摘要

1观想科技拟以现金方式收购锦州辽晶电子科技股份有限公司60%股权。

2根据2025年度审计数据，标的资产总额、净额及营收占比均超50%，构成重大资产重组。

3因本次交易为纯现金收购，不涉及发行股份，不会导致控股股东及实控人变更，故不构成重组上市。

4该说明明确了交易性质与合规性，为后续推进重组奠定基础。

四川观想科技股份有限公司董事会关于本次交易构成重大资产重组但不构成《上市公司重大资产重组管理办法》第十三条规定的重组上市情形的说明

四川观想科技股份有限公司（以下简称“公司”）拟以支付现金的方式购买苏舟等 15 名交易对方持有的锦州辽晶电子科技股份有限公司 60%的股权（以下简称“本次交易”）。根据相关规定，本次交易构成重大资产重组。

根据公司和锦州辽晶电子科技股份有限公司 2025 年度经审计财务报表、模拟财务报表以及本次交易资产的作价情况，本次交易的资产总额、净额指标和营业收入指标占比均超过 50%，根据《上市公司重大资产重组管理办法》第十二条的规定，本次交易构成重大资产重组。

本次交易为现金收购，不涉及发行股份，不会导致上市公司股权结构发生变化，不会导致上市公司的控股股东、实际控制人变更，也不涉及向上市公司实际控制人及其关联方购买资产。因此，本次交易不属于《上市公司重大资产重组管理办法》第十三条规定的情形，不构成重组上市。

特此说明。

四川观想科技股份有限公司

董事会 2026 年 9 月 21 日