1鞍钢股份发布2026年三季报，前三季度营收698.66亿元，同比降4.46%；
2归母净利润亏损40.34亿元，同比扩大102.61%。
3Q3单季亏损19.87亿元，同比增亏126.83%。
4主因钢铁行业供大于求、钢价低迷及原燃料价格上涨致购销价差收窄。
5经营性现金流净额24.58亿元，同比增19.73%。
6公司完成收购营口港务80%股权并表追溯调整。
7高管变动：李景东辞职，由宇任总会计师，袁敏任董秘。
鞍钢股份：2026年三季度报告
摘要
文本
证券代码：000898 证券简称：鞍钢股份 公告编号：2026-033
鞍钢股份有限公司 2026 年第三季度报告
|本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导 性陈述或重大遗漏。
|
|---|
重要内容提示：
董事、高级管理人员是否存在对季度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 的情况
- □是 ☑否
- 1．董事会及董事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、
误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
- 2．公司负责人王军先生、主管会计工作负责人由宇先生及会计机构负责人马莉女士声明：
保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。
- 3．第三季度财务会计报告是否经过审计
□是 ☑否
- 4．审计师发表非标意见的事项
- □适用 ☑不适用
一、主要财务数据 （一） 主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
☑是 □否 追溯调整或重述原因：同一控制下企业合并
金额单位：人民币百万元
| 项目 | 本报 告期 | 上年同期 | 本报告期 比上年同 期增减 （%） | 年初至报 告期末 | 上年同期 | 年初至报 告期末比 上年同期 增减（%） | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 调整前 | 调整后 | 调整后 | 调整前 | 调整后 | 调整后 | |||
| 营业收入 | 23,959 | 24,493 | 24,506 | -2.23 | 69,866 | 73,092 | 73,124 | -4.46 |
| 归属于上市公司股 东的净利润 | -1,987 | -896 | -876 | -126.83 | -4,034 | -2,040 | -1,991 | -102.61 |
| 归属于上市公司股 东的扣除非经常性 损益的净利润 | -1,998 | -938 | -938 | -113.01 | -4,164 | -2,169 | -2,169 | -91.98 |
| 经营活动产生的现 金流量净额 | — | — | — | — | 2,458 | 1,968 | 2,053 | 19.73 |
| 基本每股收益（人 民币元/股） | -0.212 | -0.096 | -0.093 | -127.96 | -0.431 | -0.218 | -0.213 | -102.35 |
| 稀释每股收益（人 民币元/股） | -0.212 | -0.096 | -0.093 | -127.96 | -0.431 | -0.218 | -0.213 | -102.35 |
| 加权平均净资产收 益率（%） | -4.87 | -1.94 | -1.93 | 下降 2.94 个百分点 | -9.53 | -4.37 | -4.19 | 下降 5.34 个百分点 |
| 项目 | 本报告期末 | 上年度末 | 本报告期末比上年 度末增减（%） | |||||
| 调整前 | 调整后 | 调整后 | ||||||
| 总资产 | 96,050 | 96,047 | 97,065 | -1.05 | ||||
| 归属于上市公司股 东的所有者权益 | 39,967 | 43,880 | 44,661 | -10.51 |
说明：经 2026 年 3 月 30 日公司第十届董事会第六次会议批准，公司与鞍山钢铁集团有 限公司（以下简称鞍山钢铁）于 2026 年 3 月 30 日签署《股权转让协议》，公司收购鞍山钢 铁所持有的鞍钢营口港务有限公司（以下简称营口港务）80%股权，营口港务成为公司控股 子公司。报告期内，公司已完成出资，按同一控制下企业合并原则处理，追溯调整上年同期 会计数据。
（二） 非经常性损益项目和金额
☑适用 □不适用
金额单位：人民币百万元
| 项目 | 本报告期金额 | 年初至报告期期末金额 |
|---|---|---|
| 1. 非流动性资产处置、报废损益 | -1 | -17 |
| 2. 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切 相关、符合国家政策规定、按照确定的标准享有、对公 司损益产生持续影响的政府补助除外） | -3 | 64 |
| 3. 交易性金融资产公允价值变动 | - | -5 |
| 4. 其他非流动金融资产公允价值变动 | - | 21 |
| 5. 处置其他非流动金融资产产生的损益 | 2 | 65 |
| 6. 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的 当期净损益 | - | 16 |
| 7. 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | 1 | 7 |
| 小计 | -1 | 151 |
| 减：所得税影响额 | -2 | 20 |
| 少数股东权益影响额（税后） | -10 | 1 |
| 合计 | 11 | 130 |
其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：
□适用 ☑不适用 公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经
常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明
□适用 ☑不适用 公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中
列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。
（三） 主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因
☑适用 □不适用
- 1．年初至报告期末财务费用同比增加人民币 99 百万元，主要原因是为降低采购成本扩
大信用证福费廷规模及为补充现金流增加有息负债规模影响。
- 2．年初至报告期末其他收益同比增加人民币 292 百万元，主要原因是先进制造业增值税
加计抵减同比增加影响。
- 3．年初至报告期末公允价值变动收益同比减少人民币 36 百万元，主要原因是金融资产
公允价值变动同比减少影响。
- 4．年初至报告期末信用减值损失同比减少人民币 10 百万元，主要原因是已计提减值的
其他应收款部分收回，坏账准备转回影响。
- 5．年初至报告期末资产减值损失同比增加人民币 256 百万元，主要原因是存货跌价因素
影响。
- 6．年初至报告期末资产处置收益同比减少人民币 4 百万元，主要原因是固定资产处置收
益同比减少影响。
- 7．年初至报告期末营业外收入同比减少人民币 11 百万元，主要原因是无法支付的应付
款项同比减少影响。
- 8．年初至报告期末营业外支出同比增加人民币 16 百万元，主要原因是固定资产报废损
失同比增加影响。
- 9．年初至报告期末营业利润、利润总额、净利润、归属于母公司所有者的净利润均比上
年同期减少，主要原因是 2026 年钢铁行业供大于求，处于弱周期、低景气度运行，钢材售价 持续低迷；同时炼焦煤、喷吹煤等原燃料价格持续上涨，购销两端价差持续收窄。面对复杂 严峻的市场形势，公司深入推进“聚焦价值创造、全面算账经营”，坚持稳产优产，加大协同 联动，但内部降本增效仍不足以弥补购销价差收窄带来的缺口。
- 10．报告期末衍生金融资产比上年末减少人民币 4 百万元，主要原因是持仓期货合约浮
动盈亏影响。
- 11．报告期末应收票据比上年末减少人民币 182 百万元，主要原因是票据贴现额及到期
兑付额高于收票金额，消化了部分存量票据影响。
- 12．报告期末预付款项比上年末增加人民币 856 百万元，主要原因是预付原料款增加影
响。
- 13．报告期末其他应收款比上年末减少人民币 583 百万元，主要原因是下属子公司营口
港务于公司收购其股权之前收回借款影响。
- 14．报告期末其他流动资产比上年末减少人民币 474 百万元，主要原因是定期存款及增
值税留抵比上年末减少影响。
- 15．报告期末其他非流动金融资产比上年末减少人民币 74 百万元，主要原因是处置株冶
集团股票影响。
- 16．报告期末在建工程比上年末减少人民币 873 百万元，主要原因是在建工程转固影响。
- 17．报告期末使用权资产比上年末增加人民币 1,439 百万元，主要原因是公司对采用 BOT
模式建设且适用租赁准则的项目按规定确认了使用权资产影响。
- 18．报告期末其他非流动资产比上年末减少人民币 100 百万元，主要原因是预付工程款
核销影响。
- 19．报告期末短期借款比上年末减少人民币 2,612 百万元，主要原因是发行短期及超短
期融资券替代部分短期借款影响。
- 20．报告期末衍生金融负债比上年末增加人民币 24 百万元，主要原因是持仓期货合约浮
动盈亏影响。
- 21．报告期末应付职工薪酬比上年末增加人民币 112 百万元，主要原因是计提工资及附
加影响。
- 22．报告期末其他应付款比上年末减少人民币 2,002 百万元，主要原因是应付工程款和
质保金减少影响。
- 23．报告期末一年内到期的非流动负债比上年末增加人民币 880 百万元，主要原因是长
期借款按到期日重分类至一年内到期的非流动负债影响。
- 24．报告期末其他流动负债比上年末增加人民币 2,789 百万元，主要原因是发行短期及
超短期融资券影响。
- 25．报告期末租赁负债比上年末增加人民币 1,269 百万元，主要原因是公司对采用 BOT
模式建设且适用租赁准则的项目按规定确认了租赁负债影响。
- 26．报告期末递延收益比上年末增加人民币 339 百万元，主要原因是收到政府补助影响。
- 27．报告期末递延所得税负债比上年末增加人民币 6 百万元，主要原因是内部未实现损
益确认递延所得税负债增加影响。
- 28．报告期末专项储备比上年末增加人民币 63 百万元，主要原因是安全生产费计提额大
于使用额影响。
- 29．报告期末未分配利润比上年末减少人民币 4,034 百万元，主要原因是报告期公司经
营亏损影响。
- 30．年初至报告期末经营活动产生的现金流量净额同比增加人民币 405 百万元，主要原
因是公司充分利用票据资源，增加信用证福费廷业务规模，节约货币资金支出，同时受采购 节奏等因素综合影响经营活动产生的现金流量净额同比增加。
- 31．年初至报告期末投资活动产生的现金流量净额同比减少人民币 1,179 百万元，主要
原因是固定资产投资支出同比增加影响。
- 32．年初至报告期末筹资活动产生的现金流量净额同比增加人民币 1,770 百万元，主要
原因是收购营口港务、支付工程款及补充流动资金增加融资规模影响。
- 33．年初至报告期末现金及现金等价物净增加额同比增加人民币 996 百万元，主要原因
一是经营活动产生的现金流量净额同比增加人民币 405 百万元；二是投资活动产生的现金流 量净额同比减少人民币 1,179 百万元；三是筹资活动产生的现金流量净额同比增加人民币 1,770 百万元影响。
二、股东信息
（一） 普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表
单位：股
| 报告期末普通股股东总数 | 95,781 户， 其中 H 股 408 户 | 报告期末表决权恢复的优 先股股东总数（如有） | 0 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 前 10 名股东持股情况（不含通过转融通出借股份） | |||||||||
| 股东名称 | 股东性质 | 持股比例 | 持股数量 | 持有有限 售条件的 股份数量 | 质押、标记或冻 结情况 | ||||
| 股份 状态 | 数量 | ||||||||
| 鞍山钢铁集团有限公司 | 国有法人 | 53.97% | 5,056,865,067 | - | - | - | |||
| 香港中央结算（代理人）有限 公司 | 境外法人 | 14.96% | 1,401,224,201 | - | - | - | |||
| 中国石油天然气集团有限公 司 | 国有法人 | 9.02% | 845,000,000 | - | - | - | |||
| 崔立杰 | 境内自然人 | 0.88% | 82,601,800 | - | - | - | |||
| 香港中央结算有限公司 | 境外法人 | 0.38% | 35,647,097 | - | - | - | |||
| 中国电力建设集团有限公司 | 国有法人 | 0.30% | 28,275,300 | - | - | - | |||
| 河北建支铸造集团有限公司 | 境内一般法人 | 0.26% | 24,749,900 | - | - | - | |||
| 张国先 | 境内自然人 | 0.20% | 18,358,312 | - | - | - | |||
| 汇添富基金管理股份有限公 司－社保基金一五零二组合 | 其他 | 0.15% | 14,053,743 | - | - | - | |||
| 兰家旺 | 境内自然人 | 0.14% | 12,800,470 | - | - | - | |||
| 前 10 名无限售条件股东持股情况（不含通过转融通出借股份、高管锁定股） | |||||||||
| 股东名称 | 持有无限售条件股份数量 | 股份种类及数量 | |||||||
| 股份种类 | 数量 | ||||||||
| 鞍山钢铁集团有限公司 | 5,056,865,067 | 人民币普通股 | 5,056,865,067 | ||||||
| 香港中央结算（代理人）有限 公司 | 1,401,224,201 | 境外上市外资股 | 1,401,224,201 | ||||||
| 中国石油天然气集团有限公 司 | 845,000,000 | 人民币普通股 | 845,000,000 | ||||||
| 崔立杰 | 82,601,800 | 人民币普通股 | 82,601,800 | ||||||
| 香港中央结算有限公司 | 35,647,097 | 人民币普通股 | 35,647,097 | ||||||
| 中国电力建设集团有限公司 | 28,275,300 | 人民币普通股 | 28,275,300 | ||||||
| 河北建支铸造集团有限公司 | 24,749,900 | 人民币普通股 | 24,749,900 | ||||||
| 张国先 | 18,358,312 | 人民币普通股 | 18,358,312 | ||||||
| 汇添富基金管理股份有限公 司－社保基金一五零二组合 | 14,053,743 | 人民币普通股 | 14,053,743 | ||||||
| 兰家旺 | 12,800,470 | 人民币普通股 | 12,800,470 | ||||||
| 上述股东关联关系或一致行动的说明 | 公司未知上述股东之间是否存在关联关系或属于《上市公司股 东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。 | ||||||||
| 前 10 名股东参与融资融券业务情况说明 （如有） | 前 10 名股东中，崔立杰持有的 82,600,000 股为通过投资者信 用证券账户持有，持有的 1,800 股为通过普通证券账户持有； 兰家旺持有的 12,800,470 股为通过投资者信用证券账户持有。 |
持股 5%以上股东、前 10 名股东及前 10 名无限售流通股股东参与转融通业务出借股份情况
- □适用 ☑不适用 前 10 名股东及前 10 名无限售流通股股东因转融通出借/归还原因导致较上期发生变化
- □适用 ☑不适用 （二）公司优先股股东总数及前 10 名优先股股东持股情况表
- □适用 ☑不适用 三、其他重要事项
- 1．2026 年 10 月 15 日，因工作变动，李景东先生申请辞去公司执行董事、副总经理、总
会计师、董事会秘书、联席公司秘书及授权代表职务。
- 2．2026 年 10 月 15 日，公司第十届董事会第十二次会议批准聘任由宇先生为公司副总
经理、总会计师。
- 3．2026 年 10 月 15 日，公司第十届董事会第十二次会议批准聘任袁敏女士为公司董事
会秘书、联席公司秘书及授权代表职务。其中联席公司秘书及授权代表职务尚需获得香港联 合交易所关于相关任职资格的豁免后方可生效。
四、季度财务报表 （一） 财务报表
合并资产负债表
2026 年 9 月 30 日 编制单位：鞍钢股份有限公司 单位：人民币百万元
| 项目 | 2026 年 9 月 30 日 | 2025 年 12 月 31 日 |
|---|---|---|
| 流动资产： | ||
| 货币资金 | 4,082 | 3,936 |
| 交易性金融资产 | 15 | 20 |
| 衍生金融资产 | 4 | |
| 应收票据 | 133 | 315 |
| 应收账款 | 3,727 | 3,084 |
| 应收款项融资 | 1,783 | 1,480 |
| 预付款项 | 3,338 | 2,482 |
| 其他应收款 | 92 | 675 |
| 其中：应收利息 | ||
| 应收股利 | ||
| 存货 | 11,081 | 11,995 |
| 其他流动资产 | 637 | 1,111 |
| 流动资产合计 | 24,888 | 25,102 |
| 非流动资产： | ||
| 长期股权投资 | 4,066 | 4,211 |
| 其他权益工具投资 | 671 | 675 |
| 其他非流动金融资产 | 68 | 142 |
| 固定资产 | 54,861 | 55,615 |
| 在建工程 | 1,500 | 2,373 |
| 使用权资产 | 1,544 | 105 |
| 无形资产 | 6,075 | 6,352 |
| 长期待摊费用 | 50 | 65 |
| 递延所得税资产 | 2,171 | 2,169 |
| 其他非流动资产 | 156 | 256 |
| 非流动资产合计 | 71,162 | 71,963 |
| 资产总计 | 96,050 | 97,065 |
法定代表人：王军 主管会计工作负责人：由宇 会计机构负责人：马莉
合并资产负债表（续）
2026 年 9 月 30 日 编制单位：鞍钢股份有限公司 单位：人民币百万元
| 项目 | 2026 年 9 月 30 日 | 2025 年 12 月 31 日 |
|---|---|---|
| 流动负债： | ||
| 短期借款 | 5,458 | 8,070 |
| 衍生金融负债 | 25 | 1 |
| 应付票据 | 21,731 | 19,318 |
| 应付账款 | 6,114 | 5,904 |
| 合同负债 | 4,935 | 4,739 |
| 应付职工薪酬 | 224 | 112 |
| 应交税费 | 155 | 151 |
| 其他应付款 | 2,311 | 4,313 |
| 其中：应付利息 | ||
| 应付股利 | ||
| 一年内到期的非流动负债 | 1,499 | 619 |
| 其他流动负债 | 3,226 | 437 |
| 流动负债合计 | 45,678 | 43,664 |
| 非流动负债： | ||
| 长期借款 | 6,123 | 6,121 |
| 应付债券 | ||
| 租赁负债 | 1,305 | 36 |
| 长期应付款 | 321 | 321 |
| 长期应付职工薪酬 | 40 | 40 |
| 递延收益 | 1,263 | 924 |
| 递延所得税负债 | 7 | 1 |
| 非流动负债合计 | 9,059 | 7,443 |
| 负债合计 | 54,737 | 51,107 |
| 股东权益： | ||
| 股本 | 9,369 | 9,369 |
| 资本公积 | 34,114 | 34,839 |
| 减：库存股 | ||
| 其他综合收益 | 203 | 201 |
| 专项储备 | 150 | 87 |
| 盈余公积 | 4,499 | 4,499 |
| 未分配利润 | (8,368) | (4,334) |
| 归属于母公司股东权益合计 | 39,967 | 44,661 |
| 少数股东权益 | 1,346 | 1,297 |
| 股东权益合计 | 41,313 | 45,958 |
| 负债和股东权益总计 | 96,050 | 97,065 |
法定代表人：王军 主管会计工作负责人：由宇 会计机构负责人：马莉
合并利润表
截至 2026 年 9 月 30 日止 9 个月期间 编制单位：鞍钢股份有限公司 单位：人民币百万元
| 项目 | 本期数 | 上期数 |
|---|---|---|
| 一、营业总收入 | 69,866 | 73,124 |
| 其中：营业收入 | 69,866 | 73,124 |
| 二、营业总成本 | 74,228 | 75,586 |
| 其中：营业成本 | 71,840 | 72,940 |
| 税金及附加 | 634 | 747 |
| 销售费用 | 339 | 373 |
| 管理费用 | 787 | 924 |
| 研发费用 | 286 | 359 |
| 财务费用 | 342 | 243 |
| 其中：利息费用 | 360 | 274 |
| 利息收入 | 27 | 46 |
| 加：其他收益 | 582 | 290 |
| 投资收益（损失以“-”号填列） | 283 | 398 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | 266 | 436 |
| 公允价值变动收益（损失以“-”号填列） | 19 | 55 |
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | 10 | |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | (398) | (142) |
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | 5 | 9 |
| 三、营业利润（亏损以“-”号填列） | (3,861) | (1,852) |
| 加：营业外收入 | 15 | 26 |
| 减：营业外支出 | 30 | 14 |
| 四、利润总额（亏损总额以“-”号填列） | (3,876) | (1,840) |
| 减：所得税费用 | 69 | 84 |
| 五、净利润（净亏损以“-”号填列） | (3,945) | (1,924) |
| （一）按经营持续性分类 | ||
| 1.持续经营净利润 | (3,945) | (1,924) |
| 2.终止经营净利润 | ||
| （二）按所有权归属分类 | ||
| 1.归属于母公司所有者的净利润 | (4,034) | (1,991) |
| 2.少数股东损益 | 89 | 67 |
| 六、其他综合收益的税后净额 | 2 | 6 |
| 归属于母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | 2 | 6 |
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | 2 | 6 |
| 1.其他权益工具投资公允价值变动 | (3) | 5 |
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | 5 | 1 |
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | ||
| 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | ||
| 七、综合收益总额 | (3,943) | (1,918) |
| 归属于母公司股东的综合收益总额 | (4,032) | (1,985) |
| 归属于少数股东的综合收益总额 | 89 | 67 |
| 八、每股收益： | ||
| （一）基本每股收益（元/股） | (0.431) | (0.213) |
| （二）稀释每股收益（元/股） | (0.431) | (0.213) |
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为 16 百万元，上期被合并方实现的净利润为 61 百万元。 法定代表人：王军 主管会计工作负责人：由宇 会计机构负责人：马莉
合并现金流量表
截至 2026 年 9 月 30 日止 9 个月期间 编制单位：鞍钢股份有限公司 单位：人民币百万元
| 项目 | 本期数 | 上期数 |
|---|---|---|
| 一、经营活动产生的现金流量 | ||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 76,971 | 76,281 |
| 收到的税费返还 | 118 | 24 |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 1,007 | 534 |
| 经营活动现金流入小计 | 78,096 | 76,839 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 70,427 | 69,110 |
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 2,793 | 2,809 |
| 支付的各项税费 | 1,063 | 1,210 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 1,355 | 1,657 |
| 经营活动现金流出小计 | 75,638 | 74,786 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 2,458 | 2,053 |
| 二、投资活动产生的现金流量 | ||
| 收回投资收到的现金 | 161 | |
| 取得投资收益收到的现金 | 431 | 483 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 30 | 25 |
| 收到其他与投资活动有关的现金 | 1,289 | 1,845 |
| 投资活动现金流入小计 | 1,911 | 2,353 |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 3,270 | 2,444 |
| 投资支付的现金 | 1,024 | 212 |
| 支付其他与投资活动有关的现金 | 1,007 | 1,908 |
| 投资活动现金流出小计 | 5,301 | 4,564 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | (3,390) | (2,211) |
| 三、筹资活动产生的现金流量 | ||
| 吸收投资收到的现金 | 5 | 10 |
| 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 | 5 | 10 |
| 取得借款收到的现金 | 16,879 | 16,498 |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | 583 | 28 |
| 筹资活动现金流入小计 | 17,467 | 16,536 |
| 偿还债务支付的现金 | 16,035 | 16,832 |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 322 | 252 |
| 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 | ||
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 82 | 194 |
| 筹资活动现金流出小计 | 16,439 | 17,278 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 1,028 | (742) |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | ||
| 五、现金及现金等价物净增加额 | 96 | (900) |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 3,927 | 4,576 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 4,023 | 3,676 |
法定代表人：王军 主管会计工作负责人：由宇 会计机构负责人：马莉
母公司资产负债表
2026 年 9 月 30 日 编制单位：鞍钢股份有限公司 单位：人民币百万元
| 项目 | 2026 年 9 月 30 日 | 2025 年 12 月 31 日 |
|---|---|---|
| 流动资产： | ||
| 货币资金 | 1,779 | 2,213 |
| 交易性金融资产 | 15 | 20 |
| 衍生金融资产 | 4 | |
| 应收票据 | 112 | 276 |
| 应收账款 | 3,646 | 3,218 |
| 应收款项融资 | 1,505 | 1,153 |
| 预付款项 | 2,816 | 2,008 |
| 其他应收款 | 58 | 22 |
| 其中：应收利息 | ||
| 应收股利 | ||
| 存货 | 8,081 | 9,242 |
| 其他流动资产 | 371 | 788 |
| 流动资产合计 | 18,383 | 18,944 |
| 非流动资产： | ||
| 长期股权投资 | 15,204 | 14,606 |
| 其他权益工具投资 | 671 | 675 |
| 其他非流动金融资产 | 68 | 142 |
| 固定资产 | 46,069 | 46,883 |
| 在建工程 | 1,472 | 2,054 |
| 使用权资产 | 1,458 | 61 |
| 无形资产 | 5,240 | 5,494 |
| 递延所得税资产 | 2,059 | 2,056 |
| 其他非流动资产 | 155 | 252 |
| 非流动资产合计 | 72,396 | 72,223 |
| 资产总计 | 90,779 | 91,167 |
法定代表人：王军 主管会计工作负责人：由宇 会计机构负责人：马莉
母公司资产负债表(续)
2026 年 9 月 30 日 编制单位：鞍钢股份有限公司 单位：人民币百万元
| 项目 | 2026 年 9 月 30 日 | 2025 年 12 月 31 日 |
|---|---|---|
| 流动负债： | ||
| 短期借款 | 4,668 | 7,470 |
| 衍生金融负债 | 25 | 1 |
| 应付票据 | 20,464 | 18,431 |
| 应付账款 | 5,216 | 4,402 |
| 合同负债 | 5,026 | 5,155 |
| 应付职工薪酬 | 197 | 100 |
| 应交税费 | 98 | 94 |
| 其他应付款 | 2,631 | 4,553 |
| 其中：应付利息 | ||
| 应付股利 | ||
| 一年内到期的非流动负债 | 1,478 | 579 |
| 其他流动负债 | 2,831 | 111 |
| 流动负债合计 | 42,634 | 40,896 |
| 非流动负债： | ||
| 长期借款 | 5,829 | 5,896 |
| 应付债券 | ||
| 租赁负债 | 1,239 | |
| 长期应付款 | 321 | 321 |
| 长期应付职工薪酬 | 39 | 39 |
| 递延收益 | 973 | 663 |
| 递延所得税负债 | 1 | |
| 非流动负债合计 | 8,402 | 6,919 |
| 负债合计 | 51,036 | 47,815 |
| 股东权益： | ||
| 股本 | 9,369 | 9,369 |
| 资本公积 | 27,214 | 27,140 |
| 减：库存股 | ||
| 其他综合收益 | 203 | 201 |
| 专项储备 | 105 | 72 |
| 盈余公积 | 4,447 | 4,447 |
| 未分配利润 | (1,595) | 2,123 |
| 股东权益合计 | 39,743 | 43,352 |
| 负债和股东权益总计 | 90,779 | 91,167 |
母公司利润表
截至 2026 年 9 月 30 日止 9 个月期间 编制单位：鞍钢股份有限公司 单位：人民币百万元
| 项目 | 本期数 | 上期数 |
|---|---|---|
| 一、营业总收入 | 59,369 | 61,985 |
| 其中:营业收入 | 59,369 | 61,985 |
| 二、营业总成本 | 63,649 | 64,373 |
| 其中：营业成本 | 61,698 | 62,163 |
| 税金及附加 | 476 | 587 |
| 销售费用 | 222 | 231 |
| 管理费用 | 623 | 788 |
| 研发费用 | 278 | 319 |
| 财务费用 | 352 | 285 |
| 其中：利息费用 | 358 | 284 |
| 利息收入 | 18 | 21 |
| 加：其他收益 | 514 | 147 |
| 投资收益（损失以“-”号填列） | 377 | 1,340 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | 175 | 397 |
| 公允价值变动收益（损失以“-”号填列） | 19 | 55 |
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | 1 | |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | (341) | (122) |
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | 5 | |
| 三、营业利润（亏损以“-”号填列） | (3,706) | (967) |
| 加：营业外收入 | 11 | 24 |
| 减：营业外支出 | 25 | 10 |
| 四、利润总额（亏损总额以“-”号填列） | (3,720) | (953) |
| 减：所得税费用 | (2) | 13 |
| 五、净利润（净亏损以“-”号填列） | (3,718) | (966) |
| （一）按经营持续性分类 | ||
| 1.持续经营净利润 | (3,718) | (966) |
| 2.终止经营净利润 | ||
| （二）按所有权归属分类 | ||
| 1.归属于母公司所有者的净利润 | (3,718) | (966) |
| 2.少数股东损益 | ||
| 六、其他综合收益的税后净额 | 2 | 6 |
| 归属于母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | 2 | 6 |
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | 2 | 6 |
| 1.其他权益工具投资公允价值变动 | (3) | 5 |
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | 5 | 1 |
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | ||
| 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | ||
| 七、综合收益总额 | (3,716) | (960) |
| 归属于母公司股东的综合收益总额 | (3,716) | (960) |
| 归属于少数股东的综合收益总额 |
母公司现金流量表
截至 2026 年 9 月 30 日止 9 个月期间 编制单位：鞍钢股份有限公司 单位：人民币百万元
| 项目 | 本期数 | 上期数 |
|---|---|---|
| 一、经营活动产生的现金流量 | ||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 66,113 | 65,842 |
| 收到的税费返还 | 55 | 6 |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 889 | 370 |
| 经营活动现金流入小计 | 67,057 | 66,218 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 60,784 | 60,479 |
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 2,347 | 2,354 |
| 支付的各项税费 | 536 | 713 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 1,214 | 1,064 |
| 经营活动现金流出小计 | 64,881 | 64,610 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 2,176 | 1,608 |
| 二、投资活动产生的现金流量 | ||
| 收回投资收到的现金 | 261 | |
| 取得投资收益收到的现金 | 613 | 1,462 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 48 | |
| 收到其他与投资活动有关的现金 | 1,277 | 1,759 |
| 投资活动现金流入小计 | 2,199 | 3,221 |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 2,957 | 2,085 |
| 投资支付的现金 | 1,029 | 183 |
| 支付其他与投资活动有关的现金 | 1,005 | 1,707 |
| 投资活动现金流出小计 | 4,991 | 3,975 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | (2,792) | (754) |
| 三、筹资活动产生的现金流量 | ||
| 吸收投资收到的现金 | ||
| 取得借款收到的现金 | 16,103 | 17,415 |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | 100 | 48 |
| 筹资活动现金流入小计 | 16,203 | 17,463 |
| 偿还债务支付的现金 | 15,605 | 18,127 |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 292 | 263 |
| 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 | ||
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 168 | 213 |
| 筹资活动现金流出小计 | 16,065 | 18,603 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 138 | (1,140) |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | ||
| 五、现金及现金等价物净增加额 | (478) | (286) |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 2,205 | 2,293 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 1,727 | 2,007 |
法定代表人：王军 主管会计工作负责人：由宇 会计机构负责人：马莉
（二）2026 年起首次执行新会计准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况
- □适用 ☑不适用 （三）审计报告 第三季度财务会计报告是否经过审计
- □是 ☑否 公司第三季度财务会计报告未经审计。
鞍钢股份有限公司 董事会 2026 年 10 月 29 日
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