1方直科技发布2026年三季报，前三季度营收5351.72万元，同比微增0.61%；
2归母净利润483.19万元，同比下降31.37%；
3Q3单季亏损95.17万元。
4经营活动现金流净额-5244.22万元，同比大幅恶化，主因项目采购增加。
5公司新设全资子公司方直智科布局国产AI服务器研发制造，已启动物料采购，但销售合同尚在谈判，存在不确定性。
6前十大股东中高管限售股部分解锁。
方直科技：2026年三季度报告
摘要
文本
证券代码：300235 证券简称：方直科技 公告编号：2026-045
深圳市方直科技股份有限公司 2026 年第三季度报告
|本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。|
|---|
重要内容提示：
- 1.董事会及董事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担 个别和连带的法律责任。
- 2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、 完整。
- 3.第三季度财务会计报告是否经过审计
- □是 否
一、主要财务数据
（一） 主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
- □是 否
| 本报告期 | 本报告期比上年 同期增减<br><br> | 年初至报告期末 | 年初至报告期末比上 年同期增减<br><br> | |
|---|---|---|---|---|
| 营业收入（元） | 15,231,599.46 | -32.67% | 53,517,212.31 | 0.61% |
| 归属于上市公司股东的净利润（元） | -951,666.36 | -123.60% | 4,831,937.61 | -31.37% |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性 损益的净利润（元）<br><br> | -1,947,633.56 | -174.46% | 1,322,102.19 | -59.80% |
| 经营活动产生的现金流量净额（元） | -- | -- | -52,442,185.46 | -4,078.48% |
| 基本每股收益（元/股） | 0.00 | -100.00% | 0.02 | -33.33% |
| 稀释每股收益（元/股） | 0.00 | -100.00% | 0.02 | -33.33% |
| 加权平均净资产收益率 | -0.13% | -0.72% | 0.68% | -0.32% |
| 本报告期末 | 上年度末 | 本报告期末比上年度末增减 | ||
| 总资产（元） | 721,698,853.03 | 725,591,380.25 | -0.54% | |
| 归属于上市公司股东的所有者权益 （元）<br><br> | 706,024,456.08 | 707,461,460.61 | -0.20% |
（二） 非经常性损益项目和金额
适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 本报告期金额 | 年初至报告期期末金额 | 说明 |
|---|---|---|---|
| 非流动性资产处置损益（包括已计提资产减值 准备的冲销部分）<br><br> | -9,033.33 | 处置固定资产 | |
| 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业 务密切相关、符合国家政策规定、按照确定的 标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补 助除外）<br><br> | 455.26 | 政府补助 | |
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业 务外，非金融企业持有金融资产和金融负债产 生的公允价值变动损益以及处置金融资产和金 融负债产生的损益<br><br> | 503,500.32 | 1,485,991.21 | 理财产品公允价 值变动收益 |
| 委托他人投资或管理资产的损益 | 639,445.85 | 2,408,661.69 | 理财收益 |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | 29,670.09 | 245,665.71 | 其他 |
| 减：所得税影响额 | 173,622.70 | 612,747.55 | |
| 少数股东权益影响额（税后） | 3,026.36 | 9,157.57 | |
| 合计 | 995,967.20 | 3,509,835.42 | -- |
其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：
- □适用 不适用 公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。
将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益 项目的情况说明
- □适用 不适用
公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为 经常性损益的项目的情形。
（三） 主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因
适用 □不适用
| 资产负债表项目 | 报告期末与上年末相比<br><br>变动金额（万元） | 变动幅度 | 变动原因 |
|---|---|---|---|
| 货币资金 | 7,651.57 | 102.02% | 主要系本报告期，公司赎回银行理财产品所致。 |
| 交易性金融资产 | -10,655.71 | -37.88% | 主要系本报告期，公司赎回银行理财产品所致。 |
| 应收账款 | 783.17 | 32.47% | 主要系秋季开学旺季，教育系统征订业务确认收 入，形成的应收账款增加所致。 |
| 预付款项 | 4,033.04 | 575.87% | 主要系本报告期，公司项目采购需求增加所致。 |
| 其他应收款 | 188.68 | 116.49% | 主要系本报告期，项目质保金增加所致。 |
| 其他流动资产 | -54.15 | -76.09% | 主要系预缴的企业所得税退回所致。 |
| 其他权益工具 | 20.00 | 100.00% | 主要系本期股权投资增加所致。 |
| 使用权资产 | 31.49 | 100.00% | 主要系本期新增车辆租赁所致。 |
| 无形资产 | -3.53 | -43.69% | 主要系本期无形资产费用摊销所致。 |
| 长期待摊费用 | -10.22 | -36.06% | 主要系装修费用分期摊销所致。 |
| 递延所得税资产 | -132.64 | -31.29% | 主要系子公司利润弥补亏损结转所致。 |
| 合同负债 | 34.86 | 41.18% | 主要系预收货款增加所致。 |
| 应付职工薪酬 | -192.73 | -66.45% | 主要系上年末计提的薪酬在本年度内支付所致。 |
| 其他应付款 | -69.56 | -80.71% | 主要系上年末计提的审计费用在本年度内支付所 致。 |
| 其他流动负债 | 13.12 | 716.94% | 主要系合同负债形成的税金增加所致。 |
| 预计负债 | -18.81 | -89.10% | 主要系支付前期已计提的诉讼经济补偿金。 |
| 利润表项目 | 报告期与上年同期相比<br><br>变动金额（万元） | 变动幅度 | 变动原因 |
| 财务费用 | 172.99 | 64.33% | 主要系本报告期资金减少及利率下降所致。 |
| 投资收益（损失以“-”号填 列） | 158.08 | 211.88% | 主要系被投资企业本期净利润较去年同比减亏所 致。 |
| 公允价值变动收益（损失以 “－”号填列） | -108.99 | -42.31% | 主要系本报告期银行理财产品资金减少及利率下 降所致。 |
| 信用减值损失（损失以“－” 号填列） | -26.85 | -94.68% | 主要系公司应收账款增加致坏账准备计提增加所 致。 |
| 营业外收入 | 25.14 | 125700.00 % | 主要系租赁违约金变动所致。 |
| 营业外支出 | -11.87 | -88.85% | 主要系同比缴纳税收滞纳金减少所致。 |
| 资产减值损失（损失以“－” 号填列） | 8.79 | 38.38% | 主要系存货报废损失减少所致。 |
| 现金流量表项目 | 报告期与上年同期相比<br><br>变动金额（万元） | 变动幅度 | 变动原因 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -5,118.71 | -4078.33% | 主要系本报告期，公司项目采购需求增加所致。 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | 24,180.25 | 216.92% | 主要系公司利用闲置资金在审议通过的额度内 滚动购买银行理财及定期存款产品，投资活动产 生的现金流量净额受结算周期影响所致。 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 376.52 | 37.52% | 主要系报告期内用于股东分红金额较上年同期减 少所致。 |
二、股东信息
（一） 普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表
单位：股
| 报告期末普通股股东总数 | 18,864 | 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有） | 0 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 前 10 名股东持股情况（不含通过转融通出借股份） | ||||||
| 股东名称 | 股东性质 | 持股比例 | 持股数量 | 持有有限售条 件的股份数量<br><br> | 质押、标记或冻结情况 | |
| 股份状态 | 数量 | |||||
| 黄元忠 | 境内自然人 | 14.71% | 37,032,935 | 27,774,701 | 不适用 | 0 |
| 陈克让 | 境内自然人 | 7.22% | 18,176,167 | 18,118,475 | 不适用 | 0 |
| 黄晓峰 | 境内自然人 | 6.00% | 15,114,865 | 0 | 不适用 | 0 |
| 张智章 | 境内自然人 | 5.94% | 14,953,750 | 0 | 不适用 | 0 |
| 姜博谦 | 境内自然人 | 1.39% | 3,500,000 | 0 | 不适用 | 0 |
| 高盛国际－自 有资金 | 境外法人 | 0.98% | 2,457,315 | 0 | 不适用 | 0 |
| 张石锤 | 境内自然人 | 0.88% | 2,222,900 | 0 | 不适用 | 0 |
| 深圳上基航空 科技有限公司 | 境内非国有法 人 | 0.67% | 1,694,900 | 0 | 不适用 | 0 |
| 林绍太 | 境内自然人 | 0.58% | 1,465,000 | 0 | 不适用 | 0 |
| 张文凯 | 境内自然人 | 0.56% | 1,405,807 | 1,054,355 | 不适用 | 0 |
| 前 10 名无限售条件股东持股情况（不含通过转融通出借股份、高管锁定股） | ||||||
| 股东名称 | 持有无限售条件股份数量<br><br> | 股份种类及数量 | ||||
| 股份种类 | 数量 | |||||
| 黄晓峰 | 15,114,865 | 人民币普通股 | 15,114,865 | |||
| 张智章 | 14,953,750 | 人民币普通股 | 14,953,750 | |||
| 黄元忠 | 9,258,234 | 人民币普通股 | 9,258,234 | |||
| 姜博谦 | 3,500,000 | 人民币普通股 | 3,500,000 | |||
| 高盛国际－自有资金 | 2,457,315 | 人民币普通股 | 2,457,315 | |||
| 张石锤 | 2,222,900 | 人民币普通股 | 2,222,900 | |||
| 深圳上基航空科技有限公司 | 1,694,900 | 人民币普通股 | 1,694,900 | |||
| 林绍太 | 1,465,000 | 人民币普通股 | 1,465,000 | |||
| 靳清华 | 1,400,400 | 人民币普通股 | 1,400,400 | |||
| 杨兴武 | 1,366,000 | 人民币普通股 | 1,366,000 | |||
| 上述股东关联关系或一致行动的说明 | 公司实际控制人黄元忠先生同黄晓峰先生、陈克让先生为一致行动 人。公司未知上述其他股东间是否存在关联关系或属于一致行动 人。 | |||||
| 前 10 名股东参与融资融券业务股东情况说明（如 有）<br><br> | 公司股东张石锤通过普通证券账户持有 0 股，通过平安证券股份有 限公司客户信用交易担保证券账户持有 2,222,900 股，实际合计持 有 2,222,900 股；杨兴武通过普通证券账户持有 150,000 股，通过 华泰证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有 1,216,000 股，实际合计持有 1,366,000 股。 |
持股 5%以上股东、前 10 名股东及前 10 名无限售流通股股东参与转融通业务出借股份情况
- □适用 不适用 前 10 名股东及前 10 名无限售流通股股东因转融通出借/归还原因导致较上期发生变化
- □适用 不适用
（二） 公司优先股股东总数及前 10 名优先股股东持股情况表
□适用 不适用
（三） 限售股份变动情况
适用 □不适用
单位：股
| 股东名称 | 期初限售股数 | 本期解除限售 股数<br><br> | 本期增加限售 股数<br><br> | 期末限售股数 | 限售原因 | 拟解除限售日 期<br><br> |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 黄元忠 | 27,774,701 | 0 | 0 | 27,774,701 | 高管锁定股 | 当年解锁持有 股份的 25% |
| 陈克让 | 19,709,788 | 1,591,313 | 0 | 18,118,475 | 高管锁定股 | 当年解锁持有 股份的 25% |
| 张文凯 | 1,129,355 | 75,000 | 0 | 1,054,355 | 高管锁定股 | 当年解锁持有 股份的 25% |
| 合计 | 48,613,844 | 1,666,313 | 0 | 46,947,531 | -- | -- |
三、其他重要事项
适用 □不适用
基于行业发展趋势及公司战略规划，公司以自有资金人民币 1,000 万元投资设立全资 子公司方直智科（深圳）技术有限责任公司（以下简称“方直智科”）。方直智科已于 2026 年 8 月完成工商注册登记，并取得深圳市市场监督管理局颁发的营业执照。
方直智科致力于国产人工智能服务器的研发、制造及品牌化运营。其设立有利于拓展 公司业务版图、增强综合实力，并为公司中长期可持续发展注入新动能。截至报告期末， 方直智科已向相关供应商采购生产制造国产人工智能服务器所需物料，上述采购系其日常 经营活动所需，未达到董事会审批及对外披露标准；后续将根据方直智科技术研发团队的 技术架构与方案进行加工制造后对外销售，销售合同尚处于商业谈判阶段。如相关业务合 同达到董事会/股东会审议标准及对外披露标准，公司将严格按照规定及时履行董事会/股 东会审议程序及信息披露义务。若相关业务顺利实施，其对公司未来经营业绩的影响尚需 结合后续业务进展情况确定，存在不确定性；具体会计处理及对公司损益的影响，以审计 机构年度审计确认后的结果为准。
方直智科业务开展受外部环境、供应链波动、政策法规变化等不可控因素影响，相关 合同执行过程中可能遭遇无法预见、无法避免且无法克服的突发性事件，进而导致合同履 行迟延、履行内容变更、部分或全部无法履行等实质性风险。上述情形若发生，可能对方 直智科日常经营及整体预期收益造成直接或间接不利影响。敬请广大投资者充分关注上述 潜在风险，审慎理性投资，注意投资风险。
四、季度财务报表
（一） 财务报表
- 1、合并资产负债表
编制单位：深圳市方直科技股份有限公司
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
|---|---|---|
| 流动资产： | ||
| 货币资金 | 151,518,362.05 | 75,002,614.14 |
| 结算备付金 | ||
| 拆出资金 | ||
| 交易性金融资产 | 174,771,425.80 | 281,328,496.73 |
| 衍生金融资产 | ||
| 应收票据 | ||
| 应收账款 | 31,950,070.80 | 24,118,334.11 |
| 应收款项融资 | ||
| 预付款项 | 47,333,850.05 | 7,003,416.35 |
| 应收保费 | ||
| 应收分保账款 | ||
| 应收分保合同准备金 | ||
| 其他应收款 | 3,506,527.25 | 1,619,702.16 |
| 其中：应收利息 | ||
| 应收股利 | ||
| 买入返售金融资产 | ||
| 存货 | 7,758,782.06 | 7,685,905.97 |
| 其中：数据资源 | ||
| 合同资产 | 60,690.00 | 60,690.00 |
| 持有待售资产 | ||
| 一年内到期的非流动资产 | 80,918,825.34 | 100,370,986.30 |
| 其他流动资产 | 170,168.31 | 711,710.48 |
| 流动资产合计 | 497,988,701.66 | 497,901,856.24 |
| 非流动资产： | ||
| 发放贷款和垫款 | ||
| 债权投资 | ||
| 其他债权投资 | ||
| 长期应收款 | ||
| 长期股权投资 | 55,152,209.13 | 55,233,918.69 |
| 其他权益工具投资 | 200,000.00 | |
| 其他非流动金融资产 | ||
| 投资性房地产 | ||
| 固定资产 | 67,002,499.65 | 69,951,201.30 |
| 在建工程 | ||
| 生产性生物资产 | ||
| 油气资产 | ||
| 使用权资产 | 314,927.50 | |
| 无形资产 | 45,506.71 | 80,832.99 |
| 其中：数据资源 | ||
| 开发支出 | ||
| 其中：数据资源 |
| 商誉 | 97,900,706.10 | 97,900,706.10 |
|---|---|---|
| 长期待摊费用 | 181,199.99 | 283,374.00 |
| 递延所得税资产 | 2,913,102.29 | 4,239,490.93 |
| 其他非流动资产 | ||
| 非流动资产合计 | 223,710,151.37 | 227,689,524.01 |
| 资产总计 | 721,698,853.03 | 725,591,380.25 |
| 流动负债： | ||
| 短期借款 | ||
| 向中央银行借款 | ||
| 拆入资金 | ||
| 交易性金融负债 | ||
| 衍生金融负债 | ||
| 应付票据 | ||
| 应付账款 | 10,275,663.06 | 10,443,258.75 |
| 预收款项 | ||
| 合同负债 | 1,195,128.86 | 846,504.46 |
| 卖出回购金融资产款 | ||
| 吸收存款及同业存放 | ||
| 代理买卖证券款 | ||
| 代理承销证券款 | ||
| 应付职工薪酬 | 972,965.36 | 2,900,249.59 |
| 应交税费 | 1,974,691.58 | 1,672,239.23 |
| 其他应付款 | 166,326.07 | 861,930.25 |
| 其中：应付利息 | ||
| 应付股利 | ||
| 应付手续费及佣金 | ||
| 应付分保账款 | ||
| 持有待售负债 | ||
| 一年内到期的非流动负债 | ||
| 其他流动负债 | 149,496.96 | 18,301.85 |
| 流动负债合计 | 14,734,271.89 | 16,742,484.13 |
| 非流动负债： | ||
| 保险合同准备金 | ||
| 长期借款 | ||
| 应付债券 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 租赁负债 | ||
| 长期应付款 | ||
| 长期应付职工薪酬 | ||
| 预计负债 | 23,044.20 | 211,107.80 |
| 递延收益 | ||
| 递延所得税负债 | ||
| 其他非流动负债 | ||
| 非流动负债合计 | 23,044.20 | 211,107.80 |
| 负债合计 | 14,757,316.09 | 16,953,591.93 |
| 所有者权益： | ||
| 股本 | 251,746,635.00 | 251,746,635.00 |
| 其他权益工具 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 资本公积 | 197,844,217.25 | 197,844,217.25 |
| 减：库存股 | 9,997,279.00 | 9,997,279.00 |
| 其他综合收益 | ||
|---|---|---|
| 专项储备 | ||
| 盈余公积 | 37,296,051.57 | 37,296,051.57 |
| 一般风险准备 | ||
| 未分配利润 | 229,134,831.26 | 230,571,835.79 |
| 归属于母公司所有者权益合计 | 706,024,456.08 | 707,461,460.61 |
| 少数股东权益 | 917,080.86 | 1,176,327.71 |
| 所有者权益合计 | 706,941,536.94 | 708,637,788.32 |
| 负债和所有者权益总计 | 721,698,853.03 | 725,591,380.25 |
法定代表人：黄元忠 主管会计工作负责人：贺林英 会计机构负责人：单秋平
2、合并年初到报告期末利润表
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
|---|---|---|
| 一、营业总收入 | 53,517,212.31 | 53,190,313.03 |
| 其中：营业收入 | 53,517,212.31 | 53,190,313.03 |
| 利息收入 | ||
| 已赚保费 | ||
| 手续费及佣金收入 | ||
| 二、营业总成本 | 52,150,875.91 | 48,943,222.34 |
| 其中：营业成本 | 9,297,965.42 | 8,960,187.37 |
| 利息支出 | ||
| 手续费及佣金支出 | ||
| 退保金 | ||
| 赔付支出净额 | ||
| 提取保险责任准备金净额 | ||
| 保单红利支出 | ||
| 分保费用 | ||
| 税金及附加 | 596,581.46 | 663,883.19 |
| 销售费用 | 16,270,924.47 | 17,280,196.03 |
| 管理费用 | 10,991,909.53 | 8,557,491.38 |
| 研发费用 | 15,952,832.33 | 16,170,664.14 |
| 财务费用 | -959,337.30 | -2,689,199.77 |
| 其中：利息费用 | ||
| 利息收入 | 1,029,232.74 | 2,796,124.11 |
| 加：其他收益 | 2,258,962.93 | 2,035,038.08 |
| 投资收益（损失以“－”号填 列）<br><br> | 2,326,952.13 | 746,146.08 |
| 其中：对联营企业和合营 企业的投资收益<br><br> | -81,709.56 | -1,107,682.12 |
| 以摊余成本计量的 金融资产终止确认收益<br><br> | ||
| 汇兑收益（损失以“-”号填 列）<br><br> | ||
| 净敞口套期收益（损失以 “－”号填列）<br><br> | ||
| 公允价值变动收益（损失以 “－”号填列）<br><br> | 1,485,991.21 | 2,575,888.42 |
| 信用减值损失（损失以“-”号 填列）<br><br> | -552,101.82 | -283,626.75 |
|---|---|---|
| 资产减值损失（损失以“-”号 填列）<br><br> | -141,053.70 | -229,001.54 |
| 资产处置收益（损失以“-”号 填列）<br><br> | ||
| 三、营业利润（亏损以“－”号填 列）<br><br> | 6,745,087.15 | 9,091,534.98 |
| 加：营业外收入 | 251,642.57 | 211.69 |
| 减：营业外支出 | 14,851.58 | 133,580.91 |
| 四、利润总额（亏损总额以“－”号 填列）<br><br> | 6,981,878.14 | 8,958,165.76 |
| 减：所得税费用 | 2,409,187.38 | 1,930,270.67 |
| 五、净利润（净亏损以“－”号填 列）<br><br> | 4,572,690.76 | 7,027,895.09 |
| （一）按经营持续性分类 | ||
| 1.持续经营净利润（净亏损以 “－”号填列）<br><br> | 4,572,690.76 | 7,027,895.09 |
| 2.终止经营净利润（净亏损以 “－”号填列）<br><br> | ||
| （二）按所有权归属分类 | ||
| 1.归属于母公司股东的净利润 （净亏损以“-”号填列）<br><br> | 4,831,937.61 | 7,040,891.15 |
| 2.少数股东损益（净亏损以“-” 号填列）<br><br> | -259,246.85 | -12,996.06 |
| 六、其他综合收益的税后净额 | ||
| 归属母公司所有者的其他综合收益 的税后净额<br><br> | ||
| （一）不能重分类进损益的其他 综合收益<br><br> | ||
| 1.重新计量设定受益计划变动 额<br><br> | ||
| 2.权益法下不能转损益的其他 综合收益<br><br> | ||
| 3.其他权益工具投资公允价值 变动<br><br> | ||
| 4.企业自身信用风险公允价值 变动<br><br> | ||
| 5.其他 | ||
| （二）将重分类进损益的其他综 合收益<br><br> | ||
| 1.权益法下可转损益的其他综 合收益<br><br> | ||
| 2.其他债权投资公允价值变动 | ||
| 3.金融资产重分类计入其他综 合收益的金额<br><br> | ||
| 4.其他债权投资信用减值准备 | ||
| 5.现金流量套期储备 | ||
| 6.外币财务报表折算差额 | ||
| 7.其他 | ||
| 归属于少数股东的其他综合收益的 税后净额<br><br> | ||
| 七、综合收益总额 | 4,572,690.76 | 7,027,895.09 |
| （一）归属于母公司所有者的综合 收益总额<br><br> | 4,831,937.61 | 7,040,891.15 |
| （二）归属于少数股东的综合收益 总额<br><br> | -259,246.85 | -12,996.06 |
|---|---|---|
| 八、每股收益： | ||
| （一）基本每股收益 | 0.02 | 0.03 |
| （二）稀释每股收益 | 0.02 | 0.03 |
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。 法定代表人：黄元忠 主管会计工作负责人：贺林英 会计机构负责人：单秋平
3、合并年初到报告期末现金流量表
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
|---|---|---|
| 一、经营活动产生的现金流量： | ||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 53,076,960.87 | 59,988,998.73 |
| 客户存款和同业存放款项净增加额 | ||
| 向中央银行借款净增加额 | ||
| 向其他金融机构拆入资金净增加额 | ||
| 收到原保险合同保费取得的现金 | ||
| 收到再保业务现金净额 | ||
| 保户储金及投资款净增加额 | ||
| 收取利息、手续费及佣金的现金 | ||
| 拆入资金净增加额 | ||
| 回购业务资金净增加额 | ||
| 代理买卖证券收到的现金净额 | ||
| 收到的税费返还 | 2,126,724.70 | 1,911,784.53 |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 5,404,088.53 | 5,709,149.06 |
| 经营活动现金流入小计 | 60,607,774.10 | 67,609,932.32 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 51,900,270.55 | 5,434,858.40 |
| 客户贷款及垫款净增加额 | ||
| 存放中央银行和同业款项净增加额 | ||
| 支付原保险合同赔付款项的现金 | ||
| 拆出资金净增加额 | ||
| 支付利息、手续费及佣金的现金 | ||
| 支付保单红利的现金 | ||
| 支付给职工及为职工支付的现金 | 29,135,737.67 | 28,253,183.77 |
| 支付的各项税费 | 6,227,314.54 | 9,077,319.32 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 25,786,636.80 | 26,099,625.55 |
| 经营活动现金流出小计 | 113,049,959.56 | 68,864,987.04 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -52,442,185.46 | -1,255,054.72 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | ||
| 收回投资收到的现金 | 965,446,745.15 | 1,237,310,000.00 |
| 取得投资收益收到的现金 | 4,697,663.61 | 3,274,124.32 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长 期资产收回的现金净额<br><br> | 2,760.00 | 400.00 |
| 处置子公司及其他营业单位收到的 现金净额<br><br> | 797,568.00 | |
| 收到其他与投资活动有关的现金 | ||
| 投资活动现金流入小计 | 970,147,168.76 | 1,241,382,092.32 |
| 购建固定资产、无形资产和其他长 | 218,011.45 | 469,248.16 |
| 期资产支付的现金 | ||
|---|---|---|
| 投资支付的现金 | 839,600,000.00 | 1,352,386,191.78 |
| 质押贷款净增加额 | ||
| 取得子公司及其他营业单位支付的 现金净额<br><br> | ||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | ||
| 投资活动现金流出小计 | 839,818,011.45 | 1,352,855,439.94 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | 130,329,157.31 | -111,473,347.62 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | ||
| 吸收投资收到的现金 | 1,250,000.00 | |
| 其中：子公司吸收少数股东投资 收到的现金<br><br> | 1,250,000.00 | |
| 取得借款收到的现金 | ||
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | ||
| 筹资活动现金流入小计 | 1,250,000.00 | |
| 偿还债务支付的现金 | ||
| 分配股利、利润或偿付利息支付的 现金<br><br> | 6,268,942.14 | 11,284,096.80 |
| 其中：子公司支付给少数股东的 股利、利润<br><br> | ||
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | ||
| 筹资活动现金流出小计 | 6,268,942.14 | 11,284,096.80 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -6,268,942.14 | -10,034,096.80 |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的 影响<br><br> | ||
| 五、现金及现金等价物净增加额 | 71,618,029.71 | -122,762,499.14 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 74,260,131.81 | 164,243,769.13 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 145,878,161.52 | 41,481,269.99 |
（二） 2026 年起首次执行新会计准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况
- □适用 不适用 （三） 审计报告
第三季度财务会计报告是否经过审计
- □是 否 公司第三季度财务会计报告未经审计。
深圳市方直科技股份有限公司 董事会 2026 年 10 月 27 日
本站所有资讯是用户利用其本地Agent获取并分享，均为公开信息，如需删除请联系我们。