兴业证券股份有限公司关于方大特钢科技股份有限公司 本次交易产业政策和交易类型之独立财务顾问核查意见

方大特钢科技股份有限公司（以下简称“公司”或“上市公司”）拟通过 实物分配及现金购买方式取得江西方大钢铁集团企业投资有限公司（以下简称 “方大企投”或“标的公司”）100%股权（以下简称“本次交易”）。根据 《上市公司重大资产重组管理办法》相关规定，本次交易构成重大资产重组。

兴业证券股份有限公司（以下简称“独立财务顾问”）作为上市公司本次 交易的独立财务顾问，对本次交易产业政策和交易类型进行了核查，并发表如 下核查意见：

除另有说明外，本核查意见中的简称或名词的释义与《方大特钢科技股份 有限公司重大资产购买暨关联交易报告书（草案）》中的含义相同。

一、本次交易涉及的行业或企业是否属于《监管规则适用指引——上市类 第 1 号》规定的“汽车、钢铁、水泥、船舶、电解铝、稀土、电子信息、医药、 农业产业化龙头企业、高档数控机床和机器人、航空航天装备、海洋工程装备 及高技术船舶、先进轨道交通装备、电力装备、新一代信息技术、新材料、环 保、新能源、生物产业；党中央、国务院要求的其他亟需加快整合、转型升级 的产业”

标的公司主要业务为钒钛资源综合加工利用及压延加工业务等，主要产品 为螺纹钢、线材等。根据国家统计局《国民经济行业分类》（GB/T47542017），标的公司所处行业为“C制造业”之“C31黑色金属冶炼及压延加工业” 1。

经核查，本独立财务顾问认为，本次交易涉及的行业或企业属于《监管规 则适用指引——上市类第 1 号》规定的“汽车、钢铁、水泥、船舶、电解铝、 稀土、电子信息、医药、农业产业化龙头企业、高档数控机床和机器人、航空 航天装备、海洋工程装备及高技术船舶、先进轨道交通装备、电力装备、新一 代信息技术、新材料、环保、新能源、生物产业；党中央、国务院要求的其他 亟需加快整合、转型升级的产业”。

1 江西方大钢铁集团企业投资有限公司为控股公司，所属行业等信息根据方大企投旗下子公司所属行业及 业务进行列示

二、本次交易所涉及的交易类型是否属于同行业或上下游并购，是否构成 重组上市

（一）本次交易是否属于同行业或上下游并购

上市公司主营业务涵盖冶金原燃材料加工、黑色金属冶炼及压延加工，同 时从事相关副产品的生产与销售，主要产品包括螺纹钢、优线、弹簧扁钢、汽 车板簧、铁精粉等。根据国家统计局《国民经济行业分类》（GB/T47542017），上市公司所属行业为“C31 黑色金属冶炼及压延加工业”。本次交易 标的公司主要业务为钒钛资源综合加工利用及压延加工业务等，主要产品为螺 纹钢、线材等。根据《国民经济行业分类》（GB/T4754-2017），上市公司与 标的公司所属行业“C31 黑色金属冶炼及压延加工业”一致。因此，本次交易 属于同行业并购。

（二）本次交易是否构成重组上市 本次交易前 36 个月内，上市公司实际控制权未发生变更；本次交易完成后，

江西方大钢铁集团有限公司仍为上市公司控股股东，方威仍为上市公司实际控 制人，本次交易不会导致上市公司控制权变更。因此，本次交易不构成《上市 公司重大资产重组管理办法》第十三条规定的重组上市的情形。

三、本次交易是否涉及发行股份 本次交易通过实物分配及现金购买方式进行，不涉及发行股份。 四、上市公司是否存在被中国证监会立案稽查尚未结案的情形 根据上市公司出具的声明承诺、上市公司相关公告及中国证监会等监管部

门的公开信息，上市公司不存在被中国证监会立案稽查尚未结案的情形。 经核查，本独立财务顾问认为，截至本核查意见出具之日，上市公司不存

在被中国证监会立案稽查尚未结案的情形。 五、中国证监会或上海证券交易所要求的其他事项 无。

（以下无正文）