上海证券交易所 纪律处分决定书

〔2026〕146 号

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关于对海越能源集团股份有限公司、控股 股东铜川高鑫金融控股有限公司及 有关责任人予以纪律处分的决定

当事人：

海越能源集团股份有限公司，退市前证券简称：退市海越， 退市前证券代码：600387；

铜川高鑫金融控股有限公司，海越能源集团股份有限公司控 股股东；

王 彬，海越能源集团股份有限公司时任董事长、财务总监、 控股股东铜川高鑫金融控股有限公司董事长；

曾 佳，海越能源集团股份有限公司时任副董事长、董事、

总经理、董事会秘书； 帅国强，海越能源集团股份有限公司时任财务副总监； 苟斌辉，海越能源集团股份有限公司时任董事、审计委员会

委员；

杨 斌，海越能源集团股份有限公司时任监事会主席、计划 财务中心经理。

一、公司及相关主体违规情况 根据中国证券监督管理委员会浙江监管局出具的《行政处罚 决定书》（〔2026〕29 号、30 号、31 号、32 号、33 号、34 号、 35 号）查明的事实，海越能源集团股份有限公司（以下简称公 司）、控股股东铜川高鑫金融控股有限公司（以下简称高鑫金控） 在信息披露、规范运作方面，有关责任人在职责履行方面，存在 如下违规行为。

（一）公司控股股东、关联方情况

案涉期间，铜川汇能鑫能源有限公司（以下简称汇能鑫）持 有公司 19.21%的股份，高鑫金控持有汇能鑫 100%的股份。汇能 鑫仅是高鑫金控用于管理控制公司的持股平台，相关事务由高鑫 金控管控，在经营决策、财务管理、人员管理、行政管理、办公

场所等方面无独立性。案涉期间高鑫金控实际管控公司，是公司 控股股东。

案涉期间，高鑫金控能够对宁夏恺力信商贸有限公司（以下 简称宁夏恺力信）、铜川安泰容电子科技有限公司（以下简称铜 川安泰容）施加重大影响。公司与宁夏恺力信、铜川安泰容符合 《企业会计准则第 36 号——关联方披露》第三条第一款所述“一 方控制、共同控制另一方或对另一方施加重大影响，以及两方或 两方以上同受一方控制、共同控制或重大影响的，构成关联方” 的情形。根据相关规定，宁夏恺力信、铜川安泰容是公司的关联 方。

（二）公司未按规定披露控股股东非经营性资金占用、关联 交易

2023 年至 2024 年期间，控股股东高鑫金控通过组织、指使 公司及其子公司向供应商预付货款、向工程建设方支付预付款、 向客户延迟收款等形式，占用公司及其子公司资金。其中 2023 年资金占用发生额 36,878.08 万元，期末余额 11,003.55 万元，占 公司当期净资产的比例分别为 12.08%、3.60%；2024 年 1—6 月 资金占用发生额 19,258.50 万元，期末余额 25,842.63 万元，占公 司当期净资产的比例分别为 6.26%、8.40%。

2023 年至 2024 年期间，公司及其子公司与关联方宁夏恺力 信、铜川安泰容发生原材料采购、委托加工、厂房和土地租赁等 关联交易。其中 2023 年发生额 30,556.15 万元，占公司当期净资

产的比例为 10.01%；2024 年 1—6 月发生额 655.39 万元，占公 司当期净资产的比例为 0.21%。

上述事项，公司未按规定及时披露，亦未在 2023 年年度报 告、2024 年半年度报告真实、准确、完整披露，导致相关定期 报告存在虚假记载、重大遗漏。公司 2024 年年度报告已披露报 告期内控股股东资金占用发生额 19,258.50 万元。截至 2025 年 5 月立案调查日，案涉占用资金已全部归还。

二、责任认定和处分决定 （一）责任认定 公司未按规定披露控股股东非经营性资金占用、关联交易，

违反了《中华人民共和国证券法》（以下简称《证券法》）第七十 八条、第八十条，《上市公司监管指引第 8 号——上市公司资金 往来、对外担保的监管要求》第五条，《上海证券交易所股票上 市规则（2024 年 4 月修订）》（以下简称《股票上市规则（2024 年 4 月修订）》）第 1.4 条、第 2.1.1 条、第 2.1.4 条、第 2.1.6 条、 第 2.1.7 条、第 4.1.3 条、第 6.3.1 条，《上海证券交易所股票上市 规则（2025 年 4 月修订）》（以下简称《股票上市规则（2025 年 4 月修订）》）第 1.4 条、第 2.1.1 条、第 2.1.4 条、第 2.1.6 条、第 2.1.7 条、第 4.1.3 条、第 6.3.1 条等有关规定。

高鑫金控作为控股股东，组织指使资金占用，未完整告知公 司关联方情况，违反了《上市公司监管指引第 8 号——上市公司 资金往来、对外担保的监管要求》第三条，《股票上市规则（2024

• 年 4 月修订）》第 1.4 条、第 4.5.1 条、第 4.5.2 条，《股票上市规 则（2025 年 4 月修订）》第 1.4 条、第 4.5.1 条、第 4.5.2 条，《上 海证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作（2025
• 年 5 月修订）》第 4.1.1 条、第 4.2.4 条、第 4.3.1 条等有关规定。 责任人方面，根据《行政处罚决定书》认定，高鑫金控时任

董事长王彬，组织安排资金占用，未对案涉关联交易事项保持应 有关注，是控股股东高鑫金控违法违规行为直接负责的主管人员。 同时，王彬作为公司时任董事长、财务总监，组织安排资金占用， 未对案涉关联交易事项保持应有关注，未能勤勉尽责，未能保证 公司及时披露，未能保证相关定期报告真实、准确、完整，是公 司信息披露违法违规行为直接负责的主管人员。王彬相关行为严 重扰乱证券市场秩序，造成特别恶劣社会影响。

公司时任副董事长、董事、总经理、董事会秘书曾佳，安排 实施资金占用，未对案涉关联交易事项保持应有关注，未能勤勉 尽责，未能保证公司及时披露，未能保证相关定期报告真实、准 确、完整，是公司信息披露违法违规行为直接负责的主管人员， 违法行为情节严重。

公司时任财务副总监帅国强，知悉案涉资金占用相关业务的 部分事项，未对资金占用事项保持应有关注，未能勤勉尽责，未 能保证相关定期报告真实、准确、完整，是公司信息披露违法违 规行为的其他直接责任人员。

公司时任董事、审计委员会委员苟斌辉，未对案涉资金占用

事项保持应有关注，未能勤勉尽责，未能保证相关定期报告真实、 准确、完整，是公司信息披露违法违规行为的其他直接责任人员。

公司时任监事会主席、计划财务中心经理杨斌，未对案涉资 金占用事项保持应有关注，未能勤勉尽责，未能保证相关定期报 告真实、准确、完整，是公司信息披露违法违规行为的其他直接 责任人员。

上述人员的行为违反了《证券法》第八十二条，《股票上市 规则（2024 年 4 月修订）》第 1.4 条、第 2.1.2 条、第 4.3.1 条、 第 4.3.5 条、第 4.4.2 条，《股票上市规则（2025 年 4 月修订）》 第 1.4 条、第 2.1.2 条、第 4.3.1 条、第 4.3.5 条、第 4.4.2 条等有 关规定及其在《董事（监事、高级管理人员）声明及承诺书》中 作出的承诺。

前期，因公司 2021 年度、2022 年度、2023 年度存在控股股 东及其关联方非经营性资金占用事项，上海证券交易所（以下简 称本所）已于 2024 年 2 月、2024 年 6 月、2025 年 4 月对公司、 控股股东高鑫金控、王彬、曾佳及有关责任主体作出纪律处分决 定（〔2024〕41 号、〔2024〕119 号、〔2025〕79 号），但公司、 控股股东高鑫金控、王彬、曾佳等有关责任主体仍未积极采取整 改措施、如实披露占用情况，2023 年度、2024 年度再次被查实 新增控股股东非经营性资金占用事项，涉及金额较大，严重侵害 上市公司和中小投资者利益，情节严重。此外，就公司 2023 年 部分资金占用事项，本所已经作出违规处理，本次不再重复处理。

（二）申辩理由 对于上述纪律处分事项，公司、高鑫金控、苟斌辉、杨斌均 提出有异议，但未提出具体申辩理由；王彬经本所公告送达未回 复异议，视为无异议。曾佳提出的主要申辩理由为不存在“安排 实施资金占用”的客观行为与主观故意，并积极配合调查，且占 用资金已归还，未对公司造成损失等。帅国强提出的主要申辩理 由为：一是资金占用发生在其入职前，其难以知悉案涉资金占用 相关事项，不具有主观过错；二是其作为会计机构负责人仅流程 性参与部分审批并配合签署相关定期报告，不担任公司董事、监 事、高级管理人员，不具备财务相关的决策权；三是已勤勉尽责， 针对公司系统性内控缺失问题在集团内投诉举报，牵头建设内控 体系，积极配合调查、整改占用资金事项。

（三）纪律处分决定 对于上述申辩理由，本所自律监管纪律处分委员会经审核认 为，相关违规事实及责任认定已经行政处罚查明认定，对曾佳所 称未安排实施资金占用及帅国强所称不知情、已勤勉尽责等异议 理由不予采纳。根据行政处罚认定，帅国强是公司信息披露违法 违规行为的其他直接责任人员，属于本所业务规则规定的监管对 象，本所基于相关违规事实对其予以纪律处分并无不当。此外， 本次纪律处分已充分考虑占用资金归还情形及相关责任人的任 职期间、职责范围、履职情况等主客观因素，合理认定违规责任。

鉴于上述违规事实和情节，经本所自律监管纪律处分委员会

审核通过，根据《股票上市规则（2024 年 4 月修订）》第 13.2.1 条、第 13.2.3 条，《股票上市规则（2025 年 4 月修订）》第 13.2.1 条、第 13.2.3 条及《上海证券交易所纪律处分和监管措施实施办 法》《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 10 号——纪律处 分实施标准》等有关规定，本所作出如下纪律处分决定：

对海越能源集团股份有限公司，控股股东铜川高鑫金融控股 有限公司，时任董事长、财务总监、控股股东铜川高鑫金融控股 有限公司董事长王彬，时任副董事长、董事、总经理、董事会秘 书曾佳予以公开谴责，对时任财务副总监帅国强，时任董事、审 计委员会委员苟斌辉，时任监事会主席、计划财务中心经理杨斌 予以通报批评，并公开认定王彬终身不适合担任上市公司董事、 高级管理人员，曾佳 5 年不适合担任上市公司董事、高级管理人 员。

对于上述纪律处分，本所将通报中国证监会和浙江省地方金 融管理局，并记入证券期货市场诚信档案数据库。被公开谴责、 公开认定的当事主体如对纪律处分决定不服，可于 15 个交易日 内向本所申请复核，复核期间不停止本决定的执行。

上海证券交易所 2026 年 8 月 31 日