海目星激光科技集团股份有限公司 董事会审计委员会关于公司 2026 年度向特定对象 发行 A 股股票相关事项的书面审核意见

海目星激光科技集团股份有限公司董事会审计委员会根据《公司章程》及公 司董事会审计委员会工作细则等公司治理制度，对公司 2026 年度向特定对象发 行 A 股股票相关事项及文件进行了审核，发表书面审核意见如下：

一、关于公司符合向特定对象发行 A 股股票条件的审核意见

根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司证券 发行注册管理办法（2025 年修正）》等有关法律、法规和规范性文件的规定，经 对公司的经营状况和相关事项进行逐项自查、逐项论证，审计委员会认为公司符 合向特定对象发行 A 股股票的有关规定，具备本次向特定对象发行 A 股股票的资 格和条件。

二、关于公司 2026 年度向特定对象发行 A 股股票方案的审核意见 经审核，审计委员会认为，公司本次向特定对象发行 A 股股票方案符合相关

法律、法规和规范性文件的规定，方案合理、切实可行，符合公司发展战略和实 际情况，不存在损害公司及全体股东特别是中小股东利益的情形。

三、关于公司 2026 年度向特定对象发行 A 股股票预案的审核意见

经审核，审计委员会认为，公司编制的《海目星激光科技集团股份有限公司 2026 年度向特定对象发行 A 股股票预案》符合相关法律、法规和规范性文件的 规定，符合公司实际情况，不存在损害公司及全体股东特别是中小股东利益的情 形。

四、关于公司 2026 年度向特定对象发行 A 股股票方案论证分析报告的审核 意见

经审核，审计委员会认为，公司编制的《海目星激光科技集团股份有限公司 2026 年度向特定对象发行 A 股股票方案论证分析报告》结合公司所处行业和发 展阶段、融资规划、财务状况及资金需求等情况，对本次发行方案进行了充分论 证，符合相关法律、法规和规范性文件的规定。

五、关于公司 2026 年度向特定对象发行 A 股股票募集资金使用可行性分析 报告的审核意见

经审核，审计委员会认为，公司编制的《海目星激光科技集团股份有限公司 2026 年度向特定对象发行 A 股股票募集资金使用可行性分析报告》符合国家产 业政策和公司发展战略，本次募集资金使用安排合理、可行，有利于增强公司持 续经营能力，不存在损害公司及全体股东特别是中小股东利益的情形。

六、关于公司本次募集资金投向属于科技创新领域的说明的审核意见 经审核，审计委员会认为，公司本次募集资金投向符合科技创新领域相关要

求，符合公司主营业务和发展战略，有利于提升公司核心竞争力和持续经营能力。

七、关于公司前次募集资金使用情况报告及鉴证报告的审核意见

经审核，审计委员会认为，公司编制的《海目星激光科技集团股份有限公司 前次募集资金使用情况报告》及相关鉴证报告《海目星激光科技集团股份有限公 司截至 2026 年 6 月 30 日止前次募集资金使用情况报告及鉴证报告》符合相关法 律、法规和规范性文件的规定，能够真实、准确、完整地反映公司前次募集资金 使用情况。

八、关于公司本次向特定对象发行 A 股股票摊薄即期回报、填补措施及相关 主体承诺的审核意见

经审核，审计委员会认为，公司就本次发行对即期回报摊薄的影响进行了分 析并制定填补回报措施，相关安排符合有关规定，有利于保障中小投资者合法权 益。

九、关于设立本次向特定对象发行 A 股股票募集资金专项账户并签署监管 协议的审核意见

经审核，审计委员会认为，公司及相关募投项目实施主体设立本次发行募集 资金专项账户并按规定签署监管协议，有利于规范募集资金的存放、管理和使用， 保障募集资金安全，符合相关法律法规、规范性文件及公司《募集资金管理制度》 的规定，不存在损害公司及全体股东特别是中小股东利益的情形。同意该议案并 提交公司董事会审议。

综上，董事会审计委员会一致认为以上议案编制程序合规，内容符合法律法 规及规范性文件要求，方案具备可行性，有利于增强公司核心竞争力和长远发展， 不存在损害公司及股东特别是中小股东利益的情形，公司董事会审计委员会同意

本次向特定对象发行股票的相关事项及整体安排，并同意将本次向特定对象发行 A 股股票相关议案提交公司董事会审议。

海目星激光科技集团股份有限公司 董事会审计委员会 2026 年 9 月 29 日