佛山佛塑科技集团股份有限公司董事会审计委员会 关于公司 2026 年度向特定对象发行 A 股股票的 书面审核意见

根据《中华人民共和国公司法》（以下简称《公司法》）《中华 人民共和国证券法》（以下简称《证券法》）《上市公司证券发行注 册管理办法》（以下简称《注册管理办法》）等有关法律法规、规范 性文件以及《公司章程》的有关规定，公司董事会审计委员会在全面 了解和审核公司 2026 年度向特定对象发行 A 股股票（以下简称本次 发行）的相关文件后，发表书面审核意见如下：

• 1、公司符合《公司法》《证券法》《注册管理办法》等现行法

律法规和规范性文件规定的上市公司向特定对象发行 A 股股票的相 关规定，具备向特定对象发行 A 股股票的资格和条件。

• 2、经审阅公司拟定的本次发行的发行方案，发行方案符合上市

公司向特定对象发行股票的法律法规、规范性文件及《公司章程》的 规定，本次发行有利于公司持续发展，不存在损害公司及全体股东特 别是中小股东利益的情形。

• 3、经审阅公司编制的《2026年度向特定对象发行A股股票预案》，

符合上市公司向特定对象发行股票的法律法规、规范性文件及《公司 章程》的规定，本次发行有利于公司持续发展，不存在损害公司及全 体股东特别是中小股东利益的情形。

• 4、经审阅公司编制的《2026 年度向特定对象发行 A 股股票发行

方案论证分析报告》，本次发行的发行方案公平、合理，符合上市公

司向特定对象发行股票的法律法规、规范性文件及《公司章程》的规 定，不存在损害公司及全体股东特别是中小股东利益的情形。

• 5、经审阅公司编制的《2026 年度向特定对象发行 A 股股票募集

资金使用可行性分析报告》，本次发行的募集资金投向符合国家相关 政策、《上市公司募集资金监管规则》等相关法律、法规及规范性文 件的规定，符合公司未来整体发展战略规划，符合公司的长远发展目 标和股东的利益，项目实施后有利于提升公司的综合竞争能力。本次 发行募集资金的投向具备必要性和可行性，具有良好的市场前景和经 济效益，符合公司及全体股东的利益。

• 6、公司编制的《前次募集资金使用情况报告》真实、准确、完

整地反映了公司前次募集资金的存在和使用情况，不存在虚假记载、 误导性陈述和重大遗漏。公司前次募集资金的存放和使用符合中国证 监会、深圳证券交易所关于上市公司募集资金存放和使用的相关规定， 不存在违规使用募集资金的情形。

• 7、公司就本次发行对即期回报摊薄的影响进行了认真分析并提

出了具体的填补回报措施，相关主体对公司填补回报措施能够得到切 实履行作出了承诺，有利于保障投资者合法权益，不存在损害公司及 全体股东特别是中小股东利益的情形。

• 8、公司制定的《未来三年（2027-2029 年）股东回报规划》，符

合有关法律、法规、规章及其他规范性文件以及《公司章程》的规定， 符合公司实际情况，有助于完善和健全公司持续稳定的分红政策，增 加股利分配决策透明度和可操作性，给予投资者合理的投资回报，切

实保护中小股东的合法权益。

• 9、公司设立募集资金专项存储账户有利于更好地规范募集资金

的使用与管理，便于募集资金的结算，提高募集资金使用效率，保护 投资者的合法权益，符合有关法律法规、规范性文件的要求。

• 10、本次发行中，广东省广新控股集团有限公司（以下简称广新

集团）拟参与认购。广新集团为公司的控股股东，根据《深圳证券交 易所股票上市规则》等规定，本次发行涉及关联交易。我们认为公司 与广新集团签署的《附条件生效的股份认购协议》之内容和签订程序 符合法律法规及规范性文件的有关规定。本次关联交易发生的理由合 理、充分，关联交易定价原则和方法恰当、合理，遵循了公平、公正 的原则，不会对公司的独立性造成重大不利影响，亦不会因此产生对 上市公司重大不利影响的同业竞争，不存在损害公司及全体股东特别 是中小股东利益的情形。

• 11、本次提请股东会授权董事会及其授权人士全权办理本次向特

定对象发行 A 股股票相关事宜符合有关法律、法规、规范性文件和 《公司章程》的规定，有利于本次发行相关事宜的快速推进，符合公 司及全体股东的利益，不存在损害公司股东特别是中小股东利益的情 形。

• 12、公司本次发行的相关文件的编制和审议程序符合法律法规、

规范性文件及《公司章程》的有关规定，关联董事已回避表决。本次 发行尚需经公司股东会依法审议通过，并经深交所审核通过及中国证 监会同意注册后方可实施。

综上所述，我们认为公司本次发行相关事项符合有关法律、法规、 规范性文件和《公司章程》的规定，不存在损害公司及股东特别是中 小股东利益的情形。因此，我们一致同意公司本次发行的相关事项。

（以下无正文）

（此页无正文，为《董事会审计委员会关于公司 2026 年度向特定对 象发行 A 股股票的书面审核意见》签名页）

董事会审计委员会成员签名：

肖继辉 李震东 肖成伟

徐惊群 袁梓赫

佛山佛塑科技集团股份有限公司 董事会审计委员会

2026 年 9 月 2 日