1凯撒旅业发布2026年三季报，前三季度营收7.15亿元，同比增长32.21%；
2归母净利润亏损2010.69万元，同比减亏24.91%；
3扣非净利润亏损5705.83万元。
4Q3单季归母净利亏损910万元。
5经营现金流净额-6337万元，同比改善48.65%。
6货币资金较年初减少35%，预付款项增长134%。
7孙公司遭合同诈骗已立案，子公司海旅饮品股权被司法拍卖并完成过户，后续将出表。
8前十大股东中青岛环海湾文旅持股15.82%居首。
凯撒旅业：2026年三季度报告
摘要
文本
证券代码：000796 证券简称：凯撒旅业 公告编号：2026-066
凯撒旅业集团股份有限公司 2026 年第三季度报告
|本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。|
|---|
重要内容提示：
- 1.董事会及董事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担 个别和连带的法律责任。
- 2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、 完整。
- 3.第三季度财务会计报告是否经过审计
- □是 否
一、主要财务数据
（一） 主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
- □是 否
| 本报告期 | 本报告期比上年同期 增减 | 年初至报告期末 | 年初至报告期末比上 年同期增减 | |
|---|---|---|---|---|
| 营业收入（元） | 280,133,209.88 | 25.30% | 714,763,748.19 | 32.21% |
| 归属于上市公司股东 的净利润（元） | -9,101,077.23 | -264.85% | -20,106,908.95 | 24.91% |
| 归属于上市公司股东 的扣除非经常性损益 的净利润（元） | -14,125,590.97 | 25.25% | -57,058,338.81 | -17.14% |
| 经营活动产生的现金 流量净额（元） | — | — | -63,373,363.30 | 48.65% |
| 基本每股收益（元/ 股） | -0.0056 | -250.00% | -0.0125 | 25.15% |
| 稀释每股收益（元/ 股） | -0.0056 | -250.00% | -0.0125 | 25.15% |
| 加权平均净资产收益 率 | -1.03% | -0.68% | -2.26% | 1.39% |
| 本报告期末 | 上年度末 | 本报告期末比上年度末增减 | ||
| 总资产（元） | 1,980,489,537.62 | 1,925,458,629.93 | 2.86% | |
| 归属于上市公司股东 的所有者权益（元） | 879,420,786.08 | 897,856,448.80 | -2.05% |
（二） 非经常性损益项目和金额
适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 本报告期金额 | 年初至报告期期末金额 | 说明 |
|---|---|---|---|
| 非流动性资产处置损益（包 括已计提资产减值准备的冲 销部分） | 27,998.87 | -120,898.87 | |
| 计入当期损益的政府补助 （与公司正常经营业务密切 相关、符合国家政策规定、 按照确定的标准享有、对公 司损益产生持续影响的政府 补助除外） | 2,059,515.41 | 4,142,119.42 | |
| 除同公司正常经营业务相关 的有效套期保值业务外，非 金融企业持有金融资产和金 融负债产生的公允价值变动 损益以及处置金融资产和金 融负债产生的损益 | -2,051,441.72 | -3,541,448.96 | 主要系其他非流动金融资产 价值变动形成的损失 |
| 债务重组损益 | 3,652,574.11 | 35,376,137.37 | |
| 除上述各项之外的其他营业 外收入和支出 | 1,456,029.86 | 1,550,329.68 | |
| 其他符合非经常性损益定义 | 344,008.95 | 807,388.64 |
| 的损益项目 | |||
|---|---|---|---|
| 减：所得税影响额 | 12,514.49 | 147,569.52 | |
| 少数股东权益影响额 （税后） | 451,657.25 | 1,114,627.90 | |
| 合计 | 5,024,513.74 | 36,951,429.86 | -- |
其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况： 适用 □不适用
| 项目 | 本报告期金额 | 年初至报告期期末金额 |
|---|---|---|
| 高新技术企业进项税加计扣除 | 95,023.26 | |
| 增值税减免 | 10,686.02 | 51,761.07 |
| 证券逆回购利息 | 333,322.93 | 660,604.31 |
| 合计 | 344,008.95 | 807,388.64 |
将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益 项目的情况说明
□适用 不适用 公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为 经常性损益的项目的情形。
（三） 主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因
适用 □不适用
| 项目 | 期末余额/本期 1-9 月 | 年初余额/上期 1-9 月 | 变动比例 | 变动原因 |
|---|---|---|---|---|
| 货币资金 | 450,896,869.27 | 694,911,797.18 | -35.11% | 主要系购买理财产品及对外投资投 入增加所致 |
| 预付款项 | 91,200,841.75 | 38,959,554.20 | 134.09% | 主要系预付资源款所致 |
| 合同资产 | 14,984,409.37 | 6,216,382.94 | 141.05% | 主要系业务规模与销售收入增长所 致 |
| 其他流动资产 | 152,248,727.30 | 24,433,252.33 | 523.12% | 主要系公司购买理财产品和转入的 机票权益所致 |
| 长期应收款 | 73,210,158.69 | 123,535,493.89 | -40.74% | 主要系取得机票权益转入其他流动 资产所致 |
| 固定资产 | 189,097,465.16 | 120,043,047.54 | 57.52% | 主要系本期新增项目资产投入所致 |
| 使用权资产 | 74,348,470.52 | 28,227,671.55 | 163.39% | 主要系本期新增租赁资产投入所致 |
| 短期借款 | 18,704,761.08 | 5,422,979.17 | 244.92% | 主要系公司新增借款所致 |
| 合同负债 | 100,505,643.84 | 74,000,020.69 | 35.82% | 主要系增加预收款所致 |
| 应交税费 | 6,960,584.81 | 34,588,495.85 | -79.88% | 本期减少主要系支付税款所致 |
| 一年内到期的非流 动负债 | 29,903,236.07 | 53,099,362.52 | -43.68% | 主要系本期归还融资款项所致 |
| 长期借款 | 184,594,977.22 | 140,900,398.08 | 31.01% | 主要系取得借款所致 |
| 租赁负债 | 68,506,296.04 | 20,751,308.58 | 230.13% | 主要系本期租赁项目增加所致 |
| 营业收入 | 714,763,748.19 | 540,638,535.14 | 32.21% | 主要系业务增长所致 |
| 投资收益 | 47,593,880.01 | 35,310,291.46 | 34.79% | 主要系权益法核算的长期股权投资 收益增加所致 |
| 投资活动产生的现 金流量净额 | -210,208,617.30 | -19,822,993.39 | -960.43% | 主要系购买理财产品及项目投入增 加所致 |
二、股东信息
（一） 普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表
单位：股
| 报告期末普通股股东总数 | 100,706 | 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有） | 0 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 前 10 名股东持股情况（不含通过转融通出借股份） | ||||||
| 股东名称 | 股东性质 | 持股比例 | 持股数量 | 持有有限售条 件的股份数量 | 质押、标记或冻结情况 | |
| 股份状态 | 数量 | |||||
| 青岛环海湾文 化旅游发展集 团有限公司 | 国有法人 | 15.82% | 253,772,149 | 218,416,070 | 质押 | 111,208,035 |
| 海航旅游集团 有限公司 | 境内非国有法 人 | 10.93% | 175,295,608 | 0 | 质押 | 175,290,045 |
| 中国金谷国际 信托有限责任 公司 | 境内非国有法 人 | 5.00% | 80,189,444 | 0 | 不适用 | 0 |
| 青岛鲁创私募 基金管理有限 公司－青岛鲁 创卢比孔河产 业投资基金合 伙企业（有限 合伙） | 其他 | 3.40% | 54,604,018 | 54,604,018 | 不适用 | 0 |
| 凯撒同盛发展 股份有限公司 破产企业财产 处置专用账户 | 境内非国有法 人 | 1.45% | 23,217,122 | 0 | 不适用 | 0 |
| 陕西省民营经 济高质量发展 纾困基金合伙 企业（有限合 伙） | 境内非国有法 人 | 0.96% | 15,382,221 | 0 | 不适用 | 0 |
| 青岛吉瑞佳和 企业管理合伙 企业（有限合 伙） | 境内非国有法 人 | 0.62% | 10,000,002 | 0 | 不适用 | 0 |
| 海航航空集团 有限公司 | 境内非国有法 人 | 0.48% | 7,751,975 | 0 | 不适用 | 0 |
| 香港中央结算 有限公司 | 境外法人 | 0.48% | 7,703,692 | 0 | 不适用 | 0 |
| 海南航空食品 有限公司 | 境内非国有法 人 | 0.47% | 7,484,209 | 0 | 不适用 | 0 |
| 前 10 名无限售条件股东持股情况（不含通过转融通出借股份、高管锁定股） | ||||||
| 股东名称 | 持有无限售条件股份数量 | 股份种类及数量 | ||||
| 股份种类 | 数量 | |||||
| 海航旅游集团有限公司 | 175,295,608 | 人民币普通股 | 175,295,608 | |||
| 中国金谷国际信托有限责任公司 | 80,189,444 | 人民币普通股 | 80,189,444 | |||
| 青岛环海湾文化旅游发展集团有 限公司 | 35,356,079 | 人民币普通股 | 35,356,079 | |||
| 凯撒同盛发展股份有限公司破产 企业财产处置专用账户 | 23,217,122 | 人民币普通股 | 23,217,122 | |||
| 陕西省民营经济高质量发展纾困 基金合伙企业（有限合伙） | 15,382,221 | 人民币普通股 | 15,382,221 | |||
| 青岛吉瑞佳和企业管理合伙企业 （有限合伙） | 10,000,002 | 人民币普通股 | 10,000,002 |
| 海航航空集团有限公司 | 7,751,975 | 人民币普通股 | 7,751,975 | |
|---|---|---|---|---|
| 香港中央结算有限公司 | 7,703,692 | 人民币普通股 | 7,703,692 | |
| 海南航空食品有限公司 | 7,484,209 | 人民币普通股 | 7,484,209 | |
| 凯撒世嘉旅游管理顾问股份有限 公司 | 7,220,217 | 人民币普通股 | 7,220,217 | |
| 上述股东关联关系或一致行动的说明 | 1、青岛环海湾文化旅游发展集团有限公司与青岛鲁创私募基金管 理有限公司－青岛鲁创卢比孔河产业投资基金合伙企业（有限合 伙）为一致行动人关系。<br>2、海南航空食品有限公司系凯撒旅业集团股份有限公司间接控股 子公司。<br> | |||
| 前 10 名股东参与融资融券业务情况说明（如有） | 不适用。 |
持股 5%以上股东、前 10 名股东及前 10 名无限售流通股股东参与转融通业务出借股份情况
- □适用 不适用 前 10 名股东及前 10 名无限售流通股股东因转融通出借/归还原因导致较上期发生变化
- □适用 不适用
（二） 公司优先股股东总数及前 10 名优先股股东持股情况表
- □适用 不适用
三、其他重要事项
适用 □不适用
- 1、公司于 2026 年 4 月 28 日召开第十一届董事会第三十二次会议，审议通过《关于 2026 年度委托理财额度预计的
议案》，为合理利用闲置资金，增加上市公司收益，提高自有资金使用效率，同意公司及下属子公司使用不超过 1.65 亿
元（含本数）的闲置自有资金进行委托理财，在上述额度内，自董事会审议通过之日起 12 个月内，资金可以滚动使用。
报告期内，公司在授权范围内进行了委托理财。
- 2、为保障公司战略规划的顺利推进，并提前为业务发展做好资金储备，公司分别于 2026 年 7 月 27 日、8 月 13 日
召开第十一届董事会第三十三次会议、2026 年第四次临时股东会，审议通过《关于全资子公司为公司提供担保的议案》，
同意公司向中国光大银行股份有限公司青岛分行申请 1 亿元授信额度，授信期限为 12 个月，并由公司全资子公司凯撒易
食控股有限公司提供连带责任保证担保。具体内容详见公司已披露的《关于全资子公司为公司提供担保的公告》（公告
编号：2026-052）。
- 3、公司全资孙公司凯撒同盛文化产业发展（北京）有限公司被合同诈骗一案，公安机关已立案侦查。同时，公司独
立董事行使特别职权，独立聘请第三方中介机构对该事项进行专项核查。具体内容详见公司已披露的《关于公司孙公司
重大事项的公告》《关于独立董事聘请第三方中介机构开展专项核查的公告》（公告编号：2026-061、062）。公司正积
极配合公安机关对案件的调查工作，将采取一切可行的措施和手段，尽最大努力降低损失。目前已完成第三方中介机构
的选聘，正在积极配合中介机构的专项核查工作。
- 4、海南省第一中级人民法院（以下简称“海南一中院”）于 2026 年 8 月 24 日 10 时至 2026 年 8 月 25 日 10 时止
（延时的除外）在淘宝网司法拍卖网络平台上第二次公开拍卖公司控股子公司海南凯撒世嘉饮料有限公司（以下简称
“世嘉饮料”）持有的海南航旅饮品股份有限公司（以下简称“海旅饮品”）71,999,000 股及孳息，由非关联方贝谦
（上海）信息科技服务有限公司（以下简称“贝谦公司”）在前述拍卖标的项目公开竞价中以最高应价胜出，成交价格
为 24,900,352 元。公司已收到海南一中院送达的（2024）琼 96 执恢 137 号之二《执行裁定书》，裁定前述拍卖标的归
买受人贝谦公司所有，其可持裁定书到登记机关办理相关产权过户登记手续。具体内容详见公司已披露的《关于子公司
股权被司法拍卖的进展公告》（公告编号：2026-063）。截至本报告期末，海旅饮品仍纳入公司合并报表范围。2026 年
10 月 22 日，前述标的股票在中国证券登记结算有限责任公司北京分公司完成过户登记，相应股票已自世嘉饮料证券账
户过户至贝谦公司证券账户。公司后续将按照会计准则确认丧失控制权的具体时点，自该时点起海旅饮品及其子公司不
再纳入公司合并报表范围。本次拍卖不会对公司主营业务发展产生重大不利影响，公司旅游、食品及海洋文旅等核心业
务均正常运营，对公司财务最终影响以年审会计师审计结果为准。
四、季度财务报表
（一） 财务报表
- 1、合并资产负债表
编制单位：凯撒旅业集团股份有限公司
2026 年 09 月 30 日
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
|---|---|---|
| 流动资产： | ||
| 货币资金 | 450,896,869.27 | 694,911,797.18 |
| 结算备付金 | ||
| 拆出资金 | ||
| 交易性金融资产 | 42,042.68 | 63,491.64 |
| 衍生金融资产 | ||
| 应收票据 | 3,481,698.90 | |
| 应收账款 | 241,627,108.59 | 217,731,635.79 |
| 应收款项融资 | 9,697,972.58 | |
| 预付款项 | 91,200,841.75 | 38,959,554.20 |
| 应收保费 | ||
| 应收分保账款 | ||
| 应收分保合同准备金 | ||
| 其他应收款 | 26,417,307.85 | 24,010,969.70 |
| 其中：应收利息 | ||
| 应收股利 | 2,866,245.45 | 2,866,245.45 |
| 买入返售金融资产 | ||
| 存货 | 13,698,974.83 | 11,203,793.25 |
| 其中：数据资源 | ||
| 合同资产 | 14,984,409.37 | 6,216,382.94 |
| 持有待售资产 | ||
| 一年内到期的非流动资产 | ||
| 其他流动资产 | 152,248,727.30 | 24,433,252.33 |
| 流动资产合计 | 1,000,814,254.22 | 1,021,012,575.93 |
| 非流动资产： | ||
| 发放贷款和垫款 | ||
| 债权投资 |
| 其他债权投资 | ||
|---|---|---|
| 长期应收款 | 73,210,158.69 | 123,535,493.89 |
| 长期股权投资 | 385,476,078.77 | 368,964,969.49 |
| 其他权益工具投资 | 93,583,070.75 | 102,110,648.96 |
| 其他非流动金融资产 | 24,480,000.00 | 28,000,000.00 |
| 投资性房地产 | 48,429,364.83 | 47,133,996.79 |
| 固定资产 | 189,097,465.16 | 120,043,047.54 |
| 在建工程 | 1,620,636.91 | 7,990,656.38 |
| 生产性生物资产 | ||
| 油气资产 | ||
| 使用权资产 | 74,348,470.52 | 28,227,671.55 |
| 无形资产 | 6,185,003.20 | 6,638,449.53 |
| 其中：数据资源 | ||
| 开发支出 | ||
| 其中：数据资源 | ||
| 商誉 | 16,134,949.39 | 16,134,949.39 |
| 长期待摊费用 | 14,326,991.97 | 3,314,922.29 |
| 递延所得税资产 | 52,734,422.47 | 50,664,929.32 |
| 其他非流动资产 | 48,670.74 | 1,686,318.87 |
| 非流动资产合计 | 979,675,283.40 | 904,446,054.00 |
| 资产总计 | 1,980,489,537.62 | 1,925,458,629.93 |
| 流动负债： | ||
| 短期借款 | 18,704,761.08 | 5,422,979.17 |
| 向中央银行借款 | ||
| 拆入资金 | ||
| 交易性金融负债 | ||
| 衍生金融负债 | ||
| 应付票据 | ||
| 应付账款 | 202,535,492.66 | 171,212,280.55 |
| 预收款项 | 200,940.23 | |
| 合同负债 | 100,505,643.84 | 74,000,020.69 |
| 卖出回购金融资产款 | ||
| 吸收存款及同业存放 | ||
| 代理买卖证券款 | ||
| 代理承销证券款 | ||
| 应付职工薪酬 | 47,419,836.97 | 86,130,553.12 |
| 应交税费 | 6,960,584.81 | 34,588,495.85 |
| 其他应付款 | 249,569,146.81 | 221,057,243.05 |
| 其中：应付利息 | ||
| 应付股利 | 36,752,410.45 | 2,131,866.38 |
| 应付手续费及佣金 | ||
| 应付分保账款 | ||
| 持有待售负债 | ||
| 一年内到期的非流动负债 | 29,903,236.07 | 53,099,362.52 |
| 其他流动负债 | 7,510,421.39 | 7,281,638.63 |
| 流动负债合计 | 663,109,123.63 | 652,993,513.81 |
| 非流动负债： | ||
| 保险合同准备金 | ||
| 长期借款 | 184,594,977.22 | 140,900,398.08 |
| 应付债券 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 租赁负债 | 68,506,296.04 | 20,751,308.58 |
| 长期应付款 | ||
| 长期应付职工薪酬 | ||
| 预计负债 | 5,964,544.16 | 7,171,459.00 |
| 递延收益 | 3,424,513.15 | 3,571,850.91 |
|---|---|---|
| 递延所得税负债 | 51,523,186.42 | 50,335,257.40 |
| 其他非流动负债 | ||
| 非流动负债合计 | 314,013,516.99 | 222,730,273.97 |
| 负债合计 | 977,122,640.62 | 875,723,787.78 |
| 所有者权益： | ||
| 股本 | 1,603,788,916.00 | 1,603,788,916.00 |
| 其他权益工具 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 资本公积 | 1,359,956,773.91 | 1,357,373,738.23 |
| 减：库存股 | 75,231,108.14 | 75,800,160.68 |
| 其他综合收益 | -929,924,704.29 | -917,212,094.55 |
| 专项储备 | ||
| 盈余公积 | 63,942,161.85 | 63,942,161.85 |
| 一般风险准备 | ||
| 未分配利润 | -1,143,111,253.25 | -1,134,236,112.05 |
| 归属于母公司所有者权益合计 | 879,420,786.08 | 897,856,448.80 |
| 少数股东权益 | 123,946,110.92 | 151,878,393.35 |
| 所有者权益合计 | 1,003,366,897.00 | 1,049,734,842.15 |
| 负债和所有者权益总计 | 1,980,489,537.62 | 1,925,458,629.93 |
法定代表人：迟永杰 主管会计工作负责人：尹风钧 会计机构负责人：张英
2、合并年初到报告期末利润表
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
|---|---|---|
| 一、营业总收入 | 714,763,748.19 | 540,638,535.14 |
| 其中：营业收入 | 714,763,748.19 | 540,638,535.14 |
| 利息收入 | ||
| 已赚保费 | ||
| 手续费及佣金收入 | ||
| 二、营业总成本 | 760,773,261.87 | 568,088,292.43 |
| 其中：营业成本 | 589,927,111.46 | 418,630,787.72 |
| 利息支出 | ||
| 手续费及佣金支出 | ||
| 退保金 | ||
| 赔付支出净额 | ||
| 提取保险责任准备金净额 | ||
| 保单红利支出 | ||
| 分保费用 | ||
| 税金及附加 | 3,139,889.64 | 2,814,162.12 |
| 销售费用 | 71,154,073.03 | 65,180,573.78 |
| 管理费用 | 94,796,673.31 | 80,783,159.45 |
| 研发费用 | 243,869.18 | |
| 财务费用 | 1,511,645.25 | 679,609.36 |
| 其中：利息费用 | 6,601,625.12 | 5,733,029.35 |
| 利息收入 | 6,149,787.88 | 6,966,358.45 |
| 加：其他收益 | 4,437,811.68 | 1,370,881.11 |
| 投资收益（损失以“－”号填 | 47,593,880.01 | 35,310,291.46 |
| 列） | ||
|---|---|---|
| 其中：对联营企业和合营 企业的投资收益 | 28,703,322.97 | 10,134,933.37 |
| 以摊余成本计量的 金融资产终止确认收益 | ||
| 汇兑收益（损失以“-”号填 列） | ||
| 净敞口套期收益（损失以 “－”号填列） | ||
| 公允价值变动收益（损失以 “－”号填列） | -3,541,448.96 | -5,499.52 |
| 信用减值损失（损失以“-”号 填列） | -2,519,298.81 | -255,597.72 |
| 资产减值损失（损失以“-”号 填列） | -5,928,869.26 | -8,138,806.30 |
| 资产处置收益（损失以“-”号 填列） | 215,783.53 | -1,263,053.96 |
| 三、营业利润（亏损以“－”号填 列） | -5,751,655.49 | -431,542.22 |
| 加：营业外收入 | 3,487,108.51 | 1,853,830.82 |
| 减：营业外支出 | 1,937,285.07 | 1,187,354.54 |
| 四、利润总额（亏损总额以“－”号 填列） | -4,201,832.05 | 234,934.06 |
| 减：所得税费用 | 4,229,073.03 | 17,227,757.47 |
| 五、净利润（净亏损以“－”号填 列） | -8,430,905.08 | -16,992,823.41 |
| （一）按经营持续性分类 | ||
| 1.持续经营净利润（净亏损以 “－”号填列） | -8,430,905.08 | -16,992,823.41 |
| 2.终止经营净利润（净亏损以 “－”号填列） | ||
| （二）按所有权归属分类 | ||
| 1.归属于母公司股东的净利润 （净亏损以“-”号填列） | -20,106,908.95 | -26,776,865.27 |
| 2.少数股东损益（净亏损以“-” 号填列） | 11,676,003.87 | 9,784,041.86 |
| 六、其他综合收益的税后净额 | -12,721,004.67 | -11,392,945.37 |
| 归属母公司所有者的其他综合收益 的税后净额 | -12,712,609.74 | -11,384,550.44 |
| （一）不能重分类进损益的其他 综合收益 | -13,638,647.18 | -13,638,647.18 |
| 1.重新计量设定受益计划变动 额 | ||
| 2.权益法下不能转损益的其他 综合收益 | -5,119,464.90 | -5,119,464.90 |
| 3.其他权益工具投资公允价值 变动 | -8,519,182.28 | -8,519,182.28 |
| 4.企业自身信用风险公允价值 变动 | ||
| 5.其他 | ||
| （二）将重分类进损益的其他综 合收益 | 926,037.44 | 2,254,096.74 |
| 1.权益法下可转损益的其他综 合收益 | -221,822.49 | -55,320.76 |
| 2.其他债权投资公允价值变动 |
| 3.金融资产重分类计入其他综 合收益的金额 | ||
|---|---|---|
| 4.其他债权投资信用减值准备 | ||
| 5.现金流量套期储备 | ||
| 6.外币财务报表折算差额 | 1,147,859.93 | 2,309,417.50 |
| 7.其他 | ||
| 归属于少数股东的其他综合收益的 税后净额 | -8,394.93 | -8,394.93 |
| 七、综合收益总额 | -21,151,909.75 | -28,385,768.78 |
| （一）归属于母公司所有者的综合 收益总额 | -32,819,518.69 | -38,161,415.71 |
| （二）归属于少数股东的综合收益 总额 | 11,667,608.94 | 9,775,646.93 |
| 八、每股收益： | ||
| （一）基本每股收益 | -0.0125 | -0.0167 |
| （二）稀释每股收益 | -0.0125 | -0.0167 |
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00 元，上期被合并方实现的净利润为：0.00 元。 法定代表人：迟永杰 主管会计工作负责人：尹风钧 会计机构负责人：张英
3、合并年初到报告期末现金流量表
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
|---|---|---|
| 一、经营活动产生的现金流量： | ||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 721,481,322.96 | 597,757,590.23 |
| 客户存款和同业存放款项净增加额 | ||
| 向中央银行借款净增加额 | ||
| 向其他金融机构拆入资金净增加额 | ||
| 收到原保险合同保费取得的现金 | ||
| 收到再保业务现金净额 | ||
| 保户储金及投资款净增加额 | ||
| 收取利息、手续费及佣金的现金 | ||
| 拆入资金净增加额 | ||
| 回购业务资金净增加额 | ||
| 代理买卖证券收到的现金净额 | ||
| 收到的税费返还 | 227,304.87 | 6,727.27 |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 73,380,779.56 | 68,309,459.45 |
| 经营活动现金流入小计 | 795,089,407.39 | 666,073,776.95 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 540,367,293.85 | 457,887,927.45 |
| 客户贷款及垫款净增加额 | ||
| 存放中央银行和同业款项净增加额 | ||
| 支付原保险合同赔付款项的现金 | ||
| 拆出资金净增加额 | ||
| 支付利息、手续费及佣金的现金 | ||
| 支付保单红利的现金 | ||
| 支付给职工及为职工支付的现金 | 199,619,045.17 | 173,675,141.34 |
| 支付的各项税费 | 28,084,285.72 | 32,559,155.96 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 90,392,145.95 | 125,376,812.40 |
| 经营活动现金流出小计 | 858,462,770.69 | 789,499,037.15 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -63,373,363.30 | -123,425,260.20 |
| 二、投资活动产生的现金流量： |
| 收回投资收到的现金 | 774,815,210.09 | |
|---|---|---|
| 取得投资收益收到的现金 | ||
| 处置固定资产、无形资产和其他长 期资产收回的现金净额 | 12,401.00 | |
| 处置子公司及其他营业单位收到的 现金净额 | 490,000.00 | |
| 收到其他与投资活动有关的现金 | 647,606.31 | |
| 投资活动现金流入小计 | 775,965,217.40 | |
| 购建固定资产、无形资产和其他长 期资产支付的现金 | 72,830,455.20 | 14,337,953.18 |
| 投资支付的现金 | 913,220,852.50 | 4,950,000.00 |
| 质押贷款净增加额 | ||
| 取得子公司及其他营业单位支付的 现金净额 | 535,040.21 | |
| 支付其他与投资活动有关的现金 | 122,527.00 | |
| 投资活动现金流出小计 | 986,173,834.70 | 19,822,993.39 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -210,208,617.30 | -19,822,993.39 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | ||
| 吸收投资收到的现金 | 1,960,000.00 | 124,647,713.20 |
| 其中：子公司吸收少数股东投资 收到的现金 | 2,310,000.00 | |
| 取得借款收到的现金 | 60,717,819.09 | 10,000,000.00 |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | ||
| 筹资活动现金流入小计 | 62,677,819.09 | 134,647,713.20 |
| 偿还债务支付的现金 | 26,026,563.87 | 17,718,254.76 |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的 现金 | 5,033,640.39 | 3,431,090.09 |
| 其中：子公司支付给少数股东的 股利、利润 | ||
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 8,355,424.03 | 8,870,372.54 |
| 筹资活动现金流出小计 | 39,415,628.29 | 30,019,717.39 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 23,262,190.80 | 104,627,995.81 |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的 影响 | 267,813.27 | 30,413.19 |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | -250,051,976.53 | -38,589,844.59 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 671,448,851.50 | 749,449,848.55 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 421,396,874.97 | 710,860,003.96 |
（二） 2026 年起首次执行新会计准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况
- □适用 不适用 （三） 审计报告
第三季度财务会计报告是否经过审计
- □是 否 公司第三季度财务会计报告未经审计。
凯撒旅业集团股份有限公司董事会
2026 年 10 月 28 日
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