蓝天燃气2026年半年度报告

蓝天燃气2026-08-31 00:00

摘要

1蓝天燃气发布2026年半年报，上半年营收21.75亿元，同比降3.49%；
2归母净利润1.59亿元，同比降22.35%，主因天然气需求疲软、安装业务毛利下降及居民气顺价滞后。
3但经营现金流净额1.97亿元，同比增75.48%。
4报告期末控股股东蓝天集团及实控人李新华所持股份存在冻结、轮候冻结及司法标记情况，提示控制权稳定性风险。
5此外，“蓝天转债”转股价已于7月29日下修至6.72元/股。

公司代码：605368 公司简称：蓝天燃气

河南蓝天燃气股份有限公司 2026 年半年度报告

重要提示

一、 本公司董事会及董事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实性、准确性、完整性，不存 在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

二、 公司全体董事出席董事会会议。

三、 本半年度报告未经审计。

四、 公司负责人黄涛、主管会计工作负责人赵永奎及会计机构负责人（会计主管人员）曹胜男声 明：保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

五、 董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案 无

六、 前瞻性陈述的风险声明 √适用 □不适用

本报告涉及未来计划、发展战略等前瞻性陈述，不构成公司对投资者实际承诺，敬请投资者 注意投资风险。

七、 是否存在被控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况 否

八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况 否 九、 是否存在半数以上董事无法保证公司所披露半年度报告的真实性、准确性和完整性 否 十、 重大风险提示

公司已在本报告中详细描述可能存在的相关风险，敬请查阅第三节管理层讨论与分析中 “五、其他披露事项”中“（一）可能面对的风险”部分的内容。 十一、 其他

□适用 √不适用

目录

第一节 释义.......................................................................................................................................... 4 第二节 公司简介和主要财务指标......................................................................................................5 第三节 管理层讨论与分析..................................................................................................................8 第四节 公司治理、环境和社会........................................................................................................18 第五节 重要事项................................................................................................................................ 19 第六节 股份变动及股东情况............................................................................................................28 第七节 债券相关情况........................................................................................................................31 第八节 财务报告................................................................................................................................ 34

备查文件目录1、载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖 章的财务报表。
2、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正 本及公告原稿。

第一节 释义

在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：

常用词语释义
公司、本公司、蓝天燃气、股 份公司指河南蓝天燃气股份有限公司
豫南燃气指河南省豫南燃气有限公司，本公司全资子公司
新长燃气指原新乡市新长燃气有限公司，2015 年 12 月，本公司收 购其 100%股权，成为本公司全资子公司，名称变更为 河南蓝天新长燃气有限公司
兴港燃气指郑州航空港兴港燃气有限公司，本公司参股子公司
尉氏万发指尉氏县万发能源有限公司，本公司控股子公司
卓成保险指河南卓成汽车保险代理有限公司，本公司控股子公司
驻马店储运指驻马店市天然气储运有限公司，本公司参股子公司
蓝天智家指河南蓝天智家科技有限公司，本公司控股子公司
新郑燃气指新郑蓝天燃气有限公司，前身为豫南燃气的分公司
海南新长指海南新长新能源有限公司，本公司全资子公司
长葛宇龙指长葛宇龙实业股份有限公司，长葛蓝天原股东
蓝天置业指河南蓝天置业有限公司，蓝天集团控股子公司
麟觉能源指长葛市麟觉能源有限公司
长葛蓝天指长葛蓝天宇龙新能源有限公司
蓝天集团指河南蓝天集团股份有限公司，本公司控股股东
蓝天投资指河南蓝天能源投资股份有限公司，蓝天集团的控股股 东。前身为驻马店市中原石油液化有限公司
中石油指中国石油天然气股份有限公司
中石化指中国石油化工股份有限公司天然气分公司
天然气指在不同地质条件下形成、运移并以一定压力储集在地 下构造中的可燃性混合气体，其化学组成以甲烷为主
煤层气指贮存在煤层中以甲烷为主要成分的烃类气体，是煤的 伴生矿产资源，属非常规天然气，其热值与天然气相 当，可以与天然气混输混用，而且燃烧后很洁净，是洁 净、优质能源和化工原料
长输管道指长距离天然气输送管道
豫南指河南南部地区
直供指管道天然气销售
代输指代输天然气，为代输天然气客户提供天然气管输服务
西气东输一线指中石油投资建设、从新疆塔里木盆地至上海的天然气 输气管道工程，全长 4,000 公里，管道干线直径 1,016 毫米，设计年输气量 170 亿立方米
西气东输二线指中石油投资建设的天然气输气管道工程，是我国第一 条引进境外天然气的大型管道工程。该工程将来自中 亚的天然气经新疆、甘肃、河南、江西、广东等 14 个 省区市，送至中南、长三角、珠三角三个主要目标市场。 管道线路系统包括 1 条干线、8 条支干线，管道全长约 9,000 公里，设计年输气量 300 亿立方米
豫南支线指本公司建设并经营的由新郑市薛店镇至驻马店的天然 气输气管道，为西气东输一线的河南省地方配套支线
南驻支线指本公司建设并经营的由南阳市唐河县至驻马店的天然 气支线管道，为西气东输二线的河南省地方配套支线
博薛支线指本公司建设并经营的由焦作市博爱县至新郑市薛店镇 的天然气支线管道，为公司引入山西煤层气的气源
驻东支线指豫南燃气建设并经营的县城天然气连接支线，为豫南 燃气下属分公司的城区管网等供气。包括驻马店-汝南 -平舆-新蔡、汝南-正阳、遂平-上蔡
新长输气管道指新长燃气建设并经营的由卫辉市至长垣县、延津县、封 丘县、原阳县四县的天然气高压管道
分输站指在输气管道沿线中间位置，配备站场自控和通信系统， 能够完成站场工艺参数的自动采集、流程自动控制，同 时具有计量、向第三方供气的多出口天然气输送及分 配站场
特许经营指市政公用事业特许经营是指政府按照有关法律、法规 规定，通过市场竞争机制选择市政公用事业投资者或 者经营者，明确其在一定期限和范围内经营某项市政 公用事业产品或者提供某项服务的制度。市政公用事 业包括城市供水、供气、供热、公共交通、污水处理、 垃圾处理等行业
立信指立信会计师事务所（特殊普通合伙）
《公司法》指《中华人民共和国公司法》
《证券法》指《中华人民共和国证券法》
元/万元/亿元指人民币元/万元/亿元

第二节 公司简介和主要财务指标

一、 公司信息

公司的中文名称河南蓝天燃气股份有限公司
公司的中文简称蓝天燃气
公司的外文名称Henan Lantian Gas Co.,Ltd.
公司的法定代表人黄涛

二、 联系人和联系方式

董事会秘书证券事务代表
姓名杨海南陈建
联系地址河南省驻马店市驿城大道1516 号蓝天世贸中心A座河南省驻马店市驿城大道1516 号蓝天世贸中心A座
电话0396-38110510396-2958668
传真0396-38350000396-3835000
电子信箱ltrq2017@126.comltrq2017@126.com

三、 基本情况变更简介

公司注册地址确山县联播大道15号确山县产业集聚区管理委员会综 合办公大楼5楼
公司注册地址的历史变更情况报告期内无注册地址变更事项
公司办公地址河南省驻马店市驿城大道1516号蓝天世贸中心A座
公司办公地址的邮政编码463000
公司网址http://www.hnltrq.com.cn/
电子信箱ltrq2017@126.com
报告期内变更情况查询索引报告期内，办公地址及投资者联系地址变更至河南省 驻马店市驿城大道1516号蓝天世贸中心A座，具体详 见2026年3月21日披露的《蓝天燃气关于变更投资者联 系地址的公告》（公告编号：2026-005）

四、 信息披露及备置地点变更情况简介

公司选定的信息披露报纸名称上海证券报、证券时报
登载半年度报告的网站地址http://www.sse.com.cn/
公司半年度报告备置地点公司证券部办公室
报告期内变更情况查询索引无

五、 公司股票简况

股票种类股票上市交易所股票简称股票代码变更前股票简称
A股上海证券交易所蓝天燃气605368

六、 其他有关资料

□适用 √不适用

七、 公司主要会计数据和财务指标 (一) 主要会计数据

单位：元 币种：人民币

主要会计数据本报告期 （1－6月）上年同期本报告期比上年 同期增减(%)
营业收入2,175,070,304.082,253,811,935.64-3.49
利润总额208,888,086.25277,436,509.39-24.71
归属于上市公司股东的净利润158,892,559.40204,614,604.89-22.35
归属于上市公司股东的扣除非经常性 损益的净利润153,882,242.61199,956,917.66-23.04
经营活动产生的现金流量净额197,045,482.08112,289,958.8175.48
本报告期末上年度末本报告期末比上 年度末增减(%)
归属于上市公司股东的净资产3,443,536,386.823,285,027,606.774.83
总资产5,905,142,423.765,920,618,348.76-0.26
(二) 主要财务指标
主要财务指标本报告期 （1－6月）上年同期本报告期比上年 同期增减(%)
基本每股收益（元／股）0.220.29-24.14
稀释每股收益（元／股）0.210.27-22.22
扣除非经常性损益后的基本每股收 益（元／股）0.220.28-21.43
加权平均净资产收益率（%）4.725.67减少0.95个百分 点
扣除非经常性损益后的加权平均净 资产收益率（%）4.585.54减少0.96个百分 点

公司主要会计数据和财务指标的说明 √适用 □不适用 2026 年上半年利润表指标同比下降的主要原因系：1、下游天然气需求疲软，天然气销量及毛利 率同比下降；2、由于房地产市场的低迷，城区安装业务同比减少，乡镇市场的安装业务增加， 导致整体安装毛利率下降；3、居民气价格未能及时顺价，居民气成本未能及时疏导。 经营活动产生的现金流量净额同比上涨的原因系：当期经营活动流出金额较同期减少所致，主要 体现在：1、当期支付的各项税费减少；2、当期受限资金的增加额较同期减少；3、当期支付给 供应商的现金减少；4、当期支付给职工及为职工支付的现金有所下降所致。

八、 境内外会计准则下会计数据差异

□适用 √不适用

九、 非经常性损益项目和金额 √适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

非经常性损益项目金额附注（如适用）
非流动性资产处置损益，包括已计提资产减 值准备的冲销部分-48,022.67
计入当期损益的政府补助，但与公司正常经 营业务密切相关、符合国家政策规定、按照 确定的标准享有、对公司损益产生持续影响 的政府补助除外3,008,250.00
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值 业务外，非金融企业持有金融资产和金融负 债产生的公允价值变动损益以及处置金融资 产和金融负债产生的损益1,370,750.00
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占 用费
委托他人投资或管理资产的损益
对外委托贷款取得的损益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而产生的 各项资产损失
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投 资成本小于取得投资时应享有被投资单位可 辨认净资产公允价值产生的收益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合 并日的当期净损益
非货币性资产交换损益
债务重组损益
企业因相关经营活动不再持续而发生的一次 性费用，如安置职工的支出等
因税收、会计等法律、法规的调整对当期损 益产生的一次性影响
因取消、修改股权激励计划一次性确认的股 份支付费用
对于现金结算的股份支付，在可行权日之
非经常性损益项目金额附注（如适用）
后，应付职工薪酬的公允价值变动产生的损 益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房 地产公允价值变动产生的损益
交易价格显失公允的交易产生的收益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的 损益
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出402,806.14
其他符合非经常性损益定义的损益项目1,680,295.59
减：所得税影响额1,403,519.78
少数股东权益影响额（税后）242.49
合计5,010,316.79

对公司将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》未列举的项目认 定为非经常性损益项目且金额重大的，以及将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号 ——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。

  • □适用 √不适用

十、 存在股权激励、员工持股计划的公司可选择披露扣除股份支付影响后的净利润

  • □适用 √不适用

十一、 其他

  • □适用 √不适用

第三节 管理层讨论与分析

一、报告期内公司所属行业及主营业务情况说明

1、主要业务及经营模式

公司主要从事河南省内的管道天然气业务、城市燃气等业务，位于天然气产业链的中下游。 管道天然气业务：公司从上游天然气开发商购入天然气，通过自建及经营的长输管道输送到

沿线城市及大型直供用户，向相关城市燃气公司及直供用户销售天然气；或由下游客户直接从上 游天然气开发商购入天然气，公司通过自建及经营的长输管道为其提供输气服务。

城市燃气业务：公司通过自建及经营的城市天然气管道，向城镇居民、工业及商业用户供

气，同时向城镇居民、工业及商业用户提供燃气管道安装工程服务。 报告期内，公司主要业务及经营模式未发生重大变化。 2、行业情况说明 1）全球天然气供需现状 2025 年，全球天然气产量约为 4.19 万亿立方米，同比增长 1.6%，继续保持温和增长态势，

增长主要来自北美和中东地区。2025 年，全球天然气需求增长明显放缓，全年天然气消费量约 为 4.17 万亿立方米，增速不足 1%。

2）中国天然气供需现状 2025 年中国天然气供需呈现 "供应增长、需求放缓" 态势：全年产量同比增长 6.2%，2025

年我国天然气进口规模有所回落。全年天然气进口量为 1.28 亿吨，同比下降 2.8%，对外依存度 降至 41.4%。LNG 现货进口量同比下降超过 10%，成为进口总量回落的主要因素；管道气进口 总体保持相对稳定。全国天然气表观消费量 4265.5 亿立方米，同比增长 0.1%。

天然气是清洁低碳的化石能源。“十五五”期间，中国天然气行业将着眼能源强国建设目 标，按照新型能源体系建设总体部署，顺应形势变化，聚焦安全保障、低碳转型、创新发展，大

力推进油气勘探开发，全面建成“全国一张网”，深化国际能源合作，构建全国天然气统一大市 场，努力建设“安全韧性更高，布局结构更优，发展动能更强，市场活力更足”的现代化天然气 产业体系，推动天然气与新能源深度融合，奋力实现行业高质量发展。预计 2026 年全国天然气 消费量 4350 亿立方米，同比增长约 1%。

  • 3）2026 年上半年中国天然气供需情况 2026 年上半年，规模以上工业天然气产量 1330 亿立方米，同比增长 1.6%。 2026 年上半年，全国天然气表观消费量 2068.5 亿立方米，同比下降 2.4%。
  • 4）公司主要情况 公司为河南省天然气支干线管网覆盖范围较广、输气规模较大的综合性燃气企业，公司利用

自身专业化、规模化的经营优势，不断扩大管网覆盖范围，同时加快拓展城市及乡镇燃气业务， 进一步向下游产业链条延伸。公司拥有豫南支线、南驻支线、博薛支线、许禹支线四条高压天然 气长输管道；拥有驻东支线（驻马店市至周边区县）、新长输气管道（卫辉首站至长垣、原阳、 封丘、延津）两条地方输配支线。公司向郑州市、新郑市、荥阳市、新密市、许昌市、漯河市、 驻马店市、平顶山市、信阳市、新乡市、长葛市、尉氏县等地供应天然气。公司取得了驻马店中 心规划区、正阳县、上蔡县、新蔡县、确山县、泌阳县、平舆县、遂平县、汝南县、西平县、新 郑市城区、薛店镇、封丘县、延津县、原阳县、长垣县、长葛市、尉氏县等特定区域的燃气特许 经营权。

报告期内，公司的市场地位未发生重大变化。

报告期内公司新增重要非主营业务的说明

□适用 √不适用

二、经营情况的讨论与分析

2026 年上半年，面对多重压力叠加、多重困难交织、多重挑战并行的复杂形势，蓝天燃气 在董事会的全局统领下，坚持过苦日子、过紧日子，抢市场、争利润、控成本、保安全、求创 新、防风险，各项工作取得了来之不易的成绩。

  • 1、坚持科学统筹，经营发展加压搏力。上半年以来，蓝天燃气解放思想、强化举措、狠抓

五个市场的开发。直供市场上，稳固老用户，开发新用户，参与新业务，合理优化气量采购，降 低采购成本，实现燃气销售持续平稳。乡镇市场上，借助村镇力量，成立乡镇专班，强化督导、 加大支持，实现用户开发“时间过半，任务过半”。非居民市场上，逐企摸排、因户施策，“一 厂一策”“一企一案”，实现瓶改管用户和其他能源用户开发有了新局面；增值业务市场上，一 是持续加大波纹管、自闭阀、保险等传统增值业务的转化率，加强燃气具、美装新增值业务的开 发率，销售额再创历史新高；线上销售上，“蓝天新生活”线上商城平台已经正式运营，线上销 售业务已经开始，社群体系正在搭建。2026 年上半年实现营业收入 21.75 亿元，实现归属于母公 司股东的净利润 1.59 亿元

  • 2、坚持价值创造，恪守合规运营底线。坚持合规运营管理，及时、完整、依法做好信息披

露，加强投资者沟通，维护公司形象。

  • 3、坚持量质并重，项目建设稳步施力。坚持“市场导向”“效益导向”，稳扎稳打推进项

目建设。一是开展工程建设“成本控制战”，通过设计优化、集采议价、工序标准化等措施，有 效控制物资采购成本和工程施工成本。二是投资布局始终紧贴市场需求，“村村通”、天然气管 网工程有序铺开，保障市场开发需要。

  • 4、坚持从严从实，安全管理保持稳定。坚持安全是企业的生命线，狠抓企业运营本质安

全。在责任落实上，全员层层签订安全生产责任书，责任网络横到边、纵到底，着力稳固安全底 线红线。隐患治理上，落实阴保系统检修和整改，完成长输管道定检与评价，加强管网设备设施 的维护保养，本质安全建设再上新台阶。教育培训上，开展应急演练、安全培训、技能比武等活 动 36 场，有效提升了安全生产管理水平。

  • 5、坚持对标提升，内控管理精准得力。内控改革坚持问题导向，以对症下药的务实态度破

解管理痛点。一是强化调研帮扶，经理层分片包干，开展一线办公，为基层单位纾困解忧。二是

提升智服能力，升级 400 热线智慧话务及 AI 大模型，升级改造工商业物联网流量计，管网设备 治理服务全部纳入“一网统管”。三是加快推进营业网点改革，实现服务提质。

  • 6、坚持改革优化，人才建设激发活力。对标业务要求，持续抓好人才建设，不断发力机构

优化、人才提升。一是持续推动机构优化，推进片区化管理落地，将行政职能与一线职能融合， 加大一线市场支撑力度。二是成立工作专班，专项推动增值业务开发。三是持续推动人才提升， 加强关键岗位对调交流，提拔骨干人才。四是充分利用技能培训基地，积极开展“技能大比武” “专业技能提升”活动，开展培训考核 6 场，推动员工技能水平不断提升。

  • 7、坚持融合融通，党工团建坚强有力。持续深化“党建强基”工程，积极开展总支换届、

迎七一等党建活动，建成“职工之家”活动中心，配备专业器材，党工群团政治生活丰富多彩。 关注员工利益诉求，持续开展夏送清凉、三八节等活动，积极备战全市能源系统篮球赛、确山工 会乒乓球赛，党工团建工作扎实开展。

报告期内公司经营情况的重大变化，以及报告期内发生的对公司经营情况有重大影响和预计未 来会有重大影响的事项

□适用 √不适用

三、报告期内核心竞争力分析 √适用 □不适用

1、区域先发优势 公司豫南支线于 2004 年 8 月建成通气，途经郑州、许昌、漯河、驻马店并辐射平顶山、信

阳等地区。由于最先在该区域建设天然气支干线，公司在河南省南部拥有一批成熟的天然气用 户，公司在天然气长输管道业务领域具有区域先发优势。基于天然气管道运输行业的自然垄断特 性和目前的市场分割特点，其他竞争者进入相关区域天然气长输业务市场的难度较大。公司南驻 支线于 2011 年 6 月建成通气，与豫南支线在驻马店分输站对接，公司形成了由西气东输一线、 西气东输二线双气源构成的互联互通的长输管网系统，从而巩固了公司在河南省南部的先发优 势。同时公司博薛支线、许禹支线的建成使公司长输管网覆盖区域延伸至豫中、豫北地区。

天然气作为一种公共产品，虽然产品和服务的价格受到政府监管和调控，但其收益稳定并可

持续，公司将随着区域内天然气需求量的不断增长而获得持续稳定的发展。 2、气源稳定优势 公司目前与多家天然气供应商签订了天然气采购协议，具有显著的气源稳定优势。公司除了

稳定采购来自中石油获得的西气东输一线、西气东输二线气源外，公司还与中石化等签署了天然 气采购协议。

  • 3、特许经营优势 《城市燃气管理办法》规定：用管道供应城市燃气的，实行区域性统一经营。公司子公司豫 南燃气已在驻马店市城区及下辖九县取得城市管道燃气业务的特许经营权；子公司新郑蓝天已在 新郑市部分地区取得城市管道燃气业务的特许经营权；子公司新长燃气已在新乡市长垣县、延津 县、封丘县、原阳县部分区域取得了城市管道燃气业务特许经营权；子公司长葛蓝天已在长葛市 潩水路以西区域取得了城市管道燃气业务特许经营权；子公司尉氏万发已在开封市尉氏县取得了 城市管道燃气业务特许经营权。在未来较长时期内，上述五家城市燃气子公司在各自特许经营区 域内都将独家经营城市管道燃气业务。
  • 4、长输管道优势 公司拥有的天然气输送管道中，豫南支线与南驻支线已对接于驻马店分输站，使公司能将西

气东输一线气源和西气东输二线气源进行互补互济，有利于保障沿线供气的安全性和可靠性；博 薛支线与豫南支线在薛店分输站实现对接，从而使公司长输管道覆盖区域自豫南地区扩展至豫 北、豫中地区，为公司增加了来自山西煤层气的气源；同时公司通过安洛线及西一线薛店站向中 石化采购天然气。公司拥有上述多个气源，各个气源互补互济，实现了河南省南北区域天然气管 道的互连互通，扩大了公司天然气销售市场，形成了领先于竞争对手的优势，同时也提升了公司 市场地位。

5、业务链优势

公司从事天然气中游长输管道和下游城市燃气业务，中游长输管道业务为下游城市燃气业务 提供稳定的气源保障，有利于下游市场的培育和拓展；下游城市燃气业务促进和扩大了天然气市 场，进一步提升了公司天然气销售总量，为中游长输管道业务提供了市场需求，体现了中下游一 体化的运营模式，巩固并增加了公司在省内的行业地位和整体竞争优势。

  • 6、生产装备优势 公司拥有的豫南支线、南驻支线、博薛支线、许禹支线使用螺旋焊缝埋弧焊天然气输送专用 钢管，引进美国的气液连动机构、球阀、调压器、德国的涡轮流量计；同时配备先进的自动化调 度与管理系统。先进的自动化调度与管理系统将所有组件无缝地连成一体，动态显示输气支线各 主要设备的状态、主要现场数据，实时、综合的反映复杂的动态生产过程。公司调度控制中心利 用先进的自动化调度与管理系统完成了对豫南支线、南驻支线、博薛支线、许禹支线的监视、控 制和生产管理。先进的控制方案、先进的生产设备及高效的监控管理软件等保证了整个输气系统 安全、连续及高效运行，从而降低运营成本，提高企业效益。
  • 7、管理优势 经过多年的生产经营，公司形成了符合公司实际情况的管理方法，积累了丰富的管理经验， 在采购、安全生产、成本管理、客户服务等方面建立了较为完善的制度并得到有效执行，能够保 证安全、低成本、高效率的生产和客户需求的快速响应。同时，公司与天然气行业管理部门建立 了良好沟通渠道，与中石油、中石化等上游气源供应商建立了良好的合作关系。

四、报告期内主要经营情况 (一) 主营业务分析

  • 1、 财务报表相关科目变动分析表 单位：元 币种：人民币
科目本期数上年同期数变动比例（%）
营业收入2,175,070,304.082,253,811,935.64-3.49
营业成本1,828,778,684.641,856,930,246.28-1.52
销售费用22,523,217.7918,512,196.4921.67
管理费用84,268,313.0679,706,491.675.72
财务费用19,099,106.1715,469,336.6623.46
经营活动产生的现金流量净额197,045,482.08112,289,958.8175.48
投资活动产生的现金流量净额142,232,869.83-372,019,375.96138.23
筹资活动产生的现金流量净额-77,162,008.39-250,781,021.9769.23

营业收入变动原因说明：主要受经济下行影响，天然气销售量和单价同比下降 营业成本变动原因说明：主要是采购上游供应商的天然气销量下降 销售费用变动原因说明：主要是安装业务对应的营销费用增加 管理费用变动原因说明：主要是工资福利、折旧摊销增加所致 财务费用变动原因说明：货币资金利息变动及可转债利率变动所致 经营活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要是当期支付的各项税费减少；当期受限资金的 增加额较同期减少；当期支付给供应商的现金减少；当期支付给职工及为职工支付的现金有所下 降所致 投资活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要是当期收回理财产品、大额存单、定期存款所 致 筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要是当期调整银行短期借款所致

  • 2、 本期公司业务类型、利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明
  • □适用 √不适用
  • (二) 非主营业务导致利润重大变化的说明
  • □适用 √不适用
(三) 资产、负债情况分析 √适用 □不适用
  • 1、 资产及负债状况 单位：元 币种：人民币
项目名称本期期末数本期期末 数占总资 产的比例 （%）上年期末数上年期末 数占总资 产的比例 （%）本期期末 金额较上 年期末变 动比例 （%）情况 说明
货币资金817,432,745.0813.84560,329,951.919.4645.88说明 1
应收款项173,662,396.772.94182,065,546.363.08-4.62
存货239,209,632.994.05225,155,607.673.86.24
投资性房地 产1,446,899.270.021,472,432.790.02-1.73
长期股权投 资97,879,305.631.6699,250,532.131.68-1.38
固定资产3,121,781,280.1452.873,064,299,419.6651.761.88
在建工程72,751,575.021.2387,235,764.301.47-16.60
使用权资产3,696,729.780.062,663,336.640.0438.80说明 2
短期借款607,369,519.4510.29675,434,897.2211.41-10.08
合同负债411,347,599.106.97525,579,099.228.88-21.73说明 3
租赁负债687,136.410.01610,501.930.0112.55

其他说明

  • 说明 1：货币资金较上期期末增加 45.88%主要原因系理财产品、大额存单、定期存款到期收回 所致。
  • 说明 2：使用权资产较上期末增加 38.80%，主要原因系新增租赁房产所致。
  • 说明 3：合同负债较上期期末减少 21.73%，主要原因系预收天然气款减少所致。
  • 2、 境外资产情况

□适用 √不适用

  • 3、 截至报告期末主要资产受限情况

√适用 □不适用 具体详见第八节财务报告七、31 所有权或使用权受限资产。

  • 4、 其他说明
  • □适用 √不适用

(四) 投资状况分析 1、 对外股权投资总体分析

  • □适用 √不适用
(1)重大的股权投资

□适用 √不适用

(2)重大的非股权投资

√适用 □不适用 详见第五节、十二、募集资金使用进展说明的相关内容。

(3)以公允价值计量的金融资产
  • □适用 √不适用 证券投资情况
  • □适用 √不适用 证券投资情况的说明
  • □适用 √不适用 私募基金投资情况
  • □适用 √不适用 衍生品投资情况
  • □适用 √不适用

(五) 重大资产和股权出售

  • □适用 √不适用
(六) 主要控股参股公司分析 √适用 □不适用

主要子公司及对公司净利润影响达 10%以上的参股公司情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

公司名称公司类型主要业务注册资本总资产净资产营业收入营业利润净利润
豫南燃气子公司城市燃气销售；燃气工程 安装与维修；燃气具及其 配件销售与维修；燃气业 务咨询与服务；市政公用 工程施工总承包（叁级） 。500,000,000.002,008,991,355.62795,494,181.08646,886,010.4368,927,950.9952,132,358.55
新长燃气子公司城市燃气供应、储存；燃 气汽车加气；燃气具经营 、安装与维修；燃气供应 咨询、服务。150,000,000.00538,242,357.38269,466,012.11238,872,550.4921,544,539.7116,175,089.57
新郑燃气子公司许可项目：燃气经营；燃 气燃烧器具安装、维修； 燃气汽车加气经营；建设 工程设计；一般项目：热 力生产和供应；机动车充 电销售200,000,000.00436,852,671.23215,501,391.64183,804,518.13-1,105,754.35-1,153,323.98
海南新长子公司许可项目：石油、天然气 管道储运；燃气经营；道 路货物运输（不含危险货 物）；技术进出口；货物 进出口；危险化学品经营 ；网络文化经营；互联网 直播服务（不含新闻信息 服务、网络表演、网络视 听节目）；互联网信息服 务；第一类增值电信业务 ；第二类增值电信业务； 一般项目：石油天然气技90,000,000.00315,684,159.64265,547,115.9791,541,095.9339,786,617.6933,792,713.75
术服务；技术服务、技术 开发、技术咨询、技术交 流、技术转让、技术推广 ；国内贸易代理；机械设 备销售；管道运输设备销 售；工业自动控制系统装 置销售；特种设备销售； 新兴能源技术研发；广告 发布（非广播电台、电视 台、报刊出版单位）；信 息咨询服务（不含许可类 信息咨询服务）；软件开 发；网络与信息安全软件 开发；网络技术服务；人 工智能应用软件开发。
长葛蓝天子公司天然气管道输送及供应、 燃气配套设施施工与安装 。20,000,000.00143,014,237.6475,775,752.26147,875,928.5021,419,297.6715,884,946.98
尉氏万发子公司天然气、燃气设备、取暖 设备、灶具销售。天然气 管道施工安装。50,000,000.00121,941,131.4790,989,809.5664,908,547.157,353,990.725,506,551.01

报告期内取得和处置子公司的情况

  • □适用 √不适用 其他说明
  • □适用 √不适用

(七) 公司控制的结构化主体情况

  • □适用 √不适用
五、其他披露事项 (一) 可能面对的风险 √适用 □不适用

1、天然气政府定价导致的风险 目前，我国天然气销售价格由政府部门制定，由上游气源供应商门站价格、省内天然气长输管输费、城市燃气价格三部分组成。上游气源供应商门 站价格由国家发改委制定基准价，供需双方在一定的浮动范围内协商确定具体价格；省内长输管道管输费由省发改委制定；城市燃气价格由市、县级物 价部门核定。政府物价部门在制定输气价格及城市燃气价格时，主要考虑因素为企业经营成本及合理利润；与石油、煤等各相关能源价格的比较；政府 的能源利用政策等。

由于政府价格主管部门调整价格有一定的周期，相对于市场变化，价格调整可能存在时间滞后性，公司向下游转移成本的能力可能在一定期限内受 限。如果宏观经济环境或行业状况发生重大变化，尽管本公司可根据市场的变化向价格主管部门提出调整价格的申请，政府价格主管部门仍可能不会及 时和充分调整相关价格，则可能对本公司的财务状况和经营业绩造成不利影响。同时，作为公用事业行业，天然气价格的调整涉及千家万户，虽然政府 价格主管部门在定价及价格调整时会充分考虑投资人的合理回报及稳定运行的重要性，但现行定价机制仍可能发生对公司不利的变化。

2、国家天然气行业政策和行业规划变化的风险 目前，天然气行业主要由国家发改委及各省发改委进行管理，建设、环境保护、国土资源、安全监察、水土保持等实行专项管理。其中，国家发改

委负责制定中长期能源发展规划，制定、实施行业政策和法规，并审批相应规模的管道建设工程。省发改委在相应权限之内，核准省内相应规模的项 目。各级住建部门在相应权限范围内管理城区管道燃气特许经营。

在目前行业管理体制下，本公司已建立起与之相适应的业务经营模式，并建立了一定的竞争优势。若国家关于天然气行业的政策出现较大的改变， 调整能源利用政策，打破原有的资源分配格局，调整天然气价格形成机制，都将可能影响公司现有的竞争优势，从而影响公司的生产与经营，并对公司 未来的经营效益产生影响。

3、依赖重要供应商的风险 按照我国现行的天然气行业管理体制及相关政策，天然气由国家统筹分配和管理。目前本公司由中石油西气东输一线、西气东输二线及山西煤层气

等气源供应天然气，已经形成一个多气源、多向流通的天然气管道网络。虽然公司博薛支线已经建成，但是，目前本公司主要气源供应商仍为中石油， 若中石油天然气供应量大幅减少或生产运行中出现重大事故，短期内将对本公司的业务产生重大影响，并可能影响终端用户的生活与生产。

  • 4、经营区域较小的风险 目前国内已发展天然气产业的省份，大多存在区域性的天然气长输管道企业，形成了区域性长输管道由区域运营企业分割的市场格局。本公司主要 业务集中在河南省。尽管公司计划未来通过新建、收购等多种方式扩大经营规模和扩展经营区域，但是公司资本实力有限，进入其他地区开展业务的难 度较大，在一段时间内公司主要经营业务仍将局限于河南省，如果河南省经济发展速度放慢或经济下滑，将对公司经营业绩及财务状况产生不利影响。
  • 5、管道毁损引发重大安全事故的风险 经营天然气管道输送及分销业务可能会受到各种事故及其他不确定因素的影响。天然气管道沿线其他基础设施建设项目与管道的交叉、并行施工作

业对管道可能造成损伤；非法占压管道的违章建筑可能对管道造成安全隐患；管道自身配套设施不完善，部分设施落后老化、材料缺陷、施工缺陷等也

易造成安全事故。同时，天然气管道还可能受暴雨、洪水、地震、雷电等自然灾害的影响。上述因素可能导致本公司管道漏点、开孔及完全开裂等事故 或严重后果，造成天然气泄漏、供应中断、火灾、爆炸、财产损毁、人员伤亡等事故。

  • 6、面临其他能源竞争的风险 目前公司天然气的主要竞争产品为丰富而廉价的煤炭，但随着环保压力逐渐增大、居民生活质量的提高以及政府对城市燃煤限制的加强，天然气作 为清洁能源的竞争优势稳步增强。但是近年来，风力发电、太阳能发电及其他生物能源发展迅速，这些新型能源有可能成为天然气的替代品。终端用户 会根据成本、方便程度、安全及环境等因素做出选择，不能保证天然气会继续成为现时及未来终端用户的必然选择。若出现能替代天然气的新型能源， 则本公司将面临一定的行业风险。
  • 7、募集资金投资项目效益未达预期的风险 公司向不特定对象发行可转换公司债券募集资金用于“驻马店天然气管网村村通工程”、“长垣市天然气利用工程”、“新郑蓝天燃气有限公司次 高压外环及乡村天然气管网建设工程”三个城市燃气业务相关项目及偿还银行借款。公司相关募集资金投资项目已经公司充分论证和系统规划，但在项 目实施过程及后期经营中，如果政策、市场环境等方面出现重大变化，可能导致项目不能如期完成或顺利实施，以及项目完成后的经营过程中，如果出 现当地乡村空心化程度加大、用户燃气安装意愿不强、安装后天然气使用量少等情形，会导致燃气安装入户率和天然气消费量不高等情形，进而影响到 公司预期收益的实现，从而公司存在募集资金投资项目效益未达预期的风险。
  • 8、实际控制人控制风险 本公司实际控制人为李新华。截至本报告披露日，李新华持有蓝天投资 67%的股权，蓝天投资持有本公司控股股东蓝天集团 86.75%的股权，蓝天集 团持有本公司 44.84%股权；李新华还直接持有本公司 6.54%的股份。本公司通过采取制定实施“三会”议事规则、建立独立董事制度、成立董事会战略 委员会、提名委员会、审计委员会、薪酬与考核委员会、引入经营管理骨干人才成为股东等一系列措施，完善公司法人治理结构，公司自成立以来一直 规范运作，控股股东及实际控制人均未出现损害其他股东权益的情况，但不能排除控股股东及实际控制人通过行使表决权或者通过其他方式对公司的生 产、经营、管理等产生直接或间接的影响，做出不利于公司和其他股东利益行为的可能性。
  • 9、控制权稳定性风险 截至本报告期末，本公司控股股东蓝天集团及实际控制人李新华，因涉及诉前财产保全程序导致其所持的公司股份被冻结数量为 109,378,471 股，

被轮候冻结数量为 252,672,011 股，被司法标记数量为 10,000,000 股，上述事项暂不会导致公司控股股东或实际控制人发生变更，如后续未得到妥善 解决，可能导致被强制过户、司法拍卖等风险情形发生，进而有可能存在影响公司控制权稳定性的风险。公司与蓝天集团在资产、业务、财务等方面保 持独立，蓝天集团及其一致行动人不存在非经营性资金占用、违规担保等侵害公司利益的情况，上述事项不会对公司的生产经营、公司治理等方面产生 重大不利影响。

(二) 其他披露事项

□适用 √不适用

河南蓝天燃气股份有限公司2026 年半年度报告

第四节 公司治理、环境和社会

一、公司董事、高级管理人员变动情况
  • □适用 √不适用 公司董事、高级管理人员变动的情况说明
  • □适用 √不适用

二、利润分配或资本公积金转增预案 半年度拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案

是否分配或转增否
每 10 股送红股数（股）0
每 10 股派息数(元)（含税）0
每 10 股转增数（股）0
利润分配或资本公积金转增预案的相关情况说明
无

三、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响 (一) 相关股权激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的

  • □适用 √不适用

(二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况 股权激励情况

  • □适用 √不适用 其他说明
  • □适用 √不适用

员工持股计划情况 √适用 □不适用 无

其他激励措施

  • □适用 √不适用

四、纳入环境信息依法披露企业名单的上市公司及其主要子公司的环境信息情况

  • □适用 √不适用 其他说明
  • □适用 √不适用

五、巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴等工作具体情况

  • □适用 √不适用

18 / 165

第五节 重要事项

一、承诺事项履行情况 (一) 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告期内的承诺事项 √适用 □不适用

承诺背景承诺 类型承诺方承诺 内容承诺时间是否有 履行期 限承诺期限是否及时严 格履行如未能及时履行 应说明未完成履 行的具体原因如未能及时 履行应说明 下一步计划
与重大资产重 组相关的承诺其他公司、宇龙实 业、公司董 事、监事、高 级管理人员关于本次重组信息披露与申请文件 真实性、准确性和完整性之承诺： 详见上交所官网《公司发行股份购 买资产暨关联交易报告书》之<br><br>“八、本次重组相关方作出的重要 承诺”之关于本次重组信息披露与 申请文件真实性、准确性和完整性 之承诺函2022 年 1 月 20 日否长期是不适用不适用
其他公司、公司董 事、监事、高 级管理人员关于本次重组信息披露与申请文件 真实性、准确性和完整性之承诺： 详见上交所官网《公司发行股份购 买资产暨关联交易报告书》之<br><br>“八、本次重组相关方作出的重要 承诺”之关于合法合规之承诺函2022 年 1 月 20 日否长期是不适用不适用
其他实际控制人李 新华关于本次重组信息披露与申请文件 真实性、准确性和完整性之承诺： 详见上交所官网《公司发行股份购 买资产暨关联交易报告书》之<br><br>“八、本次重组相关方作出的重要 承诺”之避免同业竞争承诺函2018 年 6 月 15 日否李新华作为 公司实际控 制人期间或 担任公司董 事、监事、 高级管理人 员及辞去上 述职务 6 个 月内，蓝天 集团、蓝天 投资直接或是不适用不适用
承诺背景承诺 类型承诺方承诺 内容承诺时间是否有 履行期 限承诺期限是否及时严 格履行如未能及时履行 应说明未完成履 行的具体原因如未能及时 履行应说明 下一步计划
间接控制公 司期间
其他控股股东蓝天 集团及其控股 股东蓝天投资关于本次重组信息披露与申请文件 真实性、准确性和完整性之承诺： 详见上交所官网《公司发行股份购 买资产暨关联交易报告书》之<br><br>“八、本次重组相关方作出的重要 承诺” 之避免同业竞争承诺函2018 年 6 月 15 日否直接或间接 控制的除蓝 天燃气外的 企业与蓝天 燃气存在关 联关系期间是不适用不适用
与首次公开发 行相关的承诺其他李新华、蓝天 集团持股 5%以上股东的持股意向及减 持意向：具体详见上交所官网《公 司招股说明书》之“重大事项提示” 之“三、持有发行人股份 5%以上股 东的持股意向及减持意向”的相关 内容。2018 年 6 月 15 日否长期是不适用不适用
其他公司、公司董 事及高级管理 人员填补被摊薄即期回报的措施及承 诺：具体详见上交所官网《公司招 股说明书》之“重大事项提示”之 “六、填补被摊薄即期回报的措施 及承诺”的相关内容。2018 年 6 月 15 日否长期是不适用不适用
其他公司、李新 华、蓝天集 团、公司董 事、监事及高 级管理人员关于申请文件真实、准确、完整的 承诺: 具体详见上交所官网《公司 招股说明书》之“重大事项提示”之 “七、发行人及其控股股东、实际<br><br>控制人、董事、监事、高级管理人 员关于申请文件真实、准确、完整 的承诺”的相关内容。2018 年 6 月 15 日否长期是不适用不适用
其他公司、蓝天集 团、公司董 事、监事及高 级管理人员相关责任主体未能履行承诺时的约 束措施: 具体详见上交所官网《公 司招股说明书》之“重大事项提示” 之“九、相关责任主体未能履行承 诺时的约束措施”的相关内容。2018 年 6 月 15 日否长期是不适用不适用
其他李新华、蓝天 集团、蓝天投避免同业竞争：具体详见上交所官 网《公司招股说明书》之“第七节2018 年 6 月 15 日否李新华作为 公司实际控是不适用不适用
承诺背景承诺 类型承诺方承诺 内容承诺时间是否有 履行期 限承诺期限是否及时严 格履行如未能及时履行 应说明未完成履 行的具体原因如未能及时 履行应说明 下一步计划
资同业竞争与关联交易”之“二、同业 竞争的情况”之“（二）公司控股股 东、实际控制人等关于避免同业竞 争的承诺”的相关内容。制人期间或 担任公司董 事、监事、 高级管理人 员及辞去上 述职务 6 个 月内，蓝天 集团、蓝天 投资直接或 间接控制公 司期间
二、报告期内控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况
  • □适用 √不适用

三、违规担保情况

  • □适用 √不适用
  • 四、半年报审计情况
  • □适用 √不适用

五、上年年度报告非标准审计意见涉及事项的变化及处理情况

  • □适用 √不适用

六、破产重整相关事项

  • □适用 √不适用

七、重大诉讼、仲裁事项

  • □本报告期公司有重大诉讼、仲裁事项 √本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项

八、上市公司及其董事、高级管理人员、控股股东、实际控制人涉嫌违法违规、受到处罚及整 改情况

  • □适用 √不适用
九、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明 √适用 □不适用

报告期内，公司不存在未履行法院生效法律文书确定的义务、所负数额较大且无争议的债务 到期未清偿的情况。

报告期内，由于公司控股股东蓝天集团所涉诉讼纠纷导致被相关机构以诉前保全程序冻结、 轮候冻结和司法标记所持公司股份，目前相关案件尚未开庭审理，诉讼最终结果尚无法判断，控 股股东蓝天集团正在积极应诉。

十、重大关联交易 (一) 与日常经营相关的关联交易

  • 1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用 √不适用

  • 2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

□适用 √不适用

  • 3、 临时公告未披露的事项
  • □适用 √不适用

(二) 资产收购或股权收购、出售发生的关联交易

  • 1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用 √不适用

  • 2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

□适用 √不适用

  • 3、 临时公告未披露的事项

□适用 √不适用

4、 涉及业绩约定的，应当披露报告期内的业绩实现情况
  • □适用 √不适用

(三) 共同对外投资的重大关联交易

  • 1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用 √不适用

  • 2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

□适用 √不适用

  • 3、 临时公告未披露的事项
  • □适用 √不适用

(四) 关联债权债务往来

  • 1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用 √不适用

  • 2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

□适用 √不适用

  • 3、 临时公告未披露的事项
  • □适用 √不适用

(五) 公司与存在关联关系的财务公司、公司控股财务公司与关联方之间的金融业务

  • □适用 √不适用

(六) 其他重大关联交易

  • □适用 √不适用

(七) 其他

  • □适用 √不适用

十一、重大合同及其履行情况 (一) 托管、承包、租赁事项

  • □适用 √不适用
(二) 报告期内履行的及尚未履行完毕的重大担保情况 √适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
担保方担保方 与上市 公司的 关系被担保 方担保金额担保发 生日期 (协议签 署日)担保 起始日担保 到期日担保类型主债务 情况担保物 （如 有）担保是 否已经 履行完 毕担保是 否逾期担保逾期 金额反担保 情况是否为 关联方 担保关联 关系
报告期内担保发生额合计（不包括对子公司的担保）0
报告期末担保余额合计（A）（不包括对子公司的担保）0
公司对子公司的担保情况
报告期内对子公司担保发生额合计50,000,000
报告期末对子公司担保余额合计（B）110,000,000
公司担保总额情况（包括对子公司的担保）
担保总额（A+B）110,000,000
担保总额占公司净资产的比例(%)3.13
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（C）0
直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保 金额（D）0
担保总额超过净资产50%部分的金额（E）0
上述三项担保金额合计（C+D+E）0
未到期担保可能承担连带清偿责任说明无
担保情况说明上述担保均为公司为全资子公司豫南燃气的担保。
(三) 其他重大合同

□适用 √不适用

十二、募集资金使用进展说明 √适用 □不适用 (一)募集资金整体使用情况 √适用 □不适用

单位：元

募集资 金来源募集资 金到位 时间募集资金总额募集资金净额 （1）招股书或募集说 明书中募集资金 承诺投资总额 （2）超募资 金总额 （3）=<br><br>（1）-<br>（2）<br>截至报告期末累 计投入募集资金 总额（4）其中： 截至报 告期末 超募资 金累计 投入总 额 （5）截至报 告期末 募集资 金累计 投入进 度 （%） (6)＝ (4)/(1)截至报 告期末 超募资 金累计 投入进 度 （%） (7)＝ (5)/(3)本年度投入金 额（8）本年度 投入金 额占比 （%） （9） =(8)/(1)变更 用途 的募 集资 金总 额
发行可 转换债 券2023 年 8 月 21 日870,000,000856,725,657.95856,725,657.950438,884,855.16051.23058,553,762.296.830
合计/870,000,000.00856,725,657.95856,725,657.950438,884,855.160//58,553,762.29/0

其他说明

□适用 √不适用

(二)募投项目明细 √适用 □不适用

  • 1、 募集资金明细使用情况

√适用 □不适用

单位：元

募集 资金 来源项目名 称项 目 性 质是否为 招股书 或者募 集说明 书中的 承诺投 资项目是否 涉及 变更 投向募集资金计划 投资总额 (1)本年投入金 额截至报告期末 累计投入募集 资金总额 （2）截至报告期 末累计投入 进度（%） (3)＝(2)/(1)项目达 到预定 可使用 状态日 期是否 已结 项投入 进度 是否 符合 计划 的进 度投入进度未 达计划的具 体原因本年实现的 效益本项目 已实现 的效益 或者研 发成果项目可 行性是 否发生 重大变 化，如 是，请 说明具 体情况节余金额
发行 可转 换债 券驻马店 天然气 管网村 村通工 程生 产 建 设是否415,000,000.0058,553,762.29122,840,442.0429.60尚未达 到使用 状态否是由于市场环 境发生变 化，项目延 期不适用不适用否不适用
发行 可转 换债 券长垣市 天然气 利用工 程生 产 建 设是否83,000,000.00069,318,755.1783.522025 年 3 月是是不适用2,286,597.56不适用否11,443,458.09
发行 可转 换债 券新郑蓝 天燃气 有限公 司次高 压外环 及乡村 天然气 管网建 设工程生 产 建 设是否112,000,000.00000尚未达 到使用 状态否否由于市场环 境发生变 化，项目延 期不适用不适用否不适用
发行 可转 换债 券偿还银 行借款补 流 还 贷是否246,725,657.950246,725,657.951002023 年 9 月是是不适用不适用不适用否0
合计////856,725,657.9558,553,762.29438,884,855.16/////2,286,597.56//11,443,458.09
2、 超募资金明细使用情况

□适用 √不适用

3、 报告期内募投项目重新论证的具体情况
  • □适用 √不适用

(三)报告期内募投变更或终止情况

  • □适用 √不适用

(四)报告期内募集资金使用的其他情况

  • 1、 募集资金投资项目先期投入及置换情况

□适用 √不适用

  • 2、 用闲置募集资金暂时补充流动资金情况

□适用 √不适用

  • 3、 对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品情况

√适用 □不适用

单位：万元 币种：人民币

董事会审议日期募集资金 用于现金 管理的有 效审议额 度起始日期结束日期报告期 末现金 管理余 额期间最高 余额是否 超出授权 额度
2026 年 4 月 20 日30,0002026 年 4 月 21 日2027 年 4 月 21 日30,000否

其他说明

公司第六届董事会第十八次会议和第六届董事会审计委员会会议审议通过《关于使用部分闲 置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司使用额度不超过人民币 30,000 万元的暂时闲置募 集资金进行现金管理。保荐机构招商证券股份有限公司对使用闲置募集资金进行现金管理事项出 具了明确的核查意见。具体内容见公司 2026 年 4 月 22 日披露的《蓝天燃气关于使用部分闲置募 集资金进行现金管理的公告》（公告编号：2026-012）。

报告期内，公司暂未使用暂时闲置募集资金进行现金管理。

  • 4、 其他

□适用 √不适用

(五)中介机构对募集资金存储与使用情况核查异常的相关情况说明 √适用 □不适用

立信会计师事务所（特殊普通合伙）认为，蓝天燃气公司 2025 年度募集资金存放、管理与 使用情况专项报告在所有重大方面按照中国证券监督管理委员会 《上市公司募集资金监管规 则》（证监会公告〔2025〕10 号）、《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号—规范 运作》以及《上海证券交易所上市公司 自律监管指南第 1 号—公告格式》的相关规定编制， 如实反映了蓝天燃气公司 2025 年度募集资金存放、管理与使用情况。

招商证券作为公司的保荐机构，认为：蓝天燃气 2025 年度募集资金存放和实际使用符合 《中华人民共和国证券法》《上市公司募集资金监管规则》《上海证券交易所上市公司自律监管 指引第 1 号—规范运作》等法律法规的规定和要求，对募集资金进行了专户存储和专项使用， 并及时履行了相关信息披露义务，不存在变相改变募集资金用途和损害股东利益的情形，亦不存 在募集资金使用违反相关法律法规的情形。

招商证券对蓝天燃气 2025 年度募集资金存放与实际使用情况无异议。

(六)擅自变更募集资金用途、违规占用募集资金的后续整改情况
  • □适用 √不适用

十三、其他重大事项的说明

  • □适用 √不适用

第六节 股份变动及股东情况

一、股本变动情况 (一) 股份变动情况表
  • 1、 股份变动情况表 报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。
  • 2、 股份变动情况说明

□适用 √不适用

  • 3、 报告期后到半年报披露日期间发生股份变动对每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如 有）

□适用 √不适用

  • 4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
  • □适用 √不适用

(二) 限售股份变动情况

  • □适用 √不适用

二、股东情况 (一) 股东总数：

截至报告期末普通股股东总数(户)35,291
截至报告期末表决权恢复的优先股股东总数（户）0

(二) 截至报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表

单位：股

前十名股东持股情况（不含通过转融通出借股份）
股东名称 （全称）报告期内 增减期末持股数 量比例 (%)持有有 限售条 件股份 数量质押、标记或冻结情况股东性 质
股份状 态数量
河南蓝天 集团股份 有限公司0320,442,34044.840质押282,814,225境内非 国有法 人
冻结106,618,471
标记10,000,000
李新华046,760,0006.540质押44,000,000境内自
冻结2,760,000然人
长葛市宇 龙实业股 份有限公 司045,016,0766.300无0境内非 国有法 人
河南省天 然气管网 有限公司034,641,8164.850无0国有法 人
李国喜06,124,4000.860无0境内自 然人
黄明如-620,0005,000,0000.700无0境内自 然人
王凤玲-30,0002,866,6000.400无0境内自 然人
李华栋02,704,8000.380无0境内自 然人
朱全德2,580,0002,580,0000.360无0境内自 然人
高贤2,094,4002,094,4000.290无0境内自 然人
前十名无限售条件股东持股情况（不含通过转融通出借股份）
股东名称持有无限售条件流通股的数量股份种类及数量
种类数量
河南蓝天集团股份有 限公司320,442,340人民币普通股320,442,340
李新华46,760,000人民币普通股46,760,000
长葛市宇龙实业股份 有限公司45,016,076人民币普通股45,016,076
河南省天然气管网有 限公司34,641,816人民币普通股34,641,816
李国喜6,124,400人民币普通股6,124,400
黄明如5,000,000人民币普通股5,000,000
王凤玲2,866,600人民币普通股2,866,600
李华栋2,704,800人民币普通股2,704,800
朱全德2,580,000人民币普通股2,580,000
高贤2,094,400人民币普通股2,094,400
前十名股东中回购专户 情况说明不适用
上述股东委托表决权、 受托表决权、放弃表决 权的说明不适用
上述股东关联关系或一 致行动的说明李新华为蓝天集团实际控制人，李新华与李国喜为兄弟关系，李国喜 与李华栋为父子关系，其余股东的关联关系或一致行动关系未知。
表决权恢复的优先股股 东及持股数量的说明不适用

持股 5%以上股东、前十名股东及前十名无限售流通股股东参与转融通业务出借股份情况

  • □适用 √不适用
  • 前十名股东及前十名无限售流通股股东因转融通出借/归还原因导致较上期发生变化
  • □适用 √不适用 前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
  • □适用 √不适用

(三) 战略投资者或一般法人因配售新股成为前十名股东

  • □适用 √不适用

三、董事和高级管理人员情况 (一) 现任及报告期内离任董事和高级管理人员持股变动情况

  • □适用 √不适用 其它情况说明
  • □适用 √不适用

(二) 董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况

  • □适用 √不适用

(三) 其他说明

  • □适用 √不适用

四、控股股东或实际控制人变更情况

  • □适用 √不适用

五、优先股相关情况

  • □适用 √不适用

第七节 债券相关情况

一、公司债券（含企业债券）和非金融企业债务融资工具

□适用 √不适用

二、可转换公司债券情况 √适用 □不适用 (一)转债发行情况

经中国证券监督管理委员会《关于同意河南蓝天燃气股份有限公司向不特定对象发行可转换 公司债券注册的批复》（证监许可〔2023〕1630 号）核准，公司于 2023 年 8 月 15 日向不特定 对象发行了 870 万张可转换公司债券，每张面值 100 元，发行总额 8.70 亿元。经上海证券交 易所自律监管决定书〔2023〕205 号文同意，公司 87,000 万元可转换公司债券于 2023 年 9 月 8 日起在上交所挂牌交易，债券简称“蓝天转债”，债券代码“111017”。

(二)报告期转债持有人及担保人情况
可转换公司债券名称蓝天转债
期末转债持有人数4,012
本公司转债的担保人无
担保人盈利能力、资产状况 和信用状况重大变化情况无
前十名转债持有人情况如下：
可转换公司债券持有人名称期末持债数量（元）持有比例(%)
招商银行股份有限公司－博 时中证可转债及可交换债券 交易型开放式指数证券投资 基金62,029,000.009.24
西北投资管理（香港）有限 公司－西北飞龙基金有限公 司52,000,000.007.74
中信证券股份有限公司－海 富通上证投资级可转债及可 交换债券交易型开放式指数 证券投资基金23,419,000.003.49
中信证券资产管理（香港） 有限公司－客户资金22,282,000.003.32
招商银行股份有限公司－华 泰保兴尊睿 6 个月持有期债 券型发起式证券投资基金21,392,000.003.19
中国工商银行股份有限公司 －易方达安心回报债券型证 券投资基金19,550,000.002.91
中国建设银行股份有限公司 －富国优化增强债券型证券 投资基金16,579,000.002.47
兴业银行股份有限公司－富 国双利增强债券型证券投资15,000,000.002.23
基金
易方达颐天配置混合型养老 金产品－中国工商银行股份 有限公司14,489,000.002.16
中国工商银行股份有限公司 －富国兴利增强债券型发起 式证券投资基金14,263,000.002.12
(三)报告期转债变动情况

单位：元 币种：人民币

可转换公司 债券名称本次变动前本次变动增减本次变动后
转股赎回回售
蓝天转债671,534,000.00000671,534,000.00

(四)报告期转债累计转股情况

可转换公司债券名称蓝天转债
报告期转股额（元）0
报告期转股数（股）0
累计转股数（股）21,837,039
累计转股数占转股前公司已发行股份总数（%）3.15%
尚未转股额（元）671,534,000
未转股转债占转债发行总量比例（%）77.19%

(五)转股价格历次调整情况

单位：元 币种：人民币

可转换公司债券名称蓝天转债
转股价格调整日调整后转股价格披露时间披露媒体转股价格调整说 明
2024 年 4月 29 日9.28 元/股2024 年 4 月 23日上海证券报、证 券时报实施 2023 年度利 润分配所致
2024 年 9月 20 日8.83 元/股2024 年 9 月 12日上海证券报、证 券时报实施 2024 年半年 度利润分配所致
2025 年 4月 29 日8.38 元/股2025 年 4 月 23日上海证券报、证 券时报实施 2024 年度利 润分配所致
2025 年 9月 29 日7.98 元/股2025 年 9 月 23日上海证券报、证 券时报实施 2025 年半年 度利润分配所致
截至本报告期末最新转股价格7.98 元/股
(六)公司的负债情况、资信变化情况及在未来年度还债的现金安排
  • 1、截至 2026 年 6 月 30 日，公司资产总额为 5,905,142,423.76 元，负债总额为

2,395,130,419.62 元，资产负债率为 40.56%。

  • 2、2026 年 6 月 17 日，根据中证鹏元资信评估股份有限公司对公司跟踪信用评级，公司主

体信用评级结果为“AA”，评级展望维持“稳定”，“蓝天转债”评级结果为“AA”。本次评 级结果较前次没有变化。

  • 3、公司经营稳定，资信状况良好，截至报告期末无到期未偿付或逾期偿付情况。当出现满

足可转换公司债券募集说明书中披露的赎回条款、回售条款及到期还本付息的情形时，公司将通 过自有资金或融资等按时支付债券持有人的本金和利息，不存在兑付风险。

(七)转债其他情况说明 由于触发转股价格向下修正条款，经公司股东会及董事会审议通过，自 2026 年 7 月 29 日起， “蓝天转债”转股价格由 7.98 元/股调整为 6.72 元/股。截至本报告披露日，“蓝天转债”的转股价 格为 6.72 元/股。 具体详见公司披露的《蓝天燃气关于向下修正“蓝天转债”转股价格暨转股停复牌的公告》（公告 编号：2026-041）。

一、审计报告

□适用 √不适用

第八节 财务报告

二、财务报表

合并资产负债表 2026 年 6 月 30 日

编制单位： 河南蓝天燃气股份有限公司

单位：元 币种：人民币

项目附注2026 年 6 月 30 日2025 年 12 月 31 日
流动资产：
货币资金七、1817,432,745.08560,329,951.91
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
衍生金融资产
应收票据七、42,528,652.994,869,172.47
应收账款七、5155,849,665.63175,726,705.24
应收款项融资七、72,530,602.721,968,135.40
预付款项七、890,372,535.98132,313,284.05
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款七、917,083,192.325,535,309.17
其中：应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货七、10239,209,632.99225,155,607.67
其中：数据资源
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产七、13109,506,657.33352,581,903.06
流动资产合计1,434,513,685.041,458,480,068.97
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款七、16729,538.82803,531.95
长期股权投资七、1797,879,305.6399,250,532.13
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产七、201,446,899.271,472,432.79
固定资产七、213,121,781,280.143,064,299,419.66
在建工程七、2272,751,575.0287,235,764.30
生产性生物资产
油气资产
使用权资产七、253,696,729.782,663,336.64
无形资产七、26805,364,185.61828,058,927.85
其中：数据资源
开发支出
其中：数据资源
商誉七、27225,118,911.32225,118,911.32
长期待摊费用
递延所得税资产七、2977,649,301.6474,437,638.78
其他非流动资产七、3064,211,011.4978,797,784.37
非流动资产合计4,470,628,738.724,462,138,279.79
资产总计5,905,142,423.765,920,618,348.76
流动负债：
短期借款七、32607,369,519.45675,434,897.22
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据七、3512,450,000
应付账款七、36179,417,336.14170,237,198.75
预收款项
合同负债七、38411,347,599.10525,579,099.22
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬七、3911,875,307.2830,192,385.44
应交税费七、4027,899,124.3617,401,022.43
其他应付款七、4147,984,862.8349,315,703.02
其中：应付利息
应付股利
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债七、437,679,680.204,304,360.67
其他流动负债七、4432,507,596.4345,528,056.90
流动负债合计1,338,531,025.791,517,992,723.65
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款
应付债券七、46681,945,533.86671,501,352.86
其中：优先股
永续债
租赁负债七、47687,136.41610,501.93
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益七、51195,640,314.02197,257,695.25
递延所得税负债七、29178,326,409.54182,395,120.93
其他非流动负债203,703.69
非流动负债合计1,056,599,393.831,051,968,374.66
负债合计2,395,130,419.622,569,961,098.31
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本）七、53714,635,915.00714,635,915.00
其他权益工具七、5451,791,186.3751,791,186.37
其中：优先股
永续债
资本公积七、551,349,970,443.241,349,671,590.59
减：库存股
其他综合收益七、57299,262.52299,262.52
专项储备七、5738,686,599.1939,369,231.19
盈余公积七、59357,317,252.50357,317,252.50
一般风险准备
未分配利润七、60930,835,728.00771,943,168.60
归属于母公司所有者权益 （或股东权益）合计3,443,536,386.823,285,027,606.77
少数股东权益66,475,617.3265,629,643.68
所有者权益（或股东权 益）合计3,510,012,004.143,350,657,250.45
负债和所有者权益 （或股东权益）总计5,905,142,423.765,920,618,348.76

公司负责人：黄涛 主管会计工作负责人：赵永奎 会计机构负责人：曹胜男

母公司资产负债表 2026 年 6 月 30 日

编制单位：河南蓝天燃气股份有限公司

单位：元 币种：人民币

项目附注2026 年 6 月 30 日2025 年 12 月 31 日
流动资产：
货币资金467,857,700.68169,988,104.17
交易性金融资产
衍生金融资产
应收票据41,806.08
应收账款十九、152,529,686.3290,093,277.89
应收款项融资
预付款项77,014,772.41117,048,148.31
其他应收款十九、2523,797,312.32491,302,538.84
其中：应收利息
应收股利
存货16,711,906.2223,994,695.80
其中：数据资源
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产30,938,750.85279,604,612.40
流动资产合计1,168,850,128.801,172,073,183.49
非流动资产：
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资十九、32,007,051,680.692,005,322,907.19
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产48,436,287.671,472,432.79
固定资产1,061,809,578.841,116,987,539.98
在建工程4,250,824.0917,380,371.69
生产性生物资产
油气资产
使用权资产290,232.65302,396.64
无形资产24,367,662.8524,662,777.99
其中：数据资源
开发支出
其中：数据资源
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产12,328,405.7512,194,657.94
其他非流动资产5,483,777.086,847,149.10
非流动资产合计3,164,018,449.623,185,170,233.32
资产总计4,332,868,578.424,357,243,416.81
流动负债：
短期借款497,291,297.22560,360,616.67
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款6,892,254.9318,655,724.51
预收款项
合同负债57,906,592.4784,442,006.67
应付职工薪酬3,520,058.3710,878,318.16
应交税费2,459,364.901,818,810.21
其他应付款70,114,296.6570,908,679.11
其中：应付利息
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债6,363,010.993,031,918.87
其他流动负债5,118,845.987,641,586.68
流动负债合计649,665,721.51757,737,660.88
非流动负债：
长期借款
应付债券681,945,533.86671,501,352.86
其中：优先股
永续债
租赁负债189,320.27222,924.92
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益48,946,546.3548,561,919.46
递延所得税负债20,883.5215,778.21
其他非流动负债203,703.69
非流动负债合计731,102,284.00720,505,679.14
负债合计1,380,768,005.511,478,243,340.02
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本）714,635,915.00714,635,915.00
其他权益工具51,791,186.3751,791,186.37
其中：优先股
永续债
资本公积1,331,664,320.761,331,365,468.11
减：库存股
其他综合收益
专项储备36,519,972.4439,422,309.48
盈余公积357,317,252.50357,317,252.50
未分配利润460,171,925.84384,467,945.33
所有者权益（或股东权 益）合计2,952,100,572.912,879,000,076.79
负债和所有者权益 （或股东权益）总计4,332,868,578.424,357,243,416.81

公司负责人：黄涛 主管会计工作负责人：赵永奎 会计机构负责人：曹胜男

合并利润表 2026 年 1—6 月

单位：元 币种：人民币

项目附注2026 年半年度2025 年半年度
一、营业总收入七、612,175,070,304.082,253,811,935.64
其中：营业收入2,175,070,304.082,253,811,935.64
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本七、611,960,196,874.961,977,077,122.99
其中：营业成本1,828,778,684.641,856,930,246.28
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险责任准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加七、625,527,553.306,458,851.89
销售费用七、6322,523,217.7918,512,196.49
管理费用七、6484,268,313.0679,706,491.67
研发费用
财务费用七、6619,099,106.1715,469,336.66
其中：利息费用18,523,898.2718,236,991.99
利息收入885,600.004,112,579.32
加：其他收益七、678,833,035.858,935,388.12
投资收益（损失以“-”号 填列）七、681,440,670.851,368,140.53
其中：对联营企业和合营企 业的投资收益69,920.851,368,140.53
以摊余成本计量的金 融资产终止确认收益（损失以“-” 号填列）
汇兑收益（损失以“-”号 填列）
净敞口套期收益（损失以 “-”号填列）
公允价值变动收益（损失以 “-”号填列）
信用减值损失（损失以“-” 号填列）七、71-16,613,833.04-9,842,844.30
资产减值损失（损失以“-” 号填列）
资产处置收益（损失以 “-”号填列）七、73906.26-7,800.82
三、营业利润（亏损以“-”号填 列）208,534,209.04277,187,696.18
加：营业外收入七、74461,025.76477,220.43
减：营业外支出七、75107,148.55228,407.22
四、利润总额（亏损总额以“-”号填 列）208,888,086.25277,436,509.39
减：所得税费用七、7648,665,088.4671,507,454.33
五、净利润（净亏损以“-”号填列）160,222,997.79205,929,055.06
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润（净亏损以 “-”号填列）160,222,997.79205,929,055.06
2.终止经营净利润（净亏损以 “-”号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司股东的净利润 （净亏损以“-”号填列）158,892,559.40204,614,604.89
2.少数股东损益（净亏损以 “-”号填列）1,330,438.391,314,450.17
六、其他综合收益的税后净额604.27
（一）归属母公司所有者的其他 综合收益的税后净额604.27
1.不能重分类进损益的其他综 合收益
（1）重新计量设定受益计划变动 额
（2）权益法下不能转损益的其他 综合收益
（3）其他权益工具投资公允价值 变动
（4）企业自身信用风险公允价值 变动
2.将重分类进损益的其他综合 收益604.27
（1）权益法下可转损益的其他综 合收益
（2）其他债权投资公允价值变动604.27
（3）金融资产重分类计入其他综 合收益的金额
（4）其他债权投资信用减值准备
（5）现金流量套期储备
（6）外币财务报表折算差额
（7）其他
（二）归属于少数股东的其他综 合收益的税后净额
七、综合收益总额160,222,997.79205,929,659.33
（一）归属于母公司所有者的综 合收益总额158,892,559.40204,615,209.16
（二）归属于少数股东的综合收 益总额1,330,438.391,314,450.17
八、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股)0.220.29
（二）稀释每股收益(元/股)0.210.27

本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0 元, 上期被合并方实现 的净利润为： 0 元。

公司负责人：黄涛 主管会计工作负责人：赵永奎 会计机构负责人：曹胜男

母公司利润表 2026 年 1—6 月

单位：元 币种：人民币

项目附注2026 年半年度2025 年半年度
一、营业收入十九、41,677,145,197.101,807,965,830.90
减：营业成本十九、41,577,086,167.241,659,597,328.35
税金及附加2,437,657.412,814,538.74
销售费用269,404.60320,220.19
管理费用28,668,170.4925,245,287.93
研发费用
财务费用19,145,102.2017,708,852.75
其中：利息费用19,579,542.1020,336,084.38
利息收入445,901.052,793,290.22
加：其他收益3,259,451.504,468,243.47
投资收益（损失以“-”号 填列）十九、535,840,476.41474,122,982.94
其中：对联营企业和合营企 业的投资收益69,920.851,368,140.53
以摊余成本计量的金 融资产终止确认收益（损失以“-” 号填列）
净敞口套期收益（损失以 “-”号填列）
公允价值变动收益（损失以 “-”号填列）
信用减值损失（损失以“-” 号填列）-150,364.38-2,311,830.24
资产减值损失（损失以“-” 号填列）
资产处置收益（损失以 “-”号填列）
二、营业利润（亏损以“-”号填 列）88,488,258.69578,558,999.11
加：营业外收入231,769.07122,007.73
减：营业外支出19,263.68
三、利润总额（亏损总额以“-” 号填列）88,700,764.08578,681,006.84
减：所得税费用12,996,783.5731,206,590.19
四、净利润（净亏损以“-”号填 列）75,703,980.51547,474,416.65
（一）持续经营净利润（净亏损 以“-”号填列）75,703,980.51547,474,416.65
（二）终止经营净利润（净亏损 以“-”号填列）
五、其他综合收益的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他 综合收益
1.重新计量设定受益计划变动 额
2.权益法下不能转损益的其他 综合收益
3.其他权益工具投资公允价值 变动
4.企业自身信用风险公允价值 变动
（二）将重分类进损益的其他综 合收益
1.权益法下可转损益的其他综 合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综 合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额
7.其他
六、综合收益总额75,703,980.51547,474,416.65
七、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股)
（二）稀释每股收益(元/股)

公司负责人：黄涛 主管会计工作负责人：赵永奎 会计机构负责人：曹胜男

合并现金流量表 2026 年 1—6 月

单位：元 币种：人民币

项目附注2026年半年度2025年半年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的 现金2,267,601,872.712,360,030,242.71
客户存款和同业存放款项净 增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净 增加额
收到原保险合同保费取得的 现金
收到再保业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的 现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净 额
收到的税费返还812,721.77665,958.69
收到其他与经营活动有关的 现金七、7814,533,618.0410,559,646.94
经营活动现金流入小计2,282,948,212.522,371,255,848.34
购买商品、接受劳务支付的 现金1,862,797,655.731,982,257,793.73
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净 增加额
支付原保险合同赔付款项的 现金
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的 现金
支付保单红利的现金
支付给职工及为职工支付的 现金95,920,414.7897,101,180.82
支付的各项税费84,936,218.55125,760,089.53
支付其他与经营活动有关的 现金七、7842,248,441.3853,846,825.45
经营活动现金流出小计2,085,902,730.442,258,965,889.53
经营活动产生的现金流 量净额197,045,482.08112,289,958.81
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金250,000,000.00
取得投资收益收到的现金4,240,000.002,484,190.68
处置固定资产、无形资产和 其他长期资产收回的现金净额7,670.009,744.49
处置子公司及其他营业单位 收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的 现金七、781,752,293.585,060,401.83
投资活动现金流入小计255,999,963.587,554,337.00
购建固定资产、无形资产和 其他长期资产支付的现金112,767,093.75176,573,712.96
投资支付的现金七、781,000,000.00203,000,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位 支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的 现金
投资活动现金流出小计113,767,093.75379,573,712.96
投资活动产生的现金流 量净额142,232,869.83-372,019,375.96
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东 投资收到的现金
取得借款收到的现金367,000,000.00385,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的 现金
筹资活动现金流入小计367,000,000.00385,000,000.00
偿还债务支付的现金435,000,000.00300,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息 支付的现金7,083,798.64330,995,813.14
其中：子公司支付给少数股 东的股利、利润600,000.001,500,000.00
支付其他与筹资活动有关的 现金七、782,078,209.754,785,208.83
筹资活动现金流出小计444,162,008.39635,781,021.97
筹资活动产生的现金流 量净额-77,162,008.39-250,781,021.97
四、汇率变动对现金及现金等 价物的影响
五、现金及现金等价物净增加 额262,116,343.52-510,510,439.12
加：期初现金及现金等价物 余额538,812,902.581,245,674,394.28
六、期末现金及现金等价物余 额800,929,246.10735,163,955.16

公司负责人：黄涛 主管会计工作负责人：赵永奎 会计机构负责人：曹胜男

母公司现金流量表 2026 年 1—6 月

单位：元 币种：人民币

项目附注2026年半年度2025年半年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的 现金1,813,524,516.121,865,111,156.33
收到的税费返还812,721.77665,958.69
收到其他与经营活动有关的 现金1,908,539.714,817,927.81
经营活动现金流入小计1,816,245,777.601,870,595,042.83
购买商品、接受劳务支付的 现金1,626,734,649.281,896,475,280.12
支付给职工及为职工支付的 现金27,717,151.5930,308,243.75
支付的各项税费28,687,240.2255,190,576.00
支付其他与经营活动有关的 现金11,762,972.5114,636,746.77
经营活动现金流出小计1,694,902,013.601,996,610,846.64
经营活动产生的现金流量净 额121,343,764.00-126,015,803.81
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金250,000,000.00
取得投资收益收到的现金39,240,000.00267,484,190.68
处置固定资产、无形资产和 其他长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位 收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的 现金1,614,678.903,669,724.77
投资活动现金流入小计290,854,678.90271,153,915.45
购建固定资产、无形资产和 其他长期资产支付的现金12,322,878.07111,715,335.18
投资支付的现金3,100,000.00204,000,000.00
取得子公司及其他营业单位 支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的 现金30,000,000.0030,000,000.00
投资活动现金流出小计45,422,878.07345,715,335.18
投资活动产生的现金流 量净额245,431,800.83-74,561,419.73
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金297,000,000.00310,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的 现金
筹资活动现金流入小计297,000,000.00310,000,000.00
偿还债务支付的现金360,000,000.00250,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息 支付的现金5,868,793.07328,635,952.06
支付其他与筹资活动有关的 现金38,400.00422,100.00
筹资活动现金流出小计365,907,193.07579,058,052.06
筹资活动产生的现金流 量净额-68,907,193.07-269,058,052.06
四、汇率变动对现金及现金等 价物的影响
五、现金及现金等价物净增加 额297,868,371.76-469,635,275.60
加：期初现金及现金等价物 余额169,988,104.17757,094,849.59
六、期末现金及现金等价物余 额467,856,475.93287,459,573.99
公司负责人：黄涛 主管会计工作负责人：赵永奎 会计机构负责人：曹胜男
合并所有者权益变动表 2026 年 1—6 月

单位：元 币种：人民币

项目2026 年半年度
归属于母公司所有者权益少数股东权 益所有者权益合计
实收资本 (或 股本)其他权益工具资本公积减： 库存 股其他综合 收益专项储备盈余公积一 般 风 险 准 备未分配利润其他小计
优 先 股永 续 债其他
一、上年期末余额714,635,915.0051,791,186.371,349,671,590.59299,262.5239,369,231.19357,317,252.50771,943,168.603,285,027,606.7765,629,643.683,350,657,250.45
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额714,635,915.0051,791,186.371,349,671,590.59299,262.5239,369,231.19357,317,252.50771,943,168.603,285,027,606.7765,629,643.683,350,657,250.45
三、本期增减变动金 额（减少以“-”号填 列）298,852.65-682,632.00158,892,559.40158,508,780.05845,973.64159,354,753.69
（一）综合收益总额158,892,559.40158,892,559.40730,438.39159,622,997.79
（二）所有者投入和 减少资本298,852.65298,852.65298,852.65
1．所有者投入的普通 股
2．其他权益工具持有 者投入资本
3．股份支付计入所有 者权益的金额
4．其他298,852.65298,852.65298,852.65
（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股 东）的分配
4．其他
（四）所有者权益内 部结转
1．资本公积转增资本 （或股本）
2．盈余公积转增资本 （或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动 额结转留存收益
5．其他综合收益结转 留存收益
6．其他
（五）专项储备-682,632.00-682,632.00115,535.25-567,096.75
1．本期提取11,184,327.6711,184,327.6711,184,327.67
2．本期使用11,866,959.6711,866,959.67-115,535.2511,751,424.42
（六）其他
四、本期期末余额714,635,915.0051,791,186.371,349,970,443.24299,262.5238,686,599.19357,317,252.50930,835,728.003,443,536,386.8266,475,617.323,510,012,004.14
项目2025 年半年度
归属于母公司所有者权益少数股东权 益所有者权益合计
实收资本(或 股本)其他权益工具资本公积减： 库存 股其他综合 收益专项储备盈余公积一 般 风 险 准 备未分配利润其他小计
优 先 股永 续 债其他
一、上年期末余额714,634,505.0051,792,111.851,349,154,908.42298,658.2543,697,784.18357,317,252.501,097,366,956.833,614,262,177.0366,122,317.733,680,384,494.76
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额714,634,505.0051,792,111.851,349,154,908.42298,658.2543,697,784.18357,317,252.501,097,366,956.833,614,262,177.0366,122,317.733,680,384,494.76
三、本期增减变动金 额（减少以“-”号填 列）458.00-308.49377,424.53604.271,875,476.37-116,971,074.91-114,717,420.23-2,619,523.47-117,336,943.70
（一）综合收益总额604.27204,614,604.89204,615,209.161,314,450.17205,929,659.33
（二）所有者投入和 减少资本
1．所有者投入的普通 股
2．其他权益工具持有 者投入资本
3．股份支付计入所有 者权益的金额
4．其他
（三）利润分配-321,585,679.80-321,585,679.80-321,585,679.80
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股 东）的分配-321,585,679.80-321,585,679.80-321,585,679.80
4．其他
（四）所有者权益内 部结转
1．资本公积转增资本 （或股本）
2．盈余公积转增资本 （或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动 额结转留存收益
5．其他综合收益结转 留存收益
6．其他
（五）专项储备1,875,476.371,875,476.37-3,933,973.64-2,058,497.27
1．本期提取56,821,898.9756,821,898.9756,821,898.97
2．本期使用54,946,422.6054,946,422.603,933,973.6458,880,396.24
（六）其他458.00-308.49377,424.53377,574.04377,574.04
四、本期期末余额714,634,963.0051,791,803.361,349,532,332.95299,262.5245,573,260.55357,317,252.50980,395,881.923,499,544,756.8063,502,794.263,563,047,551.06

公司负责人：黄涛 主管会计工作负责人：赵永奎 会计机构负责人：曹胜男

母公司所有者权益变动表 2026 年 1—6 月

单位：元 币种：人民币

项目2026 年半年度
实收资本 (或股 本)其他权益工具资本公积减：库存股其他综合收益专项储备盈余公积未分配利润所有者权益合计
优先股永续债其他
一、上年期末余额714,635,915.0051,791,186.371,331,365,468.1139,422,309.48357,317,252.50384,467,945.332,879,000,076.79
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额714,635,915.0051,791,186.371,331,365,468.1139,422,309.48357,317,252.50384,467,945.332,879,000,076.79
三、本期增减变动金额（减少以“-”号填列）298,852.65-2,902,337.0475,703,980.5173,100,496.12
（一）综合收益总额75,703,980.5175,703,980.51
（二）所有者投入和减少资本298,852.65298,852.65
1．所有者投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他298,852.65298,852.65
（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）的分配
3．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转留存收益
5．其他综合收益结转留存收益
6．其他
（五）专项储备-2,902,337.04-2,902,337.04
1．本期提取3,693,101.983,693,101.98
2．本期使用6,595,439.026,595,439.02
（六）其他
四、本期期末余额714,635,915.0051,791,186.371,331,664,320.7636,519,972.44357,317,252.50460,171,925.842,952,100,572.91
项目2025 年半年度
实收资本 (或股 本)其他权益工具资本公积减：库存股其他综合收益专项储备盈余公积未分配利润所有者权益合计
优先股永续债其他
一、上年期末余额714,634,505.0051,792,111.851,330,848,785.9440,292,082.80357,317,252.50408,219,094.382,903,103,832.47
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额714,634,505.0051,792,111.851,330,848,785.9440,292,082.80357,317,252.50408,219,094.382,903,103,832.47
三、本期增减变动金额（减少以“-”号填列）458.00-308.49377,424.53-869,773.32225,888,736.85225,396,537.57
（一）综合收益总额547,474,416.65547,474,416.65
（二）所有者投入和减少资本
1．所有者投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他
（三）利润分配-321,585,679.80-321,585,679.80
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）的分配-321,585,679.80-321,585,679.80
3．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转留存收益
5．其他综合收益结转留存收益
6．其他
（五）专项储备-869,773.32-869,773.32
1．本期提取46,249,430.7646,249,430.76
2．本期使用47,119,204.0847,119,204.08
（六）其他458.00-308.49377,424.53377,574.04
四、本期期末余额714,634,963.0051,791,803.361,331,226,210.4739,422,309.48357,317,252.50634,107,831.233,128,500,370.04
公司负责人：黄涛 主管会计工作负责人：赵永奎 会计机构负责人：曹胜男
三、公司基本情况 1、 公司概况 √适用 □不适用

河南蓝天燃气股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”） 是在河南省豫南燃气管道有限

公司(以下简称“豫南燃气管道公司”)基础上整体变更设立的股份有限公司，豫南燃气管道公司系 由河南蓝天集团股份有限公司(以下简称“蓝天集团”)、光山县驿光实业集团有限公司和李国喜等 36 位自然人股东于 2002 年 12 月共同投资设立。于 2008 年 11 月，经豫南燃气管道公司临时股

东会决议，河南蓝天燃气股份有限公司由有限公司整体变更设立为股份有限公司。

2021 年 1 月，经中国证券监督管理委员会以证监许可(2020)3151 号文批准，本公司向境内 社会公众发行人民币普通股，在上海证券交易所上市，发行后股本为 46,270.20 万元。2022 年 6 月，公司收到中国证券监督管理委员会核发的证监许可[2022]1202 号文批准公司向长葛市宇龙实 业股份有限公司发行 32,154,340 股股份购买相关资产，发行后股本为 49,485.63 万元。2023 年 5 月，公司向全体股东以资本公积每 10 股转增 4 股，根据中国证券登记结算有限责任公司提供的 全体持有人名册，公司股份总数增加至 692,798,876 股，公司注册资本变更为人民币 69,279.89 万 元。2024 年 2 月 8 日，本公司发布《河南蓝天燃气股份有限公司关于“蓝天转债”开始转股的公 告》，根据有关规定和《河南蓝天燃气股份有限公司向不特定对象发行可转换公司债券证券募集 说明书》的约定，公司该次发行的“蓝天转债”自 2024 年 2 月 21 日起可转换为本公司股份，持有 人可在转股期内按照本次发行可转债的转股价格申请转股。截至 2026 年 6 月 30 日，累计转股数 21,837,039.00 股。 截至 2026 年 6 月 30 日止，公司股本余额为 714,635,915.00 股。注册地：河南省驻马店市确山县 联播大道 15 号确山县产业集聚区管理委员会综合办公大楼 5 楼，总部地址：河南省驻马店市驿 城大道 1516 号蓝天世贸中心 A 座。本公司实际从事的主要经营活动为：天然气输送及销售。本 公司的母公司为河南蓝天集团股份有限公司，最终控股公司为河南蓝天能源投资股份有限公司， 实际控制人为自然人李新华。

四、财务报表的编制基础

  • 1、 编制基础

本公司财务报表以持续经营为编制基础。本财务报表按照财政部颁布的《企业会计准则——基本 准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下 合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则 第 15 号——财务报告的一般规定》的相关规定编制。

  • 2、 持续经营

√适用 □不适用 公司行业无重大变化，公司无重大资产损失，无其他表明其不具备可持续经营能力事项。可以预 计公司自报告期末至少 12 个月内公司经营具有可持续性。

五、重要会计政策及会计估计 具体会计政策和会计估计提示： √适用 □不适用 公司根据实际生产经营特点制定的具体会计政策和会计估计，具体如下：

1、 遵循企业会计准则的声明

本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营 成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。

  • 2、 会计期间 本公司会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。
  • 3、 营业周期

√适用 □不适用 正常营业周期是指本公司从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本公司 以 12 个月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。

  • 4、 记账本位币 本公司的记账本位币为人民币。
  • 5、 重要性标准确定方法和选择依据 √适用 □不适用
项目重要性标准
重要的单项计提坏账准备的应收款项单项金额超过 1000 万元人民币及以上的
应收款项本期坏账准备收回或转回金额重要 的单项金额超过 1000 万元人民币及以上的
本期重要的应收款项核销单项金额超过 1000 万元人民币及以上的
重要的投资活动金额超过 10000 万元人民币
账龄超过 1 年以上的重要的单项应付账款及 其他应付款占应付账款或其他应付款余额 10%以上，且金 额超过 200 万元
  • 6、 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

√适用 □不适用 企业合并，是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。企业合并分 为同一控制下企业合并和非同一控制下企业合并。 （1）同一控制下的企业合并 参与合并的企 业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制，且该控制并非暂时性的，为同一 控制下的企 业合并。同一控制下的企业合并，在合并日取得对其他参与合并企业控制权的一方为 合并方， 参与合并的其他企业为被合并方。合并日，是指合并方实际取得对被合并方控制权的日 期。 合 并方取得的资产和负债均按合并日在被合并方的账面价值计量。合并方取得的净资产账面价值 与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积（股本溢价）；资本 公积（股本溢价）不足以冲减的，调整留存收益。 合并方为进行企业合并发生的各项直接费 用，于发生时计入当期损益。 （2）非同一控制下企业合并 参与合并的企业在合并前后不受同 一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的企业合并。 非同一控制下的企业合并，在购 买日取得对其他参与合并企业控制权的一方为购买方，参与合并 的其他企业为被购买方。购买 日，是指购买方实际取得对被购买方控制权的日期。 对于非同一控制下的企业合并，合并成本包含购买日购买方为取得对被购买方的控制权而付出的 资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值，为企业合并发生的审计、法律服 务、 评估咨询等中介费用以及其他管理费用于发生时计入当期损益。购买方作为合并对价发行 的权益 性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。所涉 及的或有 对价按其在购买日的公允价值计入合并成本，购买日后 12 个月内出现对购买日已存在 情况的新的 或进一步证据而需要调整或有对价的，相应调整合并商誉。购买方发生的合并成本 及在合并中取 得的可辨认净资产按购买日的公允价值计量。合并成本大于合并中取得的被购买 方于购买日可辨 认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。合并成本小于合并中取得的被购 买方可辨认净资产 公允价值份额的，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债 的公允价值以及合并 成本的计量进行复核，复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨 认净资产公允价值份额 的，其差额计入当期损益。 购买方取得被购买方的可抵扣暂时性差异， 在购买日因不符合递延所得税资产确认条件而未予确 认的，在购买日后 12 个月内，如取得新的 或进一步的信息表明购买日的相关情况已经存在，预期 被购买方在购买日可抵扣暂时性差异带

来的经济利益能够实现的，则确认相关的递延所得税资产， 同时减少商誉，商誉不足冲减的， 差额部分确认为当期损益；除上述情况以外，确认与企业合并 相关的递延所得税资产的，计入 当期损益。 通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并，根据《财政部关于印发企业会计 准则解释第 5 号的通知》（财会〔2012〕19 号）和《企业会计准则第 33 号——合并财务报表》 第五十一条关 于“一揽子交易”的判断标准（参见本附注五、7（2）），判断该多次交易是否属 于“一揽子交 易”。属于“一揽子交易”的，参考本部分前面各段描述及附注五、19“长期股权投 资”进行会 计处理；不属于“一揽子交易”的，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处 理： 在个别财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资 成本之 和，作为该项投资的初始投资成本；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收 益的，在 处置该项投资时将与其相关的其他综合收益采用与被购买方直接处置相关资产或负债 相同的基础 进行会计处理（即，除了按照权益法核算的在被购买方重新计量设定受益计划净负 债或净资产导 致的变动中的相应份额以外，其余转入当期投资收益）。 在合并财务报表中，对 于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进 行重新计量，公允价 值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股 权涉及其他综合收 益的，与其相关的其他综合收益应当采用与被购买方直接处置相关资产或负债 相同的基础进行 会计处理（即，除了按照权益法核算的在被购买方重新计量设定受益计划净负债 或净资产导致 的变动中的相应份额以外，其余转为购买日所属当期投资收益）。

7、 控制的判断标准和合并财务报表的编制方法 √适用 □不适用
  • 1、控制的判断标准 合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，合并范围包括本公司及全部子 公司。控制，是 指公司拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回 报，并且有能力运用 对被投资方的权力影响其回报金额。
  • 2、合并程序 本公司将整个企业集团视为一个会计主体，按照统一的会计政策编制合并财务报 表，反映本 企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。本公司与子公司、子公司相互之间 发生的内部交 易的影响予以抵销。内部交易表明相关资产发生减值损失的，全额确认该部分损 失。如子公司采 用的会计政策、会计期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公 司的会计政策、会 计期间进行必要的调整。子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中 属于少数股东的份额分别在合并资产负债 表中所有者权益项目下、合并利润表中净利润项目下 和综合收益总额项目下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期 初所有者权益中所享有份额而形成的余额，冲减少数股东权益。（1）增加子公司或业务 在报告 期内，因同一控制下企业合并增加子公司或业务的，将子公司或业务合并当期期初至 报告期末 的经营成果和现金流量纳入合并财务报表，同时对合并财务报表的期初数和比较报表的 相关项 目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。

因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的，在取得被合并方控制权之前持 有的股权投资，在取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一控制之日孰晚日起至合并日之 间已确认有关损益、其他综合收益以及其他净资产变动，分别冲减比较报表期间的期初留存收益 或当期损益。在报告期内，因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的，以购买日确定的各项 可辨认资产、负债及或有负债的公允价值为基础自购买日起纳入合并财务报表。因追加投资等原 因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的，对于购买日之前持有的被购 买方的股权，按照 该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入 当期投资收益。 购买日之前持有的被购买方的股权涉及的以后可重分类进损益的其他综合收益、 权益法核算下 的其他所有者权益变动转为购买日所属当期投资收益

（2）处置子公司

①一般处理方法: 因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时，对于处置后的剩余股权投

资， 按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价 值之 和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的 份额与 商誉之和的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的以后

可重分类 进损益的其他综合收益、权益法核算下的其他所有者权益变动，在丧失控制权时转为 当期投资收 益。

②分步处置子公司 通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，处置对子 公司股权投资的各项 交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明该多 次交易事项为一揽子交易：

  • ⅰ．这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；
  • ⅱ．这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；
  • ⅲ．一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；
  • ⅳ．一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。 各项交易属于一

揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计 处理；在丧失控制 权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在 合并财务报表中 确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。 各项交易不属于一揽 子交易的，在丧失控制权之前，按不丧失控制权的情况下部分处置对子 公司的股权投资进行会 计处理；在丧失控制权时，按处置子公司一般处理方法进行会计处理。

  • （3）购买子公司少数股权 因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算

应享有子公司自购买日或合 并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表 中的资本公积中的股本溢价， 资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。

  • （4）不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资 处置价款与处置长期股权投资相

对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份 额之间的差额，调整合并资产负债 表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲 减的，调整留存收益。

  • 8、 合营安排分类及共同经营会计处理方法 √适用 □不适用 合营安排分为共同经营和合营企业。 共同经营，是指合营方享有该安排相关资产且承担该安排 相关负债的合营安排。 本公司确认与共同经营中利益份额相关的下列项目：
  • （1）确认本公司单独所持有的资产，以及按本公司份额确认共同持有的资产；
  • （2）确认本公司单独所承担的负债，以及按本公司份额确认共同承担的负债；
  • （3）确认出售本公司享有的共同经营产出份额所产生的收入；
  • （4）按本公司份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；
  • （5）确认单独所发生的费用，以及按本公司份额确认共同经营发生的费用。 本公司对合营企业的投资采用权益法核算，详见本附注“五、（十九）长期股权投资”。
  • 9、 现金及现金等价物的确定标准

现金等价物是指企业持有的期限短（一般指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为 已知金额现金、价值变动风险很小的投资。

  • 10、 外币业务和外币报表折算

□适用 √不适用

  • 11、 金融工具

√适用 □不适用 本公司在成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产、金融负债或权益工具。

1、 金融工具的分类

根据本公司管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，金融资产于初始确认时分 类为：以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产和以 公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。

本公司将同时符合下列条件且未被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，分 类为以摊余成本计量的金融资产： － 业务模式是以收取合同现金流量为目标； － 合同现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。 本公司将同时符合下列条件且未被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，分 类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）： － 业务模式既以收取合同现金流量又以出售该金融资产为目标； － 合同现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。 对于非交易性权益工具投资，本公司可以在初始确认时将其不可撤销地指定为以公允价值计量且 其变动计入其他综合收益的金融资产（权益工具）。该指定在单项投资的基础上作出，且相关投 资从发行者的角度符合权益工具的定义。

除上述以摊余成本计量和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产外，本公司将其 余所有的金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。在初始确认时，如 果能够消除或显著减少会计错配，本公司可以将本应分类为以摊余成本计量或以公允价值计量且 其变动计入其他综合收益的金融资产不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的 金融资产。

金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和以摊余成本 计量的金融负债。

符合以下条件之一的金融负债可在初始计量时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金 融负债：

  • 1）该项指定能够消除或显著减少会计错配。
  • 2）根据正式书面文件载明的企业风险管理或投资策略，以公允价值为基础对金融负债组合或金 融资产和金融负债组合进行管理和业绩评价，并在企业内部以此为基础向关键管理人员报告。
  • 3）该金融负债包含需单独分拆的嵌入衍生工具。
2、 金融工具的确认依据和计量方法
  • （1）以摊余成本计量的金融资产 以摊余成本计量的金融资产包括应收票据、应收账款、其他应收款、长期应收款、债权投资等， 按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额；不包含重大融资成分的应收账款以 及本公司决定不考虑不超过一年的融资成分的应收账款，以合同交易价格进行初始计量。 持有期间采用实际利率法计算的利息计入当期损益。 收回或处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额计入当期损益。
  • （2）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具） 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）包括应收款项融资、其他债 权投资等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额。该金融资产按公允价值 进行后续计量，公允价值变动除采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得和汇兑损益之外， 均计入其他综合收益。 终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入当期损益。
  • （3）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（权益工具） 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（权益工具）包括其他权益工具投资等， 按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额。该金融资产按公允价值进行后续计 量，公允价值变动计入其他综合收益。取得的股利计入当期损益。 终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。
  • （4）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
  • 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括交易性金融资产、衍生金融资产、其他非 流动金融资产等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入当期损益。该金融资产按公允价 值进行后续计量，公允价值变动计入当期损益。
  • （5）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债包括交易性金融负债、衍生金融负债等，按公 允价值进行初始计量，相关交易费用计入当期损益。该金融负债按公允价值进行后续计量，公允 价值变动计入当期损益。 终止确认时，其账面价值与支付的对价之间的差额计入当期损益。
  • （6）以摊余成本计量的金融负债 以摊余成本计量的金融负债包括短期借款、应付票据、应付账款、其他应付款、长期借款、应付 债券、长期应付款，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额。 持有期间采用实际利率法计算的利息计入当期损益。 终止确认时，将支付的对价与该金融负债账面价值之间的差额计入当期损益。
3、 金融资产终止确认和金融资产转移的确认依据和计量方法

满足下列条件之一时，本公司终止确认金融资产： － 收取金融资产现金流量的合同权利终止； － 金融资产已转移，且已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方； － 金融资产已转移，虽然本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报 酬，但是未保留对金融资产的控制。

本公司与交易对手方修改或者重新议定合同而且构成实质性修改的，则终止确认原金融资产，同 时按照修改后的条款确认一项新金融资产。

发生金融资产转移时，如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该金 融资产。

在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。 公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件 的，将下列两项金额的差额计入当期损益：

  • （1）所转移金融资产的账面价值；
  • （2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融 资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）的情形）之和。

金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和 未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损 益：

  • （1）终止确认部分的账面价值；
  • （2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部 分的金额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务 工具）的情形）之和。 金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负 债。
4、 金融负债终止确认

金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；本公司若与债 权人签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同 条款实质上不同的，则终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。

对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其一部分， 同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。 金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转出的非现金 资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。 本公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值，将 该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出 的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。

5、 金融资产和金融负债的公允价值的确定方法

存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工具， 采用估值技术确定其公允价值。在估值时，本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据 和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债 特征相一致的输入值，并优先使用相关可观察输入值。只有在相关可观察输入值无法取得或取得 不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值。

6、 金融工具减值的测试方法及会计处理方法

本公司对以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产 （债务工具）和财务担保合同等以预期信用损失为基础进行减值会计处理。 本公司考虑有关过去事项、当前状况以及对未来经济状况的预测等合理且有依据的信息，以发生 违约的风险为权重，计算合同应收的现金流量与预期能收到的现金流量之间差额的现值的概率加 权金额，确认预期信用损失。

对于由《企业会计准则第 14 号——收入》规范的交易形成的应收款项和合同资产，无论是否包 含重大融资成分，本公司始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。 对于由《企业会计准则第 21 号——租赁》规范的交易形成的租赁应收款，本公司选择始终按照 相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。 对于其他金融工具，本公司在每个资产负债表日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后的变 动情况。 本公司通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确 定金融工具预计存续期内发生违约风险的相对变化，以评估金融工具的信用风险自初始确认后是 否已显著增加。通常逾期超过 30 日，本公司即认为该金融工具的信用风险已显著增加，除非有 确凿证据证明该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。 如果金融工具于资产负债表日的信用风险较低，本公司即认为该金融工具的信用风险自初始确认 后并未显著增加。 如果该金融工具的信用风险自初始确认后已显著增加，本公司按照相当于该金融工具整个存续期 内预期信用损失的金额计量其损失准备；如果该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增 加，本公司按照相当于该金融工具未来 12 个月内预期信用损失的金额计量其损失准备。由此形 成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。对于以公允价值计量且其 变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具），在其他综合收益中确认其损失准备，并将减值 损失或利得计入当期损益，且不减少该金融资产在资产负债表中列示的账面价值。

如果有客观证据表明某项应收款项已经发生信用减值，则本公司在单项基础上对该应收款项计提 减值准备。 除单项计提坏账准备的上述应收款项外，本公司依据信用风险特征将其余金融工具划分为若干组 合，在组合基础上确定预期信用损失。本公司对应收票据、应收账款、应收款项融资、其他应收 款、合同资产、长期应收款等计提预期信用损失的组合类别及确定依据如下：

项目组合类别确定依据
应收票据组合 1：商业承兑汇 票结合承兑人、背书人、出票人以及其他 债务人的信用风险确定组合
组合 2：银行承兑汇 票承兑人具有较高的信用评级，历史上未 发生票据违约，信用损失风险极低，在 短期内履行其支付合同现金流量义务的 能力很强
应收款项融资应收票据相关金融资 产参考历史信用损失经验，结合当前状况 以及对未来经济状况的预测，通过违约 风险敞口和整个存续期预期信用损失 率，计算预期信用损失
应收账款组合 1：应收合并范 围内关联方款项合并范围内各公司之间的应收款项
组合 2：除组合 1 外 的应收款项参考应收款项的账龄进行信用风险组合 分类
其他应收款组合 1：应收合并范 围内关联方款项合并范围内各公司之间的应收款项
组合 2：除组合 1 外 的应收款项本组合为日常经营活动中应收取的各类 保证金、备用金等应收款项，在此基础 上，参考其他应收款的账龄进行信用风 险组合分类

本公司不再合理预期金融资产合同现金流量能够全部或部分收回的，直接减记该金融资产的账面 余额。

12、 应收票据

√适用 □不适用 按照信用风险特征组合计提坏账准备的组合类别及确定依据 √适用 □不适用 对于因销售商品、提供劳务等日常经营活动形成的应收票据、应收账款、应收款项融资和其他应 收款，无论是否存在重大融资成分，本公司均按照整个存续期的预期信用损失计量损失准备。

基于账龄确认信用风险特征组合的账龄计算方法 √适用 □不适用 本公司依据信用风险特征，将应收票据划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失。 对于划分为组合的应收票据，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况 的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。确定组合的依据 如下：

组合 1商业承兑汇票
组合 2银行承兑汇票

按照单项计提坏账准备的单项计提判断标准

□适用 √不适用

13、 应收账款

√适用 □不适用 按照信用风险特征组合计提坏账准备的组合类别及确定依据 √适用 □不适用 除单项计提坏账准备的应收款项外，按信用风险特征的相似性和相关性对应收款项进行分组。这 些信用风险通常反映债务人按照该等资产的合同条款偿还所有到期金额的能力，并且与被检查资 产的未来现金流量测算相关。各组合确定依据及坏账准备计提方法如下：

基于账龄确认信用风险特征组合的账龄计算方法 √适用 □不适用

组合名称确定信用风险特征组合的依据
组合 1应收合并范围内关联方款项。
组合 2除组合 1 外的应收款项。

按照单项计提坏账准备的认定单项计提判断标准 √适用 □不适用

单项计提坏账准备的理由如有证据表明某单项应收款项的信用风险较大，则对该应收款项 单项计提坏账准备。
坏账准备的计提方法单项进行减值测试，按照其未来现金流量现值低于其账面价值的 差额计提坏账准备。
  • 14、 应收款项融资

√适用 □不适用 按照信用风险特征组合计提坏账准备的组合类别及确定依据 √适用 □不适用 除单项计提坏账准备的应收款项外，按信用风险特征的相似性和相关性对应收款项融资进行分 组。这些信用风险通常反映债务人按照该等资产的合同条款偿还所有到期金额的能力，并且与被 检查资产的未来现金流量测算相关。各组合确定依据及坏账准备计提方法如下：

基于账龄确认信用风险特征组合的账龄计算方法 √适用 □不适用 分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的应收票据，自取得起期限在一年内(含一年) 的部分，列示为应收款项融资;自取得起期限在一年以上的，列示为其他债权投资。其相关会计 政策参见附注五、11(1)、(2)、(3)。

组合 1商业承兑汇票
组合 2银行承兑汇票

按照单项计提坏账准备的单项计提判断标准

□适用 √不适用

  • 15、 其他应收款

√适用 □不适用 按照信用风险特征组合计提坏账准备的组合类别及确定依据 √适用 □不适用

对于除单项计提坏账准备的其他应收款外，按信用风险特征的相似性和相关性对其他应收款进行 分组。这些信用风险通常反映债务人按照该等资产的合同条款偿还所有到期金额的能力，并且与 被检查资产的未来现金流量测算相关。各组合确定依据及坏账准备计提方法如下：

基于账龄确认信用风险特征组合的账龄计算方法 √适用 □不适用

组合 1应收合并范围内关联方其他款项。
组合 2除组合 1 外的其他应收款项。

按照单项计提坏账准备的单项计提判断标准 √适用 □不适用

单项计提坏账准备的理由如有证据表明某单项应收款项的信用风险较大，则对该应收款项 单项计提坏账准备。
坏账准备的计提方法单项进行减值测试，按照其未来现金流量现值低于其账面价值的 差额计提坏账准备。
  • 16、 存货

√适用 □不适用 存货类别、发出计价方法、盘存制度、低值易耗品和包装物的摊销方法 √适用 □不适用

  • 1、存货的分类和成本 存货分类为：原材料、周转材料、库存商品及工程施工等。 存货按成本进行初始计量，存货成本包括采购成本、加工成本和其他使存货达到目前场所和状态 所发生的支出。
  • 2、发出存货的计价方法 存货发出时按月末一次加权平均法计价。
  • 3、存货的盘存制度 采用永续盘存制。
  • 4、低值易耗品和包装物的摊销方法
  • （1）低值易耗品采用五五转销法；
  • （2）包装物采用五五转销法。

存货跌价准备的确认标准和计提方法 √适用 □不适用 资产负债表日，存货应当按照成本与可变现净值孰低计量。当存货成本高于其可变现净值的，应 当计提存货跌价准备。可变现净值，是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要 发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。 产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该 存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加工的 材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的 成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同或者劳务合同 而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购数量 的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。

计提存货跌价准备后，如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，导致存货的可变现净值高 于其账面价值的，在原已计提的存货跌价准备金额内予以转回，转回的金额计入当期损益。

按照组合计提存货跌价准备的组合类别及确定依据、不同类别存货可变现净值的确定依据

  • □适用 √不适用 基于库龄确认存货可变现净值的各库龄组合可变现净值的计算方法和确定依据
  • □适用 √不适用
  • 17、 合同资产

√适用 □不适用 合同资产的确认方法及标准 √适用 □不适用 本公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。本公 司已向客户转让商品或提供服务而有权收取对价的权利（且该权利取决于时间流逝之外的其他因 素）列示为合同资产。同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示。本公司拥有的、无条件 （仅取决于时间流逝）向客户收取对价的权利作为应收款项单独列示。

按照信用风险特征组合计提坏账准备的组合类别及确定依据 √适用 □不适用

合同资产按照预期信用损失法计提减值准备。无论是否包含重大融资成分，本公司在资产负 债表日均按照整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备，如果该预期信用损失大于当前 合同资产减值准备的账面金额，将其差额确认为减值损失，反之则确认为减值利得。实际发生减 值损失，认定相关合同资产无法收回，经批准予以核销。

资产负债表日，对于不同合同下的合同资产、合同负债，分别列示。对于同一合同下的合同 资产、合同负债，以净额列示，净额为借方余额的，根据其流动性分别列示为合同资产或其他非 流动资产，已计提减值准备的，减去合同资产减值准备的期末余额后列示；净额为贷方余额的， 根据其流动性列示为合同负债或其他非流动负债。

基于账龄确认信用风险特征组合的账龄计算方法

  • □适用 √不适用 按照单项计提坏账准备的认定单项计提判断标准
  • □适用 √不适用
  • 18、 持有待售的非流动资产或处置组

√适用 □不适用 当本公司主要通过出售(包括具有商业实质的非货币性资产交换)而非持续使用一项非流动资产或 处置组收回其账面价值时，将其划分为持有待售类别。

划分为持有待售的非流动资产或处置组的确认标准和会计处理方法 √适用 □不适用 主要通过出售（包括具有商业实质的非货币性资产交换）而非持续使用一项非流动资产或处置组 收回其账面价值的，划分为持有待售类别。 本公司将同时满足下列条件的非流动资产或处置组划分为持有待售类别：

  • （1）根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；
  • （2）出售极可能发生，即本公司已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺，预计出 售将在一年内完成。有关规定要求本公司相关权力机构或者监管部门批准后方可出售的，已经获 得批准。

划分为持有待售的非流动资产（不包括金融资产、递延所得税资产、职工薪酬形成的资产）或处 置组，其账面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的，账面价值减记至公允价值减去出售费 用后的净额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准 备。

终止经营的认定标准和列报方法 √适用 □不适用 终止经营是满足下列条件之一的、能够单独区分的组成部分，且该组成部分已被本公司处置或被 本公司划归为持有待售类别：

  • （1）该组成部分代表一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区；
  • （2）该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区进行处置的一项相关联 计划的一部分；
  • （3）该组成部分是专为转售而取得的子公司。 持续经营损益和终止经营损益在利润表中分别列示。终止经营的减值损失和转回金额等经营损益 及处置损益作为终止经营损益列报。对于当期列报的终止经营，本公司在当期财务报表中，将原 来作为持续经营损益列报的信息重新作为可比会计期间的终止经营损益列报。
19、 长期股权投资 √适用 □不适用
  • 1、共同控制、重大影响的判断标准 共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控 制权的参与方一致同意后才能决策。本公司与其他合营方一同对被投资单位实施共同控制且对被 投资单位净资产享有权利的，被投资单位为本公司的合营企业。 重大影响，是指对被投资单位的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他 方一起共同控制这些政策的制定。本公司能够对被投资单位施加重大影响的，被投资单位为本公 司联营企业。
  • 2、初始投资成本的确定
  • （1）企业合并形成的长期股权投资 对于同一控制下的企业合并形成的对子公司的长期股权投资，在合并日按照取得被合并方所有者 权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股 权投资初始投资成本与支付对价账面价值之间的差额，调整资本公积中的股本溢价；资本公积中 的股本溢价不足冲减时，调整留存收益。因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资单位实施 控制的，按上述原则确认的长期股权投资的初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值 加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整股本溢价，股本溢价不足冲 减的，冲减留存收益。 对于非同一控制下的企业合并形成的对子公司的长期股权投资，按照购买日确定的合并成本作为 长期股权投资的初始投资成本。因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制 的，按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和作为初始投资成本。
  • （2）通过企业合并以外的其他方式取得的长期股权投资 以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。 以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。
  • 3、后续计量及损益确认方法
  • （1）成本法核算的长期股权投资 公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算，除非投资符合持有待售的条件。除取得投资时 实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，公司按照享有被投资单 位宣告发放的现金股利或利润确认当期投资收益。
  • （2）权益法核算的长期股权投资 对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。初始投资成本大于投资时应享有被投 资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本
  • 小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益，同时调整长期 股权投资的成本。 公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益 和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股 利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合 收益和利润分配以外所有者权益的其他变动（简称“其他所有者权益变动”），调整长期股权投资 的账面价值并计入所有者权益。 在确认应享有被投资单位净损益、其他综合收益及其他所有者权益变动的份额时，以取得投资时 被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础，并按照公司的会计政策及会计期间，对被投资单位 的净利润和其他综合收益等进行调整后确认。 公司与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于公司的 部分，予以抵销，在此基础上确认投资收益，但投出或出售的资产构成业务的除外。与被投资单 位发生的未实现内部交易损失，属于资产减值损失的，全额确认。 公司对合营企业或联营企业发生的净亏损，除负有承担额外损失义务外，以长期股权投资的账面 价值以及其他实质上构成对合营企业或联营企业净投资的长期权益减记至零为限。合营企业或联 营企业以后实现净利润的，公司在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享 额。
  • （3）长期股权投资的处置 处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。 部分处置权益法核算的长期股权投资，剩余股权仍采用权益法核算的，原权益法核算确认的其他 综合收益采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础按相应比例结转，其他所有者权 益变动按比例结转入当期损益。 因处置股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，原股权投资因采用权益法 核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负 债相同的基础进行会计处理，其他所有者权益变动在终止采用权益法核算时全部转入当期损益。 因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位控制权的，在编制个别财务报表时，剩余股权能 够对被投资单位实施共同控制或重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即 采用权益法核算进行调整，对于取得被投资单位控制权之前确认的其他综合收益采用与被投资单 位直接处置相关资产或负债相同的基础按比例结转，因采用权益法核算确认的其他所有者权益变 动按比例结转入当期损益；剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，确认为 金融资产，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益，对于取得被投资单 位控制权之前确认的其他综合收益和其他所有者权益变动全部结转。 通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权，属于一揽子交易的，各项交易作为一 项处置子公司股权投资并丧失控制权的交易进行会计处理；在丧失控制权之前每一次处置价款与 所处置的股权对应得长期股权投资账面价值之间的差额，在个别财务报表中，先确认为其他综合 收益，到丧失控制权时再一并转入丧失控制权的当期损益。不属于一揽子交易的，对每一项交易 分别进行会计处理。
20、 投资性房地产

(1) 如果采用成本计量模式的 折旧或摊销方法 投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产，包括已出租的土地使用 权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物（含自行建造或开发活动完成后用于 出租的建筑物以及正在建造或开发过程中将来用于出租的建筑物）。 与投资性房地产有关的后续支出，在相关的经济利益很可能流入且其成本能够可靠的计量时，计 入投资性房地产成本；否则，于发生时计入当期损益。 本公司对现有投资性房地产采用成本模式计量。对按照成本模式计量的投资性房地产－出租用建 筑物采用与本公司固定资产相同的折旧政策，出租用土地使用权按与无形资产相同的摊销政策执 行。

21、 固定资产
  • (1) 确认条件

√适用 □不适用 固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年度的 有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认：

  • （1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；
  • （2）该固定资产的成本能够可靠地计量。 固定资产按成本（并考虑预计弃置费用因素的影响）进行初始计量。 与固定资产有关的后续支出，在与其有关的经济利益很可能流入且其成本能够可靠计量时，计入 固定资产成本；对于被替换的部分，终止确认其账面价值；所有其他后续支出于发生时计入当期 损益。
  • (2) 折旧方法 √适用 □不适用
类别折旧方法折旧年限（年）残值率年折旧率
房屋及建筑物年限平均法5-3053.17-19.00
燃气管网年限平均法303-53.17-3.23
机器设备年限平均法3-123-57.92-32.33
运输设备年限平均法3-103-59.50-32.33
22、 在建工程

√适用 □不适用 在建工程按实际发生的成本计量。实际成本包括建筑成本、安装成本、符合资本化条件的借款费 用以及其他为使在建工程达到预定可使用状态前所发生的必要支出。在建工程在达到预定可使用 状态时，转入固定资产并自次月起开始计提折旧。本公司在建工程结转为固定资产的标准和时点 如下：

类别转为固定资产的标准和时点
房屋及建筑物满足建筑安装验收标准
需要进行调试的机器设备安装调试后达到设计要求或合同规定的标准
燃气管网已经试运行，并且其结果表明资产能够正常运行
23、 借款费用 √适用 □不适用
  • 1、借款费用资本化的确认原则 公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计 入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。 符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者 可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
  • 2、借款费用资本化期间 资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期 间不包括在内。 借款费用同时满足下列条件时开始资本化：
  • （1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、 转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；
  • （2）借款费用已经发生；
  • （3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。 当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本 化。
  • 3、暂停资本化期间 符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过 3 个月的，则 借款费用暂停资本化；该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态 或者可销售状态必要的程序，则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损 益，直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。
  • 4、借款费用资本化率、资本化金额的计算方法 对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款，以专门借款当期实际发生的借款 费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的 金额，来确定借款费用的资本化金额。 对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款，根据累计资产支出超过专门借款 部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的借 款费用金额。资本化率根据一般借款加权平均实际利率计算确定。 在资本化期间内，外币专门借款本金及利息的汇兑差额，予以资本化，计入符合资本化条件的资 产的成本。除外币专门借款之外的其他外币借款本金及其利息所产生的汇兑差额计入当期损益。
  • 24、 生物资产

□适用 √不适用

  • 25、 油气资产

□适用 √不适用

  • 26、 无形资产
  • (1) 使用寿命及其确定依据、估计情况、摊销方法或复核程序 √适用 □不适用
  • 1、无形资产的计价方法
  • （1）公司取得无形资产时按成本进行初始计量； 外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生 的其他支出。
  • （2）后续计量 在取得无形资产时分析判断其使用寿命。 对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内摊销；无法预见无形资产为企业 带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。
  • 2、使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况
项目预计使用寿命摊销方法残值率预计使用寿命的确定依据
土地使用权40-50年限平均法0产权登记年限
特许经营权19-27年限平均法0产权规定年限
软件2-5年限平均法0预期经济利益年限
牌照3年限平均法0预期经济利益年限
  • 3、使用寿命不确定的无形资产的判断依据以及对其使用寿命进行复核的程序 经复核，本公司本报告期没有使用寿命不确定的无形资产。
  • 4、划分研究阶段和开发阶段的具体标准 公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出和开发阶段支出。
  • 研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的阶 段。 开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产 出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。
  • 5、开发阶段支出资本化的具体条件 研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。开发阶段的支出同时满足下列条件的，确认为无形资 产，不能满足下述条件的开发阶段的支出计入当期损益：
  • (1) 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
  • (2) 具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
  • (3) 无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资 产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；
  • (4) 有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售 该无形资产；
  • (5) 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。 无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的，将发生的研发支出全部计入当期损益。
(2) 研发支出的归集范围及相关会计处理方法

□适用 √不适用

27、 长期资产减值

√适用 □不适用 长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、使用权资产、使用寿 命有限的无形资产、油气资产等长期资产，于资产负债表日存在减值迹象的，进行减值测试。减 值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。 可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的 较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估 计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小 资产组合。 对于因企业合并形成的商誉、使用寿命不确定的无形资产、尚未达到可使用状态的无形资产，无 论是否存在减值迹象，至少在每年年度终了进行减值测试。 本公司进行商誉减值测试，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法 分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。相关的资产 组或者资产组组合，是能够从企业合并的协同效应中受益的资产组或者资产组组合。 在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组 组合存在减值迹象的，先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金 额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。然后对包含商誉的资产组或者资产组组合 进行减值测试，比较其账面价值与可收回金额，如可收回金额低于账面价值的，减值损失金额首 先抵减分摊至资产组或者资产组组合中商誉的账面价值，再根据资产组或者资产组组合中除商誉 之外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。 上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。

28、 长期待摊费用

√适用 □不适用 长期待摊费用为已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。

29、 合同负债 √适用 □不适用

本公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。本公 司已收或应收客户对价而应向客户转让商品或提供服务的义务列示为合同负债。同一合同下的合 同资产和合同负债以净额列示。

30、 职工薪酬
  • (1) 短期薪酬的会计处理方法

√适用 □不适用 本公司在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损 益或相关资产成本。 本公司为职工缴纳的社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，在 职工为本公司提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金 额。 本公司发生的职工福利费，在实际发生时根据实际发生额计入当期损益或相关资产成本，其中， 非货币性福利按照公允价值计量。

  • (2) 离职后福利的会计处理方法 √适用 □不适用
  • （1）设定提存计划 本公司按当地政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险，在职工为本公司提供服务的 会计期间，按以当地规定的缴纳基数和比例计算应缴纳金额，确认为负债，并计入当期损益或相 关资产成本。本公司按职工工资总额的一定比例向当地社会保险机构缴费，相应支出计入当期损 益或相关资产成本。
  • （2）设定受益计划 本公司根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务 的期间，并计入当期损益或相关资产成本。 设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益 计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，本公司以设定受益计划的盈余和资产上限两项 的孰低者计量设定受益计划净资产。 所有设定受益计划义务，包括预期在职工提供服务的年度报告期间结束后的十二个月内支付的义 务，根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司 债券的市场收益率予以折现。 设定受益计划产生的服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资 产成本；重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益，并且在后续会 计期间不转回至损益，在原设定受益计划终止时在权益范围内将原计入其他综合收益的部分全部 结转至未分配利润。 在设定受益计划结算时，按在结算日确定的设定受益计划义务现值和结算价格两者的差额，确认 结算利得或损失。
  • (3) 辞退福利的会计处理方法

√适用 □不适用 本公司向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当 期损益：公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；公司确认与 涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。

  • (4) 其他长期职工福利的会计处理方法

□适用 √不适用

31、 预计负债

□适用 √不适用

  • 32、 股份支付

□适用 √不适用

  • 33、 优先股、永续债等其他金融工具

√适用 □不适用 本公司根据所发行优先股/永续债的合同条款及其所反映的经济实质而非仅以法律形式，在初始 确认时将该金融工具或其组成部分分类为金融资产、金融负债或权益工具。 本公司发行的永续债/优先股等金融工具满足以下条件之一，在初始确认时将该金融工具整体或 其组成部分分类为金融负债：

  • （1）存在本公司不能无条件地避免以交付现金或其他金融资产履行的合同义务；
  • （2）包含交付可变数量的自身权益工具进行结算的合同义务；
  • （3）包含以自身权益进行结算的衍生工具（例如转股权等），且该衍生工具不以固定数量的自 身权益工具交换固定金额的现金或其他金融资产进行结算；
  • （4）存在间接地形成合同义务的合同条款；
  • （5）发行方清算时永续债与发行方发行的普通债券和其他债务处于相同清偿顺序的。 不满足上述任何一项条件的永续债/优先股等金融工具，在初始确认时将该金融工具整体或其组 成部分分类为权益工具。
  • 34、 收入
  • (1) 按照业务类型披露收入确认和计量所采用的会计政策 √适用 □不适用
  • 1、收入确认和计量所采用的会计政策 本公司在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品或服务控制权时确认收入。取得相关 商品或服务控制权，是指能够主导该商品或服务的使用并从中获得几乎全部的经济利益。 合同中包含两项或多项履约义务的，本公司在合同开始日，按照各单项履约义务所承诺商品或服 务的单独售价的相对比例，将交易价格分摊至各单项履约义务。本公司按照分摊至各单项履约义 务的交易价格计量收入。 交易价格是指本公司因向客户转让商品或服务而预期有权收取的对价金额，不包括代第三方收取 的款项以及预期将退还给客户的款项。本公司根据合同条款，结合其以往的习惯做法确定交易价 格，并在确定交易价格时，考虑可变对价、合同中存在的重大融资成分、非现金对价、应付客户 对价等因素的影响。本公司以不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大 转回的金额确定包含可变对价的交易价格。合同中存在重大融资成分的，本公司按照假定客户在 取得商品或服务控制权时即以现金支付的应付金额确定交易价格，并在合同期间内采用实际利率 法摊销该交易价格与合同对价之间的差额。 满足下列条件之一的，属于在某一时段内履行履约义务，否则，属于在某一时点履行履约义务：
  • a)客户在本公司履约的同时即取得并消耗本公司履约所带来的经济利益。
  • b)客户能够控制本公司履约过程中在建的商品。

③本公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且本公司在整个合同期内有权就累计至今 已完成的履约部分收取款项。 对于在某一时段内履行的履约义务，本公司在该段时间内按照履约进度确认收入，但是，履约进 度不能合理确定的除外。本公司考虑商品或服务的性质，采用产出法或投入法确定履约进度。当 履约进度不能合理确定时，已经发生的成本预计能够得到补偿的，本公司按照已经发生的成本金 额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。 对于在某一时点履行的履约义务，本公司在客户取得相关商品或服务控制权时点确认收入。在判 断客户是否已取得商品或服务控制权时，本公司考虑下列迹象：

  • c)本公司就该商品或服务享有现时收款权利，即客户就该商品或服务负有现时付款义务。
  • d)本公司已将该商品的法定所有权转移给客户，即客户已拥有该商品的法定所有权。
  • e)本公司已将该商品实物转移给客户，即客户已实物占有该商品。
  • ⑦本公司已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户，即客户已取得该商品所有权上的主 要风险和报酬。
  • ⑧客户已接受该商品或服务等。

本公司根据在向客户转让商品或服务前是否拥有对该商品或服务的控制权，来判断从事交易时本 公司的身份是主要责任人还是代理人。本公司在向客户转让商品或服务前能够控制该商品或服务 的，本公司为主要责任人，按照已收或应收对价总额确认收入；否则，本公司为代理人，按照预 期有权收取的佣金或手续费的金额确认收入。

  • 2、按照业务类型披露具体收入确认方式及计量方法
  • （1）管道天然气收入 本公司各个分输站员工每天根据分输站计量装置所显示的各个客户天然气输送数量填制天然气计 量交接凭证，经客户核对无误后由双方签字确认当天输送气量。 每周本公司汇总各客户周输气 量并根据国家规定的天然气销售单价和管输价格与客户结算天然气销售价款，并制作周结算单。 周初或月末，本公司根据周结算单向客户开具发票，确认销售收入。
  • （2）管道天然气代输收入 本公司各个分输站员工每天根据分输站计量装置所显示的各个客户天然气输送数量填制天然气计 量交接凭证，经客户核对无误后由双方签字确认当天输送气量。 每周本公司汇总各客户周输气 量并根据国家规定的天然气管输价格与客户结算天然气管输价款，并制作周结算单。周初或月 末，本公司根据周结算单向客户开具发票，确认销售收入。
  • （3）城市天然气收入 城市天然气销售按用户类型分为居民用户和非居民用户，销售结算方式分为先付费和后付费两 种，先付费方式为用户到营业厅将燃气表卡充值后购气消费，后付费方式为本公司定期抄表，用 户按抄表消费燃气数量进行缴费。本公司收到居民用户中先付费用户的充值燃气款时确认天然气 预收款，每月末按照先付费用户当月月均用气量及政府规定的价格确认销售收入；居民用户中的 后付费用户按照当月抄表数量及政府规定的价格确认销售收入。 本公司对非居民用户制定统一的计量交接凭证，该计量交接凭证作为客户当月使用天然气量的凭 据，由本公司和客户双方签字认可。本公司抄表人员月末到各非居民用户处抄取客户当月实际用 气量，填写计量交接凭证，经双方签字确认后，向客户开具天然气销售发票，确认销售收入。
  • （4）燃气安装工程收入 鉴于燃气入户安装业务数量多、发生频繁、合同金额较小、施工工期短等特点，本集团采用在完 工时确认入户安装业务收入，即：于资产负债表日对当期开工当期完工开具结算单的工程项目确 认收入；对当期开工当期未完工的工程项目不确认收入，待项目完工后再确认收入。已经发生的 劳务成本如预计不能得到补偿的，则不确认收入。
(2) 同类业务采用不同经营模式涉及不同收入确认方式及计量方法

□适用 √不适用

35、 合同成本

√适用 □不适用 合同成本包括合同履约成本与合同取得成本。 本公司为履行合同而发生的成本，不属于存货、固定资产或无形资产等相关准则规范范围的，在 满足下列条件时作为合同履约成本确认为一项资产：

  • 1.该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关。
  • 2.该成本增加了本公司未来用于履行履约义务的资源。
  • 3.该成本预期能够收回。 本公司为取得合同发生的增量成本预期能够收回的，作为合同取得成本确认为一项资产。 与合同成本有关的资产采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础进行摊销；但是对于 合同取得成本摊销期限未超过一年的，本公司在发生时将其计入当期损益。

与合同成本有关的资产，其账面价值高于下列两项的差额的，本公司对超出部分计提减值准备， 并确认为资产减值损失：

  • 1.因转让与该资产相关的商品或服务预期能够取得的剩余对价；
  • 2.为转让该相关商品或服务估计将要发生的成本。
36、 政府补助

√适用 □不适用 政府补助，是本公司从政府无偿取得的货币性资产或非货币性资产，分为与资产相关的政府补助 和与收益相关的政府补助。 与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。 与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。 本公司将政府补助划分为与资产相关的具体标准为：政府补助文件规定的补助对象用于购建或以 其他方式形成长期资产，或者补助对象的支出主要用于购建或以其他方式形成长期资产的，划分 为与资产相关的政府补助。 本公司将政府补助划分为与收益相关的具体标准为：除与资产相关的政府补助之外的政府补助； 对于政府文件未明确规定补助对象的，本公司将该政府补助划分为与资产相关或与收益相关的判 断依据为：除有确凿证据证明属于与资产相关的政府补助外，本公司将其划分为与收益相关的政 府补助。

  • 1、确认时点 政府补助在本公司能够满足其所附的条件并且能够收到时，予以确认。
  • 2、会计处理 与资产相关的政府补助，冲减相关资产账面价值或确认为递延收益。确认为递延收益的，在相关 资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他 收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）； 与收益相关的政府补助，用于补偿本公司以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益， 并在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收 益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）或冲减相关成本费用或损失；用于补偿本公司 已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收 益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）或冲减相关成本费用或损失。 本公司取得的政策性优惠贷款贴息，区分以下两种情况，分别进行会计处理：
  • （1）财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向本公司提供贷款的，本 公司以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借 款费用。
  • （2）财政将贴息资金直接拨付给本公司的，本公司将对应的贴息冲减相关借款费用。
37、 递延所得税资产/递延所得税负债

√适用 □不适用 所得税包括当期所得税和递延所得税。除因企业合并和直接计入所有者权益(包括其他综合收益) 的交易或者事项产生的所得税外，本公司将当期所得税和递延所得税计入当期损益。 递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(暂时性差异) 计算确认。 对于可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产，以未来期间很可能取得的用来抵扣可抵扣暂时性差 异的应纳税所得额为限。对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵 扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。 对于应纳税暂时性差异，除特殊情况外，确认递延所得税负债。 不确认递延所得税资产或递延所得税负债的特殊情况包括：

  • 1.商誉的初始确认；
  • 2.既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额(或可抵扣亏损)，且初始确认的资 产和负债未导致产生等额应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异的交易或事项。

对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异，确认递延所得税负债，除非本 公司能够控制该暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。对与子 公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，当该暂时性差异在可预见的未来很可 能转回且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额时，确认递延所得税资产。 资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预期收回相关资产 或清偿相关负债期间的适用税率计量。 资产负债表日，本公司对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足 够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可 能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。 当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，当期所得 税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。 资产负债表日，递延所得税资产及递延所得税负债在同时满足以下条件时以抵销后的净额列示：

  • 1.纳税主体拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利；
  • 2.递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或 者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内， 涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债。
38、 租赁

√适用 □不适用 作为承租方对短期租赁和低价值资产租赁进行简化处理的判断依据和会计处理方法 √适用 □不适用 租赁，是指在一定期间内，出租人将资产的使用权让与承租人以获取对价的合同。在合同开始 日，本公司评估合同是否为租赁或者包含租赁。如果合同中一方让渡了在一定期间内控制一项或 多项已识别资产使用的权利以换取对价，则该合同为租赁或者包含租赁。 合同中同时包含多项单独租赁的，本公司将合同予以分拆，并分别各项单独租赁进行会计处理。 合同中同时包含租赁和非租赁部分的，承租人和出租人将租赁和非租赁部分进行分拆。

  • （1）使用权资产 在租赁期开始日，本公司对除短期租赁和低价值资产租赁以外的租赁确认使用权资产。使用权资 产按照成本进行初始计量。该成本包括： 租赁负债的初始计量金额； 在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额，存在租赁激励的，扣除已享受的租赁激励相关金额； 本公司发生的初始直接费用；本公司为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资 产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成本，但不包括属于为生产存货而发生的成本。 本公司后续采用直线法对使用权资产计提折旧。对能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有 权的，本公司在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧；否则，租赁资产在租赁期与租赁资产剩余使 用寿命两者孰短的期间内计提折旧。 本公司按照本附注“三、（十九）长期资产减值”所述原则来确定使用权资产是否已发生减值， 并对已识别的减值损失进行会计处理。
  • （2）租赁负债 在租赁期开始日，本公司对除短期租赁和低价值资产租赁以外的租赁确认租赁负债。租赁负债按 照尚未支付的租赁付款额的现值进行初始计量。租赁付款额包括： 固定付款额（包括实质固定付款额），存在租赁激励的，扣除租赁激励相关金额；取决于指数或 比率的可变租赁付款额；根据公司提供的担保余值预计应支付的款项；购买选择权的行权价格， 前提是公司合理确定将行使该选择权；行使终止租赁选择权需支付的款项，前提是租赁期反映出 公司将行使终止租赁选择权。本公司采用租赁内含利率作为折现率，但如果无法合理确定租赁内 含利率的，则采用本公司的增量借款利率作为折现率。本公司按照固定的周期性利率计算租赁负 债在租赁期内各期间的利息费用，并计入当期损益或相关资产成本。 未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益或相关资产成本。 在租赁期开始日后，发生下列情形的，本公司重新计量租赁负债，并调整相应的使用权资产，若 使用权资产的账面价值已调减至零，但租赁负债仍需进一步调减的，将差额计入当期损益：
  • 当购买选择权、续租选择权或终止选择权的评估结果发生变化，或前述选择权的实际行权情况与 原评估结果不一致的，本公司按变动后租赁付款额和修订后的折现率计算的现值重新计量租赁负 债；当实质固定付款额发生变动、担保余值预计的应付金额发生变动或用于确定租赁付款额的指 数或比率发生变动，本公司按照变动后的租赁付款额和原折现率计算的现值重新计量租赁负债。 但是，租赁付款额的变动源自浮动利率变动的，使用修订后的折现率计算现值。
  • （3）短期租赁和低价值资产租赁 本公司选择对短期租赁和低价值资产租赁不确认使用权资产和租赁负债的，将相关的租赁付款额 在租赁期内各个期间按照直线法计入当期损益或相关资产成本。短期租赁，是指在租赁期开始 日，租赁期不超过 12 个月且不包含购买选择权的租赁。低价值资产租赁，是指单项租赁资产为 全新资产时价值较低的租赁。公司转租或预期转租租赁资产的，原租赁不属于低价值资产租赁。
  • （4）租赁变更 租赁发生变更且同时符合下列条件的，公司将该租赁变更作为一项单独租赁进行会计处理： 该租赁变更通过增加一项或多项租赁资产的使用权而扩大了租赁范围；增加的对价与租赁范围扩 大部分的单独价格按该合同情况调整后的金额相当。租赁变更未作为一项单独租赁进行会计处理 的，在租赁变更生效日，公司重新分摊变更后合同的对价，重新确定租赁期，并按照变更后租赁 付款额和修订后的折现率计算的现值重新计量租赁负债。 租赁变更导致租赁范围缩小或租赁期缩短的，本公司相应调减使用权资产的账面价值，并将部分 终止或完全终止租赁的相关利得或损失计入当期损益。其他租赁变更导致租赁负债重新计量的， 本公司相应调整使用权资产的账面价值。

作为出租方的租赁分类标准和会计处理方法 √适用 □不适用 在租赁开始日，本公司将租赁分为融资租赁和经营租赁。融资租赁，是指无论所有权最终是否转 移，但实质上转移了与租赁资产所有权有关的几乎全部风险和报酬的租赁。经营租赁，是指除融 资租赁以外的其他租赁。本公司作为转租出租人时，基于原租赁产生的使用权资产对转租赁进行 分类。

  • （1）经营租赁会计处理 经营租赁的租赁收款额在租赁期内各个期间按照直线法确认为租金收入。本公司将发生的与经营 租赁有关的初始直接费用予以资本化，在租赁期内按照与租金收入确认相同的基础分摊计入当期 损益。未计入租赁收款额的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。经营租赁发生变更的， 公司自变更生效日起将其作为一项新租赁进行会计处理，与变更前租赁有关的预收或应收租赁收 款额视为新租赁的收款额。
  • （2）融资租赁会计处理 在租赁开始日，本公司对融资租赁确认应收融资租赁款，并终止确认融资租赁资产。本公司对应 收融资租赁款进行初始计量时，将租赁投资净额作为应收融资租赁款的入账价值。租赁投资净额 为未担保余值和租赁期开始日尚未收到的租赁收款额按照租赁内含利率折现的现值之和。 本公司按照固定的周期性利率计算并确认租赁期内各个期间的利息收入。应收融资租赁款的终止 确认和减值按照本附注“三、（九）金融工具”进行会计处理。 未纳入租赁投资净额计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。 融资租赁发生变更且同时符合下列条件的，本公司将该变更作为一项单独租赁进行会计处理： 该变更通过增加一项或多项租赁资产的使用权而扩大了租赁范围；增加的对价与租赁范围扩大部 分的单独价格按该合同情况调整后的金额相当。融资租赁的变更未作为一项单独租赁进行会计处 理的，本公司分别下列情形对变更后的租赁进行处理：假如变更在租赁开始日生效，该租赁会被 分类为经营租赁的，本公司自租赁变更生效日开始将其作为一项新租赁进行会计处理，并以租赁 变更生效日前的租赁投资净额作为租赁资产的账面价值；假如变更在租赁开始日生效，该租赁会 被分类为融资租赁的，本公司按照本附注“三、（九）金融工具”关于修改或重新议定合同的政 策进行会计处理。
39、 其他重要的会计政策和会计估计

□适用 √不适用

40、 重要会计政策和会计估计的变更

(1) 重要会计政策变更

□适用 √不适用

(2) 重要会计估计变更

□适用 √不适用

(3) 2026 年起首次执行新会计准则或准则解释等涉及调整首次执行当年年初的财务报表

□适用 √不适用

41、 其他

√适用 □不适用 本公司按照 2022 年 11 月 21 日财政部和应急部联合发布的《企业安全生产费用提取和使用管理 办法》(财资〔2022〕136 号)提取安全生产费，计入当期损益和专项储备。使用提取的安全生产 费时，属于费用性支出的，直接冲减专项储备。使用提取的安全生产费形成固定资产的，通过

“在建工程”科目归集所发生的支出，待安全项目完工达到预定可使用状态时确认为固定资产；同 时，按照形成固定资产的成本冲减专项储备，并确认相同金额的累计折旧。该固定资产在以后期 间不再计提折旧。

六、税项

  • 1、 主要税种及税率

主要税种及税率情况 √适用 □不适用

税种计税依据税率
增值税按税法规定计算的销售货物和 应税劳务收入为基础计算销项 税额，在扣除当期允许抵扣的 进项税额后，差额部分为应交 增值税13%、9%、5%、3%
消费税
营业税
城市维护建设税按实际缴纳的增值税计缴7%、5%
企业所得税按应纳税所得额计缴25%、20%、15%
教育费附加按实际缴纳的增值税计缴3%
地方教育费附加按实际缴纳的增值税计缴2%
房产税自用房产的房产税，以房产原 值的 70%为计税依据； 对外 租赁的房产税，以租赁收入为 计税依据。1.2%、12%

存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明 √适用 □不适用

纳税主体名称所得税税率（%）
海南新长新能源有限公司15%
驻马店市豫南工程设计有限公司20%
河南蓝天检测科技有限公司20%
河南蓝天智家科技有限公司20%
  • 2、 税收优惠 √适用 □不适用
  • （1）公司之子公司河南省豫南燃气有限公司(以下简称“豫南燃气”)为一般纳税人，根据财政 部、国家税务总局关于全面推开营业税改征增值税的相关规定，豫南燃气提供安装服务的营业收 入以简易征收办法按应税收入的 3%缴纳增值税，相关进项税额不予抵扣。
  • （2）根据财政部、国家税务总局发布的财税[2016]36 号文《关于全面推开营业税改征增值税试 点的通知》的规定，本公司提供的管道运输服务，其增值税实际税负超过 3%的部分享受增值税 即征即退优惠政策。
  • （3）本公司之子公司海南新长新能源有限公司(以下简称“新长新能源”)适用财政部、国家税 务总局印发《关于延续实施海南自由贸易港企业所得税优惠政策通知》（财税〔2025〕3 号）， 对注册在海南自由贸易港并实质性运营的鼓励类产业企业减按 15%的税率征收企业所得税的税 收优惠政策执行期限延长至 2027 年 12 月 31 日。
  • （4）本公司之子（孙）公司驻马店市豫南工程设计有限公司、河南蓝天检测科技有限公司适用 财政部、国家税务总局发布的财税[2023]12 号文《关于进一步支持小微企业和个体工商户发展有 关税费政策的公告》和财税[2023]6 号文《关于小微企业和个体工商户所得税优惠政策的公告》 的规定，2022 年 1 月 1 日至 2027 年 12 月 31 日，对小型微利企业年应纳税所得额不超过 100 万 元的部分，减按 25%计入应纳税所得额，按 20%的税率缴纳企业所得税。根据财政部、国家税 务总局发布的财税[2023]12 号文《关于进一步支持小微企业和个体工商户发展有关税费政策的公 告》规定，2023 年 1 月 1 日至 2027 年 12 月 31 日，对小型微利企业年应纳税所得额超过 100 万 元但不超过 300 万元的部分，减按 25%计入应纳税所得额，按 20%的税率缴纳企业所得税。
  • 3、 其他

□适用 √不适用

七、合并财务报表项目注释

  • 1、 货币资金

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目期末余额期初余额
库存现金336,689.84115,968.74
银行存款800,592,556.26538,696,933.84
其他货币资金16,503,498.9821,517,049.33
存放财务公司存款
合计817,432,745.08560,329,951.91
其中：存放在境外 的款项总额

其他说明 2026 年 6 月 30 日，其他货币资金余额 16,503,498.98 元。其中：使用受限的履约保函保证金计人 民币 7,559,258.70 元；业务保证金 4,726,845.45 元；在途资金 4,217,394.83 元。

  • 2、 交易性金融资产

□适用 √不适用

  • 3、 衍生金融资产

□适用 √不适用

  • 4、 应收票据
  • (1) 应收票据分类列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目期末余额期初余额
银行承兑票据2,528,652.994,869,172.47
商业承兑票据
合计2,528,652.994,869,172.47
  • (2) 期末公司已质押的应收票据

□适用 √不适用

  • (3) 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目期末终止确认金额期末未终止确认金额
银行承兑票据273,256.00
商业承兑票据
合计273,256.00
  • (4) 按坏账计提方法分类披露

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

类别期末余额期初余额
账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值
金额比例 (%)金额计提 比例 (%)金额比例 (%)金额计提 比例 (%)
按单项计提 坏账准备
其中：
按组合计提 坏账准备2,528,652.991002,528,652.994,869,172.471004,869,172.47
其中：
应收票据组 合 1
应收票据组 合 22,528,652.991002,528,652.994,869,172.471004,869,172.47
合计2,528,652.99//2,528,652.994,869,172.47//4,869,172.47

按单项计提坏账准备：

□适用 √不适用

按组合计提坏账准备： √适用 □不适用 组合计提项目：应收票据组合 2

单位：元 币种：人民币

名称期末余额
账面余额坏账准备计提比例（%）
银行承兑汇票2,528,652.9900
合计2,528,652.990/

按组合计提坏账准备的说明

  • □适用 √不适用 按预期信用损失一般模型计提坏账准备
  • □适用 √不适用

各阶段划分依据和坏账准备计提比例 无

对本期发生损失准备变动的应收票据账面余额显著变动的情况说明：

  • □适用 √不适用
(5) 坏账准备的情况

□适用 √不适用

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用 √不适用

其他说明： 无

(6) 本期实际核销的应收票据情况
  • □适用 √不适用 其中重要的应收票据核销情况：
  • □适用 √不适用 应收票据核销说明：
  • □适用 √不适用 其他说明：
  • □适用 √不适用
  • 5、 应收账款
  • (1) 按账龄披露

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

账龄期末账面余额期初账面余额
1 年以内（含 1 年）40,231,062.1244,565,509.39
组合 1
组合 240,231,062.1244,565,509.39
1 至 2 年21,031,111.2190,386,685.70
2 至 3 年103,657,627.1061,645,921.42
3 至 4 年31,357,220.572,502,600.29
4 至 5 年487,223.157,367,084.72
5 年以上9,562,470.922,832,582.56
合计206,326,715.07209,300,384.08
(2) 按坏账计提方法分类披露

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

类别期末余额期初余额
账面余额坏账准备账面 价值账面余额坏账准备账面 价值
金额比例 (%)金额计提 比例 (%)金额比例 (%)金额计提 比例 (%)
按单项计 提坏账准 备
其中：
按组合计 提坏账准 备206,326,715.07100.0050,477,049.4424.46155,849,665.63209,300,384.08100.0033,573,678.8416.04175,726,705.24
其中：
组合 1
组合 2206,326,715.0710050,477,049.4424.46155,849,665.63209,300,384.08100.0033,573,678.8416.04175,726,705.24
合计206,326,715.07/50,477,049.44/155,849,665.63209,300,384.08/33,573,678.84/175,726,705.24

按单项计提坏账准备：

□适用 √不适用

按组合计提坏账准备： √适用 □不适用 组合计提项目：组合 2

单位：元 币种：人民币

名称期末余额
账面余额坏账准备计提比例（%）
组合 2206,326,715.0750,477,049.4424.46
合计206,326,715.0750,477,049.4424.46

按组合计提坏账准备的说明：

  • □适用 √不适用 按预期信用损失一般模型计提坏账准备
  • □适用 √不适用

各阶段划分依据和坏账准备计提比例 无

对本期发生损失准备变动的应收账款账面余额显著变动的情况说明：

  • □适用 √不适用
(3) 坏账准备的情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

类别期初余额本期变动金额期末余额
计提收回或转 回转销或核 销其他变动
按组合计提 预期信用损 失的应收账 款33,573,678.8416,910,166.766,796.1650,477,049.44
合计33,573,678.8416,910,166.766,796.1650,477,049.44

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用 √不适用

其他说明： 无

(4) 本期实际核销的应收账款情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目核销金额
实际核销的应收账款6,796.16

其中重要的应收账款核销情况

□适用 √不适用

应收账款核销说明：

□适用 √不适用

(5) 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款和合同资产情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

单位名称应收账款期末 余额合同资产期末 余额应收账款和合 同资产期末余 额占应收账款和 合同资产期末 余额合计数的 比例（%）坏账准备期末 余额
新郑市和力热 力有限公司123,193,348.07123,193,348.0759.7133,240,642.09
长垣县黄河滩 区居民拆建工 作办公室6,735,456.226,735,456.223.266,735,456.22
河南驻马店经 济开发区城市 管理局4,638,115.764,638,115.762.25231,905.79
平舆县公共资 产管理有限公 司3,691,530.003,691,530.001.79369,153.00
禹州市石油天 然气有限公司2,921,578.572,921,578.571.42146,078.93
合计141,180,028.62141,180,028.6268.4340,723,236.03

其他说明 无

其他说明：

□适用 √不适用

  • 6、 合同资产
  • (1) 合同资产情况

□适用 √不适用

  • (2) 报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因

□适用 √不适用

  • (3) 按坏账计提方法分类披露
  • □适用 √不适用 按单项计提坏账准备：
  • □适用 √不适用 按单项计提坏账准备的说明：
  • □适用 √不适用 按组合计提坏账准备：
  • □适用 √不适用

按预期信用损失一般模型计提坏账准备

  • □适用 √不适用

各阶段划分依据和坏账准备计提比例 无

对本期发生损失准备变动的合同资产账面余额显著变动的情况说明：

  • □适用 √不适用
  • (4) 本期合同资产计提坏账准备情况

□适用 √不适用

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用 √不适用

其他说明： 无

  • (5) 本期实际核销的合同资产情况

其中重要的合同资产核销情况

  • □适用 √不适用 合同资产核销说明：
  • □适用 √不适用 其他说明：
  • □适用 √不适用
  • 7、 应收款项融资
  • (1) 应收款项融资分类列示 √适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目期末余额期初余额
以公允价值计量且其变动计入其 他综合收益的应收票据2,530,602.721,968,135.40
以公允价值计量且其变动计入其 他综合收益的应收账款
合计2,530,602.721,968,135.40
  • (2) 期末公司已质押的应收款项融资

□适用 √不适用

  • (3) 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收款项融资

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目期末终止确认金额期末未终止确认金额
银行承兑汇票71,997,108.64
合计71,997,108.64
  • (4) 按坏账计提方法分类披露

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

类别期末余额期初余额
账面余额坏账准备账面 价值账面余额坏账准备账面 价值
金额比例 (%)金额计提 比例 (%)金额比例 (%)金额计提 比例 (%)
按单项计提坏 账准备
其中：
按组合计提坏 账准备2,530,602.72100002,530,602.721,968,135.40100001,968,135.40
其中：
组合 1
组合 22,530,602.72100002,530,602.721,968,135.40100001,968,135.40
合计2,530,602.72/0/2,530,602.721,968,135.40/0/1,968,135.40

按单项计提坏账准备：

  • □适用 √不适用 按单项计提坏账准备的说明：
  • □适用 √不适用

按组合计提坏账准备： √适用 □不适用 组合计提项目：组合 2

单位：元 币种：人民币

名称期末余额
账面余额坏账准备计提比例（%）
应收款项融资组合 22,530,602.7200
合计2,530,602.7200

按组合计提坏账准备的说明

  • □适用 √不适用

按预期信用损失一般模型计提坏账准备

  • □适用 √不适用

各阶段划分依据和坏账准备计提比例 无

对本期发生损失准备变动的应收款项融资账面余额显著变动的情况说明：

  • □适用 √不适用
(5) 坏账准备的情况

□适用 √不适用

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用 √不适用

其他说明： 无

(6) 本期实际核销的应收款项融资情况
  • □适用 √不适用 其中重要的应收款项融资核销情况
  • □适用 √不适用 核销说明：
  • □适用 √不适用
(7) 应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况：

□适用 √不适用

(8) 其他说明：
8、 预付款项
  • (1) 预付款项按账龄列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

账龄期末余额期初余额
金额比例(%)金额比例(%)
1 年以内89,146,996.0898.65130,516,508.5598.64
1 至 2 年1,141,249.331.261,707,016.171.29
2 至 3 年35,755.000.0466,693.760.05
3 年以上48,535.570.0523,065.570.02
合计90,372,535.98100.00132,313,284.05100.00

账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明： 无

  • (2) 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况 √适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

单位名称期末余额占预付款项期末余额合计数 的比例(%)
中国石油天然气股份有限公 司天然气销售河南分公司53,154,530.8358.82
港拓（海南）能源有限公司9,750,000.0010.79
正民建设集团有限公司4,805,849.005.32
中裕(河南)能源贸易有限公 司3,383,312.673.74
河南省五洲能源发展有限公 司1,930,760.042.14
合计73,024,452.5480.81

其他说明： 无

其他说明

□适用 √不适用

9、 其他应收款 项目列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目期末余额期初余额
应收利息
应收股利
其他应收款17,083,192.325,535,309.17
合计17,083,192.325,535,309.17

其他说明： √适用 □不适用 无

应收利息

  • (1) 应收利息分类

□适用 √不适用

  • (2) 重要逾期利息

□适用 √不适用

  • (3) 按坏账计提方法分类披露
  • □适用 √不适用 按单项计提坏账准备：
  • □适用 √不适用 按单项计提坏账准备的说明：
  • □适用 √不适用 按组合计提坏账准备：
  • □适用 √不适用
  • (4) 按预期信用损失一般模型计提坏账准备

□适用 √不适用

  • (5) 坏账准备的情况
  • □适用 √不适用 其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
  • □适用 √不适用

其他说明： 无

  • (6) 本期实际核销的应收利息情况
  • □适用 √不适用 其中重要的应收利息核销情况
  • □适用 √不适用 核销说明：
  • □适用 √不适用 其他说明：
  • □适用 √不适用

应收股利

  • (1) 应收股利
  • □适用 √不适用
(2) 重要的账龄超过 1 年的应收股利

□适用 √不适用

(3) 按坏账计提方法分类披露
  • □适用 √不适用 按单项计提坏账准备：
  • □适用 √不适用 按单项计提坏账准备的说明：
  • □适用 √不适用 按组合计提坏账准备：
  • □适用 √不适用
(4) 按预期信用损失一般模型计提坏账准备

□适用 √不适用

(5) 坏账准备的情况
  • □适用 √不适用 其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
  • □适用 √不适用

其他说明： 无

(6) 本期实际核销的应收股利情况
  • □适用 √不适用 其中重要的应收股利核销情况
  • □适用 √不适用 核销说明：
  • □适用 √不适用 其他说明：
  • □适用 √不适用

其他应收款

  • (1) 按账龄披露

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

账龄期末账面余额期初账面余额
1 年以内（含 1 年）16,105,235.865,022,180.16
组合 1
组合 216,105,235.865,022,180.16
1 至 2 年1,450,415.91332,721.95
2 至 3 年103,735.4473,909.22
3 至 4 年47,000.0097,000.00
4 至 5 年1,856,778.001,785,804.45
5 年以上6,373,701.137,373,701.13
合计25,936,866.3414,685,316.91
(2) 按款项性质分类情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

款项性质期末账面余额期初账面余额
保证金20,252,703.397,850,019.16
备用金358,879.2886,500.00
其他2,789,612.854,213,126.93
押金69,500.0069,500.00
应收拆建补偿款2,466,170.822,466,170.82
合计25,936,866.3414,685,316.91
(3) 坏账准备计提情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

坏账准备第一阶段第二阶段第三阶段合计
未来12个月预 期信用损失整个存续期预期 信用损失(未发生 信用减值)整个存续期预期 信用损失(已发生 信用减值)
2026年1月1日余 额251,109.018,898,898.739,150,007.74
2026年1月1日余 额在本期
--转入第二阶段
--转入第三阶段
--转回第二阶段
--转回第一阶段
本期计提554,152.79-850,486.51-296,333.72
本期转回
本期转销
本期核销
其他变动
2026年6月30日 余额805,261.808,048,412.228,853,674.02

各阶段划分依据和坏账准备计提比例

类别期末余额上年年末余额
账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值
金额比例 （%）金额计提比 例 （%）金额比例 （%）金额计提比 例 （%）
按单 项计 提坏 账准 备
按信 用风 险特 征组 合计 提坏 账准 备25,936,866.34100.008,853,674.0234.1417,083,192.3214,685,316.91100.009,150,007.7462.315,535,309.17
其 中：
无风 险组 合
组合 225,936,866.34100.008,853,674.0234.1417,083,192.3214,685,316.91100.009,150,007.7462.315,535,309.17
合计25,936,866.34100.008,853,674.0217,083,192.3214,685,316.91100.009,150,007.745,535,309.17
名称期末余额
其他应收款项坏账准备计提比例（%）
1 年以内16,105,235.86805,261.805.00
1 至 2 年1,450,415.91145,041.6010.00
2 至 3 年103,735.4420,747.0920.00
3 至 4 年47,000.0023,500.0050.00
4 至 5 年1,856,778.001,485,422.4080.00
5 年以上6,373,701.136,373,701.13100.00
合计25,936,866.348,853,674.02

对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明：

□适用 √不适用

本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据：

□适用 √不适用

(4) 坏账准备的情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

类别期初余额本期变动金额期末余额
计提收回或转 回转销或核 销其他变动
组合 29,150,007.74-296,333.728,853,674.02
合计9,150,007.74-296,333.728,853,674.02

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：

□适用 √不适用

其他说明 无

(5) 本期实际核销的其他应收款情况
  • □适用 √不适用 其中重要的其他应收款核销情况：
  • □适用 √不适用
  • 其他应收款核销说明：
  • □适用 √不适用
(6) 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

单位名称期末余额占其他应收款期 末余额合计数的 比例(%)款项的性质账龄坏账准备 期末余额
港拓（海南） 能源有限公司12,000,000.0046.27保证金1 年以内600,000.00
上海石油天然 气交易中心有 限公司2,913,950.9811.23保证金1 年以内、1 至 2 年216,395.10
西平县人民政 府2,000,000.007.71保证金5 年以上2,000,000.00
上蔡县卧龙街 道办事处1,754,778.006.77应收拆建补 偿款4 至 5 年1,403,822.40
原阳县住房和 城乡规划建设 局1,700,000.006.55保证金5 年以上1,700,000.00
合计20,368,728.9878.53//5,920,217.50
(7) 因资金集中管理而列报于其他应收款
  • □适用 √不适用 其他说明：
  • □适用 √不适用
10、 存货
  • (1) 存货分类 √适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目期末余额期初余额
账面余额存货跌价 准备/合同 履约成本 减值准备账面价值账面余额存货跌价 准备/合同 履约成本 减值准备账面价值
原材料34,842,223.7034,842,223.7035,354,020.5735,354,020.57
在产品
库存商品25,410,324.6725,410,324.6733,162,422.0033,162,422.00
周转材料3,048,863.323,048,863.322,826,391.992,826,391.99
消耗性生物 资产
合同履约成 本
工程施工175,908,221.30175,908,221.30153,812,773.11153,812,773.11
合计239,209,632.99239,209,632.99225,155,607.67225,155,607.67
(2) 确认为存货的数据资源

□适用 √不适用

(3) 存货跌价准备及合同履约成本减值准备

□适用 √不适用

本期转回或转销存货跌价准备的原因

□适用 √不适用

按组合计提存货跌价准备

□适用 √不适用

按组合计提存货跌价准备的计提标准

□适用 √不适用

(4) 存货期末余额含有的借款费用资本化金额及其计算标准和依据

□适用 √不适用

(5) 合同履约成本本期摊销金额的说明

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

11、 持有待售资产

□适用 √不适用

12、 一年内到期的非流动资产
  • □适用 √不适用

一年内到期的债权投资

  • □适用 √不适用

一年内到期的其他债权投资

  • □适用 √不适用

一年内到期的非流动资产的其他说明 无

13、 其他流动资产

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目期末余额期初余额
合同取得成本
应收退货成本
补偿性资产
预缴税金68,302,433.6951,502,082.95
待抵扣增值税进项税28,198,618.9741,760,743.02
增值税留抵税额11,996,496.307,589,601.90
待转销项税8,913.9330.75
大额存单/定期存款1,000,194.44251,729,444.44
合计109,506,657.33352,581,903.06

补偿性资产相关信息

□适用 √不适用

其他说明： 无

  • 14、 债权投资
  • (1) 债权投资情况

□适用 √不适用

债权投资减值准备本期变动情况

□适用 √不适用

  • (2) 期末重要的债权投资

□适用 √不适用

  • (3) 减值准备计提情况
  • □适用 √不适用

各阶段划分依据和减值准备计提比例： 无

对本期发生损失准备变动的债权投资账面余额显著变动的情况说明：

  • □适用 √不适用 本期减值准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据：
  • □适用 √不适用
  • (4) 本期实际的核销债权投资情况
  • □适用 √不适用 其中重要的债权投资情况核销情况
  • □适用 √不适用 债权投资的核销说明：
  • □适用 √不适用

其他说明： 无

  • 15、 其他债权投资
  • (1) 其他债权投资情况

□适用 √不适用

其他债权投资减值准备本期变动情况

□适用 √不适用

  • (2) 期末重要的其他债权投资

□适用 √不适用

  • (3) 减值准备计提情况

□适用 √不适用

  • (4) 本期实际核销的其他债权投资情况
  • □适用 √不适用 其中重要的其他债权投资情况核销情况
  • □适用 √不适用 其他债权投资的核销说明：
  • □适用 √不适用 其他说明：
  • □适用 √不适用
  • 16、 长期应收款
  • (1) 长期应收款情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目期末余额期初余额折现率 区间
账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值
融资租赁款
其中：未实现融 资收益
分期收款销售商品
分期收款提供劳务
安装费729,538.82729,538.82803,531.95803,531.95
合计729,538.82729,538.82803,531.95803,531.95/
  • (2) 按坏账计提方法分类披露
  • □适用 √不适用 按单项计提坏账准备：
  • □适用 √不适用 按单项计提坏账准备的说明：
  • □适用 √不适用 按组合计提坏账准备：
  • □适用 √不适用

按预期信用损失一般模型计提坏账准备

  • □适用 √不适用 (3) 坏账准备的情况
  • □适用 √不适用 其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
  • □适用 √不适用

其他说明： 无

(4) 本期实际核销的长期应收款情况
  • □适用 √不适用 其中重要的长期应收款核销情况
  • □适用 √不适用 核销说明：
  • □适用 √不适用

其他说明： √适用 □不适用 无

  • 17、 长期股权投资
  • (1) 长期股权投资情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

被投资单位期初 余额（账面 价值）减值准备 期初余额本期增减变动期末 余额（账面 价值）减值准备期 末余额
追加投资减少投资权益法下确认 的投资损益其他综合收 益调整其他权益变 动宣告发放现金 股利或利润计提减值准备其他
一、合营企业
小计
二、联营企业
郑州航空港兴 港燃气有限公 司69,170,938.062,862,995.04234,209.081,740,000.0070,528,142.18
驻马店市天然 气储运有限公 司27,079,594.07-2,801,069.2564,643.5724,343,168.39
河南汇融燃气 并购产业投资 基金合伙企业 （有限合伙）3,000,000.007,995.063,007,995.06
小计99,250,532.1369,920.85298,852.651,740,000.0097,879,305.63
合计99,250,532.1369,920.85298,852.651,740,000.0097,879,305.63
  • (2) 长期股权投资的减值测试情况

□适用 √不适用

其他说明 无

  • 18、 其他权益工具投资
  • (1) 其他权益工具投资情况

□适用 √不适用

(2) 本期存在终止确认的情况说明

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

  • 19、 其他非流动金融资产

□适用 √不适用

  • 20、 投资性房地产 投资性房地产计量模式
  • (1) 采用成本计量模式的投资性房地产 单位：元 币种：人民币
项目房屋、建筑物土地使用权在建工程合计
一、账面原值
1.期初余额2,553,351.762,553,351.76
2.本期增加金额
（1）外购
（2）存货\固定资 产\在建工程转入
（3）企业合并增加
3.本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额2,553,351.762,553,351.76
二、累计折旧和累计摊销
1.期初余额1,080,918.971,080,918.97
2.本期增加金额25,533.5225,533.52
（1）计提或摊销25,533.5225,533.52
3.本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额1,106,452.491,106,452.49
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3、本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值1,446,899.271,446,899.27
2.期初账面价值1,472,432.791,472,432.79
  • (2) 未办妥产权证书的投资性房地产情况：

□适用 √不适用

  • (3) 采用成本计量模式的投资性房地产的减值测试情况
  • □适用 √不适用
  • 其他说明
  • □适用 √不适用
21、 固定资产 项目列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目期末余额期初余额
固定资产3,121,781,280.143,064,299,419.66
固定资产清理
合计3,121,781,280.143,064,299,419.66

其他说明： 无

固定资产

  • (1) 固定资产情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目房屋及建筑物机器设备运输工具燃气管网合计
一、账面原值：
1.期初余额311,920,956.94207,892,000.7424,841,234.653,956,731,796.754,501,385,989.08
2.本期增加金额37,729,960.863,306,391.11235,586.98107,700,111.87148,972,050.82
（1）购置3,938,787.363,091,214.88235,586.9810,708,861.9817,974,451.20
（2）在建工程转 入33,791,173.50215,176.2396,991,249.89130,997,599.62
（3）企业合并增 加
3.本期减少金额1,430,870.24177,599.0011,618,473.6213,226,942.86
（1）处置或报废1,430,870.24177,599.00260.001,608,729.24
其他减少11,618,213.6211,618,213.62
4.期末余额349,650,917.80209,767,521.6124,899,222.634,052,813,435.004,637,131,097.04
二、累计折旧
1.期初余额93,902,281.78151,399,311.8820,262,233.331,171,522,742.431,437,086,569.42
2.本期增加金额6,591,004.157,079,246.401,272,696.9864,248,290.3779,191,237.90
（1）计提6,591,004.157,079,246.401,272,696.9864,248,290.3779,191,237.90
3.本期减少金额747,203.95173,619.057,167.42927,990.42
（1）处置或报废747,203.95173,619.057,167.42927,990.42
4.期末余额100,493,285.93157,731,354.3321,361,311.261,235,763,865.381,515,349,816.90
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
（1）处置或报废
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值249,157,631.8752,036,167.283,537,911.372,817,049,569.623,121,781,280.14
2.期初账面价值218,018,675.1656,492,688.864,579,001.322,785,209,054.323,064,299,419.66
  • (2) 暂时闲置的固定资产情况

□适用 √不适用

(3) 通过经营租赁租出的固定资产

□适用 √不适用

(4) 未办妥产权证书的固定资产情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目账面价值未办妥产权证书的原因
房屋及建筑物15,112,003.98遗留原因无法办理权证
房屋及建筑物5,268,617.40构筑物无法办理权证
房屋及建筑物39,570,568.19正在办理中
(5) 固定资产的减值测试情况
  • □适用 √不适用

其他说明：

  • □适用 √不适用

固定资产清理

  • □适用 √不适用
22、 在建工程 项目列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目期末余额期初余额
在建工程60,969,804.0975,423,032.14
工程物资11,781,770.9311,812,732.16
合计72,751,575.0287,235,764.30

其他说明： 无

在建工程

  • (1) 在建工程情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目期末余额期初余额
账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值
城市管网工程57,700,361.5257,700,361.5260,220,044.0060,220,044.00
办公楼装修工程11,500,491.8311,500,491.83
其他3,269,442.573,269,442.573,702,496.313,702,496.31
合计60,969,804.0960,969,804.0975,423,032.1475,423,032.14
  • (2) 重要在建工程项目本期变动情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目名 称预算数期初余额本期增加金额本期转入固定 资产金额本期 其他 减少 金额期末余额工程累 计投入 占预算 比例 (%)工程进 度利息资本化 累计金额其中：本期 利息资本化 金额本期利 息资本 化率 (%)资金来 源
城市管 网工程70,459.63 万元60,220,044.00109,178,142.11111,697,824.5957,700,361.5213,621,017.532,307,259.02募集资 金
办公楼 装修工 程11,500,491.837,799,283.2019,299,775.03自有资 金
合计71,720,535.83116,977,425.31130,997,599.6257,700,361.52//13,621,017.532,307,259.02//
(3) 本期计提在建工程减值准备情况

□适用 √不适用

(4) 在建工程的减值测试情况

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

工程物资 √适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目期末余额期初余额
账面余额减 值 准 备账面价值账面余额减 值 准 备账面价值
工程物资11,781,770.9311,781,770.9311,812,732.1611,812,732.16
合计11,781,770.9311,781,770.9311,812,732.1611,812,732.16

其他说明： 无

  • 23、 生产性生物资产
  • (1) 采用成本计量模式的生产性生物资产

□适用√不适用

  • (2) 采用成本计量模式的生产性生物资产的减值测试情况

□适用 √不适用

  • (3) 采用公允价值计量模式的生产性生物资产
  • □适用 √不适用 其他说明
  • □适用 √不适用
  • 24、 油气资产

(1) 油气资产情况

□适用 √不适用

(2) 油气资产的减值测试情况

□适用 √不适用

其他说明： 无

  • 25、 使用权资产
  • (1) 使用权资产情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目房屋及建筑物土地使用权合计
一、账面原值
1.期初余额12,374,552.85801,643.1313,176,195.98
2.本期增加金额2,427,975.822,427,975.82
新增租赁2,427,975.822,427,975.82
3.本期减少金额3,729,989.993,729,989.99
处置3,729,989.993,729,989.99
4.期末余额11,072,538.68801,643.1311,874,181.81
二、累计折旧
1.期初余额10,053,120.07459,739.2710,512,859.34
2.本期增加金额1,175,984.3950,523.211,226,507.60
(1)计提1,175,984.3950,523.211,226,507.60
3.本期减少金额3,561,914.913,561,914.91
(1)处置3,561,914.913,561,914.91
4.期末余额7,667,189.55510,262.488,177,452.03
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
(1)计提
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值3,405,349.13291,380.653,696,729.78
2.期初账面价值2,321,432.78341,903.862,663,336.64
  • (2) 使用权资产的减值测试情况

□适用 √不适用

其他说明：

无

  • 26、 无形资产
  • (1) 无形资产情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目土地使用权软件特许经营权牌照合计
一、账面原值
1.期初余额113,314,967.768,572,645.21940,345,552.956,780,184.611,069,013,350.53
2.本期增加金额937,096.97227,969.071,165,066.04
(1)购置937,096.97227,969.071,165,066.04
(2)内部研发
(3)企业合并增加
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额114,252,064.738,800,614.28940,345,552.956,780,184.611,070,178,416.57
二、累计摊销
1.期初余额20,666,709.745,918,506.99207,623,529.236,745,676.72240,954,422.68
2.本期增加金额2,126,970.93512,975.1421,217,027.472,834.7423,859,808.28
（1）计提2,126,970.93512,975.1421,217,027.472,834.7423,859,808.28
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额22,793,680.676,431,482.13228,840,556.706,748,511.46264,814,230.96
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值91,458,384.062,369,132.15711,504,996.2531,673.15805,364,185.61
2.期初账面价值92,648,258.022,654,138.22732,722,023.7234,507.89828,058,927.85

本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例0%

  • (2) 确认为无形资产的数据资源

□适用 √不适用

  • (3) 未办妥产权证书的土地使用权情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目账面价值未办妥产权证书的原因
土地使用权1,070,028.16面积太小无法办理产权证
合计1,070,028.16
(4) 无形资产的减值测试情况

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

  • 27、 商誉
  • (1) 商誉账面原值

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

被投资单位名称或形成商誉 的事项期初余额本期增加本期减少期末余额
企业合并形成的处置
新长燃气19,399,197.2719,399,197.27
麟觉能源4,764,694.484,764,694.48
长葛蓝天177,787,329.48177,787,329.48
尉氏万发23,167,690.0923,167,690.09
合计225,118,911.32225,118,911.32
  • (2) 商誉减值准备

□适用 √不适用

  • (3) 商誉所在资产组或资产组组合的相关信息
  • □适用 √不适用 资产组或资产组组合发生变化
  • □适用 √不适用

其他说明 √适用 □不适用

①河南蓝天新长燃气有限公司（简称“新长燃气”） 2015 年，公司收购新长燃气 100%的股 权，形成非同一控制下的并购商誉 19,399,197.27 元。与该商誉相关的资产组为新长燃气的经营 性长期资产，包括固定资产、在建工程、无形资产、使用权资产、其他非流动资产等。

  • ②长葛市麟觉能源有限公司（简称“麟觉能源”） 2022 年，公司收购麟觉能源 100%的股权， 形成非同一控制下的并购商誉 4,764,694.48 元。与该商誉相关的资产组为麟觉能源的经营性长期 资产， 包括固定资产等。
  • ③ 长葛蓝天宇龙新能源有限公司（简称：“长葛蓝天”） 2022 年，公司收购长葛蓝天 100% 的股权，形成非同一控制下的并购商誉 177,787,329.48 元。与该商誉相关的资产组为长葛蓝天的 经营性长期资 产，包括固定资产、在建工程、无形资产、使用权资产、其他非流动资产等。

④尉氏县万发能源有限公司（简称：“尉氏万发”） 2022 年，公司收购尉氏万发 60%的股 权，形成非同一控制下的并购商誉 23,167,690.09 元。与该商誉相关的资产组为尉氏万发的经营 性长期资产，包括固定资产、无形资产、在建工程、其他非流动资产等。

  • (4) 可收回金额的具体确定方法 可收回金额按公允价值减去处置费用后的净额确定
  • □适用 √不适用
  • 可收回金额按预计未来现金流量的现值确定
  • □适用 √不适用 前述信息与以前年度减值测试采用的信息或外部信息明显不一致的差异原因
  • □适用 √不适用 公司以前年度减值测试采用信息与当年实际情况明显不一致的差异原因
  • □适用 √不适用
  • (5) 业绩承诺及对应商誉减值情况 形成商誉时存在业绩承诺且报告期或报告期上一期间处于业绩承诺期内
  • □适用 √不适用 其他说明：
  • □适用 √不适用
  • 28、 长期待摊费用

□适用 √不适用

  • 29、 递延所得税资产/ 递延所得税负债
  • (1) 未经抵销的递延所得税资产

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目期末余额期初余额
可抵扣暂时性 差异递延所得税 资产可抵扣暂时性 差异递延所得税 资产
资产减值准备
内部交易未实现利润
可抵扣亏损
递延收益195,640,314.0248,910,078.52197,257,695.2549,314,423.84
其他应收款坏账准备8,853,674.022,153,408.179,164,810.792,289,633.01
应收账款坏账准备50,477,049.4412,619,262.3933,573,678.848,393,045.89
租赁引起的税会差异2,037,783.91509,445.991,899,302.61474,825.66
内部交易未实现利润17,071,761.724,267,940.4317,398,981.124,349,745.28
固定资产38,794,448.529,698,612.1340,340,563.8410,085,140.96
合计312,875,031.6378,158,747.63299,635,032.4574,906,814.64
  • (2) 未经抵销的递延所得税负债

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目期末余额期初余额
应纳税暂时性 差异递延所得税 负债应纳税暂时性 差异递延所得税 负债
非同一控制企业合并 资产评估增值711,646,692.32177,911,673.08728,793,850.48182,198,462.62
其他债权投资公允价 值变动
其他权益工具投资公 允价值变动
租赁引起的税会差异3,696,729.78924,182.452,663,336.64665,834.17
合计715,343,422.10178,835,855.53731,457,187.12182,864,296.79
(3) 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目期末余额期初余额
递延所得税资 产和负债互抵 金额抵销后递延所 得税资产或负 债余额递延所得税资 产和负债互抵 金额抵销后递延所 得税资产或负 债余额
递延所得税资产509,445.9977,649,301.64469,175.8674,437,638.78
递延所得税负债509,445.99178,326,409.54469,175.86182,395,120.93
(4) 未确认递延所得税资产明细

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目期末余额期初余额
可抵扣暂时性差异
可抵扣亏损7,078,358.058,735,739.20
合计7,078,358.058,735,739.20
(5) 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

年份期末金额期初金额备注
2026 年3,633,205.64
2027 年269,228.91269,228.91
2028 年846,742.57846,742.57
2029 年1,009,056.901,009,056.90
2030 年2,977,505.182,977,505.18
2031 年1,975,824.49
合计7,078,358.058,735,739.20/

其他说明：

□适用 √不适用

30、 其他非流动资产

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目期末余额期初余额
账面余额减值准 备账面价值账面余额减值准 备账面价值
合 同 取 得 成本
合 同 履 约 成本
应 收 退 货 成本
合同资产
补 偿 性 资 产
预 付 土 地 款3,534,018.403,534,018.403,534,018.403,534,018.40
预 付 工 程 款58,462,022.5858,462,022.5872,073,478.1972,073,478.19
预 付 设 备 款191,380.80191,380.801,186,873.401,186,873.40
其他2,023,589.712,023,589.712,003,414.382,003,414.38
合计64,211,011.4964,211,011.4978,797,784.3778,797,784.37

补偿性资产相关信息

□适用 √不适用

其他说明： 无

  • 31、 所有权或使用权受限资产

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目期末期初
账面余额账面价值受限类 型受限情况账面余额账面价值受限类 型受限情况
货币资 金16,503,498.9816,503,498.98其他履 约 保 证 金、业务保 证金、在途 资金21,517,049.3321,517,049.33其他履约保证金、 业务保证金、 票据保证金、 在途资金
应收票 据
存货
其中： 数据资 源
固定资 产
无形资 产
其中： 数据资 源
合计16,503,498.9816,503,498.98//21,517,049.3321,517,049.33//

其他说明： 无

  • 32、 短期借款
  • (1) 短期借款分类

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目期末余额期初余额
质押借款
抵押借款
保证借款110,000,000.00115,000,000.00
信用借款497,000,000.00560,000,000.00
应付利息369,519.45434,897.22
合计607,369,519.45675,434,897.22

短期借款分类的说明： 保证借款的担保情况如下：

借款单位名称期末余额担保人
豫南燃气110,000,000.00河南蓝天燃气股份有限公司
合计110,000,000.00
(2) 已逾期未偿还的短期借款情况
  • □适用 √不适用 其他说明：
  • □适用 √不适用
  • 33、 交易性金融负债
  • □适用 √不适用 其他说明：
  • □适用 √不适用
  • 34、 衍生金融负债

□适用 √不适用

  • 35、 应付票据

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

种类期末余额期初余额
商业承兑汇票
银行承兑汇票12,450,000.00
合计12,450,000.00
  • 36、 应付账款
  • (1) 应付账款列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目期末余额期初余额
应付工程款129,620,493.9472,781,711.47
应付材料款46,078,169.0894,074,595.65
应付设备款691,572.61584,143.40
其他3,027,100.512,796,748.23
合计179,417,336.14170,237,198.75
(2) 账龄超过 1 年或逾期的重要应付账款

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目期末余额未偿还或结转的原因
驻马店市天然气储运有限公司7,149,450.00未到结算期
河南省天然气储运有限公司4,060,100.00未到结算期
四川宏远建筑工程有限公司1,709,192.20工程尚未结算
合计12,918,742.20/

其他说明：

  • □适用 √不适用
  • 37、 预收款项

(1) 预收账款项列示

□适用 √不适用

(2) 账龄超过 1 年的重要预收款项

□适用 √不适用

(3) 报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

  • 38、 合同负债
  • (1) 合同负债情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目期末余额期初余额
预收天然气款297,612,858.48388,959,197.71
预收安装款112,938,639.18135,927,083.15
预收其他款项796,101.44692,818.36
合计411,347,599.10525,579,099.22
  • (2) 账龄超过 1 年的重要合同负债

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目期末余额未偿还或结转的原因
延津县财政局2,507,884.87未结算
合计2,507,884.87/
  • (3) 报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
  • □适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

39、 应付职工薪酬
  • (1) 应付职工薪酬列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
一、短期薪酬30,125,272.2369,860,869.8588,177,288.3611,808,853.72
二、离职后福利-设定提 存计划67,113.217,357,446.507,358,106.1566,453.56
三、辞退福利
四、一年内到期的其他福 利
合计30,192,385.4477,218,316.3595,535,394.5111,875,307.28
  • (2) 短期薪酬列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
一、工资、奖金、津贴和 补贴28,714,648.7458,170,157.5276,268,618.2510,616,188.01
二、职工福利费266,916.002,936,718.492,925,375.49278,259.00
三、社会保险费31,265.713,389,392.123,389,833.0930,824.74
其中：医疗保险费30,208.943,184,236.333,184,663.0829,782.19
工伤保险费1,056.77203,545.52203,559.741,042.55
生育保险费
长期护理保险费1,610.271,610.27
四、住房公积金141,791.923,534,435.353,534,751.35141,475.92
五、工会经费和职工教育 经费970,649.861,830,166.372,058,710.18742,106.05
六、短期带薪缺勤
七、短期利润分享计划
合计30,125,272.2369,860,869.8588,177,288.3611,808,853.72
  • (3) 设定提存计划列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
1、基本养老保险58,050.867,051,261.527,051,893.5257,418.86
2、失业保险费9,062.35306,184.98306,212.639,034.70
3、企业年金缴费
合计67,113.217,357,446.507,358,106.1566,453.56

其他说明：

□适用 √不适用

40、 应交税费

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目期末余额期初余额
增值税13,229,369.425,389,158.94
消费税
营业税
企业所得税12,925,679.089,440,995.00
个人所得税157,599.10933,973.29
城市维护建设税246,695.07193,643.64
房产税319,875.30364,795.48
印花税642,096.66733,624.34
教育费附加128,792.64103,138.27
资源税412.501,436.60
土地使用税162,742.83171,498.04
地方教育费附加85,861.7668,758.83
合计27,899,124.3617,401,022.43

其他说明： 无

  • 41、 其他应付款
  • (1) 项目列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目期末余额期初余额
应付利息
应付股利
其他应付款47,984,862.8349,315,703.02
合计47,984,862.8349,315,703.02
  • (2) 应付利息

□适用 √不适用

  • (3) 应付股利

□适用 √不适用

  • (4) 其他应付款

按款项性质列示其他应付款 √适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目期末余额期初余额
押金及保证金35,432,406.4837,226,246.95
政府奖励资金5,360,000.005,360,000.00
往来款188.00188.00
其他7,192,268.356,729,268.07
合计47,984,862.8349,315,703.02

账龄超过 1 年或逾期的重要其他应付款 √适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目期末余额未偿还或结转的原因
驻马店市驿城区财政局5,360,000.00未结算
合计5,360,000.00/

其他说明：

□适用 √不适用

  • 42、 持有待售负债

□适用 √不适用

  • 43、 一年内到期的非流动负债

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目期末余额期初余额
一年内到期的长期借款
一年内到期的应付债券
一年内到期的长期应付款
一年内到期的租赁负债1,334,047.501,288,800.68
一年内到期的预收租金407,407.39407,407.40
应付利息5,938,225.312,608,152.59
合计7,679,680.204,304,360.67

其他说明： 无

  • 44、 其他流动负债

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目期末余额期初余额
短期应付债券
应付退货款
待结转销项税32,234,340.4341,775,376.57
已背书但尚未到期的承兑 汇票273,256.003,752,680.33
合计32,507,596.4345,528,056.90

短期应付债券的增减变动：

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

  • 45、 长期借款

(1) 长期借款分类

  • □适用 √不适用
  • 其他说明
  • □适用 √不适用
  • 46、 应付债券
  • (1) 应付债券

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目期末余额期初余额
可转换公司债券687,883,759.17674,109,505.45
减：一年内到期的部分5,938,225.312,608,152.59
合计681,945,533.86671,501,352.86
  • (2) 应付债券的具体情况：（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

债券 名称面值 (元)票面利 率 （%）发行 日期债券 期限发行 金额期初 余额本 期 发 行按面值 计提利 息溢折价摊销本期 偿还期末 余额是否 违约
蓝天转债100注2023/8/ 156 年789,628,039.48671,501,352.8610,444,181.00681,945,533.86否
合计////789,628,039.48671,501,352.8610,444,181.00681,945,533.86/

注：票面利率第一年为 0.30%、第二年为 0.50%、第三年为 1.00%、第四年为 1.50%、第五年为 1.80%、第六年为 2.00%。

  • (3) 可转换公司债券的说明 √适用 □不适用
项目转股条件转股时间
蓝天转债可转债发行结束之日满六个月 后的第一个交易日2024 年 2 月 21 日起至可转 债到期日 2029 年 8 月 14 日

转股权会计处理及判断依据 √适用 □不适用

根据中国证券监督管理委员会证监许可[2023]1630 号核准，本公司于 2023 年 8 月 15 日至 2029 年 8 月 14 日公开发行 870 万张可转换公司债券，每份面值 100 元，发行总额 8.70 亿元，债券 期限为 6 年。

本公司发行的可转换公司债券票面利率第一年为 0.30%、第二年为 0.50%、第三年为 1.00%、第 四年为 1.50%、第五年为 1.80%、第六年为 2.00%，采用每年付息一次的付息方式，到期归还本 金和支付最后一年利息。

本次可转债转股期自可转债发行结束之日满六个月后的第一个交易日 2024 年 2 月 21 日起至可转 债到期日 2029 年 8 月 14 日，持有人可在转股期内按照本次发行可转债的初始转股价格为 10.13 元/股申请转股。自 2024 年 4 月 29 日起，“蓝天转债”转股价格由 10.13 元/股 调整为 9.28 元/ 股。自 2024 年 9 月 20 日起，“蓝天转债”转股价格由 9.28 元/股 调整为 8.83 元/股。自 2025 年

  • 4 月 29 日起，“蓝天转债”转股价格由 8.83 元/股调整为 8.38 元/股。自 2025 年 9 月 29 日起， “蓝天转债”转股价格由 8.38 元/股调整为 7.98 元/股。截至 2026 年 6 月 30 日，累计转股数 21,836,087.00 股。

自 2026 年 7 月 29 日起，“蓝天转债”转股价格由 7.98 元/股调整为 6.72 元/股。截至本报告披 露日，“蓝天转债”的转股价格为 6.72 元/股。

  • (4) 划分为金融负债的其他金融工具说明 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
  • □适用 √不适用 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
  • □适用 √不适用

其他金融工具划分为金融负债的依据说明

  • □适用 √不适用

其他说明：

  • □适用 √不适用
47、 租赁负债

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目期末余额期初余额
租赁付款额2,165,036.732,064,100.14
未确认融资费用143,852.82164,797.53
减：一年内到期的租赁负债1,334,047.501,288,800.68
合计687,136.41610,501.93

其他说明： 无

48、 长期应付款 项目列示
  • □适用 √不适用

长期应付款

  • □适用 √不适用

专项应付款

  • □适用 √不适用
49、 长期应付职工薪酬

□适用 √不适用

50、 预计负债

□适用 √不适用

51、 递延收益

递延收益情况 √适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目期初余额本期增加本期减少期末余额形成原因
政府补助127,795,937.00-3,092,406.74124,703,530.26与资产或收益 相关的政府补 助
管道迁建补 偿69,461,758.253,155,321.101,680,295.5970,936,783.76因管道迁建收 到的补偿款
合计197,257,695.253,155,321.104,772,702.33195,640,314.02/

其他说明： √适用 □不适用

  • (1)其中，涉及政府补助的项目
项目上年年末余额本期增加本期减少期末余额与资产相 关/与收益 相关
燃气管网城市配 套费124,056,342.402,839,714.58121,216,627.82与资产相 关
新郑煤改气项目 资金补助2,478,079.9354,036.162,424,043.77与资产相 关
应急救援基地补 贴专项资金761,514.67198,656.00562,858.67与资产相 关
上市扶持资金500,000.00500,000.00与收益相 关
合计127,795,937.003,092,406.74124,703,530.26
  • (2)其中，涉及管道迁建补偿的项目
项目上年年末余 额本期增加本期计入其 他收益金额其他 减少期末余额形成原因
豫南支线漯河 段改线工程4,121,980.42338,792.923,783,187.50因管道迁建 收到的补偿 款
豫南支线驻马 店中心城区段 —遂平段改线2,621,674.0064,461.122,557,212.88因管道迁建 收到的补偿 款
豫南支线驻马 店中心城区段 —遂平段改线4,005,574.2789,754.073,915,820.20因管道迁建 收到的补偿 款
豫南支线驻马 店中心城区段 —遂平段改线6,481,614.42159,394.756,322,219.67因管道迁建 收到的补偿 款
豫南支线驻马 店中心城区段 —遂平段改线2,266,027.2764,461.122,201,566.15因管道迁建 收到的补偿 款
西气东输豫南 支线天然气管 道遂平县段改 线工程3,999,693.7288,882.083,910,811.64因管道迁建 收到的补偿 款
西气东输豫南 支线兴业大道 （遂平段）改 线 工程2,062,632.9943,916.962,018,716.03因管道迁建 收到的补偿 款
豫南支线兴业 大道（原驿城 大 道）（关石 公路-遂平界） 改迁 工程215,925.034,391.70211,533.33因管道迁建 收到的补偿 款
横山枢纽段蓝 天燃气天然气 系统改造5,227,816.2598,638.045,129,178.21因管道迁建 收到的补偿 款
国道 107(螺祖 大道)确山段燃 气管道迁改1,381,659.5825,197.441,356,462.14因管道迁建 收到的补偿 款
博薛支线（温 县 段）西霞院 输水 工程天然 气管 道迁改工 程1,175,202.1620,678.041,154,524.12因管道迁建 收到的补偿 款
博薛支线（温 县 段）焦平高 速温 县段天然 气管 道迁改工 程996,700.3817,537.25979,163.13因管道迁建 收到的补偿 款
豫南支线漯河 市郾城区境内 先进制造业开 发区段（原淞 江 产业集聚 区）天 燃气管 道迁改 工程5,871,559.635,871,559.63因管道迁建 收到的补偿 款
豫南支线许昌 绕城高速天然 气管道拆改工 程2,790,744.282,790,744.28因管道迁建 收到的补偿 款
（临颍段龙泉 大道—汇龙大 道交汇处）天 然 气管道改迁 工 程3,669,724.773,669,724.77因管道迁建 收到的补偿 款
荥阳高速补线 拆迁款1,614,678.901,614,678.90因管道迁建 收到的补偿 款
确山县交通管 理局转来国道 107、确山县绕<br><br>城高速确山段 燃气管道迁改 工程911,875.6215,290.52896,585.10因管道迁建 收到的补偿 款
豫南燃气驻东 支线新蔡段改 线补偿款697,353.7615,909.24681,444.52因管道迁建 收到的补偿 款
驻东支线中原 路至蔡州路改 线补偿款1,328,865.4129,099.221,299,766.19因管道迁建 收到的补偿 款
驻马店七县子 项目平舆县境1,044,616.6021,762.841,022,853.76因管道迁建 收到的补偿
内天然气管道 迁改工程补偿 款款
驻马店七县子 项目平舆分输 站及附属管道 设施改迁工程 补偿款919,177.5818,859.86900,317.72因管道迁建 收到的补偿 款
驻马店七县子 项目遂平县产 业集聚区段天 然气管道改线 工程补偿款1,745,102.7738,213.941,706,888.83因管道迁建 收到的补偿 款
（驻马店）收 到 正阳县环城 公路天然气管 道 改迁工程款718,446.60718,446.60因管道迁建 收到的补偿 款
徐店门站-徐福 记中压燃气管 道迁建补偿款1,280,060.2527,928.561,252,131.69因管道迁建 收到的补偿 款
雪松大道道路 工程（金顶山 路-嫘祖大道） 改 线工程571,464.1514,334.74557,129.41因管道迁建 收到的补偿 款
雪松大道道路 工程（金顶山 路-嫘祖大道） 改 线工程144,857.793,239.38141,618.41因管道迁建 收到的补偿 款
雪松大道道路 工程（嫘祖大 道-豫南监狱631,876.1120,289.14611,586.97因管道迁建 收到的补偿 款
遂平县尼龙产 业园燃气管道 迁改原管线1,036,728.3542,029.44994,698.91因管道迁建 收到的补偿 款
正确路燃气管 道改线费用471,576.3126,443.53445,132.78因管道迁建 收到的补偿 款
慎西路北段燃 气管道改线费 用758,945.4040,657.79718,287.61因管道迁建 收到的补偿 款
汝南创业大道 328 国道改线 项 目485,721.3410,239.06475,482.28因管道迁建 收到的补偿 款
汝南县罗店镇 107 国道东移 改 建项目1,017,201.3117,898.00999,303.31因管道迁建 收到的补偿 款
创业大道叶庄 桥、英河桥改 线 项目102,781.655,139.0097,642.65因管道迁建 收到的补偿 款
106 国道振兴 路 改线200,000.00200,000.00因管道迁建 收到的补偿 款
龙胜大道（蔡 州 大道-南环 城 路）管道拆 迁补 偿1,609,888.071,609,888.07因管道迁建 收到的补偿 款
创业大道-郭楼 乡中压改线工112,651.557139.88105,511.67因管道迁建 收到的补偿
程补偿款款
物流园燃气管 道拆迁补偿1,715,414.9647,430.841,667,984.12因管道迁建 收到的补偿 款
延原高压管道 改迁补偿822,856.2923,070.72799,785.57因管道迁建 收到的补偿 款
S227 卫辉至郑 济两用桥燃气 管道迁改款91,743.1291,743.12因管道迁建 收到的补偿 款
107 改线补偿 款 预收转递延 收 益-271666.111,403,027.52146,745.63984,615.78因管道迁建 收到的补偿 款
南水北调潮河 段管道迁改复 建补偿款959,589.12137,614.6827,680.461,069,523.34因管道迁建 收到的补偿 款
S323（郑许路 至 107 国道 段）天 然气管 线迁建 补偿款270,312.345,984.77264,327.57因管道迁建 收到的补偿 款
薛店白象门口 中压改线工程 天然气管道拆 建96,052.601,973.7094,078.90因管道迁建 收到的补偿 款
大吴庄至石材 城 S102 省道改 造天然气迁建41,592.87857.1640,735.71因管道迁建 收到的补偿 款
莲花路改线 （重 庆威 福）、世纪 大 道至岳庄二 期 燃气管网1,471,894.7328,860.661,443,034.07因管道迁建 收到的补偿 款
长葛市高速公 路项目1,586,248.5427,112.021,559,136.52因管道迁建 收到的补偿 款
合计69,461,758.253,155,321.101,680,295.5970,936,783.76
52、 其他非流动负债

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目期末余额期初余额
合同负债
土地租赁预收款(注)407,407.39611,111.09
减：一年内到期的其他非流动负 债407,407.39407,407.40
合计0.00203,703.69

其他说明： 注：于 2014 年 1 月 1 日，本公司与中油洁能签订土地租赁合同，将 15,306.00 平方米的土地出租 给中油洁能并作为投资性房地产核算，租赁期限为 2014 年 1 月 1 日至 2027 年 5 月 16 日，合计 收取租金计人民币 5,500,000.00 元。

  • 53、 股本

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

期初余额本次变动增减（+、一）期末余额
发行新 股送股公积金 转股其他小计
股份总 数714,635,915.00714,635,915.00

其他说明： 2024 年 2 月 8 日，本公司发布《河南蓝天燃气股份有限公司关于“蓝天转债”开始转股的公 告》，根据有关规定和《河南蓝天燃气股份有限公司向不特定对象发行可转换公司债券证券募集 说明书》的约定，公司该次发行的“蓝天转债”自 2024 年 2 月 21 日起可转换为本公司股份，持有 人可在转股期内按照本次发行可转债的初始转股价格为 10.13 元/股申请转股，自 2024 年 4 月 29 日起，“蓝天转债”转股价格由 10.13 元/股调整为 9.28 元/股。自 2024 年 9 月 20 日起，“蓝天转 债”转股价格由 9.28 元/股调整为 8.83 元/股。自 2025 年 6 月 13 日起，"蓝天转债"转股价格由 8.83 元/股调整为 8.38 元/股。截至 2025 年 9 月 17 日,累计转股数 21,837,039.00 股。公司截至 2026 年 6 月 30 日股本余额为 714,635,915.00 股。

  • 54、 其他权益工具
  • (1) 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况

√适用 □不适用 公司于 2023 年 8 月 11 日第五届董事会第二十八次会议上通过了可转债的发行方案，可转换公司 债券于 2023 年 8 月 15 日发行，募集资金总额为人民币 870,000,000.00 元，发行数量为 870 万 张，每张面值为人民币 100 元，按面值发行，期限为 6 年。本次募集资金用于特定投资项目以及 偿还借款。

  • (2) 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

发行在外 的金融工 具期初本期增加本期减少期末
数量账面价值数 量账 面 价 值数 量账 面 价 值数量账面价值
蓝天转债6,715,340.0051,791,186.376,715,340.0051,791,186.37
合计6,715,340.0051,791,186.376,715,340.0051,791,186.37

其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据： √适用 □不适用 公司本次发行的可转换公司债券在进行初始计量时,对应负债成份的公允价值扣除应分摊的发行 费用后的金额为 789,628,039.48 元，计入应付债券;对应权益成份的公允价值扣除应分摊的发行费 用后的金额为 67,097,618.50 元，计入其他权益工具。蓝天转债”于 2024 年 2 月 21 日起进入 转股期。截至 2026 年 6 月 30 日，“蓝天转债”累计转股的金额为 198,458,000 元，累计因转股形 成的股份数量为 21,836,087 股，占“蓝天转债”转股前公司已发行股份总额的 3.15%。

其他说明：

□适用 √不适用

55、 资本公积

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
资本溢价（股 本溢价）1,349,260,137.451,349,260,137.45
其他资本公积411,453.14298,852.65710,305.79
合计1,349,671,590.59298,852.651,349,970,443.24

其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明： 本期其他资本公积增加 298,852.65 元系公司联营企业专项储备变动引起。

56、 库存股

□适用 √不适用

57、 其他综合收益

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目期初 余额本期发生金额期末 余额
本期所得 税前发生 额减：前期 计入其他 综合收益 当期转入 损益减：前期 计入其他 综合收益 当期转入 留存收益减：所得 税费用税后归属 于母公司税后归属 于少数股 东
一、不能 重分类进 损益的其 他综合收 益
其中：重 新计量设 定受益计 划变动额
权益法 下不能转 损益的其 他综合收 益
其他权 益工具投 资公允价 值变动
企业自 身信用风 险公允价 值变动
二、将重 分类进损 益的其他 综合收益299,262.52299,262.52
其中：权 益法下可 转损益的 其他综合 收益
其他债 权投资公 允价值变 动299,262.52299,262.52
项目期初 余额本期发生金额期末 余额
本期所得 税前发生 额减：前期 计入其他 综合收益 当期转入 损益减：前期 计入其他 综合收益 当期转入 留存收益减：所得 税费用税后归属 于母公司税后归属 于少数股 东
金融资 产重分类 计入其他 综合收益 的金额
其他债 权投资信 用减值准 备
现金流 量套期储 备
外币财 务报表折 算差额
其他综合 收益合计299,262.52299,262.52

其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整： 无

58、 专项储备

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
安全生产费39,369,231.1911,184,327.6711,866,959.6738,686,599.19
合计39,369,231.1911,184,327.6711,866,959.6738,686,599.19

其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明： 本公司以上年度确认的天然气销售业务收入和天然气代输业务收入为基础计提当年度安全生产 费。对于天然气销售业务，本公司按照财政部、应急部发布的财资〔2022〕136 号《企业安全生 产费用提取和使用管理办法》(以下简称“办法”)第二十一条规定的危险品生产与储存企业计提标 准计提安全生产费，对于天然气代输业务，则按照办法第二十四条规定的特殊货运业务计提标准 计提安全生产费。

59、 盈余公积

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
法定盈余公积357,317,252.50357,317,252.50
任意盈余公积
储备基金
企业发展基金
其他
合计357,317,252.50357,317,252.50

盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明： 无

  • 60、 未分配利润

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目本期上年度
调整前上期末未分配利润771,943,168.601,097,366,956.83
调整期初未分配利润合计数（调增<br><br>+，调减-）
调整后期初未分配利润771,943,168.601,097,366,956.83
加：本期归属于母公司所有者的净 利润158,892,559.40282,016,257.57
减：提取法定盈余公积
提取任意盈余公积
提取一般风险准备
应付普通股股利607,440,045.80
转作股本的普通股股利
期末未分配利润930,835,728.00771,943,168.60

调整期初未分配利润明细：

  • 1、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润0 元。
  • 2、由于会计政策变更，影响期初未分配利润0 元。
  • 3、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润0 元。
  • 4、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润0 元。
  • 5、其他调整合计影响期初未分配利润0 元。
  • 61、 营业收入和营业成本
  • (1) 营业收入和营业成本情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目本期发生额上期发生额
收入成本收入成本
主营业务2,173,537,597.081,828,198,083.262,251,907,322.921,856,485,080.65
其他业务1,532,707.00580,601.381,904,612.72445,165.63
合计2,175,070,304.081,828,778,684.642,253,811,935.641,856,930,246.28
  • (2) 营业收入、营业成本的分解信息

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

合同分类合计
营业收入营业成本
商品类型
管道天然气销售871,823,589.05828,135,193.34
城市天然气销售997,140,404.86892,738,349.66
代输天然气13,561,010.104,647,854.02
燃气安装工程243,401,992.5584,709,431.96
其他49,143,307.5218,547,855.66
按经营地区分类
河南省2,175,070,304.081,828,778,684.64
合同类型
提供服务合同256,963,002.6589,357,285.98
产品销售合同1,918,107,301.431,739,421,398.66
按商品转让的时间分类
在某一时点确认2,175,070,304.081,828,778,684.64
合计2,175,070,304.081,828,778,684.64

其他说明

  • □适用 √不适用
  • (3) 履约义务的说明

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目履行履约义 务的时间重要的支 付条款公司承诺 转让商品 的性质是否为主 要责任人公司承担的预 期将退还给客 户的款项公司提供的质 量保证类型及 相关义务
销售商品客户取得相 关商品控制 权预付或按 约定账期 支付公司所销 售的产品是0.00不适用
提供服务客户取得相 关商品控制 权预付或按 约定账期 支付公司所提 供的服务是0.00不适用
合计////0.00/

对于天然气销售，本公司在商品的控制权转移时，即在商品进入客户所属的管道时或已经直接被 客户消耗的时点确认收入。根据合同约定，客户将在每一个结算周期开始时预先支付该结算周期 预估的交易金额，本公司将收到的款项确认为一项合同负债，直至商品控制权转移至客户处。当 交易价格高于预先支付的交易金额时，由于商品交付给客户代表了取得无条件收取合同对价的权 利，款项的到期仅取决于时间流逝，故本公司在此时确认一项应收款。 对于燃气安装工程，此类合同在工程开始前订立。鉴于燃气安装工程业务具有数量多、发生频 繁、合同金额较小、施工工期短等特点，本公司采用简易办法确认燃气安装工程业务收入，对当 期完工开具结算单的工程项目确认收入，对当期未完工的工程项目不确认收入。本公司在合同签 订时预收全部合同约定款项，本公司将收到的交易金额确认为一项合同负债，直至工程项目完工 开具结算单。收入确认时间与收款的时间之间通常不超过一年，所以与客户之间的燃气安装工程 合同不包含重大的融资成分。

  • (4) 分摊至剩余履约义务的说明

√适用 □不适用 本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为 411,347,599.10元，其中： 411,347,599.10元预计将于2026年度确认收入

  • (5) 重大合同变更或重大交易价格调整
  • □适用 √不适用

其他说明： 无

62、 税金及附加

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目本期发生额上期发生额
消费税
营业税
城市维护建设税1,517,204.551,930,063.02
教育费附加810,645.571,059,549.81
资源税4,204.055,291.20
房产税675,140.13468,025.63
土地使用税339,835.03353,591.97
车船使用税18,762.9917,689.19
印花税1,622,305.751,918,274.55
地方教育费附加539,455.23706,366.52
合计5,527,553.306,458,851.89

其他说明： 无

63、 销售费用

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目本期发生额上期发生额
职工薪酬12,096,614.9010,268,895.58
营销费7,997,366.785,884,649.21
折旧摊销696,405.99916,630.96
业务招待费340,080.68276,922.59
修理费350,332.27360,503.07
运输费165,064.77351,321.53
水电气费167,804.14183,086.98
检测费3,000.00
咨询服务费329,783.17
租赁费46,075.31
其他333,689.78267,186.57
合计22,523,217.7918,512,196.49

其他说明： 无

64、 管理费用

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目本期发生额上期发生额
职工薪酬56,001,260.9753,172,678.77
折旧摊销11,745,606.219,148,325.85
办公费7,843,147.456,998,748.51
业务招待费2,684,706.402,301,314.21
审计咨询费2,487,248.782,715,041.75
租赁费1,778,504.363,135,666.37
修理费731,644.88809,435.38
保险费195,352.17153,147.46
残保金65,229.13
其他735,612.711,272,133.37
合计84,268,313.0679,706,491.67

其他说明： 无

65、 研发费用

□适用 √不适用

66、 财务费用

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目本期发生额上期发生额
利息费用18,523,898.2718,236,991.99
减：利息收入885,600.004,112,579.32
手续费1,460,807.901,344,923.99
合计19,099,106.1715,469,336.66

其他说明： 无

67、 其他收益

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

按性质分类本期发生额上期发生额
政府补助6,913,378.517,512,708.74
代扣个人所得税手续费239,361.75
从递延收益转入的迁建补偿1,680,295.591,422,679.38
合计8,833,035.858,935,388.12

其他说明： 无

68、 投资收益

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目本期发生额上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益69,920.851,368,140.53
处置长期股权投资产生的投资收益
交易性金融资产在持有期间的投资 收益
其他权益工具投资在持有期间取得 的股利收入
债权投资在持有期间取得的利息收 入
其他债权投资在持有期间取得的利 息收入
处置交易性金融资产取得的投资收 益
处置其他权益工具投资取得的投资 收益
处置债权投资取得的投资收益
处置其他债权投资取得的投资收益
债务重组收益
理财产品、大额存单、定期存款收 益1,370,750.00
合计1,440,670.851,368,140.53

其他说明： 无

69、 净敞口套期收益

□适用 √不适用

70、 公允价值变动收益

□适用 √不适用

71、 信用减值损失

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目本期发生额上期发生额
应收票据坏账损失
应收账款坏账损失-16,910,166.76-10,830,603.13
其他应收款坏账损失296,333.72987,758.83
债权投资减值损失
其他债权投资减值损失
长期应收款坏账损失
财务担保相关减值损失
合计-16,613,833.04-9,842,844.30

其他说明： 无

72、 资产减值损失

□适用 √不适用

73、 资产处置收益

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目本期发生额上期发生额
处置未划分为持有待售的非 流动资产产生的利得或损失906.26-7,800.82
合计906.26-7,800.82

其他说明：

□适用 √不适用

74、 营业外收入

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目本期发生额上期发生额计入当期非经常性损 益的金额
非流动资产处置利 得合计2,212.393,465.692,212.39
其中：固定资产处 置利得2,212.393,465.692,212.39
无形资产处 置利得
债务重组利得
非货币性资产交换 利得
接受捐赠
政府补助
罚没收入30,993.74188,419.7730,993.74
赔偿收入116,027.20127,421.10116,027.20
盘盈利得2,325.12
监护费113,207.5656,603.77113,207.56
其他198,584.8798,984.98198,584.87
合计461,025.76477,220.43461,025.76

其他说明：

□适用 √不适用

75、 营业外支出

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目本期发生额上期发生额计入当期非经常性损 益的金额
非流动资产处置损 失合计51,141.3216,014.3251,141.32
其中：固定资产处 置损失51,141.3216,014.3251,141.32
无形资产处 置损失
债务重组损失
非货币性资产交换 损失
对外捐赠4,500.0050,000.004,500.00
其他51,507.23162,392.9051,507.23
合计107,148.55228,407.22107,148.55

其他说明： 无

  • 76、 所得税费用

(1) 所得税费用表 √适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目本期发生额上期发生额
当期所得税费用55,945,462.7176,363,447.32
递延所得税费用-7,280,374.25-4,855,992.99
合计48,665,088.4671,507,454.33

(2) 会计利润与所得税费用调整过程 √适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目本期发生额
利润总额208,888,086.25
按法定/适用税率计算的所得税费用52,222,021.55
子公司适用不同税率的影响-4,675,027.14
调整以前期间所得税的影响
非应税收入的影响
不可抵扣的成本、费用和损失的影响622,887.73
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏 损的影响1,250.19
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性 差异或可抵扣亏损的影响493,956.13
所得税费用48,665,088.46

其他说明：

□适用 √不适用

  • 77、 其他综合收益

√适用 □不适用 详见附注七、57.其他综合收益。

  • 78、 现金流量表项目
  • (1) 与经营活动有关的现金

收到的其他与经营活动有关的现金 √适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目本期发生额上期发生额
收到的政府补助3,001,500.002,830,245.20
银行利息收入885,600.004,112,579.32
其他营业外收入及暂收往来款4,767,562.203,616,822.42
受限资金的减少5,878,955.84
合计14,533,618.0410,559,646.94

收到的其他与经营活动有关的现金说明： 无

支付的其他与经营活动有关的现金 √适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目本期发生额上期发生额
销售费用及管理费用的支付额22,464,893.8924,712,954.50
银行手续费1,460,807.901,344,923.99
其他营业外支出及暂付往来款17,935,127.341,704,133.71
受限资金的增加387,612.2526,084,813.25
合计42,248,441.3853,846,825.45

支付的其他与经营活动有关的现金说明： 无

(2) 与投资活动有关的现金

收到的重要的投资活动有关的现金

□适用 √不适用

支付的重要的投资活动有关的现金 √适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目本期发生额上期发生额
购买定期存单、大额存单、理财 产品1,000,000.00203,000,000.00
合计1,000,000.00203,000,000.00

支付的重要的投资活动有关的现金说明 无

收到的其他与投资活动有关的现金 √适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目本期发生额上期发生额
收到的管道迁建补偿1,752,293.585,060,401.83
合计1,752,293.585,060,401.83

收到的其他与投资活动有关的现金说明： 无

支付的其他与投资活动有关的现金

□适用 √不适用

(3) 与筹资活动有关的现金

收到的其他与筹资活动有关的现金

□适用 √不适用

支付的其他与筹资活动有关的现金

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目本期发生额上期发生额
支付租赁费用2,078,209.75806,717.10
支付往来款3,978,491.73
合计2,078,209.754,785,208.83

支付的其他与筹资活动有关的现金说明： 无

筹资活动产生的各项负债变动情况 √适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
现金变动非现金变动现金变动非现金变 动
短期借 款675,434,897.22367,000,000.00369,519.45435,000,000.00434,897.22607,369,519.45
应付债 券671,501,352.8610,444,181.00681,945,533.86
租赁负 债610,501.932,161,667.232,085,032.75687,136.41
合计1,347,546,752.01367,000,000.0012,975,367.68437,085,032.75434,897.221,290,002,189.72
(4) 以净额列报现金流量的说明

□适用 √不适用

(5) 不涉及当期现金收支、但影响企业财务状况或在未来可能影响企业现金流量的重大活动及财 务影响

□适用 √不适用

  • 79、 现金流量表补充资料
  • (1) 现金流量表补充资料

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

补充资料本期金额上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润160,222,997.79205,929,055.06
加：资产减值准备
信用减值损失16,613,833.049,842,844.30
固定资产折旧、油气资产折耗、生 产性生物资产折旧79,216,771.4274,591,968.89
使用权资产摊销1,226,507.601,677,060.11
无形资产摊销22,885,779.9822,856,266.68
长期待摊费用摊销
处置固定资产、无形资产和其他长 期资产的损失（收益以“-”号填 列）-906.267,800.82
固定资产报废损失（收益以“-”号 填列）48,928.9312,548.63
公允价值变动损失（收益以“-”号 填列）
财务费用（收益以“-”号填列）18,523,898.2718,236,991.99
投资损失（收益以“-”号填列）-1,440,670.85-1,330,032.53
递延所得税资产减少（增加以“-” 号填列）-3,211,662.86742,996.92
递延所得税负债增加（减少以“-” 号填列）-4,068,711.39-5,598,788.51
存货的减少（增加以“-”号填列）-14,054,025.32-9,687,848.97
经营性应收项目的减少（增加以 “-”号填列）21,743,393.74-59,387,370.12
经营性应付项目的增加（减少以 “-”号填列）-100,205,917.46-145,603,534.46
其他-454,734.55
经营活动产生的现金流量净额197,045,482.08112,289,958.81
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
承担租赁负债方式取得使用权资产2,427,975.82
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额800,929,246.10735,163,955.16
减：现金的期初余额538,812,902.581,245,674,394.28
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额262,116,343.52-510,510,439.12
(2) 本期支付的取得子公司的现金净额

□适用 √不适用

(3) 本期收到的处置子公司的现金净额

□适用 √不适用

(4) 现金和现金等价物的构成

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目期末余额期初余额
一、现金800,929,246.10538,812,902.58
其中：库存现金336,689.84115,968.74
可随时用于支付的银行存 款800,592,556.26538,696,933.84
可随时用于支付的其他货 币资金
可用于支付的存放中央银 行款项
存放同业款项
拆放同业款项
二、现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额800,929,246.10538,812,902.58
其中：母公司或集团内子公司使 用受限制的现金和现金等价物
(5) 使用范围受限但仍作为现金和现金等价物列示的情况

□适用 √不适用

(6) 不属于现金及现金等价物的货币资金

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目期末余额期初余额理由
履约保函保证金7,559,258.709,514,201.71履约保函保证金
业务保证金4,726,845.451,586,182.87业务保证金
票据保证金4,500,000.00票据保证金
在途资金4,217,394.835,916,664.75在途资金
合计16,503,498.9821,517,049.33/

其他说明：

  • □适用 √不适用
  • 80、 所有者权益变动表项目注释

说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：

□适用 √不适用

  • 81、 外币货币性项目
  • (1) 外币货币性项目

□适用 √不适用

  • (2) 货币缺乏可兑换性的性质及其财务影响、所采用的即期汇率及其估计过程，以及企业因货币 缺乏可兑换性而面临的风险

□适用 √不适用

  • (3) 境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币 及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因

□适用 √不适用

  • (4) 境外经营的记账本位币与企业的列报货币之间缺乏可兑换性的情况
  • □适用 √不适用
82、租赁
  • (1) 作为承租人 √适用 □不适用 未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额
  • □适用 √不适用

简化处理的短期租赁或低价值资产的租赁费用 √适用 □不适用 本期采用简化处理的短期租赁或低价值资产的租赁费用为 1,222,993.17 元。

售后租回交易及判断依据

  • □适用 √不适用 与租赁相关的现金流出总额3,375,441.46(单位：元 币种：人民币)
  • (2) 作为出租人 作为出租人的经营租赁
  • □适用 √不适用 作为出租人的融资租赁
  • □适用 √不适用 未折现租赁收款额与租赁投资净额的调节表
  • □适用 √不适用 未来五年未折现租赁收款额
  • □适用 √不适用
  • (3) 作为生产商或经销商确认融资租赁销售损益

□适用 √不适用

其他说明 无

83、 数据资源

□适用 √不适用

84、 其他
  • □适用 √不适用

八、研发支出

  • 1、 按费用性质列示

□适用 √不适用

  • 2、 符合资本化条件的研发项目开发支出
  • □适用 √不适用
  • 重要的资本化研发项目
  • □适用 √不适用 开发支出减值准备
  • □适用 √不适用

其他说明 无

3、 重要的外购在研项目
  • □适用 √不适用

九、合并范围的变更 1、 非同一控制下企业合并

  • □适用 √不适用
2、 同一控制下企业合并

□适用 √不适用

3、 反向购买

□适用 √不适用

4、 处置子公司 本期是否存在丧失子公司控制权的交易或事项
  • □适用 √不适用 其他说明：
  • □适用 √不适用 是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
  • □适用 √不适用 其他说明：
  • □适用 √不适用
5、 其他原因的合并范围变动

说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：

□适用 √不适用

6、 其他

□适用 √不适用

十、在其他主体中的权益 1、 在子公司中的权益

  • (1) 企业集团的构成

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

子公司名称主要经营地注册资本注册地业务性质持股比例(%)取得 方式
直接间接
河南省豫南燃 气有限公司河南省驻马店市500,000,000河南省驻马店市天然气销售100.00同一控制下企业 合并
河南蓝天新长 燃气有限公司河南省新乡市150,000,000河南省新乡市天然气销售100.00非同一控制下企 业合并
河南蓝天清洁 能源有限公司河南省驻马店市30,000,000河南省驻马店市天然气销售100.00非同一控制下企 业合并
新乡市东升燃 气热力有限公 司河南省新乡市80,000,000河南省新乡市燃气灶具销售100.00非同一控制下企 业合并
驻马店市豫南 燃气工程设计 有限公司河南省驻马店市2,000,000河南省驻马店市工程设计100.00设立
河南蓝天检测 科技有限公司河南省驻马店市3,000,000河南省驻马店市仪表销售及检测 维修100.00设立
河南卓成汽车 保险代理有限 公司河南省郑州市10,000,000河南省郑州市保险代理90.00非同一控制下企 业合并
海南新长新能 源有限公司海南省澄迈县90,000,000海南省澄迈县批发业100.00设立
河南中晟安装 工程有限公司河南省驻马店市50,000,000河南省驻马店市建筑安装业100.00设立
新郑蓝天燃气 有限公司河南省郑州市200,000,000河南省郑州市天然气销售100.00设立
长葛市麟觉能 源有限公司河南省许昌市1,960,000河南省许昌市天然气销售100.00非同一控制下企 业合并
尉氏县万发能 源有限公司河南省开封市50,000,000河南省开封市天然气销售60.00非同一控制下企 业合并
长葛蓝天宇龙 新能源有限公河南省许昌市20,000,000河南省许昌市天然气销售100.00非同一控制下企 业合并
司
河南蓝天智家 科技有限公司河南省驻马店市10,000,000河南省驻马店市软件和信息技术 服务业100.00设立

在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明： 无

持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据： 无

对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据： 无

确定公司是代理人还是委托人的依据： 无

其他说明： 无

(2) 重要的非全资子公司

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

子公司名称少数股东持股 比例（%）本期归属于少数股东的损益本期向少数股东宣告分派的股 利期末少数股东权益余额
卓成保险10.00320,822.35600,000.001,592,664.70
尉氏万发40.001,125,151.2964,882,952.62

子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

(3) 重要非全资子公司的主要财务信息

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

子公司 名称期末余额期初余额
流动资产非流动资产资产合计流动负债非流动负 债负债合计流动资产非流动资产资产合计流动负债非流动负 债负债合计
卓成保 险16,702,417.192,392,947.1419,095,364.333,083,492.603,083,492.6018,921,028.382,678,282.0021,599,310.382,792,873.492,792,873.49
尉氏万 发21,212,618.86100,728,512.61121,941,131.4730,951,321.9130,951,321.9124,322,765.33102,631,345.81126,954,111.1441,759,690.7241,759,690.72
子公司名称本期发生额上期发生额
营业收入净利润综合收益总 额经营活动现金 流量营业收入净利润综合收益总 额经营活动现金 流量
卓成保险7,303,953.373,205,434.843,205,434.843,051,376.947,454,743.361,511,557.621,511,557.624,054,810.14
尉氏万发64,908,547.155,506,551.015,506,551.01-2,123,663.9465,784,694.632,908,236.002,908,236.003,645,923.81

其他说明： 无

(4) 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制：

□适用 √不适用

(5) 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持：

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

  • 2、 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易

□适用 √不适用

  • 3、 在合营企业或联营企业中的权益 √适用 □不适用
  • (1) 重要的合营企业或联营企业

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

合营企业 或联营企 业名称主要经营地注册地业务性质持股比例(%)对合营企业或 联营企业投资 的会计处理方 法
直接间接
郑州航空 港兴港燃 气有限公 司河南省郑州 市河南省郑 州市天然气销售29.00权益法
驻马店市 天然气储 运有限公 司河南省驻马 店市河南省驻 马店市天然气设施 安全相关业 务30.00权益法

在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明： 无

持有 20%以下表决权但具有重大影响，或者持有 20%或以上表决权但不具有重大影响的依据： 无

  • (2) 重要合营企业的主要财务信息

□适用 √不适用

  • (3) 重要联营企业的主要财务信息

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

期末余额/ 本期发生额期初余额/ 上期发生额
兴港燃气驻马店储运兴港燃气驻马店储运
流动资产274,617,161.5091,113,909.25295,337,790.07104,895,780.57
非流动资产454,486,738.03223,924,135.28447,954,581.23228,447,167.98
资产合计729,103,899.53315,038,044.53743,292,371.30333,342,948.55
流动负债219,916,555.50113,191,816.21259,429,498.45111,120,301.35
非流动负债265,986,853.76120,702,333.68245,342,396.79131,957,333.64
负债合计485,903,409.26233,894,149.89504,771,895.24243,077,634.99
少数股东权益
归属于母公司股东权益243,200,490.2781,143,894.64238,520,476.0690,265,313.56
按持股比例计算的净资产 份额70,528,142.1824,343,168.3969,170,938.0627,079,594.07
调整事项
--商誉
--内部交易未实现利润
--其他
对联营企业权益投资的账 面价值70,528,142.1824,343,168.3969,170,938.0627,079,594.07
存在公开报价的联营企业 权益投资的公允价值
营业收入166,273,797.1958,283,566.84141,393,062.9918,554,685.85
净利润10,122,744.95-10,222,035.058,194,413.09-3,487,824.22
终止经营的净利润
其他综合收益
综合收益总额10,122,744.95-10,222,035.058,194,413.09-3,487,824.22
本年度收到的来自联营企 业的股利1,740,000.00744,190.68

其他说明 无

(4) 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息

□适用 √不适用

(5) 合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明

□适用 √不适用

(6) 合营企业或联营企业发生的超额亏损

□适用 √不适用

(7) 与合营企业投资相关的未确认承诺

□适用 √不适用

(8) 与合营企业或联营企业投资相关的或有负债

□适用 √不适用

4、 重要的共同经营

□适用 √不适用

5、 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益

未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：

□适用 √不适用

6、 其他
  • □适用 √不适用

十一、政府补助

  • 1、 报告期末按应收金额确认的政府补助

□适用 √不适用

未能在预计时点收到预计金额的政府补助的原因

□适用 √不适用

  • 2、 涉及政府补助的负债项目

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

财务报 表项目期初余额本期新 增补助 金额本期计 入营业 外收入 金额本期转入其 他收益本期其 他变动期末余额与资产 /收益 相关
燃气管 网城市 配套费124,056,342.402,839,714.58121,216,627.82与资产 相关
新郑煤 改气项 目资金 补助2,478,079.9354,036.162,424,043.77与资产 相关
应急救 援基地 补贴专 项资金761,514.67198,656.00562,858.67与资产 相关
上市扶 持资金500,000.00500,000.00与收益 相关
合计127,795,937.003,092,406.74124,703,530.26/
  • 3、 计入当期损益的政府补助

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

类型本期发生额上期发生额
与资产相关3,092,406.743,102,404.93
与收益相关3,820,971.774,410,303.81
合计6,913,378.517,512,708.74

其他说明：

补助项目本期计入损益金额上期计入损益金 额与资产相 关/与收益 相关
燃气管网城市配套费2,839,714.582,849,712.79与资产相 关
新郑煤改气项目资金补助54,036.1654,036.16与资产相 关
应急救援基地补贴专项资金198,656198,655.98与资产相 关
增值税退税812,721.77665,958.69与收益相 关
奖励扶持资金3,000,000.003,316,829.50与收益相 关
稳岗补贴、新型学徒制培训资金、就 业见习补贴21,851.00与收益相 关
其他8,250.00405,664.62与收益相 关
合计6,913,378.517,512,708.74

十二、与金融工具相关的风险

  • 1、 金融工具的风险

√适用 □不适用 本公司在经营过程中面临各种金融风险：信用风险、流动性风险和市场风险（包括汇率风险、利 率风险和其他价格风险）。上述金融风险以及本公司为降低这些风险所采取的风险管理政策如下 所述 ： 董事会负责规划并建立本公司的风险管理架构，制定本公司的风险管理政策和相关指引并监督风 险管理措施的执行情况。本公司已制定风险管理政策以识别和分析本公司所面临的风险，这些风 险管理政策对特定风险进行了明确规定，涵盖了市场风险、信用风险和流动性风险管理等诸多方 面。本公司定期评估市场环境及本公司经营活动的变化以决定是否对风险管理政策及系统进行更 新。本公司的风险管理由风险管理委员会按照董事会批准的政策开展。风险管理委员会通过与本 公司其他业务部门的紧密合作来识别、评价和规避相关风险。本公司内部审计部门就风险管理控 制及程序进行定期的审核，并将审核结果上报本公司的审计委员会。 本公司通过适当的多样化投资及业务组合来分散金融工具风险，并通过制定相应的风险管理 政 策减少集中于单一行业、特定地区或特定交易对手的风险。

1、 信用风险

信用风险是指交易对手未能履行合同义务而导致本公司发生财务损失的风险。 本公司信用风险主要产生于货币资金、应收票据、应收账款、应收款项融资、合同资产、其他应 收款、债权投资、其他债权投资和财务担保合同等，以及未纳入减值评估范围的以公允价值计量 且其变动计入当期损益的债务工具投资和衍生金融资产等。于资产负债表日，本公司金融资产的 账面价值已代表其最大信用风险敞口。

本公司货币资金主要为存放于声誉良好并拥有较高信用评级的国有银行和其他大中型上市银行的 银行存款，本公司认为其不存在重大的信用风险，几乎不会产生因银行违约而导致的重大损失。 此外，对于应收票据、应收账款、应收款项融资、合同资产和其他应收款等，本公司设定相关政 策以控制信用风险敞口。本公司基于对客户的财务状况、从第三方获取担保的可能性、信用记录 及其他因素诸如目前市场状况等评估客户的信用资质并设置相应信用期。本公司会定期对客户信

用记录进行监控，对于信用记录不良的客户，本公司会采用书面催款、缩短信用期或取消信用期 等方式，以确保本公司的整体信用风险在可控的范围内。

2、 流动性风险

流动性风险是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风 险。 本公司的政策是确保拥有充足的现金以偿还到期债务。流动性风险由本公司的财务部门集中控 制。财务部门通过监控现金余额、可随时变现的有价证券以及对未来 12 个月现金流量的滚动预 测，确保公司在所有合理预测的情况下拥有充足的资金偿还债务。同时持续监控公司是否符合借 款协议的规定，从主要金融机构获得提供足够备用资金的承诺，以满足短期和长期的资金需求。 本公司各项金融负债以未折现的合同现金流量按到期日列示如下：

项目期末余额
即时偿 还1 年以内1-2 年2-5 年5 年以上未折现合同金额 合计账面价值
短期 借款607,369,519.45607,369,519.45607,369,519.45
应付 票据12,450,000.0012,450,000.0012,450,000.00
应付 账款179,417,336.14179,417,336.14179,417,336.14
其他 应付 款47,984,862.8347,984,862.8347,984,862.83
租赁 负债687,136.41687,136.41687,136.41
一年 内到 期的 非流 动负 债7,679,680.207,679,680.207,679,680.20
应付 债券681,945,533.86681,945,533.86681,945,533.86
合计854,901,398.62687,136.41681,945,533.861,537,534,068.891,537,534,068.89
项目上年年末余额
即时偿 还1 年以内1-2 年2-5 年5 年以 上未折现合同金额 合计账面价值
短期借款675,434,897.22675,434,897.22675,434,897.22
应付票据
应付账款170,237,198.75170,237,198.75170,237,198.75
其他应付款49,315,703.0249,315,703.0249,315,703.02
租赁负债610,501.93610,501.93610,501.93
一年内到期 的非流动负 债4,304,360.674,304,360.674,304,360.67
应付债券671,501,352.86671,501,352.86671,501,352.86
合计899,292,159.66610,501.93671,501,352.861,571,404,014.451,571,404,014.45
3、 市场风险

金融工具的市场风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风 险，包括汇率风险、利率风险和其他价格风险。 （1）利率风险 利率风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。 固定利率和浮动利率的带息金融工具分别使本公司面临公允价值利率风险及现金流量利率风险。 本公司根据市场环境来决定固定利率与浮动利率工具的比例，并通过定期审阅与监察维持适当的 固定和浮动利率工具组合。必要时，本公司会采用利率互换工具来对冲利率风险。 于 2026 年 6 月 30 日，在其他变量保持不变的情况下，如果以浮动利率计算的借款利率上升或下 降 100 个基点，则本公司的净利润将减少或增加 6,070,000.00 元（2025 年 12 月 31 日： 6,750,000.00 元）。

  • 2、 套期
  • (1) 公司开展套期业务进行风险管理

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

  • (2) 公司开展符合条件套期业务并应用套期会计

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

  • (3) 公司开展套期业务进行风险管理、预期能实现风险管理目标但未应用套期会计
  • □适用 √不适用 其他说明
  • □适用 √不适用
  • 3、 金融资产转移
  • (1) 转移方式分类

□适用 √不适用

  • (2) 因转移而终止确认的金融资产

□适用 √不适用

  • (3) 继续涉入的转移金融资产
  • □适用 √不适用 其他说明
  • □适用 √不适用

十三、公允价值的披露

  • 1、 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
  • □适用 √不适用
2、 持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据

□适用 √不适用

3、 持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

□适用 √不适用

4、 持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

□适用 √不适用

5、 持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感 性分析

□适用 √不适用

6、 持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政 策

□适用 √不适用

7、 本期内发生的估值技术变更及变更原因

□适用 √不适用

8、 不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况

□适用 √不适用

9、 其他

□适用 √不适用

十四、关联方及关联交易

  • 1、 本企业的母公司情况

√适用 □不适用

单位：万元 币种：人民币

母公司名称注册地业务性质注册资本母公司对本企 业的持股比例 (%)母公司对本企业 的表决权比例 (%)
河南蓝天集 团股份有限 公司河南省驻 马店市投资管理131929 万元44.8444.84

本企业的母公司情况的说明 河南蓝天集团股份有限公司持有本公司 44.84%的股份，为本公司的直接控股股东。

本企业最终控制方是李新华 其他说明： 无

  • 2、 本企业的子公司情况 本企业子公司的情况详见附注
  • 本公司子公司的情况详见本附注“十、在子公司中的权益”。
  • 3、 本企业合营和联营企业情况

本企业重要的合营或联营企业详见附注 √适用 □不适用 本公司重要的合营或联营企业详见本附注“十、在其他主体中的权益”。

本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业 情况如下 √适用 □不适用

合营或联营企业名称与本企业关系
郑州航空港兴港燃气有限公司联营企业
驻马店市天然气储运有限公司联营企业
河南汇融燃气并购产业投资基金合伙企 业（有限合伙）联营企业

其他说明

□适用 √不适用

  • 4、 其他关联方情况 √适用 □不适用
其他关联方名称其他关联方与本企业关系
河南蓝天大苏山酒店有限公司其他
河南蓝天茶业有限公司其他
驻马店市中原大酒店有限公司其他
长葛市联丰不锈钢有限公司股东的子公司
长葛市瑞龙物业管理有限公司股东的子公司
河南瑞龙房地产开发有限公司股东的子公司
长葛市宇龙实业股份有限公司参股股东
河南蓝天置业有限公司母公司的控股子公司
驻马店中益置业有限公司母公司的控股子公司
驻马店中油销售有限公司母公司的全资子公司
河南蓝天能源投资股份有限公司其他
河南天中港商业管理有限公司集团兄弟公司
河南省天然气管网有限公司参股股东
河南纵横燃气管道有限公司其他
驻马店建业蓝天物业管理有限公司其他
王伟娜、王英杰其他
公司董事、监事、总经理及副总经理等其他

其他说明 上述其他关联方披露与本公司存在交易行为的关联方。

  • 5、 关联交易情况
  • (1) 购销商品、提供和接受劳务的关联交易 采购商品/接受劳务情况表

单位：元 币种：人民币

关联方关联交易内容本期发生额获批的交易额 度（如适用）是否超过交易 额度（如适 用）上期发生额
河南蓝天茶 业有限公司采购茶叶及商 业消费42,291.572,000,000.00否368,865.54
驻马店市中 原大酒店有 限公司商业消费、水 电费312,216.64470,000.00否409,599.00
河南蓝天大 苏山酒店有 限公司住宿费用12,206.4710,965.00
郑州航空港 兴港燃气有 限公司代输服务1,500,000.00否601,226.49
长葛市瑞龙 物业管理有 限公司物业费17,115.3370,000.00否16,819.34
河南天中港 商业管理有 限公司采购商品/物业 费20,113.81650,000.00否600,800.00
河南省天然 气储运有限 公司能源贸 易分公司储气成本1,020,017.34
河南省天然 气储运有限 公司储气成本1,000,000.00
驻马店建业 蓝天物业管 理有限公司物业、水电费222,947.29
河南纵横燃 气管道有限 公司采购管输费4,057,057.118,000,000.00否

出售商品/提供劳务情况表 √适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

关联方关联交易内容本期发生额上期发生额
郑州航空港兴港燃气有限 公司提供检测服务6,509.9144,123.79
郑州航空港兴港燃气有限 公司代输天然气782,185.911,388,699.58
郑州航空港兴港燃气有限 公司销售天然气79,262,634.8352,622,813.15
河南蓝天置业有限公司提供安装服务740.921,043,523.72
河南蓝天置业有限公司销售天然气4,419.0712,206.57
驻马店市中原大酒店有限 公司销售天然气83,004.16187,809.25
驻马店市天然气储运有限 公司提供检测服务3,475.252,800.00
驻马店中油销售有限公司提供检测服务757.431,530.00
长葛市宇龙实业股份有限 公司销售天然气5,853.246,532.67
长葛市联丰不锈钢有限公 司销售天然气56,149.4655,967.13

购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明

□适用 √不适用

(2) 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况 本公司受托管理/承包情况表：
  • □适用 √不适用 关联托管/承包情况说明
  • □适用 √不适用 本公司委托管理/出包情况表：
  • □适用 √不适用 关联管理/出包情况说明
  • □适用 √不适用

(3) 关联租赁情况 本公司作为出租方：

□适用 √不适用

本公司作为承租方： √适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

出租方名称租赁资产种 类本期发生额上期发生额
简化处理 的短期租 赁和低价 值资产租 赁的租金 费用（如 适用）未纳入 租赁负 债计量 的可变 租赁付 款额 （如适 用）支付的租 金承担的租 赁负债利 息支出增加的使用 权资产简化处理 的短期租 赁和低价 值资产租 赁的租金 费用（如 适用）未纳入 租赁负 债计量 的可变 租赁付 款额 （如适 用）支付的租 金承担的租 赁负债利 息支出增加的 使用权 资产
驻马店市中 原大酒店有 限公司房产252,809.09261,868.66229,643.02936,932.3217,895.07
河南蓝天能 源投资股份 有限公司房产326,645.24326,645.24487,235.90487,235.90
河南蓝天集 团股份有限 公司房产20,190.4720,190.47
河南瑞龙房 地产开发有 限公司房产713,150.0019,385.891,308,972.34
河南蓝天置 业有限公司车位129,938.53141,633.00
河南天中港 商业管理有 限公司房产29,340.3331,980.96

关联租赁情况说明

□适用 √不适用

(4) 关联担保情况

本公司作为担保方 √适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

被担保方担保金额担保起始日担保到期日担保是否已经履行完 毕
河南省豫南燃气 有限公司50,000,000.002026/6/102027/6/10否
河南省豫南燃气 有限公司60,000,000.002025/9/152026/9/15否

本公司作为被担保方

□适用 √不适用

关联担保情况说明

□适用 √不适用

(5) 关联方资金拆借

□适用 √不适用

(6) 关联方资产转让、债务重组情况

□适用 √不适用

(7) 关键管理人员报酬

√适用 □不适用

单位：万元 币种：人民币

项目本期发生额上期发生额
关键管理人员报酬234.40240.70
(8) 其他关联交易

□适用 √不适用

  • 6、 应收、应付关联方等未结算项目情况
  • (1) 应收项目

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目名称关联方期末余额期初余额
账面余额坏账准备账面余额坏账准备
应收账款郑州航空港兴 港燃气有限公 司35,080.002,155.0028,505.001,425.25
应收账款驻马店市天然 气储运有限公 司2,960.00296.002,960.00148.00
应收账款驻马店市中原 大酒店有限公 司138,965.729,668.17104,360.685,218.03
项目名称关联方期末余额期初余额
账面余额坏账准备账面余额坏账准备
应收账款长葛市宇龙实 业股份有限公 司4,328.78216.444,408.75220.44
应收账款河南蓝天置业 有限公司123.846.19
应收账款驻马店中油销 售有限公司765.0038.25765.0038.25
应收账款河南蓝天集团 股份有限公司602,378.0030,118.90
预付款项长葛市瑞龙物 业管理有限公 司15,091.09
预付款项郑州航空港兴 港燃气有限公 司153,320.0288,609.08
预付款项河南蓝天茶业 有限公司207,039.00232,419.00
预付款项河南省天然气 储运有限公司 能源贸易分公 司481,419.71481,419.71
预付款项河南蓝天能源 投资股份有限 公司77,519.24
预付款项河南天中港商 业管理有限公 司34,612.00
(2) 应付项目

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目名称关联方期末账面余额期初账面余额
应付账款河南蓝天茶业有限公 司37,604.2538,720.00
应付账款驻马店市天然气储运 有限公司11,209,550.0011,209,550.00
应付账款驻马店市中原大酒店 有限公司1,188.001,188.00
应付账款河南纵横燃气管道有 限公司3,332,753.01
其他应付款王伟娜、王英杰976,196.961,011,076.96
其他应付款驻马店市中原大酒店 有限公司3,723.44
其他应付款河南蓝天集团有限公 司4,095.05
合同负债郑州航空港兴港燃气 有限公司1,521,131.746,210,420.72
项目名称关联方期末账面余额期初账面余额
合同负债驻马店市中原大酒店 有限公司47,975.1946,616.96
合同负债长葛市联丰不锈钢有 限公司33,482.9951,788.41
合同负债河南瑞龙房地产开发 有限公司898,568.81898,568.81
合同负债河南蓝天置业有限公 司147,427.90147,585.47
合同负债中国平煤神马集团蓝 天化工股份有限公司1,012.271,012.27
合同负债长葛市宇龙宏兴管业 有限公司1,339.451,339.45
(3) 其他项目
  • □适用 √不适用
  • 7、 关联方承诺

□适用 √不适用

  • 8、 其他
  • □适用 √不适用

十五、股份支付

  • 1、 各项权益工具

(1) 明细情况

□适用 √不适用

(2) 期末发行在外的股票期权或其他权益工具

□适用 √不适用

  • 2、 以权益结算的股份支付情况

□适用 √不适用

  • 3、 以现金结算的股份支付情况

□适用 √不适用

  • 4、 本期股份支付费用

□适用 √不适用

  • 5、 股份支付的修改、终止情况
  • □适用 √不适用
6、 其他

□适用 √不适用

十六、承诺及或有事项

  • 1、 重要承诺事项

□适用 √不适用

  • 2、 或有事项

(1) 资产负债表日存在的重要或有事项

□适用 √不适用

(2) 公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明：

□适用 √不适用

  • 3、 其他
  • □适用 √不适用

十七、资产负债表日后事项 1、 重要的非调整事项

  • □适用 √不适用
2、 利润分配情况

□适用 √不适用

3、 销售退回

□适用 √不适用

4、 其他资产负债表日后事项说明
  • □适用 √不适用

十八、其他重要事项

  • 1、 前期会计差错更正
  • (1) 追溯重述法

□适用 √不适用

  • (2) 未来适用法

□适用 √不适用

  • 2、 重要债务重组

□适用 √不适用

  • 3、 资产置换

(1) 非货币性资产交换

□适用 √不适用

(2) 其他资产置换

□适用 √不适用

  • 4、 年金计划

□适用 √不适用

  • 5、 终止经营

□适用 √不适用

  • 6、 分部信息
  • (1) 报告分部的确定依据与会计政策

√适用 □不适用 根据本公司的内部组织结构、管理要求及内部报告制度，本公司的经营业务划分为三个经营分 部，本公司的管理层定期评价这些分部的经营成果，以决定向其分配资源及评价其业绩。在经营 分部的基础上本公司确定了三个报告分部，分别为天然气业务、工程安装业务和其他。这些报告 分部是以主要产品为基础确定的。本公司各个报告分部提供的主要产品及劳务分别为天然气销售 和代输、燃气管道安装和其他。分部报告信息根据各分部向管理层报告时采用的会计政策及计量 标准披露，这些计量基础与编制财务报表时的会计与计量基础保持一致。

  • (2) 报告分部的财务信息

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目天然气业务工程安装业务其他分部间抵销合计
营业 收入2,784,663,758.68313,841,119.78130,974,323.451,054,408,897.832,175,070,304.08
其 中： 对外 取得 收入1,882,525,004.01243,401,992.5549,143,307.522,175,070,304.08
分部 间收 入902,138,754.6770,439,127.2381,831,015.931,054,408,897.83
营业 成本2,627,660,151.69150,251,531.0887,942,041.771,037,075,039.901,828,778,684.64
营业 利润194,757,910.1821,949,881.899,160,274.9017,333,857.93208,534,209.04
分部 资产5,106,738,279.50575,546,851.96240,191,150.2317,333,857.935,905,142,423.76
分部 负债2,065,234,813.36232,759,019.6297,136,586.642,395,130,419.62
(3) 公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因

□适用 √不适用

(4) 其他说明
  • □适用 √不适用
  • 7、 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项

□适用 √不适用

  • 8、 其他
  • □适用 √不适用

十九、母公司财务报表主要项目注释

  • 1、 应收账款
  • (1) 按账龄披露

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

账龄期末账面余额期初账面余额
1 年以内（含 1 年）52,015,639.2490,188,862.64
组合 151,453,776.9488,277,167.67
组合 2561,862.301,911,694.97
1 至 2 年602,378.00
2 至 3 年
3 年以上
3 至 4 年
4 至 5 年
5 年以上
合计52,618,017.2490,188,862.64
  • (2) 按坏账计提方法分类披露

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

类别期末余额期初余额
账面余额坏账准备账面 价值账面余额坏账准备账面 价值
金额比例 (%)金额计提 比例 (%)金额比例 (%)金额计提比 例(%)
按单项计提坏账 准备
其中：
按组合计提坏账 准备52,618,017.24100.0088,330.920.1752,529,686.3290,188,862.64100.0095,584.750.1190,093,277.89
其中：
组合 151,453,776.9497.7951,453,776.9488,277,167.6797.8888,277,167.67
组合 21,164,240.302.2188,330.927.591,075,909.381,911,694.972.1295,584.755.001,816,110.22
合计52,618,017.24/88,330.92/52,529,686.3290,188,862.64/95,584.75/90,093,277.89

按单项计提坏账准备：

□适用 √不适用

按组合计提坏账准备： √适用 □不适用 组合计提项目：组合 2

单位：元 币种：人民币

名称期末余额
账面余额坏账准备计提比例（%）
组合 21,164,240.3088,330.927.59
合计1,164,240.3088,330.927.59

按组合计提坏账准备的说明：

  • □适用 √不适用 按预期信用损失一般模型计提坏账准备
  • □适用 √不适用

各阶段划分依据和坏账准备计提比例 无

对本期发生损失准备变动的应收账款账面余额显著变动的情况说明：

  • □适用 √不适用
(3) 坏账准备的情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

类别期初余额本期变动金额期末余额
计提收回或转 回转销或核 销其他变动
应收账款坏 账准备95,584.75-7,253.8388,330.92
合计95,584.75-7,253.8388,330.92

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用 √不适用

其他说明 无

(4) 本期实际核销的应收账款情况
  • □适用 √不适用 其中重要的应收账款核销情况
  • □适用 √不适用 应收账款核销说明：
  • □适用 √不适用
(5) 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款和合同资产情况 √适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

单位名称应收账款期 末余额合同资产期 末余额应收账款和 合同资产期 末余额占应收账款 和合同资产 期末余额合 计数的比例 （%）坏账准备期 末余额
河南蓝天新 长燃气有限 公司27,126,384.5627,126,384.5651.55
长葛蓝天宇 龙新能源有 限公司20,446,796.3920,446,796.3938.86
河南省豫南 燃气有限公 司正阳分公 司1,528,371.311,528,371.312.90
河南省豫南 燃气有限公 司西平分公 司1,343,906.521,343,906.522.55
尉氏县万发 能源有限公 司1,008,318.161,008,318.161.92
合计51,453,776.9451,453,776.9497.78

其他说明 无

其他说明：

□适用 √不适用

2、 其他应收款 项目列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目期末余额期初余额
应收利息
应收股利
其他应收款523,797,312.32491,302,538.84
合计523,797,312.32491,302,538.84

其他说明：

  • □适用 √不适用

应收利息

  • (1) 应收利息分类
  • □适用 √不适用
(2) 重要逾期利息

□适用 √不适用

(3) 按坏账计提方法分类披露

□适用 √不适用

按单项计提坏账准备：

□适用 √不适用

按单项计提坏账准备的说明：

□适用 √不适用

按组合计提坏账准备：

□适用 √不适用

(4) 按预期信用损失一般模型计提坏账准备

□适用 √不适用

(5) 坏账准备的情况

□适用 √不适用

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用 √不适用

其他说明： 无

(6) 本期实际核销的应收利息情况
  • □适用 √不适用 其中重要的应收利息核销情况
  • □适用 √不适用 核销说明：
  • □适用 √不适用 其他说明：
  • □适用 √不适用

应收股利

  • (1) 应收股利

□适用 √不适用

  • (2) 重要的账龄超过 1 年的应收股利

□适用 √不适用

(3) 按坏账计提方法分类披露
  • □适用 √不适用 按单项计提坏账准备：
  • □适用 √不适用 按单项计提坏账准备的说明：
  • □适用 √不适用 按组合计提坏账准备：
  • □适用 √不适用
(4) 按预期信用损失一般模型计提坏账准备

□适用 √不适用

(5) 坏账准备的情况
  • □适用 √不适用 其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
  • □适用 √不适用

其他说明： 无

(6) 本期实际核销的应收股利情况
  • □适用 √不适用 其中重要的应收股利核销情况
  • □适用 √不适用 核销说明：
  • □适用 √不适用 其他说明：
  • □适用 √不适用

其他应收款

  • (1) 按账龄披露

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

账龄期末账面余额期初账面余额
1 年以内（含 1 年）53,215,196.3181,460,606.94
组合 151,648,184.0580,038,056.94
组合 21,567,012.261,422,550.00
1 至 2 年201,452,007.9220,044,241.14
2 至 3 年20,044,241.14244,947,701.92
3 至 4 年161,947,701.9274,000,000.00
4 至 5 年50,000,000.0070,927,116.34
5 年以上37,416,910.7444,000.00
合计524,076,058.03491,423,666.34
(2) 按款项性质分类情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

款项性质期末账面余额期初账面余额
关联方往来款521,021,094.79489,927,116.34
押金和保证金2,957,950.981,466,550.00
其他97,012.2630,000.00
合计524,076,058.03491,423,666.34
(3) 坏账准备计提情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

坏账准备第一阶段第二阶段第三阶段合计
未来12个月预 期信用损失整个存续期预期信 用损失(未发生信 用减值)整个存续期预期信 用损失(已发生信 用减值)
2026年1月1日余 额71,127.5050,000.00121,127.50
2026年1月1日余 额在本期
--转入第二阶段
--转入第三阶段
--转回第二阶段
--转回第一阶段
本期计提7,223.11150,395.10157,618.21
本期转回
本期转销
本期核销
其他变动
2026年6月30日 余额78,350.61200,395.10278,745.71

各阶段划分依据和坏账准备计提比例 无

对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明：

□适用 √不适用

本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据：

□适用 √不适用

(4) 坏账准备的情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

类别期初余额本期变动金额期末余额
计提收回或转 回转销或核 销其他变动
组合 2121,127.50157,618.21278,745.71
合计121,127.50157,618.21278,745.71

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：

□适用 √不适用

其他说明 无

(5) 本期实际核销的其他应收款情况
  • □适用 √不适用 其中重要的其他应收款核销情况：
  • □适用 √不适用 其他应收款核销说明：
  • □适用 √不适用
(6) 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

单位名称期末余额占其他应收款期 末余额合计数的 比例(%)款项的性质账龄坏账准备 期末余额
河南省豫南燃 气有限公司288,487,280.3755.05关联方往来 款1 年以内<br><br>1-2 年<br>2-3 年<br>3-4 年<br>4-5 年 5 年以上<br>
河南蓝天新长 燃气有限公司120,000,000.0022.90关联方往来 款1-2 年
新郑蓝天燃气 有限公司112,000,000.0021.37关联方往来 款1-2 年<br>2-3 年<br>3-4 年<br>
上海石油天然 气交易中心有 限公司2,913,950.980.56保证金1 年以内 1-2 年216,395.10
河南省豫南燃 气有限公司驻 马店分公司229,866.000.04关联方往来 款1 年以内
合计523,631,097.3599.92//216,395.10
(7) 因资金集中管理而列报于其他应收款
  • □适用 √不适用 其他说明：
□适用 √不适用
3、 长期股权投资 √适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目期末余额期初余额
账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值
对子公司投资1,909,172,375.061,909,172,375.061,906,072,375.061,906,072,375.06
对联营、合营企业投资97,879,305.6397,879,305.6399,250,532.1399,250,532.13
合计2,007,051,680.692,007,051,680.692,005,322,907.192,005,322,907.19
(1) 对子公司投资

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

被投资单位期初余额（账面 价值）减值准备期初 余额本期增减变动期末余额（账面 价值）减值准备期末 余额
追加投资减少投资计提减值准 备其他
河南省豫南燃 气有限公司438,080,078.43438,080,078.43
河南蓝天新长 燃气有限公司308,287,601.15308,287,601.15
海南新长新能 源有限公司90,000,000.0090,000,000.00
新郑蓝天燃气 有限公司200,000,000.00200,000,000.00
长葛蓝天宇龙 新能源有限公 司739,444,695.48739,444,695.48
长葛市麟觉能 源有限公司5,600,000.005,600,000.00
河南中晟安装 工程有限公司10,000,000.0010,000,000.00
河南蓝天智家 科技有限公司3,000,000.003,100,000.006,100,000.00
河南卓成汽车 保险代理有限 公司9,720,000.009,720,000.00
尉氏县万发能 源有限公司101,940,000.00101,940,000.00
合计1,906,072,375.063,100,000.001,909,172,375.06
(2) 对联营、合营企业投资

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

投资 单位期初 余额（账面 价值）减值准备期 初余额本期增减变动期末余额 （账面价 值）减值准备期 末余额
追加投资减少投资权益法下确 认的投资损 益其他综合 收益调整其他权益 变动宣告发放现 金股利或利 润计提减值准 备其他
一、合营企业
小计
二、联营企业
郑 州 航 空 港 兴 港 燃 气 有 限公司69,170,938.062,862,995.04234,209.081,740,000.0070,528,142.18
驻 马 店 市 天 然 气 储 运 有 限公司27,079,594.07-2,801,069.2564,643.5724,343,168.39
河 南 汇 融 燃 气 并 购 产 业 投 资 基 金 合 伙企业（有限 合伙）3,000,000.007,995.063,007,995.06
合计99,250,532.1369,920.85298,852.651,740,000.0097,879,305.63
(3) 长期股权投资的减值测试情况

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

  • 4、 营业收入和营业成本
  • (1) 营业收入和营业成本情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目本期发生额上期发生额
收入成本收入成本
主营业务1,675,910,967.431,576,243,302.421,807,762,127.201,659,571,794.83
其他业务1,234,229.67842,864.82203,703.7025,533.52
合计1,677,145,197.101,577,086,167.241,807,965,830.901,659,597,328.35
  • (2) 营业收入、营业成本的分解信息

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

合同分类合计
营业收入营业成本
商品类型
管道天然气销售1,662,339,865.531,571,585,623.58
城市天然气销售10,263.409,824.82
代输天然气13,560,838.504,647,854.02
其他业务收入1,234,229.67842,864.82
按经营地区分类
河南省1,677,145,197.101,577,086,167.24
合计1,677,145,197.101,577,086,167.24

其他说明

□适用 √不适用

  • (3) 履约义务的说明

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目履行履约 义务的时 间重要的 支付条 款公司承诺 转让商品 的性质是否为主 要责任人公司承担的预 期将退还给客 户的款项公司提供的质 量保证类型及 相关义务
销售商品客户取得 相关商品 控制权预付或 按约定 账期支 付公司所销 售的产品是0.00不适用
提供服务客户取得 相关服务 控制权预付或 按约定 账期支 付公司所提 供的服务是0.00不适用
合计////0/
  • (4) 分摊至剩余履约义务的说明

√适用 □不适用 本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为 57,906,592.47元，其中：

57,906,592.47元预计将于2026年度确认收入

(5) 重大合同变更或重大交易价格调整

□适用 √不适用

其他说明： 无

5、 投资收益

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目本期发生额上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益34,400,000.00472,754,842.41
权益法核算的长期股权投资收益69,920.851,368,140.53
处置长期股权投资产生的投资收益
交易性金融资产在持有期间的投资 收益
其他权益工具投资在持有期间取得 的股利收入
债权投资在持有期间取得的利息收 入
其他债权投资在持有期间取得的利 息收入
处置交易性金融资产取得的投资收 益
处置其他权益工具投资取得的投资 收益
处置债权投资取得的投资收益
处置其他债权投资取得的投资收益
债务重组收益
理财产品、大额存单、定期存款收 益1,370,555.56
合计35,840,476.41474,122,982.94

其他说明： 无

6、 其他

□适用 √不适用

二十、补充资料

  • 1、 当期非经常性损益明细表

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目金额说明
非流动性资产处置损益，包括已计提资产减 值准备的冲销部分-48,022.67
计入当期损益的政府补助，但与公司正常经 营业务密切相关、符合国家政策规定、按照3,008,250.00
项目金额说明
确定的标准享有、对公司损益产生持续影响 的政府补助除外
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值 业务外，非金融企业持有金融资产和金融负 债产生的公允价值变动损益以及处置金融资 产和金融负债产生的损益1,370,750.00
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占 用费
委托他人投资或管理资产的损益
对外委托贷款取得的损益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而产生的 各项资产损失
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投 资成本小于取得投资时应享有被投资单位可 辨认净资产公允价值产生的收益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合 并日的当期净损益
非货币性资产交换损益
债务重组损益
企业因相关经营活动不再持续而发生的一次 性费用，如安置职工的支出等
因税收、会计等法律、法规的调整对当期损 益产生的一次性影响
因取消、修改股权激励计划一次性确认的股 份支付费用
对于现金结算的股份支付，在可行权日之 后，应付职工薪酬的公允价值变动产生的损 益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房 地产公允价值变动产生的损益
交易价格显失公允的交易产生的收益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的 损益
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出402,806.14
其他符合非经常性损益定义的损益项目1,680,295.59
减：所得税影响额1,403,519.78
少数股东权益影响额（税后）242.49
合计5,010,316.79

对公司将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》未列举的项目认 定为非经常性损益项目且金额重大的，以及将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号 ——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

2、 净资产收益率及每股收益 √适用 □不适用
报告期利润加权平均净资产 收益率（%）每股收益
基本每股收益稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净 利润4.720.220.21
扣除非经常性损益后归属于 公司普通股股东的净利润4.580.220.21
3、 境内外会计准则下会计数据差异

□适用 √不适用

4、 其他

□适用 √不适用

修订信息

□适用 √不适用

法定代表人：黄涛 董事会批准报送日期：2026 年 8 月 31 日

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