摘要

1公司发布前期会计差错更正后的财务报表及附注，对2023年年报、2024年年报及2025年半年报进行追溯重述。

2更正后2024年归母净利润为-1.60亿元，2025年上半年净利润为-6468万元；

32024年末未分配利润为-11.78亿元。

4主要调整涉及应收账款坏账准备计提、存货跌价准备及收入成本确认等。

52024年核销应收账款2212万元，其中台湾汉源实业2193万元因和解抵债核销。

6公司经营持续亏损，现金流紧张，存在较大财务风险。

江西海源复合材料科技股份有限公司关于前期会计差错更正的财务报表及相关附注

本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

江西海源复合材料科技股份有限公司（以下简称“公司”）于2026年4月24日召开第七届董事会第八次会议、第七届董事会审计委员会第九次会议，审议通过了《关于前期会计差错更正的议案》，具体内容详见公司在巨潮资讯网披露的《关于前期会计差错更正及延期披露会计差错更正后相关财务报表的提示性公告》（公告编号：2026-032）

根据《企业会计准则第28号一一会计政策、会计估计变更和差错更正》和《公开发行证券的公司信息披露编报规则第19号一一财务信息的更正及相关披露（2025年修订）》的相关规定，公司本次对前期会计差错采用追溯重述法进行更正，对 2025年半年度财务报表、2024年年度财务报表、2023年年度财务报表进行会计差错更正及追溯调整。

2026年6月18日，公司召开第七届董事会第十次会议、第七届董事会审计委员会第十一次会议，审议通过了《关于前期会计差错更正的财务报表及相关附注的议案》，现将更正后的2025年半年度、2024年年度、2023年年度财务报表及相关附注披露如下：

一、2025年度半年度报告

（一）2025年半年报更正后的财务报表

1、合并资产负债表

单位：元

项目

期末余额

期初余额

流动资产：

货币资金

15,242,735.55

13,528,488.58

结算备付金

拆出资金

交易性金融资产

衍生金融资产

应收票据

11,243,703.63

39,444,948.55

应收账款

164,393,138.82

90,219,240.56

应收款项融资

336,289.34

639,667.14

预付款项

3,952,005.57

3,085,957.34

应收保费

应收分保账款

应收分保合同准备金

其他应收款

5,368,859.02

9,261,839.99

其中：应收利息

应收股利

买入返售金融资产

存货

109,067,192.56

117,597,482.52

其中：数据资源

合同资产

1,141,219.16

持有待售资产

一年内到期的非流动资产

其他流动资产

5,799,956.32

5,332,413.93

流动资产合计

315,403,880.81

280,251,257.77

非流动资产：

发放贷款和垫款

债权投资

其他债权投资

长期应收款

长期股权投资

1,806,104.46

1,649,762.52

其他权益工具投资

其他非流动金融资产

投资性房地产

固定资产

308,224,728.58

324,145,115.00

在建工程

115,126,079.63

115,100,802.05

生产性生物资产

油气资产

使用权资产

51,983,750.47

56,926,989.54

无形资产

20,413,645.29

20,757,466.59

其中：数据资源

开发支出

其中：数据资源

商誉

长期待摊费用

33,851,711.51

38,095,322.01

递延所得税资产

12,820,199.94

13,634,097.06

其他非流动资产

19,703,579.47

21,257,174.94

非流动资产合计

563,929,799.35

591,566,729.71

资产总计

879,333,680.16

871,817,987.48

流动负债：

短期借款

23,598,136.99

74,384,522.21

向中央银行借款

拆入资金

交易性金融负债

衍生金融负债

应付票据

0.00

5,115,000.00

应付账款

244,825,082.02

192,124,032.16

预收款项

49,050.00

合同负债

51,152,334.99

53,797,467.10

卖出回购金融资产款

吸收存款及同业存放

代理买卖证券款

代理承销证券款

应付职工薪酬

22,385,278.39

14,691,519.09

应交税费

6,226,357.81

6,242,726.66

其他应付款

93,282,598.40

27,756,364.84

其中：应付利息

应付股利

应付手续费及佣金

应付分保账款

持有待售负债

一年内到期的非流动负债

77,173,130.20

73,359,522.16

其他流动负债

61,272,416.83

53,704,402.64

流动负债合计

579,964,385.63

501,224,606.86

非流动负债：

保险合同准备金

长期借款

9,200,000.00

13,806,000.00

应付债券

其中：优先股

永续债

租赁负债

47,550,948.24

49,934,346.10

长期应付款

长期应付职工薪酬

预计负债

1,077,175.00

46,080.00

递延收益

3,873,193.90

4,308,387.62

递延所得税负债

10,580,361.14

11,394,849.45

其他非流动负债

63,376.30

非流动负债合计

72,345,054.58

79,553,039.47

负债合计

652,309,440.21

580,777,646.33

所有者权益：

股本

260,000,000.00

其他权益工具

其中：优先股

永续债

资本公积

1,163,116,138.25

减：库存股

其他综合收益

专项储备

7,980,550.48

7,314,242.33

盈余公积

38,694,973.38

一般风险准备

未分配利润

-1,242,767,422.16

-1,178,085,012.81

归属于母公司所有者权益合计

227,024,239.95

291,040,341.15

少数股东权益

所有者权益合计

227,024,239.95

291,040,341.15

负债和所有者权益总计

879,333,680.16

871,817,987.48

2、母公司资产负债表

单位：元

项目

期末余额

期初余额

流动资产：

货币资金

7,904,719.10

7,668,586.84

交易性金融资产

衍生金融资产

应收票据

140,000.00

464,999.55

应收账款

103,775,572.99

124,984,902.79

应收款项融资

预付款项

181,036.62

144,107.49

其他应收款

233,806,826.69

257,776,992.27

其中：应收利息

应收股利

存货

3,087,205.71

8,224,814.19

其中：数据资源

合同资产

持有待售资产

一年内到期的非流动资产

其他流动资产

79,094.41

流动资产合计

348,974,455.52

399,343,497.54

非流动资产：

债权投资

其他债权投资

长期应收款

长期股权投资

335,881,090.59

其他权益工具投资

其他非流动金融资产

投资性房地产

固定资产

1,565,332.71

4,262,440.16

在建工程

生产性生物资产

油气资产

使用权资产

无形资产

1,394.85

其中：数据资源

开发支出

其中：数据资源

商誉

长期待摊费用

递延所得税资产

其他非流动资产

164,388.35

非流动资产合计

337,612,206.50

340,309,313.95

资产总计

686,586,662.02

739,652,811.49

流动负债：

短期借款

交易性金融负债

衍生金融负债

应付票据

17,000,000.00

应付账款

7,332,750.90

7,525,588.77

预收款项

合同负债

13,322,845.95

13,323,496.12

应付职工薪酬

8,001,230.09

3,210,454.85

应交税费

384,857.46

458,952.62

其他应付款

13,953,500.24

7,707,473.44

其中：应付利息

应付股利

持有待售负债

一年内到期的非流动负债

其他流动负债

1,808,593.68

2,133,677.75

流动负债合计

44,803,778.32

51,359,643.55

非流动负债：

长期借款

应付债券

其中：优先股

永续债

租赁负债

长期应付款

长期应付职工薪酬

预计负债

递延收益

递延所得税负债

其他非流动负债

63,376.30

非流动负债合计

63,376.30

负债合计

44,867,154.62

51,423,019.85

所有者权益：

股本

260,000,000.00

其他权益工具

其中：优先股

永续债

资本公积

1,163,116,138.25

减：库存股

其他综合收益

专项储备

6,101,060.95

6,103,400.95

盈余公积

38,694,973.38

未分配利润

-826,192,665.18

-779,684,720.94

所有者权益合计

641,719,507.40

688,229,791.64

负债和所有者权益总计

686,586,662.02

739,652,811.49

3、合并利润表

单位：元

项目

2025年半年度

2024年半年度

一、营业总收入

202,545,390.73

104,161,839.77

其中：营业收入

202,545,390.73

104,161,839.77

利息收入

已赚保费

手续费及佣金收入

二、营业总成本

258,499,704.66

153,377,887.10

其中：营业成本

212,608,175.25

109,113,940.53

利息支出

手续费及佣金支出

退保金

赔付支出净额

提取保险责任准备金净额

保单红利支出

分保费用

税金及附加

1,731,801.92

1,498,504.78

销售费用

3,392,476.52

4,410,775.34

管理费用

26,563,422.33

24,977,396.68

研发费用

7,963,062.45

7,210,721.37

财务费用

6,240,766.19

6,166,548.40

其中：利息费用

5,487,052.57

5,806,829.19

利息收入

6,416.17

140,013.05

加：其他收益

1,985,882.21

2,040,385.57

投资收益(损失以“一”号填列)

134,747.50

-593,454.25

其中:对联营企业和合营企业的投资收益

156,341.94

-2,461.10

以摊余成本计量的金融资产终止确认收益

汇兑收益(损失以“一”号填列)

净敞口套期收益(损失以“一”号填列)

公允价值变动收益(损失以“一”号填列)

信用减值损失(损失以“一”号填列)

-4,933,468.86

1,512,675.07

资产减值损失(损失以“一”号填列)

-566,284.84

-4,097,790.79

资产处置收益(损失以“一”号填列)

-603,464.19

-107,098.79

三、营业利润(亏损以“一”号填列)

-59,936,902.11

-50,461,330.52

加:营业外收入

0.72

708,813.30

减:营业外支出

4,746,099.15

1,696,298.07

四、利润总额(亏损总额以“一”号填列)

-64,683,000.54

-51,448,815.29

减:所得税费用

-591.19

-40,034.60

五、净利润(净亏损以“一”号填列)

-64,682,409.35

-51,408,780.69

(一)按经营持续性分类

持续经营净利润(净亏损以“一”号填列)

-64,682,409.35

-51,408,780.69

终止经营净利润(净亏损以“一”号填列)

(二)按所有权归属分类

归属于母公司股东的净利润(净亏损以“一”号填列)

-64,682,409.35

-51,408,780.69

少数股东损益(净亏损以“一”号填列)

六、其他综合收益的税后净额

归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额

(一)不能重分类进损益的其他综合收益

重新计量设定受益计划变动额

权益法下不能转损益的其他综合收益

其他权益工具投资公允价值变动

企业自身信用风险公允价值变动

其他

(二)将重分类进损益的其他综合收益

权益法下可转损益的其他综合收益

其他债权投资公允价值变动

金融资产重分类计入其他综合收益的金额

其他债权投资信用减值准备

现金流量套期储备

外币财务报表折算差额

其他

归属于少数股东的其他综合收益的税后净额

七、综合收益总额

-64,682,409.35

-51,408,780.69

归属于母公司所有者的综合收益总额

-64,682,409.35

-51,408,780.69

归属于少数股东的综合收益总额

八、每股收益:

(一)基本每股收益

-0.2488

-0.1977

（二）稀释每股收益

-0.2488

-0.1977

4、母公司利润表

单位：元

项目

2025年半年度

2024年半年度

一、营业收入

657,019.19

16,652,056.99

减：营业成本

5,137,608.48

12,789,669.57

税金及附加

19,775.65

17,097.64

销售费用

90,458.45

429,050.31

管理费用

10,792,413.67

7,498,036.70

研发费用

263,683.92

财务费用

29,766.89

-3,862.63

其中：利息费用

利息收入

3,850.93

7,028.27

加：其他收益

11,432.98

12,594.21

投资收益（损失以“一”号填列）

其中：对联营企业和合营企业的投资收益

以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“一”号填列）

净敞口套期收益（损失以“一”号填列）

公允价值变动收益（损失以“一”号填列）

信用减值损失（损失以“一”号填列）

-31,148,809.74

-27,086,290.64

资产减值损失（损失以“一”号填列）

资产处置收益（损失以“一”号填列）

80,080.40

-82,328.15

二、营业利润（亏损以“一”号填列）

-46,470,300.31

-31,497,643.10

加：营业外收入

0.02

583.00

减：营业外支出

37,643.95

三、利润总额（亏损总额以“一”号填列）

-46,507,944.24

-31,497,060.10

减：所得税费用

四、净利润（净亏损以“一”号填列）

-46,507,944.24

-31,497,060.10

（一）持续经营净利润（净亏损以“一”号填列）

-46,507,944.24

-31,497,060.10

（二）终止经营净利润（净亏损以“一”号填列）

五、其他综合收益的税后净额

（一）不能重分类进损益的其他综合收益

重新计量设定受益计划变动额

权益法下不能转损益的其他综合收益

其他权益工具投资公允价值变动

企业自身信用风险公允价值变动

其他

（二）将重分类进损益的其他综合收益

权益法下可转损益的其他综合收益

其他债权投资公允价值变动

金融资产重分类计入其他综合收益的金额

其他债权投资信用减值准备

现金流量套期储备

外币财务报表折算差额

其他

六、综合收益总额

-46,507,944.24

-31,497,060.10

七、每股收益：

（一）基本每股收益

-0.1789

-0.1211

（二）稀释每股收益

-0.1789

-0.1211

5、合并现金流量表

单位：元

项目

2025年半年度

2024年半年度

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金

90,974,796.82

68,595,619.05

客户存款和同业存放款项净增加额

向中央银行借款净增加额

向其他金融机构拆入资金净增加额

收到原保险合同保费取得的现金

收到再保业务现金净额

保户储金及投资款净增加额

收取利息、手续费及佣金的现金

拆入资金净增加额

回购业务资金净增加额

代理买卖证券收到的现金净额

收到的税费返还

41,461.57

7,301,488.18

收到其他与经营活动有关的现金

13,377,886.67

37,586,580.73

经营活动现金流入小计

104,394,145.06

113,483,687.96

购买商品、接受劳务支付的现金

77,209,191.51

42,873,869.71

客户贷款及垫款净增加额

存放中央银行和同业款项净增加额

支付原保险合同赔付款项的现金

拆出资金净增加额

支付利息、手续费及佣金的现金

支付保单红利的现金

支付给职工以及为职工支付的现金

30,155,555.06

29,564,952.11

支付的各项税费

4,488,961.87

6,630,270.88

支付其他与经营活动有关的现金

15,349,583.57

35,973,682.93

经营活动现金流出小计

127,203,292.01

115,042,775.63

经营活动产生的现金流量净额

-22,809,146.95

-1,559,087.67

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金

15,200,000.00

取得投资收益收到的现金

处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额

4,281.00

4,153,200.00

处置子公司及其他营业单位收到的现金净额

收到其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流入小计

4,281.00

19,353,200.00

购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金

247,250.74

21,989,937.10

投资支付的现金

质押贷款净增加额

取得子公司及其他营业单位支付的现金净额

支付其他与投资活动有关的现金

64,344.89

投资活动现金流出小计

247,250.74

22,054,281.99

投资活动产生的现金流量净额

-242,969.74

-2,701,081.99

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金

其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金

取得借款收到的现金

72,499,000.00

收到其他与筹资活动有关的现金

92,302,716.97

81,461,451.01

筹资活动现金流入小计

92,302,716.97

153,960,451.01

偿还债务支付的现金

33,047,500.00

93,850,000.00

分配股利、利润或偿付利息支付的现金

2,978,184.33

4,273,548.35

其中：子公司支付给少数股东的股利、利润

支付其他与筹资活动有关的现金

34,117,915.00

62,154,955.00

筹资活动现金流出小计

70,143,599.33

160,278,503.35

筹资活动产生的现金流量净额

22,159,117.64

-6,318,052.34

四、汇率变动对现金及现金等价物的影响

-14.87

4,691.71

五、现金及现金等价物净增加额

-893,013.92

-10,573,530.29

加：期初现金及现金等价物余额

4,008,761.69

29,023,421.26

六、期末现金及现金等价物余额

3,115,747.77

18,449,890.97

6、母公司现金流量表

单位：元

项目

2025年半年度

2024年半年度

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金

68,435.00

60,000.00

收到的税费返还

收到其他与经营活动有关的现金

14,792,986.11

92,307,534.76

经营活动现金流入小计

14,861,421.11

92,367,534.76

购买商品、接受劳务支付的现金

20,000.00

455,823.15

支付给职工以及为职工支付的现金

5,927,677.63

1,858,286.95

支付的各项税费

63,641.83

722,121.18

支付其他与经营活动有关的现金

8,705,246.02

83,636,710.94

经营活动现金流出小计

14,716,565.48

86,672,942.22

经营活动产生的现金流量净额

144,855.63

5,694,592.54

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金

15,200,000.00

取得投资收益收到的现金

处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额

4,281.00

1,153,200.00

处置子公司及其他营业单位收到的现金净额

收到其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流入小计

4,281.00

16,353,200.00

购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金

82,000.00

投资支付的现金

22,000,000.00

取得子公司及其他营业单位支付的现金净额

支付其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流出小计

22,082,000.00

投资活动产生的现金流量净额

4,281.00

-5,728,800.00

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金

取得借款收到的现金

收到其他与筹资活动有关的现金

筹资活动现金流入小计

偿还债务支付的现金

分配股利、利润或偿付利息支付的现金

支付其他与筹资活动有关的现金

筹资活动现金流出小计

筹资活动产生的现金流量净额

四、汇率变动对现金及现金等价物的影响

-226.23

-240.36

五、现金及现金等价物净增加额

148,910.40

-34,447.82

加：期初现金及现金等价物余额

51,727.30

61,074.32

六、期末现金及现金等价物余额

200,637.70

26,626.50

7、合并所有者权益变动表

本期金额

单位：元

项目

2025年半年度

归属于母公司所有者权益

少数股东权益

所有者权益合计

股本

其他权益工具

资本公积

减：库存股

其他综合收益

专项储备

盈余公积

一般风险准备

未分配利润

其他

小计

优先股

永续债

其他

一、上年期末余额

260,000,000.00

1,163,116,138.25

7,314,242.33

38,694,973.38

-1,178,085,012.81

291,040,341.15

加：会计政策变更

前期差错更正

其他

二、本年期初余额

260,000,000.00

1,163,116,138.25

7,314,242.33

38,694,973.38

-1,178,085,012.81

291,040,341.15

三、本期增减变动金额（减少以“-”号填列）

666,308.15

-64,682,409.35

-64,016,101.20

（一）综合收益总额

-64,682,409.35

（二）所有者投入和减少资本

所有者投入的普通股

其他权益工具持有者投入资本

股份支付计入所有者权益的金额

其他

(三)利润分配

提取盈余公积

提取一般风险准备

对所有者(或股东)的分配

其他

(四)所有者权益内部结转

资本公积转增资本(或股本)

盈余公积转增资本(或股本)

盈余公积弥补亏损

设定受益计划变动额结转留存收益

其他综合收益结转留存收益

其他

(五)专项储备

666,308.15

本期提取

668,806.62

本期使用

-2,498.47

(六)其他

四、本期期末余额

260,000,000.00

1,163,116,138.25

7,980,550.48

38,694,973.38

-1,242,767,422.16

227,024,239.95

单位：元

项目

2024年半年度

归属于母公司所有者权益

少数股东权益

所有者权益合计

股本

其他权益工具

资本公积

减：库存股

其他综合收益

专项储备

盈余公积

一般风险准备

未分配利润

其他

小计

优先股

永续债

其他

一、上年期末余额

260,000,000.00

1,163,116,138.25

6,109,300.95

38,694,973.38

-1,017,844,478.48

450,075,934.10

加：会计政策变更

前期差错更正

其他

二、本年期初余额

260,000,000.00

1,163,116,138.25

6,109,300.95

38,694,973.38

-1,017,844,478.48

450,075,934.10

三、本期增减变动金额（减少以“-”号填列）

590,004.48

-51,408,780.69

-50,818,776.21

（一）综合收益总额

-51,408,780.69

（二）所有者投入和减少资本

所有者投入的普通股

其他权益工具持有者投入资本

股份支付计入所有者权益的金额

其他

（三）利润分配

提取盈余公积

提取一般风险准备

对所有者(或股东)的分配

其他

(四)所有者权益内部结转

资本公积转增资本(或股本)

盈余公积转增资本(或股本)

盈余公积弥补亏损

设定受益计划变动额结转留存收益

其他综合收益结转留存收益

其他

(五)专项储备

590,004.48

本期提取

618,272.28

本期使用

28,267.80

(六)其他

四、本期期末余额

260,000,000.00

1,163,116,138.25

6,699,305.43

38,694,973.38

-1,069,253,259.17

399,257,157.89

8、母公司所有者权益变动表

本期金额

单位：元

项目

2025年半年度

股本

其他权益工具

资本公积

减：库存股

其他综合收益

专项储备

盈余公积

未分配利润

其他

所有者权益合计

优先股

永续债

其他

一、上年期末余额

260,000,000.00

1,163,116,138.25

6,103,400.95

38,694,973.38

-779,684,720.94

688,229,791.64

加：会计政策变更

前期差错更正

其他

二、本年期初余额

260,000,000.00

1,163,116,138.25

6,103,400.95

38,694,973.38

-779,684,720.94

688,229,791.64

三、本期增减变动金额（减少以“-”号填列）

-2,340.00

-46,507,944.24

-46,510,284.24

（一）综合收益总额

-46,507,944.24

（二）所有者投入和减少资本

所有者投入的普通股

其他权益工具持有者投入资本

股份支付计入所有者权益的金额

其他

(三)利润分配

提取盈余公积

对所有者(或股东)的分配

其他

(四)所有者权益内部结转

资本公积转增资本(或股本)

盈余公积转增资本(或股本)

盈余公积弥补亏损

设定受益计划变动额结转留存收益

其他综合收益结转留存收益

其他

(五)专项储备

-2,340.00

本期提取

本期使用

-2,340.00

(六)其他

四、本期期末余额

260,000,000.00

1,163,116,138.25

6,101,060.95

38,694,973.38

-826,192,665.18

641,719,507.40

上年金额

单位：元

项目

2024年半年度

股本

其他权益工具

资本公积

减：库存股

其他综合收益

专项储备

盈余公积

未分配利润

其他

所有者权益合计

优先股

永续债

其他

一、上年期末余额

260,000,000.00

1,163,116,138.25

6,109,300.95

38,694,973.38

-833,556,211.06

634,364,201.52

加：会计政策变更

前期差错更正

其他

二、本年期初余额

260,000,000.00

1,163,116,138.25

6,109,300.95

38,694,973.38

-833,556,211.06

634,364,201.52

三、本期增减变动金额(减少以“一”号填列)

-2,600.00

-31,497,060.10

-31,499,660.10

(一)综合收益总额

-31,497,060.10

(二)所有者投入和减少资本

所有者投入的普通股

其他权益工具持有者投入资本

股份支付计入所有者权益的金额

其他

(三)利润分配

提取盈余公积

对所有者(或股东)的分配

其他

(四)所有者权益内部结转

资本公积转增资本(或股本)

盈余公积转增资本(或股本)

盈余公积弥补亏损

设定受益计划变动额结转留存收益

其他综合收益结转留存收益

其他

(五)专项储备

-2,600.00

本期提取

本期使用

2,600.00

(六)其他

四、本期期末余额

260,000,000.00

1,163,116,138.25

6,106,700.95

38,694,973.38

-865,053,271.16

602,864,541.42

（二）2025年半年度报告更正后的财务报表相关附注

5、应收账款

（1）按账龄披露

单位：元

账龄

期末账面余额

期初账面余额

1年以内(含1年)

168,899,567.66

93,613,349.57

1至2年

7,424,785.55

5,447,093.45

2至3年

2,685,089.75

2,118,156.65

3年以上

74,417,840.64

73,390,720.97

3至4年

7,255,987.56

12,072,687.06

4年以上

67,161,853.08

61,318,033.91

合计

253,427,283.60

174,569,320.64

（2）按坏账计提方法分类披露

单位：元

类别

期末余额

期初余额

账面余额

坏账准备

账面价值

账面余额

坏账准备

账面价值

金额

比例

金额

计提比例

金额

比例

金额

计提比例

按单项计提坏账准备的应收账款

11,334,007.95

4.47%

11,334,007.95

100%

11,334,007.95

6.49%

11,334,007.95

100%

其中：

按组合计提坏账准备的应收账款

242,093,275.65

95.53%

77,700,136.83

32.10%

164,393,138.82

163,235,312.69

93.51%

73,016,072.13

44.73%

90,219,240.56

其中：

压机及整线装备业务

59,145,552.81

23.34%

56,667,439.21

95.81%

2,478,113.60

61,255,854.03

35.09%

56,354,291.90

92.00%

4,901,562.13

复合材料业务

107,464,669.17

42.40%

17,032,596.64

15.85%

90,432,072.53

100,015,319.10

57.29%

16,528,556.76

16.53%

83,486,762.34

光伏业务

75,483,053.67

29.78%

4,000,100.98

5.30%

71,482,952.69

1,964,139.56

1.13%

133,223.47

6.78%

1,830,916.09

合计

253,427,283.60

100%

89,034,144.78

35.13%

164,393,138.82

174,569,320.64

100%

84,350,080.08

48.32%

90,219,240.56

按单项计提坏账准备：

单位：元

名称

期初余额

期末余额

账面余额

坏账准备

账面余额

坏账准备

计提比例

计提理由

单位1

6,628,201.22

100.00%

多次催收，收回可能性较小

单位2

3,300,800.00

100.00%

经营异常，多次催收，

收回可能性较小

单位3

920,738.80

100.00%

经营异常，多次催收，收回可能性较小

其他非重要项目汇总

484,267.93

100.00%

经营异常或多次催收，收回可能性较小

合计

11,334,007.95

按组合计提坏账准备：压机及整线装备业务

单位：元

名称

期末余额

账面余额

坏账准备

计提比例

1年以内(含1年)

1,575,237.78

545,629.75

34.64%

1-2年(含2年)

6,028,120.91

4,580,390.92

75.98%

2-3年(含3年)

1,242,172.18

1,241,396.60

99.94%

3-4年(含4年)

4,240,858.85

100.00%

4年以上

46,059,163.09

100.00%

合计

59,145,552.81

56,667,439.21

按组合计提坏账准备：复合材料业务

单位：元

名称

期末余额

账面余额

坏账准备

计提比例

1年以内(含1年)

93,713,536.03

3,409,829.73

3.64%

1-2年(含2年)

186,081.32

108,755.06

58.44%

2-3年(含3年)

575,033.14

523,993.17

91.12%

3-4年(含4年)

1,354,572.15

100.00%

4年以上

11,635,446.53

100.00%

合计

107,464,669.17

17,032,596.64

确定该组合依据的说明：

按组合计提坏账准备：光伏业务

单位：元

名称

期末余额

账面余额

坏账准备

计提比例

1年以内(含1年)

73,610,793.85

3,680,539.70

5.00%

1-2年(含2年)

1,210,583.32

121,058.33

10.00%

2-3年(含3年)

661,676.50

198,502.95

30.00%

合计

75,483,053.67

4,000,100.98

（3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备情况：

单位：元

类别

期初余额

本期变动金额

期末余额

计提

收回或转回

核销

其他

按单项计提坏账准备

11,334,007.95

按组合计提坏账准备

73,016,072.13

4,684,064.70

77,700,136.83

合计

84,350,080.08

4,684,064.70

89,034,144.78

(4) 本期实际核销的应收账款情况

（5）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款和合同资产情况

单位：元

单位名称

应收账款期末余额

合同资产期末余额

应收账款和合同资产期末余额

占应收账款和合同资产期末余额合计数的比例

应收账款坏账准备和合同资产减值准备期末余额

第一名

71,719,639.95

28.30%

2,609,559.27

第二名

45,814,695.15

18.08%

2,290,734.76

第三名

26,574,670.79

10.49%

1,328,733.54

第四名

8,392,080.00

3.31%

8,392,080.00

第五名

6,628,201.22

2.62%

6,628,201.22

合计

159,129,287.11

62.80%

21,249,308.79

10、存货

公司是否需要遵守房地产行业的披露要求

否

（1）存货分类

单位：元

项目

期末余额

期初余额

账面余额

存货跌价准备或合同履约成本减值准备

账面价值

账面余额

存货跌价准备或合同履约成本减值准备

账面价值

原材料

21,527,390.63

2,900,437.33

18,626,953.30

29,774,778.05

5,975,569.52

23,799,208.53

在产品

8,553,914.85

1,427,112.11

7,126,802.74

12,630,822.86

1,541,442.13

11,089,380.73

库存商品

33,642,405.65

11,369,166.34

22,273,239.31

46,028,930.97

20,946,486.86

25,082,444.11

发出商品

61,801,618.14

14,494,679.78

47,306,938.36

61,429,189.07

15,944,770.29

45,484,418.78

委托加工物资

421,295.22

低值易耗品

4,366,589.14

103,788.43

4,262,800.71

4,020,839.95

164,358.14

3,856,481.81

自制半成品

11,174,233.53

2,125,070.61

9,049,162.92

17,979,105.98

10,114,852.64

7,864,253.34

合计

141,487,447.16

32,420,254.60

109,067,192.56

172,284,962.10

54,687,479.58

117,597,482.52

（2）确认存货的数据资源

（3）存货跌价准备和合同履约成本减值准备

单位：元

项目

期初余额

本期增加金额

本期减少金额

期末余额

计提

其他

转回或转销

其他

原材料

5,975,569.52

640,429.00

3,715,561.19

2,900,437.33

在产品

1,541,442.13

114,330.02

1,427,112.11

库存商品

20,946,486.86

207,022.50

9,784,343.02

11,369,166.34

发出商品

15,944,770.29

1,450,090.51

14,494,679.78

低值易耗品

164,358.14

60,569.71

103,788.43

自制半成品

10,114,852.64

7,989,782.03

2,125,070.61

合计

54,687,479.58

847,451.50

23,114,676.48

32,420,254.60

60、未分配利润

单位：元

项目

本期

上期

调整前上期末未分配利润

-1,178,085,012.81

-1,017,844,478.48

调整期初未分配利润合计数

调整后期初未分配利润

-1,178,085,012.81

-1,017,844,478.48

加：本期归属于母公司所有者的净利润

-64,682,409.35

-51,408,780.69

期末未分配利润

-1,242,767,422.16

-1,069,253,259.17

61、营业收入和营业成本

单位：元

项目

本期发生额

上期发生额

收入

成本

收入

成本

主营业务

198,334,164.92

199,581,253.46

96,582,203.37

103,339,216.68

其他业务

4,211,225.81

13,026,921.79

7,579,636.40

5,774,723.85

合计

202,545,390.73

212,608,175.25

104,161,839.77

109,113,940.53

营业收入、营业成本的分解信息：

单位：元

合同分类

分部1

分部2

合计

营业收入

营业成本

营业收入

营业成本

营业收入

营业成本

业务类型

其中：

压机及整线装备业务

4,259,321.24

4,749,115.03

4,259,321.24

4,749,115.03

复合材料业务

64,456,517.02

56,806,784.65

64,456,517.02

56,806,784.65

光伏业务

129,618,326.66

138,025,353.78

129,618,326.66

138,025,353.78

其他业务

4,211,225.81

13,026,921.79

4,211,225.81

13,026,921.79

按经营地区分类

其中：

内销

202,545,390.73

212,608,175.25

202,545,390.73

212,608,175.25

外销

合计

202,545,390.73

212,608,175.25

202,545,390.73

212,608,175.25

71、信用减值损失

单位：元

项目

本期发生额

上期发生额

应收账款坏账损失

-4,684,064.70

1,418,280.99

其他应收款坏账损失

-249,404.16

94,394.08

合计

-4,933,468.86

1,512,675.07

76、所得税费用

（1）所得税费用表

单位：元

项目

本期发生额

上期发生额

递延所得税费用

-591.19

-40,034.60

合计

-591.19

-40,034.60

（2）会计利润与所得税费用调整过程

单位：元

项目

本期发生额

利润总额

-64,683,000.54

按法定/适用税率计算的所得税费用

-16,170,750.14

子公司适用不同税率的影响

3,119,038.45

非应税收入的影响

20,212.13

不可抵扣的成本、费用和损失的影响

301,326.57

使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响

-3,263,194.87

本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响

17,338,423.85

权益法核算的合营企业和联营企业损益

-23,451.29

研究开发费加计扣除数的影响

-1,322,195.89

所得税费用

-591.19

79、现金流量表补充资料

（1）现金流量表补充资料

单位：元

补充资料

本期金额

上期金额

将净利润调节为经营活动现金流量

净利润

-64,682,409.35

-51,408,780.69

加：资产减值准备

-17,344,242.06

2,585,115.72

固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧

17,492,677.36

19,134,691.28

使用权资产折旧

4,533,976.71

3,247,766.25

无形资产摊销

343,821.30

441,786.78

长期待摊费用摊销

8,274,471.75

7,101,740.14

处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以“-”号填列)

603,464.19

107,098.79

固定资产报废损失(收益以“一”号填列)

20,637.90

公允价值变动损失(收益以“一”号填列)

财务费用(收益以“一”号填列)

6,171,928.95

5,871,829.17

投资损失(收益以“一”号填列)

-156,341.94

593,454.25

递延所得税资产减少(增加以“一”号填列)

813,897.12

352,283.85

递延所得税负债增加(减少以“一”号填列)

-814,488.31

-392,318.45

存货的减少(增加以“一”号填列)

42,829,923.53

16,191,309.10

经营性应收项目的减少(增加以“一”号填列)

-60,128,043.87

140,285,145.88

经营性应付项目的增加(减少以“一”号填列)

39,231,579.77

-145,670,209.74

其他

经营活动产生的现金流量净额

-22,809,146.95

-1,559,087.67

不涉及现金收支的重大投资和筹资活动

债务转为资本

一年内到期的可转换公司债券

融资租入固定资产

现金及现金等价物净变动情况:

现金的期末余额

3,115,747.77

18,449,890.97

减:现金的期初余额

4,008,761.69

29,023,421.26

加:现金等价物的期末余额

减:现金等价物的期初余额

现金及现金等价物净增加额

-893,013.92

-10,573,530.29

二、2024年年度报告

（一）2024年年度更正后的财务报表

1、合并资产负债表

单位：元

项目

期末余额

期初余额

流动资产：

货币资金

13,528,488.58

42,252,607.52

结算备付金

拆出资金

交易性金融资产

衍生金融资产

应收票据

39,444,948.55

105,327,339.17

应收账款

90,219,240.56

58,557,885.82

应收款项融资

639,667.14

649,759.51

预付款项

3,085,957.34

10,497,781.56

应收保费

应收分保账款

应收分保合同准备金

其他应收款

9,261,839.99

21,529,161.83

其中：应收利息

应收股利

买入返售金融资产

存货

117,597,482.52

126,383,258.39

其中：数据资源

合同资产

1,141,219.16

0.00

持有待售资产

一年内到期的非流动资产

其他流动资产

5,332,413.93

5,467,234.42

流动资产合计

280,251,257.77

370,665,028.22

非流动资产：

发放贷款和垫款

债权投资

其他债权投资

长期应收款

长期股权投资

1,649,762.52

1,617,222.18

其他权益工具投资

其他非流动金融资产

投资性房地产

固定资产

324,145,115.00

381,647,080.36

在建工程

115,100,802.05

155,579,161.91

生产性生物资产

油气资产

使用权资产

56,926,989.54

54,828,852.62

无形资产

20,757,466.59

21,773,660.63

其中：数据资源

开发支出

其中：数据资源

商誉

长期待摊费用

38,095,322.01

47,921,283.29

递延所得税资产

13,634,097.06

12,750,036.72

其他非流动资产

21,257,174.94

49,930,087.25

非流动资产合计

591,566,729.71

726,047,384.96

资产总计

871,817,987.48

1,096,712,413.18

流动负债：

短期借款

74,384,522.21

82,359,363.25

向中央银行借款

拆入资金

交易性金融负债

衍生金融负债

应付票据

5,115,000.00

6,545,376.92

应付账款

192,124,032.16

217,266,855.25

预收款项

49,050.00

33,354.00

合同负债

53,797,467.10

54,653,464.66

卖出回购金融资产款

吸收存款及同业存放

代理买卖证券款

代理承销证券款

应付职工薪酬

14,691,519.09

9,633,342.77

应交税费

6,242,726.66

10,400,133.63

其他应付款

27,756,364.84

13,682,457.57

其中：应付利息

应付股利

应付手续费及佣金

应付分保账款

持有待售负债

一年内到期的非流动负债

73,359,522.16

83,344,791.16

其他流动负债

53,704,402.64

92,894,644.47

流动负债合计

501,224,606.86

570,813,783.68

非流动负债：

保险合同准备金

长期借款

13,806,000.00

9,500,000.00

应付债券

其中：优先股

永续债

租赁负债

49,934,346.10

50,427,632.42

长期应付款

长期应付职工薪酬

预计负债

46,080.00

递延收益

4,308,387.62

5,183,555.42

递延所得税负债

11,394,849.45

10,648,131.26

其他非流动负债

63,376.30

非流动负债合计

79,553,039.47

75,822,695.40

负债合计

580,777,646.33

646,636,479.08

所有者权益：

股本

260,000,000.00

其他权益工具

其中：优先股

永续债

资本公积

1,163,116,138.25

减：库存股

其他综合收益

专项储备

7,314,242.33

6,109,300.95

盈余公积

38,694,973.38

一般风险准备

未分配利润

-1,178,085,012.81

-1,017,844,478.48

归属于母公司所有者权益合计

291,040,341.15

450,075,934.10

少数股东权益

所有者权益合计

291,040,341.15

450,075,934.10

负债和所有者权益总计

871,817,987.48

1,096,712,413.18

2、母公司资产负债表

单位：元

项目

期末余额

期初余额

流动资产：

货币资金

7,668,586.84

6,100,762.94

交易性金融资产

衍生金融资产

应收票据

464,999.55

10,297,047.29

应收账款

124,984,902.79

199,858,198.03

应收款项融资

预付款项

144,107.49

3,359,975.74

其他应收款

257,776,992.27

285,560,637.69

其中：应收利息

应收股利

存货

8,224,814.19

27,584,327.09

其中：数据资源

合同资产

持有待售资产

一年内到期的非流动资产

其他流动资产

79,094.41

79,246.96

流动资产合计

399,343,497.54

532,840,195.74

非流动资产：

债权投资

其他债权投资

长期应收款

长期股权投资

335,881,090.59

其他权益工具投资

其他非流动金融资产

投资性房地产

固定资产

4,262,440.16

9,020,429.65

在建工程

生产性生物资产

油气资产

使用权资产

无形资产

1,394.85

10,294.51

其中：数据资源

开发支出

其中：数据资源

商誉

长期待摊费用

递延所得税资产

其他非流动资产

164,388.35

非流动资产合计

340,309,313.95

344,911,814.75

资产总计

739,652,811.49

877,752,010.49

流动负债：

短期借款

交易性金融负债

衍生金融负债

应付票据

17,000,000.00

应付账款

7,525,588.77

23,182,485.79

预收款项

合同负债

13,323,496.12

13,322,395.30

应付职工薪酬

3,210,454.85

1,527,123.75

应交税费

458,952.62

787,962.59

其他应付款

7,707,473.44

192,603,882.86

其中：应付利息

应付股利

持有待售负债

一年内到期的非流动负债

其他流动负债

2,133,677.75

11,900,582.38

流动负债合计

51,359,643.55

243,324,432.67

非流动负债：

长期借款

应付债券

其中：优先股

永续债

租赁负债

长期应付款

长期应付职工薪酬

预计负债

递延收益

递延所得税负债

其他非流动负债

63,376.30

非流动负债合计

63,376.30

负债合计

51,423,019.85

243,387,808.97

所有者权益：

股本

260,000,000.00

其他权益工具

其中：优先股

永续债

资本公积

1,163,116,138.25

减：库存股

其他综合收益

专项储备

6,103,400.95

6,109,300.95

盈余公积

38,694,973.38

未分配利润

-779,684,720.94

-833,556,211.06

所有者权益合计

688,229,791.64

634,364,201.52

负债和所有者权益总计

739,652,811.49

877,752,010.49

3、合并利润表

单位：元

项目

2024年度

2023年度

一、营业总收入

194,059,175.06

307,367,425.93

其中：营业收入

194,059,175.06

307,367,425.93

利息收入

已赚保费

手续费及佣金收入

二、营业总成本

305,405,839.55

403,090,710.08

其中：营业成本

210,558,150.73

293,926,228.01

利息支出

手续费及佣金支出

退保金

赔付支出净额

提取保险责任合同准备金净额

保单红利支出

分保费用

税金及附加

3,498,478.61

8,339,886.87

销售费用

13,009,552.87

16,759,999.52

管理费用

47,750,720.94

53,590,880.68

研发费用

17,716,424.93

18,528,490.91

财务费用

12,872,511.47

11,945,224.09

其中：利息费用

12,273,106.44

11,733,551.74

利息收入

94,095.87

200,791.51

加：其他收益

4,715,566.34

2,560,855.63

投资收益（损失以“-”号填列）

33,722,211.48

-2,375,452.03

其中：对联营企业和合营企业的投资收益

32,540.34

-303,862.61

以摊余成本计量的金融资产终止确认收益

汇兑收益（损失以“-”号填列）

净敞口套期收益（损失以“-”号填列）

公允价值变动收益(损失以“-”号填列)

信用减值损失(损失以“-”号填列)

-11,855,106.81

-3,971,885.41

资产减值损失(损失以“-”号填列)

-70,530,554.18

-42,420,061.29

资产处置收益(损失以“-”号填列)

172,528.55

3,960,273.45

三、营业利润(亏损以“-”号填列)

-155,122,019.11

-137,969,553.80

加:营业外收入

293,914.41

49,512.78

减:营业外支出

5,549,771.78

1,768,674.77

四、利润总额(亏损总额以“-”号填列)

-160,377,876.48

-139,688,715.79

减:所得税费用

-137,342.15

8,605,095.77

五、净利润(净亏损以“-”号填列)

-160,240,534.33

-148,293,811.56

(一)按经营持续性分类

持续经营净利润(净亏损以“-”号填列)

-160,240,534.33

-148,293,811.56

终止经营净利润(净亏损以“-”号填列)

(二)按所有权归属分类

归属于母公司股东的净利润

-160,240,534.33

-148,293,811.56

少数股东损益

六、其他综合收益的税后净额

归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额

(一)不能重分类进损益的其他综合收益

重新计量设定受益计划变动额

权益法下不能转损益的其他综合收益

其他权益工具投资公允价值变动

企业自身信用风险公允价值变动

其他

(二)将重分类进损益的其他综合收益

权益法下可转损益的其他综合收益

其他债权投资公允价值变动

金融资产重分类计入其他综合收益的金额

其他债权投资信用减值准备

现金流量套期储备

外币财务报表折算差额

其他

归属于少数股东的其他综合收益的税后净额

七、综合收益总额

-160,240,534.33

-148,293,811.56

归属于母公司所有者的综合收益总额

-160,240,534.33

-148,293,811.56

归属于少数股东的综合收益总额

八、每股收益

（一）基本每股收益

-0.6163

-0.5704

（二）稀释每股收益

-0.6163

-0.5704

4、母公司利润表

单位：元

项目

2024年度

2023年度

一、营业收入

23,265,581.73

49,760,277.59

减：营业成本

15,873,840.33

47,472,025.39

税金及附加

423,167.38

261,839.15

销售费用

1,709,807.56

1,792,654.47

管理费用

15,937,684.21

16,111,822.74

研发费用

314,517.64

587,201.99

财务费用

-14,331.23

589,005.81

其中：利息费用

550,480.57

利息收入

7,667.35

加：其他收益

164,546.33

424,179.68

投资收益（损失以“-”号填列）

13,294,377.55

-336,838.23

其中：对联营企业和合营企业的投资收益

-336,838.23

以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列）

净敞口套期收益（损失以“-”号填列）

公允价值变动收益（损失以“-”号填列）

信用减值损失（损失以“-”号填列）

61,693,878.78

-50,753,740.57

资产减值损失（损失以“-”号填列）

-8,243,655.68

-9,367,378.92

资产处置收益（损失以“-”号填列）

166,325.72

3,932,959.76

二、营业利润（亏损以“-”号填列）

56,096,368.54

-73,155,090.24

加：营业外收入

243,387.33

13,866.63

减：营业外支出

2,468,265.75

1,433,752.00

三、利润总额（亏损总额以“-”号填列）

53,871,490.12

-74,574,975.61

减：所得税费用

四、净利润（净亏损以“-”号填列）

53,871,490.12

-74,574,975.61

（一）持续经营净利润（净亏损以“-”号填列）

53,871,490.12

-74,574,975.61

（二）终止经营净利润（净亏损以“-”号填列）

五、其他综合收益的税后净额

（一）不能重分类进损益的其他综合收益

重新计量设定受益计划变动额

权益法下不能转损益的其他综

合收益

其他权益工具投资公允价值变动

企业自身信用风险公允价值变动

其他

（二）将重分类进损益的其他综合收益

权益法下可转损益的其他综合收益

其他债权投资公允价值变动

金融资产重分类计入其他综合收益的金额

其他债权投资信用减值准备

现金流量套期储备

外币财务报表折算差额

其他

六、综合收益总额

53,871,490.12

-74,574,975.61

七、每股收益

（一）基本每股收益

0.2072

-0.2868

（二）稀释每股收益

0.2072

-0.2868

5、合并现金流量表

单位：元

项目

2024年度

2023年度

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金

114,004,176.42

237,924,967.78

客户存款和同业存放款项净增加额

向中央银行借款净增加额

向其他金融机构拆入资金净增加额

收到原保险合同保费取得的现金

收到再保业务现金净额

保户储金及投资款净增加额

收取利息、手续费及佣金的现金

拆入资金净增加额

回购业务资金净增加额

代理买卖证券收到的现金净额

收到的税费返还

7,796,469.76

9,358,314.80

收到其他与经营活动有关的现金

65,831,862.58

61,863,724.76

经营活动现金流入小计

187,632,508.76

309,147,007.34

购买商品、接受劳务支付的现金

80,174,087.82

143,550,066.25

客户贷款及垫款净增加额

存放中央银行和同业款项净增加额

支付原保险合同赔付款项的现金

拆出资金净增加额

支付利息、手续费及佣金的现金

支付保单红利的现金

支付给职工以及为职工支付的现金

58,029,681.07

83,411,070.75

支付的各项税费

11,874,105.22

12,587,990.09

支付其他与经营活动有关的现金

67,528,568.24

98,427,982.29

经营活动现金流出小计

217,606,442.35

337,977,109.38

经营活动产生的现金流量净额

-29,973,933.59

-28,830,102.04

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金

26,850,000.00

取得投资收益收到的现金

处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额

2,159,950.00

7,870,265.00

处置子公司及其他营业单位收到的现金净额

37,618,670.04

收到其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流入小计

39,778,620.04

34,720,265.00

购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金

25,945,191.93

26,779,627.05

投资支付的现金

26,850,000.00

质押贷款净增加额

取得子公司及其他营业单位支付的现金净额

支付其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流出小计

25,945,191.93

53,629,627.05

投资活动产生的现金流量净额

13,833,428.11

-18,909,362.05

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金

其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金

取得借款收到的现金

86,899,000.00

104,500,000.00

收到其他与筹资活动有关的现金

108,282,039.12

65,428,681.37

筹资活动现金流入小计

195,181,039.12

169,928,681.37

偿还债务支付的现金

119,251,500.00

97,450,000.00

分配股利、利润或偿付利息支付的现金

9,348,927.80

8,338,856.73

其中：子公司支付给少数股东的股利、利润

支付其他与筹资活动有关的现金

75,460,566.42

45,736,189.39

筹资活动现金流出小计

204,060,994.22

151,525,046.12

筹资活动产生的现金流量净额

-8,879,955.10

18,403,635.25

四、汇率变动对现金及现金等价物的影响

5,801.01

14,476.82

五、现金及现金等价物净增加额

-25,014,659.57

-29,321,352.02

加：期初现金及现金等价物余额

29,023,421.26

58,344,773.28

六、期末现金及现金等价物余额

4,008,761.69

29,023,421.26

6、母公司现金流量表

单位：元

项目

2024年度

2023年度

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金

4,397,840.45

5,029,321.10

收到的税费返还

收到其他与经营活动有关的现金

98,682,211.44

217,946,807.33

经营活动现金流入小计

103,080,051.89

222,976,128.43

购买商品、接受劳务支付的现金

636,930.51

3,089,123.91

支付给职工以及为职工支付的现金

10,121,448.71

18,785,750.27

支付的各项税费

4,091,211.84

3,142,286.05

支付其他与经营活动有关的现金

98,800,014.68

238,682,529.79

经营活动现金流出小计

113,649,605.74

263,699,690.02

经营活动产生的现金流量净额

-10,569,553.85

-40,723,561.59

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金

取得投资收益收到的现金

处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额

2,159,950.00

7,660,475.00

处置子公司及其他营业单位收到的现金净额

30,400,000.00

收到其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流入小计

32,559,950.00

7,660,475.00

购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金

23,083.00

投资支付的现金

22,000,000.00

取得子公司及其他营业单位支付的现金净额

支付其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流出小计

22,000,000.00

23,083.00

投资活动产生的现金流量净额

10,559,950.00

7,637,392.00

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金

取得借款收到的现金

收到其他与筹资活动有关的现金

990,200.00

筹资活动现金流入小计

990,200.00

偿还债务支付的现金

分配股利、利润或偿付利息支付的现金

539,519.46

支付其他与筹资活动有关的现金

筹资活动现金流出小计

539,519.46

筹资活动产生的现金流量净额

450,680.54

四、汇率变动对现金及现金等价物的影响

256.83

16,170.48

五、现金及现金等价物净增加额

-9,347.02

-32,619,318.57

加：期初现金及现金等价物余额

61,074.32

32,680,392.89

六、期末现金及现金等价物余额

51,727.30

61,074.32

7、合并所有者权益变动表

本期金额

单位：元

项目

2024年度

归属于母公司所有者权益

少数股东权益

所有者权益合计

股本

其他权益工具

资本公积

减：库存股

其他综合收益

专项储备

盈余公积

一般风险准备

未分配利润

其他

小计

优先股

永续债

其他

一、上年期末余额

260,000,000.00

1,163,116,138.25

6,109,300.95

38,694,973.38

-1,017,844,478.48

450,075,934.10

加：会计政策变更

前期差错更正

其他

二、本年期初余额

260,000,000.00

1,163,116,138.25

6,109,300.95

38,694,973.38

-1,017,844,478.48

450,075,934.10

三、本期增减变动金额（减少以“-”号填列）

1,204,941.38

-160,240,534.33

-159,035,592.95

（一）综合收益总额

-160,240,534.33

（二）所有者投入和减少资本

所有者投入的普通股

其他权益工具持有者投入资本

股份支付计入所有

者权益的金额

其他

(三)利润分配

提取盈余公积

提取一般风险准备

对所有者(或股东)的分配

其他

(四)所有者权益内部结转

资本公积转增资本(或股本)

盈余公积转增资本(或股本)

盈余公积弥补亏损

设定受益计划变动额结转留存收益

其他综合收益结转留存收益

其他

(五)专项储备

1,204,941.38

本期提取

1,236,544.58

本期使用

-31,603.20

(六)其他

四、本期期末余额

260,000,000.00

1,163,116,138.25

7,314,242.33

38,694,973.38

-1,178,085,012.81

291,040,341.15

上期金额

单位：元

项目

2023年度

归属于母公司所有者权益

少数股东权益

所有者权益合计

股本

其他权益工具

资本公积

减：库存股

其他综合收益

专项储备

盈余公积

一般风险准备

未分配利润

其他

小计

优先股

永续债

其他

一、上年期末余额

260,000,000.00

1,163,116,138.25

6,117,310.39

38,694,973.38

-869,550,666.92

598,377,755.10

加：会计政策变更

前期差错更正

其他

二、本年期初余额

260,000,000.00

1,163,116,138.25

6,117,310.39

38,694,973.38

-869,550,666.92

598,377,755.10

三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)

-8,009.44

-148,293,811.56

-148,301,821.00

(一)综合收益总额

-148,293,811.56

(二)所有者投入和减少资本

所有者投入的普通股

其他权益工具持有者投入资本

股份支付计入所有者权益的金额

其他

(三)利润分配

提取盈余公积

提取一般风险准备

对所有者(或股东)的分配

其他

(四)所有者权益内部结转

资本公积转增资本(或股本)

盈余公积转增资本(或股本)

盈余公积弥补亏损

设定受益计划变动额结转留存收益

其他综合收益结转留存收益

其他

(五)专项储备

-8,009.44

本期提取

12,262.02

本期使用

-20,271.46

(六)其他

四、本期期末余额

260,000,000.00

1,163,116,138.25

6,109,300.95

38,694,973.38

-1,017,844,478.48

450,075,934.10

8、母公司所有者权益变动表

本期金额

项目

2024年度

股本

其他权益工具

资本公积

减：库存股

其他综合收益

专项储备

盈余公积

未分配利润

其他

所有者权益合计

优先股

永续债

其他

一、上年期末余额

260,000,000.00

1,163,116,138.25

6,109,300.95

38,694,973.38

-833,556,211.06

634,364,201.52

加：会计政策变更

前期差错更正

其他

二、本年期初余额

260,000,000.00

1,163,116,138.25

6,109,300.95

38,694,973.38

-833,556,211.06

634,364,201.52

三、本期增减变动金额（减少以“-”号填列）

-5,900.00

53,871,490.12

53,865,590.12

（一）综合收益总额

53,871,490.12

（二）所有者投入和减少资本

所有者投入的普通股

其他权益工具持有者投入资本

股份支付计入所有者权益的金额

其他

（三）利润分配

提取盈余公积

对所有者（或股东）的分配

其他

（四）所有者权益内部结转

资本公积转增资本(或股本)

盈余公积转增资本(或股本)

盈余公积弥补亏损

设定受益计划变动额结转留存收益

其他综合收益结转留存收益

其他

（五）专项储备

-5,900.00

本期提取

本期使用

-5,900.00

（六）其他

四、本期期末余额

260,000,000.00

1,163,116,138.25

6,103,400.95

38,694,973.38

-779,684,720.94

688,229,791.64

上期金额

单位：元

项目

2023年度

股本

其他权益工具

资本公积

减：库存股

其他综合收益

专项储备

盈余公积

未分配利润

其他

所有者权益合计

优先股

永续债

其他

一、上年期末余额

260,000,000.00

1,163,116,138.25

6,128,222.41

38,694,973.38

-758,981,235.45

708,958,098.59

加：会计政策变更

前期差错更正

其他

二、本年期初余额

260,000,000.00

1,163,116,138.25

6,128,222.41

38,694,973.38

-758,981,235.45

708,958,098.59

三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)

-18,921.46

-74,574,975.61

-74,593,897.07

(一)综合收益总额

-74,574,975.61

(二)所有者投入和减少资本

所有者投入的普通股

其他权益工具持有者投入资本

股份支付计入所有者权益的金额

其他

(三)利润分配

提取盈余公积

对所有者(或股东)的分配

其他

(四)所有者权益内部结转

资本公积转增资本(或股本)

盈余公积转增资本(或股本)

盈余公积弥补亏损

设定受益计划变动额结转留存收益

其他综合收益结转留存收益

其他

(五)专项储备

-18,921.46

本期提取

本期使用

-18,921.46

(六)其他

四、本期期末余额

260,000,000.00

1,163,116,138.25

6,109,300.95

38,694,973.38

-833,556,211.06

634,364,201.52

（二）2024年年度更正后的财务报表相关附注

6、应收账款

（1）按账龄披露

单位：元

账龄

期末账面余额

期初账面余额

1年以内(含1年)

93,613,349.57

58,387,235.98

1至2年

5,447,093.45

3,111,823.49

2至3年

2,118,156.65

12,305,853.62

3年以上

73,390,720.97

86,381,735.86

3至4年

12,072,687.06

12,006,738.78

4年以上

61,318,033.91

74,374,997.08

合计

174,569,320.64

160,186,648.95

（2）按坏账计提方法分类披露

单位：元

类别

期末余额

期初余额

账面余额

坏账准备

账面价值

账面余额

坏账准备

账面价值

金额

比例

金额

计提比例

金额

比例

金额

计提比例

按单项计提坏账准备的应收账款

11,334,007.95

6.49%

11,334,007.95

100.00%

35,249,861.48

22.01%

35,249,861.48

100.00%

其中：

按组合计提坏账准备的应收账款

163,235,312.69

93.51%

73,016,072.13

44.73%

90,219,240.56

124,936,787.47

77.99%

66,378,901.65

53.13%

58,557,885.82

其中：

压机及整线装备业务

61,255,854.03

35.09%

56,354,291.90

92.00%

4,901,562.13

61,867,008.69

38.62%

51,855,151.57

83.82%

10,011,857.12

复合材料业务

100,015,319.10

57.29%

16,528,556.76

16.53%

83,486,762.34

41,937,143.98

26.18%

13,467,118.34

32.11%

28,470,025.64

光伏业务

1,964,139.56

1.13%

133,223.47

6.78%

1,830,916.09

21,132,634.80

13.19%

1,056,631.74

5.00%

20,076,003.06

合计

174,569,320.64

100.00%

84,350,080.08

48.32%

90,219,240.56

160,186,648.95

100.00%

101,628,763.13

63.44%

58,557,885.82

按单项计提坏账准备：

单位：元

名称

期初余额

期末余额

账面余额

坏账准备

账面余额

坏账准备

计提比例

计提理由

单位1

6,628,201.22

100.00%

多次催收，收回可能性较小

单位2

3,300,800.00

100.00%

经营异常，多

次催收，收回可能性较小

单位3

920,738.80

100.00%

经营异常，多次催收，收回可能性较小

单位4

23,927,767.46

其他非重要项目汇总

472,354.00

484,267.93

100.00%

经营异常或多次催收，收回可能性较小

合计

35,249,861.48

11,334,007.95

按组合计提坏账准备：压机及整线装备业务

单位：元

名称

期末余额

账面余额

坏账准备

计提比例

1年以内(含1年)

5,994,499.00

2,076,370.29

34.64%

1-2年(含2年)

4,089,927.04

3,107,678.99

75.98%

2-3年(含3年)

1,898,525.70

1,897,340.33

99.94%

3-4年(含4年)

4,023,899.68

100.00%

4年以上

45,249,002.61

100.00%

合计

61,255,854.03

56,354,291.90

确定该组合依据的说明：

按组合计提坏账准备：复合材料业务

单位：元

名称

期末余额

账面余额

坏账准备

计提比例

1年以内(含1年)

86,355,040.84

3,142,418.98

3.64%

1-2年(含2年)

656,836.58

383,887.53

58.44%

2-3年(含3年)

13,423.02

12,231.59

91.12%

3-4年(含4年)

1,420,586.16

100.00%

4年以上

11,569,432.50

100.00%

合计

100,015,319.10

16,528,556.76

确定该组合依据的说明：

按组合计提坏账准备：光伏业务

单位：元

名称

期末余额

账面余额

坏账准备

计提比例

1年以内(含1年)

1,263,809.73

63,190.49

5.00%

1-2年(含2年)

700,329.83

70,032.98

10.00%

合计

1,964,139.56

133,223.47

（3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备情况：

单位：元

类别

期初余额

本期变动金额

期末余额

计提

收回或转回

核销

其他

按单项计提坏账准备

35,249,861.48

105,916.64

2,000,000.00

22,122,061.46

100,291.29

11,334,007.95

按组合计提坏账准备

66,378,901.65

6,565,054.60

72,115.88

73,016,072.13

合计

101,628,763.13

6,670,971.24

2,000,000.00

22,122,061.46

172,407.17

84,350,080.08

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

单位：元

单位名称

收回或转回金额

转回原因

收回方式

确定原坏账准备计提比例的依据及其合理性

台湾汉源实业股份有限公司

2,000,000.00

收回货款

银行转账

收款具有不确定性，原计提合理

合计

2,000,000.00

（4）本期实际核销的应收账款情况

单位：元

项目

核销金额

实际核销的应收账款

22,122,061.46

其中应收账款核销情况：

单位：元

单位名称

应收账款性质

核销金额

核销原因

履行的核销程序

款项是否由关联交易产生

台湾汉源实业股份有限公司

应收货款

21,927,767.46

和解协议抵偿债务

管理层审批

否

登封市嵩达建材有限公司

应收货款

117,634.00

已注销

管理层审批

否

江西东泰陶瓷有限公司

应收货款

60,060.00

已注销

管理层审批

否

荆门新兴建材有限责任公司

应收货款

16,600.00

已注销

管理层审批

否

合计

22,122,061.46

应收账款核销说明：

（5）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款和合同资产情况

单位：元

单位名称

应收账款期末余额

合同资产期末余额

应收账款和合同资产期末余额

占应收账款和合同资产期末余额合计数的比例

应收账款坏账准备和合同资产减值准备期末余额

第一名

53,534,886.08

30.67%

1,948,669.86

第二名

10,162,080.00

5.82%

10,162,079.92

第三名

6,808,589.78

3.90%

247,832.67

第四名

6,628,201.22

3.80%

6,628,201.22

第五名

6,165,457.14

3.53%

6,159,405.04

合计

83,299,214.22

47.72%

25,146,188.71

10、存货

公司是否需要遵守房地产行业的披露要求

否

（1）存货分类

单位：元

项目

期末余额

期初余额

账面余额

存货跌价准备或合同履约成本减值准备

账面价值

账面余额

存货跌价准备或合同履约成本减值准备

账面价值

原材料

29,774,778.05

5,975,569.52

23,799,208.53

26,812,449.57

5,835,526.17

20,976,923.40

在产品

12,630,822.86

1,541,442.13

11,089,380.73

9,624,227.37

729,844.74

8,894,382.63

库存商品

46,028,930.97

20,946,486.86

25,082,444.11

59,663,543.03

18,933,395.50

40,730,147.53

发出商品

61,429,189.07

15,944,770.29

45,484,418.78

61,207,714.70

17,500,404.36

43,707,310.34

委托加工物资

421,295.22

低值易耗品

4,020,839.95

164,358.14

3,856,481.81

2,947,248.60

160,761.93

2,786,486.67

自制半成品

17,979,105.98

10,114,852.64

7,864,253.34

26,453,091.84

17,586,379.24

8,866,712.60

合计

172,284,962.10

54,687,479.58

117,597,482.52

187,129,570.33

60,746,311.94

126,383,258.39

（2）确认存货的数据资源

（3）存货跌价准备和合同履约成本减值准备

单位：元

项目

期初余额

本期增加金额

本期减少金额

期末余额

计提

其他

转回或转销

其他

原材料

5,835,526.17

2,493,497.36

2,353,454.01

5,975,569.52

低值易耗品

160,761.93

69,939.78

66,343.57

164,358.14

自制半成品

17,586,379.24

2,716,206.22

10,187,732.82

10,114,852.64

库存商品

18,933,395.50

6,097,965.02

4,057,344.86

27,528.80

20,946,486.86

发出商品

17,500,404.36

6,946,919.38

8,530,082.25

-27,528.80

15,944,770.29

在产品

729,844.74

1,128,105.64

316,508.25

1,541,442.13

合计

60,746,311.94

19,452,633.40

25,511,465.76

54,687,479.58

61、未分配利润

单位：元

项目

本期

上期

调整前上期末未分配利润

-1,017,844,478.48

-869,550,666.92

调整期初未分配利润合计数

调整后期初未分配利润

-1,017,844,478.48

-869,550,666.92

加：本期归属于母公司所有者的净利润

-160,240,534.33

-148,293,811.56

期末未分配利润

-1,178,085,012.81

-1,017,844,478.48

61、营业收入和营业成本

单位：元

项目

本期发生额

上期发生额

收入

成本

收入

成本

主营业务

166,603,343.06

187,191,893.20

300,421,883.36

287,631,806.08

其他业务

27,455,832.00

23,366,257.53

6,945,542.57

6,294,421.93

合计

194,059,175.06

210,558,150.73

307,367,425.93

293,926,228.01

经审计扣除非经常损益前后净利润孰低是否为负值

是否

单位：元

项目

本年度

具体扣除情况

上年度

具体扣除情况

营业收入金额

194,059,175.06

营业收入

307,367,425.93

营业收入

营业收入扣除项目合计金额

27,455,832.00

与主营业务无关

6,945,542.57

与主营业务无关

营业收入扣除项目合计金额占营业收入的比重

14.15%

2.26%

一、与主营业务无关的业务收入

正常经营之外的其他业务收入。如出租固定资产、无形资产、包装物，销售材料，用材料进行非货币性资产交换，经营受托管理业务等实现的收入，以及虽计入主营业务收入，但属于上市公司正常经营之外的收入。

27,455,832.00

扣除技术服务收入、租赁收入、模具销售收入、加工收入及维修收入

6,945,542.57

扣除技术服务收入、租赁收入、模具销售收入、加工收入及维修收入

与主营业务无关的业务收入小计

27,455,832.00

与主营业务无关

6,945,542.57

与主营业务无关

二、不具备商业实质的收入

不具备商业实质的收入小计

0.00

无

0.00

无

营业收入扣除后金额

166,603,343.06

与主营业务有关

300,421,883.36

与主营业务有关

营业收入、营业成本的分解信息：

单位：元

合同分类

分部1

分部2

合计

营业收入

营业成本

营业收入

营业成本

营业收入

营业成本

业务类型

其中：

压机及整线装备业务

39,768,027.80

39,018,814.44

39,768,027.80

39,018,814.44

复合材料业务

86,862,107.20

89,593,949.19

86,862,107.20

89,593,949.19

光伏业务

39,973,208.06

58,579,129.57

39,973,208.06

58,579,129.57

其他业务

27,455,832.00

23,366,257.53

27,455,832.00

23,366,257.53

按经营地区分类

其中：

内销

189,487,077.17

207,368,656.77

189,487,077.17

207,368,656.77

外销

4,572,097.89

3,189,493.96

4,572,097.89

3,189,493.96

合计

194,059,175.06

210,558,150.73

194,059,175.06

210,558,150.73

71、信用减值损失

单位：元

项目

本期发生额

上期发生额

应收账款坏账损失

-4,670,971.24

256,626.44

其他应收款坏账损失

-7,184,135.57

-4,228,511.85

合计

-11,855,106.81

-3,971,885.41

77、所得税费用

（1）所得税费用表

单位：元

项目

本期发生额

上期发生额

递延所得税费用

-137,342.15

8,605,095.77

合计

-137,342.15

8,605,095.77

（2）会计利润与所得税费用调整过程

单位：元

项目

本期发生额

利润总额

-160,377,876.48

按法定/适用税率计算的所得税费用

-40,094,469.13

子公司适用不同税率的影响

9,101,952.35

非应税收入的影响

-131,275.17

不可抵扣的成本、费用和损失的影响

278,097.27

本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响

33,435,997.67

权益法核算的合营企业和联营企业损益

-4,881.05

前期确认递延所得税资产本期冲回的可抵扣亏损或可抵扣暂时性差异的影响

-37,854.27

研究开发费加计扣除数的影响

-2,684,909.81

所得税费用

-137,342.15

80、现金流量表补充资料

（1）现金流量表补充资料

单位：元

补充资料

本期金额

上期金额

将净利润调节为经营活动现金流量

净利润

-160,240,534.33

-148,293,811.56

加：资产减值准备

62,710,056.40

46,391,946.70

固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧

38,309,682.77

39,967,144.50

使用权资产折旧

9,587,723.45

5,436,675.53

无形资产摊销

858,440.13

1,431,541.11

长期待摊费用摊销

32,932,169.25

14,881,223.77

处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以“-”号填列)

-172,528.55

-3,960,273.45

固定资产报废损失(收益以“-”号填列)

3,028,507.34

1,490,198.45

公允价值变动损失(收益以“-”号填列)

财务费用(收益以“-”号填列)

12,625,774.98

11,873,551.72

投资损失(收益以“-”号填列)

-34,050,058.14

2,375,452.03

递延所得税资产减少(增加以“-”号填列)

-884,060.34

6,781,072.80

递延所得税负债增加（减少以“-”号填列）

746,718.19

1,824,022.97

存货的减少（增加以“一”号填列）

20,329,735.58

61,061,233.71

经营性应收项目的减少（增加以“一”号填列）

36,814,289.90

80,848,736.83

经营性应付项目的增加（减少以“一”号填列）

-56,609,083.17

-150,938,817.15

其他

4,039,232.95

经营活动产生的现金流量净额

-29,973,933.59

-28,830,102.04

不涉及现金收支的重大投资和筹资活动

债务转为资本

一年内到期的可转换公司债券

融资租入固定资产

现金及现金等价物净变动情况：

现金的期末余额

4,008,761.69

29,023,421.26

减：现金的期初余额

29,023,421.26

58,344,773.28

加：现金等价物的期末余额

减：现金等价物的期初余额

现金及现金等价物净增加额

-25,014,659.57

-29,321,352.02

三、2023年年度报告

（一）2023年年度更正后的财务报表

1、合并资产负债表

单位：元

项目

期末余额

期初余额

流动资产：

货币资金

42,252,607.52

66,347,982.85

结算备付金

拆出资金

交易性金融资产

衍生金融资产

应收票据

105,327,339.17

158,678,058.35

应收账款

58,557,885.82

93,428,799.53

应收款项融资

649,759.51

5,560,923.59

预付款项

10,497,781.56

14,311,019.60

应收保费

应收分保账款

应收分保合同准备金

其他应收款

21,529,161.83

12,629,668.86

其中：应收利息

应收股利

买入返售金融资产

存货

126,383,258.39

191,412,783.28

其中：数据资源

合同资产

0.00

持有待售资产

一年内到期的非流动资产

其他流动资产

5,467,234.42

13,540,280.51

流动资产合计

370,665,028.22

555,909,516.57

非流动资产：

发放贷款和垫款

债权投资

其他债权投资

长期应收款

长期股权投资

1,617,222.18

1,921,084.79

其他权益工具投资

其他非流动金融资产

投资性房地产

固定资产

381,647,080.36

410,294,177.44

在建工程

155,579,161.91

83,234,671.88

生产性生物资产

油气资产

使用权资产

54,828,852.62

41,036,185.38

无形资产

21,773,660.63

42,651,385.43

其中：数据资源

开发支出

其中：数据资源

商誉

长期待摊费用

47,921,283.29

59,060,017.14

递延所得税资产

12,750,036.72

19,531,109.52

其他非流动资产

49,930,087.25

64,166,855.12

非流动资产合计

726,047,384.96

721,895,486.70

资产总计

1,096,712,413.18

1,277,805,003.27

流动负债：

短期借款

82,359,363.25

66,095,972.22

向中央银行借款

拆入资金

交易性金融负债

衍生金融负债

应付票据

6,545,376.92

8,000,100.00

应付账款

217,266,855.25

178,401,041.82

预收款项

33,354.00

0.00

合同负债

54,653,464.66

99,844,994.69

卖出回购金融资产款

吸收存款及同业存放

代理买卖证券款

代理承销证券款

应付职工薪酬

9,633,342.77

8,760,970.63

应交税费

10,400,133.63

7,343,261.02

其他应付款

13,682,457.57

4,551,315.13

其中：应付利息

应付股利

应付手续费及佣金

应付分保账款

持有待售负债

一年内到期的非流动负债

83,344,791.16

5,883,003.68

其他流动负债

92,894,644.47

167,054,607.42

流动负债合计

570,813,783.68

545,935,266.61

非流动负债：

保险合同准备金

长期借款

9,500,000.00

80,000,000.00

应付债券

其中：优先股

永续债

租赁负债

50,427,632.42

37,319,660.08

长期应付款

长期应付职工薪酬

预计负债

0.00

1,478,724.64

递延收益

5,183,555.42

5,745,252.28

递延所得税负债

10,648,131.26

8,824,108.29

其他非流动负债

63,376.30

124,236.27

非流动负债合计

75,822,695.40

133,491,981.56

负债合计

646,636,479.08

679,427,248.17

所有者权益：

股本

260,000,000.00

其他权益工具

其中：优先股

永续债

资本公积

1,163,116,138.25

减：库存股

其他综合收益

专项储备

6,109,300.95

6,117,310.39

盈余公积

38,694,973.38

一般风险准备

未分配利润

-1,017,844,478.48

-869,550,666.92

归属于母公司所有者权益合计

450,075,934.10

598,377,755.10

少数股东权益

所有者权益合计

450,075,934.10

598,377,755.10

负债和所有者权益总计

1,096,712,413.18

1,277,805,003.27

2、母公司资产负债表

单位：元

项目

2023年12月31日

2023年1月1日

流动资产：

货币资金

6,100,762.94

32,680,392.89

交易性金融资产

衍生金融资产

应收票据

10,297,047.29

6,203,000.00

应收账款

199,858,198.03

229,184,231.40

应收款项融资

100,000.00

预付款项

3,359,975.74

3,147,601.75

其他应收款

285,560,637.69

277,965,310.88

其中：应收利息

应收股利

存货

27,584,327.09

68,392,785.98

合同资产

持有待售资产

一年内到期的非流动资产

其他流动资产

79,246.96

89,226.49

流动资产合计

532,840,195.74

617,762,549.39

非流动资产：

债权投资

其他债权投资

长期应收款

长期股权投资

335,881,090.59

336,217,928.82

其他权益工具投资

其他非流动金融资产

投资性房地产

固定资产

9,020,429.65

15,041,433.61

在建工程

生产性生物资产

油气资产

使用权资产

无形资产

10,294.51

62,698.33

开发支出

商誉

长期待摊费用

递延所得税资产

其他非流动资产

700,000.00

非流动资产合计

344,911,814.75

352,022,060.76

资产总计

877,752,010.49

969,784,610.15

流动负债：

短期借款

0.00

11,007,638.89

交易性金融负债

衍生金融负债

应付票据

0.00

100.00

应付账款

23,182,485.79

17,397,581.76

预收款项

0.00

合同负债

13,322,395.30

14,457,055.29

应付职工薪酬

1,527,123.75

1,657,418.84

应交税费

787,962.59

1,576,549.45

其他应付款

192,603,882.86

207,938,195.14

其中：应付利息

应付股利

持有待售负债

一年内到期的非流动负债

其他流动负债

11,900,582.38

6,677,982.56

流动负债合计

243,324,432.67

260,712,521.93

非流动负债：

长期借款

应付债券

其中：优先股

永续债

租赁负债

长期应付款

长期应付职工薪酬

预计负债

递延收益

递延所得税负债

其他非流动负债

63,376.30

113,989.63

非流动负债合计

63,376.30

113,989.63

负债合计

243,387,808.97

260,826,511.56

所有者权益：

股本

260,000,000.00

其他权益工具

其中：优先股

永续债

资本公积

1,163,116,138.25

减：库存股

其他综合收益

专项储备

6,109,300.95

6,128,222.41

盈余公积

38,694,973.38

未分配利润

-833,556,211.06

-758,981,235.45

所有者权益合计

634,364,201.52

708,958,098.59

负债和所有者权益总计

877,752,010.49

969,784,610.15

3、合并利润表

单位：元

项目

2023年度

2022年度

一、营业总收入

307,367,425.93

364,907,549.48

其中：营业收入

307,367,425.93

364,907,549.48

利息收入

已赚保费

手续费及佣金收入

二、营业总成本

403,090,710.08

443,938,255.45

其中：营业成本

293,926,228.01

350,392,983.94

利息支出

手续费及佣金支出

退保金

赔付支出净额

提取保险责任合同准备金净额

保单红利支出

分保费用

税金及附加

8,339,886.87

1,702,884.46

销售费用

16,759,999.52

11,803,599.51

管理费用

53,590,880.68

52,083,983.97

研发费用

18,528,490.91

20,993,051.92

财务费用

11,945,224.09

6,961,751.65

其中：利息费用

11,733,551.74

6,835,641.52

利息收入

200,791.51

171,291.97

加：其他收益

2,560,855.63

5,280,230.21

投资收益（损失以“-”号填列）

-2,375,452.03

14,121,423.00

其中：对联营企业和合营企业的投资收益

-303,862.61

-4,621,854.19

以摊余成本计量的金融资产终止确认收益

汇兑收益（损失以“-”号填列）

净敞口套期收益（损失以“-”号填列）

公允价值变动收益（损失以“-”号填列）

信用减值损失（损失以“-”号填列）

-3,971,885.41

-30,099,594.94

资产减值损失（损失以“-”号填列）

-42,420,061.29

-40,369,036.84

资产处置收益（损失以“-”号填列）

3,960,273.45

-1,881,855.30

三、营业利润（亏损以“-”号填列）

-137,969,553.80

-131,979,539.84

加：营业外收入

49,512.78

349,375.16

减：营业外支出

1,768,674.77

18,968,627.75

四、利润总额(亏损总额以“一”号填列)

-139,688,715.79

-150,598,792.43

减:所得税费用

8,605,095.77

-2,998,686.88

五、净利润(净亏损以“一”号填列)

-148,293,811.56

-147,600,105.55

(一)按经营持续性分类

持续经营净利润(净亏损以“一”号填列)

-148,293,811.56

-147,600,105.55

终止经营净利润(净亏损以“一”号填列)

(二)按所有权归属分类

归属于母公司股东的净利润

-148,293,811.56

-147,600,105.55

少数股东损益

六、其他综合收益的税后净额

归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额

(一)不能重分类进损益的其他综合收益

重新计量设定受益计划变动额

权益法下不能转损益的其他综合收益

其他权益工具投资公允价值变动

企业自身信用风险公允价值变动

其他

(二)将重分类进损益的其他综合收益

权益法下可转损益的其他综合收益

其他债权投资公允价值变动

金融资产重分类计入其他综合收益的金额

其他债权投资信用减值准备

现金流量套期储备

外币财务报表折算差额

其他

归属于少数股东的其他综合收益的税后净额

七、综合收益总额

-148,293,811.56

-147,600,105.55

归属于母公司所有者的综合收益总额

-148,293,811.56

-147,600,105.55

归属于少数股东的综合收益总额

八、每股收益

(一)基本每股收益

-0.5704

-0.5677

(二)稀释每股收益

-0.5704

-0.5677

4、母公司利润表

单位：元

项目

2023年度

2022年度

一、营业收入

49,760,277.59

108,956,247.96

减：营业成本

47,472,025.39

104,650,517.61

税金及附加

261,839.15

288,258.76

销售费用

1,792,654.47

1,799,032.63

管理费用

16,111,822.74

16,864,371.10

研发费用

587,201.99

6,310,072.35

财务费用

589,005.81

667,460.54

其中：利息费用

550,480.57

709,369.43

利息收入

7,667.35

29,754.12

加：其他收益

424,179.68

395,673.67

投资收益（损失以“-”号填列）

-336,838.23

18,453,717.91

其中：对联营企业和合营企业的投资收益

-336,838.23

-1,865,442.33

以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列）

净敞口套期收益（损失以“-”号填列）

公允价值变动收益（损失以“-”号填列）

信用减值损失（损失以“-”号填列）

-50,753,740.57

-68,523,503.87

资产减值损失（损失以“-”号填列）

-9,367,378.92

-13,605,131.67

资产处置收益（损失以“-”号填列）

3,932,959.76

-343,491.69

二、营业利润（亏损以“-”号填列）

-73,155,090.24

-85,246,200.68

加：营业外收入

13,866.63

296,569.80

减：营业外支出

1,433,752.00

18,034,399.38

三、利润总额（亏损总额以“-”号填列）

-74,574,975.61

-102,984,030.26

减：所得税费用

四、净利润（净亏损以“-”号填列）

-74,574,975.61

-102,984,030.26

（一）持续经营净利润（净亏损以“-”号填列）

-74,574,975.61

-102,984,030.26

（二）终止经营净利润（净亏损以“-”号填列）

五、其他综合收益的税后净额

（一）不能重分类进损益的其他综合收益

重新计量设定受益计划变动额

权益法下不能转损益的其他综合收益

其他权益工具投资公允价值变动

企业自身信用风险公允价值

变动

其他

(二)将重分类进损益的其他综合收益

权益法下可转损益的其他综合收益

其他债权投资公允价值变动

金融资产重分类计入其他综合收益的金额

其他债权投资信用减值准备

现金流量套期储备

外币财务报表折算差额

其他

六、综合收益总额

-74,574,975.61

-102,984,030.26

七、每股收益

(一)基本每股收益

(二)稀释每股收益

5、合并现金流量表

单位：元

项目

2023年度

2022年度

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金

237,924,967.78

327,417,487.72

客户存款和同业存放款项净增加额

向中央银行借款净增加额

向其他金融机构拆入资金净增加额

收到原保险合同保费取得的现金

收到再保业务现金净额

保户储金及投资款净增加额

收取利息、手续费及佣金的现金

拆入资金净增加额

回购业务资金净增加额

代理买卖证券收到的现金净额

收到的税费返还

9,358,314.80

716,571.97

收到其他与经营活动有关的现金

61,863,724.76

132,417,904.09

经营活动现金流入小计

309,147,007.34

460,551,963.78

购买商品、接受劳务支付的现金

143,550,066.25

139,611,659.69

客户贷款及垫款净增加额

存放中央银行和同业款项净增加额

支付原保险合同赔付款项的现金

拆出资金净增加额

支付利息、手续费及佣金的现金

支付保单红利的现金

支付给职工以及为职工支付的现金

83,411,070.75

72,989,974.44

支付的各项税费

12,587,990.09

4,298,499.42

支付其他与经营活动有关的现金

98,427,982.29

138,634,449.07

经营活动现金流出小计

337,977,109.38

355,534,582.62

经营活动产生的现金流量净额

-28,830,102.04

105,017,381.16

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金

26,850,000.00

22,000,000.00

取得投资收益收到的现金

处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额

7,870,265.00

1,817,940.00

处置子公司及其他营业单位收到的现金净额

收到其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流入小计

34,720,265.00

23,817,940.00

购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金

26,779,627.05

98,672,522.13

投资支付的现金

26,850,000.00

质押贷款净增加额

取得子公司及其他营业单位支付的现金净额

支付其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流出小计

53,629,627.05

98,672,522.13

投资活动产生的现金流量净额

-18,909,362.05

-74,854,582.13

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金

其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金

取得借款收到的现金

104,500,000.00

171,000,000.00

收到其他与筹资活动有关的现金

65,428,681.37

28,687,471.39

筹资活动现金流入小计

169,928,681.37

199,687,471.39

偿还债务支付的现金

97,450,000.00

80,000,000.00

分配股利、利润或偿付利息支付的现金

8,338,856.73

4,918,934.71

其中：子公司支付给少数股东的股利、利润

支付其他与筹资活动有关的现金

45,736,189.39

111,533,298.52

筹资活动现金流出小计

151,525,046.12

196,452,233.23

筹资活动产生的现金流量净额

18,403,635.25

3,235,238.16

四、汇率变动对现金及现金等价物的影响

14,476.82

-207,246.40

五、现金及现金等价物净增加额

-29,321,352.02

33,190,790.79

加：期初现金及现金等价物余额

58,344,773.28

25,153,982.49

六、期末现金及现金等价物余额

29,023,421.26

58,344,773.28

6、母公司现金流量表

单位：元

项目

2023年度

2022年度

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金

5,029,321.10

17,489,097.12

收到的税费返还

收到其他与经营活动有关的现金

217,946,807.33

314,381,845.85

经营活动现金流入小计

222,976,128.43

331,870,942.97

购买商品、接受劳务支付的现金

3,089,123.91

7,274,918.66

支付给职工以及为职工支付的现金

18,785,750.27

21,995,405.48

支付的各项税费

3,142,286.05

889,444.54

支付其他与经营活动有关的现金

238,682,529.79

239,269,869.90

经营活动现金流出小计

263,699,690.02

269,429,638.58

经营活动产生的现金流量净额

-40,723,561.59

62,441,304.39

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金

22,000,000.00

取得投资收益收到的现金

处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额

7,660,475.00

1,054,940.00

处置子公司及其他营业单位收到的现金净额

收到其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流入小计

7,660,475.00

23,054,940.00

购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金

23,083.00

1,060,000.00

投资支付的现金

52,000,000.00

取得子公司及其他营业单位支付的现金净额

支付其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流出小计

23,083.00

53,060,000.00

投资活动产生的现金流量净额

7,637,392.00

-30,005,060.00

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金

取得借款收到的现金

26,000,000.00

收到其他与筹资活动有关的现金

990,200.00

0.00

筹资活动现金流入小计

990,200.00

26,000,000.00

偿还债务支付的现金

30,000,000.00

分配股利、利润或偿付利息支付的现金

539,519.46

733,355.54

支付其他与筹资活动有关的现金

筹资活动现金流出小计

539,519.46

30,733,355.54

筹资活动产生的现金流量净额

450,680.54

-4,733,355.54

四、汇率变动对现金及现金等价物的影响

16,170.48

-144,549.53

五、现金及现金等价物净增加额

-32,619,318.57

27,558,339.32

加：期初现金及现金等价物余额

32,680,392.89

5,122,053.57

六、期末现金及现金等价物余额

61,074.32

32,680,392.89

7、合并所有者权益变动表

本期金额

单位：元

项目

2023年度

归属于母公司所有者权益

少数股东权益

所有者权益合计

股本

其他权益工具

资本公积

减：库存股

其他综合收益

专项储备

盈余公积

一般风险准备

未分配利润

其他

小计

优先股

永续债

其他

一、上年期末余额

260,000,000.00

1,163,116,138.25

6,117,310.39

38,694,973.38

-869,550,666.92

598,377,755.10

加：会计政策变更

前期差错更正

其他

二、本年期初余额

260,000,000.00

1,163,116,138.25

6,117,310.39

38,694,973.38

-869,550,666.92

598,377,755.10

三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)

-8,009.44

-148,293,811.56

-148,301,821.00

(一)综合收益总额

-148,293,811.56

(二)所有者投入和减少资本

所有者投入的普通股

其他权益工具持有者投入资本

股份支付计入所有者权益的金额

其他

(三)利润分配

提取盈余公积

提取一般风险准备

对所有者(或股东)的分配

其他

(四)所有者权益内部结转

资本公积转增资本(或股本)

盈余公积转增资本(或股本)

盈余公积弥补亏损

设定受益计划变动额结转留存收益

其他综合收益结转留存收益

其他

(五)专项储备

-8,009.44

本期提取

12,262.02

本期使用

-20,271.46

(六)其他

四、本期期末余额

260,000,000.00

1,163,116,138.25

6,109,300.95

38,694,973.38

-1,017,844,478.48

450,075,934.10

单位：元

项目

2022年度

归属于母公司所有者权益

少数股东权益

所有者权益合计

股本

其他权益工具

资本公积

减：库存股

其他综合收益

专项储备

盈余公积

一般风险准备

未分配利润

其他

小计

优先股

永续债

其他

一、上年期末余额

260,000,000.00

1,163,116,138.25

6,179,133.27

38,694,973.38

-719,469,700.16

748,520,544.74

加：会计政策变更

14,664.95

前期差错更正

-2,495,526.16

其他

二、本年期初余额

260,000,000.00

1,163,116,138.25

6,179,133.27

38,694,973.38

-721,950,561.37

746,039,683.53

三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)

-61,822.88

-147,600,105.55

-147,661,928.43

(一)综合收益总额

-147,600,105.55

(二)所有者投入和减少资本

所有者投入的普通股

其他权益工具持有者投入资本

股份支付计入所有者权益的金额

其他

(三)利润分配

提取盈余公积

提取一般风险准备

对所有者(或股东)的分配

其他

(四)所有者权益内部结转

资本公积转增资本(或股本)

盈余公积转增资本(或股本)

盈余公积弥补亏损

设定受益计划变动额结转留存收益

其他综合收益结转留存收益

其他

(五)专项储备

-61,822.88

本期提取

本期使用

-61,822.88

(六)其他

四、本期期末余额

260,000,000.00

1,163,116,138.25

6,117,310.39

38,694,973.38

-869,550,666.92

598,377,755.10

8、母公司所有者权益变动表

本期金额

单位：元

项目

2023年度

股本

其他权益工具

资本公积

减：库存股

其他综合收益

专项储备

盈余公积

未分配利润

其他

所有者权益合计

优先股

永续债

其他

一、上年期末余额

260,000,000.00

1,163,116,138.25

6,128,222.41

38,694,973.38

-758,981,235.45

708,958,098.59

加：会计政策变更

前期差错更正

其他

二、本年期初余额

260,000,000.00

1,163,116,138.25

6,128,222.41

38,694,973.38

-758,981,235.45

708,958,098.59

三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)

-18,921.46

-74,574,975.61

-74,593,897.07

(一)综合收益总额

-74,574,975.61

(二)所有者投入和减少资本

所有者投入的普通股

其他权益工具持有者投入资本

股份支付计入所有者权益的金额

其他

(三)利润分配

提取盈余公积

对所有者(或股东)的分配

其他

(四)所有者权益内部结转

资本公积转增资本(或股本)

盈余公积转增资本(或股本)

盈余公积弥补亏损

设定受益计划变动额结转留存收益

其他综合收益结转留存收益

其他

(五)专项储备

-18,921.46

本期提取

本期使用

-18,921.46

(六)其他

四、本期期末余额

260,000,000.00

1,163,116,138.25

6,109,300.95

38,694,973.38

-833,556,211.06

634,364,201.52

单位：元

项目

2022年度

股本

其他权益工具

资本公积

减：库存股

其他综合收益

专项储备

盈余公积

未分配利润

其他

所有者权益合计

优先股

永续债

其他

一、上年期末余额

260,000,000.00

1,163,116,138.25

6,179,133.27

38,694,973.38

-651,880,539.56

816,109,705.34

加：会计政策变更

前期差错更正

-4,116,665.63

其他

二、本年期初余额

260,000,000.00

1,163,116,138.25

6,179,133.27

38,694,973.38

-655,997,205.19

811,993,039.71

三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)

-50,910.86

-102,984,030.26

-103,034,941.12

(一)综合收益总额

-102,984,030.26

(二)所有者投入和减少资本

所有者投入的普通股

其他权益工具持有者投入资本

股份支付计入所有者权益的金额

其他

(三)利润分配

提取盈余公积

对所有者(或股东)的分配

其他

(四)所有者权益内部结转

资本公积转增资本(或股本)

盈余公积转增资本(或股本)

盈余公积弥补亏损

设定受益计划变动额结转留存收益

其他综合收益结转留存收益

其他

(五)专项储备

-50,910.86

本期提取

本期使用

-50,910.86

(六)其他

四、本期期末余额

260,000,000.00

1,163,116,138.25

6,128,222.41

38,694,973.38

-758,981,235.45

708,958,098.59

（二）2023年年度更正后的财务报表相关附注

5、应收账款

（1）按账龄披露

单位：元

账龄

期末账面余额

期初账面余额

1年以内(含1年)

58,387,235.98

83,984,490.61

1至2年

3,111,823.49

16,352,605.47

2至3年

12,305,853.62

13,297,012.12

3年以上

86,381,735.86

81,680,080.90

3至4年

12,006,738.78

3,043,581.14

4至5年

2,836,836.21

5,574,076.28

5年以上

71,538,160.87

73,062,423.48

合计

160,186,648.95

195,314,189.10

（2）按坏账计提方法分类披露

单位：元

类别

期末余额

期初余额

账面余额

坏账准备

账面价值

账面余额

坏账准备

账面价值

金额

比例

金额

计提比例

金额

比例

金额

计提比例

按单项计提坏账准备的应收账款

35,249,861.48

22.01%

35,249,861.48

100.00%

41,258,953.37

21.12%

41,258,953.37

100.00%

其中：

按组合计提坏账准备的应收账款

124,936,787.47

77.99%

66,378,901.65

53.13%

58,557,885.82

154,055,235.73

78.88%

60,626,436.20

39.35%

93,428,799.53

其中：

压机及整线装备业务

61,867,008.69

38.62%

51,855,151.57

83.82%

10,011,857.12

60,307,526.71

30.88%

46,069,379.64

76.39%

14,238,147.07

复合材料业务

41,937,143.98

26.18%

13,467,118.34

32.11%

28,470,025.64

93,747,709.02

48.00%

14,557,056.56

15.53%

79,190,652.46

光伏业务

21,132,634.80

13.19%

1,056,631.74

5.00%

20,076,003.06

合计

160,186,648.95

100.00%

101,628,763.13

63.44%

58,557,885.82

195,314,189.10

100.00%

101,885,389.57

52.16%

93,428,799.53

按单项计提坏账准备：

单位：元

名称

期初余额

期末余额

账面余额

坏账准备

账面余额

坏账准备

计提比例

计提理由

台湾汉源实业

29,631,153.35

23,927,767.46

100.00%

多次催收，收

股份有限公司

回可能性较小

London Electric Vehicle Company

6,628,201.22

100.00%

多次催收，收回可能性较小

宜章县和田新型建筑材料有限公司

3,300,800.00

100.00%

多次催收，收回可能性较小

澜沧鑫鑫建材制品有限公司

1,420,738.80

920,738.80

100.00%

多次催收，收回可能性较小

福建省闽清新东方陶瓷有限公司

124,722.00

100.00%

多次催收，收回可能性较小

巴中市万象农业科技有限公司

68,000.00

100.00%

多次催收，收回可能性较小

佛山市南海艾米陶瓷机械工程有限公司

66,400.00

100.00%

多次催收，收回可能性较小

江门市珩堡新型建材有限公司

18,938.00

100.00%

多次催收，收回可能性较小

登封市嵩达建材有限公司

117,634.00

100.00%

多次催收，收回可能性较小

江西东泰陶瓷有限公司

60,060.00

100.00%

多次催收，收回可能性较小

荆门新兴建材有限责任公司

16,600.00

100.00%

多次催收，收回可能性较小

合计

41,258,953.37

35,249,861.48

按组合计提坏账准备：压机及整线装备业务

单位：元

名称

期末余额

账面余额

坏账准备

计提比例

1年以内(含1年)

8,527,106.81

1,974,238.41

23.15%

1-2年(含2年)

2,892,192.54

1,370,508.81

47.39%

2-3年(含3年)

4,027,511.04

2,724,248.74

67.64%

3-4年(含4年)

11,661,627.46

11,027,584.77

94.56%

4年以上

34,758,570.84

100.00%

合计

61,867,008.69

51,855,151.57

确定该组合依据的说明：

按组合计提坏账准备：复合材料业务

单位：元

名称

期末余额

账面余额

坏账准备

计提比例

1年以内(含1年)

28,727,494.37

569,829.71

1.98%

1-2年(含2年)

219,630.95

106,819.71

48.64%

2-3年(含3年)

1,420,586.16

1,221,036.42

85.95%

3-4年(含4年)

345,111.32

100.00%

4年以上

11,224,321.18

100.00%

合计

41,937,143.98

13,467,118.34

确定该组合依据的说明：

按组合计提坏账准备：光伏业务

单位：元

名称

期末余额

账面余额

坏账准备

计提比例

1年以内(含1年)

21,132,634.80

1,056,631.74

5.00%

合计

21,132,634.80

1,056,631.74

确定该组合依据的说明：

如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备：

□适用 ☑不适用

（3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备情况：

单位：元

类别

期初余额

本期变动金额

期末余额

计提

收回或转回

核销

其他

按单项计提坏账准备

41,258,953.37

212.31

6,203,385.89

194,081.69

35,249,861.48

按组合计提坏账准备

60,626,436.20

9,333,597.48

3,387,050.34

-194,081.69

66,378,901.65

合计

101,885,389.57

9,333,809.79

9,590,436.23

101,628,763.13

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

单位：元

单位名称

收回或转回金额

转回原因

收回方式

确定原坏账准备计提比例的依据及其合理性

汉源实业股份有限公司

5,703,385.89

收回货款

银行转账

收款具有不确定性，原计提合理

澜沧鑫鑫建材制品有限公司

500,000.00

和解抵偿

和解协议抵偿债务

收款具有不确定性，原计提合理

福建易安特新型建材有限公司

1,176,127.87

收回货款

银行转账

收款具有不确定性，原计提合理

宁德时代新能源科技股份有限公司

809,566.63

收回货款

票据支付

收款具有不确定性，原计提合理

贵州君耀科技有限公司

300,000.00

收回货款

票据支付

收款具有不确定性，原计提合理

大石桥市中建镁砖有限公司

282,712.50

收回货款

票据支付

收款具有不确定性，原计提合理

陕西新智汇科技股份有限公司

240,000.00

收回货款

票据支付和银行转账

收款具有不确定性，原计提合理

辽宁中镁高温材料有限公司

226,170.00

收回货款

票据支付

收款具有不确定性，原计提合理

威睿电动汽车技术(宁波)有限公司

80,479.98

收回货款

票据支付

收款具有不确定性，原计提合理

肇庆小鹏汽车有限公司

48,337.24

收回货款

票据支付

收款具有不确定性，原计提合理

永康市隆仁建材厂

41,887.00

收回货款

银行转账

收款具有不确定性，原计提合理

江苏时代新能源科技有限公司

32,041.69

收回货款

票据支付

收款具有不确定性，原计提合理

浙江翼真汽车有限公司

31,226.73

收回货款

票据支付

收款具有不确定性，原计提合理

其他3万元以下小计

118,500.70

收回货款

票据支付和银行转账

收款具有不确定性，原计提合理

合计

9,590,436.23

（4）本期实际核销的应收账款情况

（5）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款和合同资产情况

单位：元

单位名称

应收账款期末余额

合同资产期末余额

应收账款和合同资产期末余额

占应收账款和合同资产期末余额合计数的比例

应收账款坏账准备和合同资产减值准备期末余额

第一名

23,927,767.46

14.94%

23,927,767.46

第二名

18,624,721.49

11.63%

931,236.07

第三名

17,116,869.25

10.69%

399,737.56

第四名

10,252,080.00

6.40%

10,060,740.56

第五名

6,628,201.22

4.14%

6,628,201.22

合计

76,549,639.42

47.79%

41,947,682.87

10、存货

公司是否需要遵守房地产行业的披露要求：

否

（1）存货分类

单位：元

项目

期末余额

期初余额

账面余额

存货跌价准备或合同履约成本减值准备

账面价值

账面余额

存货跌价准备或合同履约成本减值准备

账面价值

原材料

26,812,449.57

5,835,526.17

20,976,923.40

41,309,483.42

10,895,305.94

30,414,177.48

在产品

9,624,227.37

729,844.74

8,894,382.63

22,203,172.53

5,496,419.37

16,706,753.16

库存商品

59,663,543.03

18,933,395.50

40,730,147.53

94,069,029.08

24,718,656.11

69,350,372.97

发出商品

61,207,714.70

17,500,404.36

43,707,310.34

63,423,119.00

13,574,537.70

49,848,581.30

低值易耗品

2,947,248.60

160,761.93

2,786,486.67

3,135,269.34

387,143.33

2,748,126.01

自制半成品

26,453,091.84

17,586,379.24

8,866,712.60

45,526,183.39

23,644,543.01

21,881,640.38

委托加工物资

421,295.22

463,131.98

合计

187,129,570.33

60,746,311.94

126,383,258.39

270,129,388.74

78,716,605.46

191,412,783.28

（2）存货跌价准备和合同履约成本减值准备

单位：元

项目

期初余额

本期增加金额

本期减少金额

期末余额

计提

其他

转回或转销

其他

原材料

10,895,305.94

1,105,303.40

2,064,225.47

8,229,308.64

5,835,526.17

在产品

5,496,419.37

729,844.74

5,496,419.37

729,844.74

库存商品

24,718,656.11

8,260,594.76

13,798,698.94

247,156.43

18,933,395.50

低值易耗品

387,143.33

97,363.99

298,844.64

24,900.75

160,761.93

自制半成品

23,644,543.01

434,383.92

4,411,672.87

2,080,874.82

17,586,379.24

发出商品

13,574,537.70

9,604,975.54

288,706.53

5,967,815.41

17,500,404.36

合计

78,716,605.46

20,232,466.35

2,352,932.00

38,202,759.87

2,352,932.00

60,746,311.94

60、未分配利润

单位：元

项目

本期

上期

调整前上期末未分配利润

-869,550,666.92

-719,469,700.16

调整期初未分配利润合计数(调增+，调减-)

-2,480,861.21

调整后期初未分配利润

-869,550,666.92

-721,950,561.37

加：本期归属于母公司所有者的净利润

-148,293,811.56

-147,600,105.55

期末未分配利润

-1,017,844,478.48

-869,550,666.92

61、营业收入和营业成本

单位：元

项目

本期发生额

上期发生额

收入

成本

收入

成本

主营业务

300,421,883.36

287,631,806.08

358,687,821.19

345,673,955.01

其他业务

6,945,542.57

6,294,421.93

6,219,728.29

4,719,028.93

合计

307,367,425.93

293,926,228.01

364,907,549.48

350,392,983.94

经审计扣除非经常损益前后净利润孰低是否为负值

是否

单位：元

项目

本年度

具体扣除情况

上年度

具体扣除情况

营业收入金额

307,367,425.93

营业收入

358,687,821.19

营业收入

营业收入扣除项目合计金额

6,945,542.57

与主营业务无关

6,219,728.29

与主营业务无关

营业收入扣除项目合计金额占营业收入的比重

2.26%

1.73%

一、与主营业务无关的业务收入

正常经营之外的其他业务收入。如出租固定资产、无形资产、包装物，销售材料，用材料进行非货币性资产交换，经营受托管理业务等实现的收入，以及虽计入主营业务收入，但属于上市公司正常经营之外的收入。

6,945,542.57

扣除技术服务收入、租赁收入、模具销售收入、加工收入及维修收入

6,219,728.29

扣除技术服务收入、租赁收入、模具销售收入、加工收入及维修收入

与主营业务无关的业务收入小计

6,945,542.57

与主营业务无关

6,219,728.29

与主营业务无关

二、不具备商业实质的收入

不具备商业实质的收入小计

无

营业收入扣除后金额

300,421,883.36

与主营业务有关

352,468,092.90

与主营业务有关

营业收入、营业成本的分解信息：

单位：元

合同分类

分部1

分部2

合计

营业收入

营业成本

营业收入

营业成本

营业收入

营业成本

业务类型

其中：

压机及整线装备业务

91,892,858.85

75,881,254.53

91,892,858.85

75,881,254.53

复合材料业务

105,013,912.82

92,648,884.84

105,013,912.82

92,648,884.84

光伏业务

103,515,111.69

119,101,666.71

103,515,111.69

119,101,666.71

其他业务

6,945,542.57

6,294,421.93

6,945,542.57

6,294,421.93

按经营地区分类

其中：

内销

293,819,707.62

282,767,015.11

293,819,707.62

282,767,015.11

外销

13,547,718.31

7,764,537.02

13,547,718.31

7,764,537.02

合计

307,367,425.93

293,926,228.01

307,367,425.93

293,926,228.01

71、信用减值损失

单位：元

项目

本期发生额

上期发生额

应收账款坏账损失

256,626.44

-15,165,860.47

其他应收款坏账损失

-4,228,511.85

-14,933,734.47

合计

-3,971,885.41

-30,099,594.94

78、所得税费用

（1）所得税费用表

单位：元

项目

本期发生额

上期发生额

当期所得税费用

35.58

递延所得税费用

8,605,095.77

-2,998,722.46

合计

8,605,095.77

-2,998,686.88

（2）会计利润与所得税费用调整过程

单位：元

项目

本期发生额

利润总额

-139,688,715.79

按法定/适用税率计算的所得税费用

-33,294,478.04

子公司适用不同税率的影响

不可抵扣的成本、费用和损失的影响

338,570.49

前期确认递延所得税资产本期冲回的可抵扣亏损或可抵扣暂时性差异的影响

8,416,191.10

本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响

37,895,207.39

权益法核算的合营企业和联营企业损益

79,263.22

研究开发费加计扣除数的影响

-3,201,957.47

所得税费用

8,605,095.77

81、现金流量表补充资料

（1）现金流量表补充资料

单位：元

补充资料

本期金额

上期金额

将净利润调节为经营活动现金流量

净利润

-148,293,811.56

-147,600,105.55

加：资产减值准备

46,391,946.70

70,468,631.78

固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧

39,967,144.50

39,466,368.12

使用权资产折旧

5,436,675.53

4,460,215.87

无形资产摊销

1,431,541.11

3,798,060.26

长期待摊费用摊销

14,881,223.77

16,651,916.34

处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“-”号填列）

-3,960,273.45

1,881,855.30

固定资产报废损失（收益以“-”号填列）

1,490,198.45

18,883,608.27

公允价值变动损失（收益以“-”号填列）

财务费用（收益以“-”号填列）

11,873,551.72

6,994,725.29

投资损失（收益以“-”号填列）

2,375,452.03

-14,190,673.00

递延所得税资产减少（增加以“-”号填列）

6,781,072.80

-8,607,322.12

递延所得税负债增加（减少以“-”号填列）

1,824,022.97

5,608,599.66

存货的减少（增加以“-”号填列）

61,061,233.71

-13,884,834.59

经营性应收项目的减少（增加以“-”号填列）

80,848,736.83

-96,001,035.23

经营性应付项目的增加（减少以“-”号填列）

-150,938,817.15

217,087,370.76

其他

经营活动产生的现金流量净额

-28,830,102.04

105,017,381.16

不涉及现金收支的重大投资和筹资活动

债务转为资本

一年内到期的可转换公司债券

融资租入固定资产

现金及现金等价物净变动情况：

现金的期末余额

29,023,421.26

58,344,773.28

减：现金的期初余额

58,344,773.28

25,153,982.49

加：现金等价物的期末余额

减：现金等价物的期初余额

现金及现金等价物净增加额

-29,321,352.02

33,190,790.79

特此公告。

江西海源复合材料科技股份有限公司

董事会

2026年6月22日