1明阳电路披露前次募集资金使用情况鉴证报告。
2截至2026年5月31日，公司2023年发行的4.485亿元可转债募资净额4.40亿元，累计投入2.35亿元，余额2.23亿元（含理财2.10亿元）。
3重要事项：公司拟将原“年产12万平方米新能源汽车PCB专线建设项目”剩余募资2.03亿元变更投向“年产10万平米人工智能高阶HDI算力产品项目”。
4该报告系为申请发行新可转换公司债券做准备。
明阳电路：前次募集资金使用情况鉴证报告
摘要
深圳明阳电路科技股份有限公司
截至2026年5月31日止的
前次募集资金使用情况鉴证报告
信会师报字[2026]第ZI10683号
立信会殊计昔
（特殊
报告专
深圳明阳电路科技股份有限公司截至2026年5月31日止的前次募集资金使用情况鉴证报告
目录
页码
一、前次募集资金使用情况鉴证报告
1-2
二、深圳明阳电路科技股份有限公司截至2026年5月31日止的前次募集资金使用情况报告
1-7
前次募集资金使用情况鉴证报告
信会师报字[2026]第ZI10683号
深圳明阳电路科技股份有限公司全体股东：
我们审核了后附的深圳明阳电路科技股份有限公司（以下简称 “明阳电路”）董事会编制的截至2026年5月31日止的《前次募集资金使用情况报告》。
一、对报告使用者和使用目的的限定
本鉴证报告仅供明阳电路申请发行可转换公司债券之目的使用，不得用作任何其他目的。我们同意将本鉴证报告作为明阳电路申请发行可转换公司债券的必备文件，随同其他申报文件一起上报。
二、董事会的责任
明阳电路董事会的责任是提供真实、合法、完整的相关资料，按照中国证券监督管理委员会《监管规则适用指引一一发行类第7号》编制截至2026年5月31日止的《前次募集资金使用情况报告》，并保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
三、注册会计师的责任
我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对明阳电路董事会编制的上述报告独立地提出鉴证结论。
四、工作概述
我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号一历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。该准则要求我们计划和实施鉴证工作，以对鉴证对象信息是否不存在重大错报获取合理保证。在鉴证过程中，我们实施了包括核查会计记录等我们认为必要的程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。
五、鉴证结论
我们认为，明阳电路董事会编制的截至2026年5月31日止的《前次募集资金使用情况报告》符合中国证券监督管理委员会《监管规则适用指引一一发行类第7号》的规定，在所有重大方面如实反映了明阳电路截至2026年5月31日止的前次募集资金使用情况。
立信会计师事务所特殊普通合伙）
SHU LUNAN CERTIFIED PUBLIC ACCOUNTS LLP
立信
会计师事务所
(特殊普通合伙)
中国注册会计师：
中国注册会计师：
中国·上海
2026年6月5日
深圳明阳电路科技股份有限公司截至2026年5月31日止的前次募集资金使用情况报告
根据中国证券监督管理委员会《监管规则适用指引一一发行类第7号》的相关规定，本公司将截至2026年5月31日止前次募集资金使用情况报告如下：
一、前次募集资金基本情况
（一）实际募集资金金额、资金到账时间
经中国证券监督管理委员会《关于同意深圳明阳电路科技股份有限公司向不特定对象发行可转换公司债券注册的批复》（证监许可【2023】1095号）同意，公司向不特定对象发行面值总额4.485亿元可转换公司债券，期限6年，每张面值100元，共计448.5万张，募集资金总额为人民币448,500,000.00元，扣除发行费用人民币 8,621,565.34元（不含增值税）后，实际募集资金净额为人民币439,878,434.66元。上述募集资金到账时间为2023年7月7日，经立信会计师事务所（特殊普通合伙）审验，并于2023年7月7日出具了“信会师报字[2023]第ZI10565号》《验资报告》。
（二） 前次募集资金使用情况
截至2026年5月31日，公司募集资金使用情况如下：
单位：人民币元
项目
金额
募集资金总额
448,500,000.00
减：发行费用
8,621,565.34
实际募集资金净额
439,878,434.66
减：对募投项目的累计投入
234,648,448.53
其中：总部运营中心建设项目
42,338,337.37
年产12万平方米新能源汽车PCB专线建设项目
73,810,111.16
补充流动资金及偿还银行贷款项目
118,500,000.00
减：银行手续费
6,204.10
加：累计利息收入及理财产品收益
17,550,823.18
2026年5月31日募集资金余额
222,774,605.21
其中：购买理财产品
209,600,000.00
募集资金专户余额
13,174,605.21
（三） 前次募集资金存储情况
1、截至2026年5月31日，公司募集资金专户存储情况如下：
单位：人民币元
开户银行
银行账号
募集资金余额
存储方式
兴业银行股份有限公司深圳深南支行
337100100100414549
11,622.24
活期存款
兴业银行股份有限公司深圳深南支行
337100100100414427
4,586,408.55
活期存款
兴业银行股份有限公司深圳深南支行
337100100100416162
8,576,574.42
活期存款
合计
13,174,605.21
注：募集资金专户中的理财存款在公司暂时闲置募集资金使用情况中列示。
2、暂时闲置募集资金使用情况说明
2022年12月26日，公司召开第三届董事会第十三次会议及第三届监事会第十二次会议，审议通过了《关于使用部分闲置自有资金和部分闲置募集资金进行现金管理的议案》。同意公司及控股子公司使用最高额度不超过人民币6亿元的闲置自有资金和最高额度不超过人民币4亿元的暂时闲置募集资金进行现金管理，购买安全性高、流动性好的理财产品，资金可滚动使用，但使用闲置募集资金购买理财产品还需满足单项产品投资期限最长不超过12个月及保本要求。同时授权公司董事长在额度范围内行使该项投资决策权并签署相关法律文件（包括但不限于：选择合格的理财产品发行主体、明确理财金额、选择理财产品品种、签署合同等），授权公司财务部具体实施相关事宜。上述现金管理额度尚需提交至公司股东大会审议，投资期限自股东大会审议通过之日起12个月内有效，在前述有效期内现金管理额度可以滚动使用。
2023年12月8日，公司召开第三届董事会第二十五次会议及第三届监事会第二十三次会议，审议通过了《关于使用部分闲置自有资金和部分闲置募集资金进行现金管理的议案》。同意公司及控股子公司使用最高额度不超过人民币6亿元的闲置自有资金和最高额度不超过人民币5.5亿元的暂时闲置募集资金进行现金管理，购买安全性高、流动性好的理财产品，资金可滚动使用，但使用闲置募集资金购买理财产品还需满足单项产品投资期限最长不超过12个月及保本要求。同时授权公司董事长在额度范围内行使该项投资决策权并签署相关法律文件（包括但不限于：选择合格的理财产品发行主体、明确理财金额、选择理财产品品种、签署合同等），授权公司财务部具体实施相关事宜。上述现金管理额度尚需提交至公司股东大会审议，投资期限自股东大会审议通过之日起12个月内有效，在前述有效期内现金管理额度可以滚动使用。
2024年12月3日，公司召开第三届董事会第三十五次会议及第三届监事会第二十九次会议，审议通过《关于使用部分闲置自有资金和部分闲置募集资金进行
现金管理的议案》。同意公司及控股子公司使用最高额度不超过人民币5亿元的闲置自有资金和最高额度不超过人民币5亿元的暂时闲置募集资金进行现金管理，购买安全性高、流动性好的理财产品，资金可滚动使用，但使用闲置募集资金购买理财产品还需满足单项产品投资期限最长不超过12个月及保本要求。同时授权公司董事长在额度范围内行使该项投资决策权并签署相关法律文件（包括但不限于：选择合格的理财产品发行主体、明确理财金额、选择理财产品品种、签署合同等），授权公司财务部具体实施相关事宜。上述现金管理额度尚需提交至公司股东大会审议，投资期限自股东大会审议通过之日起12个月内有效，在前述有效期内现金管理额度可以滚动使用。
2025年12月17日，公司召开第四届董事会第十一次会议，审议通过《关于使用部分闲置自有资金和部分闲置募集资金进行现金管理的议案》。同意公司及控股子公司使用最高额度不超过人民币5亿元的闲置自有资金和最高额度不超过人民币4亿元的暂时闲置募集资金进行现金管理，购买安全性高、流动性好的理财产品，资金可滚动使用，但使用闲置募集资金购买理财产品还需满足单项产品投资期限最长不超过12个月及保本要求。同时授权公司董事长在额度范围内行使该项投资决策权并签署相关法律文件（包括但不限于：选择合格的理财产品发行主体、明确理财金额、选择理财产品品种、签署合同等），授权公司财务部具体实施相关事宜。上述现金管理额度无需提交至公司股东会审议，投资期限自董事会审议通过之日起12个月内有效，在前述有效期内现金管理额度可以滚动使用。
截至2026年5月31日，公司使用闲置募集资金购买保本型理财产品金额共计人民币209,600,000.00元，明细如下：
单位：人民币元
委托理财产品银行
产品名称
委托理财金额
起息日
到期日
是否到期
广发银行股份有限公司
广发银行（金骏迎春）“物华添宝”G款2026年第31期人民币结构性存款
57,900,000.00
2026-2-2
2026-7-31
否
广发银行股份有限公司
广发银行（财资通启富）“物华添宝”W款2026年第50期人民币结构性存款
5,000,000.00
2026-3-6
2026-6-4
否
广发银行股份有限公司
广发银行（财资通启富）“名利双收”2026年第31期人民币结构性存款
36,700,000.00
2026-4-30
2026-6-8
否
兴业银行股份有限公司
兴业银行企业金融人民币结构性存款产品
65,000,000.00
2026-5-13
2026-6-15
否
广发银行股份有限公司
广发银行“物华添宝”2026年第97期人民币结构性存款
10,000,000.00
2026-5-15
2026-8-14
否
兴业银行股份有限公司
兴业银行企业金融人民币结构性存款产品
35,000,000.00
2026-5-21
2026-6-22
否
合计
209,600,000.00
二、前次募集资金的实际使用情况
（一） 前次募集资金投资项目的资金使用情况
前次募集资金实际使用情况详见附表1。
（二） 前次募集资金投资项目的实施地点、实施方式变更情况
2026年6月5日，公司第四届董事会第十三次会议审议通过《关于变更部分募集资金投资项目的议案》。同意将“年产12万平方米新能源汽车PCB专线建设项目”尚未使用的募集资金20,318.82万元（含理财收益及利息收入，具体金额以转出时募集资金账户实际余额为准）变更投入新项目“年产10万平米人工智能高阶HDI算力产品项目”，实施主体仍为全资子公司珠海明阳电路科技有限公司，详见第四届董事会第十三次会议决议公告。
（三） 前次募集资金投资项目对外转让或置换情况
1、 前次募集资金投资项目转让情况
截至2026年5月31日，本公司不存在前次募集资金投资项目对外转让情况。
2、 前次募集资金先期投入项目置换情况
公司已在《深圳明阳电路科技股份有限公司向不特定对象发行可转换公司债券募集说明书》中对募集资金置换先期投入作出了安排：“本次发行事宜经董事会审议通过后至本次募集资金到位前，公司可根据项目进度的实际需要以自筹资金先行投入，并在募集资金到位之后按照相关法规规定的程序予以置换。”截至2023年7月31日，公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目及支付的发行费用的金额为人民币18,326,462.47元。立信会计师事务所（特殊普通合伙）已对公司截至2023年7月31日以自筹资金预先投入募集资金投资项目的情况进行了专项审核，出具了《深圳明阳电路科技股份有限公司关于以募集资金置换预先投入募投项目自筹资金专项审核报告》（信会师报字[2023]第ZI10591号）。公司于2023年10月16日召开第三届董事会第二十三次会议及第三届监事会第二十一次会议，审议通过了《关于使用募集资金置换预先投入募投项目及支付发行费用的自筹资金的议案》，同意公司以募集资金置换预先已投入募集资金投资项目（以下简称“募投项目”）的自筹资金16,204,897.13元和已支付发行费用2,121,565.34元，置换金额总额18,326,462.47元，具体情况如下：
单位：人民币元
项目名称
自筹资金已预先投入金额
募集资金置换金额
年产12万平方米新能源汽车PCB专线建设项目
10,119,628.36
10,119,628.36
总部运营中心建设项目
6,085,268.77
6,085,268.77
预先支付的发行费用
2,121,565.34
2,121,565.34
合计
18,326,462.47
18,326,462.47
三、前次募集资金投资项目产生的经济效益情况
（一） 前次募集资金投资项目实现效益情况对照表
前次募集资金投资项目实现效益情况对照表详见本报告附表2。
（二） 前次募集资金投资项目无法单独核算效益的原因及其情况
本公司不存在前次募集资金投资项目无法单独核算效益的情况。
四、前次募集资金投资项目的资产运行情况
五、前次募集资金实际使用情况与已公开披露的信息对照情况
本公司不存在前次募集资金涉及以资产认购股份的情况。
本公司前次募集资金实际使用情况与本公司各年度定期报告和其他信息披露文件中披露的内容不存在差异。
六、报告的批准报出
本报告业经公司董事会于2026年6月5日批准报出。
附表1：前次募集资金使用情况对照表（2023年向不特定对象发行可转换公司债券）
附表2：前次募集资金投资项目实现效益情况对照表（2023年向不特定对象发行可转换公司债券）
深圳明阳电路科技股份有限公司
深圳明阳电路科技股份有限公司
2026年6月5日
4403065653719
前次募集资金使用情况对照表（2023年向不特定对象发行可转换公司债券）
附表1
单位：人民币万元
2026年5月31日
编制单位：深圳明阳电路科技股份有限公司
深圳明阳电路科技股份有限公司
510726050531
募集资金总额：
43,987.84
前次募集资金累计投入总额
23,464.84
各年度使用募集资金总额
23,464.84
报告期内变更用途的募集资金总额
-
2026年1-5月：
5,316.14
累计变更用途的募集资金总额
-
2025年度：
2,521.47
累计变更用途的募集资金总额比例：
-
2024年度：
1,616.32
-
2023年度：
14,010.92
投资项目
募集资金投资总额
截止日募集资金累计投资额
字号
承诺投资项目
实际投资项目
募集前承诺投资金额
募集后承诺投资金额
实际投资金额
募集后承诺投资金额
实际投资金额
项目达到预定可使用状态日期（或截止日项目完工程度）
1
年产12万平方米新能源汽车PCB专线建设项目
年产12万平方米新能源汽车PCB专线建设项目
26,137.84
26,137.84
7,381.01
26,137.84
7,381.01
-18,756.83
2
总部运营中心建设项目
总部运营中心建设项目
6,000.00
6,000.00
4,233.83
6,000.00
4,233.83
-1,766.17
3
补充流动资金及偿还银行贷款项目
补充流动资金及偿还银行贷款项目
11,850.00
11,850.00
11,850.00
11,850.00
11,850.00
-
合计
43,987.84
43,987.84
23,464.84
43,987.84
23,464.84
-20,523.00
说明：公司于2025年7月4日召开了第四届董事会第五次会议和第四届监事会第四次会议，市议通过了《关于部分募集资金投资项目延期的议案》，公司结合当前募集资金投资项目的实际实施进度，在项目实施主体、募集资金用途及投资规模不发生变更的情况下，对募集资金投资项目“年产12万平方米新能源汽车PCB专线建设项目”及“总部运营中心建设项目”的实施工作具体安排如下：
专项报告 第6页
前次募集资金投资项目实现效益情况对照表（2023年向不特定对象发行可转换公司债券）
编制单位：深圳明阳电路科技股份有限公司
单位：人民币万元
深圳明阳电路科技股份
实际投资项目
项目名称
12万平方米新能源汽车PC
运营中心建设项目
实际投资项目
截止日投资项目累计产能利用率
承诺效益
最近三年一期实际效益
截止日累计实现效益
是否达到预计效益
项目名称
2026年1-5月
2025年
2024年
2023年
12万平方米新能源汽车PCB专线建设
不适用
3,050.17（注1）
不适用
不适用
不适用
不适用
不适用
不适用
不适用
邯运营中心建设项目
不适用
不适用
不适用
不适用
不适用
不适用
不适用
不适用
不适用
流动资金及偿还银行贷款项目
不适用
不适用
不适用
不适用
不适用
不适用
不适用
不适用
不适用
注1、根据募集说明书披露，“年产12万平方米新能源汽车PCB专线建设项目”静态投资回收期（含建设期）为7.98年，建设期2年，达产后实现不含税年销售收入26,974.56
万元，年净利润3,050.17万元，净利润为根据对外销售收入扣除相应成本及应分摊的期间费用进行测算的项目利润
2、“年产12万平方米新能源汽车PCB专线建设项目”尚属于建设期
3、“总部运营中心建设项目”不直接产生经济效益
4、“补充流动资金及偿还银行贷款项目”主要用于公司的主营业务及偿还银行贷款，以满足公司业务快速发展对资金的需要，不直接产生经济效益
年度检验登记
证书编号：
31000060516
No.ofCertificate
Annual Renewal Registration
年度检验登记
批注注册协会：深圳市注册会计师协会 Authorized institute of CPAAs
THE CHINESE INSTITUTE OF CERTIFIED PUBLIC ACCOUNTANTS
中国法图会计协会
本证书经检验合格，继续有效一年。
This certificate is valid for another year after
this renewal.
发证日期：
2014年02月12日
Date of issuance
Annual Renewal Registration
2015年 7月30日
年度检验登记
Annual Renewal Registration
SHU LUN PAM CERTIFIED PUBLIC ACCOUNTANTS LLP
立信
会计师事务所
(特殊普通合伙)
姓 名 朱丽娟
Full name
性 刑男
出立日期1978-09-17
DATE OF birth 立信会计事务所
工作单位 伙）深圳分所
身份证号码 430821197808170314
本证书经检验合格，继续有效一年。
This certificate is valid for another year after
this renewal
此证复印件仅作为报告书及附件使用，不能作为他用
本证书经检验合格，继续有效一年. This certificate is valid for another year after this renewal.
深圳市注册会注册办
年度注册
姚芸峰
310000060516
深圳市注册会计师协会
年 月 日
y/m /d
年度检验登记
Annual Renewal Registration
年度检验登记
本证书经检验合格，成绩有效一年。
This certificate is valid for another year after
this renewal.
Annual Recruitment Registration
深圳市中兴文化用品有限公司
2016年7月30日
本证书经检验合格，缆语有效一年。
This certification is valid for another year after
this renewal.
2017年5月28日
中华人民共和国
国家税务局监制
THE CHINESE INSTITUTE OF CERTIFIED PUBLIC ACCOUNTANTS
中国法属会计局
姓 名 但为杰
Full name
性 别 别
Sex
出生日期 1987-05-05
SHU LUN PAN CERTIFIED PUBLIC ACCOUNTANTS LLP
立信
会计师事务所
(特殊普通合伙)
证书编号：
No.of Certificate
深圳市诺朋会计师协会
批准注册协会：
Authorized institute of CPA
2017
05
31
发证日期：
年 月 日
Date of issuance
办 /m /d
深圳市注册会计师协会
年注册和
C
年度检验登记 Annual Renewal Registration
本证书经检验合格，继续有效一年 This certificate is valid for another year after this renewal.
倪万杰
年 月 日
y m h
310000061441深圳市注耐会计师协会
年度检验登记
Annual Renewal Registration
本证书经检验合格，缆装有效一年。
This certificate is valid for another year after
this renewal.
此证复印件仅作为报告书及附件使用，不能作为他用
年度检验登记 Annual Renewal Registration
本证书经检验合格，继续有效一年 This certificate is valid for another year after this renewal.
倪万杰
年 月 日
by /m 41
统一社会信用代码
营业执照
91310101568093764U
纠偏经密主作身份到了解更多实已、易等。停体，监视信袋，体面更多贴服服务。
（副 本）
证照编号：01000000202603110018
名 称 立信会证券研究所（特殊普通合伙）
出资额人民币15650.0000万元整
SHU TUN PUBLIC ACCOUNTANTS LLP
（特殊普通合伙）
（特殊普通合伙）
类 型 特殊普通合伙（特殊普通合伙）
成立日期 2011年01月24日
执行事务合伙人 朱建弟，杨志闻
主要经营场所 上海市黄浦区南京东路61号四楼
经营范围 市查企业会计报表，出具审计报告；验证企业资本，出具验资报告；办理企业合并、分立、清算事宜中的审计业务，出具有关报告。基本建设年度财务决算审计；代理记帐；会计咨询、税务咨询、管理咨询、会计培训；信息系统领域内的技术服务；法律、法规规定的其他业务。
【依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动】
仅供报告后附使用，他用无效
登记机关
上海市浦东区市场监督管理局
2026年03月11日
会计师事务所
执业证书
说明
名称：立信会计师事务所（特殊普通合伙）
1、《会计师事务所执业证书》是证明持有人经财政
部门依法审批，准予执行注册会计师法定业务的
师春务所（特殊普通合伙）
SHU LUN PAN
CERTIFIED PUBLIC ACCOUNTANTS LLP
凭证。
首席合伙人：朱建弟
2、《会计师事务所执业证书》记载事项发生变动的
应当向财政部门申请换发。
3、《会计师事务所执业证书》不得伪造、涂改、出
主任会计师：
经营场所：上海市黄浦区南京东路61号四楼
租、出借、转让。
- 会计师事务所终止或执业许可注销的，应当向财
政部门交回《会计师事务所执业证书》。
仅供报告后附使用，他用无效
执业证书编号：31000006
发证机关：上海市邮政局
市财政局
上海市财政局
批准执业文号：沪财会[2000]26号（转制批文 沪财会[2010]82号）
二〇一八年六月 日
准执业日期：2000年6月13日（转制日期 2010年12月31日）
中华人民共和国财政部制
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