1达瑞电子发布2026年三季报，前三季度营收27.45亿元，同比增20.49%；
2归母净利润2.52亿元，同比增9.21%；
3扣非净利润2.15亿元，微降0.89%。
4Q3单季归母净利8982万元，同比降9.22%，扣非净利降31.9%。
5经营现金流净额4.39亿元，大增206.96%。
6在建工程激增1094.5%，系子公司厂房及设备购置。
7公司完成收购东莞运宏70%股权及维斯德剩余20%股权，布局散热及新材料领域。
8研发费用同比增长73.14%。
达瑞电子：2026年三季度报告
摘要
文本
证券代码：300976 证券简称：达瑞电子 公告编号：2026-065
东莞市达瑞电子股份有限公司 2026 年第三季度报告
|本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。|
|---|
重要内容提示：
- 1.董事会及董事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担 个别和连带的法律责任。
- 2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人（会计主管人员）声明：保证季度报告中财务信息的真实、准 确、完整。
- 3.第三季度财务会计报告是否经过审计
□是 ☑否
一、主要财务数据
（一） 主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
☑是 □否
追溯调整或重述原因
其他原因
| 本报告期 | 上年同期 | 本报告 期比上 年同期 增减 | 年初至报 告期末 | 上年同期 | 年初至报 告期末比 上年同期 增减 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 调整前 | 调整后 | 调整后 | 调整前 | 调整后 | 调整后 | |||
| 营业收入 （元） | 1,019,087,6 26.67 | 873,463,526. 00 | 873,463,526. 00 | 16.67% | 2,745,119,2 17.50 | 2,278,362,2 03.67 | 2,278,362,2 03.67 | 20.49% |
| 归属于上 市公司股 东的净利 润（元） | 89,819,175. 91 | 98,942,071.4 2 | 98,942,071.4 2 | -9.22% | 252,307,16 5.26 | 231,024,30 8.23 | 231,024,30 8.23 | 9.21% |
| 归属于上 市公司股 东的扣除 非经常性 损益的净 利润 （元） | 64,259,565. 36 | 94,356,216.7 3 | 94,356,216.7 3 | -31.90% | 215,029,36 6.99 | 216,954,77 9.76 | 216,954,77 9.76 | -0.89% |
| 经营活动 产生的现 金流量净 额（元） | - | - | - | - | 438,626,59 8.27 | 142,891,95 9.48 | 142,891,95 9.48 | 206.96% |
| 基本每股 收益（元/ 股） | 0.48 | 0.75 | 0.54 | -11.11% | 1.36 | 1.751 | 1.25 | 8.80% |
| 稀释每股 收益（元/ 股） | 0.48 | 0.75 | 0.54 | -11.11% | 1.36 | 1.75 | 1.25 | 8.80% |
| 加权平均 净资产收 益率 | 2.40% | 2.84% | 2.84% | -0.44% | 6.83% | 6.69% | 6.69% | 0.14% |
| 本报告期末 | 上年度末 | 本报告期末比上年度末 增减 | ||||||
| 调整前 | 调整后 | 调整后 | ||||||
| 总资产 （元） | 4,952,072,507.86 | 4,612,120,887.28 | 4,579,252,887.28 | 8.14% | ||||
| 归属于上 市公司股 东的所有 者权益 （元） | 3,803,255,026.76 | 3,592,007,743.24 | 3,592,007,743.24 | 5.88% |
注：1、公司 2025 年度权益分派方案于 2026 年 6 月实施完毕，以资本公积金向全体股东每 10 股转 4 股，共转增 53,027,729 股，公司总股本由 134,104,216 股增加至 187,131,945 股。本次权益分派实施完毕后，按公司最新股本重新计 算，公司 2025 年 1—9 月基本每股收益由 1.75 元变更为 1.25 元，稀释每股收益由 1.75 元变更为 1.25 元，2025 年 7—9 月 基本每股收益由 0.75 元变更为 0.54 元，稀释每股收益由 0.75 元变更为 0.54 元。
（二） 非经常性损益项目和金额
☑适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 本报告期金额 | 年初至报告期期末金额 | 说明 |
|---|---|---|---|
| 非流动性资产处置损益（包括已计提资产 减值准备的冲销部分） | -336,199.39 | -150,626.40 | |
| 计入当期损益的政府补助（与公司正常经 营业务密切相关、符合国家政策规定、按 照确定的标准享有、对公司损益产生持续 影响的政府补助除外） | 1,358,854.92 | 2,704,122.85 | |
| 委托他人投资或管理资产的损益 | 30,094,115.62 | 41,618,201.15 | 主要系本报告期内现金管 理、理财产品利息收益及 基金公允价值变动损益 |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | 164,217.97 | -419,777.86 | |
| 其他符合非经常性损益定义的损益项目 | 668,501.94 | ||
| 减：所得税影响额 | 7,204,655.24 | 8,578,536.43 | |
| 少数股东权益影响额（税后） | -1,483,276.67 | -1,435,913.02 | |
| 合计 | 25,559,610.55 | 37,277,798.27 | -- |
其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：
☑适用 □不适用
主要系个税返还手续费及增值税加计抵减。
将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益 项目的情况说明
□适用 ☑不适用
公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为 经常性损益的项目的情形。
（三） 主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因
☑适用 □不适用
- 1、存在股权激励、员工持股计划的公司，可以披露扣除股份支付影响后的净利润
| 主要会计数据 | 本报告期 | 上年同期 | 本期比上年同期增减 |
|---|---|---|---|
| 扣除股份支付影响后的净利润（元） | 294,864,394.56 | 238,678,668.72 | 23.54% |
- 2、资产负债表项目大幅变动情况和原因说明
单位：元
| 项目 | 2026 年 9 月 30 日 | 2026 年 1 月 1 日 | 变动比例 | 变动原因 |
|---|---|---|---|---|
| 交易性金融资产 | 668,003,946.74 | 484,379,580.28 | 37.91% | 主要系本期购入非固定收益理财产品 增加所致 |
| 预付款项 | 6,701,820.43 | 4,749,669.21 | 41.10% | 主要系本期预付货款增加所致 |
| 一年内到期的非流动 资产 | 10,299,246.58 | 98,052,462.43 | -89.50% | 主要系本期收回一年内到期的定期存 款所致 |
|---|---|---|---|---|
| 在建工程 | 162,678,553.13 | 13,618,920.99 | 1,094.50% | 主要系本期子公司购置及装修厂房， 购置机器设备所致 |
| 其他非流动资产 | 95,462,011.89 | 37,747,986.75 | 152.89% | 主要系本期公司支付股权收购款，预 付机器设备款及一年以上的定期存款 增加所致 |
| 应付票据 | 173,938,728.92 | 91,675,614.59 | 89.73% | 主要系本期以银行承兑汇票结算供应 商货款增加所致 |
| 合同负债 | 14,850,825.74 | 2,440,826.68 | 508.43% | 主要系本期预收货款增加所致 |
| 应交税费 | 20,559,181.06 | 41,277,408.06 | -50.19% | 主要系本期计提税费减少及上年末应 交税金缴纳所致 |
| 其他应付款 | 39,586,480.19 | 93,885,785.44 | -57.84% | 主要系本期完成支付子公司并购款影 响所致 |
| 一年内到期的非流动 负债 | 2,156,558.98 | 4,625,300.77 | -53.37% | 主要系本期子公司房屋租赁到期所致 |
| 递延所得税负债 | 9,958,956.63 | 1,491,479.85 | 567.72% | 主要系本期公司基金投资公允价值变 动形成应纳税暂时性差异所致 |
| 股本 | 187,131,945.00 | 134,104,216.00 | 39.54% | 主要系本期以资本公积转增股本所致 |
| 库存股 | 36,293,372.01 | 59,613,009.43 | -39.12% | 主要系本期回购股份用于限制性股票 归属所致 |
| 其他综合收益 | -6,366,979.52 | -1,500,610.67 | -324.29% | 主要系本期汇率变动影响所致 |
- 3、利润表项目大幅变动情况和原因说明
单位：元
| 项目 | 2026 年 1—9 月 | 2025 年 1—9 月 | 变动比例 | 变动原因 |
|---|---|---|---|---|
| 管理费用 | 179,910,997.22 | 114,744,528.18 | 56.79% | 主要系本期员工股权激励、战略人 才引入费用增加及新并入子公司维 斯德的管理费用所致 |
| 研发费用 | 152,131,074.27 | 87,868,261.51 | 73.14% | 主要系本期持续加大研发项目投入 所致 |
| 财务费用 | 11,355,203.28 | -3,348,529.83 | 439.11% | 主要系本期汇兑损失影响所致 |
| 投资收益 | 4,817,856.83 | 8,761,251.37 | -45.01% | 主要系本期理财产品收益减少所致 |
| 公允价值变动收益 | 36,800,344.32 | 4,777,841.06 | 670.23% | 主要系本期以公允价值计量且其变 动计入当期损益的金融资产公允价 值变动增加所致 |
| 信用减值损失 | 3,885,198.60 | -5,614,305.06 | 169.20% | 主要系本期应收账款收回，坏账准 备转回所致 |
| 资产减值损失 | -30,516,220.34 | -544,589.15 | -5,503.53% | 主要系本期计提存货跌价准备所致 |
| 资产处置收益 | 410,977.20 | 30,556.07 | 1,244.99% | 主要系处置固定资产收益增加所致 |
| 营业外收入 | 705,881.20 | 416,601.83 | 69.44% | 主要系本期非经营性收入增加所致 |
|---|---|---|---|---|
| 营业外支出 | 1,687,262.66 | 906,661.30 | 86.10% | 主要系本期捐赠支出、资产管理影 响所致 |
| 少数股东损益 | 6,558,143.74 | -1,681,075.90 | 490.12% | 主要系本期新增纳入合并范围的非 全资子公司，相应确认归属于少数 股东的净利润所致 |
- 4、现金流量表项目大幅变动情况和原因说明
单位：元
| 项目 | 2026 年 1—9 月 | 2025 年 1—9 月 | 变动比例 | 变动原因 |
|---|---|---|---|---|
| 经营活动产生的现金 流量净额 | 438,626,598.27 | 142,891,959.48 | 206.96% | 主要系本期收回货款增加所致 |
| 投资活动产生的现金 流量净额 | -404,426,219.02 | -58,939,284.21 | -586.17% | 主要系本期购置机器设备、建设子公 司厂房及用于现金管理的资金增加所 致 |
| 汇率变动对现金及现 金等价物的影响 | -9,536,111.94 | -815,030.07 | -1,070.03% | 主要系本期外币银行存款因国际汇率 变动形成的汇兑差额影响所致 |
二、股东信息
（一） 普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表
单位：股
| 报告期末普通股股东总数 | 16,974 | 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如 有） | 0 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 前 10 名股东持股情况（不含通过转融通出借股份） | ||||||
| 股东名称 | 股东性质 | 持股比例 | 持股数量 | 持有有限售条 件的股份数量 | 质押、标记或冻结情况 | |
| 股份状态 | 数量 | |||||
| 李清平 | 境内自然人 | 35.10% | 65,679,012 | 49,259,259 | 不适用 | 0 |
| 李东平 | 境内自然人 | 12.45% | 23,290,137 | 17,467,603 | 不适用 | 0 |
| 洛阳晶鼎企业 管理合伙企业 （有限合伙） | 境内非国有法 人 | 6.60% | 12,348,000 | 0 | 不适用 | 0 |
| 付学林 | 境内自然人 | 5.42% | 10,142,680 | 0 | 不适用 | 0 |
| 李玉梅 | 境内自然人 | 3.05% | 5,709,054 | 0 | 不适用 | 0 |
| 洛阳晶鼎贰号 企业管理合伙 企业（有限合 伙） | 境内非国有法 人 | 2.23% | 4,175,741 | 0 | 不适用 | 0 |
| 高冬 | 境内自然人 | 1.36% | 2,539,743 | 0 | 不适用 | 0 |
| 香港中央结算 有限公司 | 境外法人 | 1.14% | 2,131,088 | 0 | 不适用 | 0 |
| 黄劲平 | 境内自然人 | 0.58% | 1,087,100 | 0 | 不适用 | 0 |
| 陈建 | 境内自然人 | 0.48% | 896,224 | 0 | 不适用 | 0 |
| 前 10 名无限售条件股东持股情况（不含通过转融通出借股份、高管锁定股） | ||||||
| 股东名称 | 持有无限售条件股份数量 | 股份种类及数量 | ||||
| 股份种类 | 数量 | |||||
| 李清平 | 16,419,753 | 人民币普通股 | 16,419,753 | |||
| 洛阳晶鼎企业管理合伙企业（有 限合伙） | 12,348,000 | 人民币普通股 | 12,348,000 | |||
| 付学林 | 10,142,680 | 人民币普通股 | 10,142,680 | |||
| 李东平 | 5,822,534 | 人民币普通股 | 5,822,534 | |||
| 李玉梅 | 5,709,054 | 人民币普通股 | 5,709,054 |
| 洛阳晶鼎贰号企业管理合伙企业 （有限合伙） | 4,175,741 | 人民币普通股 | 4,175,741 | |
|---|---|---|---|---|
| 高冬 | 2,539,743 | 人民币普通股 | 2,539,743 | |
| 香港中央结算有限公司 | 2,131,088 | 人民币普通股 | 2,131,088 | |
| 黄劲平 | 1,087,100 | 人民币普通股 | 1,087,100 | |
| 陈建 | 896,224 | 人民币普通股 | 896,224 | |
| 上述股东关联关系或一致行动的说明 | 公司控股股东为李清平，实际控制人为李清平、邓瑞文夫妇，上 述股东中李东平、李玉梅、洛阳晶鼎企业管理合伙企业（有限合 伙）、洛阳晶鼎贰号企业管理合伙企业（有限合伙）为控股股 东、实际控制人的一致行动人。 除上述情况外，公司未知其他股东之间是否存在关联关系或一致 行动关系。 | |||
| 前 10 名股东参与融资融券业务股东情况说明（如 有） | 股东黄劲平未通过普通证券账户持有股票，其通过国金证券股份 有限公司信用交易担保证券账户持有 1,087,100 股。其余前 10 名 股东及前 10 名无限售股东未参与融资融券业务。 |
前 10 名股东中存在回购专户的特别说明： 报告期末，东莞市达瑞电子股份有限公司回购专用证券账户持有公司股份 896,913 股。
持股 5%以上股东、前 10 名股东及前 10 名无限售流通股股东参与转融通业务出借股份情况
- □适用 ☑不适用
前 10 名股东及前 10 名无限售流通股股东因转融通出借/归还原因导致较上期发生变化
- □适用 ☑不适用 （二） 公司优先股股东总数及前 10 名优先股股东持股情况表
- □适用 ☑不适用 （三） 限售股份变动情况
☑适用 ☐不适用
单位：股
| 股东名称 | 期初限售股数 | 本期解除限售 股数 | 本期增加限售 股数 | 期末限售股数 | 限售原因 | 拟解除限售日期 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 李清平 | 35,185,185 | 0 | 14,074,074 | 49,259,259 | 高管锁定股 | 高管锁定股按高 管锁定规定执行 |
| 李东平 | 12,476,859 | 0 | 4,990,744 | 17,467,603 | 高管锁定股 | 高管锁定股按高 管锁定规定执行 |
| 王海源 | 28,000 | 9,800 | 11,200 | 29,400 | 高管锁定股 | 高管锁定股按高 管锁定规定执行 |
| 合计 | 47,690,044 | 9,800 | 19,076,018 | 66,756,262 | -- | -- |
注：限售股份变动主要系本期以资本公积转增股本所致。
三、其他重要事项
☑适用 □不适用
（一）战略并购东莞运宏
2026 年 5 月，公司与东莞运宏模具有限公司（以下简称“东莞运宏”）及其股东杨波签署《东莞运宏模具有限公司 股权投资协议》，公司以自有资金 7,000 万元受让杨波本次交易前持有的东莞运宏 70%股权。东莞运宏模具有限公司成 立于 2005 年 1 月 11 日，是一家专注于风冷和液冷散热核心部件及相关热管理产品的研发、生产和销售的厂商，产品广
泛应用于消费电子、光模块及算力服务器等领域。具体内容详见公司于巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）披露的《关于 以股权收购方式取得东莞运宏模具有限公司 70%股权的公告》（公告编号：2026-033）。
2026 年 10 月，东莞运宏完成上述股权变更相关的工商变更登记手续，并取得东莞市市场监督管理局颁发的《营业 执照》。本次变更完成后，公司持有东莞运宏 70%股权，东莞运宏成为公司控股子公司，纳入公司合并报表范围。具体 内容详见公司于巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）披露的《关于以股权收购方式取得东莞运宏模具有限公司 70%股权的 进展公告》（公告编号：2026-061）。截至本报告披露日，根据上述交易协议的约定，公司已向东莞运宏的原始股东杨 波支付 3,200 万元。
（二）战略并购维斯德
2026 年 8 月，公司与东莞市维斯德新材料技术有限公司（以下简称“维斯德”）及其股东麦德坤基于《关于东莞市 维斯德新材料技术有限公司之股权收购协议》签署《剩余股权收购之补充协议》。在满足先决条件的前提下，公司将以 现金 9,560 万元收购维斯德 20%股权，双方应于 2026 年 10 月 31 日前签订关于前述收购的正式交易协议，本次交易完成 后公司将持有维斯德 100%股权。具体内容详见公司于巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）披露的《关于以增资及股权收 购方式取得东莞市维斯德新材料技术有限公司 80%股权进展暨签署补充协议的公告》（公告编号：2026-051）。
2026 年 10 月，公司与麦德坤正式签署了《关于东莞市维斯德新材料技术有限公司剩余股权收购协议》，公司将以 现金 9,560 万元收购维斯德 20%股权。本次交易前，公司持有维斯德 80%的股权；本次交易完成后，公司将持有维斯德 100%的股权，维斯德将成为公司的全资子公司，公司合并报表范围不发生变化。具体内容详见公司于巨潮资讯网 （www.cninfo.com.cn）披露的《关于收购东莞市维斯德新材料技术有限公司剩余股权的进展公告》（公告编号：2026064）。
（三）投资基金
- 1、上海紫竹小苗朗鲲创业投资合伙企业（有限合伙）：公司全资子公司深圳市瑞创未来投资有限公司（以下简称
“瑞创未来”）作为有限合伙人以自有资金认缴出资人民币 2,000 万元参与投资该基金份额。各方于 2026 年 8 月 20 日 签署合伙协议，该基金已完成工商变更登记，并在中国证券投资基金业协会完成私募投资基金变更手续。公司借助相关 专业投资机构在股权投资领域的资源和优势，前瞻性布局前沿赛道硬科技项目。小苗朗鲲基金重点聚焦人工智能、先进 制造等领域的未上市企业，依托小苗创投的产业资源，挖掘人工智能、商业航天、量子计算等前沿方向科创标的，助力 公司探索新兴产业布局。具体内容详见公司于巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）披露的《关于全资子公司参与认购投资 基金份额的公告》（公告编号：2026-059）、《关于全资子公司参与认购投资基金份额的进展公告》（公告编号：2026062）。
- 2、东莞广发信德一期科技创业投资合伙企业（有限合伙）：2022 年 12 月瑞创未来认缴出资 3,000 万元，占基金认
缴总规模 30,000 万元的 10%。该基金已在中国证券投资基金业协会完成私募投资基金备案。2026 年 7 月，该基金所投长 鑫科技于科创板完成上市，基金项目退出渠道进一步拓宽。公司持续跟踪基金投决、项目投管及估值变动情况，按会计 准则对该项投资进行公允价值计量。具体内容详见公司于巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）披露的《关于参股基金投资 的公司首次公开发行股票并在科创板上市的公告》（公告编号：2026-048）。
- 3、深圳卓源达瑞人工智能创业投资合伙企业（有限合伙）：2025 年 8 月，瑞创未来认缴出资 4,200 万元。2026 年 7
月，基金实施扩募，认缴总出资额由 10,201 万元增至 12,801 万元，新增 2,600 万元，其中公司董事李东平认缴 500 万元， 本次扩募公司不新增认缴出资，相关事项构成关联交易并履行信息披露义务。报告期内，基金正常开展项目投资，已对 外布局人形机器人、特种机器人、算力基础设施、AI 应用等方向的硬科技企业。具体内容详见公司于巨潮资讯网 （www.cninfo.com.cn）披露的《关于全资子公司参与投资基金进展暨关联交易的公告》（公告编号：2026-047）。
四、季度财务报表
（一） 财务报表
- 1、合并资产负债表
编制单位：东莞市达瑞电子股份有限公司
2026 年 09 月 30 日
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
|---|---|---|
| 流动资产： | ||
| 货币资金 | 474,199,060.24 | 557,108,943.39 |
| 结算备付金 | ||
| 拆出资金 | ||
| 交易性金融资产 | 668,003,946.74 | 484,379,580.28 |
| 衍生金融资产 | ||
| 应收票据 | 148,313,872.33 | 121,803,206.54 |
| 应收账款 | 852,762,559.02 | 901,675,773.72 |
| 应收款项融资 | 182,395,017.37 | 192,133,309.40 |
| 预付款项 | 6,701,820.43 | 4,749,669.21 |
| 应收保费 | ||
| 应收分保账款 | ||
| 应收分保合同准备金 | ||
| 其他应收款 | 8,508,764.14 | 9,233,772.98 |
| 其中：应收利息 | ||
| 应收股利 | ||
| 买入返售金融资产 | ||
| 存货 | 569,751,377.79 | 462,593,779.95 |
| 其中：数据资源 | ||
| 合同资产 | ||
| 持有待售资产 | ||
| 一年内到期的非流动资产 | 10,299,246.58 | 98,052,462.43 |
| 其他流动资产 | 282,919,746.00 | 323,311,851.05 |
| 流动资产合计 | 3,203,855,410.64 | 3,155,042,348.95 |
| 非流动资产： | ||
| 发放贷款和垫款 | ||
| 债权投资 | ||
| 其他债权投资 | ||
| 长期应收款 | ||
| 长期股权投资 | 41,072,658.56 | 41,793,819.91 |
| 其他权益工具投资 | ||
| 其他非流动金融资产 | 146,796,611.55 | 121,064,919.97 |
| 投资性房地产 | ||
| 固定资产 | 1,054,104,183.55 | 990,545,102.54 |
| 在建工程 | 162,678,553.13 | 13,618,920.99 |
| 生产性生物资产 | ||
| 油气资产 | ||
| 使用权资产 | 11,557,705.11 | 13,147,369.14 |
| 无形资产 | 79,102,829.17 | 65,214,449.36 |
| 其中：数据资源 | ||
| 开发支出 | ||
| 其中：数据资源 | ||
| 商誉 | 70,780,738.34 | 70,780,738.34 |
| 长期待摊费用 | 44,692,596.53 | 36,778,168.97 |
| 递延所得税资产 | 41,969,209.39 | 33,519,062.36 |
|---|---|---|
| 其他非流动资产 | 95,462,011.89 | 37,747,986.75 |
| 非流动资产合计 | 1,748,217,097.22 | 1,424,210,538.33 |
| 资产总计 | 4,952,072,507.86 | 4,579,252,887.28 |
| 流动负债： | ||
| 短期借款 | 32,231,873.28 | 40,877,765.01 |
| 向中央银行借款 | ||
| 拆入资金 | ||
| 交易性金融负债 | ||
| 衍生金融负债 | ||
| 应付票据 | 173,938,728.92 | 91,675,614.59 |
| 应付账款 | 661,848,329.84 | 506,431,505.80 |
| 预收款项 | ||
| 合同负债 | 14,850,825.74 | 2,440,826.68 |
| 卖出回购金融资产款 | ||
| 吸收存款及同业存放 | ||
| 代理买卖证券款 | ||
| 代理承销证券款 | ||
| 应付职工薪酬 | 75,608,260.06 | 89,444,323.68 |
| 应交税费 | 20,559,181.06 | 41,277,408.06 |
| 其他应付款 | 39,586,480.19 | 93,885,785.44 |
| 其中：应付利息 | ||
| 应付股利 | ||
| 应付手续费及佣金 | ||
| 应付分保账款 | ||
| 持有待售负债 | ||
| 一年内到期的非流动负债 | 2,156,558.98 | 4,625,300.77 |
| 其他流动负债 | 46,348,712.78 | 45,016,238.87 |
| 流动负债合计 | 1,067,128,950.85 | 915,674,768.90 |
| 非流动负债： | ||
| 保险合同准备金 | ||
| 长期借款 | ||
| 应付债券 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 租赁负债 | 6,384,322.73 | 5,788,877.45 |
| 长期应付款 | ||
| 长期应付职工薪酬 | ||
| 预计负债 | ||
| 递延收益 | 18,551,629.08 | 19,513,263.77 |
| 递延所得税负债 | 9,958,956.63 | 1,491,479.85 |
| 其他非流动负债 | ||
| 非流动负债合计 | 34,894,908.44 | 26,793,621.07 |
| 负债合计 | 1,102,023,859.29 | 942,468,389.97 |
| 所有者权益： | ||
| 股本 | 187,131,945.00 | 134,104,216.00 |
| 其他权益工具 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 资本公积 | 2,167,474,645.65 | 2,187,216,998.86 |
| 减：库存股 | 36,293,372.01 | 59,613,009.43 |
| 其他综合收益 | -6,366,979.52 | -1,500,610.67 |
| 专项储备 | ||
| 盈余公积 | 59,968,206.95 | 59,968,206.95 |
| 一般风险准备 | ||
| 未分配利润 | 1,431,340,580.69 | 1,271,831,941.53 |
| 归属于母公司所有者权益合计 | 3,803,255,026.76 | 3,592,007,743.24 |
|---|---|---|
| 少数股东权益 | 46,793,621.81 | 44,776,754.07 |
| 所有者权益合计 | 3,850,048,648.57 | 3,636,784,497.31 |
| 负债和所有者权益总计 | 4,952,072,507.86 | 4,579,252,887.28 |
法定代表人：李清平 主管会计工作负责人：李俊峰 会计机构负责人：胡启芳
2、合并年初到报告期末利润表
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
|---|---|---|
| 一、营业总收入 | 2,745,119,217.50 | 2,278,362,203.67 |
| 其中：营业收入 | 2,745,119,217.50 | 2,278,362,203.67 |
| 利息收入 | ||
| 已赚保费 | ||
| 手续费及佣金收入 | ||
| 二、营业总成本 | 2,472,108,636.91 | 2,019,908,217.65 |
| 其中：营业成本 | 2,050,325,365.44 | 1,751,822,526.94 |
| 利息支出 | ||
| 手续费及佣金支出 | ||
| 退保金 | ||
| 赔付支出净额 | ||
| 提取保险责任准备金净额 | ||
| 保单红利支出 | ||
| 分保费用 | ||
| 税金及附加 | 12,478,435.75 | 14,583,220.79 |
| 销售费用 | 65,907,560.95 | 54,238,210.06 |
| 管理费用 | 179,910,997.22 | 114,744,528.18 |
| 研发费用 | 152,131,074.27 | 87,868,261.51 |
| 财务费用 | 11,355,203.28 | -3,348,529.83 |
| 其中：利息费用 | 1,098,043.22 | 1,526,244.23 |
| 利息收入 | 5,132,186.34 | 7,723,684.93 |
| 加：其他收益 | 3,372,624.79 | 3,479,449.48 |
| 投资收益（损失以“－”号填 列） | 4,817,856.83 | 8,761,251.37 |
| 其中：对联营企业和合营 企业的投资收益 | ||
| 以摊余成本计量的 金融资产终止确认收益 | ||
| 汇兑收益（损失以“-”号填 列） | ||
| 净敞口套期收益（损失以 “－”号填列） | ||
| 公允价值变动收益（损失以 “－”号填列） | 36,800,344.32 | 4,777,841.06 |
| 信用减值损失（损失以“-”号 填列） | 3,885,198.60 | -5,614,305.06 |
| 资产减值损失（损失以“-”号 填列） | -30,516,220.34 | -544,589.15 |
| 资产处置收益（损失以“-”号 填列） | 410,977.20 | 30,556.07 |
|---|---|---|
| 三、营业利润（亏损以“－”号填 列） | 291,781,361.99 | 269,344,189.79 |
| 加：营业外收入 | 705,881.20 | 416,601.83 |
| 减：营业外支出 | 1,687,262.66 | 906,661.30 |
| 四、利润总额（亏损总额以“－”号 填列） | 290,799,980.53 | 268,854,130.32 |
| 减：所得税费用 | 31,934,671.53 | 39,510,897.99 |
| 五、净利润（净亏损以“－”号填 列） | 258,865,309.00 | 229,343,232.33 |
| （一）按经营持续性分类 | ||
| 1.持续经营净利润（净亏损以 “－”号填列） | 258,865,309.00 | 229,343,232.33 |
| 2.终止经营净利润（净亏损以 “－”号填列） | ||
| （二）按所有权归属分类 | ||
| 1.归属于母公司股东的净利润 （净亏损以“-”号填列） | 252,307,165.26 | 231,024,308.23 |
| 2.少数股东损益（净亏损以“-” 号填列） | 6,558,143.74 | -1,681,075.90 |
| 六、其他综合收益的税后净额 | -4,866,368.85 | -1,412,234.25 |
| 归属母公司所有者的其他综合收益 的税后净额 | -4,866,368.85 | -1,412,234.25 |
| （一）不能重分类进损益的其他 综合收益 | ||
| 1.重新计量设定受益计划变动 额 | ||
| 2.权益法下不能转损益的其他 综合收益 | ||
| 3.其他权益工具投资公允价值 变动 | ||
| 4.企业自身信用风险公允价值 变动 | ||
| 5.其他 | ||
| （二）将重分类进损益的其他综 合收益 | -4,866,368.85 | -1,412,234.25 |
| 1.权益法下可转损益的其他综 合收益 | ||
| 2.其他债权投资公允价值变动 | ||
| 3.金融资产重分类计入其他综 合收益的金额 | ||
| 4.其他债权投资信用减值准备 | ||
| 5.现金流量套期储备 | ||
| 6.外币财务报表折算差额 | -4,866,368.85 | -1,412,234.25 |
| 7.其他 | ||
| 归属于少数股东的其他综合收益的 税后净额 | ||
| 七、综合收益总额 | 253,998,940.15 | 227,930,998.08 |
| （一）归属于母公司所有者的综合 收益总额 | 247,440,796.41 | 229,612,073.98 |
| （二）归属于少数股东的综合收益 总额 | 6,558,143.74 | -1,681,075.90 |
| 八、每股收益： | ||
| （一）基本每股收益 | 1.36 | 1.251 |
| （二）稀释每股收益 | 1.36 | 1.25 |
注：1、公司 2025 年度权益分派方案于 2026 年 6 月实施完毕，以资本公积金向全体股东每 10 股转 4 股，共转增 53,027,729 股，公司总股本由 134,104,216 股增加至 187,131,945 股。本次权益分派实施完毕后，按公司最新股本重新计 算，公司 2025 年 1—9 月基本每股收益由 1.75 元变更为 1.25 元，稀释每股收益由 1.75 元变更为 1.25 元。 本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00 元，上期被合并方实现的净利润为：0.00 元。 法定代表人：李清平 主管会计工作负责人：李俊峰 会计机构负责人：胡启芳
3、合并年初到报告期末现金流量表
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
|---|---|---|
| 一、经营活动产生的现金流量： | ||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 2,326,834,907.00 | 1,814,597,179.87 |
| 客户存款和同业存放款项净增加额 | ||
| 向中央银行借款净增加额 | ||
| 向其他金融机构拆入资金净增加额 | ||
| 收到原保险合同保费取得的现金 | ||
| 收到再保业务现金净额 | ||
| 保户储金及投资款净增加额 | ||
| 收取利息、手续费及佣金的现金 | ||
| 拆入资金净增加额 | ||
| 回购业务资金净增加额 | ||
| 代理买卖证券收到的现金净额 | ||
| 收到的税费返还 | 12,010,665.20 | |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 15,885,093.45 | 13,128,264.25 |
| 经营活动现金流入小计 | 2,354,730,665.65 | 1,827,725,444.12 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 1,236,169,268.70 | 1,153,131,218.26 |
| 客户贷款及垫款净增加额 | ||
| 存放中央银行和同业款项净增加额 | ||
| 支付原保险合同赔付款项的现金 | ||
| 拆出资金净增加额 | ||
| 支付利息、手续费及佣金的现金 | ||
| 支付保单红利的现金 | ||
| 支付给职工及为职工支付的现金 | 450,421,936.23 | 354,660,271.87 |
| 支付的各项税费 | 146,209,790.37 | 117,936,296.28 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 83,303,072.08 | 59,105,698.23 |
| 经营活动现金流出小计 | 1,916,104,067.38 | 1,684,833,484.64 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 438,626,598.27 | 142,891,959.48 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | ||
| 收回投资收到的现金 | 2,271,397,516.79 | 1,718,174,990.61 |
| 取得投资收益收到的现金 | 167,541.22 | |
| 处置固定资产、无形资产和其他长 期资产收回的现金净额 | 113,872.57 | 149,080.00 |
| 处置子公司及其他营业单位收到的 现金净额 | ||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | ||
| 投资活动现金流入小计 | 2,271,511,389.36 | 1,718,491,611.83 |
| 购建固定资产、无形资产和其他长 期资产支付的现金 | 288,660,203.41 | 107,143,268.31 |
| 投资支付的现金 | 2,387,277,404.97 | 1,670,287,627.73 |
| 质押贷款净增加额 |
| 取得子公司及其他营业单位支付的 现金净额 | ||
|---|---|---|
| 支付其他与投资活动有关的现金 | ||
| 投资活动现金流出小计 | 2,675,937,608.38 | 1,777,430,896.04 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -404,426,219.02 | -58,939,284.21 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | ||
| 吸收投资收到的现金 | 10,858,419.60 | |
| 其中：子公司吸收少数股东投资 收到的现金 | ||
| 取得借款收到的现金 | 36,590,440.58 | 82,757,900.83 |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | ||
| 筹资活动现金流入小计 | 47,448,860.18 | 82,757,900.83 |
| 偿还债务支付的现金 | 45,215,234.46 | 33,109,884.07 |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的 现金 | 96,431,546.90 | 103,779,158.39 |
| 其中：子公司支付给少数股东的 股利、利润 | ||
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 10,741,222.36 | 51,242,884.27 |
| 筹资活动现金流出小计 | 152,388,003.72 | 188,131,926.73 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -104,939,143.54 | -105,374,025.90 |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的 影响 | -9,536,111.94 | -815,030.07 |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | -80,274,876.23 | -22,236,380.70 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 548,475,871.47 | 657,525,336.85 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 468,200,995.24 | 635,288,956.15 |
（二）2026 年起首次执行新会计准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况
- □适用 ☑不适用
（三） 审计报告
第三季度财务会计报告是否经过审计
- □是 ☑否
公司第三季度财务会计报告未经审计。
东莞市达瑞电子股份有限公司董事会
2026 年 10 月 23 日
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