1电声股份发布2026年三季报，前三季度营收22.16亿元，同比增长19.96%；
2归母净利润2221.25万元，同比下降33.87%；
3扣非净利润同比增长9.82%。
4Q3单季归母净利润同比下滑75.08%。
5经营活动现金流净额-1.76亿元，同比大幅下降1058.79%，主因数字零售业务扩张致采购付款增速高于回款及存货、应收增加。
6货币资金较年初减少50.47%，交易性金融资产大增6138%系购买理财所致。
电声股份：2026年三季度报告
摘要
文本
证券代码：300805 证券简称：电声股份 公告编号：2026-053
广东电声市场营销股份有限公司 2026 年第三季度报告
|本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误 导性陈述或重大遗漏。
|
|---|
重要内容提示：
- 1.董事会及董事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担 个别和连带的法律责任。
- 2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、 完整。
- 3.第三季度财务会计报告是否经过审计
- □是 否
一、主要财务数据
（一） 主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
- □是 否
| 本报告期 | 本报告期比上年同期 增减 | 年初至报告期末 | 年初至报告期末比上 年同期增减 | |
|---|---|---|---|---|
| 营业收入（元） | 760,099,777.43 | 21.07% | 2,216,374,615.39 | 19.96% |
| 归属于上市公司股东 的净利润（元） | 2,669,725.82 | -75.08% | 22,212,467.78 | -33.87%① |
| 归属于上市公司股东 的扣除非经常性损益 的净利润（元） | 1,720,524.42 | -62.50%③ | 20,044,772.09 | 9.82%② |
| 经营活动产生的现金 流量净额（元） | -- | -- | -176,090,699.48 | -1,058.79%④ |
| 基本每股收益（元/ 股） | 0.01 | -66.67% | 0.05 | -37.50% |
| 稀释每股收益（元/ 股） | 0.01 | -66.67% | 0.05 | -37.50% |
| 加权平均净资产收益 率 | 0.17% | -0.52% | 1.42% | -0.75% |
| 本报告期末 | 上年度末 | 本报告期末比上年度末增减 | ||
| 总资产（元） | 2,316,018,830.26 | 2,209,927,474.61 | 4.80% | |
| 归属于上市公司股东 的所有者权益（元） | 1,568,442,596.88 | 1,558,851,761.18 | 0.62% |
注：
- ① 2026 年前三季度，公司加大线上渠道投入，数字零售业务营收同比增长 47.94%，品牌传播业务营收同比增长 18.17%， 整体营业收入同比增长 19.96%。同时，销售、管理费用相应同比增加，而其他收益和投资收益同比减少等，以上因素共 同影响本期净利润表现。同时影响了本期基本每股收益、稀释每股收益以及加权平均净资产收益率。
- ② 2026 年前三季度归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润同比增长 9.82%，主要是数字零售业务、品牌传播 业务及互动展示业务毛利额同比增长所致。
- ③ 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润本报告期较上年同期下降 62.5%，主要是本期销售、管理费用较上 年同期有所增加，以及对联营企业的投资收益减少所致。
- ④ 经营活动产生的现金流量净额较上年同期下降，主要是数字零售业务规模增长，采购付款同比增加，增速（42.57%) 高于销售回款增速(17.48%)；同时应收账款、合同资产及存货较年初增加，占用营运资金所致。
（二） 非经常性损益项目和金额
适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 本报告期金额 | 年初至报告期期末金额 | 说明 |
|---|---|---|---|
| 非流动性资产处置损益（包 括已计提资产减值准备的冲 销部分） | 33,648.13 | 232,628.39 | 主要为使用权资产处置收益 |
| 计入当期损益的政府补助 （与公司正常经营业务密切 相关、符合国家政策规定、 按照确定的标准享有、对公 司损益产生持续影响的政府 | 518,815.99 | 588,923.72 | 主要为收到政府高质量发展 专项资金 |
| 补助除外） | |||
|---|---|---|---|
| 除同公司正常经营业务相关 的有效套期保值业务外，非 金融企业持有金融资产和金 融负债产生的公允价值变动 损益以及处置金融资产和金 融负债产生的损益 | 378,276.75 | 1,568,942.36 | 主要为交易性金融资产公允 价值变动及处置收益 |
| 单独进行减值测试的应收款 项减值准备转回 | 39,490.57 | 250,022.25 | 主要为收回北京普乐安公关 顾问有限公司、湖南猎豹汽 车股份有限公司等客户已单 项计提坏账的应收账款和其 他应收款 |
| 除上述各项之外的其他营业 外收入和支出 | 264,988.88 | -105,680.05 | 主要为新能源车出行业务的 车损、违约金收入以及数字 零售业务的违约金支出 |
| 其他符合非经常性损益定义 的损益项目 | 259.28 | 156,475.53 | |
| 减：所得税影响额 | 291,037.04 | 709,545.27 | |
| 少数股东权益影响额 （税后） | -4,758.84 | -185,928.76 | |
| 合计 | 949,201.40 | 2,167,695.69 | -- |
其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况： 适用 □不适用
其他符合非经常性损益定义的损益项目，本报告期金额为 259.28 元，年初至报告期末金额为 156,475.53 元，具体情况 如下：
单位：元
| 项目 | 本报告期金额 | 年初至报告期末金额 |
|---|---|---|
| 代扣个人所得税手续费返还收入 | 3.41 | 154,884.79 |
| 增值税减免及加计抵减 | 255.87 | 1,590.74 |
| 合计 | 259.28 | 156,475.53 |
将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益 项目的情况说明
□适用 不适用 公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为 经常性损益的项目的情形。
（三） 主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因
适用 □不适用
- 1. 截至报告期末，公司资产负债表项目变动情况：
单位：元
| 项目 | 本报告期末数 | 上年度末 | 变动幅度 | 变动原因 |
|---|---|---|---|---|
| 货币资金 | 506,026,729.14 | 1,021,613,936.41 | -50.47% | 主要是本期货币资金用于购买理财产品以及经营性 现金流出增加所致。 |
| 交易性金融资产 | 391,413,619.13 | 6,274,673.69 | 6137.99% | 主要是本期购买的理财产品未到期赎回的余额增加 所致。 |
| 应收款项融资 | - | 3,190,096.36 | -100.00% | 主要是本期票据到期承兑所致。 |
| 其他应收款 | 121,332,161.91 | 79,147,532.82 | 53.30% | 主要是本期数字零售业务营收增长，相应的品牌核 销款增加所致。 |
| 存货 | 105,322,355.69 | 61,034,129.78 | 72.56% | 主要是本期数字零售业务的拼多多和京东业务增长 所致。 |
| 合同资产 | 75,466,021.77 | 14,126,881.01 | 434.20% | 主要是本期未达到结算条件的互动展示业务增加所 致。 |
| 使用权资产 | 12,317,185.51 | 6,667,135.21 | 84.74% | 主要是本期广州办公室签订新的租赁合同所致。 |
| 应付票据 | 54,765,672.77 | 19,766,967.04 | 177.06% | 主要是本期以票据方式支付供应商货款增加，且期 末尚未到期承兑的票据较多所致。 |
| 应交税费 | 10,937,372.94 | 16,952,400.86 | -35.48% | 主要是本期应交增值税减少所致。 |
| 租赁负债 | 7,884,273.07 | 3,030,147.53 | 160.19% | 主要是本期广州办公室签订新的租赁合同所致。 |
- 2. 年初至报告期末公司利润表项目变动情况：
单位：元
| 项目 | 年初至报告期末数 | 上年同期数 | 变动幅度 | 变动原因 |
|---|---|---|---|---|
| 其他收益 | 745,399.25 | 11,576,740.14 | -93.56% | 主要是本期收到的政府补助减少所致。 |
| 投资收益（损失 以“-”号填列） | 4,160,927.57 | 13,721,285.37 | -69.68% | 主要是本期理财收益减少所致。 |
| 信用减值损失 （损失以“-”号 填列） | -1,872,335.49 | 1,710,302.88 | -209.47% | 主要是本期应收账款坏账准备计提增加以及转 回减少所致 |
| 资产处置收益 （损失以“-”号 填列） | 212,984.55 | -1,615,959.45 | 113.18% | 主要是本期资产处置损失减少所致。 |
| 所得税费用 | 6,059,587.04 | 3,038,525.93 | 99.43% | 主要是本期数字零售业务利润总额增长，当期 所得税相应增加所致。 |
| 净利润（净亏损 以“-”号填列） | 21,087,563.47 | 33,804,586.12 | -37.62% | 主要是本期理财收益以及政府补助减少所致。 |
- 3. 年初至报告期末公司现金流量表项目变动情况：
单位：元
| 项目 | 年初至报告期末数 | 上年同期数 | 变动幅度 | 变动原因 |
|---|---|---|---|---|
| 经营活动 产生的现 金流量净 额 | -176,090,699.48 | -15,196,125.12 | -1058.79% | 主要是本期数字零售业务规模增长，采购付款同比增 加，增速(42.57%)高于销售回款增速(17.48%)；同时 应收账款、合同资产及存货较年初增加，占用营运资 金所致。 |
| 投资活动 现金流入 小计 | 600,371,962.63 | 1,945,828,415.00 | -69.15% | 主要是本期理财产品赎回规模减少所致。 |
| 投资活动 现金流出 小计 | 979,133,766.24 | 2,223,650,576.00 | -55.97% | 主要是本期理财产品认购投入减少所致。 |
| 投资活动 产生的现 | -378,761,803.61 | -277,822,161.00 | -36.33% | 主要是本期理财产品的持有余额增加所致。 |
| 金流量净 额 | ||||
|---|---|---|---|---|
| 筹资活动 现金流出 小计 | 567,888,928.10 | 375,772,342.41 | 51.13% | 主要是计入短期借款的票据贴现在本期到期偿还增加 所致。 |
| 筹资活动 产生的现 金流量净 额 | 40,719,935.50 | 203,771,559.81 | -80.02% | 主要是本期公司偿付到期已提前贴现票据金额增加所 致。 |
| 现金及现 金等价物 净增加额 | -514,314,860.04 | -89,286,435.27 | -476.03% | 主要是本期经营活动产生的现金流量净额、投资活动 产生的现金流量净额以及筹资活动产生的现金流净额 同时减少所致。 |
| 期末现金 及现金等 价物余额 | 503,472,614.38 | 747,462,416.21 | -32.64% | 主要是本期货币资金用于购买理财产品以及经营性现 金流出增加所致。 |
二、股东信息
（一） 普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表
单位：股
| 报告期末普通股股东总数 | 23,887 | 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有） | 0 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 前 10 名股东持股情况（不含通过转融通出借股份） | ||||||
| 股东名称 | 股东性质 | 持股比例 | 持股数量 | 持有有限售条 件的股份数量 | 质押、标记或冻结情况 | |
| 股份状态 | 数量 | |||||
| 梁定郊 | 境内自然人 | 26.45% | 112,262,400① | 84,196,800 | 不适用 | 0 |
| 黄勇 | 境内自然人 | 8.50% | 36,081,100② | 27,060,825 | 不适用 | 0 |
| 添赋国际 | 境外法人 | 5.72% | 24,267,600 | 0 | 不适用 | 0 |
| 赏睿集团 | 境外法人 | 4.51% | 19,150,964 | 0 | 不适用 | 0 |
| 吴芳 | 境内自然人 | 2.22% | 9,428,400③ | 7,071,300 | 不适用 | 0 |
| 曾俊 | 境内自然人 | 2.17% | 9,228,952 | 0 | 质押 | 4,980,000 |
| 谨进国际 | 境外法人 | 2.15% | 9,130,400 | 0 | 不适用 | 0 |
| 舜畅国际 | 境外法人 | 1.88% | 7,994,700 | 0 | 不适用 | 0 |
| 袁金涛 | 境内自然人 | 1.85% | 7,846,000④ | 5,884,500⑤ | 不适用 | 0 |
| 风上国际 | 境外法人 | 1.43% | 6,058,800 | 0 | 不适用 | 0 |
| 前 10 名无限售条件股东持股情况（不含通过转融通出借股份、高管锁定股） | ||||||
| 股东名称 | 持有无限售条件股份数量 | 股份种类及数量 | ||||
| 股份种类 | 数量 | |||||
| 梁定郊 | 28,065,600 | 人民币普通股 | 28,065,600 | |||
| 添赋国际 | 24,267,600 | 人民币普通股 | 24,267,600 | |||
| 赏睿集团⑥ | 19,150,964 | 人民币普通股 | 19,150,964 | |||
| 曾俊 | 9,228,952 | 人民币普通股 | 9,228,952 | |||
| 谨进国际 | 9,130,400 | 人民币普通股 | 9,130,400 | |||
| 黄勇 | 9,020,275 | 人民币普通股 | 9,020,275 | |||
| 舜畅国际 | 7,994,700 | 人民币普通股 | 7,994,700 | |||
| 风上国际 | 6,058,800 | 人民币普通股 | 6,058,800 | |||
| 海南顶添 | 4,320,000 | 人民币普通股 | 4,320,000 | |||
| 周晓露 | 3,409,040 | 人民币普通股 | 3,409,040 | |||
| 上述股东关联关系或一致行动的说明 | 1、梁定郊、黄勇、吴芳、袁金涛 4 名自然人，该 4 名自然人为一 致行动人；<br>2、梁定郊是添赋国际集团发展有限公司（简称“添赋国际”）的 董事、股东，持股 100%，并担任海南顶添企业管理中心（有限合 伙）（简称“海南顶添”）的普通合伙人、执行事务合伙人；吴芳 是舜畅国际集团发展有限公司（简称“舜畅国际”）的董事、股<br> |
| 东，持股 100%；黄勇是谨进国际集团发展有限公司（简称“谨进国 际”）的董事、股东，持股 100%；<br><br>3、曾俊是风上国际集团发展有限公司（简称“风上国际”）的董 事、股东，持股 48%；<br>4、除前述以外，未知其他股东之间是否存在关联关系或一致行动 关系。<br> | |
|---|---|
| 前 10 名股东参与融资融券业务股东情况说明（如 有） | 无 |
注：
- ① 除上表直接持股情况外，报告期初，梁定郊通过添赋国际、海南博舜企业管理中心（有限合伙）（简称“海南博 舜”）、海南顶添、海南赏岳企业管理中心（有限合伙）（简称“海南赏岳”）、海南谨创企业管理中心（有限合伙）（简 称“海南谨创”）间接持股 28,160,137 股。报告期末，间接持股情况未发生变化。
- ② 除上表直接持股情况外，报告期初，黄勇通过谨进国际、海南博舜、海南顶添、海南赏岳、海南谨创间接持股 10,360,397 股。报告期末，间接持股情况未发生变化。
- ③ 除上表直接持股情况外，报告期初，吴芳通过舜畅国际、海南顶添间接持股 8,280,684 股。报告期末，间接持股情 况未发生变化。
- ④ 除上表中直接持股外，报告期初，袁金涛通过添蕴国际、海南顶添间接持股 1,103,204 股。报告期末，间接持股情 况未发生变化。
- ⑤ 本表中的限售股，指的董事、高管限售股。
- ⑥ 赏睿集团发展有限公司，简称“赏睿集团”。 持股 5%以上股东、前 10 名股东及前 10 名无限售流通股股东参与转融通业务出借股份情况
- □适用 不适用 前 10 名股东及前 10 名无限售流通股股东因转融通出借/归还原因导致较上期发生变化
- □适用 不适用
（二） 公司优先股股东总数及前 10 名优先股股东持股情况表
- □适用 不适用
（三） 限售股份变动情况
适用 □不适用
单位：股
| 股东名称 | 期初限售股数 | 本期解除限售 股数 | 本期增加限售 股数 | 期末限售股数 | 限售原因 | 拟解除限售日 期 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 黄勇 | 35,081,100 | 8,020,275 | 0 | 27,060,825 | 董事高管限售 股 | 按董事高管限 售股份相关规 定执行 |
| 吴芳 | 9,428,400 | 2,357,100 | 0 | 7,071,300 | 董事高管限售 股 | 按董事高管限 售股份相关规 定执行 |
| 袁金涛 | 7,384,500 | 1,500,000 | 0 | 5,884,500 | 董事高管限售 股 | 按董事高管限 售股份相关规 定执行 |
| 合计 | 51,894,000① | 11,877,375 | 0 | 40,016,625 | -- | -- |
注：① 本表中限售股份，为董事高管锁定股份。
三、其他重要事项
适用 □不适用
1、关于 2025 年度利润分配的事项
公司于 2026 年 4 月 24 日召开第四届董事会第四次会议、于 2026 年 5 月 22 日召开 2025 年度股东会审议通过《关
于 2025 年度利润分配预案的议案》，以截止 2026 年 3 月 31 日公司总股本 424,442,152 股为基数，向全体股东每 10 股
派发现金股利人民币 0.30 元（含税），合计派发现金股利 12,733,264.56 元，不送红股，不进行资本公积金转增股本，
剩余未分配利润结转以后年度。并于 2026 年 7 月 9 日，派发红利实施完毕。详见公司在巨潮资讯网披露的《关于 2025
年度利润分配预案的公告》《2025 年年度权益分派实施公告》（公告编号：2026-018、037）。
2、关于变更会计师事务所的事项
公司于 2026 年 8 月 25 日召开第四届董事会第六次会议、于 2026 年 9 月 24 日召开 2026 年第三次临时股东会，审
议通过了《关于变更会计师事务所的议案》，聘任天健会计师事务所（特殊普通合伙）为公司 2026 年度审计机构。详见
公司在巨潮资讯网披露的《关于拟变更会计师事务所的公告》（公告编号：2026-043）。
四、季度财务报表
（一） 财务报表
- 1、合并资产负债表
编制单位：广东电声市场营销股份有限公司
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
|---|---|---|
| 流动资产： | ||
| 货币资金 | 506,026,729.14 | 1,021,613,936.41 |
| 结算备付金 | ||
| 拆出资金 | ||
| 交易性金融资产 | 391,413,619.13 | 6,274,673.69 |
| 衍生金融资产 | ||
| 应收票据 | 614,319.77 | |
| 应收账款 | 712,269,914.22 | 614,271,831.85 |
| 应收款项融资 | 3,190,096.36 | |
| 预付款项 | 104,291,369.55 | 101,585,141.55 |
| 应收保费 | ||
| 应收分保账款 | ||
| 应收分保合同准备金 | ||
| 其他应收款 | 121,332,161.91 | 79,147,532.82 |
| 其中：应收利息 | ||
| 应收股利 | ||
| 买入返售金融资产 | ||
| 存货 | 105,322,355.69 | 61,034,129.78 |
| 其中：数据资源 | ||
| 合同资产 | 75,466,021.77 | 14,126,881.01 |
| 持有待售资产 |
| 一年内到期的非流动资产 | ||
|---|---|---|
| 其他流动资产 | 15,349,054.01 | 15,529,958.15 |
| 流动资产合计 | 2,032,085,545.19 | 1,916,774,181.62 |
| 非流动资产： | ||
| 发放贷款和垫款 | ||
| 债权投资 | ||
| 其他债权投资 | ||
| 长期应收款 | ||
| 长期股权投资 | 103,453,918.97 | 112,430,631.38 |
| 其他权益工具投资 | 32,518,000.00 | 32,518,000.00 |
| 其他非流动金融资产 | 46,753,647.13 | 41,503,156.32 |
| 投资性房地产 | 17,817,268.55 | 18,465,462.20 |
| 固定资产 | 42,699,008.17 | 51,550,365.23 |
| 在建工程 | ||
| 生产性生物资产 | ||
| 油气资产 | ||
| 使用权资产 | 12,317,185.51 | 6,667,135.21 |
| 无形资产 | 9,467,153.53 | 11,277,558.08 |
| 其中：数据资源 | ||
| 开发支出 | ||
| 其中：数据资源 | ||
| 商誉 | 1,166,219.05 | 1,166,219.05 |
| 长期待摊费用 | 2,083,355.88 | 2,510,206.18 |
| 递延所得税资产 | 15,657,528.28 | 15,064,559.34 |
| 其他非流动资产 | ||
| 非流动资产合计 | 283,933,285.07 | 293,153,292.99 |
| 资产总计 | 2,316,018,830.26 | 2,209,927,474.61 |
| 流动负债： | ||
| 短期借款 | 350,016,342.00 | 293,064,909.52 |
| 向中央银行借款 | ||
| 拆入资金 | ||
| 交易性金融负债 | ||
| 衍生金融负债 | ||
| 应付票据 | 54,765,672.77 | 19,766,967.04 |
| 应付账款 | 183,027,983.05 | 160,410,348.29 |
| 预收款项 | ||
| 合同负债 | 1,478,474.66 | 1,430,174.73 |
| 卖出回购金融资产款 | ||
| 吸收存款及同业存放 | ||
| 代理买卖证券款 | ||
| 代理承销证券款 | ||
| 应付职工薪酬 | 68,521,515.61 | 84,095,838.08 |
| 应交税费 | 10,937,372.94 | 16,952,400.86 |
| 其他应付款 | 38,476,541.41 | 38,629,345.43 |
| 其中：应付利息 | ||
| 应付股利 | ||
| 应付手续费及佣金 | ||
| 应付分保账款 | ||
| 持有待售负债 | ||
| 一年内到期的非流动负债 | 7,775,230.71 | 6,857,347.59 |
| 其他流动负债 | 18,735,285.21 | 21,564,906.63 |
| 流动负债合计 | 733,734,418.36 | 642,772,238.17 |
| 非流动负债： | ||
| 保险合同准备金 | ||
| 长期借款 |
| 应付债券 | ||
|---|---|---|
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 租赁负债 | 7,884,273.07 | 3,030,147.53 |
| 长期应付款 | ||
| 长期应付职工薪酬 | ||
| 预计负债 | ||
| 递延收益 | 1,614,468.97 | 1,642,358.08 |
| 递延所得税负债 | 1,619,159.15 | 1,768,317.81 |
| 其他非流动负债 | ||
| 非流动负债合计 | 11,117,901.19 | 6,440,823.42 |
| 负债合计 | 744,852,319.55 | 649,213,061.59 |
| 所有者权益： | ||
| 股本 | 424,442,152.00 | 424,433,352.00 |
| 其他权益工具 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 资本公积 | 526,617,767.84 | 526,528,711.84 |
| 减：库存股 | ||
| 其他综合收益 | 22,624,553.79 | 22,624,611.01 |
| 专项储备 | ||
| 盈余公积 | 62,675,931.62 | 62,675,931.62 |
| 一般风险准备 | ||
| 未分配利润 | 532,082,191.63 | 522,589,154.71 |
| 归属于母公司所有者权益合计 | 1,568,442,596.88 | 1,558,851,761.18 |
| 少数股东权益 | 2,723,913.83 | 1,862,651.84 |
| 所有者权益合计 | 1,571,166,510.71 | 1,560,714,413.02 |
| 负债和所有者权益总计 | 2,316,018,830.26 | 2,209,927,474.61 |
法定代表人：梁定郊 主管会计工作负责人：何伶俐 会计机构负责人：林蔼莉
2、合并年初到报告期末利润表
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
|---|---|---|
| 一、营业总收入 | 2,216,374,615.39 | 1,847,630,496.43 |
| 其中：营业收入 | 2,216,374,615.39 | 1,847,630,496.43 |
| 利息收入 | ||
| 已赚保费 | ||
| 手续费及佣金收入 | ||
| 二、营业总成本 | 2,189,983,858.33 | 1,833,062,586.47 |
| 其中：营业成本 | 1,993,410,361.73 | 1,662,475,750.77 |
| 利息支出 | ||
| 手续费及佣金支出 | ||
| 退保金 | ||
| 赔付支出净额 | ||
| 提取保险责任准备金净额 | ||
| 保单红利支出 | ||
| 分保费用 | ||
| 税金及附加 | 8,271,165.48 | 6,798,959.44 |
| 销售费用 | 128,708,733.48 | 108,041,530.99 |
| 管理费用 | 55,277,850.71 | 51,760,236.09 |
| 研发费用 | 1,457,450.74 | 1,652,504.62 |
| 财务费用 | 2,858,296.19 | 2,333,604.56 |
|---|---|---|
| 其中：利息费用 | 3,182,937.94 | 3,346,657.77 |
| 利息收入 | 997,671.39 | 1,447,309.49 |
| 加：其他收益 | 745,399.25 | 11,576,740.14 |
| 投资收益（损失以“－”号填 列） | 4,160,927.57 | 13,721,285.37 |
| 其中：对联营企业和合营 企业的投资收益 | 2,629,698.28 | 3,669,529.75 |
| 以摊余成本计量的 金融资产终止确认收益 | ||
| 汇兑收益（损失以“-”号填 列） | ||
| 净敞口套期收益（损失以 “－”号填列） | ||
| 公允价值变动收益（损失以 “－”号填列） | 121,151.08 | |
| 信用减值损失（损失以“-”号 填列） | -1,872,335.49 | 1,710,302.88 |
| 资产减值损失（损失以“-”号 填列） | -2,525,697.30 | -2,714,779.37 |
| 资产处置收益（损失以“-”号 填列） | 212,984.55 | -1,615,959.45 |
| 三、营业利润（亏损以“－”号填 列） | 27,233,186.72 | 37,245,499.53 |
| 加：营业外收入 | 842,261.91 | 796,628.33 |
| 减：营业外支出 | 928,298.12 | 1,199,015.81 |
| 四、利润总额（亏损总额以“－”号 填列） | 27,147,150.51 | 36,843,112.05 |
| 减：所得税费用 | 6,059,587.04 | 3,038,525.93 |
| 五、净利润（净亏损以“－”号填 列） | 21,087,563.47 | 33,804,586.12 |
| （一）按经营持续性分类 | ||
| 1.持续经营净利润（净亏损以 “－”号填列） | 21,087,563.47 | 33,804,586.12 |
| 2.终止经营净利润（净亏损以 “－”号填列） | ||
| （二）按所有权归属分类 | ||
| 1.归属于母公司股东的净利润 （净亏损以“-”号填列） | 22,212,467.78 | 33,588,208.82 |
| 2.少数股东损益（净亏损以“-” 号填列） | -1,124,904.31 | 216,377.30 |
| 六、其他综合收益的税后净额 | -57.22 | 10.48 |
| 归属母公司所有者的其他综合收益 的税后净额 | -57.22 | 10.48 |
| （一）不能重分类进损益的其他 综合收益 | ||
| 1.重新计量设定受益计划变动 额 | ||
| 2.权益法下不能转损益的其他 综合收益 | ||
| 3.其他权益工具投资公允价值 变动 | ||
| 4.企业自身信用风险公允价值 |
| 变动 | ||
|---|---|---|
| 5.其他 | ||
| （二）将重分类进损益的其他综 合收益 | -57.22 | 10.48 |
| 1.权益法下可转损益的其他综 合收益 | ||
| 2.其他债权投资公允价值变动 | ||
| 3.金融资产重分类计入其他综 合收益的金额 | ||
| 4.其他债权投资信用减值准备 | ||
| 5.现金流量套期储备 | ||
| 6.外币财务报表折算差额 | -57.22 | 10.48 |
| 7.其他 | ||
| 归属于少数股东的其他综合收益的 税后净额 | ||
| 七、综合收益总额 | 21,087,506.25 | 33,804,596.60 |
| （一）归属于母公司所有者的综合 收益总额 | 22,212,410.56 | 33,588,219.30 |
| （二）归属于少数股东的综合收益 总额 | -1,124,904.31 | 216,377.30 |
| 八、每股收益： | ||
| （一）基本每股收益 | 0.05 | 0.08 |
| （二）稀释每股收益 | 0.05 | 0.08 |
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00 元，上期被合并方实现的净利润为：0.00 元。 法定代表人：梁定郊 主管会计工作负责人：何伶俐 会计机构负责人：林蔼莉
3、合并年初到报告期末现金流量表
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
|---|---|---|
| 一、经营活动产生的现金流量： | ||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 2,394,435,234.68 | 2,038,191,141.57 |
| 客户存款和同业存放款项净增加额 | ||
| 向中央银行借款净增加额 | ||
| 向其他金融机构拆入资金净增加额 | ||
| 收到原保险合同保费取得的现金 | ||
| 收到再保业务现金净额 | ||
| 保户储金及投资款净增加额 | ||
| 收取利息、手续费及佣金的现金 | ||
| 拆入资金净增加额 | ||
| 回购业务资金净增加额 | ||
| 代理买卖证券收到的现金净额 | ||
| 收到的税费返还 | 308,424.01 | 3,728,512.77 |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 16,903,390.49 | 29,411,712.46 |
| 经营活动现金流入小计 | 2,411,647,049.18 | 2,071,331,366.80 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 1,625,710,323.70 | 1,140,268,452.00 |
| 客户贷款及垫款净增加额 | ||
| 存放中央银行和同业款项净增加额 | ||
| 支付原保险合同赔付款项的现金 | ||
| 拆出资金净增加额 | ||
| 支付利息、手续费及佣金的现金 | ||
| 支付保单红利的现金 |
| 支付给职工及为职工支付的现金 | 740,034,325.13 | 766,750,316.16 |
|---|---|---|
| 支付的各项税费 | 79,992,716.32 | 62,194,469.78 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 142,000,383.51 | 117,314,253.98 |
| 经营活动现金流出小计 | 2,587,737,748.66 | 2,086,527,491.92 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -176,090,699.48 | -15,196,125.12 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | ||
| 收回投资收到的现金 | 597,066,675.01 | 1,934,025,326.31 |
| 取得投资收益收到的现金 | 3,152,303.62 | 10,354,626.97 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长 期资产收回的现金净额 | 152,984.00 | 1,715,910.00 |
| 处置子公司及其他营业单位收到的 现金净额 | -267,448.28 | |
| 收到其他与投资活动有关的现金 | ||
| 投资活动现金流入小计 | 600,371,962.63 | 1,945,828,415.00 |
| 购建固定资产、无形资产和其他长 期资产支付的现金 | 1,891,685.04 | 650,576.00 |
| 投资支付的现金 | 977,242,081.20 | 2,223,000,000.00 |
| 质押贷款净增加额 | ||
| 取得子公司及其他营业单位支付的 现金净额 | ||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | ||
| 投资活动现金流出小计 | 979,133,766.24 | 2,223,650,576.00 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -378,761,803.61 | -277,822,161.00 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | ||
| 吸收投资收到的现金 | 2,216,840.00 | 218,352.67 |
| 其中：子公司吸收少数股东投资 收到的现金 | 2,000,000.00 | 218,352.67 |
| 取得借款收到的现金 | ||
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | 606,392,023.60 | 579,325,549.55 |
| 筹资活动现金流入小计 | 608,608,863.60 | 579,543,902.22 |
| 偿还债务支付的现金 | ||
| 分配股利、利润或偿付利息支付的 现金 | 12,733,264.56 | 8,485,071.84 |
| 其中：子公司支付给少数股东的 股利、利润 | ||
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 555,155,663.54 | 367,287,270.57 |
| 筹资活动现金流出小计 | 567,888,928.10 | 375,772,342.41 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 40,719,935.50 | 203,771,559.81 |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的 影响 | -182,292.45 | -39,708.96 |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | -514,314,860.04 | -89,286,435.27 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 1,017,787,474.42 | 836,748,851.48 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 503,472,614.38 | 747,462,416.21 |
（二） 2026 年起首次执行新会计准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况
- □适用 不适用 （三） 审计报告
第三季度财务会计报告是否经过审计
- □是 否 公司第三季度财务会计报告未经审计。
广东电声市场营销股份有限公司董事会
2026 年 10 月 29 日
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