1科隆股份发布2026年三季报，前三季度营收5.47亿元，同比增35.21%；
2归母净利润453.5万元，同比扭亏为盈（+115.57%），但扣非净利润仍亏损415.5万元。
3Q3单季归母净利亏损245.7万元，同比收窄50%。
4经营活动现金流净额-7780万元，同比恶化455%，主因应收票据增加。
5公司新增稀土及电子材料业务经营范围，控股股东姜艳质押450万股。
6报告期末PB为3.22，PS-TTM为1.91。
科隆股份：2026年三季度报告
摘要
文本
证券代码：300405 证券简称：科隆股份 公告编号：2026-039
辽宁科隆精细化工股份有限公司 2026 年第三季度报告
|本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。|
|---|
重要内容提示：
- 1.董事会及董事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担 个别和连带的法律责任。
- 2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、 完整。
- 3.第三季度财务会计报告是否经过审计
- □是 ☑否
一、主要财务数据
（一） 主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
- □是 ☑否
| 本报告期 | 本报告期比上年同期 增减 | 年初至报告期末 | 年初至报告期末比上 年同期增减 | |
|---|---|---|---|---|
| 营业收入（元） | 227,478,143.64 | 55.94% | 547,357,202.18 | 35.21% |
| 归属于上市公司股东 的净利润（元） | -2,456,668.06 | 49.97% | 4,535,043.97 | 115.57% |
| 归属于上市公司股东 的扣除非经常性损益 的净利润（元） | -4,267,088.45 | 55.48% | -4,155,199.58 | 89.72% |
| 经营活动产生的现金 流量净额（元） | -- | -- | -77,799,235.49 | -455.00% |
| 基本每股收益（元/ 股） | -0.0086 | 50.29% | 0.0159 | 115.53% |
| 稀释每股收益（元/ 股） | -0.0086 | 50.29% | 0.0159 | 115.53% |
| 加权平均净资产收益 率 | -0.61% | 0.49% | 1.14% | 7.86% |
| 本报告期末 | 上年度末 | 本报告期末比上年度末增减 | |
|---|---|---|---|
| 总资产（元） | 1,047,103,585.74 | 982,274,411.95 | 6.60% |
| 归属于上市公司股东 的所有者权益（元） | 406,574,614.39 | 388,034,326.17 | 4.78% |
（二） 非经常性损益项目和金额
☑适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 本报告期金额 | 年初至报告期期末金额 | 说明 |
|---|---|---|---|
| 非流动性资产处置损益（包 括已计提资产减值准备的冲 销部分） | -60,648.00 | -238,664.98 | |
| 计入当期损益的政府补助 （与公司正常经营业务密切 相关、符合国家政策规定、 按照确定的标准享有、对公 司损益产生持续影响的政府 补助除外） | 427,489.32 | 2,657,597.61 | |
| 单独进行减值测试的应收款 项减值准备转回 | 1,554,800.19 | 8,654,856.13 | |
| 债务重组损益 | -200,000.00 | -200,000.00 | |
| 除上述各项之外的其他营业 外收入和支出 | -324,369.68 | 88,543.30 | |
| 减：所得税影响额 | -162,016.87 | 2,523,158.05 | |
| 少数股东权益影响额 （税后） | -251,131.69 | -251,069.54 | |
| 合计 | 1,810,420.39 | 8,690,243.55 | -- |
其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：
- □适用 ☑不适用 公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。
将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益 项目的情况说明
- □适用 ☑不适用
公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为 经常性损益的项目的情形。
（三） 主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因
☑适用 □不适用
| 资产负债表项目 | 2026 年 9 月 30 日 | 2026 年 1 月 1 日 | 变动率 | 变动原因 |
|---|---|---|---|---|
| 货币资金 | 54,573,962.41 | 27,870,977.49 | 95.81% | 主要系报告期收入增长，销售商品收 到的现金回款增加所致。 |
| 应收票据 | 81,642,163.89 | 54,618,546.76 | 49.48% | 主要系报告期收入增长，销售商品收 到的商业承兑汇票增加所致。 |
| 应收款项融资 | 23,960,825.61 | 9,198,576.06 | 160.48% | 主要系报告期收入增长，销售商品收 到的银行承兑增加所致。 |
| 预付款项 | 43,035,524.91 | 26,711,878.49 | 61.11% | 主要系报告期末预付主要供应商货款 所致。 |
|---|---|---|---|---|
| 发放贷款及垫款 | 5,050,000.00 | 2,800,000.00 | 80.36% | 主要系子公司辽阳鼎鑫典当行业务增 加增加所致。 |
| 其他流动资产 | 1,744,951.71 | 8,213,516.00 | -78.76% | 主要系期末留抵增值税金额减少所 致。 |
| 应付票据 | 32,603,775.00 | 20,000,000.00 | 63.02% | 系报告期内开具银行承兑汇票用于集 团资金安排。 |
| 合同负债 | 17,523,586.02 | 5,095,022.10 | 243.94% | 系报告期末预收货款增加所致。 |
| 应付职工薪酬 | 1,304,001.10 | 4,716,004.34 | -72.35% | 系上年末工资薪金报告期内支付所 致。 |
| 其他应付款 | 7,660,716.03 | 11,359,134.87 | -32.56% | 系报告期内支付前期欠款所致。 |
| 一年内到期的非 流动负债 | 10,865,700.46 | 7,000,000.00 | 55.22% | 系未来一年内将要到期的长期借款增 加所致。 |
| 其他流动负债 | 9,559,495.62 | 14,458,657.23 | -33.88% | 主要系报告期末未终止确认的商业承 兑汇票减少所致。 |
| 长期借款 | 12,028,905.56 | 20,901,175.46 | -42.45% | 主要系报告期内偿还长期借款以及未 来一年内即将到期的长期借款增加所 致。 |
| 库存股 | - | 10,009,155.82 | -100.00% | 系报告期内出售库存股所致。 |
| 利润表项目 | 2026 年 1-9 月 | 2025 年 1-9 月 | 变动率 | 变动原因 |
| 营业收入 | 547,895,632.90 | 405,276,880.80 | 35.19% | 主要系市场需求持续扩大，公司销售 订单增长；同时上游材料价格上涨， 公司上调产品单价，营业收入实现大 幅增长。 |
| 营业成本 | 488,676,626.52 | 373,531,349.73 | 30.83% | |
| 营业利润（亏损 以“－”号填 列） | 8,066,345.86 | -26,414,172.69 | 130.54% | 主要系报告期内公司销售订单增加， 同时产能利用率提升产生规模效应， 产品毛利率上升，利润同比增长。 |
| 利润总额（亏损 总额以“－”号 填列） | 8,154,889.16 | -27,286,508.94 | 129.89% | |
| 净利润（净亏损 以“－”号填 列） | 4,032,495.01 | -29,095,101.90 | 113.86% | |
| 销售费用 | 9,325,359.71 | 13,616,940.31 | -31.52% | 主要系报告期内公司实行减费增效政 策所致。 |
| 其他收益 | 2,657,597.61 | 4,967,365.75 | -46.50% | 主要系较报告期内收到的政府补助减 少所致。 |
| 投资收益（损失 以“－”号填 列） | -1,011,714.69 | -2,200,114.25 | 54.02% | 主要系报告期内银行承兑汇票贴现费 用减少所致。 |
| 信用减值损失 （损失以“－” 号填列） | 8,924,752.57 | 3,558,652.54 | 150.79% | 主要系报告期内收回前期货款所致。 |
| 资产处置收益 （损失以“－” 号填列） | -238,664.98 | -36,921.42 | -546.41% | 主要系报告期内处置资产所致。 |
| 营业外收入 | 2,153,124.46 | 205,650.24 | 946.98% | 主要系报告期内核销长期未付款项利 得。 |
| 营业外支出 | 2,064,581.16 | 1,077,986.49 | 91.52% | 主要系报告期内计提违约金、确认预 计负债，以及非流动资产报废损失。 |
| 所得税费用 | 4,122,394.15 | 1,808,592.96 | 127.93% | 主要系递延所得税费用增加所致。 |
|---|---|---|---|---|
| 现金流量表项目 | 2026 年 1-9 月 | 2025 年 1-9 月 | 变动率 | 变动原因 |
| 收到的税费返还 | 6,931,500.91 | 1,707,597.56 | 305.92% | 主要系报告期收到增值税出口退税增 加所致。 |
| 收到其他与经营 活动有关的现金 | 7,213,380.69 | 12,724,332.97 | -43.31% | 主要系报告期收到退还保证金所致。 |
| 支付的各项税费 | 10,136,292.38 | 6,731,137.09 | 50.59% | 主要系报告期内缴纳的增值税及相应 附加税费有所增加所致。 |
| 经营活动产生 的现金流量净额 | -77,799,235.49 | -14,017,845.47 | -455.00% | 主要系报告期内收到的承兑汇票较多 所致。 |
| 处置固定资 产、无形资产和 其他长期资产收 回的现金净额 | 1,864,000.00 | 122,066.33 | 1427.04% | 主要系报告期处置固定资产所致。 |
| 投资活动现金 流入小计 | 1,864,000.00 | 132,066.33 | 1311.41% | 主要系处置固定资产收到现金增加所 致。 |
| 购建固定资 产、无形资产和 其他长期资产支 付的现金 | 3,443,935.67 | 12,330,423.72 | -72.07% | 主要系报告期购建固定资产支付现金 减少所致。 |
| 投资支付的现金 | - | 70,000.00 | -100.00% | 系报告期子公司对外投资减少所致。 |
| 投资活动现金 流出小计 | 3,443,935.67 | 12,400,423.72 | -72.23% | 主要系报告期购建固定资产支付现金 减少所致。 |
| 投资活动产生 的现金流量净额 | -1,579,935.67 | -12,268,357.39 | 87.12% | 主要系报告期购建固定资产支付现金 减少所致。 |
| 吸收投资收到 的现金 | - | 37,000.00 | -100.00% | 报告期子公司吸收投资收到的现金减 少所致。 |
| 收到其他与筹资 活动有关的现金 | 13,400,687.43 | 0 | 100.00% | 系报告期出售库存股所致。 |
| 筹资活动产生 的现金流量净额 | 84,070,111.87 | 21,659,488.77 | 288.14% | 系报告期内出售库存股收到现金，同 时偿还债务支付的现金减少所致。 |
二、股东信息
（一） 普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表
单位：股
| 报告期末普通股股东总数 | 14,600 | 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有） | 0 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 前 10 名股东持股情况（不含通过转融通出借股份） | ||||||
| 股东名称 | 股东性质 | 持股比例 | 持股数量 | 持有有限售条 件的股份数量 | 质押、标记或冻结情况 | |
| 股份状态 | 数量 | |||||
| 姜艳 | 境内自然人 | 30.08% | 85,550,854 | 64,163,140 | 质押 | 4,500,000 |
| 中天证券－辽阳 市国有资产经营 （集团）有限公 司－中天证券天 沃 1 号单一资产 管理计划 | 其他 | 5.04% | 14,330,615 | 0 | 不适用 | 0 |
| 胡玉兰 | 境内自然人 | 2.56% | 7,280,200 | 0 | 不适用 | 0 |
| 钱国富 | 境内自然人 | 1.46% | 4,161,800 | 0 | 不适用 | 0 |
| 中国光大银行股 份有限公司－汇 安多策略灵活配 置混合型证券投 资基金 | 其他 | 1.08% | 3,076,689 | 0 | 不适用 | 0 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 中国建设银行股 份有限公司－诺 安多策略混合型 证券投资基金 | 其他 | 0.81% | 2,304,700 | 0 | 不适用 | 0 |
| #陈中立 | 境内自然人 | 0.74% | 2,113,405 | 0 | 不适用 | 0 |
| 刘晶依 | 境内自然人 | 0.69% | 1,970,600 | 0 | 不适用 | 0 |
| 包惠源 | 境内自然人 | 0.63% | 1,800,000 | 0 | 不适用 | 0 |
| 国泰海通证券股 份有限公司－富 荣福耀混合型证 券投资基金 | 其他 | 0.56% | 1,596,710 | 0 | 不适用 | 0 |
| 前 10 名无限售条件股东持股情况（不含通过转融通出借股份、高管锁定股） | ||||||
| 股东名称 | 持有无限售条件股份数量 | 股份种类及数量 | ||||
| 股份种类 | 数量 | |||||
| 姜艳 | 21,387,714 | 人民币普通股 | 21,387,714 | |||
| 中天证券－辽阳市国有资产经营 （集团）有限公司－中天证券天 沃 1 号单一资产管理计划 | 14,330,615 | 人民币普通股 | 14,330,615 | |||
| 胡玉兰 | 7,280,200 | 人民币普通股 | 7,280,200 | |||
| 钱国富 | 4,161,800 | 人民币普通股 | 4,161,800 | |||
| 中国光大银行股份有限公司－汇 安多策略灵活配置混合型证券投 资基金 | 3,076,689 | 人民币普通股 | 3,076,689 | |||
| 中国建设银行股份有限公司－诺 安多策略混合型证券投资基金 | 2,304,700 | 人民币普通股 | 2,304,700 | |||
| #陈中立 | 2,113,405 | 人民币普通股 | 2,113,405 | |||
| 刘晶依 | 1,970,600 | 人民币普通股 | 1,970,600 | |||
| 包惠源 | 1,800,000 | 人民币普通股 | 1,800,000 | |||
| 国泰海通证券股份有限公司－富 荣福耀混合型证券投资基金 | 1,596,710 | 人民币普通股 | 1,596,710 | |||
| 上述股东关联关系或一致行动的说明 | 姜艳女士与前 10 名无限售流通股股东不存在关联关系或一致行动 关系。公司未知其他前 10 名无限售流通股股东之间、以及其他前 10 名无限售流通股股东和前 10 名股东之间是否存在关联关系，也 未知是否属于一致行动人。 | |||||
| 前 10 名股东参与融资融券业务股东情况说明（如 有） | 不适用 |
持股 5%以上股东、前 10 名股东及前 10 名无限售流通股股东参与转融通业务出借股份情况
- □适用 ☑不适用 前 10 名股东及前 10 名无限售流通股股东因转融通出借/归还原因导致较上期发生变化
- □适用 ☑不适用
（二） 公司优先股股东总数及前 10 名优先股股东持股情况表
- □适用 ☑不适用
（三） 限售股份变动情况
- □适用 ☑不适用
三、其他重要事项
☑适用 □不适用
公司 2026 年 7 月 20 日发布《控股股东部分股份质押的公告》，公司控股股东、实际控制人姜艳女士因个人资金需求， 于 2026 年 7 月 17 日办理 450 万股公司股份质押手续，该部分股份占其本人所持股份的 5.26%，占公司总股本的 1.58%， 质权人为孙景欢，质押到期日为办理解除质押登记之日。姜艳女士不存在侵害上市公司利益的情形，资信状况良好，具 备偿还能力，本次股份质押暂不存在平仓及强制过户风险，不会对公司持续经营、公司治理产生实质性影响，亦不会导 致公司实际控制权发生变更，公司将持续跟踪股东股份质押变动情况并按规定履行信息披露义务。
报告期内，公司为适配经营发展及战略布局需要，于 2026 年 8 月 28 日召开第六届董事会第十次会议，审议通过《关 于变更经营范围暨修订 〈公司章程〉 的议案》，拟在原有经营范围基础上新增稀土功能材料销售、电子专用材料制造、 电子专用材料销售、电子专用材料研发相关业务，并同步修订《公司章程》对应条款，详见公司 2026 年 8 月 28 日发布 的《关于变更经营范围暨修订〈公司章程〉的公告》；该议案经 2026 年 9 月 14 日召开的 2026 年第二次临时股东大 会审议通过后，公司于 2026 年 10 月完成工商变更登记，取得辽阳市市场监督管理局出具的登记通知书，《公司章程》 除上述修订条款外其余内容保持不变。详见公司 2026 年 10 月 19 日发布的《关于变更经营范围暨修订〈公司章程〉并完 成工商变更登记的公告》。
四、季度财务报表
（一） 财务报表
- 1、合并资产负债表
编制单位：辽宁科隆精细化工股份有限公司
2026 年 09 月 30 日
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
|---|---|---|
| 流动资产： | ||
| 货币资金 | 54,573,962.41 | 27,870,977.49 |
| 结算备付金 | ||
| 拆出资金 | ||
| 交易性金融资产 | ||
| 衍生金融资产 | ||
| 应收票据 | 81,642,163.89 | 54,618,546.76 |
| 应收账款 | 256,541,999.36 | 254,587,966.56 |
| 应收款项融资 | 23,960,825.61 | 9,198,576.06 |
| 预付款项 | 43,035,524.91 | 26,711,878.49 |
| 应收保费 | ||
| 应收分保账款 | ||
| 应收分保合同准备金 | ||
| 其他应收款 | 15,737,029.57 | 17,849,144.99 |
| 其中：应收利息 | ||
| 应收股利 | ||
| 买入返售金融资产 | ||
| 存货 | 149,042,065.02 | 152,887,652.02 |
| 其中：数据资源 | ||
| 合同资产 | ||
| 持有待售资产 | ||
| 一年内到期的非流动资产 | ||
| 发放贷款及垫款 | 5,050,000.00 | 2,800,000.00 |
| 其他流动资产 | 1,744,951.71 | 8,213,516.00 |
|---|---|---|
| 流动资产合计 | 631,328,522.48 | 554,738,258.37 |
| 非流动资产： | ||
| 发放贷款和垫款 | ||
| 债权投资 | ||
| 其他债权投资 | ||
| 长期应收款 | ||
| 长期股权投资 | 891,730.62 | 1,058,348.03 |
| 其他权益工具投资 | ||
| 其他非流动金融资产 | 13,000,000.00 | 13,000,000.00 |
| 投资性房地产 | 4,563,281.21 | 3,986,168.86 |
| 固定资产 | 227,936,491.89 | 240,000,158.44 |
| 在建工程 | 14,944,236.78 | 11,560,287.24 |
| 生产性生物资产 | ||
| 油气资产 | ||
| 使用权资产 | 3,198,005.96 | |
| 无形资产 | 62,746,078.73 | 64,771,401.19 |
| 其中：数据资源 | ||
| 开发支出 | ||
| 其中：数据资源 | ||
| 商誉 | ||
| 长期待摊费用 | 1,122,285.92 | 1,590,344.87 |
| 递延所得税资产 | 85,567,710.09 | 89,856,080.29 |
| 其他非流动资产 | 1,805,242.06 | 1,713,364.66 |
| 非流动资产合计 | 415,775,063.26 | 427,536,153.58 |
| 资产总计 | 1,047,103,585.74 | 982,274,411.95 |
| 流动负债： | ||
| 短期借款 | 446,619,798.25 | 403,864,753.63 |
| 向中央银行借款 | ||
| 拆入资金 | ||
| 交易性金融负债 | ||
| 衍生金融负债 | ||
| 应付票据 | 32,603,775.00 | 20,000,000.00 |
| 应付账款 | 68,079,099.16 | 71,355,674.73 |
| 预收款项 | ||
| 合同负债 | 17,523,586.02 | 5,095,022.10 |
| 卖出回购金融资产款 | ||
| 吸收存款及同业存放 | ||
| 代理买卖证券款 | ||
| 代理承销证券款 | ||
| 应付职工薪酬 | 1,304,001.10 | 4,716,004.34 |
| 应交税费 | 2,850,938.02 | 2,904,714.00 |
| 其他应付款 | 7,660,716.03 | 11,359,134.87 |
| 其中：应付利息 | 517,098.18 | |
| 应付股利 | ||
| 应付手续费及佣金 | ||
| 应付分保账款 | ||
| 持有待售负债 | ||
| 一年内到期的非流动负债 | 10,865,700.46 | 7,000,000.00 |
| 其他流动负债 | 9,559,495.62 | 14,458,657.23 |
| 流动负债合计 | 597,067,109.66 | 540,753,960.90 |
| 非流动负债： | ||
| 保险合同准备金 |
| 长期借款 | 12,028,905.56 | 20,901,175.46 |
|---|---|---|
| 应付债券 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 租赁负债 | ||
| 长期应付款 | ||
| 长期应付职工薪酬 | ||
| 预计负债 | 3,298,658.76 | 2,669,993.43 |
| 递延收益 | 16,081,279.47 | 17,315,107.74 |
| 递延所得税负债 | ||
| 其他非流动负债 | ||
| 非流动负债合计 | 31,408,843.79 | 40,886,276.63 |
| 负债合计 | 628,475,953.45 | 581,640,237.53 |
| 所有者权益： | ||
| 股本 | 284,372,671.00 | 284,372,671.00 |
| 其他权益工具 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 资本公积 | 335,857,308.18 | 332,465,776.57 |
| 减：库存股 | 10,009,155.82 | |
| 其他综合收益 | ||
| 专项储备 | 3,263,531.65 | 2,658,974.83 |
| 盈余公积 | 38,393,725.25 | 38,393,725.25 |
| 一般风险准备 | ||
| 未分配利润 | -255,312,621.69 | -259,847,665.66 |
| 归属于母公司所有者权益合计 | 406,574,614.39 | 388,034,326.17 |
| 少数股东权益 | 12,053,017.90 | 12,599,848.25 |
| 所有者权益合计 | 418,627,632.29 | 400,634,174.42 |
| 负债和所有者权益总计 | 1,047,103,585.74 | 982,274,411.95 |
法定代表人：姜艳 主管会计工作负责人：王宁 会计机构负责人：王宁
2、合并年初到报告期末利润表
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
|---|---|---|
| 一、营业总收入 | 547,895,632.90 | 405,276,880.80 |
| 其中：营业收入 | 547,357,202.18 | 404,806,717.51 |
| 利息收入 | 538,430.72 | 470,163.29 |
| 已赚保费 | ||
| 手续费及佣金收入 | ||
| 二、营业总成本 | 546,694,814.20 | 437,980,036.11 |
| 其中：营业成本 | 488,676,626.52 | 373,531,349.73 |
| 利息支出 | ||
| 手续费及佣金支出 | ||
| 退保金 | ||
| 赔付支出净额 | ||
| 提取保险责任准备金净额 | ||
| 保单红利支出 | ||
| 分保费用 | ||
| 税金及附加 | 4,858,020.50 | 4,204,799.99 |
| 销售费用 | 9,325,359.71 | 13,616,940.31 |
| 管理费用 | 24,378,983.21 | 27,486,972.29 |
|---|---|---|
| 研发费用 | 4,627,546.79 | 5,085,657.24 |
| 财务费用 | 14,828,277.47 | 14,054,316.55 |
| 其中：利息费用 | 13,055,962.20 | 14,703,132.16 |
| 利息收入 | 200,471.33 | 531,750.91 |
| 加：其他收益 | 2,657,597.61 | 4,967,365.75 |
| 投资收益（损失以“－”号填 列） | -1,011,714.69 | -2,200,114.25 |
| 其中：对联营企业和合营 企业的投资收益 | -166,617.42 | |
| 以摊余成本计量的 金融资产终止确认收益 | ||
| 汇兑收益（损失以“-”号填 列） | ||
| 净敞口套期收益（损失以 “－”号填列） | ||
| 公允价值变动收益（损失以 “－”号填列） | ||
| 信用减值损失（损失以“-”号 填列） | 8,924,752.57 | 3,558,652.54 |
| 资产减值损失（损失以“-”号 填列） | -3,466,443.35 | |
| 资产处置收益（损失以“-”号 填列） | -238,664.98 | -36,921.42 |
| 三、营业利润（亏损以“－”号填 列） | 8,066,345.86 | -26,414,172.69 |
| 加：营业外收入 | 2,153,124.46 | 205,650.24 |
| 减：营业外支出 | 2,064,581.16 | 1,077,986.49 |
| 四、利润总额（亏损总额以“－”号 填列） | 8,154,889.16 | -27,286,508.94 |
| 减：所得税费用 | 4,122,394.15 | 1,808,592.96 |
| 五、净利润（净亏损以“－”号填 列） | 4,032,495.01 | -29,095,101.90 |
| （一）按经营持续性分类 | ||
| 1.持续经营净利润（净亏损以 “－”号填列） | 4,032,495.01 | -29,095,101.90 |
| 2.终止经营净利润（净亏损以 “－”号填列） | ||
| （二）按所有权归属分类 | ||
| 1.归属于母公司股东的净利润 （净亏损以“-”号填列） | 4,535,043.97 | -29,119,158.30 |
| 2.少数股东损益（净亏损以“-” 号填列） | -502,548.96 | 24,056.40 |
| 六、其他综合收益的税后净额 | ||
| 归属母公司所有者的其他综合收益 的税后净额 | ||
| （一）不能重分类进损益的其他 综合收益 | ||
| 1.重新计量设定受益计划变动 额 | ||
| 2.权益法下不能转损益的其他 |
| 综合收益 | ||
|---|---|---|
| 3.其他权益工具投资公允价值 变动 | ||
| 4.企业自身信用风险公允价值 变动 | ||
| 5.其他 | ||
| （二）将重分类进损益的其他综 合收益 | ||
| 1.权益法下可转损益的其他综 合收益 | ||
| 2.其他债权投资公允价值变动 | ||
| 3.金融资产重分类计入其他综 合收益的金额 | ||
| 4.其他债权投资信用减值准备 | ||
| 5.现金流量套期储备 | ||
| 6.外币财务报表折算差额 | ||
| 7.其他 | ||
| 归属于少数股东的其他综合收益的 税后净额 | ||
| 七、综合收益总额 | 4,032,495.01 | -29,095,101.90 |
| （一）归属于母公司所有者的综合 收益总额 | 4,535,043.97 | -29,119,158.30 |
| （二）归属于少数股东的综合收益 总额 | -502,548.96 | 24,056.40 |
| 八、每股收益： | ||
| （一）基本每股收益 | 0.0159 | -0.1024 |
| （二）稀释每股收益 | 0.0159 | -0.1024 |
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。 法定代表人：姜艳 主管会计工作负责人：王宁 会计机构负责人：王宁
3、合并年初到报告期末现金流量表
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
|---|---|---|
| 一、经营活动产生的现金流量： | ||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 421,903,602.58 | 410,076,033.85 |
| 客户存款和同业存放款项净增加额 | ||
| 向中央银行借款净增加额 | ||
| 向其他金融机构拆入资金净增加额 | ||
| 收到原保险合同保费取得的现金 | ||
| 收到再保业务现金净额 | ||
| 保户储金及投资款净增加额 | ||
| 收取利息、手续费及佣金的现金 | ||
| 拆入资金净增加额 | ||
| 回购业务资金净增加额 | ||
| 代理买卖证券收到的现金净额 | ||
| 收到的税费返还 | 6,931,500.91 | 1,707,597.56 |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 7,213,380.69 | 12,724,332.97 |
| 经营活动现金流入小计 | 436,048,484.18 | 424,507,964.38 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 442,761,898.41 | 367,820,610.09 |
| 客户贷款及垫款净增加额 |
| 存放中央银行和同业款项净增加额 | ||
|---|---|---|
| 支付原保险合同赔付款项的现金 | ||
| 拆出资金净增加额 | ||
| 支付利息、手续费及佣金的现金 | ||
| 支付保单红利的现金 | ||
| 支付给职工及为职工支付的现金 | 36,652,050.55 | 35,739,813.50 |
| 支付的各项税费 | 10,136,292.38 | 6,731,137.09 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 24,297,478.33 | 28,234,249.17 |
| 经营活动现金流出小计 | 513,847,719.67 | 438,525,809.85 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -77,799,235.49 | -14,017,845.47 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | ||
| 收回投资收到的现金 | ||
| 取得投资收益收到的现金 | ||
| 处置固定资产、无形资产和其他长 期资产收回的现金净额 | 1,864,000.00 | 122,066.33 |
| 处置子公司及其他营业单位收到的 现金净额 | ||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | 10,000.00 | |
| 投资活动现金流入小计 | 1,864,000.00 | 132,066.33 |
| 购建固定资产、无形资产和其他长 期资产支付的现金 | 3,443,935.67 | 12,330,423.72 |
| 投资支付的现金 | 70,000.00 | |
| 质押贷款净增加额 | ||
| 取得子公司及其他营业单位支付的 现金净额 | ||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | ||
| 投资活动现金流出小计 | 3,443,935.67 | 12,400,423.72 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -1,579,935.67 | -12,268,357.39 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | ||
| 吸收投资收到的现金 | 37,000.00 | |
| 其中：子公司吸收少数股东投资 收到的现金 | ||
| 取得借款收到的现金 | 450,525,000.11 | 434,540,821.26 |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | 13,400,687.43 | |
| 筹资活动现金流入小计 | 463,925,687.54 | 434,577,821.26 |
| 偿还债务支付的现金 | 366,500,000.00 | 398,603,965.50 |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的 现金 | 12,810,584.81 | 13,565,698.53 |
| 其中：子公司支付给少数股东的 股利、利润 | 44,281.39 | |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 544,990.86 | 748,668.46 |
| 筹资活动现金流出小计 | 379,855,575.67 | 412,918,332.49 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 84,070,111.87 | 21,659,488.77 |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的 影响 | -765,492.12 | 229,373.29 |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | 3,925,448.59 | -4,397,340.80 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 26,135,829.64 | 53,005,076.92 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 30,061,278.23 | 48,607,736.12 |
（二） 2026 年起首次执行新会计准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况
- □适用 ☑不适用
（三） 审计报告
第三季度财务会计报告是否经过审计
- □是 ☑否 公司第三季度财务会计报告未经审计。
辽宁科隆精细化工股份有限公司董事会 2026 年 10 月 29 日
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