1北鼎股份发布2026年三季报，前三季度营收7.37亿元，同比增13.29%；
2归母净利润6625万元，同比降20.10%。
3Q3单季营收2.42亿元增10.56%，净利1862万元降31.25%。
4前三季度经营现金流净额仅37.6万元，同比骤降99.11%，主因渠道结算调整及备货增加。
5自主品牌国内收入增长27.54%，但销售费用大增35.87%侵蚀利润。
6期末应收账款增74.69%，存货增34.89%。
北鼎股份：2026年三季度报告
摘要
文本
深圳市北鼎晶辉科技股份有限公司 2026 年第三季度报告
证券代码：300824 证券简称：北鼎股份 公告编号：2026-027
深圳市北鼎晶辉科技股份有限公司 2026 年第三季度报告
|本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。|
|---|
重要内容提示：
- 1.董事会及董事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担 个别和连带的法律责任。
- 2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人（会计主管人员）声明：保证季度报告中财务信息的真实、准 确、完整。
- 3.第三季度财务会计报告是否经过审计
- □是 否
一、主要财务数据
（一） 主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
- □是 否
| 本报告期 | 本报告期比上年同期增减 | 年初至报告期末 | 年初至报告期末比 上年同期增减 | |
|---|---|---|---|---|
| 营业收入（元） | 242,256,473.29 | 10.56% | 737,440,394.90 | 13.29% |
| 归属于上市公司股东的净利润 （元） | 18,623,430.46 | -31.25% | 66,253,151.76 | -20.10% |
| 归属于上市公司股东的扣除非 经常性损益的净利润（元） | 18,139,935.21 | -30.54% | 63,720,361.93 | -19.66% |
| 经营活动产生的现金流量净额 （元） | -- | -- | 375,999.06 | -99.11% |
| 基本每股收益（元/股） | 0.0574 | -31.26% | 0.2042 | -20.10% |
| 稀释每股收益（元/股） | 0.0574 | -31.26% | 0.2042 | -20.10% |
| 加权平均净资产收益率 | 2.46% | 减少 1.3 个百分点 | 8.81% | 减少 2.83 个百分点 |
| 本报告期末 | 上年度末 | 本报告期末比上年度末增减 | ||
| 总资产（元） | 993,080,728.52 | 1,041,432,767.21 | -4.64% | |
| 归属于上市公司股东的所有者 权益（元） | 752,827,895.90 | 751,449,439.91 | 0.18% |
注：上述部分数据因四舍五入在尾数上略有差异，并非计算错误。
- 1.报告期内，公司实现营业收入 24,225.65 万元，同比增长 10.56%。国内消费市场总体保持平稳，公司围绕产品迭
代、场景化运营及渠道精细化建设，持续推进自主品牌业务发展，北鼎中国业务保持增长，成为公司收入增长的主要驱 动力；海外市场受地缘政治冲突及外部贸易环境波动影响，不确定性有所增加。
- 2.利润方面，受部分大宗原材料及电子物料采购价格上涨，叠加公司持续推进品牌建设与新品研发带来的营销及研
发投入同比增加，以及社保公积金基数上调、汇兑损失增加、中山工厂处于产能爬坡期并承担完整期间折旧摊销及相关 运营成本等因素综合影响，报告期间净利润同比下降 31.25%。
- 3.年初至报告期末，公司经营活动产生的现金流量净额为 37.60 万元，较上年同期大幅下降，主要系个别主要渠道
运营模式和结算方式变化导致回款节奏阶段性延后，以及存货备货增加占用营运资金等因素综合影响所致。第三季度， 公司经营活动产生的现金流量净额 4,174.17 万元。随着相关渠道结算节奏逐步恢复常态，前述阶段性影响在报告期内已 基本消除。
（二） 非经常性损益项目和金额
适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 本报告期金额 | 年初至报告期期 末金额 | 说明 |
|---|---|---|---|
| 非流动性资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部 分） | -550,157.04 | -591,801.57 | |
| 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关、 符合国家政策规定、按照确定的标准享有、对公司损益产生 持续影响的政府补助除外） | 4,899.19 | 261,509.33 | |
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，非金融 企业持有金融资产和金融负债产生的公允价值变动损益以及 | 994,237.29 | 3,225,519.60 |
| 处置金融资产和金融负债产生的损益 | |||
|---|---|---|---|
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | 149,410.44 | 290,703.48 | |
| 减：所得税影响额 | 114,894.63 | 653,141.01 | |
| 合计 | 483,495.25 | 2,532,789.83 | -- |
其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：
- □适用 不适用 公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。
将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益 项目的情况说明
- □适用 不适用
公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为 经常性损益的项目的情形。
（三） 主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因
适用 □不适用
- 1.资产负债表项目重大变动情况及原因 单位：元
| 报表项目 | 2026 年 9 月 30 日 | 2025 年 12 月 31 日 | 增减比例 | 变动原因 |
|---|---|---|---|---|
| 货币资金 | 146,888,614.59 | 290,531,763.00 | -49.44% | 主要系以下原因综合导致：<br><br>1）报告期内公司实际支付上年末计 提各项费用；<br>2）报告期内公司处于备货周期，支 付货款规模扩大；<br>3）期末持有理财产品规模增加。<br> |
| 交易性金融资产 | 223,048,662.49 | 129,857,789.00 | 71.76% | 主要系期末持有理财产品规模增加 所致。 |
| 应收账款 | 88,477,347.11 | 50,647,447.26 | 74.69% | 主要系北鼎中国业务收入增长，以 及个别主要渠道运营模式及结算方 式调整，相关款项结算和回款节奏 发生变化所致。 |
| 存货 | 175,055,813.65 | 129,778,170.37 | 34.89% | 主要系报告期内公司产品矩阵进一 步丰富，以及为匹配新品上市和后 续销售安排，公司适度前置备货、 提高存货储备水平所致。 |
| 一年内到期的非流动资产 | 31,530,411.34 | 86,410,306.50 | -63.51% | 主要系年初记录于本科目的一年内 到期的大额存单于报告期内到期所 致。 |
| 递延所得税资产 | 10,755,820.11 | 5,674,058.37 | 89.56% | 主要系合并范围内部分子公司亏损 所致。 |
| 其他非流动资产 | 4,277,350.75 | 35,519,077.76 | -87.96% | 主要系年初到期日在一年以上的大 额存单将于报告期末的一年内到 期，转入一年内到期的非流动资产 核算所致。 |
| 短期借款 | 35,166,822.15 | 74,802,454.47 | -52.99% | 主要系报告期末贴现规模减小所 致。 |
| 应付票据 | 44,757,787.94 | 20,579,145.77 | 117.49% | 主要系报告期内采购规模增大所 致。 |
| 合同负债 | 6,935,441.95 | 17,171,694.20 | -59.61% | 主要系个别主要渠道运营模式及结 算方式调整，相关款项结算和回款 节奏发生变化所致。 |
| 应付职工薪酬 | 14,049,638.04 | 27,585,543.45 | -49.07% | 主要系报告期内支付上年末计提的 |
| 报表项目 | 2026 年 9 月 30 日 | 2025 年 12 月 31 日 | 增减比例 | 变动原因 |
|---|---|---|---|---|
| 年终奖所致。 | ||||
| 租赁负债 | 6,392,502.91 | 13,354,899.80 | -52.13% | 主要系公司按期支付租金所致。 |
- 2.利润表项目重大变动情况及原因 单位：元
| 报表项目 | 2026 年 1—9 月 | 2025 年 1—9 月 | 增减比例 | 变动原因 |
|---|---|---|---|---|
| 销售费用 | 241,751,218.02 | 177,933,884.44 | 35.87% | 主要系公司加大电商运营、品牌 推广等营销投入所致。 |
| 所得税费用 | 3,680,298.56 | 9,456,181.74 | -61.08% | 主要系报告期内税前利润同比减 少，同时研发投入增加，相应研 发费用加计扣除金额增加，综合 导致所得税费用同比下降。 |
- 3.现金流量表项目重大变动情况及原因 单位：元
| 报表项目 | 2026 年 1—9 月 | 2025 年 1—9 月 | 增减比例 | 变动原因 |
|---|---|---|---|---|
| 经营活动产生的现金流 量净额 | 375,999.06 | 42,301,275.85 | -99.11% | 主要系个别主要渠道运营模式和 结算方式变化，导致回款节奏阶 段性延后以及存货备货增加占用 营运资金等因素综合影响。 |
| 投资活动产生的现金流 量净额 | -14,868,124.03 | -39,890,251.99 | -62.73% | 主要系上年同期收购中山子公司 投资支出的基数，及本期理财产 品净投资增加、固定资产投资增 加等因素综合影响所致。 |
二、股东信息
（一） 普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表
单位：股
| 报告期末普通股股东总数 | 16,345 | 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有） | 0 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 前 10 名股东持股情况（不含通过转融通出借股份） | ||||||
| 股东名称 | 股东性质 | 持股比例 | 持股数量 | 持有有限售条 件的股份数量 | 质押、标记或冻结情况 | |
| 股份状态 | 数量 | |||||
| 晶辉电器集团有限公司 | 境外法人 | 28.04% | 91,500,000.00 | 0 | 不适用 | 0 |
| 张北 | 境内自然人 | 24.49% | 79,929,081.00 | 0 | 不适用 | 0 |
| 张席中夏 | 境内自然人 | 4.41% | 14,403,000.00 | 0 | 不适用 | 0 |
| 方镇 | 境内自然人 | 2.56% | 8,357,625.00 | 6,268,219.00 | 质押 | 7,643,500.00 |
| 席冰 | 境内自然人 | 0.97% | 3,154,500.00 | 0 | 不适用 | 0 |
| 全国社保基金五零三组 合 | 其他 | 0.67% | 2,200,000.00 | 0 | 不适用 | 0 |
| 王初阳 | 境内自然人 | 0.63% | 2,060,000.00 | 0 | 不适用 | 0 |
| UBS AG | 境外法人 | 0.58% | 1,897,153.00 | 0 | 不适用 | 0 |
| 彭治霖 | 境内自然人 | 0.50% | 1,636,600.00 | 0 | 不适用 | 0 |
| 中国建设银行股份有限 公司－诺安多策略混合 型证券投资基金 | 其他 | 0.44% | 1,441,400.00 | 0 | 不适用 | 0 |
| 前 10 名无限售条件股东持股情况（不含通过转融通出借股份、高管锁定股） |
| 股东名称 | 持有无限售条件股份数量 | 股份种类及数量 | |
|---|---|---|---|
| 股份种类 | 数量 | ||
| 晶辉电器集团有限公司 | 91,500,000.00 | 人民币普通股 | 91,500,000.00 |
| 张北 | 79,929,081.00 | 人民币普通股 | 79,929,081.00 |
| 张席中夏 | 14,403,000.00 | 人民币普通股 | 14,403,000.00 |
| 席冰 | 3,154,500.00 | 人民币普通股 | 3,154,500.00 |
| 全国社保基金五零三组合 | 2,200,000.00 | 人民币普通股 | 2,200,000.00 |
| 方镇 | 2,089,406.00 | 人民币普通股 | 2,089,406.00 |
| 王初阳 | 2,060,000.00 | 人民币普通股 | 2,060,000.00 |
| UBS AG | 1,897,153.00 | 人民币普通股 | 1,897,153.00 |
| 彭治霖 | 1,636,600.00 | 人民币普通股 | 1,636,600.00 |
| 中国建设银行股份有限公司－诺安多 策略混合型证券投资基金 | 1,441,400.00 | 人民币普通股 | 1,441,400.00 |
| 上述股东关联关系或一致行动的说明 | 1.公司股东晶辉电器集团由 GEORGE MOHAN ZHANG 100%持股，公司股东张北与 GEORGE MOHAN ZHANG 为父子关系，两人为公司实际控制人。<br>2.公司股东席冰与张席中夏为母子关系。 除此之外，公司未知其他股东之间是否存在关联关系，也未知其是否属于一致行 动人。<br> | ||
| 前 10 名股东参与融资融券业务股东情 况说明（如有） | 公司股东王初阳所持 2,060,000 股全部为通过信用交易担保证券账户持有。 |
截至本报告期末，“深圳市北鼎晶辉科技股份有限公司回购专用证券账户”持有公司股份 1,968,200 股，占比 0.60%， 持股数量位居公司当期全体股东第八名，但根据现行披露规则不纳入前十名股东列示。
持股 5%以上股东、前 10 名股东及前 10 名无限售流通股股东参与转融通业务出借股份情况
- □适用 不适用 前 10 名股东及前 10 名无限售流通股股东因转融通出借/归还原因导致较上期发生变化
- □适用 不适用
（二） 公司优先股股东总数及前 10 名优先股股东持股情况表
- □适用 不适用
（三） 限售股份变动情况
适用 □不适用
单位：股
| 股东名称 | 期初限售股数 | 本期解除限售 股数 | 本期增加限售 股数 | 期末限售股数 | 限售原因 | 拟解除限售日 期 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 陈华金 | 15,000.00 | 15,000.00 | 0 | 0 | 任期届满离任 解除限售 | 2026-02-26 |
| 合计 | 15,000.00 | 15,000.00 | 0 | 0 | -- | -- |
三、其他重要事项
适用 □不适用 2026 年前三季度，公司整体营业收入构成及变动情况如下：
| 项目 | 2026 年前三季度 | 2025 年前三季度 | 同比变动 | ||
|---|---|---|---|---|---|
| 金额（万元） | 占比 | 金额（万元） | 占比 |
| “北鼎 BUYDEEM”自主品牌 | 63,760.12 | 86.46% | 50,799.55 | 78.04% | 25.51% |
|---|---|---|---|---|---|
| 其中：北鼎中国 | 60,143.75 | 81.56% | 47,157.36 | 72.45% | 27.54% |
| 北鼎海外 | 3,616.37 | 4.90% | 3,642.19 | 5.60% | -0.71% |
| OEM/ODM | 9,983.92 | 13.54% | 14,292.86 | 21.96% | -30.15% |
| 合计 | 73,744.04 | 100.00% | 65,092.41 | 100.00% | 13.29% |
注：上述数值保留两位小数，部分数据因四舍五入在尾数上略有差异，并非计算错误。
前三季度，国内消费市场总体保持平稳，公司持续推进自主品牌业务，重点围绕产品迭代、场景化运营及渠道精细 化管理展开。面对上年同期促消费政策形成的高基数，以及个别主要渠道运营模式调整带来的阶段性影响，北鼎中国业 务仍保持增长；海外市场则受地缘政治冲突和外部贸易环境波动影响，不确定性有所上升。
前三季度，公司实现营业收入 73,744.04 万元，同比增长 13.29%。其中，北鼎中国实现收入 60,143.75 万元，同比 增长 27.54%，第三季度单季实现收入 18,809.28 万元，同比增长 33.90%，持续发挥集团收入增长主要驱动作用；北鼎海 外前三季度共实现收入 3,616.37 万元，同比下降 0.71%，第三季度单季实现收入 1,205.74 万元，同比小幅增长 6.62%； OEM/ODM 业务实现收入 9,983.92 万元，同比下降 30.15%，主要受地缘政治冲突持续、外部贸易环境波动及部分客户订单 节奏调整影响。
四、季度财务报表
（一） 财务报表
- 1、合并资产负债表
编制单位：深圳市北鼎晶辉科技股份有限公司
2026 年 09 月 30 日
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
|---|---|---|
| 流动资产： | ||
| 货币资金 | 146,888,614.59 | 290,531,763.00 |
| 结算备付金 | ||
| 拆出资金 | ||
| 交易性金融资产 | 223,048,662.49 | 129,857,789.00 |
| 衍生金融资产 | ||
| 应收票据 | ||
| 应收账款 | 88,477,347.11 | 50,647,447.26 |
| 应收款项融资 | ||
| 预付款项 | 23,250,036.31 | 20,149,768.96 |
| 应收保费 | ||
| 应收分保账款 | ||
| 应收分保合同准备金 | ||
| 其他应收款 | 28,186,317.07 | 24,539,373.02 |
| 其中：应收利息 | ||
| 应收股利 | ||
| 买入返售金融资产 | ||
| 存货 | 175,055,813.65 | 129,778,170.37 |
| 其中：数据资源 | ||
| 合同资产 | ||
| 持有待售资产 | ||
| 一年内到期的非流动资产 | 31,530,411.34 | 86,410,306.50 |
| 其他流动资产 | 4,720,639.66 | 2,024,725.15 |
| 流动资产合计 | 721,157,842.22 | 733,939,343.26 |
| 非流动资产： | ||
|---|---|---|
| 发放贷款和垫款 | ||
| 债权投资 | ||
| 其他债权投资 | ||
| 长期应收款 | ||
| 长期股权投资 | ||
| 其他权益工具投资 | 190,000.00 | 190,000.00 |
| 其他非流动金融资产 | ||
| 投资性房地产 | ||
| 固定资产 | 106,664,337.16 | 106,185,013.55 |
| 在建工程 | 8,381,892.02 | 5,312,806.28 |
| 生产性生物资产 | ||
| 油气资产 | ||
| 使用权资产 | 26,982,115.67 | 36,852,573.29 |
| 无形资产 | 108,376,968.61 | 111,470,106.42 |
| 其中：数据资源 | ||
| 开发支出 | ||
| 其中：数据资源 | ||
| 商誉 | ||
| 长期待摊费用 | 6,294,401.98 | 6,289,788.28 |
| 递延所得税资产 | 10,755,820.11 | 5,674,058.37 |
| 其他非流动资产 | 4,277,350.75 | 35,519,077.76 |
| 非流动资产合计 | 271,922,886.30 | 307,493,423.95 |
| 资产总计 | 993,080,728.52 | 1,041,432,767.21 |
| 流动负债： | ||
| 短期借款 | 35,166,822.15 | 74,802,454.47 |
| 向中央银行借款 | ||
| 拆入资金 | ||
| 交易性金融负债 | ||
| 衍生金融负债 | ||
| 应付票据 | 44,757,787.94 | 20,579,145.77 |
| 应付账款 | 59,327,907.67 | 67,917,743.26 |
| 预收款项 | ||
| 合同负债 | 6,935,441.95 | 17,171,694.20 |
| 卖出回购金融资产款 | ||
| 吸收存款及同业存放 | ||
| 代理买卖证券款 | ||
| 代理承销证券款 | ||
| 应付职工薪酬 | 14,049,638.04 | 27,585,543.45 |
| 应交税费 | 3,632,590.77 | 5,760,878.18 |
| 其他应付款 | 27,808,720.53 | 21,963,020.77 |
| 其中：应付利息 | ||
| 应付股利 | ||
| 应付手续费及佣金 | ||
| 应付分保账款 | ||
| 持有待售负债 | ||
| 一年内到期的非流动负债 | 41,670,754.27 | 39,245,290.32 |
| 其他流动负债 | 510,666.39 | 1,602,657.08 |
| 流动负债合计 | 233,860,329.71 | 276,628,427.50 |
| 非流动负债： | ||
| 保险合同准备金 | ||
| 长期借款 | ||
| 应付债券 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 租赁负债 | 6,392,502.91 | 13,354,899.80 |
| 长期应付款 | ||
|---|---|---|
| 长期应付职工薪酬 | ||
| 预计负债 | ||
| 递延收益 | ||
| 递延所得税负债 | ||
| 其他非流动负债 | ||
| 非流动负债合计 | 6,392,502.91 | 13,354,899.80 |
| 负债合计 | 240,252,832.62 | 289,983,327.30 |
| 所有者权益： | ||
| 股本 | 326,341,682.00 | 326,341,682.00 |
| 其他权益工具 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 资本公积 | 157,878,920.79 | 157,878,920.79 |
| 减：库存股 | 15,012,126.15 | 15,012,126.15 |
| 其他综合收益 | ||
| 专项储备 | ||
| 盈余公积 | 69,767,269.76 | 66,833,035.49 |
| 一般风险准备 | ||
| 未分配利润 | 213,852,149.50 | 215,407,927.78 |
| 归属于母公司所有者权益合计 | 752,827,895.90 | 751,449,439.91 |
| 少数股东权益 | ||
| 所有者权益合计 | 752,827,895.90 | 751,449,439.91 |
| 负债和所有者权益总计 | 993,080,728.52 | 1,041,432,767.21 |
法定代表人：GEORGE MOHAN ZHANG 主管会计工作负责人：方镇 会计机构负责人：方镇
2、合并年初到报告期末利润表
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
|---|---|---|
| 一、营业总收入 | 737,440,394.90 | 650,924,090.53 |
| 其中：营业收入 | 737,440,394.90 | 650,924,090.53 |
| 利息收入 | ||
| 已赚保费 | ||
| 手续费及佣金收入 | ||
| 二、营业总成本 | 693,218,970.32 | 582,293,963.81 |
| 其中：营业成本 | 359,206,795.18 | 334,608,357.83 |
| 利息支出 | ||
| 手续费及佣金支出 | ||
| 退保金 | ||
| 赔付支出净额 | ||
| 提取保险责任准备金净额 | ||
| 保单红利支出 | ||
| 分保费用 | ||
| 税金及附加 | 4,771,314.35 | 4,646,932.63 |
| 销售费用 | 241,751,218.02 | 177,933,884.44 |
| 管理费用 | 47,462,751.99 | 38,292,251.68 |
| 研发费用 | 35,937,545.12 | 29,029,830.80 |
| 财务费用 | 4,089,345.66 | -2,217,293.57 |
| 其中：利息费用 | 1,056,641.03 | 1,698,667.13 |
| 利息收入 | -3,355,146.27 | -6,083,949.54 |
| 加：其他收益 | 23,283,472.69 | 19,429,416.24 |
|---|---|---|
| 投资收益（损失以“－”号填 列） | 1,944,309.24 | 3,655,783.12 |
| 其中：对联营企业和合营 企业的投资收益 | ||
| 以摊余成本计量的 金融资产终止确认收益 | ||
| 汇兑收益（损失以“-”号填 列） | ||
| 净敞口套期收益（损失以 “－”号填列） | ||
| 公允价值变动收益（损失以 “－”号填列） | 1,281,210.36 | -496,108.92 |
| 信用减值损失（损失以“-”号 填列） | -1,063,201.31 | -247,224.82 |
| 资产减值损失（损失以“-”号 填列） | 536,989.59 | -83,582.66 |
| 资产处置收益（损失以“-”号 填列） | -591,801.57 | 1,558,224.39 |
| 三、营业利润（亏损以“－”号填 列） | 69,612,403.58 | 92,446,634.07 |
| 加：营业外收入 | 527,784.86 | 362,156.93 |
| 减：营业外支出 | 206,738.12 | 436,780.07 |
| 四、利润总额（亏损总额以“－”号 填列） | 69,933,450.32 | 92,372,010.93 |
| 减：所得税费用 | 3,680,298.56 | 9,456,181.74 |
| 五、净利润（净亏损以“－”号填 列） | 66,253,151.76 | 82,915,829.19 |
| （一）按经营持续性分类 | ||
| 1.持续经营净利润（净亏损以 “－”号填列） | 66,253,151.76 | 82,915,829.19 |
| 2.终止经营净利润（净亏损以 “－”号填列） | ||
| （二）按所有权归属分类 | ||
| 1.归属于母公司股东的净利润 （净亏损以“-”号填列） | 66,253,151.76 | 82,915,829.19 |
| 2.少数股东损益（净亏损以“-” 号填列） | ||
| 六、其他综合收益的税后净额 | ||
| 归属母公司所有者的其他综合收益 的税后净额 | ||
| （一）不能重分类进损益的其他 综合收益 | ||
| 1.重新计量设定受益计划变动 额 | ||
| 2.权益法下不能转损益的其他 综合收益 | ||
| 3.其他权益工具投资公允价值 变动 | ||
| 4.企业自身信用风险公允价值 变动 | ||
| 5.其他 | ||
| （二）将重分类进损益的其他综 合收益 | ||
| 1.权益法下可转损益的其他综 |
| 合收益 | ||
|---|---|---|
| 2.其他债权投资公允价值变动 | ||
| 3.金融资产重分类计入其他综 合收益的金额 | ||
| 4.其他债权投资信用减值准备 | ||
| 5.现金流量套期储备 | ||
| 6.外币财务报表折算差额 | ||
| 7.其他 | ||
| 归属于少数股东的其他综合收益的 税后净额 | ||
| 七、综合收益总额 | 66,253,151.76 | 82,915,829.19 |
| （一）归属于母公司所有者的综合 收益总额 | 66,253,151.76 | 82,915,829.19 |
| （二）归属于少数股东的综合收益 总额 | ||
| 八、每股收益： | ||
| （一）基本每股收益 | 0.2042 | 0.2556 |
| （二）稀释每股收益 | 0.2042 | 0.2556 |
法定代表人：GEORGE MOHAN ZHANG 主管会计工作负责人：方镇 会计机构负责人：方镇
3、合并年初到报告期末现金流量表
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
|---|---|---|
| 一、经营活动产生的现金流量： | ||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 716,300,012.66 | 661,360,253.76 |
| 客户存款和同业存放款项净增加额 | ||
| 向中央银行借款净增加额 | ||
| 向其他金融机构拆入资金净增加额 | ||
| 收到原保险合同保费取得的现金 | ||
| 收到再保业务现金净额 | ||
| 保户储金及投资款净增加额 | ||
| 收取利息、手续费及佣金的现金 | ||
| 拆入资金净增加额 | ||
| 回购业务资金净增加额 | ||
| 代理买卖证券收到的现金净额 | ||
| 收到的税费返还 | 20,070,311.75 | 22,851,955.49 |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 7,921,749.32 | 12,897,636.82 |
| 经营活动现金流入小计 | 744,292,073.73 | 697,109,846.07 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 342,888,787.77 | 323,974,432.47 |
| 客户贷款及垫款净增加额 | ||
| 存放中央银行和同业款项净增加额 | ||
| 支付原保险合同赔付款项的现金 | ||
| 拆出资金净增加额 | ||
| 支付利息、手续费及佣金的现金 | ||
| 支付保单红利的现金 | ||
| 支付给职工及为职工支付的现金 | 155,348,877.09 | 141,895,168.91 |
| 支付的各项税费 | 51,476,927.39 | 43,701,187.14 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 194,201,482.42 | 145,237,781.70 |
| 经营活动现金流出小计 | 743,916,074.67 | 654,808,570.22 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 375,999.06 | 42,301,275.85 |
| 二、投资活动产生的现金流量： |
| 收回投资收到的现金 | 744,965,344.74 | 777,000,000.00 |
|---|---|---|
| 取得投资收益收到的现金 | 2,162,441.87 | 3,578,069.90 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长 期资产收回的现金净额 | 7,264,928.96 | 145,850.00 |
| 处置子公司及其他营业单位收到的 现金净额 | 21,415.57 | |
| 收到其他与投资活动有关的现金 | ||
| 投资活动现金流入小计 | 754,392,715.57 | 780,745,335.47 |
| 购建固定资产、无形资产和其他长 期资产支付的现金 | 19,160,839.60 | 5,997,359.81 |
| 投资支付的现金 | 750,100,000.00 | 666,900,000.00 |
| 质押贷款净增加额 | ||
| 取得子公司及其他营业单位支付的 现金净额 | 147,738,227.65 | |
| 支付其他与投资活动有关的现金 | ||
| 投资活动现金流出小计 | 769,260,839.60 | 820,635,587.46 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -14,868,124.03 | -39,890,251.99 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | ||
| 吸收投资收到的现金 | ||
| 其中：子公司吸收少数股东投资 收到的现金 | ||
| 取得借款收到的现金 | 55,166,822.15 | |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | 19,500,736.28 | 109,298,502.93 |
| 筹资活动现金流入小计 | 74,667,558.43 | 109,298,502.93 |
| 偿还债务支付的现金 | 30,001,747.67 | |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的 现金 | 62,977,876.86 | 64,531,199.36 |
| 其中：子公司支付给少数股东的 股利、利润 | ||
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 48,019,060.83 | 137,562,009.58 |
| 筹资活动现金流出小计 | 140,998,685.36 | 202,093,208.94 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -66,331,126.93 | -92,794,706.01 |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的 影响 | -5,271,336.22 | -555,419.21 |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | -86,094,588.12 | -90,939,101.36 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 219,555,564.40 | 296,341,265.24 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 133,460,976.28 | 205,402,163.88 |
法定代表人：GEORGE MOHAN ZHANG 主管会计工作负责人：方镇 会计机构负责人：方镇
（二）2026 年起首次执行新会计准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况
- □适用 不适用 （三） 审计报告
第三季度财务会计报告是否经过审计
- □是 否
公司第三季度财务会计报告未经审计。
深圳市北鼎晶辉科技股份有限公司董事会 2026 年 10 月 23 日
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