国浩律师（南京）事务所

关 于

狮头科技发展股份有限公司

发行股份及支付现金购买资产

并募集配套资金暨关联交易

之

补充法律意见书（十一）

南京市汉中门大街309 号B座5/7/8 层 邮编：210036 5,7,8thFloor,BlockB,309HanzhongmenStreet,Nanjing210036,China 电话/Tel:+862589660900 传真/Fax:+862589660966 网址/Website:http://www.grandall.com.cn

2026 年9 月

目 录

第一节 正 文 ..................................................... 5 一、 本次交易的方案.......................................................................................... 5 二、 本次交易各方的主体资格.......................................................................... 5 三、 本次交易的批准和授权.............................................................................. 7 四、 本次交易的实质条件.................................................................................. 8 五、 本次交易涉及的重大协议........................................................................ 10 六、 本次交易的标的资产................................................................................ 10 七、 本次交易涉及的关联交易与同业竞争.................................................... 14 八、 本次交易涉及的债权债务处理及员工安置............................................ 17 九、 本次交易的信息披露................................................................................ 17 十、 本次交易的证券服务机构........................................................................ 18 十一、 关于本次交易相关方买卖股票的情况................................................ 18 十二、 结论意见................................................................................................ 19

第二节 签署页 .................................................... 21 附件一：授权专利清单...................................................................................... 22 附件二：注册商标清单...................................................................................... 30 附件三：软件著作权清单.................................................................................. 32 附件四：租赁房产清单...................................................................................... 35

国浩律师（南京）事务所 关于狮头科技发展股份有限公司 发行股份及支付现金购买资产 并募集配套资金暨关联交易之 补充法律意见书（十一）

致：狮头科技发展股份有限公司

国浩律师（南京）事务所（以下简称“本所”）接受狮头科技发展股份有限 公司（以下简称“狮头股份”、“上市公司”或“公司”）的委托，担任狮头股 份发行股份及支付现金购买杭州利珀科技股份有限公司（以下简称“标的公司” 或“利珀科技”）97.4399%股份并发行股份募集配套资金（以下简称“本次交易” 或“本次重大资产重组”）的专项法律顾问，并已依据《中华人民共和国公司法》 《中华人民共和国证券法》《上市公司重大资产重组管理办法》等有关法律、法 规和中国证券监督管理委员会（以下简称“中国证监会”）、上海证券交易所（以 下简称“上交所”）的其他有关规定，就本次交易相关法律事宜出具了《关于狮 头科技发展股份有限公司发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联 交易之法律意见书》（以下简称“《法律意见书》”）、《关于狮头科技发展股 份有限公司发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易之补充法 律意见书（一）》（以下简称“《补充法律意见书（一）》”）、《关于狮头科技 发展股份有限公司发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易之 补充法律意见书（二）》（以下简称“《补充法律意见书（二）》”）、《关于狮 头科技发展股份有限公司发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联 交易之补充法律意见书（三）》（以下简称“《补充法律意见书（三）》”、《关 于狮头科技发展股份有限公司发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨 关联交易之补充法律意见书（四）》（以下简称“《补充法律意见书（四）》”、

《关于狮头科技发展股份有限公司发行股份及支付现金购买资产并募集配套资 金暨关联交易之补充法律意见书（五）》（以下简称“《补充法律意见书（五）》”、 《关于狮头科技发展股份有限公司发行股份及支付现金购买资产并募集配套资 金暨关联交易之补充法律意见书（六）》（以下简称“《补充法律意见书（六）》”）、 《关于狮头科技发展股份有限公司发行股份及支付现金购买资产并募集配套资 金暨关联交易之补充法律意见书（七）》（以下简称“《补充法律意见书（七）》”）、 《关于狮头科技发展股份有限公司发行股份及支付现金购买资产并募集配套资 金暨关联交易之补充法律意见书（八）》（以下简称“《补充法律意见书（八）》”）、 《关于狮头科技发展股份有限公司发行股份及支付现金购买资产并募集配套资 金暨关联交易之补充法律意见书（九）》（以下简称“《补充法律意见书（九）》”、 《关于狮头科技发展股份有限公司发行股份及支付现金购买资产并募集配套资 金暨关联交易之补充法律意见书（十）》（以下简称“《补充法律意见书（十）》”， 与《补充法律意见书（一）》《补充法律意见书（二）》《补充法律意见书（三）》 《补充法律意见书（四）》《补充法律意见书（五）》《补充法律意见书（六）》 《补充法律意见书（七）》《补充法律意见书（八）》《补充法律意见书（九）》 合称“原补充法律意见书”）

鉴于本次交易的报告期更新为 2024 年 1 月 1 日至 2026 年 6 月 30 日，天健 会计师事务所（特殊普通合伙）已对标的公司进行了加期审计并出具《审计报告》 （天健审〔2026〕17954 号），以下简称“《审计报告》”），已对上市公司进 行了加期备考审阅并出具了《备考审阅报告》（天健审〔2026〕17955 号，以下 简称“《备考审阅报告》”），且本次加期审计和加期备考审阅相关事项已经上 市公司第九届董事会第三十五次会议审议通过。为使本所出具的法律意见能够反 映上市公司自《法律意见书》以及原补充法律意见书出具以来的变化及相关事宜 的最新情况，本所律师对本次交易涉及的相关法律事宜进行了补充核查，并出具 本补充法律意见书。

本所在《法律意见书》中发表法律意见的前提以及声明事项适用于本补充法 律意见书。如无特别说明，本补充法律意见书中有关用语释义与《法律意见书》、 原补充法律意见书以及《狮头科技发展股份有限公司发行股份及支付现金购买资 产并募集配套资金暨关联交易报告书（草案）（注册稿）》（以下简称“《重组

报告书》”）中有关用语释义的含义相同。

第一节 正 文

一、本次交易的方案

本所律师已在《法律意见书》和原补充法律意见书中详细披露了本次交易的 方案内容。

经本所律师核查，截至本补充法律意见书出具之日，《法律意见书》以及原 补充法律意见书中披露的本次交易的方案情况未发生变化。

二、本次交易各方的主体资格

本所律师已在《法律意见书》和原补充法律意见书中详细披露了本次交易各 方的主体资格。

截至本补充法律意见书出具之日，在《法律意见书》以及原补充法律意见书 中披露的本次交易各方主体资格的基础上，本次交易各方的主体资格情况主要更 新如下：

（一）上市公司的主体资格

根据中国证券登记结算有限责任公司出具的《合并普通账户和融资融券信用 账户无限售条件流通股前 100 名明细数据表》以及持股 5%以上的股东持股情况 表，截至 2026 年 6 月 30 日，狮头股份的前十大股东情况如下：

单位：股

综上所述，本所律师认为，截至本补充法律意见书出具之日，狮头股份仍是 依法设立并有效存续的上交所主板上市公司，不存在法律、法规、规范性文件及 公司章程规定的应当终止的情形，仍具备参与本次交易的主体资格。

（二）交易对方的主体资格

1. 本次发行股份及支付现金购买资产的交易对方（非自然人股东）

（8）醴陵众微

根据醴陵众微现行有效的营业执照并经本所律师登录国家企业信用信息公 示系统进行网络核查，醴陵众微的基本情况如下：

根据醴陵众微的合伙协议，并经本所律师登录国家企业信用信息公示系统进 行网络核查，醴陵众微的权益结构如下：

单位：万元

根据醴陵众微填写的调查问卷，并经本所律师登录中国证券投资基金业协会 网站进行网络核查，醴陵众微已履行私募基金备案手续，基金编号为 SX5549， 其管理人深圳前海众微资本管理有限公司已登记为私募基金管理人，管理人登记 编号为 P1023737。

除上述更新外，《法律意见书》以及原补充法律意见书中披露的本次交易各 方的主体资格情况未发生变化。

三、本次交易的批准和授权

（一）本次交易已经取得的批准和授权

经本所律师核查，截至本补充法律意见书出具之日，除《法律意见书》以及 原补充法律意见书中披露的本次交易已经取得的批准和授权外，本次交易新增取 得的批准和授权情况如下：

• 2026 年 7 月 24 日，上交所并购重组审核委员会审核通过本次交易；
• 2026 年 8 月 5 日，公司召开第九届董事会第三十三次会议，审议通过了《关

于延长公司本次发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易股东 会决议有效期的议案》《关于提请股东会延长授权董事会及其授权人士全权办理 本次交易相关事宜有效期的议案》等相关议案，对本次交易股东会决议有效期以 及授权董事会的有效期进行了调整。上述议案已经公司独立董事专门会议审议通 过；

• 2026 年 8 月 21 日，公司召开 2026 年第一次临时股东会，审议通过了《关

于延长公司本次发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易股东 会决议有效期的议案》《关于提请股东会延长授权董事会及其授权人士全权办理 本次交易相关事宜有效期的议案》等相关议案，对本次交易股东会决议有效期以 及授权董事会的有效期进行了调整。

• 2026 年 9 月 24 日，公司召开第九届董事会第三十五次会议，审议通过了加

期审计和加期备考审阅相关议案，对本次交易加期审计和加期备考审阅进行了审 议。上述议案已经公司独立董事专门会议审议通过。

（二）本次交易尚需取得的批准和授权

经本所律师核查，截至本补充法律意见书出具之日，本次交易尚需取得的批 准和授权如下：

• （1）本次交易尚需获得中国证监会注册同意；

• （2）相关法律法规所要求的其他可能涉及的必要批准、核准、备案或许可

（如需）。

综上所述，本所律师认为，截至本补充法律意见书出具之日，除上述尚需取 得的批准和授权程序以外，本次交易已取得现阶段必要的批准和授权，该等批准 和授权合法有效。

四、本次交易的实质条件

本所律师已在《法律意见书》以及原补充法律意见书中详细披露本次交易的 实质条件情况。

经本所律师核查，截至本补充法律意见书出具之日，在《法律意见书》和原 补充法律意见书的基础上，本次交易的实质条件情况主要更新如下：

（三）本次交易符合《重组办法》的相关规定

1. 本次交易符合《重组办法》第四十四条的规定

（1）本次交易有利于提高上市公司资产质量和增强持续经营能力，不会导 致财务状况发生重大不利变化

根据《重组报告书》《审计报告》，报告期内，标的公司归属于母公司股东 的净利润分别为 3,314.63 万元、4,025.71 万元和 953.83 万元，盈利能力较强。本 次交易完成后，标的公司将成为上市公司的控股子公司，有助于上市公司增强持 续经营能力。

本次交易将优质的机器视觉资产注入上市公司，有助于推动上市公司在机器 视觉领域的转型升级与持续增长，改善上市公司资产质量，增强上市公司抗风险 能力，进一步增强上市公司的综合竞争力和可持续发展能力，实现上市公司股东 利益的最大化。

根据《备考审阅报告》，本次交易完成后，上市公司资产总额、净资产将进 一步增加，营业收入和净利润预计将有效提升。本次交易有利于提高上市公司资 产质量与盈利能力，增强持续经营能力，不会导致财务状况发生重大不利变化。

（四）本次交易符合《监管指引第 9 号》的相关规定

1. 本次交易符合《监管指引第 9 号》第四条的规定

本次交易的标的资产为利珀科技 97.4399%股份，不涉及立项、环保、行业 准入、用地、规划、建设施工等报批事项。本次交易已经上市公司第九届董事会 第十九次会议、第九届董事会第二十二次会议、第九届董事会第二十三次会议、 第九届董事会第二十九次会议、第九届董事会第三十一次会议、第九届董事会第 三十二次会议、第九届董事会第三十三次会议、第九届董事会第三十五次会议、

2025 年第一次临时股东大会、2026 年第一次临时股东会审议通过，且已经上海 证券交易所并购重组审核委员会2026年第13次并购重组审核委员会审议会议通 过，尚需获得中国证监会同意注册。上市公司已在《重组报告书》中就本次交易 中尚待履行的报批事项进行了披露，并对可能无法获得批准的风险作出了特别提 示。

本次交易的标的资产为利珀科技 97.4399%股份。标的资产不存在出资不实 或者影响其合法存续的情况，交易对方拥有的标的资产权属清晰，交易对方已合 法拥有标的资产的完整权利，不存在限制或者禁止转让的情形。

本次交易完成后，利珀科技将成为上市公司控股子公司。本次交易有利于提 高上市公司资产的完整性，有利于上市公司在人员、采购、生产、销售、知识产 权等方面保持独立。

本次交易有利于上市公司增强持续经营能力，不会导致财务状况发生重大不 利变化，有利于上市公司增强抗风险能力，有利于上市公司增强独立性，不会导 致上市公司新增重大不利影响的同业竞争或严重影响独立性或者显失公平的关 联交易。本次交易完成后，上市公司将进一步丰富业务类型，切入到机器视觉领 域，打造第二增长曲线。

综上所述，本次交易符合《监管指引第 9 号》第四条的规定。

除上述更新外，《法律意见书》以及原补充法律意见书中披露的本次交易的 实质条件未发生变化。

五、本次交易涉及的重大协议

本所律师已在《法律意见书》和原补充法律意见书中详细披露本次交易涉及 的主要协议情况。

经本所律师核查，截至本补充法律意见书出具之日，《法律意见书》以及原 补充法律意见书中披露的本次交易涉及的重大协议情况未发生变化。

六、本次交易的标的资产

本所律师已在《法律意见书》和原补充法律意见书中详细披露本次交易的标 的资产的基本情况。

经本所律师核查，截至本补充法律意见书出具之日，在《法律意见书》和原 补充法律意见书的基础上，本次交易的标的资产情况主要更新如下：

（六）利珀科技的主要财产

1. 知识产权

（1）授权专利

根据利珀科技及其下属子公司所持有的专利证书、国家知识产权局出具的 《证明》，并经本所律师登录国家知识产权局网站、中国及多国专利审查信息查 询系统进行网络核查，截至 2026 年 6 月 30 日，利珀科技及其下属子公司共拥有 113 项授权专利，具体详见本补充法律意见书“附件一：授权专利清单”。

（2）注册商标

根据利珀科技及其下属子公司所持有的商标证书、国家知识产权局出具的商 标档案，并经本所律师登录国家知识产权局网站进行网络核查，截至 2026 年 6 月 30 日，利珀科技及其下属子公司共拥有 22 项注册商标，具体详见本补充法律 意见书“附件二：注册商标清单”。

（3）软件著作权

根据利珀科技及其下属子公司所持有的软件著作权证书、中国版权保护中心

出具的《软件著作权登记概况查询结果》，并经本所律师登录中国版权保护中心 网站进行网络核查，截至 2026 年 6 月 30 日，利珀科技及其下属子公司共拥有 48 项软件著作权，具体详见本补充法律意见书“附件三：软件著作权清单”。

2.不动产权

根据《审计报告》及利珀科技出具的书面说明，截至 2026 年 6 月 30 日，利 珀科技及其下属子公司未拥有不动产权。

3.租赁房产

根据利珀科技及其下属子公司提供的租赁协议等资料以及利珀科技出具的 书面说明，截至本补充法律意见书出具之日，利珀科技及其下属子公司共对外承 租 9 项房产，具体详见本补充法律意见书“附件四：租赁房产清单”。

（七）利珀科技的税务情况

1. 利珀科技及其下属子公司执行的主要税种、税率

根据《审计报告》，利珀科技及其下属子公司报告期内执行的主要税种、税 率情况如下：

2.税收优惠

根据《审计报告》及利珀科技提供的税收优惠文件，报告期内，利珀科技及 其下属子公司享受的主要税收优惠具体情况如下：

• （1）根据《关于软件产品增值税政策的通知》（财税[2011]100 号），利珀

科技及安徽利珀软件产品销售增值税实际税负超过 3%部分享受即征即退政策。

• （2）根据《高新技术企业认定管理办法》（国科发火[2016]32 号）、《高

新技术企业认定管理工作指引》（国科发火[2016]195 号）、浙江省科学技术厅、 浙江省财政厅、国家税务总局浙江省税务局于 2022 年 12 月以及 2025 年 12 月联 合颁发《高新技术企业证书》（证书编号 GR202233003780、GR202533008119）， 利珀科技被认定为高新技术企业，认定有效期均为三年，2022 年度至 2024 年度、 2025 年度至 2027 年度均按 15%的优惠税率计缴企业所得税。

• （3）根据《关于进一步支持小微企业和个体工商户发展有关税费政策的公

告》（财政部、税务总局公告 2023 年第 12 号），自 2023 年 1 月 1 日至 2027 年 12 月 31 日，对小型微利企业年应纳税所得额不超过 300 万元的部分，减按 25% 计入应纳税所得额，按 20%的税率缴纳企业所得税。杭州驰珀、深圳利珀、苏州 利珀、重庆利珀符合小型微利企业标准，减按 20%的税率计缴企业所得税。

3.纳税情况

根据浙江省信用中心出具的《企业专项信用报告》、深圳市公共信用中心出 具的《公共信用信息查询报告》（无违法违规记录版）、苏州市公共信用信息中 心出具的《苏州市企业专用信用报告》（代替企业无违法证明）、安徽省公共信 用信息服务中心出具的《法人和非法人组织公共信用信息报告》（无违法违规证 明版），并经本所律师检索国家企业信用信息公示系统、信用中国网站及重大税 收违法案件信息公布栏，报告期内，利珀科技及其下属子公司不存在因违反税收 管理相关法律法规而受到重大行政处罚的情形。

（八）利珀科技的主要负债及或有负债

截至 2026 年 6 月 30 日，利珀科技的负债主要由合同负债、短期借款、应付 账款和应付票据等构成。根据天健会计师出具的《审计报告》，截至 2026 年 6 月 30 日，利珀科技的负债构成情况如下：

单位：万元

截至 2026 年 6 月 30 日，利珀科技负债总额为 40,499.21 万元，其中流动负 债为 38,575.73 万元，占负债总额的 95.25%，为负债的主要构成部分。流动负债 主要由短期借款、应付票据、应付账款、合同负债和应付职工薪酬构成，占流动 负债总额的 93.81%。

（九）利珀科技的抵押、质押等权利受限情况

根据《审计报告》，截至 2026 年 6 月 30 日，利珀科技存在权利限制资产的 具体情况如下：

单位：万元

注：根据标的公司于 2025 年 7 月 18 日收到（2025）浙 0112 民初 7466 号《民事裁定书》

和（2025）浙 0112 民初 7467 号《民事裁定书》，标的公司共计 236.87 万元银行存款被杭 州市临安区人民法院冻结，截至本补充法律意见书签署日，该案件已结束，相关银行存款冻 结已经解除。

除上述情况外，截至 2026 年 6 月 30 日，标的公司不存在其他因抵押、质押 或冻结等对使用有限制的资产，不存在涉及诉讼、仲裁、司法强制执行等重大争 议或者存在妨碍权属转移的其他情况。

（十）利珀科技的对外担保

根据《审计报告》、利珀科技及其下属子公司的《企业信用报告》，并经本 所律师核查，截至 2026 年 6 月 30 日，利珀科技不存在对外担保情况。

（十一）利珀科技的重大诉讼、仲裁和行政处罚

1. 重大诉讼、仲裁

根据利珀科技及其子公司提供的起诉状等诉讼资料和杭州市中级人民法院 出具的证明文件，并经本所律师登录国家企业信用信息公示系统、人民法院公告 网、中国审判流程信息公开网、中国执行信息公开网、中国裁判文书网以及信用 中国网站，截至本补充法律意见书出具之日，利珀科技及其控股子公司没有正在 进行中的作为一方当事人的且争议标的金额在 50 万元以上的未决诉讼、仲裁。

1. 重大行政处罚 根据浙江省信用中心出具的《企业专项信用报告》、深圳市公共信用中心出 具的《公共信用信息查询报告》（无违法违规记录版）、苏州市公共信用信息中 心出具的《苏州市企业专用信用报告》（代替企业无违法证明）、安徽省公共信 用信息服务中心出具的《法人和非法人组织公共信用信息报告》（无违法违规证 明版），并经本所律师登录国家企业信用信息公示系统、中国执行信息公开网、 信用中国网站、国家税务总局重大税收违法案件信息公布栏等进行网络核查，报 告期内，利珀科技及其下属子公司不存在受到重大行政处罚的情况。

除上述更新外，《法律意见书》和原补充法律意见书中披露的本次交易的标 的资产情况未发生变化。

七、本次交易涉及的关联交易与同业竞争

本所律师已在《法律意见书》和原补充法律意见书中详细披露本次交易涉及 的关联交易与同业竞争情况。

经本所律师核查，截至本补充法律意见书出具之日，在《法律意见书》和原 补充法律意见书的基础上，本次交易涉及的关联交易与同业竞争情况主要更新如 下：

（一）关联交易

1. 利珀科技的关联交易情况

根据《重组报告书》《审计报告》，并经利珀科技确认，报告期内，利珀科 技的关联交易情况如下：

• （1）董事、监事、高级管理人员薪酬

单位：元

• （2）关联担保情况

截至 2026 年 6 月 30 日，存在利珀科技及其子公司作为被担保方接受关联方 担保的情况，具体如下：

（3）关联方租赁情况

报告期内，标的公司基于日常经营需要，存在向关联方租赁房屋用于员工宿 舍的情况，关联交易定价参考市场价格，具有商业合理性，具体如下：

• ①2026 年 1-6 月

单位：万元

②2025 年度

单位：万元

③2024 年度

单位：万元

（4）关联方往来余额

单位：万元

3.本次交易完成后，上市公司关联交易的变化情况

根据《重组报告书》《备考审阅报告》和《审计报告》，本次交易前后，上 市公司关联交易的变化情况如下：

单位：万元

本次交易完成后，标的公司纳入上市公司的合并范围，不会新增出售商品/ 提供劳务和采购商品/接受劳务的关联交易，关联销售占比和关联采购占比均将 因合并范围扩大而被动降低。本次交易完成后，上市公司将新增少量关联方租赁 （上市公司作为承租方）的关联交易，新增的交易是因为标的公司正常经营过程 中所产生的，具有必要性和合理性。

因此，本次交易不会导致上市公司新增显失公允的关联交易，不会对上市公 司业务独立性产生不利影响。

除上述更新外，《法律意见书》以及原补充法律意见书中披露的本次交易涉 及的关联交易和同业竞争情况未发生变化。

八、本次交易涉及的债权债务处理及员工安置

本所律师已在《法律意见书》中详细披露本次交易的债权债务处理及员工安 置情况。

经本所律师核查，截至本补充法律意见书出具之日，《法律意见书》披露的 本次交易的债权债务处理及员工安置情况未发生变化。

九、本次交易的信息披露

本所律师已在《法律意见书》和原补充法律意见书中详细披露了本次交易的 信息披露情况。

经本所律师核查，截至本补充法律意见书出具之日，在《法律意见书》和原

补充法律意见书的基础上，上市公司关于本次交易已履行的信息披露情况主要如 下：

• 2026 年 8 月 5 日，上市公司召开第九届董事会第三十三次会议，审议通过

了延长本次交易股东会决议以及董事会授权有效期的相关议案，上市公司独立董 事就延长本次交易股东会决议以及董事会授权有效期相关事项召开了专门会议 并发表了审核意见；

• 2026 年 8 月 6 日，上市公司披露了相关董事会决议公告；

• 2026 年 8 月 21 日，上市公司召开 2026 年第一次临时股东会，审议通过了

延长本次交易股东会决议以及董事会授权有效期的相关议案；

• 2026 年 8 月 22 日，上市公司披露了相关股东会决议公告。

2026 年 9 月 24 日，公司召开第九届董事会第三十五次会议，审议通过了本 次交易加期审计和加期备考审阅的相关议案，上市公司独立董事就加期审计和加 期备考审阅相关事项召开了专门会议并发表了审核意见。

综上所述，本所律师认为，截至本补充法律意见书出具之日，上市公司已就 本次交易相关事项依法履行了现阶段法定的信息披露和报告义务，不存在应当披 露而未披露的合同、协议或其他安排；上市公司尚需根据本次交易进展情况，持 续履行其法定的信息披露和报告义务。

十、本次交易的证券服务机构

本所律师已在《法律意见书》和原补充法律意见书中详细披露本次交易的证 券服务机构情况。

经本所律师核查，截至本补充法律意见书出具之日，《法律意见书》和原补 充法律意见书披露的本次交易的证券服务机构情况未发生变化。

十一、关于本次交易相关方买卖股票的情况

本所律师已在《法律意见书》和原补充法律意见书中详细披露关于本次交易

相关方买卖股票的情况。

经本所律师核查，截至本补充法律意见书出具之日，《法律意见书》和原补 充法律意见书披露的关于本次交易相关方买卖股票的情况未发生变化。

十二、结论意见

综上所述，本所律师认为，截至本补充法律意见书出具之日：

• 1.本次交易构成重大资产重组暨关联交易，但不构成重组上市；本次交易方

案的主要内容符合《公司法》《证券法》《重组办法》《再融资办法》《证券期 货法律适用意见第 15 号》《监管规则适用指引——上市类第 1 号》第 1-2 条等 相关法律、法规和规范性文件的规定。

• 2.上市公司、标的公司和交易对方均具备参与本次交易的主体资格。
• 3.除本补充法律意见书已披露的本次交易尚需取得的批准和授权程序外，本

次交易已取得现阶段必要的批准和授权，该等批准和授权合法有效。

• 4.本次交易符合《公司法》《证券法》《重组办法》《监管指引第 9 号》《再

融资办法》等相关法律、法规和规范性文件规定的上市公司发行股份及支付现金 购买资产并募集配套资金的实质条件。

• 5.本次交易涉及的《购买资产协议》及其补充协议、《业绩承诺及补偿协议》

及其补充协议、《股份认购协议》及其补充协议已经交易各方有效签署，协议的 形式、内容不存在违反法律法规强制性规定的情形，该等协议将从各自约定的生 效条件全部得到满足之日起全部生效。

• 6.本次交易的标的资产权属清晰，不存在产权纠纷或潜在纠纷，标的资产不

存在质押或权利受限情况。

• 7.本次交易构成关联交易，上市公司已履行现阶段应当履行的关联交易审批

程序；本次交易不会导致上市公司新增重大不利影响的同业竞争及严重影响独立 性或者显失公平的关联交易。

• 8.本次交易不涉及债权债务的处理和员工安置。

• 9.截至本补充法律意见书出具之日，上市公司已就本次交易相关事项依法履

行了现阶段法定的信息披露和报告义务，不存在应当披露而未披露的合同、协议 或其他安排；上市公司尚需根据本次交易进展情况，持续履行其法定的信息披露 和报告义务。

• 10.参与本次交易的证券服务机构均具备必要的资格。

（以下无正文）

第二节 签署页

（此页无正文，为《国浩律师（南京）事务所关于狮头科技发展股份有限公 司发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易之补充法律意见书 （十一）》的签署页）

本补充法律意见书于 年 月 日出具，正本一式 份，无副本。

国浩律师（南京）事务所

负责人：潘明祥 经办律师：于 炜

陈慧宇

附件一：授权专利清单

1

1

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1

1

1

1

1

1

1

1

1

1

1

附件二：注册商标清单

附件三：软件著作权清单

附件四：租赁房产清单

单位：平方米