华致酒行：2026年三季度报告

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摘要

1华致酒行发布2026年三季报，前三季度营收45.97亿元，同比下降10.98%；
2归母净利润亏损8253.88万元，同比减亏58.47%；
3扣非净利润3740.06万元，同比增长115.64%。
4Q3单季归母净利亏损909.28万元，同比大幅减亏96.43%。
5经营性现金流净额6.62亿元，同比增长19.19%，主因去库存策略见效，存货较年初下降30.1%。
6但营业外支出大增1707%系自查补税滞纳金所致，所得税费用同比增加3.33亿元。
7应收账款增长51%，合同负债骤降89.75%。

文本

证券代码：300755 证券简称：华致酒行 公告编号：2026-026

华致酒行连锁管理股份有限公司 2026 年第三季度报告

|本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误 导性陈述或重大遗漏。

|

|---|

重要内容提示：

  • 1.董事会及董事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、

误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

  • 2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季

度报告中财务信息的真实、准确、完整。

  • 3.第三季度财务会计报告是否经过审计

□是 否

一、主要财务数据

（一） 主要会计数据和财务指标

公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据

□是 否

本报告期本报告期比上年 同期增减<br><br>年初至报告期末年初至报告期末 比上年同期增减<br><br>
营业收入（元）1,347,370,705.2210.95%4,596,738,981.03-10.98%
归属于上市公司股 东的净利润（元）<br><br>-9,092,773.9196.43%-82,538,761.2358.47%
归属于上市公司股 东的扣除非经常性 损益的净利润 （元）<br><br>-1,752,195.8299.36%37,400,632.07115.64%
经营活动产生的现 金流量净额（元）<br><br>----661,761,027.8119.19%
基本每股收益（元 /股）<br><br>-0.0296.72%-0.2058.33%
稀释每股收益（元 /股）<br><br>-0.0296.72%-0.2058.33%
加权平均净资产收 益率<br><br>-0.34%7.97%-3.04%3.50%
本报告期末上年度末本报告期末比上年度末增减
总资产（元）3,825,207,348.144,805,607,332.84-20.40%
归属于上市公司股 东的所有者权益 （元）<br><br>2,672,777,648.002,751,927,141.71-2.88%

（二） 非经常性损益项目和金额 适用 □不适用

单位：元

项目本报告期金额年初至报告期期 末金额<br><br>说明
非流动性资产处置损益（包括已计提资 产减值准备的冲销部分）<br><br>-116,836.43-160,551.31
计入当期损益的政府补助（与公司正常 经营业务密切相关、符合国家政策规 定、按照确定的标准享有、对公司损益 产生持续影响的政府补助除外）<br><br>12,570.337,021,692.33
除上述各项之外的其他营业外收入和支 出<br><br>645,570.463,227,156.69
其他符合非经常性损益定义的损益项目0.00-127,090,151.22
减：所得税影响额7,604,297.581,668,657.98
少数股东权益影响额（税后）277,584.871,268,881.81
合计-7,340,578.09-119,939,393.30--

其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：

  • □适用 不适用 公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。

将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常 性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明

  • □适用 不适用 公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列

举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。

（三） 主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因

适用 □不适用

1、资产负债表项目大幅变动的情况及原因

单位：元

资产负债表项目2026 年 9 月 30 日2025 年 12 月 31 日增减比例 （%）<br><br>变动原因
应收账款185,754,516.79123,006,592.9751.01%主要系电商平台期末未 结算的应收账款金额增 加所致。
预付款项295,781,544.28686,265,553.90-56.90%主要系上期末预付货款 本期已到货所致。
存货1,665,931,767.772,383,465,009.58-30.10%主要系本期经营策略调 整，加大力度清理库存 所致。
其他流动资产110,436,630.98208,018,389.14-46.91%主要系期末增值税待认 证进项税额减少所致。
无形资产1,110,721.212,189,631.61-49.27%主要系本期无形资产摊 销，导致期末净额相比 期初减少。
短期借款429,677,534.96745,299,659.25-42.35%主要系银行贷款减少所 致。
合同负债27,977,726.54272,927,500.49-89.75%主要系预收客户的款项 减少所致。
应付票据217,387,303.49448,204,839.00-51.50%主要系本期票据到期承 兑所致。
应交税费24,409,835.489,844,062.51147.97%主要系应交所得税及应 交增值税增加所致。
一年内到期的非 流动负债<br><br>2,914,919.088,090,665.89-63.97%主要系本期末一年内到 期的租赁负债金额相比 期初减少所致。
其他流动负债55,037,053.03143,812,399.21-61.73%主要系合同负债余额同 比下降，相应待转销项 税金减少以及票据重分 类所致。
租赁负债6,302,306.933,768,548.6967.23%主要系本期末重分类到 一年内到期的非流动负 债金额减少所致。

2、利润表项目大幅变动的情况及原因

单位：元

利润表项目年初至报告期末上年初至上年报 告期末<br><br>增减比例 （%）<br><br>变动原因
财务费用6,077,686.9423,912,670.85-74.58%主要系本期存量贷款下降 随之利息支出同比减少所 致。
其他收益7,400,109.7745,073,410.79-83.58%主要系本期收到的政府补 助金额减少所致。
投资收益3,878,686.00-1,395,401.43377.96%主要系上年同期核销无法 收回债权形成损失所致。
信用减值损失-2,083,355.82-3,658,398.62-43.05%主要系本期计提应收及其 他应收款坏账准备金额减 少所致。
资产减值损失-2,214,436.36-325,010,218.20-99.32%主要系本期计提及转回存 货跌价准备金额减少所 致。
资产处置收益-160,551.312,722,092.93-105.90%主要系本期固定资产处置 损失增加所致。
营业外收入4,421,125.546,851,874.94-35.48%主要系本期收到的品牌维 权赔偿等相关收入减少所 致。
营业外支出49,811,304.792,755,638.831707.61%主要系本期自查补税滞纳 金支出增加所致。
所得税费用124,124,261.56-53,322,075.14332.78%主要系两家全资子公司对 涉税事项开展了自查并补 缴税款所致。

3、现金流量表项目大幅变动的情况及原因

单位：元

现金流量表项目年初至报告期末上年初至上年报 告期末<br><br>增减比例 （%）<br><br>变动原因
经营活动产生的现 金流量净额<br><br>661,761,027.81555,206,625.9119.19%主要系经营策略调整，加 大力度去库存所致。
投资活动产生的现 金流量净额<br><br>3,760,091.181,482,199.77153.68%主要系投资支付的现金减 少所致。
筹资活动产生的现 金流量净额<br><br>-443,843,598.41-689,610,391.8135.64%主要系分配股利支付的现 金减少所致。

二、股东信息

（一） 普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表

单位：股

报告期末普通股股东总数16,881报告期末表决权恢复的优先股 股东总数（如有）<br><br>0
前 10 名股东持股情况（不含通过转融通出借股份）
股东名称<br><br>股东性质持股比例持股数量持有有限 售条件的 股份数量<br><br>质押、标记或冻结 情况<br><br>
股份状态数量
云南融睿高新技 术投资管理有限 公司境内非国有 法人47.80%199,237,5000不适用0
西藏融睿投资有 限公司境内非国有 法人14.52%60,522,4800不适用0
华泽集团有限公 司境内非国有 法人7.64%31,840,0200不适用0
吴子林境内自然人1.13%4,708,6000不适用0
香港中央结算有 限公司境外法人0.97%4,038,9620不适用0
广东大兴华旗资 产管理有限公司 －大兴华旗奋斗 五号私募证券投 资基金其他0.39%1,636,4600不适用0
浙江和熙资产管 理有限公司－浙 江和熙量化 10 号私募证券投资 基金其他0.39%1,631,2790不适用0
吴安明境内自然人0.35%1,445,1000不适用0
郝可境内自然人0.32%1,343,4600不适用0
黄飞境内自然人0.29%1,226,4000不适用0
前 10 名无限售条件股东持股情况（不含通过转融通出借股份、高管锁定股）
股东名称持有无限售条件股份数量<br><br>股份种类及数量
股份种类数量
云南融睿高新技术投资管理有 限公司199,237,500人民币普通股199,237,500
西藏融睿投资有限公司60,522,480人民币普通股60,522,480
华泽集团有限公司31,840,020人民币普通股31,840,020
吴子林4,708,600人民币普通股4,708,600
香港中央结算有限公司4,038,962人民币普通股4,038,962
广东大兴华旗资产管理有限公 司－大兴华旗奋斗五号私募证 券投资基金1,636,460人民币普通股1,636,460
浙江和熙资产管理有限公司－ 浙江和熙量化 10 号私募证券投 资基金1,631,279人民币普通股1,631,279
吴安明1,445,100人民币普通股1,445,100
郝可1,343,460人民币普通股1,343,460
黄飞1,226,400人民币普通股1,226,400
上述股东关联关系或一致行动 的说明<br><br>云南融睿、西藏融睿、华泽集团系公司实际控制人、董事长 吴向东控制的公司。未知其他股东之间是否存在关联关系或 属于《上市公司收购管理办法》规定的一致行动人。
前 10 名股东参与融资融券业务 股东情况说明（如有）<br><br>1、云南融睿高新技术投资管理有限公司通过普通证券账户 持有 135,237,500 股外，还通过国泰海通证券股份有限公司 客户信用交易担保证券账户持有 64,000,000 股，实际合计持 有 199,237,500 股；<br>2、西藏融睿投资有限公司通过普通证券账户持有 1,022,480 股外，还通过中信证券股份有限公司客户信用交易担保证券 账户持有 59,500,000 股，实际合计持有 60,522,480 股；<br>3、华泽集团有限公司通过普通证券账户持有 1,020,020 股 外，还通过中信建投证券股份有限公司客户信用交易担保证 券账户持有 30,820,000 股，实际合计持有 31,840,020 股；<br>4、吴子林通过国投证券股份有限公司客户信用交易担保证 券账户持有 4,708,600 股，实际合计持有 4,708,600 股；<br>
5、浙江和熙资产管理有限公司－浙江和熙量化 10 号私募证 券投资基金通过广发证券股份有限公司客户信用交易担保证 券账户持有 1,631,279 股，实际合计持有 1,631,279 股；<br>6、吴安明通过中泰证券股份有限公司客户信用交易担保证 券账户持有 1,445,100 股，实际合计持有 1,445,100 股；<br>7、黄飞通过普通证券账户持有 616,900 股外，还通过兴业 证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有 609,500 股，合计持有 1,226,400 股。<br>
前 10 名股东中存在回购专户的 特别说明<br><br>截至报告期末，公司前 10 名股东中存在回购专户，华致酒 行连锁管理股份有限公司回购专用证券账户持有公司股份 9,098,096 股，持股比例为 2.183%。

持股 5%以上股东、前 10 名股东及前 10 名无限售流通股股东参与转融通业务出借股份情 况

  • □适用 不适用 前 10 名股东及前 10 名无限售流通股股东因转融通出借/归还原因导致较上期发生变化
  • □适用 不适用

（二） 公司优先股股东总数及前 10 名优先股股东持股情况表

  • □适用 不适用

（三） 限售股份变动情况

  • □适用 不适用

三、其他重要事项

  • □适用 不适用

四、季度财务报表

（一） 财务报表

  • 1、合并资产负债表

编制单位：华致酒行连锁管理股份有限公司 2026 年 09 月 30 日

单位：元

项目期末余额期初余额
流动资产：
货币资金1,134,612,586.25930,062,919.01
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
衍生金融资产
应收票据
应收账款185,754,516.79123,006,592.97
应收款项融资
预付款项295,781,544.28686,265,553.90
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款52,295,616.3845,338,758.47
其中：应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货1,665,931,767.772,383,465,009.58
其中：数据资源
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产110,436,630.98208,018,389.14
流动资产合计3,444,812,662.454,376,157,223.07
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资
其他权益工具投资55,409,800.0055,409,800.00
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产214,177,779.74224,788,560.94
在建工程
生产性生物资产
油气资产
使用权资产9,770,339.7812,855,925.86
无形资产1,110,721.212,189,631.61
其中：数据资源
开发支出
其中：数据资源
商誉
长期待摊费用3,933,505.005,124,211.75
递延所得税资产95,992,539.96129,081,979.61
其他非流动资产
非流动资产合计380,394,685.69429,450,109.77
资产总计3,825,207,348.144,805,607,332.84
流动负债：
短期借款429,677,534.96745,299,659.25
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据217,387,303.49448,204,839.00
应付账款55,035,583.6063,897,335.22
预收款项
合同负债27,977,726.54272,927,500.49
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬83,498,354.3581,229,774.37
应交税费24,409,835.489,844,062.51
其他应付款184,152,502.03202,542,319.15
其中：应付利息0.000.00
应付股利2,560,000.004,030,000.00
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债2,914,919.088,090,665.89
其他流动负债55,037,053.03143,812,399.21
流动负债合计1,080,090,812.561,975,848,555.09
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债6,302,306.933,768,548.69
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债0.00100,000.00
递延收益
递延所得税负债2,291,813.413,119,249.76
其他非流动负债
非流动负债合计8,594,120.346,987,798.45
负债合计1,088,684,932.901,982,836,353.54
所有者权益：
股本416,798,400.00416,798,400.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积857,209,118.05857,209,118.05
减：库存股150,039,545.40150,039,545.40
其他综合收益391,815.02-2,757,452.45
专项储备
盈余公积197,465,151.41197,465,151.41
一般风险准备
未分配利润1,350,952,708.921,433,251,470.10
归属于母公司所有者权益合计2,672,777,648.002,751,927,141.71
少数股东权益63,744,767.2470,843,837.59
所有者权益合计2,736,522,415.242,822,770,979.30
负债和所有者权益总计3,825,207,348.144,805,607,332.84

法定代表人：杨武勇 主管会计工作负责人：胡亮锋 会计机构负责人：廖扬刚

2、合并年初到报告期末利润表 单位：元

项目本期发生额上期发生额
一、营业总收入4,596,738,981.035,163,582,409.31
其中：营业收入4,596,738,981.035,163,582,409.31
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本4,513,345,766.775,142,101,260.18
其中：营业成本4,222,561,351.814,758,716,653.73
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险责任准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加10,263,688.2511,150,007.53
销售费用193,146,484.85251,942,518.56
管理费用81,296,554.9296,379,409.51
研发费用
财务费用6,077,686.9423,912,670.85
其中：利息费用7,603,088.1429,501,916.43
利息收入7,137,388.066,570,978.83
加：其他收益7,400,109.7745,073,410.79
投资收益（损失以“－”号 填列）<br><br>3,878,686.00-1,395,401.43
其中：对联营企业和合
营企业的投资收益
以摊余成本计量 的金融资产终止确认收益<br><br>
汇兑收益（损失以“-”号填 列）<br><br>
净敞口套期收益（损失以 “－”号填列）<br><br>
公允价值变动收益（损失以 “－”号填列）<br><br>
信用减值损失（损失以“-” 号填列）<br><br>-2,083,355.82-3,658,398.62
资产减值损失（损失以“-” 号填列）<br><br>-2,214,436.36-325,010,218.20
资产处置收益（损失以“-” 号填列）<br><br>-160,551.312,722,092.93
三、营业利润（亏损以“－”号填 列）<br><br>90,213,666.54-260,787,365.40
加：营业外收入4,421,125.546,851,874.94
减：营业外支出49,811,304.792,755,638.83
四、利润总额（亏损总额以“－” 号填列）<br><br>44,823,487.29-256,691,129.29
减：所得税费用124,124,261.56-53,322,075.14
五、净利润（净亏损以“－”号填 列）<br><br>-79,300,774.27-203,369,054.15
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润（净亏损以 “－”号填列）<br><br>-79,300,774.27-203,369,054.15
2.终止经营净利润（净亏损以 “－”号填列）<br><br>
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司股东的净利润 （净亏损以“-”号填列）<br><br>-82,538,761.23-198,728,997.51
2.少数股东损益（净亏损以“”号填列）<br><br>3,237,986.96-4,640,056.64
六、其他综合收益的税后净额3,149,267.46823,538.81
归属母公司所有者的其他综合收 益的税后净额<br><br>3,149,267.46823,538.81
（一）不能重分类进损益的其 他综合收益<br><br>
1.重新计量设定受益计划变 动额<br><br>
2.权益法下不能转损益的其 他综合收益<br><br>
3.其他权益工具投资公允价 值变动<br><br>
4.企业自身信用风险公允价 值变动<br><br>
5.其他
（二）将重分类进损益的其他 综合收益<br><br>3,149,267.46823,538.81
1.权益法下可转损益的其他 综合收益<br><br>
2.其他债权投资公允价值变 动<br><br>
3.金融资产重分类计入其他 综合收益的金额<br><br>
4.其他债权投资信用减值准 备<br><br>
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额3,149,267.46823,538.81
7.其他
归属于少数股东的其他综合收益 的税后净额<br><br>
七、综合收益总额-76,151,506.81-202,545,515.34
（一）归属于母公司所有者的综 合收益总额<br><br>-79,389,493.77-197,905,458.70
（二）归属于少数股东的综合收 益总额<br><br>3,237,986.96-4,640,056.64
八、每股收益：
（一）基本每股收益-0.20-0.48
（二）稀释每股收益-0.20-0.48

本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00 元，上期被合 并方实现的净利润为：0.00 元。 法定代表人：杨武勇 主管会计工作负责人：胡亮锋 会计机构负责人：廖扬刚

3、合并年初到报告期末现金流量表 单位：元

项目本期发生额上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金4,806,800,256.285,301,632,206.99
客户存款和同业存放款项净增加 额<br><br>
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加 额<br><br>
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金156,861,500.61182,175,424.72
经营活动现金流入小计4,963,661,756.895,483,807,631.71
购买商品、接受劳务支付的现金3,790,880,586.124,370,299,918.50
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加 额<br><br>
支付原保险合同赔付款项的现金
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工及为职工支付的现金153,813,521.18194,210,375.31
支付的各项税费120,056,911.0074,401,781.84
支付其他与经营活动有关的现金237,149,710.78289,688,930.15
经营活动现金流出小计4,301,900,729.084,928,601,005.80
经营活动产生的现金流量净额661,761,027.81555,206,625.91
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金3,878,686.004,432,784.00
处置固定资产、无形资产和其他53,456.661,045,978.47
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到 的现金净额<br><br>
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计3,932,142.665,478,762.47
购建固定资产、无形资产和其他 长期资产支付的现金<br><br>172,051.481,529,479.24
投资支付的现金0.002,467,083.46
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付 的现金净额<br><br>
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计172,051.483,996,562.70
投资活动产生的现金流量净额3,760,091.181,482,199.77
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投 资收到的现金<br><br>
取得借款收到的现金440,000,000.001,223,320,151.95
收到其他与筹资活动有关的现金28,000,000.00137,750,000.00
筹资活动现金流入小计468,000,000.001,361,070,151.95
偿还债务支付的现金757,250,000.001,736,244,768.00
分配股利、利润或偿付利息支付 的现金<br><br>7,183,585.7570,423,293.57
其中：子公司支付给少数股东 的股利、利润<br><br>1,470,000.002,185,598.50
支付其他与筹资活动有关的现金147,410,012.66244,012,482.19
筹资活动现金流出小计911,843,598.412,050,680,543.76
筹资活动产生的现金流量净额-443,843,598.41-689,610,391.81
四、汇率变动对现金及现金等价物 的影响<br><br>-2,419.5219,858.45
五、现金及现金等价物净增加额221,675,101.06-132,901,707.68
加：期初现金及现金等价物余额719,737,442.261,133,173,921.81
六、期末现金及现金等价物余额941,412,543.321,000,272,214.13

（二） 2026 年起首次执行新会计准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况

  • □适用 不适用

（三） 审计报告

第三季度财务会计报告是否经过审计

  • □是 否 公司第三季度财务会计报告未经审计。

华致酒行连锁管理股份有限公司董事会 2026 年 10 月 30 日

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