1司太立发布2026年半年报，报告期内营收14.14亿元，同比增1.18%；
2归母净利润3992.9万元，同比增37.05%，但扣非净利润1404万元，同比降48.53%，主要受汇兑损失影响。
3经营现金流净额1.11亿元。
4公司拟每10股派0.5元。
5出售参股公司股权确认投资收益2487万元。
6资产负债率58.59%，毛利率20.13%。
7产能爬坡及集采接续为业绩修复关键，海外收入占比超35%。
司太立2026年半年度报告全文
摘要
公司代码：603520 公司简称：司太立
浙江司太立制药股份有限公司 2026 年半年度报告
重要提示
一、 本公司董事会及董事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实性、准确性、完整性，不存 在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
二、 公司全体董事出席董事会会议。
三、 本半年度报告未经审计。
四、 公司负责人胡健、主管会计工作负责人薛伟及会计机构负责人（会计主管人员）薛伟声明： 保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、 董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案
公司拟以实施权益分派股份登记日的总股本为基数，向全体股东每10股派发现金红利0.5元 （含税）。以截至 2026年6月30日公司总股本438,409,881股计算合计拟派发现金红利 21,920,494.05元（含税）。如在实施权益分派的股权登记日前公司总股本发生变动的，拟维持分 配总额不变，相应调整每股分配比例，并将在相关公告中披露。
六、 前瞻性陈述的风险声明 √适用 □不适用
本报告涉及的未来计划、发展战略等前瞻性陈述不构成公司对投资者的实质承诺，敬请广大
投资者注意投资风险。 七、 是否存在被控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况 否 八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况 否 九、 是否存在半数以上董事无法保证公司所披露半年度报告的真实性、准确性和完整性 否 十、 重大风险提示
公司已于本次半年度报告中详细阐述公司在生产经营过程中可能面临的各种风险，敬请查阅本 报告第三节“管理层讨论与分析”之“五、其他披露事项”之“(一)可能面对的风险”。
十一、 其他
□适用 √不适用
目录
第一节 释义 ........................................................................................................................4 第二节 公司简介和主要财务指标 ........................................................................................4 第三节 管理层讨论与分析 ...................................................................................................7 第四节 公司治理、环境和社会 .......................................................................................... 20 第五节 重要事项 ............................................................................................................... 22 第六节 股份变动及股东情况 ............................................................................................. 31 第七节 债券相关情况 ........................................................................................................ 35 第八节 财务报告 ............................................................................................................... 36
| 备查文件目录 | 载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章 的财务报表 |
|---|---|
| 报告期内在中国证监会指定报纸、上海证券交易所网站上公开披露过 的所有文件正本及公告原稿 |
第一节 释义
在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
| 常用词语释义 | ||
|---|---|---|
| 公司/本公司/司太立 | 指 | 浙江司太立制药股份有限公司 |
| 江西司太立 | 指 | 江西司太立制药有限公司，公司控股子公司 |
| 上海司太立 | 指 | 上海司太立制药有限公司，公司全资子公司 |
| 海神制药 | 指 | 浙江台州海神制药有限公司，公司全资子公司 |
| 上海键合 | 指 | 上海键合医药科技有限公司，公司间接控股公司 |
| 香港 IMAX/IMAX HK | 指 | iMAX Diagnostic Imaging Holding Limited 公司，公司 间接控股公司 |
| 爱尔兰 IMAX/IMAX Ireland | 指 | iMAX Diagnostic Imaging Limited 公司，公司间接控股 公司 |
| 报告期 | 指 | 2026 年 1 月 1 日至 2026 年 6 月 30 日 |
| 原料药/API | 指 | 具有药物活性成分、药理活性可用于药品生产的物质 |
| 医药中间体 | 指 | 已经经过加工，制成药理活性化合物前仍需进一步加 工的中间产品 |
| 制剂 | 指 | 为适应治疗和预防的需要，按照一定的剂型要求所制 成的，可以最终提供给用药对象使用的药品 |
| 造影剂 | 指 | 在影像诊断检查中，为了增强影像对比而给患者使用 （一般是血管内注射）的一种对比增强剂，又称对比 剂。 |
| CDE | 指 | 国家药品监督管理局药品审评中心 |
| CEP | 指 | Certificate of European Pharmacopoeia，欧洲药典适用性 认证 |
| FDA | 指 | Food and Drug Administration，美国食品与药品管理局 |
| EDQM | 指 | European Directorate for the Quality of Medicines&HealthCare，欧洲药品质量管理局 |
| GMP | 指 | Good Manufacturing Practice，药品生产质量管理规范 |
| EHS | 指 | Environment-Health-Safety，EHS 管理体系是环境管理 体系（EMS）和职业健康安全管理体系（OHSAS）两 体系的整合，目的是为了保护环境、改进工作场所的健 康性和安全性、改善劳动条件、维护员工的合法利益。 |
第二节 公司简介和主要财务指标
一、 公司信息
| 公司的中文名称 | 浙江司太立制药股份有限公司 |
|---|---|
| 公司的中文简称 | 司太立 |
| 公司的外文名称 | Zhejiang Starry Pharmaceutical Co.,Ltd. |
| 公司的外文名称缩写 | Starry |
| 公司的法定代表人 | 胡健 |
二、 联系人和联系方式
| 董事会秘书 | 证券事务代表 | |
|---|---|---|
| 姓名 | 黄文涛 | 张异 |
| 联系地址 | 浙江省仙居县现代工业集聚区 丰溪西路9号 | 浙江省仙居县现代工业集聚区 丰溪西路9号 |
|---|---|---|
| 电话 | 0576-87718605 | |
| 传真 | 0576-87718686 | |
| 电子信箱 | stl@starrypharma.com |
三、 基本情况变更简介
| 公司注册地址 | 浙江省仙居县现代工业集聚区司太立大道1号 |
|---|---|
| 公司注册地址的历史变更情况 | / |
| 公司办公地址 | 浙江省仙居县现代工业集聚区丰溪西路9号 |
| 公司办公地址的邮政编码 | 317306 |
| 公司网址 | https://www.starrypharm.com/ |
| 电子信箱 | stl@starrypharma.com |
| 报告期内变更情况查询索引 | / |
四、 信息披露及备置地点变更情况简介
| 公司选定的信息披露报纸名称 | 上海证券报、中国证券报、证券时报、证券日报 |
|---|---|
| 登载半年度报告的网站地址 | http://www.sse.com.cn |
| 公司半年度报告备置地点 | 上海证券交易所、公司证券部 |
| 报告期内变更情况查询索引 | / |
五、 公司股票简况
| 股票种类 | 股票上市交易所 | 股票简称 | 股票代码 | 变更前股票简称 |
|---|---|---|---|---|
| A股 | 上海证券交易所 | 司太立 | 603520 | / |
六、 其他有关资料
□适用 √不适用
七、 公司主要会计数据和财务指标 (一) 主要会计数据
单位：元 币种：人民币
| 主要会计数据 | 本报告期 （1－6月） | 上年同期 | 本报告期比上年 同期增减(%) |
|---|---|---|---|
| 营业收入 | 1,414,266,754.52 | 1,397,760,445.65 | 1.18 |
| 利润总额 | 53,659,707.38 | 39,085,937.59 | 37.29 |
| 归属于上市公司股东的净利润 | 39,929,040.61 | 29,135,461.12 | 37.05 |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性 损益的净利润 | 14,040,632.63 | 27,279,554.48 | -48.53 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 110,516,263.87 | 126,644,751.74 | -12.74 |
| 本报告期末 | 上年度末 | 本报告期末比上 年度末增减(%) | |
| 归属于上市公司股东的净资产 | 2,477,329,761.57 | 2,557,891,801.21 | -3.15 |
| 总资产 | 5,997,416,052.13 | 6,155,232,743.94 | -2.56 |
(二) 主要财务指标
| 主要财务指标 | 本报告期 （1－6月） | 上年同期 | 本报告期比上年同 期增减(%) |
|---|---|---|---|
| 基本每股收益（元／股） | 0.09 | 0.07 | 28.57 |
| 稀释每股收益（元／股） | 0.09 | 0.07 | 28.57 |
| 扣除非经常性损益后的基本每股收 益（元／股） | 0.03 | 0.06 | -50.00 |
| 加权平均净资产收益率（%） | 1.55 | 1.11 | 增加0.44个百分点 |
| 扣除非经常性损益后的加权平均净 资产收益率（%） | 0.55 | 1.04 | 减少0.49个百分点 |
公司主要会计数据和财务指标的说明 √适用 □不适用 报告期内利润总额同比增加 37.29%，归属于上市公司股东的净利润同比增加 37.05%，基本每股 收益同比增长 28.57%，稀释每股收益同比增长 28.57%。
公司利润整体增长主要得益于以下两方面因素：一是报告期内公司完成参股公司股权的出售，确 认投资收益，对当期净利润产生积极影响；二是公司持续加强应收账款精细化管理，信用减值损 失计提金额较去年同期显著降低，资产质量稳步提升。 同时，归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润同比减少 48.53%，扣除非经常性损益 后的基本每股收益同比减少 50.00%。扣非后净利润下滑主要受外汇市场波动影响，公司汇兑损 失增加，相应计入财务费用的汇兑损益较去年同期上升。 八、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
九、 非经常性损益项目和金额 √适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 非经常性损益项目 | 金额 | 附注（如适用） |
|---|---|---|
| 非流动性资产处置损益，包括已计提资产减 值准备的冲销部分 | 24,363,034.90 | |
| 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经 营业务密切相关、符合国家政策规定、按照 确定的标准享有、对公司损益产生持续影响 的政府补助除外 | 4,523,070.63 | |
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值 业务外，非金融企业持有金融资产和金融负 债产生的公允价值变动损益以及处置金融资 产和金融负债产生的损益 | 162,832.77 | |
| 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占 用费 | ||
| 委托他人投资或管理资产的损益 | ||
| 对外委托贷款取得的损益 | ||
| 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而产生的 各项资产损失 | ||
| 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 | ||
| 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投 资成本小于取得投资时应享有被投资单位可 辨认净资产公允价值产生的收益 |
| 非经常性损益项目 | 金额 | 附注（如适用） |
|---|---|---|
| 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合 并日的当期净损益 | ||
| 非货币性资产交换损益 | ||
| 债务重组损益 | ||
| 企业因相关经营活动不再持续而发生的一次 性费用，如安置职工的支出等 | ||
| 因税收、会计等法律、法规的调整对当期损 益产生的一次性影响 | ||
| 因取消、修改股权激励计划一次性确认的股 份支付费用 | ||
| 对于现金结算的股份支付，在可行权日之 后，应付职工薪酬的公允价值变动产生的损 益 | ||
| 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房 地产公允价值变动产生的损益 | ||
| 交易价格显失公允的交易产生的收益 | ||
| 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的 损益 | ||
| 受托经营取得的托管费收入 | ||
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | 693,295.55 | |
| 其他符合非经常性损益定义的损益项目 | ||
| 减：所得税影响额 | 3,842,131.92 | |
| 少数股东权益影响额（税后） | 11,693.95 | |
| 合计 | 25,888,407.98 |
对公司将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》未列举的项目认 定为非经常性损益项目且金额重大的，以及将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号 ——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。
- □适用 √不适用
十、 存在股权激励、员工持股计划的公司可选择披露扣除股份支付影响后的净利润
- □适用 √不适用
十一、 其他
- □适用 √不适用 第三节 管理层讨论与分析
一、报告期内公司所属行业及主营业务情况说明 （一）行业发展情况
本公司所处行业为药品制造业中 X-CT 碘造影剂（医用影像对比剂）的细分领域，主营业务 为碘造影剂原料药与制剂。
公开研究资料显示，全球造影剂市场规模保持稳健增长，X 射线造影剂长期为市场主要品 类。2025 年，我国规模以上医药制造企业实现营业收入 24,870 亿元，实现利润总额 3,490 亿 元，同比增长 2.7%，利润端率先回暖，核心驱动因素来自创新药、高端制剂等高附加值产品的
盈利贡献持续提升。2026 年上半年，行业结构性分化特征延续，具备核心创新能力、全流程合 规管控能力的企业持续扩大竞争优势。行业呈现以下特征：
1．全球原料药产能格局稳定，合规壁垒持续抬高 近年来，全球多国将医药制造纳入民生安全、产业链战略产业；ICH、EDQM、FDA 等同步收
紧原料药杂质、生产、废弃物合规标准，REACH、全球绿色化工法规同步升级；欧美、东南亚、 中东等越来越多的国家开始逐步落地区域性药品集采机制，弱化单一低价导向、强化质量与保供 门槛、推进医药供应链多元化，降低单一区域产能依赖。这些都显著增加了质量体系、环保投 入、设备投资、合规周期等门槛，进一步加深了医药制造行业的新增产能壁垒。具备多基地、全 产业链、质量体系合规、成本管控出色的医药制造企业的竞争力将愈发凸显。
2．国内需求韧性增强，集采接续带来稳定预期 2026 年 2 月，1-8 批国家集采药品新一轮接续工作完成并于 3 月底落地实施，采购周期至
2028 年底。较长的采购周期为行业带来稳定的生产和销售预期。6 月第 12 批国家集采已完成预 申报，其中碘普罗胺注射液纳入本次集采范围，国内主流碘造影剂基本完成集采覆盖，为具备全 产业链和全产品矩阵优势的头部企业带来可预期的稳定的增量空间。
3．行业分化加剧，投资更趋理性 受核心原料价格、医药及环保合规监管与资本回报等因素的共同影响，行业整体的投资节奏
回归理性，同质化、低附加值的企业加速市场出清。具备“中间体+原料药+制剂”一体化布局、 稳定原料保障和具有规模效应的企业，在行业分化中持续扩大竞争优势。
4．市场规模稳步扩大，结构性机会深化 目前全球市场仍以原研为主导，但仿制药渗透率仍有上升空间。发达国家需求稳定增长，以 中国为代表的新兴市场渗透率加速提升，高性价比仿制药的结构性机会逐步打开。国内县域临床 影像配套设备建设持续推进、集采改革带来的确定性明显提升，用药场景有望从治疗向筛查和预 防延伸，驱动用量稳步增加；发展中国家的增速整体快于发达国家，进一步拓展仿制药空间。六 月，《国家基本药物目录（2026 年版）》印发标志着基药制度从单纯“保基本”向"强基层、促 创新、全病程管理"的战略升级。其中，碘海醇注射液、碘佛醇注射液、钆布醇注射液等纳入目 录，有望为碘造影制剂产品进一步打开增量空间。 （二）主要业务及主要产品
公司是一家专业从事医药特色原料药研发、生产与销售的高新技术企业，公司主营产品为非 离子型碘造影剂系列药物，公司及下属子公司业务已覆盖碘造影剂系列产品中碘海醇、碘帕醇、 碘克沙醇、碘美普尔、碘佛醇、碘普罗胺等的中间体、原料药及制剂的生产与销售。同时，公司 深耕左氧氟沙星系列产品多年，生产销售有左氧氟沙星原料药和中间体。基于在特色原料药领域 的竞争优势和近二十年来积累的客户资源，公司持续布局原料药和中间体 CMO/CDMO 业务。公司 主要产品介绍如下：
- 1. 制剂产品
| 产品名 称 | 产品 领域 | 产品类型 | 适应症/功能主治 |
|---|---|---|---|
| 碘海醇 注射液 | X-CT 碘造 影剂 | 第二代非离 子型低渗单 体造影剂 | 适用于成人及儿童的血管及体腔内注射，在临床上用于血管造影 （脑血管造影、冠状动脉造影、周围及内脏动脉造影、心室造 影）、头部及体部 CT 增强造影、静脉尿路造影（IVP），亦可用 于关节腔造影、内镜逆行胰胆管造影（ERCP）、经皮经肝胆管造 影（PTC）、瘘道造影、胃肠道造影、T 形管造影等 |
| 碘帕醇 注射液 | X-CT 碘造 影剂 | 第二代非离 子型低渗单 体造影剂 | 主要用于腰、胸及颈段脊髓造影，脑血管造影，周围动、静脉造 影，心血管造影，冠状动脉造影，尿路、关节造影及 CT 增强扫 描 |
| 碘克沙 醇注射 液 | X-CT 碘造 影剂 | 第二代非离 子型的等渗 二聚体对比 剂 | 适用于心血管造影、脑血管造影、外周动脉造影、腹部血管造 影、尿路造影、静脉造影和 CT 增强检查等 |
| 碘美普 尔注射 液 | X-CT 碘造 影剂 | 第二代非离 子型的等渗 二聚体对比 剂 | 主要用于静脉尿路造影（成人，包括肾脏损害或糖尿病患者）、 CT（躯干）、常规血管造影、动脉 DSA、心血管造影（成人和儿 童），常规选择性冠状动脉造影、介入性冠状动脉造影、瘘管造 影、乳管造影、泪囊造影、涎管造影 |
| 碘佛醇 注射液 | X-CT 碘造 影剂 | 第二代非离 子型的低渗 对比剂 | 主要用于脑血管造影、周围动脉造影、内脏动脉、肾动脉和主动 脉造影，心血管造影包括冠状动脉造影、动脉及静脉性数字减影 血管造影等。静脉性尿路造影以及 CT 增强检查（包括头部和体 部 CT）等 |
| 碘普罗 胺注射 液 | X-CT 碘造 影剂 | 第二代非离 子型的低渗 对比剂 | 用于诊断用药。用于血管内和体腔内。计算机 X 线体层扫描 （CT）增强，动脉造影和静脉造影，动脉法/静脉法数字减影血 管造影（DSA），特别适用于心血管造影，静脉尿路造影，内窥 镜逆行胰胆管造影（ERCP），关节腔造影和其他体腔检查，不能 在鞘内使用 |
| 钆贝葡 胺注射 液 | 磁共 振造 影剂 | 顺磁性对比 剂 | 钆贝葡胺注射液是一种用于诊断性磁共振成像（MRI）的顺磁性 对比剂，可用于：成人和 2 岁以上儿童脑和脊柱 MRI，它可以改 善病变的检出，与非增强 MRI 相比，可以提供更多的诊断信息。 成人和 2 岁以上儿童肝脏 MRI，其有利于识别异常结构或病变、 并有助于区分正常和病理组织。成人磁共振血管造影（MRA）， 用于评估狭窄、闭塞和侧支血管 |
| 钆喷酸 葡胺注 射液 | 磁共 振造 影剂 | 顺磁性对比 剂 | 主要用于中枢神经（脑及脊髓）、腹、胸、盆腔、四肢等人体脏 器和组织的磁共振成像<br><br> |
- 2. 原料药及中间体产品
| 产品类别 | 治疗领域 | 主要产品名称 |
|---|---|---|
| 造影剂类原料药 及中间体 | 造影剂/诊断 | 碘海醇、碘帕醇、碘克沙醇、碘佛醇、碘普罗胺、碘 美普尔、钆贝葡胺、钆喷酸葡胺、钆布醇等原料药和 中间体 |
| 喹诺酮类原料药 及中间体 | 抗生素/抗菌 | 左氧氟沙星、盐酸左氧氟沙星原料药和中间体 |
| CMO/CDMO 类原料 药及中间体 | 消炎镇痛、抗病毒、抗血 栓、抗高血糖、抗过敏等 | CIBA、OPAA、3N、ILC、碘代物、氮杂、洛索洛芬钠等 |
（三）公司的经营模式
公司的经营模式以市场需求为导向，自主制定产供销计划。
- 1. 采购模式：公司集团设立供应商中心和招投标中心进行供应商准入审核以及招标审批统
筹管理，各主要分子公司采购部执行采购流程。公司从前端准入审核到后端执行，均从供应保 障、价格、质量、服务等多维度进行综合考核规范管理。公司主要的采购内容包括原辅材料、设 备、工程项目及服务性采购，采购方式结合具体市场情况分别采取招投标比价、独家供应、竞争 性谈判等方式择优进行。公司原辅材料的采购计划根据生产计划及仓储备料情况制定，其中核心 原料碘由公司集中向原产地直采，以“长期协议+年度框架+滚动订单”确保碘价优于市场价，保 证供应链稳定与可预期，对其他一般服务类、大宗类或零散原料采取招投标方式，通过充分竞争 方式有效控制成本。对于部分具核心技术设备或具有较高性价比采购内容采取独家供应或竞争性 谈判方式保证供应及价格。
- 2. 生产模式：公司主要采用以销定产的原则并实施差异化管理。其中原料药以可供产能为
约束，通常在年度进行满产预算，执行过程中根据安全库存量进行微调；中间体主要以销定产， 年度及半年度根据客户需求和库存情况制定；制剂结合国家集采带来的稳定带量销售预期以及评 估国内外竞争市场的评估两方面因素，在保障集采履约和安全库存的前提下，依据品种制定年度 生产预算。
制造部每月根据发货量、库存和预算情况动态调整当月生产计划，运营部门负责订单跟踪、 制造部负责资源协调并保障生产进度、生产车间按照 GMP 及 EHS 规范有计划地组织生产；质检部 负责原料、辅料、包装材料、中间产品和成品的质量控制；质量管理部门负责物料和成品放行并 对生产全过程监控，确保所有生产环节符合规范要求，各部门密切配合，确保订单保质保量按时 交付。
- 销售模式： 原料药/中间体在规范市场以长期合规关联为主；国内以直销为主，海外采取自营与经销并
行。
制剂以国家集采为核心渠道，通过具备资质与实力的流通企业实现覆盖终端；海外制剂采用 代理、直销与代工等组合方式拓展。
CMO/CDMO 业务遵循客户审计—保密协议—样品验证—合规供货的流程，CDMO 同时承担定制 研发与生产。 （四）公司在行业中的地位
公司成立较早，深耕非离子型碘造影剂二十余年，已成为国内该细分领域产品谱系较齐全、 规模化程度较高的原料药企业之一，并与国际主要厂商同处行业核心阵营。公司以原料药消耗量
计，已建成合规化产能约 2500 吨，处于国内领先水平，并跻身全球主要碘造影剂原料药供应商 行列。依托规模化生产能力，公司形成了显著的规模效应和成本优势。 （五）业绩驱动因素
报告期内，公司延续了 2025 年扭亏修复态势，经营重心由前期大规模基建投资全面转向新
建产能合规认证、产能爬坡与海内外市场放量。报告期内已认证原料药新产线满负荷生产，国家 集采接续稳定了公司的制剂销量预期，海外原料药订单持续增长；碘克沙醇、碘美普尔等高毛利 高端品种销售占比提升，产品结构优化带动板块毛利率修复。在无需大规模新增投资的前提下， 公司中期已具备继续扩容的能力与条件。公司确立的行业目标是：“稳住国内、突破海外”，发 挥“中间体+原料药+制剂”的一体化优势，以多种合作方式有序进入国际市场，提升盈利质量。
公司近四年来经历了外部原料价格显著上行、国家药品集采控价及市场变化所引致的前瞻性 投资等多重压力，内外部经营环境较以往已发生明显变化。期间，公司始终坚持“造影剂全产业 链布局、内外市场并举”的长期战略对冲环境变化，自 2025 年度起，持续跨越产能瓶颈、提高 修复盈利能力，进入经营业绩由“建设”转向“释放”的拐点通道。2026 年上半年，该拐点特 征进一步显现。
公司认为：一是碘造影剂仍属成长性较强、准入门槛较高、资源属性突出的细分领域；二是 公司经过多年持续投入，在技术能力、产能布局与高端市场合规体系等方面的综合实力持续强 化；三是随规模效应与产品结构优化逐步显现，未来几年公司业绩具有可持续改善的基础；四是 随着国际人口持续增长，各个主要经济体人口结构和经济发展水平的变化、叠加用药场景的增加 等因素，碘造影剂的市场需求仍然处于稳中有升的态势。
报告期内公司新增重要非主营业务的说明
□适用 √不适用
二、经营情况的讨论与分析
报告期内，公司营业收入保持稳定增长。受前期产能建设投入较大、固定资产折旧增加，而 新增产能尚处于爬坡及商业化转换阶段的影响，利润端短期承压，但随着产线逐步达产、产能利 用率提升及产品结构优化，盈利能力呈现逐步改善趋势。报告期内，公司信用减值损失计提金额 较去年同期显著降低，应收账款质量持续改善，销售回款情况进一步优化，整体资产质量稳步提 升。同时，随着产能逐步释放，公司产销衔接效率持续提高，销售回款与业务发展节奏匹配度进 一步增强。 （一）报告期内公司经营情况
- 1. 原料药业务：保持稳健增长
报告期内，公司原料药业务整体延续增长态势。受规范市场供应格局及公司阶段性产能释放 节奏影响，部分产品销售规模受到可供产能约束。公司坚持以客户长期合作和产品结构优化为导 向，统筹销售节奏与价格策略，推动业务稳定发展。
- 2. 中间体业务：根据市场需求灵活调整 报告期内，公司结合市场供需变化，采取以销定产、动态调整生产安排的经营策略。收入变
化主要受产品结构调整及客户需求变化影响，整体经营保持稳定。
- 3. 制剂业务：持续推进海内外全产业链布局 公司坚持原料药与制剂一体化发展战略，坚持核心原料药自主供应。报告期内，公司持续发
挥产业链一体化布局优势，围绕产品规格优化、注册准入、质量体系提升及商业化推广等方面推 进相关工作，为后续产品规模化销售及国际规范市场拓展奠定基础。 （二）报告期内公司重点工作
- 1、深化国际化布局，推进制剂 EU GMP 认证及准入工作 公司持续推进产能释放进度，围绕四个生产基地，持续推进注册合规、生产体系优化及商业
化转换工作，加快已建产线产能释放。推进上海司太立工厂 EU GMP 认证相关工作，按照欧盟 GMP 标准要求持续完善生产及质量管理体系，并积极配合相关检查流程，认证工作有序推进。
- 2、产品结构优化，深化集采品种布局 碘造影剂现有集采品种销售收入占造影剂制剂业务收入比重较高，公司持续推进集采品种供
应保障与市场维护。同时，非集采重点品种相关生产线已建设完成，制剂注册工作同步推进，并 将根据注册进展及市场需求逐步推进商业化转化，为国内市场结构优化及业务增长提供支撑。
- 3、风险管控与环境质量 随着产能逐步释放，公司持续强化安全、环保及质量管理体系建设，通过技术改造、设备优
化和管理提升，加强生产全过程风险管控，推动风险防范关口前移，保障生产经营安全稳定运 行。
- 4、完善激励约束机制，压实经营责任 报告期内，公司完成董事及高级管理人员薪酬制度优化，进一步完善与公司经营发展相匹配
的激励约束机制，将经营目标与管理层职责相结合，推动经营业绩责任落实到管理层，提升管理 团队经营意识和执行效率。
报告期内公司经营情况的重大变化，以及报告期内发生的对公司经营情况有重大影响和预计未 来会有重大影响的事项
□适用 √不适用
三、报告期内核心竞争力分析 √适用 □不适用
公司所处医药行业属于技术、资金与人才密集型行业，具有较高的技术及准入壁垒。公司长 期深耕非离子型碘造影剂领域，围绕产业链协同、资源保障、生产制造及质量体系建设形成竞争 优势，主要表现为：
1、全产业链自主可控和规模效应 公司一直以来坚定不移地实施“中间体+原料药+制剂”一体化战略，为国内少数实现从原料
碘直采到制剂终端全链条自主可控的企业，不仅可以保证全产业链条原料的稳定供应，同时也可 以最大化发挥规模优势，降低了原料药、制剂的成本，是产品竞争力的可靠来源。
2、稳定的碘原料保障 公司与主要碘原料供应商建立长期直供关系，并在业内较早实现规模化碘回收，对资源与成
本波动形成内生对冲，为可持续发展提供确定性基础。 3、优异的生产与质量管控体系 公司以技术和生产工艺的不断创新和优化研究为驱动力，通过二十余年的碘造影技术积累， 建成了国内领先、国际认可的质量管理体系，公司相关产线、产品通过中国、美国、欧盟、日本 等多个国际主流官方认证，获得监管与客户的认可。同时，公司生产效率不断提高，收率处于行 业领先，部分产品收率已接近理论极限。
4、积极拥抱国家集中带量采购政策 国内层面，公司在相关集采品种的中标覆盖与履约能力保持领先水平。2026 年 2 月统一接续
采购中，公司原 3 个集采中标产品全部顺利中选，进一步巩固了市场地位，采购周期至 2028 年 底。总体来看，医改与原料价格变化重塑了行业边界，公司借此夯实了市场地位与发展空间。
5、稳住国内、突破海外 公司海外制剂依托爱尔兰 IMAX 的平台和品牌优势，获得了多个国际主流官方机构认证，同时
公司自身也拥有众多国内外知名客户，具有较强的品牌效应和客户粘性，公司海外营收占比较高， 截至报告期末海外收入占比超过 35%。
6、人才与组织优势 公司坚持聚焦主业、专注高端领域，持续优化组织结构，加快推进干部队伍年轻化与专业化
建设，组织效能不断增强，人均产出稳步提升。
四、报告期内主要经营情况 (一) 主营业务分析
- 1、 财务报表相关科目变动分析表 单位：元 币种：人民币
| 科目 | 本期数 | 上年同期数 | 变动比例（%） |
|---|---|---|---|
| 营业收入 | 1,414,266,754.52 | 1,397,760,445.65 | 1.18 |
| 营业成本 | 1,129,569,670.68 | 1,117,437,003.02 | 1.09 |
| 销售费用 | 69,373,052.90 | 64,753,811.07 | 7.13 |
| 管理费用 | 62,194,525.96 | 62,974,025.66 | -1.24 |
| 财务费用 | 51,618,246.14 | 28,519,913.19 | 80.99 |
| 研发费用 | 59,202,682.94 | 62,052,913.49 | -4.59 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 110,516,263.87 | 126,644,751.74 | -12.74 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -45,927,430.66 | -132,930,540.78 | 65.45 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -166,154,109.92 | -72,552,957.47 | -129.01 |
| 税金及附加 | 12,380,348.39 | 9,148,829.88 | 35.32 |
| 其他收益 | 18,661,181.54 | 13,456,694.86 | 38.68 |
| 投资收益 | 22,938,332.49 | -2,993,031.05 | 866.39 |
| 信用减值损失 | -543,330.50 | -12,800,781.18 | 95.76 |
| 资产减值损失 | -17,509,622.78 | -9,081,471.67 | -92.81 |
| 所得税费用 | 13,729,968.04 | 9,622,145.98 | 42.69 |
财务费用变动原因说明：主要原因系报告期内外汇市场波动加剧，导致公司汇兑损失增加，相应 计入财务费用的汇兑损益较去年同期上升。 投资活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要原因系公司产能建设进入后期，报告期内资本 性支出得到有效控制。 筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要原因系报告期内股利分配金额较去年同期增幅 较大。 税金及附加变动原因说明：主要系报告期内新增建筑物计提房产税增加所致。 其他收益变动原因说明：主要原因系报告期内增值税加计抵减和与资产相关的政府补助摊销均有 所增加。 投资收益变动原因说明：主要系报告期内公司出售参股公司股权取得投资收益所致。 信用减值损失变动原因说明：主要原因系公司持续加强应收账款精细化管理，信用减值损失计提 金额较去年同期显著降低。 资产减值损失变动原因说明：主要系本期计提存货跌价损失较去年同期上升所致。 所得税费用变动原因说明：主要系因内部交易产生的年初未实现利润本期已实现，导致递延所得 税费用增加。
2、 本期公司业务类型、利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明
- □适用 √不适用
(二) 非主营业务导致利润重大变化的说明
- □适用 √不适用
(三) 资产、负债情况分析 √适用 □不适用
- 1、 资产及负债状况 单位：元 币种：人民币
| 项目名称 | 本期期末数 | 本期期 末数占 总资产 的比例 （%） | 上年期末数 | 上年期 末数占 总资产 的比例 （%） | 本期期 末金额 较上年 期末变 动比例 （%） | 情况说明 |
|---|
| 货币资金 | 287,702,278.64 | 4.80 | 415,339,793.27 | 6.75 | -30.73 | 主 要 系 报 告 期 内 现 金 流 量 净 流 出 所 致 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 使用权资产 | 2,283,559.23 | 0.04 | 1,155,096.78 | 0.02 | 97.69 | 主 要 系 本 期 新 增 房 产 租 赁所致 |
| 合同负债 | 3,448,520.64 | 0.06 | 5,683,668.75 | 0.09 | -39.33 | 主 要 系 本 期 预 收 货 款 结 转收入所致 |
| 租赁负债 | 1,209,427.14 | 0.02 | 800,247.75 | 0.01 | 51.13 | 主 要 系 本 期 新 增 房 产 租 赁所致 |
| 应收款项融资 | 136,426,462.80 | 2.27 | 58,436,991.88 | 0.95 | 133.46 | 主 要 系 本 期 收 到 以 票 据 方 式 结 算 的 货 款 增 加 所 致 |
| 预付款项 | 34,662,846.91 | 0.58 | 17,905,892.10 | 0.29 | 93.58 | 主 要 系 本 期 预 付 材 料 款 增加所致 |
| 其他应收款 | 3,231,648.11 | 0.05 | 6,274,056.75 | 0.10 | -48.49 | 主 要 系 本 期 收 回 部 分 应 收 暂 付 款 所 致 |
| 其他流动资产 | 50,076,703.73 | 0.83 | 72,293,088.01 | 1.17 | -30.73 | 主 要 系 本 期 待 抵 扣 进 项 税 额 减 少 所 致 |
| 其他非流动资 产 | 27,220,182.40 | 0.45 | 17,225,190.38 | 0.28 | 58.03 | 主 要 系 本 期 预 付 工 程 设 备 款 增 加 所 致 |
| 一年内到期的 非流动负债 | 447,086,004.15 | 7.45 | 306,332,040.15 | 4.98 | 45.95 | 主 要 系 本 期 长 期 借 款 陆 续 一 年 内 到 期所致 |
| 其他综合收益 | -18,699,112.48 | -0.31 | -11,233,041.46 | -0.18 | -66.47 | 主 要 系 外 币 财 务 报 表 折 算差额所致 |
| 专项储备 | 14,595,177.07 | 0.24 | 10,171,435.22 | 0.17 | 43.49 | 主 要 系 本 期 计 提 安 全 生 产费所致 |
其他说明 无
2、 境外资产情况 √适用 □不适用
- (1) 资产规模 其中：境外资产 22,975.43（单位：万元 币种：人民币），占总资产的比例为 3.83%。
- (2) 境外资产占比较高的相关说明
- □适用 √不适用 其他说明 无
- 3、 截至报告期末主要资产受限情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末账面余额 | 期末账面价值 | 受限类 型 | 受限原因 |
|---|---|---|---|---|
| 货币资金 | 41,181,082.77 | 41,181,082.77 | 其他 | 票据及信用证保证金 |
| 固定资产 | 717,351,170.18 | 443,042,019.37 | 抵押 | 借款抵押 |
| 固定资产 | 253,237,020.45 | 113,809,511.07 | 抵押 | 售后租回抵押 |
| 在建工程 | 494,192,151.99 | 494,192,151.99 | 抵押 | 借款抵押 |
| 无形资产 | 157,280,149.42 | 130,917,724.68 | 抵押 | 借款抵押 |
| 合计 | 1,663,241,574.81 | 1,223,142,489.88 |
- 4、 其他说明
- □适用 √不适用
(四) 投资状况分析 1、 对外股权投资总体分析 √适用 □不适用
报告期内，公司对外投资均履行了相关审批程序，符合《公司法》、《证券法》、《上海证 券交易所股票上市规则》和《公司章程》等法律法规、规范性文件的要求。
单位：万元 币种：人民币
| 报告期期末长期股权投资余额 | 报告期期初长期股权投资余额 | 变化幅度(%) |
|---|---|---|
| 9,438.32 | 10,077.22 | -6.34 |
(1)重大的股权投资
□适用 √不适用
(2)重大的非股权投资
□适用 √不适用
(3)以公允价值计量的金融资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 资产类别 | 期初数 | 本期公允价值 变动损益 | 计入权益的累 计公允价值变 动 | 本期计提的减 值 | 本期购买金额 | 本期出售/赎回 金额 | 其他变动 | 期末数 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 应收款项融资 | 58,436,991.88 | 77,989,470.92 | 136,426,462.80 | |||||
| 合计 | 58,436,991.88 | 77,989,470.92 | 136,426,462.80 |
证券投资情况
- □适用 √不适用 证券投资情况的说明
- □适用 √不适用 私募基金投资情况
- □适用 √不适用 衍生品投资情况
- □适用 √不适用
(五) 重大资产和股权出售 √适用 □不适用
公司于 2025 年 8 月 28 日召开第五届董事会第十七次会议，审议通过《关于出售参股公司股权的议案》，同意公司在满足协议约定先决条件的前提 下，以 66,441,644 元的转让对价向复星万邦转让所持有的研诺医药注册资本 740,001 元对应的标的股权（约占协议签署日研诺医药注册资本总额的 9.8672%）。公司已于 2026 年 4 月完成本次股权转让相关工商变更登记手续，并已全额收到上述股权转让款，本次股权转让事项已实施完毕。
本次出售参股公司股权事项不涉及公司主营业务调整，不会对公司业务连续性产生重大不利影响；本次交易未导致公司管理层、治理结构发生变化， 不会对公司管理层稳定性产生重大影响。
截至报告期末，本次股权出售事项已按照交易协议约定完成实施。本次交易完成后，公司不再持有研诺医药相关股权。本次交易预计对公司财务状 况及经营成果产生一定影响，确认股权处置收益（未经审计）2,487.14 万元，占公司报告期利润总额（未经审计）的 46.35%。
本次交易所得款项将用于公司日常经营及业务发展，有利于优化公司资产结构，提高资产运营效率，不会对公司持续经营能力产生重大不利影响。
(六) 主要控股参股公司分析 √适用 □不适用 主要子公司及对公司净利润影响达 10%以上的参股公司情况 √适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
| 公司名称 | 公司类型 | 主要业务 | 注册资本 | 总资产 | 净资产 | 营业收入 | 营业利润 | 净利润 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 江西司太立制药 有限公司 | 子公司 | 许可项目：药品生产（依法须经批准的 项目，经相关部门批准后方可开展经营 活动）一般项目：专用化学产品制造（ 不含危险化学品）（除许可业务外，可 自主依法经营法律法规非禁止或限制的 项目） | 6,800.00 | 122,309.91 | 32,375.57 | 60,682.57 | -647.49 | -748.84 |
| 上海司太立制药 有限公司 | 子公司 | 许可项目：药品生产（不含中药饮片的 蒸、炒、炙、煅等炮制技术的应用及中 成药保密处方产品的生产）。（依法须 经批准的项目，经相关部门批准后方可 开展经营活动，具体经营项目以相关部 | 56,000.00 | 85,666.78 | 925.87 | 32,301.03 | -3,516.07 | -3,451.22 |
| 门批准文件或许可证件为准）一般项目 ：技术服务、技术开发、技术咨询、技 术交流、技术转让、技术推广；货物进 出口；技术进出口；非居住房地产租赁 ；化工产品销售（不含许可类化工产品 ）。（除依法须经批准的项目外，凭营 业执照依法自主开展经营活动） | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 浙江台州海神制 药有限公司 | 子公司 | 原料药（碘海醇、碘帕醇、碘克沙醇） 制造，货物进出口、技术进出口。 | 34,226.37 | 127,461.71 | 83,924.18 | 46,915.54 | 1,657.50 | 1,625.66 |
报告期内取得和处置子公司的情况
- □适用 √不适用 其他说明
- □适用 √不适用
(七) 公司控制的结构化主体情况
- □适用 √不适用
五、其他披露事项 (一) 可能面对的风险
- □适用 √不适用
(二) 其他披露事项
- □适用 √不适用
第四节 公司治理、环境和社会
一、公司董事、高级管理人员变动情况 √适用 □不适用
| 姓名 | 担任的职务 | 变动情形 | 变动原因 | 变动原因说明 |
|---|---|---|---|---|
| 徐钢 | 董事 | 离任 | 换届 | / |
| 杨志军 | 董事、副总经理 | 选举 | 换届 | / |
| 孙超 | 副总经理 | 聘任 | 换届 | / |
| 黄文涛 | 董事会秘书 | 聘任 | 换届 | / |
| 郭军锋 | 董事会秘书兼财务负责人 | 离任 | 换届 | / |
| 薛伟 | 财务负责人 | 聘任 | 换届 | / |
公司董事、高级管理人员变动的情况说明 √适用 □不适用
- 2026 年 5 月 20 日，公司召开 2025 年年度股东会，完成第五届董事会至第六届董事会的换届选 举工作。第五届董事会董事徐钢先生换届离任，杨志军先生当选为第六届董事会非独立董事。
- 2026 年 6 月 15 日，公司召开第六届董事会第一次会议，第五届董事会秘书兼财务负责人郭军锋 先生换届离任；会议聘任黄文涛先生为公司董事会秘书、孙超先生为副总经理、薛伟先生为财务 负责人。
二、利润分配或资本公积金转增预案 半年度拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案
| 是否分配或转增 | 是 |
|---|---|
| 每 10 股送红股数（股） | / |
| 每 10 股派息数(元)（含税） | 0.5 |
| 每 10 股转增数（股） | / |
| 利润分配或资本公积金转增预案的相关情况说明 | |
| 经董事会讨论决定，公司 2026 年半年度中期利润分配方案为：公司拟以实施权益分派股份登记 日的总股本为基数，向全体股东每 10 股派发现金红利 0.5 元（含税）。 以截至 2026 年 6 月 30 日公司总股本 438,409,881 股计算合计拟派发现金红利 21,920,494.05 元（含税）。如在实施权益分派的股权登记日前公司总股本发生变动的，拟维持分配总额不变， 相应调整每股分配比例，并将在相关公告中披露。 经 2025 年年度股东会审议通过，股东大会授权董事会全权办理中期利润分配相关事宜，由董事 会根据公司的盈利情况和资金需求状况，制定具体的中期分红方案并在规定期限内实施，本议 案无需提交股东大会审议。 |
三、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响 (一) 相关股权激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的
- □适用 √不适用
- (二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况 股权激励情况
- □适用 √不适用 其他说明
- □适用 √不适用
员工持股计划情况
- □适用 √不适用 其他激励措施
- □适用 √不适用
四、纳入环境信息依法披露企业名单的上市公司及其主要子公司的环境信息情况 √适用 □不适用
| 纳入环境信息依法披露企业名单中的企 业数量（个） | ||
|---|---|---|
| 序号 | 企业名称 | 环境信息依法披露报告的查询索引 |
| 1 | 浙江司太立制药股份有限公司 | https://mlzj.sthjt.zj.gov.cn/eps/index/enterprise-search |
| 2 | 浙江台州海神制药有限公司 | https://mlzj.sthjt.zj.gov.cn/eps/index/enterprise-search |
| 3 | 江西司太立制药有限公司 | http://qyhjxxyfpl.sthjt.jiangxi.gov.cn:15004/information |
| 4 | 上海司太立制药有限公司 | https://e2.sthj.sh.gov.cn/jsp/view/hjpl/index.jsp |
其他说明
- □适用 √不适用
五、巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴等工作具体情况
- □适用 √不适用
第五节 重要事项
一、承诺事项履行情况 (一) 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告期内的承诺事项 √适用 □不适用
| 承诺背景 | 承诺 类型 | 承诺方 | 承诺 内容 | 承诺时间 | 是 否 有 履 行 期 限 | 承诺期限 | 是 否 及 时 严 格 履 行 | 如未能 及时履 行应说 明未完 成履行 的具体 原因 | 如未能 及时履 行应说 明下一 步计划 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 与首次公 开发行相 关的承诺<br><br> | 股份限售 | 胡锦生、 胡健 | 在本公司任职期间，每年转让的股份不超过所直接或间接 持有本公司股份总数的 25%；若离职，则离职后半年内， 不转让所直接或间接持有的本公司股份，在离职 6 个月后 的 12 个月内通过证券交易所挂牌交易出售公司股票数量 占本人所持有公司股票总数的比例不超过 50%。 | 2016 年 3 月 8 日 | 是 | 约定的股 份锁定期 内有效 | 是 | 不适用 | 不适用 |
| 股份限售 | 胡锦生、 胡健 | 在锁定期届满后 2 年内，每年减持公司股份数量合计不超 过上一年度最后一个交易日登记在本人名下的股份数量的 20%，包括但不限于集中竞价交易方式、大宗交易方式等 证券交易所认可的合法方式。 | 2016 年 3 月 8 日 | 是 | 约定的股 份锁定期 内有效 | 是 | 不适用 | 不适用 | |
| 股份限售 | 胡锦生、 胡健 | 在锁定期届满 2 年内，拟减持公司股票，减持价格不低于 发行价 | 2016 年 3 月 8 日 | 是 | 约定的股 份锁定期 内有效 | 是 | 不适用 | 不适用 | |
| 解决同业 竞争 | 胡锦生、 胡健 | 本人及本人控制的其他企业目前未从事与司太立所控制的 企业经营业务相同、相似并构成竞争的业务；在直接或间 接持有公司股票期间，将严格按照国家有关法律、法规、 规范性法律文件的规定，不在中国境内或境外，以任何方 | 2016 年 3 月 8 日 | 是 | 在作为公 司控股股 东/实际<br><br>控制人期 | 是 | 不适用 | 不适用 |
| 式直接或间接从事公司及其所控制的企业相同、相似并构 成竞争的业务，亦不会直接或间接对与公司及其所控制的 企业相同、相似并构成竞争业务的其他企业进行收购或进 行有重大影响（或共同控制）的投资；如从任何第三方获 得的任何商业机会与公司及其所控制的企业相同、相似并 构成竞争，将立即通知公司，并尽力将该商业机会让予公 司；如违反上述承诺给公司造成损失，将全额赔偿公司因 此遭受的所有经济损失。 | 间持续有 效且不可 变更 | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 解决同业 竞争 | Liew Yew Thoong、<br><br>香港朗 生、台州 聚合 | 本人/公司及本人/公司控制的其他企业目前未从事与司太 立所控制的企业经营业务相同、相似并构成竞争的业务； 在直接或间接持有公司股票期间，将严格按照国家有关法 律、法规、规范性法律文件的规定，不在中国境内或境 外，以任何方式直接或间接从事公司及其所控制的企业相 同、相似并构成竞争的业务，亦不会直接或间接对与公司 及其所控制的企业相同、相似并构成竞争业务的其他企业 进行收购或进行有重大影响（或共同控制）的投资；如从 任何第三方获得的任何商业机会与公司及其所控制的企业 相同、相似并构成竞争，将立即通知公司，并尽力将该商 业机会让予公司；如违反上述承诺给公司造成损失，将全 额赔偿公司因此遭受的所有经济损失。 | 2016 年 3 月 8 日 | 是 | 在作为公 司股东期 间持续有 效且不可 变更 | 是 | 不适用 | 不适用 | |
| 解决关联 交易 | 胡锦生、 胡健 | 本人承诺不利用作为公司控股股东及实际控制人的地位与 公司之间的关联关系损害司太立利益和其他股东的合法权 益；尽量减少与公司发生关联交易，如关联交易无法避 免，将按照公平合理和正常的商业交易条件进行，不会要 求或接受司太立给予比在任何一项市场公平交易中第三者 优惠的条件，并将严格按照相关法律法规及公司章程等对 关联交易作出的规定履行审批程序；将严格和善意地履行 与公司签订的各种关联交易协议，不会向公司谋求任何超 出上述协议规定以外的利益或收益；如违反上述承诺，本 人将承担相应的法律责任，包括但不限于由此给公司及其 他股东造成的全部损失。 | 2016 年 3 月 8 日 | 是 | 在作为公 司控股股 东/实际 控制人期 间持续有 效且不可 变更 | 是 | 不适用 | 不适用 |
| 解决关联 交易 | Liew Yew Thoong、<br><br>香港朗 生、台州 聚合 | 本人/公司承诺不利用作为公司股东的地位与公司之间的 关联关系损害司太立利益和其他股东的合法权益；尽量减 少与公司发生关联交易，如关联交易无法避免，将按照公 平合理和正常的商业交易条件进行，不会要求或接受司太 立给予比在任何一项市场公平交易中第三者优惠的条件， 并将严格按照相关法律法规及公司章程等对关联交易作出 的规定履行审批程序；将严格和善意地履行与公司签订的 各种关联交易协议，不会向公司谋求任何超出上述协议规 定以外的利益或收益；如违反上述承诺，本人/公司将承 担相应的法律责任，包括但不限于由此给公司及其他股东 造成的全部损失。 | 2016 年 3 月 8 日 | 是 | 在作为公 司股东期 间持续有 效且不可 变更 | 是 | 不适用 | 不适用 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 其他 | 上市公司 | 如果本公司首次公开发行的股票上市流通后，因本公司招 股说明书及其摘要有虚假记载、误导性陈述或者重大遗 漏，对判断公司是否符合法律规定的发行条件构成重大实 质影响，并已被中国证监会、证券交易所或司法机关等有 权部门认定的，本公司将在认定之日起 5 个交易日内召开 董事会审议通过股份回购的具体方案及进行公告，并发出 召开股东大会通知，按照股东大会审议通过的股份回购的 具体方案及履行相关法定手续后回购本公司首次公开发行 的全部新股，回购价格不低于相关董事会公告日前 10 个 交易日公司股票交易均价及本公司股票发行价，并加算股 票发行后至回购时相关期间银行同期存款利息（如果因公 司上市后派发现金红利、送股、转增股本、增发新股等原 因进行除权、除息的，则回购价格及回购股份数量将作相 应调整）。如果本公司招股说明书及其摘要有虚假记载、 误导性陈述或者重大遗漏，致使投资者在证券交易中遭受 损失，并已被中国证监会、证券交易所或司法机关等有权 部门认定的，本公司将依法赔偿投资者损失。如果本公司 未履行上述承诺，本公司将在股东大会及中国证监会指定 的披露媒体上公开说明未履行的具体原因并向公司股东和 | 2016 年 3 月 8 日 | 是 | 长期有效 | 是 | 不适用 | 不适用 |
| 社会公众投资者道歉。如果因未履行上述承诺给投资者造 成损失的，本公司将依法向投资者赔偿相关损失。 | |||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 其他 | 上市公司 全体董 事、监 事、高级 管理人员 | 如果公司招股说明书及其摘要有虚假记载、误导性陈述或 者重大遗漏，致使投资者在证券交易中遭受损失，并已被 中国证监会、证券交易所或司法机关等有权部门认定的， 其将依法赔偿投资者损失。如果其未履行上述承诺，其将 在公司股东大会及中国证监会指定的披露媒体上公开说明 未履行的具体原因并向公司股东和社会公众投资者道歉， 并在前述认定发生之日起停止在公司领取薪酬及股东分红 （如有），同时其直接或间接持有的公司股份（如有）将 不得转让，直至依据上述承诺采取相应的赔偿措施并实施 完毕时为止。 | 2016 年 3 月 8 日 | 是 | 长期有效 | 是 | 不适用 | 不适用 | |
| 与再融资 相关的承 诺 | 其他 | 胡锦生、 胡健 | 对公司填补回报措施能够得到切实履行作出如下承诺：<br><br>1、不越权干预公司经营管理活动，不侵占公司利益；2、 本人承诺切实履行公司制定的有关填补回报措施以及本人 对此作出的任何有关填补回报措施的承诺，若本人违反该 等承诺并给公司或者投资者造成损失的，本人愿意依法承 担对公司或投资者的补偿责任。若违反上述承诺或拒不履 行上述承诺，本人同意按照中国证监会和上海证券交易所 等证券监管机构按照其制定或发布的有关规定、规则，对 本人作出相关处罚或采取相关监管措施。 | 2023 年 8 月 29 日 | 是 | 长期有效 | 是 | 不适用 | 不适用 |
| 其他 | 上市公司 全体董 事、高级 管理人员 | 对公司向特定对象发行股票摊薄即期回报采取填补措施能 够得到切实履行作出如下承诺：<br><br>1、承诺不无偿或以不公平条件向其他单位或者个人输送 利益，也不采用其他方式损害公司利益。2、承诺对董事 和高级管理人员的职务消费行为进行约束。3、承诺不动 用公司资产从事与其履行职责无关的投资、消费活动。<br><br>4、承诺由董事会或薪酬委员会制定的薪酬制度与公司填<br><br>补回报措施的执行情况相挂钩。5、承诺未来公司如实施 股权激励计划，股权激励计划设置的行权条件将与公司填<br>补回报措施的执行情况相挂钩。6、承诺切实履行公司制<br> | 2023 年 8 月 29 日 | 是 | 长期有效 | 是 | 不适用 | 不适用 |
| 定的有关填补回报措施以及本人对此作出的任何有关填补 回报措施的承诺，若违反该等承诺或拒不履行该等承诺， 同意中国证监会和上海证券交易所等证券监管机构按照其 制定或发布的有关规定、规则，对本人作出相关处罚或采 取相关监管措施；若本人违反该等承诺并给公司或投资者 造成损失的，本人愿依法承担对公司或投资者的补偿责 任。 |
|---|
二、报告期内控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况
- □适用 √不适用
三、违规担保情况
- □适用 √不适用
- 四、半年报审计情况
- □适用 √不适用
五、上年年度报告非标准审计意见涉及事项的变化及处理情况
- □适用 √不适用
六、破产重整相关事项
- □适用 √不适用
七、重大诉讼、仲裁事项
- □本报告期公司有重大诉讼、仲裁事项 √本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项
八、上市公司及其董事、高级管理人员、控股股东、实际控制人涉嫌违法违规、受到处罚及整 改情况
- □适用 √不适用
九、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明
- □适用 √不适用
十、重大关联交易 (一) 与日常经营相关的关联交易
- 1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
- 2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
- 3、 临时公告未披露的事项
- □适用 √不适用
(二) 资产收购或股权收购、出售发生的关联交易
- 1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
- 2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
- 3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
- 4、 涉及业绩约定的，应当披露报告期内的业绩实现情况
(三) 共同对外投资的重大关联交易
- 1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
- 2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项 √适用 □不适用
| 事项概述 | 查询索引 |
|---|---|
| 浙江司太立制药股份有限公司（以下简称“司太 立”或“公司”）拟使用 3,500 万元自有资金增资 浙江健立化学有限公司（以下简称“健立化学” 或“标的公司”），取得健立化学增资后 3.4483% 的股权。同时海南元亨一号投资中心(有限合 伙)（以下简称“元亨一号”）、淄博联投新材料 合伙企业（以下简称“淄博联投”）、香港贝霖 集团有限公司（以下简称“香港贝霖”）、胡健 拟 以 自 有 资 金 分 别 取 得健 立化学增资后 5.9113%、3.9409%、1.9704%、0.9852%的股权。<br><br>报告期内，健立化学已完成工商变更手续。 | 浙江司太立制药股份有限公司关于对外投资 暨关联交易的公告（公告编号：2026-008） |
- 3、 临时公告未披露的事项
- □适用 √不适用
(四) 关联债权债务往来
- 1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
- 2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
- 3、 临时公告未披露的事项
- □适用 √不适用
(五) 公司与存在关联关系的财务公司、公司控股财务公司与关联方之间的金融业务
- □适用 √不适用
(六) 其他重大关联交易
(七) 其他
- □适用 √不适用
十一、重大合同及其履行情况 (一) 托管、承包、租赁事项
- □适用 √不适用
浙江司太立制药股份有限公司 2026 年半年度报告
(二) 报告期内履行的及尚未履行完毕的重大担保情况 √适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 公司对外担保情况（不包括对子公司的担保） | |||||||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 担保方 | 担保方 与上市 公司的 关系 | 被担保 方 | 担保金额 | 担保发 生日期 (协议签 署日) | 担保 起始日 | 担保 到期日 | 担保类型 | 主债务 情况 | 担保物 （如 有） | 担保是 否已经 履行完 毕 | 担保是 否逾期 | 担保逾期 金额 | 反担保 情况 | 是否为 关联方 担保 | 关联 关系 |
| 报告期内担保发生额合计（不包括对子公司的担保） | |||||||||||||||
| 报告期末担保余额合计（A）（不包括对子公司的担保） | |||||||||||||||
| 公司对子公司的担保情况 | |||||||||||||||
| 报告期内对子公司担保发生额合计 | 660,446,724.29 | ||||||||||||||
| 报告期末对子公司担保余额合计（B） | 1,191,953,047.53 | ||||||||||||||
| 公司担保总额情况（包括对子公司的担保） | |||||||||||||||
| 担保总额（A+B） | 1,191,953,047.53 | ||||||||||||||
| 担保总额占公司净资产的比例(%) | 47.99 | ||||||||||||||
| 其中： | |||||||||||||||
| 为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（C） | |||||||||||||||
| 直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保 金额（D） | 943,100,816.35 | ||||||||||||||
| 担保总额超过净资产50%部分的金额（E） | |||||||||||||||
| 上述三项担保金额合计（C+D+E） | 943,100,816.35 | ||||||||||||||
| 未到期担保可能承担连带清偿责任说明 | |||||||||||||||
| 担保情况说明 |
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(三) 其他重大合同
- □适用 √不适用 募集资金□适用 √不适用
十二、其他重大事项的说明
- □适用 √不适用
第六节 股份变动及股东情况
一、股本变动情况 (一) 股份变动情况表
- 1、 股份变动情况表 报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。
- 2、 股份变动情况说明
□适用 √不适用
- 3、 报告期后到半年报披露日期间发生股份变动对每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如 有）
□适用 √不适用
- 4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
- □适用 √不适用
(二) 限售股份变动情况
- □适用 √不适用
二、股东情况 (一) 股东总数：
| 截至报告期末普通股股东总数(户) | 52,159 |
|---|---|
| 截至报告期末表决权恢复的优先股股东总数（户） | 0 |
(二) 截至报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
单位：股
| 前十名股东持股情况（不含通过转融通出借股份） | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 股东名称 （全称） | 报告期内 增减 | 期末持股 数量<br><br> | 比例 (%) | 持有有限售 条件股份数 量 | 质押、标记或冻结 情况 | 股东性 质 | |
| 股份状态 | 数量 | ||||||
| 胡健 | 0 | 46,305,000 | 10.56 | 0 | 质押 | 3,123,2 00 | 境内自 然人 |
| 胡锦生 | -400,000 | 44,672,126 | 10.19 | 0 | 质押 | 38,370, 000 | 境内自 然人 |
| 上海牧鑫 私募基金 管理有限 公司－牧 鑫春辰 1 号私募证 券投资基 金 | 0 | 6,549,130 | 1.49 | 0 | 无 | 0 | 其他 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 国泰佳泰 股票专项 型养老金 产品－招 商银行股 份有限公 司 | -853,200 | 2,559,501 | 0.58 | 0 | 无 | 0 | 其他 | |
| 龙燕 | 2,490,000 | 2,490,000 | 0.57 | 0 | 无 | 0 | 境内自 然人 | |
| 邱建兵 | 2,409,900 | 2,409,900 | 0.55 | 0 | 无 | 0 | 境内自 然人 | |
| 中国建设 银行股份 有限公司 －银河医 药健康混 合型证券 投资基金 | -398,900 | 2,319,175 | 0.53 | 0 | 无 | 0 | 其他 | |
| 中国移动 通信集团 有限公司 企业年金 计划－中 国工商银 行股份有 限公司 | 1,162,300 | 2,073,300 | 0.47 | 0 | 无 | 0 | 其他 | |
| 顾向群 | 1,790,000 | 1,790,000 | 0.41 | 0 | 无 | 0 | 境内自 然人 | |
| 谷远华 | -1,500 | 1,428,013 | 0.33 | 0 | 无 | 0 | 境内自 然人 | |
| 前十名无限售条件股东持股情况（不含通过转融通出借股份） | ||||||||
| 股东名称<br><br> | 持有无限售条件流通股的数量 | 股份种类及数量 | ||||||
| 种类 | 数量 | |||||||
| 胡健 | 46,305,000 | 人民币普通股 | 46,305,000 | |||||
| 胡锦生 | 44,672,126 | 人民币普通股 | 44,672,126 | |||||
| 上海牧鑫私募基金管理 有限公司－牧鑫春辰 1 号私募证券投资基金 | 6,549,130 | 人民币普通股 | 6,549,130 | |||||
| 国泰佳泰股票专项型养 老金产品－招商银行股 份有限公司 | 2,559,501 | 人民币普通股 | 2,559,501 | |||||
| 龙燕 | 2,490,000 | 人民币普通股 | 2,490,000 |
| 邱建兵 | 2,409,900 | 人民币普通股 | 2,409,900 |
|---|---|---|---|
| 中国建设银行股份有限 公司－银河医药健康混 合型证券投资基金 | 2,319,175 | 人民币普通股 | 2,319,175 |
| 中国移动通信集团有限 公司企业年金计划－中 国工商银行股份有限公 司 | 2,073,300 | 人民币普通股 | 2,073,300 |
| 顾向群 | 1,790,000 | 人民币普通股 | 1,790,000 |
| 谷远华 | 1,428,013 | 人民币普通股 | 1,428,013 |
| 前十名股东中回购专户 情况说明 | / | ||
| 上述股东委托表决权、 受托表决权、放弃表决 权的说明 | / | ||
| 上述股东关联关系或一 致行动的说明 | 1、股东胡锦生、胡健为直系亲属关系，两人为一致行动人关系。<br>2、上海牧鑫私募基金管理有限公司－牧鑫春辰 1 号私募证券投资基 金是胡健为唯一所有人的私募资金产品，同时胡锦生与该私募基金产 品签署一致行动人协议，建立一致行动关系；<br>3、除上述情况外，公司未知其他股东是否存在关联关系或是否属于 《上市公司收购管理办法》规定的一致行动关系。<br> | ||
| 表决权恢复的优先股股 东及持股数量的说明 | / |
持股 5%以上股东、前十名股东及前十名无限售流通股股东参与转融通业务出借股份情况
- □适用 √不适用 前十名股东及前十名无限售流通股股东因转融通出借/归还原因导致较上期发生变化
- □适用 √不适用 前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
- □适用 √不适用
(三) 战略投资者或一般法人因配售新股成为前十名股东
- □适用 √不适用
三、董事和高级管理人员情况 (一) 现任及报告期内离任董事和高级管理人员持股变动情况 √适用 □不适用
单位：股
| 姓名 | 职务 | 期初持股数 | 期末持股数 | 报告期内股 份增减变动 量 | 增减变动原因 |
|---|---|---|---|---|---|
| 胡健 | 董事长 | 46,305,000 | 46,305,000 | 0 | / |
| 胡锦生 | 董事 | 45,072,126 | 44,672,126 | -400,000 | 个人资金需求 |
| 沈伟艺 | 董事、总经 理 | 35,112 | 35,112 | / | / |
| 杨志军 | 董事、副总 经理 | / | / | / | / |
| 章晓科 | 独立董事 | / | / | / | / |
|---|---|---|---|---|---|
| 胡吉明 | 独立董事 | / | / | / | / |
| 毛美英 | 独立董事 | / | / | / | / |
| 郑方卫 | 职工代表董 事 | 33,600 | 33,600 | 0 | / |
| 徐钢（离任） | 董事 | / | / | / | / |
| 郭军锋（离任） | 董事会秘 书、财务负 责人 | 2,590 | 2,590 | 0 | / |
| 黄文涛 | 董事会秘书 | / | / | / | / |
| 薛伟 | 财务负责人 | / | / | / | / |
| 叶春 | 副总经理 | / | / | / | / |
| 孙超 | 副总经理 | 2,310 | 2,310 | 0 | / |
其它情况说明
- □适用 √不适用
(二) 董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
- □适用 √不适用
(三) 其他说明
- □适用 √不适用
四、控股股东或实际控制人变更情况
- □适用 √不适用
五、优先股相关情况
- □适用 √不适用
第七节 债券相关情况
一、公司债券（含企业债券）和非金融企业债务融资工具
□适用 √不适用
二、可转换公司债券情况
□适用 √不适用
一、审计报告
□适用 √不适用
第八节 财务报告
二、财务报表
合并资产负债表 2026 年 6 月 30 日
编制单位： 浙江司太立制药股份有限公司
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 附注 | 2026 年 6 月 30 日 | 2025 年 12 月 31 日 |
|---|---|---|---|
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 287,702,278.64 | 415,339,793.27 | |
| 结算备付金 | |||
| 拆出资金 | |||
| 交易性金融资产 | |||
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | 29,628,254.88 | ||
| 应收账款 | 497,229,246.25 | 479,859,369.71 | |
| 应收款项融资 | 136,426,462.80 | 58,436,991.88 | |
| 预付款项 | 34,662,846.91 | 17,905,892.10 | |
| 应收保费 | |||
| 应收分保账款 | |||
| 应收分保合同准备金 | |||
| 其他应收款 | 3,231,648.11 | 6,274,056.75 | |
| 其中：应收利息 | |||
| 应收股利 | |||
| 买入返售金融资产 | |||
| 存货 | 1,144,988,382.77 | 1,191,794,751.87 | |
| 其中：数据资源 | |||
| 合同资产 | |||
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | |||
| 其他流动资产 | 50,076,703.73 | 72,293,088.01 | |
| 流动资产合计 | 2,154,317,569.21 | 2,271,532,198.47 | |
| 非流动资产： | |||
| 发放贷款和垫款 | |||
| 债权投资 | |||
| 其他债权投资 | |||
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | 94,383,190.87 | 100,772,214.39 | |
| 其他权益工具投资 | 30,299,870.06 | 30,299,870.06 | |
| 其他非流动金融资产 | |||
| 投资性房地产 | |||
| 固定资产 | 2,301,697,993.67 | 2,328,691,310.21 | |
| 在建工程 | 657,708,759.46 | 659,532,041.24 | |
| 生产性生物资产 |
| 油气资产 | |||
|---|---|---|---|
| 使用权资产 | 2,283,559.23 | 1,155,096.78 | |
| 无形资产 | 281,846,336.27 | 289,463,194.95 | |
| 其中：数据资源 | |||
| 开发支出 | 2,523,609.97 | 1,772,067.07 | |
| 其中：数据资源 | |||
| 商誉 | 404,959,974.18 | 404,959,974.18 | |
| 长期待摊费用 | 4,456,047.86 | 6,065,263.95 | |
| 递延所得税资产 | 35,718,958.95 | 43,764,322.26 | |
| 其他非流动资产 | 27,220,182.40 | 17,225,190.38 | |
| 非流动资产合计 | 3,843,098,482.92 | 3,883,700,545.47 | |
| 资产总计 | 5,997,416,052.13 | 6,155,232,743.94 | |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | 1,181,989,634.77 | 1,634,064,618.15 | |
| 向中央银行借款 | |||
| 拆入资金 | |||
| 交易性金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | |||
| 应付账款 | 380,553,025.98 | 374,419,805.38 | |
| 预收款项 | 29,126.21 | 90,000.00 | |
| 合同负债 | 3,448,520.64 | 5,683,668.75 | |
| 卖出回购金融资产款 | |||
| 吸收存款及同业存放 | |||
| 代理买卖证券款 | |||
| 代理承销证券款 | |||
| 应付职工薪酬 | 23,810,216.64 | 29,514,717.50 | |
| 应交税费 | 14,320,531.98 | 16,685,052.28 | |
| 其他应付款 | 59,059,079.05 | 70,250,837.56 | |
| 其中：应付利息 | |||
| 应付股利 | |||
| 应付手续费及佣金 | |||
| 应付分保账款 | |||
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | 447,086,004.15 | 306,332,040.15 | |
| 其他流动负债 | 73,381.32 | 289,046.48 | |
| 流动负债合计 | 2,110,369,520.74 | 2,437,329,786.25 | |
| 非流动负债： | |||
| 保险合同准备金 | |||
| 长期借款 | 1,221,883,574.94 | 945,215,864.30 | |
| 应付债券 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 租赁负债 | 1,209,427.14 | 800,247.75 | |
| 长期应付款 | 58,007,230.04 | 79,288,278.27 | |
| 长期应付职工薪酬 | |||
| 预计负债 | |||
| 递延收益 | 122,278,638.08 | 128,369,565.27 |
| 递延所得税负债 | |||
|---|---|---|---|
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | 1,403,378,870.20 | 1,153,673,955.59 | |
| 负债合计 | 3,513,748,390.94 | 3,591,003,741.84 | |
| 所有者权益（或股东权益）： | |||
| 实收资本（或股本） | 438,409,881.00 | 438,409,881.00 | |
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 1,639,020,281.50 | 1,646,866,562.33 | |
| 减：库存股 | |||
| 其他综合收益 | -18,699,112.48 | -11,233,041.46 | |
| 专项储备 | 14,595,177.07 | 10,171,435.22 | |
| 盈余公积 | 146,419,117.18 | 146,419,117.18 | |
| 一般风险准备 | |||
| 未分配利润 | 257,584,417.30 | 327,257,846.94 | |
| 归属于母公司所有者权益 （或股东权益）合计 | 2,477,329,761.57 | 2,557,891,801.21 | |
| 少数股东权益 | 6,337,899.62 | 6,337,200.89 | |
| 所有者权益（或股东权 益）合计 | 2,483,667,661.19 | 2,564,229,002.10 | |
| 负债和所有者权益 （或股东权益）总计 | 5,997,416,052.13 | 6,155,232,743.94 |
公司负责人：胡健 主管会计工作负责人：薛伟 会计机构负责人：薛伟
母公司资产负债表 2026 年 6 月 30 日
编制单位：浙江司太立制药股份有限公司
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 附注 | 2026 年 6 月 30 日 | 2025 年 12 月 31 日 |
|---|---|---|---|
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 154,495,731.89 | 96,210,843.55 | |
| 交易性金融资产 | |||
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | 29,628,254.88 | ||
| 应收账款 | 254,421,799.78 | 253,028,496.77 | |
| 应收款项融资 | 35,389,124.19 | 46,455,341.81 | |
| 预付款项 | 8,589,735.46 | 10,377,928.85 | |
| 其他应收款 | 660,677,504.14 | 617,129,387.67 | |
| 其中：应收利息 | |||
| 应收股利 | |||
| 存货 | 390,408,327.16 | 418,933,198.56 | |
| 其中：数据资源 | |||
| 合同资产 | |||
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 |
| 其他流动资产 | 26,039,261.81 | 53,357,265.63 | |
|---|---|---|---|
| 流动资产合计 | 1,530,021,484.43 | 1,525,120,717.72 | |
| 非流动资产： | |||
| 债权投资 | |||
| 其他债权投资 | |||
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | 2,069,894,965.73 | 2,076,283,989.25 | |
| 其他权益工具投资 | |||
| 其他非流动金融资产 | |||
| 投资性房地产 | |||
| 固定资产 | 1,126,135,560.25 | 1,098,221,057.69 | |
| 在建工程 | 537,326,522.95 | 544,306,653.44 | |
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 使用权资产 | |||
| 无形资产 | 130,851,939.45 | 133,124,241.20 | |
| 其中：数据资源 | |||
| 开发支出 | |||
| 其中：数据资源 | |||
| 商誉 | |||
| 长期待摊费用 | 3,748,589.96 | 5,695,797.48 | |
| 递延所得税资产 | 14,008,673.39 | 15,583,588.68 | |
| 其他非流动资产 | 7,449,543.62 | 5,072,095.48 | |
| 非流动资产合计 | 3,889,415,795.35 | 3,878,287,423.22 | |
| 资产总计 | 5,419,437,279.78 | 5,403,408,140.94 | |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | 606,869,470.70 | 951,758,253.83 | |
| 交易性金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | 170,000,000.00 | 21,000,000.00 | |
| 应付账款 | 325,866,799.79 | 211,961,862.73 | |
| 预收款项 | |||
| 合同负债 | 374,443.57 | 2,081,361.40 | |
| 应付职工薪酬 | 11,027,392.92 | 13,256,810.12 | |
| 应交税费 | 10,540,287.05 | 8,379,147.25 | |
| 其他应付款 | 155,440,125.73 | 239,654,078.07 | |
| 其中：应付利息 | |||
| 应付股利 | |||
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | 361,105,629.03 | 216,817,408.55 | |
| 其他流动负债 | 38,382.52 | 23,142.88 | |
| 流动负债合计 | 1,641,262,531.31 | 1,664,932,064.83 | |
| 非流动负债： | |||
| 长期借款 | 819,474,706.93 | 708,955,864.30 | |
| 应付债券 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 租赁负债 |
| 长期应付款 | 29,346,637.43 | 28,073,230.39 | |
|---|---|---|---|
| 长期应付职工薪酬 | |||
| 预计负债 | |||
| 递延收益 | 76,230,828.34 | 81,350,078.34 | |
| 递延所得税负债 | |||
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | 925,052,172.70 | 818,379,173.03 | |
| 负债合计 | 2,566,314,704.01 | 2,483,311,237.86 | |
| 所有者权益（或股东权益）： | |||
| 实收资本（或股本） | 438,409,881.00 | 438,409,881.00 | |
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 1,743,134,915.21 | 1,750,981,196.04 | |
| 减：库存股 | |||
| 其他综合收益 | |||
| 专项储备 | 9,077,094.78 | 6,668,197.51 | |
| 盈余公积 | 146,419,117.18 | 146,419,117.18 | |
| 未分配利润 | 516,081,567.60 | 577,618,511.35 | |
| 所有者权益（或股东权 益）合计 | 2,853,122,575.77 | 2,920,096,903.08 | |
| 负债和所有者权益 （或股东权益）总计 | 5,419,437,279.78 | 5,403,408,140.94 |
公司负责人：胡健 主管会计工作负责人：薛伟 会计机构负责人：薛伟
合并利润表 2026 年 1—6 月
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 附注 | 2026 年半年度 | 2025 年半年度 |
|---|---|---|---|
| 一、营业总收入 | 1,414,266,754.52 | 1,397,760,445.65 | |
| 其中：营业收入 | 1,414,266,754.52 | 1,397,760,445.65 | |
| 利息收入 | |||
| 已赚保费 | |||
| 手续费及佣金收入 | |||
| 二、营业总成本 | 1,384,338,527.01 | 1,344,886,496.31 | |
| 其中：营业成本 | 1,129,569,670.68 | 1,117,437,003.02 | |
| 利息支出 | |||
| 手续费及佣金支出 | |||
| 退保金 | |||
| 赔付支出净额 | |||
| 提取保险责任准备金净额 | |||
| 保单红利支出 | |||
| 分保费用 | |||
| 税金及附加 | 12,380,348.39 | 9,148,829.88 | |
| 销售费用 | 69,373,052.90 | 64,753,811.07 | |
| 管理费用 | 62,194,525.96 | 62,974,025.66 |
| 研发费用 | 59,202,682.94 | 62,052,913.49 | |
|---|---|---|---|
| 财务费用 | 51,618,246.14 | 28,519,913.19 | |
| 其中：利息费用 | 37,828,590.31 | 42,581,736.71 | |
| 利息收入 | 610,647.54 | 2,220,246.89 | |
| 加：其他收益 | 18,661,181.54 | 13,456,694.86 | |
| 投资收益（损失以“-”号 填列） | 22,938,332.49 | -2,993,031.05 | |
| 其中：对联营企业和合营企 业的投资收益 | -1,972,279.02 | -2,036,409.96 | |
| 以摊余成本计量的金 融资产终止确认收益（损失以“-” 号填列） | |||
| 汇兑收益（损失以“-”号 填列） | |||
| 净敞口套期收益（损失以 “-”号填列） | |||
| 公允价值变动收益（损失以 “-”号填列） | |||
| 信用减值损失（损失以“-” 号填列） | -543,330.50 | -12,800,781.18 | |
| 资产减值损失（损失以“-” 号填列） | -17,509,622.78 | -9,081,471.67 | |
| 资产处置收益（损失以 “-”号填列） | -29,937.26 | 262,768.43 | |
| 三、营业利润（亏损以“-”号填 列） | 53,444,851.00 | 41,718,128.73 | |
| 加：营业外收入 | 952,228.89 | 221,592.07 | |
| 减：营业外支出 | 737,372.51 | 2,853,783.21 | |
| 四、利润总额（亏损总额以“-”号填 列） | 53,659,707.38 | 39,085,937.59 | |
| 减：所得税费用 | 13,729,968.04 | 9,622,145.98 | |
| 五、净利润（净亏损以“-”号填列） | 39,929,739.34 | 29,463,791.61 | |
| （一）按经营持续性分类 | |||
| 1.持续经营净利润（净亏损以 “-”号填列） | 39,929,739.34 | 29,463,791.61 | |
| 2.终止经营净利润（净亏损以 “-”号填列） | |||
| （二）按所有权归属分类 | |||
| 1.归属于母公司股东的净利润 （净亏损以“-”号填列） | 39,929,040.61 | 29,135,461.12 | |
| 2.少数股东损益（净亏损以 “-”号填列） | 698.73 | 328,330.49 | |
| 六、其他综合收益的税后净额 | -7,466,071.02 | 9,896,080.51 | |
| （一）归属母公司所有者的其他 综合收益的税后净额 | -7,466,071.02 | 9,896,080.51 | |
| 1.不能重分类进损益的其他综 合收益 | |||
| （1）重新计量设定受益计划变动 额 |
| （2）权益法下不能转损益的其他 综合收益 | |||
|---|---|---|---|
| （3）其他权益工具投资公允价值 变动 | |||
| （4）企业自身信用风险公允价值 变动 | |||
| 2.将重分类进损益的其他综合 收益 | -7,466,071.02 | 9,896,080.51 | |
| （1）权益法下可转损益的其他综 合收益 | |||
| （2）其他债权投资公允价值变动 | |||
| （3）金融资产重分类计入其他综 合收益的金额 | |||
| （4）其他债权投资信用减值准备 | |||
| （5）现金流量套期储备 | |||
| （6）外币财务报表折算差额 | -7,466,071.02 | 9,896,080.51 | |
| （7）其他 | |||
| （二）归属于少数股东的其他综 合收益的税后净额 | |||
| 七、综合收益总额 | 32,463,668.32 | 39,359,872.12 | |
| （一）归属于母公司所有者的综 合收益总额 | 32,462,969.59 | 39,031,541.63 | |
| （二）归属于少数股东的综合收 益总额 | 698.73 | 328,330.49 | |
| 八、每股收益： | |||
| （一）基本每股收益(元/股) | 0.09 | 0.07 | |
| （二）稀释每股收益(元/股) | 0.09 | 0.07 |
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0 元, 上期被合并方实现 的净利润为： 0 元。
公司负责人：胡健 主管会计工作负责人：薛伟 会计机构负责人：薛伟
母公司利润表 2026 年 1—6 月
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 附注 | 2026 年半年度 | 2025 年半年度 |
|---|---|---|---|
| 一、营业收入 | 823,046,040.29 | 778,761,218.18 | |
| 减：营业成本 | 714,937,025.40 | 658,773,631.08 | |
| 税金及附加 | 5,510,217.06 | 3,631,066.76 | |
| 销售费用 | 3,308,626.64 | 2,134,124.76 | |
| 管理费用 | 23,620,000.33 | 27,875,090.21 | |
| 研发费用 | 16,299,949.80 | 12,192,341.55 | |
| 财务费用 | 27,178,987.62 | 22,560,167.82 | |
| 其中：利息费用 | 22,551,893.38 | 24,740,110.11 | |
| 利息收入 | 392,437.99 | 4,838,800.18 | |
| 加：其他收益 | 5,824,921.79 | 6,712,129.28 |
| 投资收益（损失以“-”号 填列） | 22,938,332.49 | -2,919,635.37 | |
|---|---|---|---|
| 其中：对联营企业和合营企 业的投资收益 | -1,972,279.02 | -2,036,409.96 | |
| 以摊余成本计量的金 融资产终止确认收益（损失以“-” 号填列） | |||
| 净敞口套期收益（损失以 “-”号填列） | |||
| 公允价值变动收益（损失以 “-”号填列） | |||
| 信用减值损失（损失以“-” 号填列） | 2,625,170.57 | 22,357,015.29 | |
| 资产减值损失（损失以“-” 号填列） | -8,037,898.80 | -3,567,277.42 | |
| 资产处置收益（损失以 “-”号填列） | 13,200.00 | 257,629.31 | |
| 二、营业利润（亏损以“-”号填 列） | 55,554,959.49 | 74,434,657.09 | |
| 加：营业外收入 | 81,171.41 | 195,295.28 | |
| 减：营业外支出 | 484,551.01 | 2,766,728.35 | |
| 三、利润总额（亏损总额以“-” 号填列） | 55,151,579.89 | 71,863,224.02 | |
| 减：所得税费用 | 7,086,053.39 | 6,641,021.54 | |
| 四、净利润（净亏损以“-”号填 列） | 48,065,526.50 | 65,222,202.48 | |
| （一）持续经营净利润（净亏损 以“-”号填列） | 48,065,526.50 | 65,222,202.48 | |
| （二）终止经营净利润（净亏损 以“-”号填列） | |||
| 五、其他综合收益的税后净额 | |||
| （一）不能重分类进损益的其他 综合收益 | |||
| 1.重新计量设定受益计划变动 额 | |||
| 2.权益法下不能转损益的其他 综合收益 | |||
| 3.其他权益工具投资公允价值 变动 | |||
| 4.企业自身信用风险公允价值 变动 | |||
| （二）将重分类进损益的其他综 合收益 | |||
| 1.权益法下可转损益的其他综 合收益 | |||
| 2.其他债权投资公允价值变动 | |||
| 3.金融资产重分类计入其他综 合收益的金额 | |||
| 4.其他债权投资信用减值准备 |
| 5.现金流量套期储备 | |||
|---|---|---|---|
| 6.外币财务报表折算差额 | |||
| 7.其他 | |||
| 六、综合收益总额 | 48,065,526.50 | 65,222,202.48 | |
| 七、每股收益： | |||
| （一）基本每股收益(元/股) | |||
| （二）稀释每股收益(元/股) |
公司负责人：胡健 主管会计工作负责人：薛伟 会计机构负责人：薛伟
合并现金流量表 2026 年 1—6 月
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 附注 | 2026年半年度 | 2025年半年度 |
|---|---|---|---|
| 一、经营活动产生的现金流量： | |||
| 销售商品、提供劳务收到的 现金 | 1,185,884,641.85 | 1,102,992,403.15 | |
| 客户存款和同业存放款项净 增加额 | |||
| 向中央银行借款净增加额 | |||
| 向其他金融机构拆入资金净 增加额 | |||
| 收到原保险合同保费取得的 现金 | |||
| 收到再保业务现金净额 | |||
| 保户储金及投资款净增加额 | |||
| 收取利息、手续费及佣金的 现金 | |||
| 拆入资金净增加额 | |||
| 回购业务资金净增加额 | |||
| 代理买卖证券收到的现金净 额 | |||
| 收到的税费返还 | 66,579,458.97 | 45,228,194.26 | |
| 收到其他与经营活动有关的 现金 | 39,006,604.53 | 85,601,303.95 | |
| 经营活动现金流入小计 | 1,291,470,705.35 | 1,233,821,901.36 | |
| 购买商品、接受劳务支付的 现金 | 825,660,951.02 | 681,318,118.70 | |
| 客户贷款及垫款净增加额 | |||
| 存放中央银行和同业款项净 增加额 | |||
| 支付原保险合同赔付款项的 现金 | |||
| 拆出资金净增加额 | |||
| 支付利息、手续费及佣金的 现金 | |||
| 支付保单红利的现金 |
| 支付给职工及为职工支付的 现金 | 136,290,686.80 | 122,888,511.29 | |
|---|---|---|---|
| 支付的各项税费 | 36,638,381.21 | 39,505,341.53 | |
| 支付其他与经营活动有关的 现金 | 182,364,422.45 | 263,465,178.10 | |
| 经营活动现金流出小计 | 1,180,954,441.48 | 1,107,177,149.62 | |
| 经营活动产生的现金流 量净额 | 110,516,263.87 | 126,644,751.74 | |
| 二、投资活动产生的现金流量： | |||
| 收回投资收到的现金 | 66,352,157.90 | ||
| 取得投资收益收到的现金 | |||
| 处置固定资产、无形资产和 其他长期资产收回的现金净额 | |||
| 处置子公司及其他营业单位 收到的现金净额 | |||
| 收到其他与投资活动有关的 现金 | 100,172,602.74 | ||
| 投资活动现金流入小计 | 166,524,760.64 | ||
| 购建固定资产、无形资产和 其他长期资产支付的现金 | 67,450,031.30 | 132,930,540.78 | |
| 投资支付的现金 | 45,002,160.00 | ||
| 质押贷款净增加额 | |||
| 取得子公司及其他营业单位 支付的现金净额 | |||
| 支付其他与投资活动有关的 现金 | 100,000,000.00 | ||
| 投资活动现金流出小计 | 212,452,191.30 | 132,930,540.78 | |
| 投资活动产生的现金流 量净额 | -45,927,430.66 | -132,930,540.78 | |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | |||
| 吸收投资收到的现金 | |||
| 其中：子公司吸收少数股东 投资收到的现金 | |||
| 取得借款收到的现金 | 718,000,000.00 | 1,289,600,000.00 | |
| 收到其他与筹资活动有关的 现金 | 200,088,600.54 | 222,215,625.03 | |
| 筹资活动现金流入小计 | 918,088,600.54 | 1,511,815,625.03 | |
| 偿还债务支付的现金 | 642,434,320.10 | 1,190,035,498.85 | |
| 分配股利、利润或偿付利息 支付的现金 | 150,702,116.44 | 89,248,038.83 | |
| 其中：子公司支付给少数股 东的股利、利润 | |||
| 支付其他与筹资活动有关的 现金 | 291,106,273.92 | 305,085,044.82 | |
| 筹资活动现金流出小计 | 1,084,242,710.46 | 1,584,368,582.50 | |
| 筹资活动产生的现金流 量净额 | -166,154,109.92 | -72,552,957.47 | |
| 四、汇率变动对现金及现金等 价物的影响 | -1,300,500.91 | 1,696,209.74 |
| 五、现金及现金等价物净增加 额 | -102,865,777.62 | -77,142,536.77 | |
|---|---|---|---|
| 加：期初现金及现金等价物 余额 | 349,386,973.49 | 434,251,183.73 | |
| 六、期末现金及现金等价物余 额 | 246,521,195.87 | 357,108,646.96 |
公司负责人：胡健 主管会计工作负责人：薛伟 会计机构负责人：薛伟
母公司现金流量表 2026 年 1—6 月
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 附注 | 2026年半年度 | 2025年半年度 |
|---|---|---|---|
| 一、经营活动产生的现金流量： | |||
| 销售商品、提供劳务收到的 现金 | 550,797,942.85 | 592,551,024.86 | |
| 收到的税费返还 | 50,886,287.29 | 30,764,175.90 | |
| 收到其他与经营活动有关的 现金 | 1,819,065.57 | 70,058,959.77 | |
| 经营活动现金流入小计 | 603,503,295.71 | 693,374,160.53 | |
| 购买商品、接受劳务支付的 现金 | 365,099,214.54 | 374,424,620.28 | |
| 支付给职工及为职工支付的 现金 | 55,413,463.63 | 45,274,256.04 | |
| 支付的各项税费 | 8,613,798.89 | 19,226,064.94 | |
| 支付其他与经营活动有关的 现金 | 78,694,817.35 | 179,219,636.47 | |
| 经营活动现金流出小计 | 507,821,294.41 | 618,144,577.73 | |
| 经营活动产生的现金流量净 额 | 95,682,001.30 | 75,229,582.80 | |
| 二、投资活动产生的现金流量： | |||
| 收回投资收到的现金 | 66,352,157.90 | ||
| 取得投资收益收到的现金 | |||
| 处置固定资产、无形资产和 其他长期资产收回的现金净额 | |||
| 处置子公司及其他营业单位 收到的现金净额 | |||
| 收到其他与投资活动有关的 现金 | 100,172,602.74 | ||
| 投资活动现金流入小计 | 166,524,760.64 | ||
| 购建固定资产、无形资产和 其他长期资产支付的现金 | 50,158,811.23 | 106,569,930.84 | |
| 投资支付的现金 | 45,002,160.00 | ||
| 取得子公司及其他营业单位 支付的现金净额 | |||
| 支付其他与投资活动有关的 现金 | 100,000,000.00 | ||
| 投资活动现金流出小计 | 195,160,971.23 | 106,569,930.84 |
| 投资活动产生的现金流 量净额 | -28,636,210.59 | -106,569,930.84 | |
|---|---|---|---|
| 三、筹资活动产生的现金流量： | |||
| 吸收投资收到的现金 | |||
| 取得借款收到的现金 | 498,000,000.00 | 898,600,000.00 | |
| 收到其他与筹资活动有关的 现金 | 1,516,912,605.38 | 1,582,358,812.08 | |
| 筹资活动现金流入小计 | 2,014,912,605.38 | 2,480,958,812.08 | |
| 偿还债务支付的现金 | 305,666,511.82 | 672,400,000.00 | |
| 分配股利、利润或偿付利息 支付的现金 | 133,330,635.57 | 68,492,098.81 | |
| 支付其他与筹资活动有关的 现金 | 1,577,004,115.19 | 1,601,130,738.45 | |
| 筹资活动现金流出小计 | 2,016,001,262.58 | 2,342,022,837.26 | |
| 筹资活动产生的现金流 量净额 | -1,088,657.20 | 138,935,974.82 | |
| 四、汇率变动对现金及现金等 价物的影响 | -1,772,245.32 | 820,422.60 | |
| 五、现金及现金等价物净增加 额 | 64,184,888.19 | 108,416,049.38 | |
| 加：期初现金及现金等价物 余额 | 90,310,803.35 | 159,531,854.75 | |
| 六、期末现金及现金等价物余 额 | 154,495,691.54 | 267,947,904.13 |
公司负责人：胡健 主管会计工作负责人：薛伟 会计机构负责人：薛伟
合并所有者权益变动表 2026 年 1—6 月
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 2026 年半年度 | ||||||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股 东权益<br><br> | 所有者权益 合计 | |||||||||||||
| 实收资本 (或股本) | 其他权益工 具 | 资本公积 | 减： 库存 股 | 其他综合 收益<br><br> | 专项储备 | 盈余公积 | 一 般 风 险 准 备 | 未分配利润 | 其 他 | 小计 | |||||
| 优 先 股 | 永 续 债 | 其 他 | |||||||||||||
| 一、上年期末 余额 | 438,409,881.00 | 1,646,866,562.33 | -11,233,041.46 | 10,171,435.22 | 146,419,117.18 | 327,257,846.94 | 2,557,891,801.21 | 6,337,200.89 | 2,564,229,002.10 | ||||||
| 加：会计政策 变更 | |||||||||||||||
| 前期差 错更正 | |||||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||||
| 二、本年期初 余额 | 438,409,881.00 | 1,646,866,562.33 | -11,233,041.46 | 10,171,435.22 | 146,419,117.18 | 327,257,846.94 | 2,557,891,801.21 | 6,337,200.89 | 2,564,229,002.10 | ||||||
| 三、本期增减 变动金额（减 少以“-”号填 列） | -7,846,280.83 | -7,466,071.02 | 4,423,741.85 | -69,673,429.64 | -80,562,039.64 | 698.73 | -80,561,340.91 | ||||||||
| （一）综合收 益总额 | -7,466,071.02 | 39,929,040.61 | 32,462,969.59 | 698.73 | 32,463,668.32 | ||||||||||
| （二）所有者 投入和减少资 本 | |||||||||||||||
| 1．所有者投 入的普通股 |
| 2．其他权益 工具持有者投 入资本 | |||||||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 3．股份支付 计入所有者权 益的金额 | |||||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （三）利润分 配 | -109,602,470.25 | -109,602,470.25 | -109,602,470.25 | ||||||||||||
| 1．提取盈余 公积 | |||||||||||||||
| 2．提取一般 风险准备 | |||||||||||||||
| 3．对所有者 （或股东）的 分配 | -109,602,470.25 | -109,602,470.25 | -109,602,470.25 | ||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （四）所有者 权益内部结转 | -7,846,280.83 | -7,846,280.83 | -7,846,280.83 | ||||||||||||
| 1．资本公积 转增资本（或 股本） | |||||||||||||||
| 2．盈余公积 转增资本（或 股本） | |||||||||||||||
| 3．盈余公积 弥补亏损 | |||||||||||||||
| 4．设定受益 计划变动额结 转留存收益 | |||||||||||||||
| 5．其他综合 收益结转留存 收益 | |||||||||||||||
| 6．其他 | -7,846,280.83 | -7,846,280.83 | -7,846,280.83 | ||||||||||||
| （五）专项储 备 | 4,423,741.85 | 4,423,741.85 | 4,423,741.85 |
| 1．本期提取 | 10,988,830.85 | 10,988,830.85 | 10,988,830.85 | ||||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 2．本期使用 | -6,565,089.00 | -6,565,089.00 | -6,565,089.00 | ||||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||||||
| 四、本期期末 余额 | 438,409,881.00 | 1,639,020,281.50 | -18,699,112.48 | 14,595,177.07 | 146,419,117.18 | 257,584,417.30 | 2,477,329,761.57 | 6,337,899.62 | 2,483,667,661.19 |
| 项目<br><br> | 2025 年半年度 | ||||||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股 东权益<br><br> | 所有者权益 合计<br><br> | |||||||||||||
| 实收资本 (或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减： 库存 股 | 其他综合 收益 | 专项储 备 | 盈余公积 | 一 般 风 险 准 备 | 未分配利 润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优 先 股 | 永 续 债 | 其 他 | |||||||||||||
| 一、上年期末余 额 | 438,409,881.00 | 1,643,072,339.24 | 11,810,757.83 | 5,652,911.60 | 142,108,776.28 | 387,101,253.11 | 2,628,155,919.06 | 6,291,100.97 | 2,634,447,020.03 | ||||||
| 加：会计政策变 更 | |||||||||||||||
| 前期差错更 正 | |||||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||||
| 二、本年期初余 额 | 438,409,881.00 | 1,643,072,339.24 | 11,810,757.83 | 5,652,911.60 | 142,108,776.28 | 387,101,253.11 | 2,628,155,919.06 | 6,291,100.97 | 2,634,447,020.03 | ||||||
| 三、本期增减变 动金额（减少以 “-”号填列） | 9,896,080.51 | 2,725,852.47 | -14,705,526.98 | -2,083,594.00 | 328,330.49 | -1,755,263.51 | |||||||||
| （一）综合收益 总额 | 9,896,080.51 | 29,135,461.12 | 39,031,541.63 | 328,330.49 | 39,359,872.12 | ||||||||||
| （二）所有者投 入和减少资本 | |||||||||||||||
| 1．所有者投入的 普通股 | |||||||||||||||
| 2．其他权益工具 持有者投入资本 |
| 3．股份支付计入 所有者权益的金 额 | |||||||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （三）利润分配 | -43,840,988.10 | -43,840,988.10 | -43,840,988.10 | ||||||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||||||
| 2．提取一般风险 准备 | |||||||||||||||
| 3．对所有者（或 股东）的分配 | -43,840,988.10 | -43,840,988.10 | -43,840,988.10 | ||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （四）所有者权 益内部结转 | |||||||||||||||
| 1．资本公积转增 资本（或股本） | |||||||||||||||
| 2．盈余公积转增 资本（或股本） | |||||||||||||||
| 3．盈余公积弥补 亏损 | |||||||||||||||
| 4．设定受益计划 变动额结转留存 收益 | |||||||||||||||
| 5．其他综合收益 结转留存收益 | |||||||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||||||
| （五）专项储备 | 2,725,852.47 | 2,725,852.47 | 2,725,852.47 | ||||||||||||
| 1．本期提取 | 9,121,427.30 | 9,121,427.30 | 9,121,427.30 | ||||||||||||
| 2．本期使用 | 6,395,574.83 | -6,395,574.83 | -6,395,574.83 | ||||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||||||
| 四、本期期末余 额 | 438,409,881.00 | 1,643,072,339.24 | 21,706,838.34 | 8,378,764.07 | 142,108,776.28 | 372,395,726.13 | 2,626,072,325.06 | 6,619,431.46 | 2,632,691,756.52 |
公司负责人：胡健 主管会计工作负责人：薛伟 会计机构负责人：薛伟
母公司所有者权益变动表 2026 年 1—6 月
单位：元 币种：人民币
| 项目<br><br> | 2026 年半年度 | ||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 实收资本 (或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存 股 | 其他综 合收益<br><br> | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 所有者权益合 计 | |||
| 优 先 股 | 永 续 债 | 其 他 | |||||||||
| 一、上年期末余额 | 438,409,881.00 | 1,750,981,196.04 | 6,668,197.51 | 146,419,117.18 | 577,618,511.35 | 2,920,096,903.08 | |||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||
| 其他 | |||||||||||
| 二、本年期初余额 | 438,409,881.00 | 1,750,981,196.04 | 6,668,197.51 | 146,419,117.18 | 577,618,511.35 | 2,920,096,903.08 | |||||
| 三、本期增减变动金额（减 少以“-”号填列） | -7,846,280.83 | 2,408,897.27 | -61,536,943.75 | -66,974,327.31 | |||||||
| （一）综合收益总额 | 48,065,526.50 | 48,065,526.50 | |||||||||
| （二）所有者投入和减少资 本 | |||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | |||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投 入资本 | |||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权 益的金额 | |||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||
| （三）利润分配 | -109,602,470.25 | -109,602,470.25 | |||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||
| 2．对所有者（或股东）的 分配 | -109,602,470.25 | -109,602,470.25 | |||||||||
| 3．其他 | |||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | -7,846,280.83 | -7,846,280.83 | |||||||||
| 1．资本公积转增资本（或 股本） | |||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或 股本） | |||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 |
| 4．设定受益计划变动额结 转留存收益 | |||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 5．其他综合收益结转留存 收益 | |||||||||||
| 6．其他 | -7,846,280.83 | -7,846,280.83 | |||||||||
| （五）专项储备 | 2,408,897.27 | 2,408,897.27 | |||||||||
| 1．本期提取 | 4,311,690.81 | 4,311,690.81 | |||||||||
| 2．本期使用 | -1,902,793.54 | -1,902,793.54 | |||||||||
| （六）其他 | |||||||||||
| 四、本期期末余额 | 438,409,881.00 | 1,743,134,915.21 | 9,077,094.78 | 146,419,117.18 | 516,081,567.60 | 2,853,122,575.77 |
| 项目<br><br> | 2025 年半年度 | ||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 实收资本 (或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存 股 | 其他综 合收益 | 专项储备 | 盈余公积<br><br> | 未分配利润 | 所有者权益合 计 | |||
| 优 先 股 | 永 续 债 | 其 他 | |||||||||
| 一、上年期末余额 | 438,409,881.00 | 1,747,186,972.95 | 5,049,929.04 | 142,108,776.28 | 604,586,925.36 | 2,937,342,484.63 | |||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||
| 其他 | |||||||||||
| 二、本年期初余额 | 438,409,881.00 | 1,747,186,972.95 | 5,049,929.04 | 142,108,776.28 | 604,586,925.36 | 2,937,342,484.63 | |||||
| 三、本期增减变动金额（减 少以“-”号填列） | 1,604,443.66 | 21,381,214.38 | 22,985,658.04 | ||||||||
| （一）综合收益总额 | 65,222,202.48 | 65,222,202.48 | |||||||||
| （二）所有者投入和减少资 本 | |||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | |||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投 入资本 | |||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权 益的金额 | |||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||
| （三）利润分配 | -43,840,988.10 | -43,840,988.10 | |||||||||
| 1．提取盈余公积 |
| 2．对所有者（或股东）的 分配 | -43,840,988.10 | -43,840,988.10 | |||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 3．其他 | |||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或 股本） | |||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或 股本） | |||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结 转留存收益 | |||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存 收益 | |||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||
| （五）专项储备 | 1,604,443.66 | 1,604,443.66 | |||||||||
| 1．本期提取 | 3,988,913.00 | 3,988,913.00 | |||||||||
| 2．本期使用 | -2,384,469.34 | -2,384,469.34 | |||||||||
| （六）其他 | |||||||||||
| 四、本期期末余额 | 438,409,881.00 | 1,747,186,972.95 | 6,654,372.70 | 142,108,776.28 | 625,968,139.74 | 2,960,328,142.67 |
公司负责人：胡健 主管会计工作负责人：薛伟 会计机构负责人：薛伟
三、公司基本情况 1、 公司概况 √适用 □不适用 浙江司太立制药股份有限公司（以下简称公司或本公司）前身为原浙江司太立制药有限公司（以 下简称司太立有限公司），司太立有限公司系由张爱江、冯启福共同出资组建，于 1997 年 9 月 15 日在仙居县工商行政管理局登记注册，取得注册号为 14803530-6 的企业法人营业执照，司太立有 限公司成立时注册资本 118 万元。2006 年 12 月，经浙江省对外贸易经济合作厅浙外经贸资函 〔2006〕631 号文批复同意，公司性质由内资变更为中外合资。2011 年 2 月经浙江省商务厅浙商 务资函〔2011〕67 号文批复同意，司太立有限公司以 2010 年 12 月 31 日为基准日整体变更为股 份有限公司，于 2011 年 3 月 9 日在台州市工商行政管理局办妥变更登记，总部位于浙江省台州 市。公司现持有统一社会信用代码为 91330000704720655L 的营业执照，注册资本 438,409,881.00 元，股份总数 438,409,881 股（每股面值 1 元），其中，无限售条件的流通股份 A 股 438,409,881 股。公司股票已于 2016 年 3 月 9 日在上海证券交易所挂牌交易。 本公司属医药行业。主要经营活动为原料药（碘海醇、碘克沙醇、碘帕醇、碘佛醇、盐酸左氧氟 沙星、左氧氟沙星、甲磺酸帕珠沙星）、医药中间体、制剂的研发、生产和销售。 本财务报表业经公司 2026 年 8 月 28 日第六届第二次董事会批准对外报出。
四、财务报表的编制基础 1、 编制基础 本公司财务报表以持续经营为编制基础。
2、 持续经营 √适用 □不适用 本公司不存在导致对报告期末起 12 个月内的持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况。
五、重要会计政策及会计估计 具体会计政策和会计估计提示： √适用 □不适用 重要提示：本公司根据实际生产经营特点针对金融工具减值、存货、固定资产折旧、在建工程、 无形资产、收入确认等交易或事项制定了具体会计政策和会计估计。
- 1、 遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营 成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。
- 2、 会计期间 本公司会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。
- 3、 营业周期 √适用 □不适用
公司经营业务的营业周期较短，以 12 个月作为资产和负债的流动性划分标准。
4、 记账本位币
本公司及境内子公司采用人民币为记账本位币，iMAX Diagnostic Imaging Holding Limited 公司 （以下简称 IMAX HK 公司）、iMAX Diagnostic Imaging Limited 公司（以下简称 IMAX Ireland 公司）等境外子公司从事境外经营，选择其经营所处的主要经济环境中的货币为记账本位币。
5、 重要性标准确定方法和选择依据 √适用 □不适用
| 项目 | 重要性标准 |
|---|---|
| 重要的单项计提坏账准备的其他应收款 | 单项金额超过资产总额 0.3% |
| 重要的账龄超过 1 年的预付款项 | 单项金额超过资产总额 0.3% |
| 重要的账龄超过 1 年的应付账款 | 单项金额超过资产总额 0.3% |
| 重要的账龄超过 1 年的其他应付款 | 单项金额超过资产总额 0.3% |
| 重要的账龄超过 1 年或逾期的预收款项 | 单项金额超过资产总额 0.3% |
| 重要的账龄超过 1 年的合同负债 | 单项金额超过资产总额 0.3% |
| 重要的投资活动现金流量 | 单项金额超过资产总额 3% |
| 重要的资本化研发项目、外购研发项目 | 单项金额超过资产总额 0.3% |
| 重要的非全资子公司 | 资产总额/收入总额/利润总额超过集团总资产/ 总收入/利润总额的 15% |
| 重要的联营企业 | 单项长期股权投资账面价值超过集团净资产 的 15%/单项权益法核算的投资收益超过集团 利润总额的 15% |
| 重要的承诺事项 | 单项金额超过资产总额 3% |
| 重要的或有事项 | 单项金额超过资产总额 3% |
6、 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 √适用 □不适用
- 1.同一控制下企业合并的会计处理方法 公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面 价值计量。公司按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值份额与支付的 合并对价账面价值或发行股份面值总额的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存 收益。
- 2.非同一控制下企业合并的会计处理方法 公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为 商誉；如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额，首先对取得的被购 买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，经复核后合并 成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。
7、 控制的判断标准和合并财务报表的编制方法 √适用 □不适用
- 1.控制的判断 拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投 资方的权力影响其可变回报金额的，认定为控制。
- 2.合并财务报表的编制方法 母公司将其控制的所有子公司纳入合并财务报表的合并范围。合并财务报表以母公司及其子公司 的财务报表为基础，根据其他有关资料，由母公司按照《企业会计准则第 33 号——合并财务报 表》编制。
8、 合营安排分类及共同经营会计处理方法
□适用 √不适用
9、 现金及现金等价物的确定标准
现金等价物是指企业持有的期限短（一般指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为 已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
10、 外币业务和外币报表折算 √适用 □不适用
- 1.外币业务折算 外币交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率或即期汇率的近似汇率折算为人民币金额。 资产负债表日，外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，因汇率不同而产生的汇兑差 额，除与购建符合资本化条件资产有关的外币专门借款本金及利息的汇兑差额外，计入当期损 益；以历史成本计量的外币非货币性项目仍采用交易发生日的即期汇率或即期汇率的近似汇率折 算，不改变其人民币金额；以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇 率折算，差额计入当期损益或其他综合收益。
- 2.外币财务报表折算 资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分 配利润”项目外，其他项目采用交易发生日的即期汇率折算；利润表中的收入和费用项目，采用 交易发生日的即期汇率或即期汇率的近似汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差 额，计入其他综合收益。
11、 金融工具 √适用 □不适用
- 1.金融资产和金融负债的分类 金融资产在初始确认时划分为以下三类：(1)以摊余成本计量的金融资产；(2)以公允价值计量且 其变动计入其他综合收益的金融资产；(3)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。 金融负债在初始确认时划分为以下四类：(1)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负 债；(2)金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债；(3)不 属于上述(1)或(2)的财务担保合同，以及不属于上述(1)并以低于市场利率贷款的贷款承诺；(4)以 摊余成本计量的金融负债。
- 2.金融资产和金融负债的确认依据、计量方法和终止确认条件
- (1)金融资产和金融负债的确认依据和初始计量方法 公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或金融负债 时，按照公允价值计量；对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相 关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确 认金额。但是，公司初始确认的应收账款未包含重大融资成分或公司不考虑未超过一年的合同中 的融资成分的，按照《企业会计准则第 14 号——收入》所定义的交易价格进行初始计量。
- (2)金融资产的后续计量方法
- 1)以摊余成本计量的金融资产 采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的一部分 的金融资产所产生的利得或损失，在终止确认、重分类、按照实际利率法摊销或确认减值时，计 入当期损益。
- 2)以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资 采用公允价值进行后续计量。采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得及汇兑损益计入当期 损益，其他利得或损失计入其他综合收益。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或 损失从其他综合收益中转出，计入当期损益。
- 3)以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资
- 采用公允价值进行后续计量。获得的股利（属于投资成本收回部分的除外）计入当期损益，其他 利得或损失计入其他综合收益。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他 综合收益中转出，计入留存收益。
- 4)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 采用公允价值进行后续计量，产生的利得或损失（包括利息和股利收入）计入当期损益，除非该 金融资产属于套期关系的一部分。
- (3)金融负债的后续计量方法
- 1)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 此类金融负债包括交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具）和指定为以公允价值计量且其 变动计入当期损益的金融负债。对于此类金融负债以公允价值进行后续计量。因公司自身信用风 险变动引起的指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的公允价值变动金额计入 其他综合收益，除非该处理会造成或扩大损益中的会计错配。此类金融负债产生的其他利得或损 失（包括利息费用、除因公司自身信用风险变动引起的公允价值变动）计入当期损益，除非该金 融负债属于套期关系的一部分。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他 综合收益中转出，计入留存收益。
- 2)金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债 按照《企业会计准则第 23 号——金融资产转移》相关规定进行计量。
- 3)不属于上述 1)或 2)的财务担保合同，以及不属于上述 1)并以低于市场利率贷款的贷款承诺 在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量：①按照金融工具的减值规定确定的 损失准备金额；②初始确认金额扣除按照《企业会计准则第 14 号——收入》相关规定所确定的 累计摊销额后的余额。
- 4)以摊余成本计量的金融负债 采用实际利率法以摊余成本计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的一部分的金融负债所 产生的利得或损失，在终止确认、按照实际利率法摊销时计入当期损益。
- (4)金融资产和金融负债的终止确认
- 1)当满足下列条件之一时，终止确认金融资产：
- ①收取金融资产现金流量的合同权利已终止；
- ②金融资产已转移，且该转移满足《企业会计准则第 23 号——金融资产转移》关于金融资产终 止确认的规定。
- 2)当金融负债（或其一部分）的现时义务已经解除时，相应终止确认该金融负债（或该部分金融 负债）。
- 3.金融资产转移的确认依据和计量方法 公司转移了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，终止确认该金融资产，并将转移中产生 或保留的权利和义务单独确认为资产或负债；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬 的，继续确认所转移的金融资产。公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险 和报酬的，分别下列情况处理：(1)未保留对该金融资产控制的，终止确认该金融资产，并将转 移中产生或保留的权利和义务单独确认为资产或负债；(2)保留了对该金融资产控制的，按照继 续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。 金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：(1)所转移金融 资产在终止确认日的账面价值；(2)因转移金融资产而收到的对价，与原直接计入其他综合收益 的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其 变动计入其他综合收益的债务工具投资）之和。转移了金融资产的一部分，且该被转移部分整体 满足终止确认条件的，将转移前金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和继续确认部分之 间，按照转移日各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：(1)终 止确认部分的账面价值；(2)终止确认部分的对价，与原直接计入其他综合收益的公允价值变动 累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综 合收益的债务工具投资）之和。
- 4.金融资产和金融负债的公允价值确定方法 公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术确定相关金融资产 和金融负债的公允价值。公司将估值技术使用的输入值分以下层级，并依次使用：
- (1)第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；
- (2)第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值，包括： 活跃市场中类似资产或负债的报价；非活跃市场中相同或类似资产或负债的报价；除报价以外的 其他可观察输入值，如在正常报价间隔期间可观察的利率和收益率曲线等；市场验证的输入值 等；
- (3)第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值，包括不能直接观察或无法由可观察市 场数据验证的利率、股票波动率、企业合并中承担的弃置义务的未来现金流量、使用自身数据作 出的财务预测等。
- 5.金融工具减值 公司以预期信用损失为基础，对以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他 综合收益的债务工具投资、合同资产、租赁应收款、分类为以公允价值计量且其变动计入当期损 益的金融负债以外的贷款承诺、不属于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债或不属 于金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债的财务担保合 同进行减值处理并确认损失准备。 预期信用损失，是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失，是 指公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之 间的差额，即全部现金短缺的现值。其中，对于公司购买或源生的已发生信用减值的金融资产， 按照该金融资产经信用调整的实际利率折现。 对于购买或源生的已发生信用减值的金融资产，公司在资产负债表日仅将自初始确认后整个存续 期内预期信用损失的累计变动确认为损失准备。 对于租赁应收款、由《企业会计准则第 14 号——收入》规范的交易形成，且不含重大融资成分 或者公司不考虑不超过一年的合同中的融资成分的应收款项及合同资产，公司运用简化计量方 法，按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。 除上述计量方法以外的金融资产，公司在每个资产负债表日评估其信用风险自初始确认后是否已 经显著增加。如果信用风险自初始确认后已显著增加，公司按照整个存续期内预期信用损失的金 额计量损失准备；如果信用风险自初始确认后未显著增加，公司按照该金融工具未来 12 个月内 预期信用损失的金额计量损失准备。 公司利用可获得的合理且有依据的信息，包括前瞻性信息，通过比较金融工具在资产负债表日发 生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具的信用风险自初始确认后是否已 显著增加。 于资产负债表日，若公司判断金融工具只具有较低的信用风险，则假定该金融工具的信用风险自 初始确认后并未显著增加。 公司以单项金融工具或金融工具组合为基础评估预期信用风险和计量预期信用损失。当以金融工 具组合为基础时，公司以共同风险特征为依据，将金融工具划分为不同组合。 公司在每个资产负债表日重新计量预期信用损失，由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为 减值损失或利得计入当期损益。对于以摊余成本计量的金融资产，损失准备抵减该金融资产在资 产负债表中列示的账面价值；对于以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资，公司 在其他综合收益中确认其损失准备，不抵减该金融资产的账面价值。
- 6.金融资产和金融负债的抵销 金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不相互抵销。但同时满足下列条件的，公司以相 互抵销后的净额在资产负债表内列示：(1)公司具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权 利是当前可执行的；(2)公司计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。 不满足终止确认条件的金融资产转移，公司不对已转移的金融资产和相关负债进行抵销。
- 7.应收款项预期信用损失的确认标准和计提方法
- (1)按信用风险特征组合计提预期信用损失的应收款项
| 组合类别 | 确定组合的依据 | 计量预期信用损失的方法 |
|---|---|---|
| 应收银行承兑汇票 | 票据类型 | 参考历史信用损失经验， 结合当前状况以及对未来 经济状况的预测，通过违 约风险敞口和整个存续期 |
| 预期信用损失率，计算预 期信用损失 | ||
|---|---|---|
| 应收商业承兑汇票——账龄 组合 | 账龄<br><br> | 参考历史信用损失经验， 结合当前状况以及对未来 经济状况的预测，编制应 收账款账龄/其他应收款/应 收商业承兑汇票账龄与预 期信用损失率对照表，计 算预期信用损失<br><br> |
| 应收账款——账龄组合 | ||
| 其他应收款——账龄组合 | ||
| 应收商业承兑汇票——合并 范围内关联方组合 | 客户性质 | 参考历史信用损失经验， 结合当前状况以及对未来 经济状况的预测，通过违 约风险敞口和未来 12 个月 内或整个存续期预期信用 损失率，计算预期信用损 失<br><br> |
| 应收账款——合并范围内关 联方组合 | ||
| 其他应收款——合并范围内 关联方组合 |
- (2)账龄组合的账龄与预期信用损失率对照表
| 账龄 | 应收账款 预期信用损失率 （%） | 其他应收款 预期信用损失率 （%） | 应收商业承兑汇票 预期信用损失率 （%） |
|---|---|---|---|
| 1 年以内（含，下同） | 5.00 | 5.00 | 5.00 |
| 1-2 年 | 10.00 | 10.00 | 10.00 |
| 2-3 年 | 15.00 | 15.00 | 15.00 |
| 3-4 年 | 50.00 | 50.00 | 50.00 |
| 4-5 年 | 80.00 | 80.00 | 80.00 |
| 5 年以上 | 100.00 | 100.00 | 100.00 |
应收账款/其他应收款/应收商业承兑汇票的账龄自初始确认日起算。
- (3)按单项计提预期信用损失的应收款项的认定标准 对信用风险与组合信用风险显著不同的应收款项，公司按单项计提预期信用损失。
12、 应收票据
√适用 □不适用 按照信用风险特征组合计提坏账准备的组合类别及确定依据 √适用 □不适用 详见本节“重要会计政策及会计估计”之“11.金融工具”。
基于账龄确认信用风险特征组合的账龄计算方法 √适用 □不适用 详见本节“重要会计政策及会计估计”之“11.金融工具”。
按照单项计提坏账准备的单项计提判断标准 √适用 □不适用 详见本节“重要会计政策及会计估计”之“11.金融工具”。
- 13、 应收账款
√适用 □不适用 按照信用风险特征组合计提坏账准备的组合类别及确定依据 √适用 □不适用 详见本节“重要会计政策及会计估计”之“11.金融工具”。
基于账龄确认信用风险特征组合的账龄计算方法 √适用 □不适用 详见本节“重要会计政策及会计估计”之“11.金融工具”。
按照单项计提坏账准备的认定单项计提判断标准 √适用 □不适用 详见本节“重要会计政策及会计估计”之“11.金融工具”。
- 14、 应收款项融资
√适用 □不适用 按照信用风险特征组合计提坏账准备的组合类别及确定依据 √适用 □不适用 详见本节“重要会计政策及会计估计”之“11.金融工具”。
基于账龄确认信用风险特征组合的账龄计算方法 √适用 □不适用 详见本节“重要会计政策及会计估计”之“11.金融工具”。
按照单项计提坏账准备的单项计提判断标准 √适用 □不适用 详见本节“重要会计政策及会计估计”之“11.金融工具”。
- 15、 其他应收款
√适用 □不适用 按照信用风险特征组合计提坏账准备的组合类别及确定依据 √适用 □不适用 详见本节“重要会计政策及会计估计”之“11.金融工具”。
基于账龄确认信用风险特征组合的账龄计算方法 √适用 □不适用 详见本节“重要会计政策及会计估计”之“11.金融工具”。
按照单项计提坏账准备的单项计提判断标准 √适用 □不适用 详见本节“重要会计政策及会计估计”之“11.金融工具”。
- 16、 存货
√适用 □不适用 存货类别、发出计价方法、盘存制度、低值易耗品和包装物的摊销方法 √适用 □不适用
- 1.存货的分类 存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或 提供劳务过程中耗用的材料和物料等。
- 2.发出存货的计价方法
- 发出存货采用月末一次加权平均法。
- 3.存货的盘存制度 存货的盘存制度为永续盘存制。
- 4.低值易耗品和包装物的摊销方法
- (1)低值易耗品 按照一次转销法进行摊销。
- (2)包装物 按照一次转销法进行摊销。
存货跌价准备的确认标准和计提方法 √适用 □不适用 资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照成本高于可变现净值的差额计提存货 跌价准备。直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费 用和相关税费后的金额确定其可变现净值；需要经过加工的存货，在正常生产经营过程中以所生 产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额 确定其可变现净值；资产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同 价格的，分别确定其可变现净值，并与其对应的成本进行比较，分别确定存货跌价准备的计提或 转回的金额。
按照组合计提存货跌价准备的组合类别及确定依据、不同类别存货可变现净值的确定依据
- □适用 √不适用 基于库龄确认存货可变现净值的各库龄组合可变现净值的计算方法和确定依据
- □适用 √不适用
- 17、 合同资产 √适用 □不适用 合同资产的确认方法及标准 √适用 □不适用 公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。公司将 同一合同下的合同资产和合同负债相互抵销后以净额列示。 公司将拥有的、无条件(即，仅取决于时间流逝)向客户收取对价的权利作为应收款项列示，将已 向客户转让商品而有权收取对价的权利（该权利取决于时间流逝之外的其他因素）作为合同资产 列示。 公司将已收或应收客户对价而应向客户转让商品的义务作为合同负债列示。 按照信用风险特征组合计提坏账准备的组合类别及确定依据
- □适用 √不适用 基于账龄确认信用风险特征组合的账龄计算方法
- □适用 √不适用 按照单项计提坏账准备的认定单项计提判断标准
- □适用 √不适用
- 18、 持有待售的非流动资产或处置组
- □适用 √不适用
划分为持有待售的非流动资产或处置组的确认标准和会计处理方法
- □适用 √不适用
- 终止经营的认定标准和列报方法
- □适用 √不适用
19、 长期股权投资 √适用 □不适用
- 1.共同控制、重大影响的判断 按照相关约定对某项安排存在共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方 一致同意后才能决策，认定为共同控制。对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但 并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定，认定为重大影响。
- 2.投资成本的确定
- (1)同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益 性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的 账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面价值 或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。 公司通过多次交易分步实现同一控制下企业合并形成的长期股权投资，判断是否属于“一揽子交 易”。属于“一揽子交易”的，把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于 “一揽子交易”的，在合并日，根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中 的账面价值的份额确定初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本，与达到合并前的长 期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公 积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
- (2)非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始投资 成本。 公司通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并形成的长期股权投资，区分个别财务报表和合 并财务报表进行相关会计处理：
- 1)在个别财务报表中，按照原持有的股权投资的账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本 法核算的初始投资成本。
- 2)在合并财务报表中，判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，把各项交易作为 一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，对于购买日之前持有的被购买 方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当 期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益等的，与其相 关的其他综合收益等转为购买日所属当期收益。但由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或 净资产变动而产生的其他综合收益除外。
- (3)除企业合并形成以外的：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初始投资成 本；以发行权益性证券取得的，按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本；以债务重 组方式取得的，按《企业会计准则第 12 号——债务重组》确定其初始投资成本；以非货币性资 产交换取得的，按《企业会计准则第 7 号——非货币性资产交换》确定其初始投资成本。
- 3.后续计量及损益确认方法 对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算；对联营企业和合营企业的长期股权投 资，采用权益法核算。
- 4.通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权的处理方法
- (1)是否属于“一揽子交易”的判断原则 通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，公司结合分步交易的各个步骤的交 易协议条款、分别取得的处置对价、出售股权的对象、处置方式、处置时点等信息来判断分步交 易是否属于“一揽子交易”。各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通 常表明多次交易事项属于“一揽子交易”：
- 1)这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；
- 2)这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；
- 3)一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；
- 4)一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
- (2)不属于“一揽子交易”的会计处理
- 1)个别财务报表 对处置的股权，其账面价值与实际取得价款之间的差额，计入当期损益。对于剩余股权，对被投 资单位仍具有重大影响或者与其他方一起实施共同控制的，转为权益法核算；不能再对被投资单 位实施控制、共同控制或重大影响的，按照《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》 的相关规定进行核算。
- 2)合并财务报表 在丧失控制权之前，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续 计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积（资本溢价），资本溢价不足冲减的，冲减留存收 益。 丧失对原子公司控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处 置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日 或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减 商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，应当在丧失控制权时转为当期投资收益。
- (3)属于“一揽子交易”的会计处理
- 1)个别财务报表 将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理。但是，在丧失控制权之前每 一次处置价款与处置投资对应的长期股权投资账面价值之间的差额，在个别财务报表中确认为其 他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
- 2)合并财务报表 将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理。但是，在丧失控制权之前每 一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他 综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
20、 投资性房地产
(1) 如果采用成本计量模式的 折旧或摊销方法
- 1.投资性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权和已出租的建筑 物。
- 2.投资性房地产按照成本进行初始计量，采用成本模式进行后续计量，并采用与固定资产和无形 资产相同的方法计提折旧或进行摊销。
21、 固定资产
- (1) 确认条件
√适用 □不适用 固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一个会计年度的 有形资产。固定资产在同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量时予以确认。
- (2) 折旧方法 √适用 □不适用
| 类别 | 折旧方法 | 折旧年限（年） | 残值率 | 年折旧率 |
|---|---|---|---|---|
| 房屋及建筑物 | 年限平均法 | 5-30 | 5% | 19.00%-3.17% |
| 通用设备 | 年限平均法 | 3-10 | 5%-10% | 31.67%-9.00% |
| 专用设备 | 年限平均法 | 10-15 | 5%-10% | 9.50%-6.00% |
| 运输工具 | 年限平均法 | 5 | 5% | 19.00% |
22、 在建工程 √适用 □不适用
- 在建工程同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量则予以确认。在建工程按建造该项 资产达到预定可使用状态前所发生的实际成本计量。 2.在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状态但尚 未办理竣工决算的，先按估计价值转入固定资产，待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂估价 值，但不再调整原已计提的折旧。
| 类别 | 在建工程结转为固定资产的标准和时点 |
|---|---|
| 房屋及建筑物 | 工程完工后达到预计可使用状态 |
| 机器设备 | 安装调试后达到设计要求或合同规定的标准 |
- 23、 借款费用 √适用 □不适用
- 1.借款费用资本化的确认原则 公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计 入相关资产成本；其他借款费用，在发生时确认为费用，计入当期损益。
- 2.借款费用资本化期间
- (1)当借款费用同时满足下列条件时，开始资本化：1)资产支出已经发生；2)借款费用已经发生；
3)为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
- (2)若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并且中断时间连续超过 3 个月，暂停借款费用的资本化；中断期间发生的借款费用确认为当期费用，直至资产的购建或者 生产活动重新开始。
- (3)当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，借款费用停止资 本化。
- 3.借款费用资本化率以及资本化金额 为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用 （包括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销），减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的 利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定应予资本化的利息金额；为购建或者 生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款的资产支出加权 平均数乘以占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。
- 24、 生物资产
□适用 √不适用
- 25、 油气资产
□适用 √不适用
- 26、 无形资产
(1) 使用寿命及其确定依据、估计情况、摊销方法或复核程序 √适用 □不适用
- 1.无形资产包括土地使用权、专利技术、非专利技术、商品化软件及经营许可权等，按成本进行 初始计量。
- 2.使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式 系统合理地摊销，无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。具体如下：
| 项目 | 使用寿命及其确定依据 | 摊销方法 |
|---|---|---|
| 土地使用权 | 50；产权登记年限 | 直线法摊销 |
| 专利技术 | 10-20；预期能为公司带来经济利益的期限 | 直线法摊销 |
|---|---|---|
| 非专利技术 | 10；预期能为公司带来经济利益的期限 | 直线法摊销 |
| 商品化软件 | 10；预期能为公司带来经济利益的期限 | 直线法摊销 |
| 经营许可权 | 20；预期能为公司带来经济利益的期限 | 直线法摊销 |
(2) 研发支出的归集范围及相关会计处理方法 √适用 □不适用
- 1.研发支出的归集范围
- (1)人员人工费用 人员人工费用包括公司研发人员的工资薪金、基本养老保险费、基本医疗保险费、失业保险费、 工伤保险费、生育保险费和住房公积金，以及外聘研发人员的劳务费用。 研发人员同时服务于多个研究开发项目的，人工费用的确认依据公司管理部门提供的各研究开发 项目研发人员的工时记录，在不同研究开发项目间按比例分配。 直接从事研发活动的人员、外聘研发人员同时从事非研发活动的，公司根据研发人员在不同岗位 的工时记录，将其实际发生的人员人工费用，按实际工时占比等合理方法在研发费用和生产经营 费用间分配。
- (2)直接投入费用 直接投入费用是指公司为实施研究开发活动而实际发生的相关支出。包括：1)直接消耗的材料、 燃料和动力费用；2)用于中间试验和产品试制的模具、工艺装备开发及制造费，不构成固定资产 的样品、样机及一般测试手段购置费，试制产品的检验费；3)用于研究开发活动的仪器、设备的 运行维护、调整、检验、检测、维修等费用。
- (3)折旧费用与长期待摊费用 折旧费用是指用于研究开发活动的仪器、设备和在用建筑物的折旧费。 用于研发活动的仪器、设备及在用建筑物，同时又用于非研发活动的，对该类仪器、设备、在用 建筑物使用情况做必要记录，并将其实际发生的折旧费按实际工时和使用面积等因素，采用合理 方法在研发费用和生产经营费用间分配。 长期待摊费用是指研发设施的改建、改装、装修和修理过程中发生的长期待摊费用，按实际支出 进行归集，在规定的期限内分期平均摊销。
- (4)无形资产摊销费用 无形资产摊销费用是指用于研究开发活动的软件、知识产权、非专利技术（专有技术、许可证、 设计和计算方法等）的摊销费用。
- (5)设计费用 设计费用是指为新产品和新工艺进行构思、开发和制造，进行工序、技术规范、规程制定、操作 特性方面的设计等发生的费用，包括为获得创新性、创意性、突破性产品进行的创意设计活动发 生的相关费用。
- (6)试验费用 试验费用包括新药研制的临床试验费、检验及检测费、专利及注册费等。
- (7)委托外部研究开发费用 委托外部研究开发费用是指公司委托境内外其他机构或个人进行研究开发活动所发生的费用（研 究开发活动成果为公司所拥有，且与公司的主要经营业务紧密相关）。
- (8)其他费用 其他费用是指上述费用之外与研究开发活动直接相关的其他费用，包括技术图书资料费、资料翻 译费、专家咨询费、高新科技研发保险费，研发成果的检索、论证、评审、鉴定、验收费用，知 识产权的申请费、注册费、代理费，会议费、差旅费、通讯费等。
- 2.内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的支 出，同时满足下列条件的，确认为无形资产：(1)完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术
- 上具有可行性；(2)具有完成该无形资产并使用或出售的意图；(3)无形资产产生经济利益的方 式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在 内部使用的，能证明其有用性；(4)有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资 产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；(5)归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地 计量。
- 3.公司划分内部研究开发项目研究阶段支出和开发阶段支出的具体标准： 研究阶段支出是公司项目可行性调查、立项及前期研究开发作为研究阶段。研究阶段起点为项目 组将项目立项资料提交公司内部研究院并审核通过，终点为经过前期研究开发项目可以进入临床 试验或者进入申报期(已有国家药品标准的原料药和制剂)。 开发阶段支出是公司样品生产申报的阶段作为开发阶段。开发阶段的起点为项目可以进入临床试 验或者进入申报期(已有国家药品标准的原料药和制剂)，终点为项目取得新药证书或生产批件。 公司进入开发阶段的项目支出，先在“开发支出”科目分项目进行明细核算，满足资本化条件 的，在项目取得新药证书或生产批件形成无形资产时转入“无形资产”科目分项目进行明细核 算。
- 27、 长期资产减值
√适用 □不适用 对长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、使用权资产、使用 寿命有限的无形资产等长期资产，在资产负债表日有迹象表明发生减值的，估计其可收回金额。 对因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都进行 减值测试。商誉结合与其相关的资产组或者资产组组合进行减值测试。 若上述长期资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额确认资产减值准备并计入当期损益。
- 28、 长期待摊费用
√适用 □不适用 长期待摊费用核算已经支出，摊销期限在 1 年以上（不含 1 年）的各项费用。长期待摊费用按实 际发生额入账，在受益期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会 计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
- 29、 合同负债
√适用 □不适用 详见本节“重要会计政策及会计估计”之“17.合同资产”
- 30、 职工薪酬
- (1) 短期薪酬的会计处理方法
√适用 □不适用 在职工为公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关 资产成本。
- (2) 离职后福利的会计处理方法
√适用 □不适用 离职后福利分为设定提存计划和设定受益计划。
- (1)在职工为公司提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计 入当期损益或相关资产成本。
- (2)对设定受益计划的会计处理通常包括下列步骤：
- 1)根据预期累计福利单位法，采用无偏且相互一致的精算假设对有关人口统计变量和财务变量等 作出估计，计量设定受益计划所产生的义务，并确定相关义务的所属期间。同时，对设定受益计 划所产生的义务予以折现，以确定设定受益计划义务的现值和当期服务成本；
- 2)设定受益计划存在资产的，将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的 赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，以设定受益计 划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产；
- 3)期末，将设定受益计划产生的职工薪酬成本确认为服务成本、设定受益计划净负债或净资产的 利息净额以及重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动等三部分，其中服务成本和设 定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本，重新计量设定受益计划净 负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益，并且在后续会计期间不允许转回至损益，但可以 在权益范围内转移这些在其他综合收益确认的金额。
(3) 辞退福利的会计处理方法
√适用 □不适用 向职工提供的辞退福利，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损 益：(1)公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；(2)公司确认 与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
(4) 其他长期职工福利的会计处理方法
√适用 □不适用 向职工提供的其他长期福利，符合设定提存计划条件的，按照设定提存计划的有关规定进行会计 处理；除此之外的其他长期福利，按照设定受益计划的有关规定进行会计处理，为简化相关会计 处理，将其产生的职工薪酬成本确认为服务成本、其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额 以及重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动等组成项目的总净额计入当期损益 或相关资产成本。
31、 预计负债
√适用 □不适用 1.因对外提供担保、诉讼事项、产品质量保证、亏损合同等或有事项形成的义务成为公司承担的
现时义务，履行该义务很可能导致经济利益流出公司，且该义务的金额能够可靠的计量时，公司 将该项义务确认为预计负债。 2.公司按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行初始计量，并在资产负债表 日对预计负债的账面价值进行复核。
32、 股份支付 √适用 □不适用
- 1.股份支付的种类 包括以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
- 2.实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理
- (1)以权益结算的股份支付 授予后立即可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在授予日按照权益工具的公允价值 计入相关成本或费用，相应调整资本公积。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的 换取职工服务的以权益结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权权益工具 数量的最佳估计为基础，按权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费 用，相应调整资本公积。 换取其他方服务的权益结算的股份支付，如果其他方服务的公允价值能够可靠计量的，按照其他 方服务在取得日的公允价值计量；如果其他方服务的公允价值不能可靠计量，但权益工具的公允 价值能够可靠计量的，按照权益工具在服务取得日的公允价值计量，计入相关成本或费用，相应 增加所有者权益。
- (2)以现金结算的股份支付 授予后立即可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付，在授予日按公司承担负债的公允价 值计入相关成本或费用，相应增加负债。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换
- 取职工服务的以现金结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳 估计为基础，按公司承担负债的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用和相应的负 债。
- (3)修改、终止股份支付计划 如果修改增加了所授予的权益工具的公允价值，公司按照权益工具公允价值的增加相应地确认取 得服务的增加；如果修改增加了所授予的权益工具的数量，公司将增加的权益工具的公允价值相 应地确认为取得服务的增加；如果公司按照有利于职工的方式修改可行权条件，公司在处理可行 权条件时，考虑修改后的可行权条件。 如果修改减少了授予的权益工具的公允价值，公司继续以权益工具在授予日的公允价值为基础， 确认取得服务的金额，而不考虑权益工具公允价值的减少；如果修改减少了授予的权益工具的数 量，公司将减少部分作为已授予的权益工具的取消来进行处理；如果以不利于职工的方式修改了 可行权条件，在处理可行权条件时，不考虑修改后的可行权条件。 如果公司在等待期内取消了所授予的权益工具或结算了所授予的权益工具（因未满足可行权条件 而被取消的除外），则将取消或结算作为加速可行权处理，立即确认原本在剩余等待期内确认的 金额。
- 33、 优先股、永续债等其他金融工具
□适用 √不适用
- 34、 收入
(1) 按照业务类型披露收入确认和计量所采用的会计政策 √适用 □不适用
- 1.收入确认原则 于合同开始日，公司对合同进行评估，识别合同所包含的各单项履约义务，并确定各单项履约义 务是在某一时段内履行，还是在某一时点履行。 满足下列条件之一时，属于在某一时段内履行履约义务，否则，属于在某一时点履行履约义务：
- (1)客户在公司履约的同时即取得并消耗公司履约所带来的经济利益；(2)客户能够控制公司履约 过程中在建商品；(3)公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且公司在整个合同期间 内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。 对于在某一时段内履行的履约义务，公司在该段时间内按照履约进度确认收入。履约进度不能合 理确定时，已经发生的成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约 进度能够合理确定为止。对于在某一时点履行的履约义务，在客户取得相关商品或服务控制权时 点确认收入。在判断客户是否已取得商品控制权时，公司考虑下列迹象：(1)公司就该商品享有 现时收款权利，即客户就该商品负有现时付款义务；(2)公司已将该商品的法定所有权转移给客 户，即客户已拥有该商品的法定所有权；(3)公司已将该商品实物转移给客户，即客户已实物占 有该商品；(4)公司已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户，即客户已取得该商品所 有权上的主要风险和报酬；(5)客户已接受该商品；(6)其他表明客户已取得商品控制权的迹象。
- 2.收入计量原则
- (1)公司按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。交易价格是公司因向客户转让商品或 服务而预期有权收取的对价金额，不包括代第三方收取的款项以及预期将退还给客户的款项。
- (2)合同中存在可变对价的，公司按照期望值或最可能发生金额确定可变对价的最佳估计数，但 包含可变对价的交易价格，不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转 回的金额。
- (3)合同中存在重大融资成分的，公司按照假定客户在取得商品或服务控制权时即以现金支付的 应付金额确定交易价格。该交易价格与合同对价之间的差额，在合同期间内采用实际利率法摊 销。合同开始日，公司预计客户取得商品或服务控制权与客户支付价款间隔不超过一年的，不考 虑合同中存在的重大融资成分。
- (4)合同中包含两项或多项履约义务的，公司于合同开始日，按照各单项履约义务所承诺商品的 单独售价的相对比例，将交易价格分摊至各单项履约义务。
- 3.收入确认的具体方法
公司销售碘海醇、碘克沙醇、碘帕醇、盐酸左氧氟沙星等产品，属于在某一时点履行履约义务。 内销产品收入确认需满足以下条件：公司已根据合同约定将产品交付给客户且客户已接受该商 品，已经收回货款或取得了收款凭证且相关的经济利益很可能流入，商品所有权上的主要风险和 报酬已转移，商品的法定所有权已转移。外销产品收入确认需满足以下条件：公司已根据合同约 定将产品报关，取得提单，已经收回货款或取得了收款凭证且相关的经济利益很可能流入，商品 所有权上的主要风险和报酬已转移，商品的法定所有权已转移，客户已取得商品控制权。
(2) 同类业务采用不同经营模式涉及不同收入确认方式及计量方法
□适用 √不适用
35、 合同成本
√适用 □不适用 公司为取得合同发生的增量成本预期能够收回的，作为合同取得成本确认为一项资产。如果合同 取得成本的摊销期限不超过一年，在发生时直接计入当期损益。 公司为履行合同发生的成本，不适用存货、固定资产或无形资产等相关准则的规范范围且同时满 足下列条件的，作为合同履约成本确认为一项资产：
- 1.该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关，包括直接人工、直接材料、制造费用（或类似 费用）、明确由客户承担的成本以及仅因该合同而发生的其他成本；
- 2.该成本增加了公司未来用于履行履约义务的资源；
- 3.该成本预期能够收回。 公司对于与合同成本有关的资产采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础进行摊销， 计入当期损益。 如果与合同成本有关的资产的账面价值高于因转让与该资产相关的商品或服务预期能够取得的剩 余对价减去估计将要发生的成本，公司对超出部分计提减值准备，并确认为资产减值损失。以前 期间减值的因素之后发生变化，使得转让该资产相关的商品或服务预期能够取得的剩余对价减去 估计将要发生的成本高于该资产账面价值的，转回原已计提的资产减值准备，并计入当期损益， 但转回后的资产账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该资产在转回日的账面价值。
36、 政府补助 √适用 □不适用
- 1.政府补助在同时满足下列条件时予以确认：(1)公司能够满足政府补助所附的条件；(2)公司能 够收到政府补助。政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性 资产的，按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。
- 2.与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法 政府文件规定用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助划分为与资产相关的政府补助。政 府文件不明确的，以取得该补助必须具备的基本条件为基础进行判断，以购建或其他方式形成长 期资产为基本条件的作为与资产相关的政府补助。与资产相关的政府补助，冲减相关资产的账面 价值或确认为递延收益。与资产相关的政府补助确认为递延收益的，在相关资产使用寿命内按照 合理、系统的方法分期计入损益。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。相关资产 在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将尚未分配的相关递延收益余额转入资产 处置当期的损益。
- 3.与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法 除与资产相关的政府补助之外的政府补助划分为与收益相关的政府补助。对于同时包含与资产相 关部分和与收益相关部分的政府补助，难以区分与资产相关或与收益相关的，整体归类为与收益 相关的政府补助。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，确认为 递延收益，在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益或冲减相关成本；用于补偿已发生 的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益或冲减相关成本。
- 4.与公司日常经营活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关成本费 用。与公司日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。
- 5.政策性优惠贷款贴息的会计处理方法
- (1)财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向公司提供贷款的，以实际 收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。
- (2)财政将贴息资金直接拨付给公司的，将对应的贴息冲减相关借款费用。
37、 递延所得税资产/递延所得税负债 √适用 □不适用
- 1.根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照税法 规定可以确定其计税基础的，该计税基础与其账面数之间的差额），按照预期收回该资产或清偿 该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。
- 2.确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债 表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的， 确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。
- 3.资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获得足够的 应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获 得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。
- 4.公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列情况产生的 所得税：(1)企业合并；(2)直接在所有者权益中确认的交易或者事项。
- 5.同时满足下列条件时，公司将递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列示：(1)拥有 以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利；(2)递延所得税资产和递延所得税负 债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者对不同的纳税主体相关，但在未 来每一具有重要性的递延所得税资产和递延所得税负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净 额结算当期所得税资产及当期所得税负债或是同时取得资产、清偿债务。
38、 租赁 √适用 □不适用 作为承租方对短期租赁和低价值资产租赁进行简化处理的判断依据和会计处理方法 √适用 □不适用 在租赁期开始日，公司将租赁期不超过 12 个月，且不包含购买选择权的租赁认定为短期租赁； 将单项租赁资产为全新资产时价值较低的租赁认定为低价值资产租赁。公司转租或预期转租租赁 资产的，原租赁不认定为低价值资产租赁。 对于所有短期租赁和低价值资产租赁，公司在租赁期内各个期间按照直线法将租赁付款额计入相 关资产成本或当期损益。 除上述采用简化处理的短期租赁和低价值资产租赁外，在租赁期开始日，公司对租赁确认使用权 资产和租赁负债。
- (1)使用权资产 使用权资产按照成本进行初始计量，该成本包括：1)租赁负债的初始计量金额；2)在租赁期开始 日或之前支付的租赁付款额，存在租赁激励的，扣除已享受的租赁激励相关金额；3)承租人发生 的初始直接费用；4)承租人为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至 租赁条款约定状态预计将发生的成本。 公司按照直线法对使用权资产计提折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，公 司在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权 的，公司在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。
- (2)租赁负债 在租赁期开始日，公司将尚未支付的租赁付款额的现值确认为租赁负债。计算租赁付款额现值时 采用租赁内含利率作为折现率，无法确定租赁内含利率的，采用公司增量借款利率作为折现率。 租赁付款额与其现值之间的差额作为未确认融资费用，在租赁期各个期间内按照确认租赁付款额 现值的折现率确认利息费用，并计入当期损益。未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额于实际发 生时计入当期损益。
租赁期开始日后，当实质固定付款额发生变动、担保余值预计的应付金额发生变化、用于确定租 赁付款额的指数或比率发生变动、购买选择权、续租选择权或终止选择权的评估结果或实际行权 情况发生变化时，公司按照变动后的租赁付款额的现值重新计量租赁负债，并相应调整使用权资 产的账面价值，如使用权资产账面价值已调减至零，但租赁负债仍需进一步调减的，将剩余金额 计入当期损益。
作为出租方的租赁分类标准和会计处理方法 √适用 □不适用 在租赁开始日，公司将实质上转移了与租赁资产所有权有关的几乎全部风险和报酬的租赁划分为 融资租赁，除此之外的均为经营租赁。
- (1)经营租赁 公司在租赁期内各个期间按照直线法将租赁收款额确认为租金收入，发生的初始直接费用予以资 本化并按照与租金收入确认相同的基础进行分摊，分期计入当期损益。公司取得的与经营租赁有 关的未计入租赁收款额的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。
- (2)融资租赁 在租赁期开始日，公司按照租赁投资净额（未担保余值和租赁期开始日尚未收到的租赁收款额按 照租赁内含利率折现的现值之和）确认应收融资租赁款，并终止确认融资租赁资产。在租赁期的 各个期间，公司按照租赁内含利率计算并确认利息收入。 公司取得的未纳入租赁投资净额计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。
售后租回
- (1)公司作为承租人 公司按照《企业会计准则第 14 号——收入》的规定，评估确定售后租回交易中的资产转让是否 属于销售。 售后租回交易中的资产转让属于销售的，公司按原资产账面价值中与租回获得的使用权有关的部 分，计量售后租回所形成的使用权资产，并仅就转让至出租人的权利确认相关利得或损失。 售后租回交易中的资产转让不属于销售的，公司继续确认被转让资产，同时确认一项与转让收入 等额的金融负债，并按照《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》对该金融负债进行 会计处理。
- (2)公司作为出租人 公司按照《企业会计准则第 14 号——收入》的规定，评估确定售后租回交易中的资产转让是否 属于销售。 售后租回交易中的资产转让属于销售的，公司根据其他适用的企业会计准则对资产购买进行会计 处理，并根据《企业会计准则第 21 号——租赁》对资产出租进行会计处理。 售后租回交易中的资产转让不属于销售的，公司不确认被转让资产，但确认一项与转让收入等额 的金融资产，并按照《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》对该金融资产进行会计 处理。
- 39、 其他重要的会计政策和会计估计
√适用 □不适用 与回购公司股份相关的会计处理方法
因减少注册资本或奖励职工等原因收购本公司股份的，按实际支付的金额作为库存股处理，同时 进行备查登记。如果将回购的股份注销，则将按注销股票面值和注销股数计算的股票面值总额与 实际回购所支付的金额之间的差额冲减资本公积，资本公积不足冲减的，冲减留存收益；如果将 回购的股份奖励给本公司职工属于以权益结算的股份支付，于职工行权购买本公司股份收到价款 时，转销交付职工的库存股成本和等待期内资本公积（其他资本公积）累计金额，同时，按照其 差额调整资本公积（股本溢价）。
安全生产费用提取情况
公司按照财政部、应急部发布的《企业安全生产费用提取和使用管理办法》（财资〔2022〕136 号）的规定提取的安全生产费，计入相关产品的成本或当期损益，同时记入“专项储备”科目。 使用提取的安全生产费时，属于费用性支出的，直接冲减专项储备。形成固定资产的，通过“在 建工程”科目归集所发生的支出，待安全项目完工达到预定可使用状态时确认为固定资产；同 时，按照形成固定资产的成本冲减专项储备，并确认相同金额的累计折旧，该固定资产在以后期 间不再计提折旧。
40、 重要会计政策和会计估计的变更
- (1) 重要会计政策变更
□适用 √不适用
- (2) 重要会计估计变更
□适用 √不适用
- (3) 2026 年起首次执行新会计准则或准则解释等涉及调整首次执行当年年初的财务报表
□适用 √不适用
41、 其他
□适用 √不适用
六、税项
- 1、 主要税种及税率
主要税种及税率情况 √适用 □不适用
| 税种 | 计税依据 | 税率 |
|---|---|---|
| 增值税 | 以按税法规定计算的销售货物 和应税劳务收入为基础计算销 项税额，扣除当期允许抵扣的 进项税额后，差额部分为应交 增值税 | 13%、6% |
| 房产税 | 从价计征的，按房产原值一次 减除 30%后余值的 1.2%计缴； 从租计征的，按租金收入的 12%计缴 | 1.2%、12% |
| 城市维护建设税 | 实际缴纳的流转税税额 | 5% |
| 教育费附加 | 实际缴纳的流转税税额 | 3% |
| 地方教育附加 | 实际缴纳的流转税税额 | 2% |
| 企业所得税 | 应纳税所得额 | 15%、20%、8.25%、12.5% |
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明 √适用 □不适用
| 纳税主体名称 | 所得税税率（%） |
|---|---|
| 本公司、江西司太立制药有限公司、浙江台州 海神制药有限公司、上海司太立制药有限公司 | 15 |
| 上海键合医药科技有限公司、台州司太立篮球 俱乐部有限公司、浙江司太立医药销售有限公 司 | 20 |
|---|---|
| 司太立投资（香港）有限公司、IMAXHK 公 司 | 8.25 |
| IMAXIreland 公司 | 12.5 |
- 2、 税收优惠 √适用 □不适用
- 1.企业所得税
- (1)高新技术企业优惠 根据《对浙江省认定机构 2024 年认定报备的高新技术企业进行备案的公告》，公司于 2024 年 12 月被认定为高新技术企业，取得编号为 GR202433005045 的《高新技术企业证书》,有效期为 2024-2026 年度。本公司 2026 年度 1-6 月企业所得税按 15%税率计缴。 根据《对江西省认定机构 2024 年认定报备的第一批高新技术企业进行备案的公示》，子公司江 西司太立公司于 2024 年 10 月被认定为高新技术企业，取得编号为 GR202436000246 的《高新技 术企业证书》,有效期为 2024-2026 年度。江西司太立公司 2026 年度 1-6 月企业所得税按 15%税 率计缴。 根据《关于对浙江省认定机构 2025 年认定报备高新技术企业进行备案的公告》，子公司海神制 药公司于 2025 年 12 月被认定为高新技术企业，取得编号为 GR202533001801 的《高新技术企业 证书》,有效期为 2025-2027 年度。海神制药公司 2026 年度 1-6 月企业所得税按 15%税率计缴。 根据《关于公示 2024 年上海市第三批拟认定高新技术企业名单的通知》，子公司上海司太立公 司于 2024 年 12 月被认定为高新技术企业，取得编号为 GR202431006906 的《高新技术企业证 书》,有效期为 2024-2026 年度。上海司太立公司 2026 年度 1-6 月企业所得税按 15%税率计缴。
- (2)小微企业优惠 根据国家税务总局《关于进一步支持小微企业和个体工商户发展有关税费政策的公告》(2023 年 第 12 号)规定，对小型微利企业减按 25%计算应纳税所得额，按 20%的税率缴纳企业所得税政 策，延续执行至 2027 年 12 月 31 日。子公司上海键合公司、篮球俱乐部公司、医药销售公司符 合小型微利企业认定，2026 年度 1-6 月企业所得税按 20%税率计缴。
- (3)两级制利得税税率优惠 根据香港特别行政区政府《2018 年税务(修订)(第 3 号)条例》规定，香港实行两级制利得税税 率，对于法团企业，首 200 万港元的应评税利润按 8.25%的税率征收利得税，超过 200 万港元的 部分则按 16.5%的标准税率征收。子公司司太立香港公司、IMAXHK 公司属于应评税利润不超 过 200 万港元的法团企业，2026 年度 1-6 月企业所得税按 8.25%税率计缴。
- 2.增值税 根据财政部、税务总局《关于先进制造业企业增值税加计抵减政策的公告》（财政部税务总局公 告 2023 年第 43 号）规定，自 2023 年 1 月 1 日至 2027 年 12 月 31 日，允许先进制造业企业按照 当期可抵扣进项税额加计 5%抵减应纳增值税税额。本公司及下属子公司江西司太立公司、海神 制药公司、上海司太立公司符合先进制造业企业认定，按照 5%加计抵减应纳增值税税额。
- 3、 其他
□适用 √不适用
七、合并财务报表项目注释
- 1、 货币资金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
|---|---|---|
| 库存现金 |
| 银行存款 | 246,521,195.87 | 349,315,596.29 |
|---|---|---|
| 其他货币资金 | 41,181,082.77 | 66,024,196.98 |
| 存放财务公司存款 | ||
| 合计 | 287,702,278.64 | 415,339,793.27 |
| 其中：存放在境外 的款项总额 | 6,316,397.12 | 9,043,089.42 |
其他说明 其他货币资金期末余额中包括信用证保证金存款 41,181,082.77 元。
- 2、 交易性金融资产
□适用 √不适用
- 3、 衍生金融资产
□适用 √不适用
- 4、 应收票据
- (1) 应收票据分类列示 √适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
|---|---|---|
| 银行承兑票据 | ||
| 商业承兑票据 | 29,628,254.88 | |
| 合计 | 29,628,254.88 |
- (2) 期末公司已质押的应收票据
□适用 √不适用
- (3) 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
□适用 √不适用
- (4) 按坏账计提方法分类披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 类别<br><br> | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值<br><br> | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 (%) | 金额 | 计提 比例 (%) | 金额 | 比例 (%) | 金额 | 计提 比例 (%) | |||
| 按 单 项 计 提 坏账准备 | ||||||||||
| 按 组 合 计 提 坏账准备 | 31,187,636.72 | 100.00 | 1,559,381.84 | 5.00 | 29,628,254.88 | |||||
| 其中： | ||||||||||
| 商 业 承 兑 汇 票 | 31,187,636.72 | 100.00 | 1,559,381.84 | 5.00 | 29,628,254.88 |
| 合计 | / | / | 31,187,636.72 | / | 1,559,381.84 | / | 29,628,254.88 |
|---|
按单项计提坏账准备：
- □适用 √不适用
按组合计提坏账准备：
- □适用 √不适用 按预期信用损失一般模型计提坏账准备
- □适用 √不适用
各阶段划分依据和坏账准备计提比例 无
对本期发生损失准备变动的应收票据账面余额显著变动的情况说明：
- □适用 √不适用
(5) 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 类别<br><br> | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
| 按组合计提 坏账准备 | 1,559,381.84 | 1,559,381.84 | ||||
| 合计 | 1,559,381.84 | 1,559,381.84 |
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
其他说明： 无
(6) 本期实际核销的应收票据情况
- □适用 √不适用 其中重要的应收票据核销情况：
- □适用 √不适用 应收票据核销说明：
- □适用 √不适用 其他说明：
- □适用 √不适用
- 5、 应收账款
- (1) 按账龄披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 账龄 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
|---|---|---|
| 1 年以内（含 1 年） | 512,036,762.39 | 504,827,363.47 |
| 1 至 2 年 | 12,047,020.16 | 303,749.33 |
| 2 至 3 年 | ||
| 3 年以上 | ||
| 3 至 4 年 | ||
| 4 至 5 年 | ||
| 5 年以上 | 228,600.00 | 228,600.00 |
| 合计 | 524,312,382.55 | 505,359,712.80 |
(2) 按坏账计提方法分类披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值<br><br> | 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | |||||
| 金额 | 比例 (%) | 金额 | 计 提 比 例 (%) | 金额 | 比例 (%) | 金额 | 计 提 比 例 (%) | |||
| 按单项 计提坏 账准备 | ||||||||||
| 按组合 计提坏 账准备 | 524,312,382.55 | 100.00 | 27,083,136.30 | 5.17 | 497,229,246.25 | 505,359,712.80 | 100.00 | 25,500,343.09 | 5.05 | 479,859,369.71 |
| 其中： | ||||||||||
| 按 账 龄 组 合 计 提 坏 账 准备 | 524,312,382.55 | 100.00 | 27,083,136.30 | 5.17 | 497,229,246.25 | 505,359,712.80 | 100.00 | 25,500,343.09 | 5.05 | 479,859,369.71 |
| 合计 | 524,312,382.55 | / | 27,083,136.30 | / | 497,229,246.25 | 505,359,712.80 | / | 25,500,343.09 | / | 479,859,369.71 |
按单项计提坏账准备：
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备： √适用 □不适用 组合计提项目：按账龄组合计提坏账准备
单位：元 币种：人民币
| 名称<br><br> | 期末余额 | ||
|---|---|---|---|
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 1 年以内 | 512,036,762.39 | 25,649,834.28 | 5.00 |
| 1-2 年 | 12,047,020.16 | 1,204,702.02 | 10.00 |
| 5 年以上 | 228,600.00 | 228,600.00 | 100.00 |
| 合计 | 524,312,382.55 | 27,083,136.30 | 5.17 |
按组合计提坏账准备的说明：
- □适用 √不适用
- 按预期信用损失一般模型计提坏账准备
- □适用 √不适用
各阶段划分依据和坏账准备计提比例 无
对本期发生损失准备变动的应收账款账面余额显著变动的情况说明：
- □适用 √不适用
(3) 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 类别 | 期初余额<br><br> | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 计提 | 收回或转 回<br><br> | 转销或 核销<br><br> | 其他变动 | |||
| 按组合计提 坏账准备 | 25,500,343.09 | 2,017,437.05 | 434,643.84 | 27,083,136.30 | ||
| 合计 | 25,500,343.09 | 2,017,437.05 | 434,643.84 | 27,083,136.30 |
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用 其他说明： 无
(4) 本期实际核销的应收账款情况
- □适用 √不适用 其中重要的应收账款核销情况
- □适用 √不适用 应收账款核销说明：
- □适用 √不适用
(5) 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款和合同资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 单位名称 | 应收账款期末 余额 | 合同资产期 末余额 | 应收账款和合 同资产期末余 额 | 占应收账款 和合同资产 期末余额合 计数的比例 （%） | 坏账准备期 末余额 |
|---|---|---|---|---|---|
| 客户 1 | 108,310,400.67 | 108,310,400.67 | 20.66 | 5,415,520.03 | |
| 客户 2 | 81,316,054.24 | 81,316,054.24 | 15.51 | 4,065,802.71 | |
| 客户 3 | 70,889,834.79 | 70,889,834.79 | 13.52 | 3,544,491.74 | |
| 客户 4 | 55,140,840.00 | 55,140,840.00 | 10.52 | 2,757,042.00 | |
| 客户 5 | 32,976,660.82 | 32,976,660.82 | 6.29 | 2,251,184.05 | |
| 合计 | 348,633,790.52 | 348,633,790.52 | 66.50 | 18,034,040.53 |
其他说明
无 其他说明：
□适用 √不适用
- 6、 合同资产
- (1) 合同资产情况
□适用 √不适用
- (2) 报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
□适用 √不适用
- (3) 按坏账计提方法分类披露
- □适用 √不适用
按单项计提坏账准备：
- □适用 √不适用 按单项计提坏账准备的说明：
- □适用 √不适用
按组合计提坏账准备：
- □适用 √不适用
按预期信用损失一般模型计提坏账准备
- □适用 √不适用
各阶段划分依据和坏账准备计提比例 无
对本期发生损失准备变动的合同资产账面余额显著变动的情况说明：
- □适用 √不适用
- (4) 本期合同资产计提坏账准备情况
□适用 √不适用
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用 其他说明： 无
- (5) 本期实际核销的合同资产情况
- □适用 √不适用 其中重要的合同资产核销情况
- □适用 √不适用 合同资产核销说明：
- □适用 √不适用
- 7、 应收款项融资
- (1) 应收款项融资分类列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
|---|---|---|
| 应收票据 | 136,426,462.80 | 58,436,991.88 |
| 合计 | 136,426,462.80 | 58,436,991.88 |
- (2) 期末公司已质押的应收款项融资
□适用 √不适用
- (3) 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收款项融资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末终止确认金额 | 期末未终止确认金额 |
|---|---|---|
| 银行承兑汇票 | 302,905,564.39 | |
| 合计 | 302,905,564.39 |
- (4) 按坏账计提方法分类披露
- □适用 √不适用
按单项计提坏账准备：
- □适用 √不适用 按单项计提坏账准备的说明：
- □适用 √不适用
按组合计提坏账准备：
- □适用 √不适用
按预期信用损失一般模型计提坏账准备
- □适用 √不适用
各阶段划分依据和坏账准备计提比例 无
对本期发生损失准备变动的应收款项融资账面余额显著变动的情况说明：
- □适用 √不适用
- (5) 坏账准备的情况
□适用 √不适用
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
无
(6) 本期实际核销的应收款项融资情况
- □适用 √不适用
其中重要的应收款项融资核销情况
- □适用 √不适用 核销说明：
- □适用 √不适用
(7) 应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况：
□适用 √不适用
(8) 其他说明：
□适用 √不适用
- 8、 预付款项
- (1) 预付款项按账龄列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 账龄 | 期末余额 | 期初余额 | ||
|---|---|---|---|---|
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 比例(%) | |
| 1 年以内 | 33,408,314.16 | 96.38 | 17,498,524.56 | 97.72 |
| 1 至 2 年 | 1,122,010.08 | 3.24 | 329,233.53 | 1.84 |
| 2 至 3 年 | 115,781.91 | 0.33 | 77,234.01 | 0.43 |
| 3 年以上 | 16,740.76 | 0.05 | 900.00 | 0.01 |
| 合计 | 34,662,846.91 | 100.00 | 17,905,892.10 | 100.00 |
账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明： 无
- (2) 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 单位名称 | 期末余额 | 占预付款项期末余额合计数 的比例(%) |
|---|---|---|
| 供应商 1 | 10,004,250.00 | 28.86 |
| 供应商 2 | 5,000,000.00 | 14.42 |
| 供应商 3 | 1,571,975.00 | 4.54 |
| 供应商 4 | 1,204,715.56 | 3.48 |
| 供应商 5 | 1,064,601.77 | 3.07 |
| 合计 | 18,845,542.33 | 54.37 |
其他说明： 无
其他说明
□适用 √不适用
9、 其他应收款 项目列示 √适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
|---|---|---|
| 应收利息 | ||
| 应收股利 | ||
| 其他应收款 | 3,231,648.11 | 6,274,056.75 |
| 合计 | 3,231,648.11 | 6,274,056.75 |
其他说明：
- □适用 √不适用
应收利息
- (1) 应收利息分类
□适用 √不适用
- (2) 重要逾期利息
□适用 √不适用
- (3) 按坏账计提方法分类披露
- □适用 √不适用 按单项计提坏账准备：
- □适用 √不适用
按单项计提坏账准备的说明：
- □适用 √不适用 按组合计提坏账准备：
- □适用 √不适用
- (4) 按预期信用损失一般模型计提坏账准备
□适用 √不适用
- (5) 坏账准备的情况
□适用 √不适用
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用 其他说明： 无
(6) 本期实际核销的应收利息情况
- □适用 √不适用 其中重要的应收利息核销情况
- □适用 √不适用 核销说明：
- □适用 √不适用 其他说明：
- □适用 √不适用
应收股利
- (1) 应收股利
□适用 √不适用
- (2) 重要的账龄超过 1 年的应收股利
□适用 √不适用
- (3) 按坏账计提方法分类披露
- □适用 √不适用
按单项计提坏账准备：
- □适用 √不适用 按单项计提坏账准备的说明：
- □适用 √不适用
按组合计提坏账准备：
- □适用 √不适用
- (4) 按预期信用损失一般模型计提坏账准备
□适用 √不适用
- (5) 坏账准备的情况
- □适用 √不适用 其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
- □适用 √不适用
其他说明： 无
- (6) 本期实际核销的应收股利情况
- □适用 √不适用 其中重要的应收股利核销情况
- □适用 √不适用 核销说明：
- □适用 √不适用 其他说明：
- □适用 √不适用
其他应收款
- (1) 按账龄披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 账龄 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
|---|---|---|
| 1 年以内（含 1 年） | 1,712,954.08 | 8,308,187.23 |
| 1 至 2 年 | 4,443,735.48 | 363,632.20 |
| 2 至 3 年 | 52,517.50 | 2,462,818.69 |
| 3 年以上 | ||
| 3 至 4 年 | 2,512,675.55 | 1,717,455.70 |
| 4 至 5 年 | 1,710,441.70 | 210,642.28 |
| 5 年以上 | 859,847.60 | 751,925.32 |
| 合计 | 11,292,171.91 | 13,814,661.42 |
- (2) 按款项性质分类情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
|---|---|---|
| 押金保证金 | 661,809.96 | 634,177.69 |
| 应收暂付款 | 10,630,361.95 | 13,180,483.73 |
| 合计 | 11,292,171.91 | 13,814,661.42 |
- (3) 坏账准备计提情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
|---|---|---|---|---|
| 未来12个月预 期信用损失 | 整个存续期预期 信用损失(未发生 信用减值) | 整个存续期预期 信用损失(已发生 信用减值) | ||
| 2026年1月1日余 额 | 198,007.46 | 36,363.22 | 7,306,233.99 | 7,540,604.67 |
| 2026年1月1日余 额在本期 | ||||
| --转入第二阶段 | -10,805.00 | 10,805.00 | ||
| --转入第三阶段 | -2,451.75 | 2,451.75 | ||
| --转回第二阶段 | ||||
| --转回第一阶段 | ||||
| 本期计提 | -123,164.72 | 2,977.15 | 640,106.70 | 519,919.13 |
| 本期转回 | ||||
| 本期转销 |
| 本期核销 | ||||
|---|---|---|---|---|
| 其他变动 | ||||
| 2026年6月30日 余额 | 85,647.74 | 30,987.12 | 7,943,888.94 | 8,060,523.80 |
各阶段划分依据和坏账准备计提比例 第一阶段是指其他应收款的信用风险自初始确认后并未显著增加；第二阶段是指其他应收款的信 用风险自初始确认后已显著增加但尚未发生信用减值；第三阶段是指其他应收款已发生信用减 值。
对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明：
- □适用 √不适用 本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据：
- □适用 √不适用
(4) 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额<br><br> | |||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 计提 | 收回或转 回<br><br> | 转销或核 销<br><br> | 其他变动 | |||
| 采用组合计 提坏账准备 | 857,119.08 | 734,093.78 | 1,591,212.86 | |||
| 单项计提坏 账准备 | 6,683,485.59 | -214,174.65 | 6,469,310.94 | |||
| 合计 | 7,540,604.67 | 519,919.13 | 8,060,523.80 |
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用 √不适用
其他说明 无
(5) 本期实际核销的其他应收款情况
- □适用 √不适用
其中重要的其他应收款核销情况：
- □适用 √不适用 其他应收款核销说明：
- □适用 √不适用
(6) 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 单位名称 | 期末余额 | 占其他应收款期 末余额合计数的 比例(%) | 款项的性质 | 账龄 | 坏账准备 期末余额 |
|---|---|---|---|---|---|
| 李立伟[注 1] | 4,133,864.24 | 36.61 | 应收暂付款 | 1-2 年 | 4,133,864.24 |
| 吴金韦 | 2,383,261.55 | 21.11 | 应收暂付款 | 3-4 年 | 1,191,630.78 |
| 河南普瑞制药 有限公司 | 1,000,000.00 | 8.86 | 应收暂付款 | 4-5 年 | 1,000,000.00 |
|---|---|---|---|---|---|
| 甘肃海普诺药 业有限公司 | 747,405.00 | 6.62 | 应收暂付款 | 5 年以上 | 747,405.00 |
| 台州优良建设 有限公司 | 588,041.70 | 5.21 | 应收暂付款 | 4-5 年 | 588,041.70 |
| 合计 | 8,852,572.49 | 78.41 | / | / | 7,660,941.72 |
注 1：公司垫付的赔偿款，预计收回可能性较低，单项计提坏账准备
(7) 因资金集中管理而列报于其他应收款
- □适用 √不适用 其他说明：
- □适用 √不适用
- 10、 存货
- (1) 存货分类
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目<br><br> | 期末余额 | 期初余额 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 账面余额 | 存货跌价准 备/合同履约 成本减值准 备 | 账面价值 | 账面余额 | 存货跌价准 备/合同履约 成本减值准 备 | 账面价值 | |
| 原材料 | 358,175,161.09 | 15,126,946.37 | 343,048,214.72 | 323,056,002.42 | 14,709,762.34 | 308,346,240.08 |
| 在产品 | 391,577,022.23 | 430,944.47 | 391,146,077.76 | 366,701,800.43 | 1,543,235.39 | 365,158,565.04 |
| 库存商 品 | 407,045,630.34 | 17,123,178.36 | 389,922,451.98 | 479,568,358.80 | 20,274,754.95 | 459,293,603.85 |
| 委托加 工物资 | 20,871,638.30 | 20,871,638.30 | 58,996,342.90 | 58,996,342.90 | ||
| 合计 | 1,177,669,451.97 | 32,681,069.20 | 1,144,988,382.77 | 1,228,322,504.55 | 36,527,752.68 | 1,191,794,751.87 |
- (2) 确认为存货的数据资源
□适用 √不适用
- (3) 存货跌价准备及合同履约成本减值准备
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额<br><br> | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末余额 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 计提 | 其他 | 转回或转销 | 其他 | |||
| 原材料 | 14,709,762.34 | 626,078.70 | 208,894.67 | 15,126,946.37 | ||
| 在产品 | 1,543,235.39 | 364,777.06 | 1,477,067.98 | 430,944.47 | ||
| 库存商 品 | 20,274,754.95 | 16,392,597.15 | 19,544,173.74 | 17,123,178.36 | ||
| 合计 | 36,527,752.68 | 17,383,452.91 | 21,230,136.39 | 32,681,069.20 |
本期转回或转销存货跌价准备的原因
√适用 □不适用 以前期间计提了存货跌价准备的存货可变现净值上升或本期将已计提存货跌价准备的存货耗用/ 售出
按组合计提存货跌价准备
□适用 √不适用
按组合计提存货跌价准备的计提标准
□适用 √不适用
(4) 存货期末余额含有的借款费用资本化金额及其计算标准和依据
□适用 √不适用
(5) 合同履约成本本期摊销金额的说明
- □适用 √不适用 其他说明：
- □适用 √不适用
11、 持有待售资产
□适用 √不适用
12、 一年内到期的非流动资产
- □适用 √不适用
一年内到期的债权投资
- □适用 √不适用
一年内到期的其他债权投资
- □适用 √不适用
一年内到期的非流动资产的其他说明 无
13、 其他流动资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
|---|---|---|
| 合同取得成本 | ||
| 应收退货成本 | ||
| 补偿性资产 | ||
| 待抵扣增值税进项税及预缴税金 | 50,076,703.73 | 72,293,088.01 |
| 合计 | 50,076,703.73 | 72,293,088.01 |
补偿性资产相关信息
□适用 √不适用
其他说明： 无
- 14、 债权投资
- (1) 债权投资情况
□适用 √不适用
债权投资减值准备本期变动情况
□适用 √不适用
- (2) 期末重要的债权投资
□适用 √不适用
- (3) 减值准备计提情况
- □适用 √不适用
各阶段划分依据和减值准备计提比例： 无
对本期发生损失准备变动的债权投资账面余额显著变动的情况说明：
- □适用 √不适用 本期减值准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据：
- □适用 √不适用
- (4) 本期实际的核销债权投资情况
□适用 √不适用
其中重要的债权投资情况核销情况
- □适用 √不适用 债权投资的核销说明：
- □适用 √不适用
其他说明： 无
- 15、 其他债权投资
- (1) 其他债权投资情况
- □适用 √不适用
其他债权投资减值准备本期变动情况
- □适用 √不适用
- (2) 期末重要的其他债权投资
□适用 √不适用
(3) 减值准备计提情况
□适用 √不适用
(4) 本期实际核销的其他债权投资情况
- □适用 √不适用
其中重要的其他债权投资情况核销情况
- □适用 √不适用 其他债权投资的核销说明：
- □适用 √不适用 其他说明：
- □适用 √不适用
- 16、 长期应收款
- (1) 长期应收款情况
□适用 √不适用
- (2) 按坏账计提方法分类披露
- □适用 √不适用 按单项计提坏账准备：
- □适用 √不适用 按单项计提坏账准备的说明：
- □适用 √不适用
按组合计提坏账准备：
- □适用 √不适用
按预期信用损失一般模型计提坏账准备
- □适用 √不适用
- (3) 坏账准备的情况
- □适用 √不适用 其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
- □适用 √不适用 其他说明： 无
- (4) 本期实际核销的长期应收款情况
□适用 √不适用 其中重要的长期应收款核销情况
- □适用 √不适用 核销说明：
- □适用 √不适用 其他说明：
- □适用 √不适用
- 17、 长期股权投资
- (1) 长期股权投资情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 被投资单位 | 期初 余额（账面价 值） | 减 值 准 备 期 初 余 额 | 本期增减变动 | 期末 余额（账面 价值） | 减值 准备 期末 余额<br><br> | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认 的投资损益 | 其他综 合收益 调整 | 其他权益变 动 | 宣告 发放 现金 股利 或利 润 | 计 提 减 值 准 备 | 其 他 | |||||
| 一、合营企业 | ||||||||||||
| 小计 | ||||||||||||
| 二、联营企业 | ||||||||||||
| 上海研诺 医 药科技有 限 公司[注] | 49,765,719.65 | -48,000,000.00 | 6,080,792.18 | -7,846,511.83 | ||||||||
| 上海予君 生 物科技发 展 有 限 公 司 [注] | 28,745,303.12 | -442,956.71 | 28,302,346.41 | |||||||||
| 浙江健立 化 学有限公 司 [注] | 22,261,191.62 | 35,000,000.00 | -1,174,988.95 | 56,086,202.67 | ||||||||
| 江苏睿石 药 业有限公 司 [注] | 10,000,000.00 | -5,358.21 | 9,994,641.79 | |||||||||
| 小计 | 100,772,214.39 | 45,000,000.00 | -48,000,000.00 | 4,457,488.31 | -7,846,511.83 | 94,383,190.87 | ||||||
| 合计 | 100,772,214.39 | 45,000,000.00 | -48,000,000.00 | 4,457,488.31 | -7,846,511.83 | 94,383,190.87 |
[注]以下分别简称上海研诺公司、上海予君公司、健立化学公司及江苏睿石公司
(2) 长期股权投资的减值测试情况
□适用 √不适用 其他说明 无
- 18、 其他权益工具投资
- (1) 其他权益工具投资情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初 余额 | 本期增减变动 | 期末 余额 | 本期确认 的股利收 入 | 累计计入 其他综合 收益的利 得<br><br> | 累计计入其 他综合收益 的损失 | 指定为以公 允价值计量 且其变动计 入其他综合 收益的原因 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 追加投 资 | 减少投 资 | 本期计入 其他综合 收益的利 得 | 本期计入 其他综合 收益的损 失 | 其他 | |||||||
| 上 海 致 根 医 药 科 技 有限公司 | 29,799,870.06 | 29,799,870.06 | 10,200,129.94 | 公司持有的 股权 投资属于非 交易 性权益工具 投资 | |||||||
| 临 海 市 求 知 安 全 培 训 有 限 公 司 | 500,000.00 | 500,000.00 | 公司持有的 股权 投资属于非 交易 性权益工具 投资 | ||||||||
| 合计 | 30,299,870.06 | 30,299,870.06 | 10,200,129.94 | / |
- (2) 本期存在终止确认的情况说明
- □适用 √不适用 其他说明：
- □适用 √不适用
- 19、 其他非流动金融资产
□适用 √不适用
- 20、 投资性房地产 投资性房地产计量模式 不适用
- 21、 固定资产 项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
|---|---|---|
| 固定资产 | 2,301,697,993.67 | 2,328,691,310.21 |
| 固定资产清理 | ||
| 合计 | 2,301,697,993.67 | 2,328,691,310.21 |
其他说明： 无
固定资产
- (1) 固定资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 房屋及建筑物 | 通用设备 | 专用设备 | 运输工具 | 合计 |
|---|---|---|---|---|---|
| 一、账面原值： | |||||
| 1.期初余额 | 1,646,342,930.08 | 100,713,171.10 | 1,986,636,024.95 | 25,074,483.76 | 3,758,766,609.89 |
| 2.本期增加金额 | 4,039,076.79 | 65,901,607.58 | 17,223,317.75 | 323,164.54 | 87,487,166.66 |
| （1）购置 | 454,819.33 | 1,138,535.69 | 6,061.95 | 1,599,416.97 | |
| （2）在建工 程转入 | 4,039,076.79 | 65,446,788.25 | 16,084,782.06 | 317,102.59 | 85,887,749.69 |
| （3）企业合 并增加 | |||||
| 3.本期减少金额 | 682,046.96 | 5,557,822.90 | 1,405,474.17 | 7,645,344.03 | |
| （1）处置或 报废 | 682,046.96 | 5,557,822.90 | 1,405,474.17 | 7,645,344.03 | |
| 4.期末余额 | 1,650,382,006.87 | 165,932,731.72 | 1,998,301,519.80 | 23,992,174.13 | 3,838,608,432.52 |
| 二、累计折旧 | |||||
| 1.期初余额 | 428,234,242.81 | 82,483,255.00 | 881,683,822.73 | 22,536,031.93 | 1,414,937,352.47 |
| 2.本期增加金额 | 33,178,068.54 | 35,675,683.23 | 43,811,831.68 | 428,563.52 | 113,094,146.97 |
| （1）计提 | 33,178,068.54 | 35,675,683.23 | 43,811,831.68 | 428,563.52 | 113,094,146.97 |
| 3.本期减少金额 | 648,153.20 | 4,272,151.26 | 1,335,200.46 | 6,255,504.92 | |
| （1）处置或 报废 | 648,153.20 | 4,272,151.26 | 1,335,200.46 | 6,255,504.92 | |
| 4.期末余额 | 461,412,311.35 | 117,510,785.03 | 921,223,503.15 | 21,629,394.99 | 1,521,775,994.52 |
| 三、减值准备 | |||||
| 1.期初余额 | 61,109.93 | 15,076,837.28 | 15,137,947.21 | ||
| 2.本期增加金额 |
| （1）计提 | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 3.本期减少金额 | 3,502.88 | 3,502.88 | |||
| （1）处置或 报废 | 3,502.88 | 3,502.88 | |||
| 4.期末余额 | 61,109.93 | 15,073,334.40 | 15,134,444.33 | ||
| 四、账面价值 | |||||
| 1.期末账面价值 | 1,188,969,695.52 | 48,360,836.76 | 1,062,004,682.25 | 2,362,779.14 | 2,301,697,993.67 |
| 2.期初账面价值 | 1,218,108,687.27 | 18,168,806.17 | 1,089,875,364.94 | 2,538,451.83 | 2,328,691,310.21 |
(2) 暂时闲置的固定资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 账面原值 | 累计折旧 | 减值准备 | 账面价值 | 备注 |
|---|---|---|---|---|---|
| 房屋及建筑 物 | 144,366.74 | 126,678.56 | 17,688.18 | 暂时闲置 | |
| 通用设备 | 1,871,111.43 | 1,699,022.46 | 60,151.06 | 111,937.91 | 暂时闲置 |
| 专用设备 | 109,860,065.74 | 85,646,551.08 | 15,074,293.32 | 9,139,221.34 | 暂时闲置 |
| 合计 | 111,875,543.91 | 87,472,252.10 | 15,134,444.38 | 9,268,847.43 |
(3) 通过经营租赁租出的固定资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末账面价值 |
|---|---|
| 房屋及建筑物 | 118,112,884.10 |
| 合计 | 118,112,884.10 |
(4) 未办妥产权证书的固定资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书的原因 |
|---|---|---|
| 房屋及建筑物 | 267,750,956.47 | 产权证书正在办理 |
| 房屋及建筑物 | 96,996,474.54 | 投资强度、容积率尚未达到要 求，暂未办理 |
| 合计 | 364,747,431.01 |
(5) 固定资产的减值测试情况
- □适用 √不适用
其他说明：
- □适用 √不适用
固定资产清理
- □适用 √不适用
22、 在建工程 项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
|---|---|---|
| 在建工程 | 648,807,438.59 | 647,575,389.01 |
| 工程物资 | 8,901,320.87 | 11,956,652.23 |
| 合计 | 657,708,759.46 | 659,532,041.24 |
其他说明： 无
在建工程
(1) 在建工程情况 √适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目<br><br> | 期末余额 | 期初余额 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准 备 | 账面价值 | |
| 年产 1550 吨非离 子型 CT 造影剂系 列原料药项目 | 494,192,151.99 | 494,192,151.99 | 513,809,938.55 | 513,809,938.55 | ||
| 司太立中心建设 项目 | 6,320,173.07 | 6,320,173.07 | 6,320,173.07 | 6,320,173.07 | ||
| 年产 300 吨碘佛 醇、5 吨钆贝葡胺 造影剂原料药项 目 | 32,498,522.51 | 32,498,522.51 | 31,248,166.34 | 31,248,166.34 | ||
| 注射用六氟化硫 微泡项目 | 46,644,302.91 | 46,644,302.91 | 44,533,686.96 | 44,533,686.96 | ||
| 零星工程 | 69,152,288.11 | 69,152,288.11 | 51,663,424.09 | 51,663,424.09 | ||
| 合计 | 648,807,438.59 | 648,807,438.59 | 647,575,389.01 | 647,575,389.01 |
浙江司太立制药股份有限公司 2026 年半年度报告
(2) 重要在建工程项目本期变动情况 √适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目名称 | 预算数 （万元） | 期初余额 | 本期增加金 额 | 本期转入固 定资产金额 | 本期其 他减少 金额 | 期末余额 | 工程累 计投入 占预算 比例 (%) | 工程进 度(%) | 利息资本化 累计金额 | 其中：本期 利息资本化 金额 | 本期利 息资本 化率(%) | 资金来 源 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 年产 1550 吨非 离子型 CT 造 影剂系列原料 药项目 | 105,230.20 | 513,809,938.55 | 48,824,223.51 | 68,442,010.07 | 494,192,151.99 | 84.97 | 90.00 | 10,253,716.83 | 2,351,041.69 | 3.06 | 自筹+ 募投 | |
| 司太立中心建 设项目 | 16,402.00 | 6,320,173.07 | 6,320,173.07 | 82.16 | 90.00 | 自筹 | ||||||
| 年产 300 吨碘 佛醇、5 吨钆贝 葡胺造影剂原 料药项目 | 26,891.80 | 31,248,166.34 | 1,250,356.17 | 32,498,522.51 | 55.64 | 99.00 | 27,479,748.84 | 自筹+ 募投 | ||||
| 注射用六氟化 硫微泡项目 | 6,753.00 | 44,533,686.96 | 2,110,615.95 | 46,644,302.91 | 70.69 | 80.00 | 886,171.02 | 自筹 | ||||
| 零星工程 | 51,663,424.09 | 34,934,603.64 | 17,445,739.62 | 69,152,288.11 | 自筹 | |||||||
| 合计 | 647,575,389.01 | 87,119,799.27 | 85,887,749.69 | 648,807,438.59 | / | / | 38,619,636.69 | 2,351,041.69 | / | / |
97 / 157
(3) 本期计提在建工程减值准备情况
□适用 √不适用
(4) 在建工程的减值测试情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
工程物资 √适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目<br><br> | 期末余额 | 期初余额 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 专用 设备 物资 | 12,492,938.55 | 3,591,617.68 | 8,901,320.87 | 15,520,737.39 | 3,564,085.16 | 11,956,652.23 |
| 合计 | 12,492,938.55 | 3,591,617.68 | 8,901,320.87 | 15,520,737.39 | 3,564,085.16 | 11,956,652.23 |
其他说明： 无
- 23、 生产性生物资产
- (1) 采用成本计量模式的生产性生物资产
□适用√不适用
- (2) 采用成本计量模式的生产性生物资产的减值测试情况
□适用 √不适用
- (3) 采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
- 24、 油气资产
- (1) 油气资产情况
□适用 √不适用
- (2) 油气资产的减值测试情况
□适用 √不适用
其他说明： 无
- 25、 使用权资产
(1) 使用权资产情况 √适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 房屋及建筑物 | 合计 |
|---|---|---|
| 一、账面原值 | ||
| 1.期初余额 | 1,652,920.35 | 1,652,920.35 |
| 2.本期增加金额 | 1,461,451.87 | 1,461,451.87 |
| (1)租入 | 1,461,451.87 | 1,461,451.87 |
| 3.本期减少金额 | 439,957.67 | 439,957.67 |
| (1)租赁到期 | 439,957.67 | 439,957.67 |
| (2)其他减少 | ||
| 4.期末余额 | 2,674,414.55 | 2,674,414.55 |
| 二、累计折旧 | ||
| 1.期初余额 | 497,823.57 | 497,823.57 |
| 2.本期增加金额 | 332,989.42 | 332,989.42 |
| (1)计提 | 332,989.42 | 332,989.42 |
| 3.本期减少金额 | 439,957.67 | 439,957.67 |
| (1)租赁到期 | 439,957.67 | 439,957.67 |
| 4.期末余额 | 390,855.32 | 390,855.32 |
| 三、减值准备 | ||
| 1.期初余额 | ||
| 2.本期增加金额 | ||
| (1)计提 | ||
| 3.本期减少金额 | ||
| (1)租赁到期 | ||
| 4.期末余额 | ||
| 四、账面价值 | ||
| 1.期末账面价值 | 2,283,559.23 | 2,283,559.23 |
| 2.期初账面价值 | 1,155,096.78 | 1,155,096.78 |
(2) 使用权资产的减值测试情况
□适用 √不适用
其他说明： 无
- 26、 无形资产
- (1) 无形资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 土地使用权 | 商业化软件 | 非专利技术 | 经营许可权 | 专利技术 | 合计 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 一、账面原值 | ||||||
| 1.期初余额 | 288,820,300.60 | 19,468,367.93 | 14,324,077.05 | 18,068,185.71 | 67,052,830.07 | 407,733,761.36 |
| 2.本期增加金额 | ||||||
| (1)购置 |
| (2)内部研发 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| (3)企业合并增 加 | ||||||
| 3.本期减少金额 | 454.33 | 454.33 | ||||
| (1)处置 | 454.33 | 454.33 | ||||
| 4.期末余额 | 288,820,300.60 | 19,467,913.60 | 14,324,077.05 | 18,068,185.71 | 67,052,830.07 | 407,733,307.03 |
| 二、累计摊销 | ||||||
| 1.期初余额 | 52,068,582.69 | 9,420,469.57 | 12,946,310.22 | 8,891,596.44 | 34,943,607.49 | 118,270,566.41 |
| 2.本期增加金额 | 2,623,067.53 | 846,033.59 | 244,939.69 | 3,902,363.54 | 7,616,404.35 | |
| （1）计提 | 2,623,067.53 | 846,033.59 | 244,939.69 | 3,902,363.54 | 7,616,404.35 | |
| 3.本期减少金额 | ||||||
| (1)处置 | ||||||
| 4.期末余额 | 54,691,650.22 | 10,266,503.16 | 13,191,249.91 | 8,891,596.44 | 38,845,971.03 | 125,886,970.76 |
| 三、减值准备 | ||||||
| 1.期初余额 | ||||||
| 2.本期增加金额 | ||||||
| （1）计提 | ||||||
| 3.本期减少金额 | ||||||
| (1)处置 | ||||||
| 4.期末余额 | ||||||
| 四、账面价值 | ||||||
| 1.期末账面价值 | 234,128,650.38 | 9,201,410.44 | 1,132,827.14 | 9,176,589.27 | 28,206,859.04 | 281,846,336.27 |
| 2.期初账面价值 | 236,751,717.91 | 10,047,898.36 | 1,377,766.83 | 9,176,589.27 | 32,109,222.58 | 289,463,194.95 |
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例 13.68%
(2) 确认为无形资产的数据资源
□适用 √不适用
(3) 未办妥产权证书的土地使用权情况
□适用 √不适用
(4) 无形资产的减值测试情况
- □适用 √不适用
其他说明：
- □适用 √不适用
- 27、 商誉
- (1) 商誉账面原值
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
|---|
| 被投资单位名称 或形成商誉的事 项 | 企业合 并形成 的 | 其他 | 处置 | 其他 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 海神制药公司 | 546,124,731.83 | 546,124,731.83 | ||||
| 合计 | 546,124,731.83 | 546,124,731.83 |
(2) 商誉减值准备
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 被投资单位名称 或形成商誉的事 项 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额<br><br> | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 计提 | 其他 | 处置 | 其他 | |||
| 海神制药公司 | 141,164,757.65 | 141,164,757.65 | ||||
| 合计 | 141,164,757.65 | 141,164,757.65 |
(3) 商誉所在资产组或资产组组合的相关信息 √适用 □不适用
| 名称 | 所属资产组或组合 的构成及依据 | 所属经营分部及依 据 | 是否与以前年度保持一致 |
|---|---|---|---|
| 海神制药公司 | 海神制药公司资产 组组合与司太立公 司碘帕醇资 产 组 [注] | 海神制药公司和司 太立公司 | 是 |
[注]司太立公司与海神制药公司均主要从事碘造影剂原料药的研发、生产及销售，双方均为碘造
影剂原料药领域的领先企业。司太立公司在收购海神制药公司之后，双方在经营业务上形成较强 的协同效应，尤其是在碘帕醇原料药的生产经营方面协同效应最为突出，且并购交易对价中已考 虑了该协同效应的价值。因此商誉减值测试时，将海神制药公司资产组组合与司太立公司碘帕醇 资产组作为资产组组合。
资产组或资产组组合发生变化
- □适用 √不适用
其他说明
- □适用 √不适用 (4) 可收回金额的具体确定方法 可收回金额按公允价值减去处置费用后的净额确定
- □适用 √不适用
可收回金额按预计未来现金流量的现值确定
- □适用 √不适用 前述信息与以前年度减值测试采用的信息或外部信息明显不一致的差异原因
- □适用 √不适用
公司以前年度减值测试采用信息与当年实际情况明显不一致的差异原因
- □适用 √不适用
(5) 业绩承诺及对应商誉减值情况
形成商誉时存在业绩承诺且报告期或报告期上一期间处于业绩承诺期内
- □适用 √不适用 其他说明：
- □适用 √不适用
- 28、 长期待摊费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金 额 | 本期摊销金 额 | 其他减少金额 | 期末余额 |
|---|---|---|---|---|---|
| 维修费 | 3,572,204.93 | 1,199,871.70 | 2,372,333.23 | ||
| 排污费 | 1,286,805.67 | 237,541.48 | 1,049,264.19 | ||
| 车位使用权 | 830,611.10 | 19,375.02 | 811,236.08 | ||
| 装修费 | 371,003.59 | 150,790.73 | 220,212.86 | ||
| 其他 | 4,638.66 | 1,637.16 | 3,001.50 | ||
| 合计 | 6,065,263.95 | 1,609,216.09 | 4,456,047.86 |
其他说明： 无
- 29、 递延所得税资产/ 递延所得税负债
- (1) 未经抵销的递延所得税资产 √适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目<br><br> | 期末余额 | 期初余额 | ||
|---|---|---|---|---|
| 可抵扣暂时性 差异 | 递延所得税 资产 | 可抵扣暂时性 差异 | 递延所得税 资产 | |
| 信用减值损失 | 21,719,023.97 | 3,257,853.59 | 21,624,587.73 | 3,243,688.15 |
| 资产减值准备 | 36,494,960.52 | 5,474,244.08 | 41,627,587.87 | 6,244,138.18 |
| 内部交易未实现利润 | 36,485,533.20 | 5,472,829.98 | 73,682,845.93 | 11,052,426.89 |
| 政府补助 | 100,767,102.28 | 15,115,065.35 | 107,639,843.24 | 16,145,976.49 |
| 可抵扣亏损 | 53,277,438.54 | 7,991,615.78 | 57,832,521.25 | 8,674,878.19 |
| 租赁负债 | 163,726.43 | 20,465.81 | 1,156,301.58 | 167,163.51 |
| 合计 | 248,907,784.94 | 37,332,074.59 | 303,563,687.60 | 45,528,271.41 |
- (2) 未经抵销的递延所得税负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
|---|---|---|---|---|
| 应纳税暂时性 差异 | 递延所得税 负债 | 应纳税暂时性 差异 | 递延所得税 负债 | |
| 非同一控制企业合并资 产评估增值 | ||||
| 其他债权投资公允价值 变动 | ||||
| 其他权益工具投资公允 价值变动 |
| 固定资产加速折旧 | 10,619,633.21 | 1,592,944.98 | 10,646,241.59 | 1,596,936.24 |
|---|---|---|---|---|
| 使用权资产 | 161,365.38 | 20,170.66 | 1,155,096.79 | 167,012.91 |
| 合计 | 10,780,998.59 | 1,613,115.64 | 11,801,338.38 | 1,763,949.15 |
(3) 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目<br><br> | 期末余额 | 期初余额 | ||
|---|---|---|---|---|
| 递延所得税资 产和负债互抵 金额 | 抵销后递延所 得税资产或负 债余额 | 递延所得税资 产和负债互抵 金额 | 抵销后递延所 得税资产或负 债余额 | |
| 递延所得税资产 | 1,613,115.64 | 35,718,958.95 | 1,763,949.15 | 43,764,322.26 |
| 递延所得税负债 | 1,613,115.64 | 1,763,949.15 |
(4) 未确认递延所得税资产明细 √适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
|---|---|---|
| 可抵扣暂时性差异 | 58,127,230.83 | 28,337,064.05 |
| 可抵扣亏损 | 661,551,906.32 | 618,156,643.88 |
| 政府补助 | 21,511,535.80 | 20,729,722.03 |
| 合计 | 741,190,672.95 | 667,223,429.96 |
(5) 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 年份 | 期末金额 | 期初金额 | 备注 |
|---|---|---|---|
| 2026 年 | 37,357,284.42 | 37,357,284.42 | |
| 2027 年 | 58,160,044.61 | 58,160,044.61 | |
| 2028 年 | 75,539,315.24 | 75,549,248.84 | |
| 2029 年 | 69,019,823.73 | 69,029,041.55 | |
| 2030 年 | 102,456,230.43 | 102,308,196.71 | |
| 2031 年 | 64,440,556.67 | 51,860,492.39 | |
| 2032 年 | 78,076,414.82 | 78,076,414.82 | |
| 2033 年 | 51,611,510.39 | 56,810,926.49 | |
| 2034 年 | 66,741,626.64 | 66,741,626.64 | |
| 2035 年 | 58,149,099.37 | 22,263,367.41 | |
| 合计 | 661,551,906.32 | 618,156,643.88 | / |
其他说明：
□适用 √不适用
30、 其他非流动资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 |
| 合同取得 成本 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 合同履约 成本 | ||||||
| 应收退货 成本 | ||||||
| 合同资产 | ||||||
| 补偿性资 产 | ||||||
| 预付工程 设备款 | 15,800,182.40 | 1,680,000.00 | 14,120,182.40 | 5,805,190.38 | 1,680,000.00 | 4,125,190.38 |
| 押金保证 金 | 13,100,000.00 | 13,100,000.00 | 13,100,000.00 | 13,100,000.00 | ||
| 合计 | 28,900,182.40 | 1,680,000.00 | 27,220,182.40 | 18,905,190.38 | 1,680,000.00 | 17,225,190.38 |
补偿性资产相关信息
□适用 √不适用 其他说明： 无
- 31、 所有权或使用权受限资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末 | 期初 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 账面余额 | 账面价值 | 受 限 类 型 | 受限情 况 | 账面余额 | 账面价值 | 受 限 类 型 | 受限情 况 | |
| 货币资 金 | 41,181,082.77 | 41,181,082.77 | 其 他 | 票 据 及 信 用 证 保证金 | 65,952,819.78 | 65,952,819.78 | 其 他 | 票 据 及 信 用 证 保证金 |
| 固定资 产 | 717,351,170.18 | 443,042,019.37 | 抵 押 | 借 款 抵 押 | 900,951,629.55 | 587,139,634.70 | 抵 押 | 借 款 抵 押 |
| 固定资 产 | 253,237,020.45 | 113,809,511.07 | 抵 押 | 售 后 租 回抵押 | 219,083,765.72 | 95,057,368.02 | 抵 押 | 售 后 租 回抵押 |
| 在建工 程 | 494,192,151.99 | 494,192,151.99 | 抵 押 | 借 款 抵 押 | 518,517,791.39 | 518,517,791.39 | 抵 押 | 借 款 抵 押 |
| 无形资 产 | 157,280,149.42 | 130,917,724.68 | 抵 押 | 借 款 抵 押 | 170,194,811.91 | 141,444,275.94 | 抵 押 | 借 款 抵 押 |
| 合计 | 1,663,241,574.81 | 1,223,142,489.88 | / | / | 1,874,700,818.35 | 1,408,111,889.83 | / | / |
其他说明： 无
- 32、 短期借款
- (1) 短期借款分类
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
|---|---|---|
| 承兑汇票贴现及信用证贴现 | 525,728,679.03 | 687,249,284.39 |
| 保证借款 | 365,858,830.81 | 436,717,860.58 |
| 抵押及保证借款 | 140,278,513.82 | 246,228,249.99 |
| 信用借款 | 150,123,611.11 | 201,182,722.22 |
| 抵押借款 | 38,035,413.89 | |
| 质押及保证借款 | 24,651,087.08 | |
| 合计 | 1,181,989,634.77 | 1,634,064,618.15 |
短期借款分类的说明： 无
(2) 已逾期未偿还的短期借款情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
- 33、 交易性金融负债
- □适用 √不适用
其他说明：
- □适用 √不适用
- 34、 衍生金融负债
□适用 √不适用
- 35、 应付票据
□适用 √不适用
- 36、 应付账款
- (1) 应付账款列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
|---|---|---|
| 工程设备款 | 127,346,082.07 | 166,377,628.66 |
| 货款 | 253,206,943.91 | 208,042,176.72 |
| 合计 | 380,553,025.98 | 374,419,805.38 |
- (2) 账龄超过 1 年或逾期的重要应付账款
- □适用 √不适用 其他说明：
- □适用 √不适用
- 37、 预收款项
- (1) 预收账款项列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
|---|---|---|
| 预收房租款 | 29,126.21 | 90,000.00 |
| 合计 | 29,126.21 | 90,000.00 |
- (2) 账龄超过 1 年的重要预收款项
□适用 √不适用
- (3) 报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
- □适用 √不适用 其他说明：
- □适用 √不适用
- 38、 合同负债
- (1) 合同负债情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
|---|---|---|
| 预收货款 | 3,448,520.64 | 5,683,668.75 |
| 合计 | 3,448,520.64 | 5,683,668.75 |
- (2) 账龄超过 1 年的重要合同负债
□适用 √不适用
- (3) 报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
- □适用 √不适用 其他说明：
- □适用 √不适用
- 39、 应付职工薪酬
- (1) 应付职工薪酬列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
|---|---|---|---|---|
| 一、短期薪酬 | 27,946,481.58 | 112,625,344.55 | 118,434,536.85 | 22,137,289.28 |
| 二、离职后福利-设定提 存计划 | 1,568,235.92 | 11,930,874.81 | 11,826,183.37 | 1,672,927.36 |
| 三、辞退福利 | 992,314.52 | 992,314.52 | ||
| 四、一年内到期的其他福 利 | ||||
| 合计 | 29,514,717.50 | 125,548,533.88 | 131,253,034.74 | 23,810,216.64 |
(2) 短期薪酬列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
|---|---|---|---|---|
| 一、工资、奖金、津贴和 补贴 | 24,458,068.25 | 96,962,644.20 | 102,720,235.48 | 18,700,476.97 |
| 二、职工福利费 | 5,382,068.35 | 5,382,068.35 | ||
| 三、社会保险费 | 866,225.27 | 6,496,934.49 | 6,445,144.72 | 918,015.04 |
| 其中：医疗保险费 | 768,774.75 | 5,727,473.01 | 5,679,811.33 | 816,436.43 |
| 工伤保险费 | 97,450.52 | 769,461.48 | 765,333.39 | 101,578.61 |
| 生育保险费 | ||||
| 四、住房公积金 | 165,788.00 | 1,916,413.00 | 1,909,867.00 | 172,334.00 |
| 五、工会经费和职工教育 经费 | 2,456,400.06 | 1,867,284.51 | 1,977,221.30 | 2,346,463.27 |
| 六、短期带薪缺勤 | ||||
| 七、短期利润分享计划 | ||||
| 合计 | 27,946,481.58 | 112,625,344.55 | 118,434,536.85 | 22,137,289.28 |
(3) 设定提存计划列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
|---|---|---|---|---|
| 1、基本养老保险 | 1,520,712.72 | 11,569,420.41 | 11,467,901.94 | 1,622,231.19 |
| 2、失业保险费 | 47,523.20 | 361,454.40 | 358,281.43 | 50,696.17 |
| 3、企业年金缴费 | ||||
| 合计 | 1,568,235.92 | 11,930,874.81 | 11,826,183.37 | 1,672,927.36 |
其他说明：
□适用 √不适用
40、 应交税费
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
|---|---|---|
| 增值税 | 61,000.96 | 3,464,094.55 |
| 企业所得税 | 5,622,407.33 | |
| 城市维护建设税 | 44,481.03 | 21,346.04 |
| 房产税 | 5,779,724.08 | 8,306,811.53 |
| 土地使用税 | 1,775,914.04 | 3,186,127.27 |
| 教育费附加 | 26,688.62 | 12,807.63 |
| 地方教育附加 | 17,792.40 | 8,538.41 |
| 印花税 | 614,230.77 | 644,783.17 |
| 代扣代缴个人所得税[注] | 327,566.24 | 976,379.92 |
| 环境保护税 | 50,726.51 | 64,163.76 |
| 合计 | 14,320,531.98 | 16,685,052.28 |
[注]其中应付代扣代缴个人股利所得税、股权转让税期初数 625,108.32 元，期末数 0.00 元
其他说明： 无
41、 其他应付款
- (1) 项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
|---|---|---|
| 应付利息 | ||
| 应付股利 | ||
| 其他应付款 | 59,059,079.05 | 70,250,837.56 |
| 合计 | 59,059,079.05 | 70,250,837.56 |
- (2) 应付利息
□适用 √不适用
- (3) 应付股利
□适用 √不适用
- (4) 其他应付款 按款项性质列示其他应付款 √适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
|---|---|---|
| 应付费用 | 40,630,528.90 | 49,192,350.23 |
| 应付暂收款 | 9,846,689.15 | 12,226,511.71 |
| 押金保证金 | 7,052,603.00 | 7,088,287.88 |
| 其他 | 1,529,258.00 | 1,743,687.74 |
| 合计 | 59,059,079.05 | 70,250,837.56 |
账龄超过 1 年或逾期的重要其他应付款
- □适用 √不适用 其他说明：
- □适用 √不适用
42、 持有待售负债
□适用 √不适用
43、 一年内到期的非流动负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
|---|---|---|
| 一年内到期的长期借款 | 378,980,320.83 | 250,032,359.23 |
| 一年内到期的应付债券 | ||
| 一年内到期的长期应付款 | 67,394,609.77 | 56,015,719.27 |
| 一年内到期的租赁负债 | 711,073.55 | 283,961.65 |
| 合计 | 447,086,004.15 | 306,332,040.15 |
|---|
其他说明： 无
- 44、 其他流动负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
|---|---|---|
| 短期应付债券 | ||
| 应付退货款 | ||
| 待转销项税 | 73,381.32 | 289,046.48 |
| 合计 | 73,381.32 | 289,046.48 |
短期应付债券的增减变动：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
- 45、 长期借款
(1) 长期借款分类 √适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
|---|---|---|
| 质押借款 | ||
| 抵押借款 | 484,805,479.16 | 300,267,138.90 |
| 保证借款 | 222,015,673.60 | 265,047,408.35 |
| 信用借款 | 104,075,950.00 | |
| 抵押及保证借款 | 410,986,472.18 | 379,901,317.05 |
| 合计 | 1,221,883,574.94 | 945,215,864.30 |
长期借款分类的说明： 无
其他说明
□适用 √不适用
- 46、 应付债券
- (1) 应付债券
□适用 √不适用
- (2) 应付债券的具体情况：（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
□适用 √不适用
- (3) 可转换公司债券的说明
- □适用 √不适用
转股权会计处理及判断依据
- □适用 √不适用
(4) 划分为金融负债的其他金融工具说明
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
- □适用 √不适用 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
- □适用 √不适用
其他金融工具划分为金融负债的依据说明
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
47、 租赁负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
|---|---|---|
| 尚未支付的租赁付款额 | 1,280,301.64 | 840,627.26 |
| 减：未确认融资费用 | 70,874.50 | 40,379.51 |
| 合计 | 1,209,427.14 | 800,247.75 |
其他说明： 无
48、 长期应付款 项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
|---|---|---|
| 长期应付款 | 58,007,230.04 | 79,288,278.27 |
| 专项应付款 | ||
| 合计 | 58,007,230.04 | 79,288,278.27 |
其他说明： 无
长期应付款 √适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
|---|---|---|
| 售后租回 | 58,007,230.04 | 79,288,278.27 |
| 合计 | 58,007,230.04 | 79,288,278.27 |
其他说明： 无
专项应付款
□适用 √不适用
- 49、 长期应付职工薪酬
□适用 √不适用
- 50、 预计负债
□适用 √不适用
- 51、 递延收益 递延收益情况 √适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 形成原因 |
|---|---|---|---|---|---|
| 政府补助 | 128,369,565.27 | 2,400,000.00 | 8,490,927.19 | 122,278,638.08 | 与资产相关 |
| 合计 | 128,369,565.27 | 2,400,000.00 | 8,490,927.19 | 122,278,638.08 | / |
其他说明：
□适用 √不适用
- 52、 其他非流动负债
□适用 √不适用
- 53、 股本
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 期初余额 | 本次变动增减（+、一） | 期末余额 | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 发行新 股 | 送股 | 公积金 转股 | 其他 | 小计 | |||
| 股份总数 | 438,409,881.00 | 438,409,881.00 |
其他说明： 无
- 54、 其他权益工具
(1) 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用
(2) 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
- □适用 √不适用 其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：
- □适用 √不适用
- 其他说明：
- □适用 √不适用
55、 资本公积
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
|---|---|---|---|---|
| 资本溢价（股 本溢价） | 1,623,644,908.54 | 1,623,644,908.54 | ||
| 其他资本公积 | 23,221,653.79 | 231.00 | 7,846,511.83 | 15,375,372.96 |
| 合计 | 1,646,866,562.33 | 231.00 | 7,846,511.83 | 1,639,020,281.50 |
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明： 无
56、 库存股
□适用 √不适用
57、 其他综合收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初 余额<br><br> | 本期发生金额 | 期末 余额 | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 本期所得税前 发生额 | 减： 前期 计入 其他 综合 收益 当期 转入 损益 | 减： 前期 计入 其他 综合 收益 当期 转入 留存 收益 | 减： 所得 税费 用 | 税后归属于 母公司 | 税 后 归 属 于 少 数 股 东 | |||
| 一、不能重分 类进损益的其 他综合收益 | -10,200,129.94 | -10,200,129.94 | ||||||
| 其中：重新计 量设定受益计 划变动额 | ||||||||
| 权益法下不 能转损益的其 他综合收益 | ||||||||
| 其他权益工 具投资公允价 值变动 | -10,200,129.94 | -10,200,129.94 | ||||||
| 企业自身信 用风险公允价 值变动 |
| 项目 | 期初 余额 | 本期发生金额 | 期末 余额<br><br> | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 本期所得税前 发生额 | 减： 前期 计入 其他 综合 收益 当期 转入 损益 | 减： 前期 计入 其他 综合 收益 当期 转入 留存 收益 | 减： 所得 税费 用 | 税后归属于 母公司 | 税 后 归 属 于 少 数 股 东 | |||
| 二、将重分类 进损益的其他 综合收益 | -1,032,911.52 | -7,466,071.02 | -7,466,071.02 | -8,498,982.54 | ||||
| 其中：权益法 下可转损益的 其他综合收益 | ||||||||
| 其他债权投 资公允价值变 动 | ||||||||
| 金融资产重 分类计入其他 综合收益的金 额 | ||||||||
| 其他债权投 资信用减值准 备 | ||||||||
| 现金流量套 期储备 | ||||||||
| 外币财务报 表折算差额 | -1,032,911.52 | -7,466,071.02 | -7,466,071.02 | -8,498,982.54 | ||||
| 其他综合收益 合计 | -11,233,041.46 | -7,466,071.02 | -7,466,071.02 | -18,699,112.48 |
其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整： 无
58、 专项储备
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
|---|---|---|---|---|
| 安全生产费 | 10,171,435.22 | 10,988,830.85 | 6,565,089.00 | 14,595,177.07 |
| 合计 | 10,171,435.22 | 10,988,830.85 | 6,565,089.00 | 14,595,177.07 |
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明： 本期增加及减少系按照财政部、应急管理部发布的《企业安全生产费用提取和使用管理办法》 （财资〔2022〕136 号）的规定提取和使用安全生产费。
59、 盈余公积 √适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
|---|---|---|---|---|
| 法定盈余公积 | 146,419,117.18 | 146,419,117.18 | ||
| 任意盈余公积 | ||||
| 储备基金 | ||||
| 企业发展基金 | ||||
| 其他 | ||||
| 合计 | 146,419,117.18 | 146,419,117.18 |
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明： 无
- 60、 未分配利润
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期 | 上年度 |
|---|---|---|
| 调整前上期末未分配利润 | 327,257,846.94 | 387,101,253.11 |
| 调整期初未分配利润合计数（调增<br><br>+，调减-） | ||
| 调整后期初未分配利润 | 327,257,846.94 | 387,101,253.11 |
| 加：本期归属于母公司所有者的净 利润 | 39,929,040.61 | 10,228,416.88 |
| 减：提取法定盈余公积 | 4,310,340.90 | |
| 提取任意盈余公积 | ||
| 提取一般风险准备 | ||
| 应付普通股股利 | 109,602,470.25 | 65,761,482.15 |
| 转作股本的普通股股利 | ||
| 期末未分配利润 | 257,584,417.30 | 327,257,846.94 |
调整期初未分配利润明细：
- 1、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润 0 元。
- 2、由于会计政策变更，影响期初未分配利润 0 元。
- 3、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润 0 元。
- 4、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润 0 元。
- 5、其他调整合计影响期初未分配利润 0 元。
- 61、 营业收入和营业成本
- (1) 营业收入和营业成本情况 √适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
|---|---|---|---|---|
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 1,185,766,604.52 | 914,180,837.77 | 1,255,367,383.60 | 984,359,737.73 |
| 其他业务 | 228,500,150.00 | 215,388,832.91 | 142,393,062.05 | 133,077,265.29 |
| 合计 | 1,414,266,754.52 | 1,129,569,670.68 | 1,397,760,445.65 | 1,117,437,003.02 |
- (2) 营业收入、营业成本的分解信息
- □适用 √不适用
其他说明
- □适用 √不适用
(3) 履约义务的说明
□适用 √不适用
(4) 分摊至剩余履约义务的说明
□适用 √不适用
(5) 重大合同变更或重大交易价格调整
□适用 √不适用
其他说明： 无
62、 税金及附加
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
|---|---|---|
| 消费税 | ||
| 营业税 | ||
| 城市维护建设税 | 725,947.78 | 185,224.25 |
| 教育费附加 | 435,568.67 | 111,150.12 |
| 资源税 | 10,198.40 | |
| 房产税 | 7,012,889.70 | 5,204,144.72 |
| 土地使用税 | 2,142,201.16 | 2,143,310.97 |
| 车船使用税 | 16,740.00 | 34,440.00 |
| 印花税 | 1,627,074.73 | 1,241,064.68 |
| 地方教育附加 | 290,379.10 | 74,074.16 |
| 环境保护税 | 97,634.69 | 109,813.26 |
| 土地增值税 | 31,912.56 | 35,409.32 |
| 合计 | 12,380,348.39 | 9,148,829.88 |
其他说明： 无
63、 销售费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
|---|---|---|
| 产品推销费 | 62,544,194.21 | 57,259,428.82 |
| 职工薪酬 | 3,950,853.18 | 3,912,965.80 |
| 劳务费 | 1,005,150.10 | 1,185,343.64 |
| 办公及差旅费 | 333,144.82 | 368,410.13 |
| 业务招待费 | 196,116.99 | 330,661.44 |
| 其他 | 1,343,593.60 | 1,697,001.24 |
| 合计 | 69,373,052.90 | 64,753,811.07 |
其他说明：
无
64、 管理费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
|---|---|---|
| 职工薪酬 | 19,517,224.83 | 19,914,748.29 |
| 资产折旧及摊销 | 14,882,553.21 | 16,029,318.90 |
| 业务招待费 | 2,073,156.75 | 2,098,835.90 |
| 咨询服务费 | 4,583,542.46 | 5,547,356.10 |
| 机物料消耗及维修费 | 2,357,950.99 | 1,952,491.07 |
| 保险费 | 1,204,584.72 | 2,194,016.10 |
| 办公及差旅费 | 592,198.30 | 1,069,938.13 |
| 水电汽费 | 1,175,058.23 | 976,480.32 |
| 汽车费用 | 343,951.78 | 394,692.55 |
| 其他 | 15,464,304.69 | 12,796,148.30 |
| 合计 | 62,194,525.96 | 62,974,025.66 |
其他说明： 无
65、 研发费用 √适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
|---|---|---|
| 职工薪酬 | 30,356,576.91 | 30,466,503.55 |
| 材料耗用 | 9,269,245.53 | 13,573,922.13 |
| 折旧及摊销 | 12,918,018.54 | 12,428,894.94 |
| 检验维修费 | 1,490,938.33 | 1,817,966.80 |
| 委外研究费 | 1,003,035.72 | 380,000.00 |
| 产品注册费 | 515,692.52 | 471,598.46 |
| 其他 | 3,649,175.39 | 2,914,027.61 |
| 合计 | 59,202,682.94 | 62,052,913.49 |
其他说明： 无
66、 财务费用 √适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
|---|---|---|
| 利息支出 | 37,828,590.31 | 42,581,736.71 |
| 减：利息收入 | 610,647.54 | 2,220,246.89 |
| 汇兑损益 | 9,596,876.13 | -16,351,663.08 |
| 其他 | 4,803,427.24 | 4,510,086.45 |
| 合计 | 51,618,246.14 | 28,519,913.19 |
其他说明： 无
67、 其他收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 按性质分类 | 本期发生额 | 上期发生额 |
|---|---|---|
| 增值税加计抵减 | 5,505,429.59 | 2,430,128.93 |
| 与资产相关的政府补助 | 8,490,927.19 | 6,442,994.14 |
| 与收益相关的政府补助 | 4,523,070.63 | 4,499,037.50 |
| 代扣个人所得税手续费返还 | 139,736.31 | 84,534.29 |
| 直接减免的增值税 | 2,017.82 | |
| 合计 | 18,661,181.54 | 13,456,694.86 |
其他说明： 无
68、 投资收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
|---|---|---|
| 权益法核算的长期股权投资收益 | -1,972,279.02 | -2,036,409.96 |
| 处置长期股权投资产生的投资收益 | 24,871,411.33 | |
| 交易性金融资产在持有期间的投资 收益 | 162,832.77 | |
| 其他权益工具投资在持有期间取得 的股利收入 | ||
| 债权投资在持有期间取得的利息收 入 | ||
| 其他债权投资在持有期间取得的利 息收入 | ||
| 处置交易性金融资产取得的投资收 益 | ||
| 处置其他权益工具投资取得的投资 收益 | ||
| 处置债权投资取得的投资收益 | ||
| 处置其他债权投资取得的投资收益 | ||
| 债务重组收益 | ||
| 远期结售汇收益 | ||
| 应收款项融资贴现息 | -123,632.59 | -956,621.09 |
| 合计 | 22,938,332.49 | -2,993,031.05 |
其他说明： 无
69、 净敞口套期收益
□适用 √不适用
70、 公允价值变动收益
□适用 √不适用
71、 信用减值损失
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
|---|---|---|
| 应收票据坏账损失 | 1,559,381.84 | |
| 应收账款坏账损失 | -1,582,793.21 | -13,420,672.84 |
| 其他应收款坏账损失 | -519,919.13 | 619,891.66 |
| 债权投资减值损失 | ||
| 其他债权投资减值损失 | ||
| 长期应收款坏账损失 | ||
| 财务担保相关减值损失 | ||
| 合计 | -543,330.50 | -12,800,781.18 |
其他说明： 无
72、 资产减值损失
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
|---|---|---|
| 一、合同资产减值损失 | ||
| 二、存货跌价损失及合同履约成 本减值损失 | -17,383,452.91 | -9,081,471.67 |
| 三、长期股权投资减值损失 | ||
| 四、投资性房地产减值损失 | ||
| 五、固定资产减值损失 | ||
| 六、工程物资减值损失 | -126,169.87 | |
| 七、在建工程减值损失 | ||
| 八、生产性生物资产减值损失 | ||
| 九、油气资产减值损失 | ||
| 十、无形资产减值损失 | ||
| 十一、商誉减值损失 | ||
| 十二、其他 | ||
| 合计 | -17,509,622.78 | -9,081,471.67 |
其他说明： 无
73、 资产处置收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
|---|---|---|
| 固定资产处置收益 | -29,937.26 | 262,768.43 |
| 合计 | -29,937.26 | 262,768.43 |
其他说明：
□适用 √不适用
74、 营业外收入 √适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损 益的金额 |
|---|---|---|---|
| 非流动资产处置利 得合计 | 77,168.15 | 8,397.54 | 77,168.15 |
| 其中：固定资产处 置利得 | 77,168.15 | 8,397.54 | 77,168.15 |
| 无形资产处 置利得 | |||
| 债务重组利得 | |||
| 非货币性资产交换 利得 | |||
| 接受捐赠 | |||
| 政府补助 | |||
| 其他 | 875,060.74 | 213,194.53 | 875,060.74 |
| 合计 | 952,228.89 | 221,592.07 | 952,228.89 |
其他说明：
□适用 √不适用
- 75、 营业外支出
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损 益的金额 |
|---|---|---|---|
| 非流动资产处置损 失合计 | 555,607.32 | 116,236.27 | 555,607.32 |
| 其中：固定资产处 置损失 | 555,607.32 | 116,236.27 | 555,607.32 |
| 无形资产处 置损失 | |||
| 债务重组损失 | |||
| 非货币性资产交换 损失 | |||
| 对外捐赠 | 40,000.00 | 80,000.00 | 40,000.00 |
| 罚款及滞纳金 | 141,765.19 | 2,473,912.09 | 141,765.19 |
| 其他 | 183,634.85 | ||
| 合计 | 737,372.51 | 2,853,783.21 | 737,372.51 |
其他说明： 无
- 76、 所得税费用
- (1) 所得税费用表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
|---|---|---|
| 当期所得税费用 | 5,684,460.18 | 9,612,277.58 |
| 递延所得税费用 | 8,045,507.86 | 9,868.40 |
| 合计 | 13,729,968.04 | 9,622,145.98 |
|---|
(2) 会计利润与所得税费用调整过程 √适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 |
|---|---|
| 利润总额 | 53,659,707.38 |
| 按法定/适用税率计算的所得税费用 | 8,048,956.11 |
| 子公司适用不同税率的影响 | -982,236.85 |
| 调整以前期间所得税的影响 | -316,606.41 |
| 非应税收入的影响 | |
| 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 | 1,669,589.41 |
| 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏 损的影响 | -3,684,641.27 |
| 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性 差异或可抵扣亏损的影响 | 17,875,309.50 |
| 技术开发费和残疾人工资加计扣除的影响 | -8,880,402.44 |
| 所得税费用 | 13,729,968.04 |
其他说明：
□适用 √不适用
- 77、 其他综合收益 √适用 □不适用 详见附注 57
- 78、 现金流量表项目
(1) 与经营活动有关的现金
收到的其他与经营活动有关的现金 √适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
|---|---|---|
| 保证金及定期存款到期收回 | 27,748,218.97 | 75,049,909.48 |
| 财政补助 | 5,079,523.18 | 4,433,537.50 |
| 收到经营性往来款 | 2,327,814.68 | 996,304.98 |
| 收到银行存款利息收入 | 487,495.64 | 2,057,687.75 |
| 其他 | 3,363,552.06 | 3,063,864.24 |
| 合计 | 39,006,604.53 | 85,601,303.95 |
收到的其他与经营活动有关的现金说明： 无
支付的其他与经营活动有关的现金 √适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
|---|---|---|
| 存入保证金及定期存款 | 14,470,000.00 | 118,215,345.15 |
| 经营性期间费用 | 155,278,545.29 | 132,352,594.45 |
| 支付经营性往来款 | 12,514,306.59 | 12,251,680.95 |
|---|---|---|
| 其他 | 101,570.57 | 645,557.55 |
| 合计 | 182,364,422.45 | 263,465,178.10 |
支付的其他与经营活动有关的现金说明： 无
- (2) 与投资活动有关的现金 收到的重要的投资活动有关的现金
- □适用 √不适用
支付的重要的投资活动有关的现金
- □适用 √不适用
收到的其他与投资活动有关的现金 √适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
|---|---|---|
| 收回理财产品及利息 | 100,172,602.74 | |
| 合计 | 100,172,602.74 |
收到的其他与投资活动有关的现金说明： 无
支付的其他与投资活动有关的现金 √适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
|---|---|---|
| 购买银行理财产品 | 100,000,000.00 | |
| 合计 | 100,000,000.00 |
支付的其他与投资活动有关的现金说明： 无
- (3) 与筹资活动有关的现金
收到的其他与筹资活动有关的现金 √适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
|---|---|---|
| 收到票据贴现款 | 200,088,600.54 | 222,215,625.03 |
| 合计 | 200,088,600.54 | 222,215,625.03 |
收到的其他与筹资活动有关的现金说明： 无
支付的其他与筹资活动有关的现金 √适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
|---|---|---|
| 支付票据贴现到期款 | 290,999,691.92 | 305,085,044.82 |
| 支付租赁负债本金及利息 | 106,582.00 | |
|---|---|---|
| 合计 | 291,106,273.92 | 305,085,044.82 |
支付的其他与筹资活动有关的现金说明： 无
筹资活动产生的各项负债变动情况
- □适用 √不适用
- (4) 以净额列报现金流量的说明
□适用 √不适用
- (5) 不涉及当期现金收支、但影响企业财务状况或在未来可能影响企业现金流量的重大活动及财 务影响
- □适用 √不适用
- 79、 现金流量表补充资料
- (1) 现金流量表补充资料
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 补充资料 | 本期金额 | 上期金额 |
|---|---|---|
| 1．将净利润调节为经营活动现金流量： | ||
| 净利润 | 39,929,739.34 | 29,463,791.61 |
| 加：资产减值准备 | 17,509,622.78 | 9,081,471.67 |
| 信用减值损失 | 543,330.50 | 12,800,781.18 |
| 固定资产折旧、油气资产折耗、生 产性生物资产折旧 | 113,094,146.97 | 103,882,746.97 |
| 使用权资产摊销 | 332,989.42 | 170,852.01 |
| 无形资产摊销 | 7,616,404.35 | 8,141,169.82 |
| 长期待摊费用摊销 | 2,099,635.41 | 2,997,556.43 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长 期资产的损失（收益以“-”号填 列） | 29,937.26 | -262,768.43 |
| 固定资产报废损失（收益以“-”号 填列） | 478,439.17 | 107,838.73 |
| 公允价值变动损失（收益以“-”号 填列） | ||
| 财务费用（收益以“-”号填列） | 39,129,091.22 | 40,885,526.97 |
| 投资损失（收益以“-”号填列） | -22,938,332.49 | 2,993,031.05 |
| 递延所得税资产减少（增加以“-” 号填列） | 8,045,363.31 | 9,868.40 |
| 递延所得税负债增加（减少以“-” 号填列） | ||
| 存货的减少（增加以“-”号填列） | 50,653,052.58 | 161,000,536.72 |
| 经营性应收项目的减少（增加以 “-”号填列） | -177,111,202.17 | -175,747,309.62 |
| 经营性应付项目的增加（减少以 “-”号填列） | 35,171,231.56 | -65,163,200.10 |
| 其他 | -4,067,185.34 | -3,717,141.67 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 110,516,263.87 | 126,644,751.74 |
|---|---|---|
| 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： | ||
| 债务转为资本 | ||
| 一年内到期的可转换公司债券 | ||
| 融资租入固定资产 | ||
| 3．现金及现金等价物净变动情况： | ||
| 现金的期末余额 | 246,521,195.87 | 357,108,646.96 |
| 减：现金的期初余额 | 349,386,973.49 | 434,251,183.73 |
| 加：现金等价物的期末余额 | ||
| 减：现金等价物的期初余额 | ||
| 现金及现金等价物净增加额 | -102,865,777.62 | -77,142,536.77 |
(2) 本期支付的取得子公司的现金净额
□适用 √不适用
(3) 本期收到的处置子公司的现金净额
□适用 √不适用
(4) 现金和现金等价物的构成
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
|---|---|---|
| 一、现金 | 246,521,195.87 | 349,386,973.49 |
| 其中：库存现金 | ||
| 可随时用于支付的银行存 款 | 246,521,195.87 | 349,315,596.29 |
| 可随时用于支付的其他货 币资金 | 71,377.20 | |
| 可用于支付的存放中央银 行款项 | ||
| 存放同业款项 | ||
| 拆放同业款项 | ||
| 二、现金等价物 | ||
| 其中：三个月内到期的债券投资 | ||
| 三、期末现金及现金等价物余额 | 246,521,195.87 | 349,386,973.49 |
| 其中：母公司或集团内子公司使 用受限制的现金和现金等价物 |
(5) 使用范围受限但仍作为现金和现金等价物列示的情况
□适用 √不适用
(6) 不属于现金及现金等价物的货币资金 √适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | 理由 |
|---|---|---|---|
| 票据及信用证保证 金 | 41,181,082.77 | 65,952,819.78 | 保证金 |
| 合计 | 41,181,082.77 | 65,952,819.78 | / |
|---|
其他说明：
□适用 √不适用
- 80、 所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
□适用 √不适用
- 81、 外币货币性项目
- (1) 外币货币性项目
√适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 期末外币余额 | 折算汇率 | 期末折算人民币 余额 |
|---|---|---|---|
| 货币资金 | - | - | 42,689,726.32 |
| 其中：美元 | 4,121,665.49 | 6.8109 | 28,072,251.47 |
| 欧元 | 1,877,995.57 | 7.7671 | 14,586,579.40 |
| 港币 | 35,571.30 | 0.8686 | 30,895.45 |
| 应收账款 | - | - | 219,642,082.31 |
| 其中：美元 | 14,163,235.01 | 6.8109 | 96,464,377.33 |
| 欧元 | 15,858,905.51 | 7.7671 | 123,177,704.98 |
| 应付账款 | - | - | 210,058,103.88 |
| 其中：美元 | 30,365,206.80 | 6.8109 | 206,814,386.99 |
| 欧元 | 417,622.65 | 7.7671 | 3,243,716.88 |
| 其他应收款 | - | - | 57,177,268.64 |
| 其中：美元 | 8,159,200.00 | 6.8109 | 55,571,495.28 |
| 欧元 | 206,740.40 | 7.7671 | 1,605,773.36 |
| 其他应付款 | - | - | 788,388.24 |
| 其中：美元 | 115,753.90 | 6.8109 | 788,388.24 |
其他说明： 无
- (2) 货币缺乏可兑换性的性质及其财务影响、所采用的即期汇率及其估计过程，以及企业因货币 缺乏可兑换性而面临的风险
□适用 √不适用
- (3) 境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币 及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因 √适用 □不适用
| 被投资单位 | 注册资本 | 成立或投资时间 | 注册地 | 记账本位币 | 经营范围 |
|---|---|---|---|---|---|
| 司太立香港公司 | 1 万港币 | 2016 年 10 月 5 日 | 香港 | 美元 | 投资 |
| IMAX HK 公司 | 24,202.29 万港币 | 2007 年 7 月 20 日 | 香港 | 美元 | 销售 |
| IMAX Ireland 公司 | 1 万欧元 | 2011 年 11 月 29 日 | 爱尔兰 | 欧元 | 医药销售 |
(4) 境外经营的记账本位币与企业的列报货币之间缺乏可兑换性的情况
□适用 √不适用
82、 租赁
- (1) 作为承租人 √适用 □不适用
未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额
□适用 √不适用 简化处理的短期租赁或低价值资产的租赁费用 √适用 □不适用 公司对短期租赁和低价值资产租赁的会计政策详见本财务报告五(38)之说明。计入当期损益的短 期租赁费用和低价值资产租赁费用金额如下
| 项 目 | 本期数 | 上年同期数 |
|---|---|---|
| 短期租赁费用 | 357,172.74 | 372,851.33 |
| 合 计 | 357,172.74 | 372,851.33 |
售后租回交易及判断依据 √适用 □不适用
① 售后租回交易是否满足销售及其判断依据 截至 2026 年 06 月 30 日，公司共签订三项融资租赁合同，融资租赁方式均为售后租回，是
指承租人将其拥有完整所有权和处分权的租赁物转让给出租人，再由出租人出租给承租人使用， 并收取相应租金。售后租回的交易信息如下：
| 售后回租标的物 | 期末账面价值 | 售后租回交易的原因 | 主要条款与条件 |
|---|---|---|---|
| 固定资产 | 113,809,511.07 | 融资 | [注] |
[注]售后租回交易的主要条款与条件 A.融资租赁合同一
出租人：浙江浙银金融租赁股份有限公司，租赁本金为 8,000 万元，租赁期间为 2024 年 12
月 13 日至 2027 年 12 月 13 日，每个季度为一期，每期应付租金 7,276,142.32 元。公司在租赁 期内如约履行租赁合同项下全部义务，租赁期满后，双方约定由公司以名义货物价格（100 元） 购回资产所有权。
B.融资租赁合同二
出租人：远东国际租赁有限公司，租赁本金为 5,550 万元，租赁期间为 2024 年 12 月 29 日至
- 2027 年 12 月 29 日，每个季度为一期，每期应付租金 4,590,000.00 元，最后一期应付租金 10,090,000.00 元。公司在租赁期内如约履行租赁合同项下全部义务，租赁期满后，公司以名义
货物价格（1000 元）购回资产所有权。 C.融资租赁合同三
出租人：远东国际租赁有限公司，租赁本金为 4,440 万元，租赁期间为 2025 年 9 月 30 日至
- 2028 年 9 月 30 日，每个季度为一期，分期支付租金。公司在租赁期内如约履行租赁合同项下全 部义务，租赁期满后，公司以名义货物价格（100 元）购回资产所有权。
根据交易的条款和条件，售后租回交易中的资产转让不满足《企业会计准则第 14 号——收 入》中关于成立的条件，不属于销售。
②其他说明
| 项目 | 本期数 |
|---|---|
| 售后租回的利息费用 | 3,297,909.68 |
| 售后租回的融资服务费 | |
| 售后租回的保证金 | |
| 与售后租回相关的总现金流出 | 33,537,464.88 |
| 与售后租回相关的总现金流入 | 20,000,000.00 |
与租赁相关的现金流出总额 357,172.74(单位：元 币种：人民币)
(2) 作为出租人
作为出租人的经营租赁 √适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 租赁收入 | 其中:未计入租赁收款额的可 变租赁付款额相关的收入 |
|---|---|---|
| 租赁收入 | 2,223,077.41 | |
| 合计 | 2,223,077.41 |
作为出租人的融资租赁
- □适用 √不适用 未折现租赁收款额与租赁投资净额的调节表
- □适用 √不适用 未来五年未折现租赁收款额 √适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 每年未折现租赁收款额 | |
|---|---|---|
| 期末金额 | 期初金额 | |
| 第一年 | 4,299,858.17 | 4,183,353.32 |
| 第二年 | 4,294,858.17 | 4,183,353.32 |
|---|---|---|
| 第三年 | 4,313,941.22 | 4,178,353.32 |
| 第四年 | 4,508,764.29 | 4,313,941.22 |
| 第五年 | 4,508,764.29 | 4,508,764.29 |
| 五年后未折现租赁收款额总 额 | 66,408,089.83 | 71,668,314.84 |
(3) 作为生产商或经销商确认融资租赁销售损益
- □适用 √不适用 其他说明 无
- 83、 数据资源
□适用 √不适用
- 84、 其他
- □适用 √不适用
八、研发支出
- 1、 按费用性质列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
|---|---|---|
| 职工薪酬 | 30,684,753.14 | 31,043,299.14 |
| 材料耗用 | 9,382,280.49 | 13,643,676.53 |
| 折旧及摊销 | 13,140,171.45 | 12,767,343.04 |
| 检验维修费 | 1,530,962.46 | 1,948,698.10 |
| 委外研究费 | 1,003,035.72 | 380,000.00 |
| 产品注册费 | 516,847.06 | 840,550.26 |
| 其他 | 3,696,175.52 | 3,364,305.21 |
| 合计 | 59,954,225.84 | 63,987,872.28 |
| 其中：费用化研发支出 | 59,202,682.94 | 62,052,913.49 |
| 资本化研发支出 | 751,542.90 | 1,934,958.79 |
其他说明： 无
- 2、 符合资本化条件的研发项目开发支出
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初 余额<br><br> | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末 余额 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 内部开发 支出 | 其他 | 确认 为无 形资 产 | 转入 当期 损益 | |||||
| 钆塞酸 二钠注 射液 | 813,920.05 | 435,393.20 | 1,249,313.25 |
| 钆特醇 注射液 | 596,471.57 | 294,650.86 | 891,122.43 | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 钆布醇 注射液 | 361,675.45 | 21,498.84 | 383,174.29 | |||||
| 合计 | 1,772,067.07 | 751,542.90 | 2,523,609.97 |
重要的资本化研发项目
□适用 √不适用
开发支出减值准备
- □适用 √不适用 其他说明 无
- 3、 重要的外购在研项目
- □适用 √不适用
九、合并范围的变更 1、 非同一控制下企业合并
□适用 √不适用
2、 同一控制下企业合并
□适用 √不适用
3、 反向购买
□适用 √不适用
4、 处置子公司 本期是否存在丧失子公司控制权的交易或事项
- □适用 √不适用 其他说明：
- □适用 √不适用 是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
- □适用 √不适用 其他说明：
- □适用 √不适用
5、 其他原因的合并范围变动 说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
□适用 √不适用
6、 其他
□适用 √不适用
十、在其他主体中的权益 1、 在子公司中的权益
- (1) 企业集团的构成 √适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
| 子公司名称 | 主要经营地 | 注册资本 | 注册地<br><br> | 业务性质 | 持股比例(%) | 取得 方式 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 直接 | 间接 | ||||||
| 江西司太立公 司 | 江西省樟树市 | 6,800 | 江西省樟树市 | 医药制造业 | 98 | 设立 | |
| 上海司太立公 司 | 上海市金山区 | 56,000 | 上海市金山区 | 医药制造业 | 100 | 设立 | |
| 上海键合公司 | 上海市金山区 | 400 | 上海市金山区 | 科技推广和应用 服务业 | 100 | 设立 | |
| 司太立香港公 司 | 香港 | 1 万港币 | 香港 | 投资服务业 | 100 | 设立 | |
| 篮球俱乐部公 司 | 浙江省仙居县 | 500 | 浙江省仙居县 | 体育 | 100 | 设立 | |
| 海神制药公司 | 浙江省临海市 | 34,226.37 | 浙江省临海市 | 制造业 | 100 | 非同一控制下企 业合并 | |
| IMAXHK 公司 | 香港 | 24,202.29 万港 币 | 香港 | 批发业 | 100 | 非同一控制下企 业合并 | |
| IMAXIreland 公司 | 爱尔兰 | 1 万欧元 | 爱尔兰 | 医药制造业 | 100 | 非同一控制下企 业合并 | |
| 医药销售公司 | 浙江省仙居县 | 2,800 | 浙江省仙居县 | 批发业 | 100 | 设立 |
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明： 无
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：
无 对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据： 无 确定公司是代理人还是委托人的依据： 无 其他说明： 无
(2) 重要的非全资子公司 √适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 子公司名称 | 少数股东持股 比例（%） | 本期归属于少数股东的损益 | 本期向少数股东宣告分派的股 利 | 期末少数股东权益余额 |
|---|---|---|---|---|
| 江西司太立公司 | 2.00 | 698.73 | 6,337,899.62 |
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
- □适用 √不适用 其他说明：
- □适用 √不适用
(3) 重要非全资子公司的主要财务信息
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 子公司名 称 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 流动资产 | 非流动资 产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负 债 | 负债合计 | 流动资产 | 非流动资 产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负 债 | 负债合 计 | |
| 江西司太 立公司 | 695,894,433.57 | 527,204,672.49 | 1,223,099,106.06 | 741,322,014.45 | 158,021,379.25 | 899,343,393.70 | 551,569,088.99 | 543,943,714.87 | 1,095,512,803.86 | 746,736,242.95 | 19,547,273.31 | 766,283,516.26 |
| 子公司名称<br><br> | 本期发生额 | 上期发生额 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 营业收入 | 净利润 | 综合收益总 额 | 经营活动现金 流量 | 营业收入 | 净利润 | 综合收益总 额 | 经营活动现金 流量 | |
| 江西司太立公司 | 606,825,729.09 | -7,488,419.82 | -7,488,419.82 | -122,499,120.97 | 523,679,359.41 | 16,920,901.93 | 16,920,901.93 | 46,813,026.26 |
其他说明： 无
(4) 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制：
□适用 √不适用
(5) 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持：
- □适用 √不适用
其他说明：
- □适用 √不适用
- 2、 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
□适用 √不适用
- 3、 在合营企业或联营企业中的权益 √适用 □不适用
(1) 重要的合营企业或联营企业
□适用 √不适用
(2) 重要合营企业的主要财务信息
□适用 √不适用
(3) 重要联营企业的主要财务信息
□适用 √不适用
(4) 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 期末余额/ 本期发生额 | 期初余额/ 上期发生额 | |
|---|---|---|
| 合营企业： | ||
| 投资账面价值合计 | ||
| 下列各项按持股比例计算的合计数 | ||
| --净利润 | ||
| --其他综合收益 | ||
| --综合收益总额 | ||
| 联营企业： | ||
| 投资账面价值合计 | 94,383,190.87 | 100,094,430.72 |
| 下列各项按持股比例计算的合计数 | ||
| --净利润 | -1,992,296.68 | -1,548,368.55 |
| --其他综合收益 | ||
| --综合收益总额 | -1,992,296.68 | -1,548,368.55 |
其他说明 无
(5) 合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明
□适用 √不适用
(6) 合营企业或联营企业发生的超额亏损
□适用 √不适用
(7) 与合营企业投资相关的未确认承诺
□适用 √不适用
(8) 与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
□适用 √不适用
4、 重要的共同经营
□适用 √不适用
5、 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
□适用 √不适用
6、 其他
- □适用 √不适用
十一、政府补助
- 1、 报告期末按应收金额确认的政府补助
- □适用 √不适用 未能在预计时点收到预计金额的政府补助的原因
- □适用 √不适用
- 2、 涉及政府补助的负债项目
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 财务 报表 项目 | 期初余额 | 本期新增补 助金额 | 本期 计入 营业 外收 入金 额 | 本期转入其 他收益 | 本期 其他 变动 | 期末余额 | 与资 产/收 益相 关 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 递 延 收益 | 128,369,565.27 | 2,400,000.00 | 8,490,927.19 | 122,278,638.08 | 与资 产相 关 | ||
| 合计 | 128,369,565.27 | 2,400,000.00 | 8,490,927.19 | 122,278,638.08 | / |
- 3、 计入当期损益的政府补助 √适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 类型 | 本期发生额 | 上期发生额 |
|---|---|---|
| 与资产相关 | 8,490,927.19 | 6,442,994.14 |
| 与收益相关 | 4,523,070.63 | 4,499,037.50 |
| 合计 | 13,013,997.82 | 10,942,031.64 |
其他说明： 无
十二、与金融工具相关的风险
- 1、 金融工具的风险
√适用 □不适用
本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得平衡，将风险对本公司经营业绩的负面 影响降至最低水平，使股东和其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本公司风险 管理的基本策略是确认和分析本公司面临的各种风险，建立适当的风险承受底线和进行风险管 理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围内。
本公司在日常活动中面临各种与金融工具相关的风险，主要包括信用风险、流动性风险及市 场风险。管理层已审议并批准管理这些风险的政策，概括如下。
(一)信用风险 信用风险，是指金融工具的一方不能履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。
- 信用风险管理实务
(1)信用风险的评价方法 公司在每个资产负债表日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。在确 定信用风险自初始确认后是否显著增加时，公司考虑在无须付出不必要的额外成本或努力即可获 得合理且有依据的信息，包括基于历史数据的定性和定量分析、外部信用风险评级以及前瞻性信 息。公司以单项金融工具或者具有相似信用风险特征的金融工具组合为基础，通过比较金融工具 在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具预计存续期内 发生违约风险的变化情况。
当触发以下一个或多个定量、定性标准时，公司认为金融工具的信用风险已发生显著增加：
- 1)定量标准主要为资产负债表日剩余存续期违约概率较初始确认时上升超过一定比例；
- 2)定性标准主要为债务人经营或财务情况出现重大不利变化、现存的或预期的技术、市场、
经济或法律环境变化并将对债务人对公司的还款能力产生重大不利影响等。
(2)违约和已发生信用减值资产的定义 当金融工具符合以下一项或多项条件时，公司将该金融资产界定为已发生违约，其标准与已
发生信用减值的定义一致：
- 1)债务人发生重大财务困难；
- 2)债务人违反合同中对债务人的约束条款；
- 3)债务人很可能破产或进行其他财务重组；
- 4)债权人出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑，给予债务人在任何其他情况下都不
会做出的让步。
- 预期信用损失的计量 预期信用损失计量的关键参数包括违约概率、违约损失率和违约风险敞口。公司考虑历史统
计数据（如交易对手评级、担保方式及抵质押物类别、还款方式等）的定量分析及前瞻性信息， 建立违约概率、违约损失率及违约风险敞口模型。
- 3.金融工具损失准备期初余额与期末余额调节表详见本财务报表附注七 4、七 5、七 7 及七 9
之说明。
- 4.信用风险敞口及信用风险集中度 本公司的信用风险主要来自货币资金和应收款项。为控制上述相关风险，本公司分别采取了
以下措施。
- (1)货币资金 本公司将银行存款和其他货币资金存放于信用评级较高的金融机构，故其信用风险较低。
- (2)应收款项 本公司定期对采用信用方式交易的客户进行信用评估。根据信用评估结果，本公司选择与经
认可的且信用良好的客户进行交易，并对其应收款项余额进行监控，以确保本公司不会面临重大 坏账风险。
由于本公司仅与经认可的且信用良好的第三方进行交易，所以无需担保物。信用风险集中按 照客户进行管理。截至 2026 年 06 月 30 日，本公司存在一定的信用集中风险，本公司应收账款的 66.50%（2025 年 12 月 31 日：64.59%）源于余额前五名客户。本公司对应收账款余额未持有任何 担保物或其他信用增级。
本公司所承受的最大信用风险敞口为资产负债表中每项金融资产的账面价值。
(二)流动性风险 流动性风险，是指本公司在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短
缺的风险。流动性风险可能源于无法尽快以公允价值售出金融资产；或者源于对方无法偿还其合 同债务；或者源于提前到期的债务；或者源于无法产生预期的现金流量。
为控制该项风险，本公司综合运用票据结算、银行借款等多种融资手段，并采取长、短期融 资方式适当结合，优化融资结构的方法，保持融资持续性与灵活性之间的平衡。本公司已从多家
商业银行取得银行授信额度以满足营运资金需求和资本开支。 金融负债按剩余到期日分类
| 项目<br><br> | 期末数 | ||||
|---|---|---|---|---|---|
| 账面价值 | 未折现合同金额 | 1 年以内 | 1-3 年 | 3 年以上 | |
| 银行借款 | 2,782,853,530.54 | 3,005,085,725.29 | 1,794,773,162.12 | 969,043,913.17 | 241,268,650.00 |
| 应付票据 | |||||
| 应付账款 | 380,553,025.98 | 380,553,025.98 | 380,553,025.98 | ||
| 其他应付款 | 59,059,079.05 | 59,059,079.05 | 59,059,079.05 | ||
| 长期应付款 | 125,401,839.81 | 131,076,673.68 | 71,771,237.28 | 59,305,436.40 | |
| 租赁负债 | 1,920,500.69 | 1,974,318.78 | 266,177.35 | 1,708,141.43 | |
| 小计 | 3,349,787,976.07 | 3,577,748,822.78 | 2,306,422,681.78 | 1,030,057,491.00 | 241,268,650.00 |
（续上表）
| 项目 | 上年年末数 | ||||
|---|---|---|---|---|---|
| 账面价值 | 未折现合同金额 | 1 年以内 | 1-3 年 | 3 年以上 | |
| 银行借款 | 2,829,312,841.68 | 2,935,291,904.16 | 1,936,826,207.49 | 680,406,901.25 | 318,058,795.42 |
| 应付票据 | |||||
| 应付账款 | 374,419,805.38 | 374,419,805.38 | 374,419,805.38 | ||
| 其他应付款 | 70,250,837.56 | 70,250,837.56 | 70,250,837.56 | ||
| 长期应付款 | 135,303,997.54 | 144,429,138.56 | 61,864,569.28 | 82,564,569.28 | |
| 租赁负债 | 1,084,209.40 | 1,154,696.57 | 840,627.26 | 314,069.31 | |
| 小计 | 3,410,371,691.56 | 3,525,546,382.23 | 2,444,202,046.97 | 763,285,539.84 | 318,058,795.42 |
(三)市场风险 市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险。市
场风险主要包括利率风险和外汇风险。 1.利率风险 利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。固 定利率的带息金融工具使本公司面临公允价值利率风险，浮动利率的带息金融工具使本公司面临 现金流量利率风险。本公司根据市场环境来决定固定利率与浮动利率金融工具的比例，并通过定 期审阅与监控维持适当的金融工具组合。本公司面临的现金流量利率风险主要与本公司以浮动利 率计息的银行借款有关。
截至2026年06月30日，本公司以浮动利率计息的银行借款人民币127,958.00万元（2025年12 月31日：人民币118,341.25万元），在其他变量不变的假设下，假定利率变动50个基准点，不会对
本公司的利润总额和股东权益产生重大的影响。 2.外汇风险 外汇风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本 公司面临的汇率变动的风险主要与本公司外币货币性资产和负债有关。对于外币资产和负债，如 果出现短期的失衡情况，本公司会在必要时按市场汇率买卖外币，以确保将净风险敞口维持在可 接受的水平。
本公司期末外币货币性资产和负债情况详见本财务报表附注七 81 之说明。
- 2、 套期
- (1) 公司开展套期业务进行风险管理
- □适用 √不适用 其他说明
- □适用 √不适用
- (2) 公司开展符合条件套期业务并应用套期会计
- □适用 √不适用
其他说明
- □适用 √不适用
- (3) 公司开展套期业务进行风险管理、预期能实现风险管理目标但未应用套期会计
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
- 3、 金融资产转移
- (1) 转移方式分类
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 转移方式 | 已转移金融资产 性质 | 已转移金融资产 金额 | 终止确认情况 | 终止确认情况的 判断依据 |
|---|---|---|---|---|
| 票据贴现 | 应收款项融资 | 144,456,633.12 | 终止确认 | 已经转移了其几 乎所有的风险和 报酬 |
| 票据背书 | 应收款项融资 | 214,753,064.79 | 终止确认 | 已经转移了其几 乎所有的风险和 报酬 |
| 合计 | / | 359,209,697.91 | / | / |
- (2) 因转移而终止确认的金融资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 金融资产转移的方式 | 终止确认的金融资产 金额 | 与终止确认相关的利 得或损失 |
|---|
| 应收款项融资 | 贴现 | 144,456,633.12 | -123,632.59 |
|---|---|---|---|
| 应收款项融资 | 背书 | 214,753,064.79 | |
| 合计 | / | 359,209,697.91 | -123,632.59 |
(3) 继续涉入的转移金融资产
- □适用 √不适用 其他说明
- □适用 √不适用
十三、公允价值的披露
- 1、 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目<br><br> | 期末公允价值 | |||
|---|---|---|---|---|
| 第一层次公允价 值计量 | 第二层次公允价 值计量 | 第三层次公允价 值计量 | 合计 | |
| 持续的公允价值计量 | ||||
| （一）应收款项融资 | 136,426,462.80 | 136,426,462.80 | ||
| （二）其他权益工具投 资 | 30,299,870.06 | 30,299,870.06 | ||
| 持续以公允价值计量的 资产总额 | 30,299,870.06 | 136,426,462.80 | 166,726,332.86 |
- 2、 持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
□适用 √不适用
- 3、 持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
√适用 □不适用 本公司持有的第二层次公允价值计量的其他权益工具投资为非上市公司股权。对于非上市的权益 工具投资，本公司综合考虑采用市场法和未来现金流折现等方法估计公允价值。对于被投资企业 经营环境和经营情况、财务状况未发生重大变化的，本公司以投资成本作为公允价值的合理估计 进行计量。
- 4、 持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
√适用 □不适用 本公司持有的第三层次公允价值计量的应收款项融资为应收银行承兑汇票，其信用风险较小且剩 余期限较短，本公司以其票面余额确定其公允价值。
- 5、 持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感 性分析
□适用 √不适用
- 6、 持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政 策
□适用 √不适用
7、 本期内发生的估值技术变更及变更原因
□适用 √不适用
8、 不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
√适用 □不适用 本公司不以公允价值计量的金融资产和金融负债主要包括：货币资金、应收票据、应收账款、其 他应收款、短期借款、应付票据、应付账款、其他应付款、长期借款、租赁负债、长期应付款 等，其账面价值与公允价值差异较小。
9、 其他
□适用 √不适用
十四、关联方及关联交易
- 1、 本企业的母公司情况
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
| 母公司名称 | 注册地 | 业务性质 | 注册资本 | 母公司对本企 业的持股比例 (%) | 母公司对本企业 的表决权比例 (%) |
|---|---|---|---|---|---|
| 胡锦生、胡 健父子 | 22.24 | 22.24 |
本企业的母公司情况的说明 含直接与间接持股 本企业最终控制方是胡锦生、胡健父子 其他说明： 无
- 2、 本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注 √适用 □不适用 本公司子公司的情况详见附注十、在其他主体中的权益
- 3、 本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注 √适用 □不适用 本公司合营和联营企业的情况详见附注十、在其他主体中的权益
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业 情况如下 √适用 □不适用
| 合营或联营企业名称 | 与本企业关系 |
|---|---|
| 上海研诺公司 | 联营企业 |
| 上海予君公司 | 联营企业 |
| 江苏睿石公司 | 联营企业 |
其他说明
□适用 √不适用
- 4、 其他关联方情况 √适用 □不适用
| 其他关联方名称 | 其他关联方与本企业关系 |
|---|---|
| 郑爱琴、卢唯唯 | 关联人（实际控制人之亲属） |
| 吴金韦 | 关联人（上海致根医药科技有限公司的董事长） |
其他说明 无
- 5、 关联交易情况
- (1) 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
□适用 √不适用 出售商品/提供劳务情况表 √适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
|---|---|---|---|
| 江苏睿石公司 | 其他 | 263,893.81 | |
| 上海研诺公司 | 其他 | 715,359.44 | 167,681.38 |
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
□适用 √不适用
- (2) 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况 本公司受托管理/承包情况表：
- □适用 √不适用 关联托管/承包情况说明
- □适用 √不适用 本公司委托管理/出包情况表：
- □适用 √不适用 关联管理/出包情况说明
- □适用 √不适用
- (3) 关联租赁情况 本公司作为出租方：
- □适用 √不适用 本公司作为承租方：
- □适用 √不适用 关联租赁情况说明
- □适用 √不适用
- (4) 关联担保情况
本公司作为担保方
□适用 √不适用
本公司作为被担保方 √适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
| 担保方 | 担保金额 | 担保起始日 | 担保到期日 | 担保是否已经履行完 毕 |
|---|---|---|---|---|
| 胡锦生、郑爱琴[注 1] | 50.00 | 2024/2/7 | 2026/8/5 | 否 |
| 胡锦生、郑爱琴[注 1] | 5,390.00 | 2024/2/7 | 2027/2/5 | 否 |
| 胡锦生、郑爱琴[注 1] | 50.00 | 2025/1/17 | 2026/7/15 | 否 |
| 胡锦生、郑爱琴[注 1] | 50.00 | 2025/1/17 | 2027/1/15 | 否 |
| 胡锦生、郑爱琴[注 1] | 50.00 | 2025/1/17 | 2027/7/15 | 否 |
| 胡锦生、郑爱琴[注 1] | 5,110.00 | 2025/1/17 | 2028/1/15 | 否 |
| 胡锦生、郑爱琴[注 2] | 6,500.00 | 2026/1/1 | 2026/10/30 | 否 |
| 胡锦生、郑爱琴[注 2] | 3,600.00 | 2026/1/15 | 2026/9/25 | 否 |
| 胡健、胡锦生 | 2,200.00 | 2024/9/20 | 2026/9/19 | 否 |
| 胡健、胡锦生 | 6,900.00 | 2025/2/21 | 2027/2/20 | 否 |
| 胡健、胡锦生[注 3] | 1,400.00 | 2025/5/22 | 2026/10/21 | 否 |
| 合计 | 31,300.00 |
关联担保情况说明 √适用 □不适用
- [注 1] 该借款同时由司太立公司部分土地、房产抵押
- [注 2] 该借款同时由司太立公司部分土地、在建工程抵押
- [注 3] 该借款同时由司太立公司部分土地、房产抵押
(5) 关联方资金拆借
□适用 √不适用
(6) 关联方资产转让、债务重组情况
□适用 √不适用
(7) 关键管理人员报酬
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
|---|---|---|
| 关键管理人员报酬 | 252.37 | 245.40 |
(8) 其他关联交易
□适用 √不适用
6、 应收、应付关联方等未结算项目情况
- (1) 应收项目 √适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目名称<br><br> | 关联方 | 期末余额 | 期初余额 | ||
|---|---|---|---|---|---|
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | ||
| 其他应收款 | 吴金韦 | 2,383,261.55 | 1,191,630.78 | 2,383,261.55 | 357,489.23 |
| 小计 | 2,383,261.55 | 1,191,630.78 | 2,383,261.55 | 357,489.23 |
(2) 应付项目
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目名称 | 关联方 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
|---|---|---|---|
| 其他应付款 | 卢唯唯 | 69,484.00 | 72,257.60 |
| 其他应付款 | 上海予君公司 | 9,000,000.00 | 9,000,000.00 |
| 小计 | 9,069,484.00 | 9,072,257.60 |
(3) 其他项目
- □适用 √不适用
- 7、 关联方承诺
□适用 √不适用
- 8、 其他
- □适用 √不适用
十五、股份支付
- 1、 各项权益工具
(1) 明细情况
□适用 √不适用
(2) 期末发行在外的股票期权或其他权益工具
□适用 √不适用
- 2、 以权益结算的股份支付情况
□适用 √不适用
- 3、 以现金结算的股份支付情况
□适用 √不适用
- 4、 本期股份支付费用
□适用 √不适用
- 5、 股份支付的修改、终止情况
□适用 √不适用
- 6、 其他
- □适用 √不适用
十六、承诺及或有事项
- 1、 重要承诺事项
□适用 √不适用
- 2、 或有事项
(1) 资产负债表日存在的重要或有事项
□适用 √不适用
(2) 公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明：
□适用 √不适用
- 3、 其他
- □适用 √不适用
十七、资产负债表日后事项
- 1、 重要的非调整事项
□适用 √不适用
- 2、 利润分配情况
□适用 √不适用
- 3、 销售退回
□适用 √不适用
- 4、 其他资产负债表日后事项说明
- □适用 √不适用
十八、其他重要事项
- 1、 前期会计差错更正
(1) 追溯重述法
□适用 √不适用
(2) 未来适用法
□适用 √不适用
- 2、 重要债务重组
□适用 √不适用
- 3、 资产置换
(1) 非货币性资产交换
□适用 √不适用
(2) 其他资产置换
- □适用 √不适用
- 4、 年金计划
□适用 √不适用
- 5、 终止经营
□适用 √不适用
- 6、 分部信息
- (1) 报告分部的确定依据与会计政策
√适用 □不适用 本公司主要业务为生产和销售造影剂产品、喹诺酮产品。公司将此业务视作为一个整体实施管 理、评估经营成果。因此，本公司无需披露分部信息。
- (2) 报告分部的财务信息
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 造影剂系列 | 喹诺酮系列 | CMO/CDMO | 其他 | 分 部 间 抵 销 | 合计 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 主营业务收入 | 1,134,131,851.38 | 15,455,371.30 | 16,823,701.96 | 19,355,679.88 | 1,185,766,604.52 | |
| 主营业务成本 | 873,248,844.30 | 15,086,283.79 | 14,787,121.45 | 11,058,588.23 | 914,180,837.77 |
- (3) 公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
□适用 √不适用
- (4) 其他说明
□适用 √不适用
- 7、 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
□适用 √不适用
- 8、 其他
- □适用 √不适用
十九、母公司财务报表主要项目注释
- 1、 应收账款
- (1) 按账龄披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 账龄 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
|---|---|---|
| 1 年以内（含 1 年） | 266,242,608.00 | 265,639,928.55 |
| 1 至 2 年 | 303,749.33 | |
|---|---|---|
| 2 至 3 年 | ||
| 3 年以上 | ||
| 3 至 4 年 | ||
| 4 至 5 年 | ||
| 5 年以上 | ||
| 合计 | 266,242,608.00 | 265,943,677.88 |
(2) 按坏账计提方法分类披露 √适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值<br><br> | |||||
| 金额 | 比例 (%) | 金额 | 计 提 比 例 (%) | 金额 | 比例 (%) | 金额 | 计 提 比 例 (%) | |||
| 按 单 项 计 提 坏 账 准 备 | ||||||||||
| 按 组 合 计 提 坏 账 准 备 | 266,242,608.00 | 100.00 | 11,820,808.22 | 4.44 | 254,421,799.78 | 265,943,677.88 | 100.00 | 12,915,181.11 | 4.86 | 253,028,496.77 |
| 其中： | ||||||||||
| 按 账 龄 组 合 计 提 坏 账准备 | 266,242,608.00 | 100.00 | 11,820,808.22 | 4.44 | 254,421,799.78 | 265,943,677.88 | 100.00 | 12,915,181.11 | 4.86 | 253,028,496.77 |
| 合计 | 266,242,608.00 | / | 11,820,808.22 | / | 254,421,799.78 | 265,943,677.88 | / | 12,915,181.11 | / | 253,028,496.77 |
按单项计提坏账准备：
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备： √适用 □不适用 组合计提项目：按账龄组合计提坏账准备
单位：元 币种：人民币
| 名称<br><br> | 期末余额 | ||
|---|---|---|---|
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 1 年以内 | 266,242,608.00 | 11,820,808.22 | 4.44 |
| 合计 | 266,242,608.00 | 11,820,808.22 | 4.44 |
按组合计提坏账准备的说明：
- □适用 √不适用 按预期信用损失一般模型计提坏账准备
- □适用 √不适用
各阶段划分依据和坏账准备计提比例 无
对本期发生损失准备变动的应收账款账面余额显著变动的情况说明：
- □适用 √不适用
(3) 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 计提 | 收回或 转回<br><br> | 转销或核 销<br><br> | 其他变动 | |||
| 按组合计提 坏账准备 | 12,915,181.11 | -1,094,372.89 | 11,820,808.22 | |||
| 合计 | 12,915,181.11 | -1,094,372.89 | 11,820,808.22 |
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用 其他说明 无
(4) 本期实际核销的应收账款情况
- □适用 √不适用 其中重要的应收账款核销情况
- □适用 √不适用 应收账款核销说明：
- □适用 √不适用
(5) 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款和合同资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 单位名称 | 应收账款期末 余额 | 合同资产期 末余额 | 应收账款和合 同资产期末余 额 | 占应收账款 和合同资产 期末余额合 计数的比例 （%） | 坏账准备期 末余额 |
|---|---|---|---|---|---|
| 客户 1 | 81,316,054.24 | 81,316,054.24 | 30.54 | 4,065,802.71 | |
| 客户 2 | 70,889,834.79 | 70,889,834.79 | 26.63 | 3,544,491.74 | |
| 客户 3 | 31,455,965.00 | 31,455,965.00 | 11.81 | 1,572,798.25 | |
| 客户 4 | 24,158,262.30 | 24,158,262.30 | 9.07 | 1,207,913.12 | |
| 客户 5 | 15,882,962.78 | 15,882,962.78 | 5.97 | ||
| 合计 | 223,703,079.11 | 223,703,079.11 | 84.02 | 10,391,005.82 |
其他说明 无
其他说明：
□适用 √不适用
2、 其他应收款 项目列示 √适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
|---|---|---|
| 应收利息 | ||
| 应收股利 | ||
| 其他应收款 | 660,677,504.14 | 617,129,387.67 |
| 合计 | 660,677,504.14 | 617,129,387.67 |
其他说明：
- □适用 √不适用
应收利息
- (1) 应收利息分类
□适用 √不适用
- (2) 重要逾期利息
□适用 √不适用
- (3) 按坏账计提方法分类披露
- □适用 √不适用
按单项计提坏账准备：
- □适用 √不适用 按单项计提坏账准备的说明：
- □适用 √不适用 按组合计提坏账准备：
- □适用 √不适用
- (4) 按预期信用损失一般模型计提坏账准备
□适用 √不适用
- (5) 坏账准备的情况
- □适用 √不适用
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
- □适用 √不适用
其他说明： 无
- (6) 本期实际核销的应收利息情况
- □适用 √不适用 其中重要的应收利息核销情况
- □适用 √不适用
- 核销说明：
- □适用 √不适用 其他说明：
- □适用 √不适用
应收股利
(1) 应收股利
- □适用 √不适用
(2) 重要的账龄超过 1 年的应收股利
□适用 √不适用
(3) 按坏账计提方法分类披露
- □适用 √不适用 按单项计提坏账准备：
- □适用 √不适用 按单项计提坏账准备的说明：
- □适用 √不适用
按组合计提坏账准备：
□适用 √不适用
(4) 按预期信用损失一般模型计提坏账准备
□适用 √不适用
(5) 坏账准备的情况
- □适用 √不适用 其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
- □适用 √不适用
其他说明： 无
(6) 本期实际核销的应收股利情况
- □适用 √不适用 其中重要的应收股利核销情况
- □适用 √不适用 核销说明：
- □适用 √不适用 其他说明：
- □适用 √不适用
其他应收款
- (1) 按账龄披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 账龄 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
|---|---|---|
| 1 年以内（含 1 年） | 670,287,620.15 | 630,139,895.57 |
| 1 至 2 年 | 6,637,566.29 | 3,736,208.17 |
| 2 至 3 年 | 1,074,142.93 | 1,093,050.00 |
| 3 年以上 | ||
| 3 至 4 年 | 1,477,881.45 | 7,956,737.56 |
| 4 至 5 年 | 7,508,943.91 | 8,129,062.80 |
| 5 年以上 | 19,232,000.00 | 11,586,500.00 |
| 合计 | 706,218,154.73 | 662,641,454.10 |
- (2) 按款项性质分类情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
|---|---|---|
| 子公司往来款 | 705,122,499.85 | 661,987,482.26 |
| 押金保证金 | 70,000.00 | 40,000.00 |
| 应收暂付款 | 1,025,654.88 | 613,971.84 |
| 合计 | 706,218,154.73 | 662,641,454.10 |
- (3) 坏账准备计提情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
|---|---|---|---|---|
| 未来12个月预 期信用损失 | 整个存续期预期信 用损失(未发生信 用减值) | 整个存续期预期信 用损失(已发生信 用减值) | ||
| 2026年1月1日余 额 | 28,548.59 | 4,000.00 | 45,479,517.84 | 45,512,066.43 |
| 2026年1月1日余 额在本期 | ||||
| --转入第二阶段 | ||||
| --转入第三阶段 | ||||
| --转回第二阶段 | ||||
| --转回第一阶段 | ||||
| 本期计提 | 21,584.16 | 1,000.00 | 6,000.00 | 28,584.16 |
| 本期转回 | ||||
| 本期转销 | ||||
| 本期核销 | ||||
| 其他变动 | ||||
| 2026年6月30日 余额 | 50,132.75 | 5,000.00 | 45,485,517.84 | 45,540,650.59 |
各阶段划分依据和坏账准备计提比例 无
对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明：
- □适用 √不适用 本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据：
- □适用 √不适用
(4) 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 类别<br><br> | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 计提 | 收回或转 回<br><br> | 转销或核 销<br><br> | 其他变动 | |||
| 按单项计提 坏账准备 | 45,442,517.84 | 45,442,517.84 | ||||
| 按组合计提 坏账准备 | 69,548.59 | 28,584.16 | 98,132.75 | |||
| 合计 | 45,512,066.43 | 28,584.16 | 45,540,650.59 |
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用 √不适用 其他说明 无
(5) 本期实际核销的其他应收款情况
- □适用 √不适用 其中重要的其他应收款核销情况：
- □适用 √不适用 其他应收款核销说明：
- □适用 √不适用
(6) 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 单位名称 | 期末余额 | 占其他应收款期 末余额合计数的 比例(%) | 款项的性质 | 账龄 | 坏账准备 期末余额 |
|---|---|---|---|---|---|
| 江西司太立制 药有限公司 | 575,125,398.50 | 81.44 | 子公司往来 款 | 注 1 | |
| 浙江台州海神 制药有限公司 | 84,554,583.51 | 11.97 | 子公司往来 款 | 1 年以内 | |
| 上海键合医药 科技有限公司 | 45,442,517.84 | 6.43 | 子公司往来 款 | 注 2 | 45,442,517.84 |
| 应收职工住房 公积金 | 347,853.21 | 0.05 | 应收暂付款 | 1 年以内 | 17,392.66 |
| 仙居县市场监 督管理局 | 240,000.00 | 0.03 | 应收暂付款 | 1 年以内 | 12,000.00 |
|---|---|---|---|---|---|
| 合计 | 705,710,353.06 | 99.92 | / | / | 45,471,910.50 |
- 注 1：其中 1 年以内 569,059,493.45 元，1-2 年 6,065,905.05 元
- 注 2：1 年以内 15,670,888.31 元，1-2 年 521,661.24 元，2-3 年 1,074,142.93 元，3-4 年 1,477,881.45 元，4-5 年 7,508,943.91 元，5 年以上 19,189,000.00 元
(7) 因资金集中管理而列报于其他应收款
- □适用 √不适用 其他说明：
- □适用 √不适用
3、 长期股权投资 √适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目<br><br> | 期末余额 | 期初余额 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 对子公司投资 | 1,975,511,774.86 | 1,975,511,774.86 | 1,975,511,774.86 | 1,975,511,774.86 | ||
| 对联营、合营企业投资 | 94,383,190.87 | 94,383,190.87 | 100,772,214.39 | 100,772,214.39 | ||
| 合计 | 2,069,894,965.73 | 2,069,894,965.73 | 2,076,283,989.25 | 2,076,283,989.25 |
(1) 对子公司投资 √适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 被投资单位 | 期初余额（账面 价值） | 减值准备期初 余额 | 本期增减变动 | 期末余额（账面 价值） | 减值准备期末 余额<br><br> | |||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 追加投资 | 减少投资 | 计提减值准 备 | 其他 | |||||
| 江西司太立公 司 | 180,693,921.93 | 180,693,921.93 | ||||||
| 上海司太立公 司 | 672,209,767.17 | 672,209,767.17 | ||||||
| 篮球俱乐部公 司 | 5,000,000.00 | 5,000,000.00 | ||||||
| 海神制药公司 | 1,096,608,085.76 | 1,096,608,085.76 | ||||||
| 医药销售公司 | 21,000,000.00 | 21,000,000.00 | ||||||
| 合计 | 1,975,511,774.86 | 1,975,511,774.86 |
(2) 对联营、合营企业投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 投资 单位 | 期初 余额（账面价 值） | 减值 准备 期初 余额 | 本期增减变动 | 期末余额（账面 价值） | 减值 准备 期末 余额 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认 的投资损益 | 其 他 综 合 收 益 调 整 | 其他权益变 动 | 宣告 发放 现金 股利 或利 润 | 计 提 减 值 准 备 | 其 他 | |||||
| 一、合营企业 | ||||||||||||
| 小计 | ||||||||||||
| 二、联营企业 | ||||||||||||
| 上海研 诺公司 | 49,765,719.65 | -48,000,000.00 | 6,080,792.18 | -7,846,511.83 | ||||||||
| 上海予 君公司 | 28,745,303.12 | -442,956.71 | 28,302,346.41 | |||||||||
| 健立化 学公司 | 22,261,191.62 | 35,000,000.00 | -1,174,988.95 | 56,086,202.67 | ||||||||
| 江苏睿 石公司 | 10,000,000.00 | -5,358.21 | 9,994,641.79 | |||||||||
| 小计 | 100,772,214.39 | 45,000,000.00 | -48,000,000.00 | 4,457,488.31 | -7,846,511.83 | 94,383,190.87 | ||||||
| 合计 | 100,772,214.39 | 45,000,000.00 | -48,000,000.00 | 4,457,488.31 | -7,846,511.83 | 94,383,190.87 |
(3) 长期股权投资的减值测试情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
4、 营业收入和营业成本
- (1) 营业收入和营业成本情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目<br><br> | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
|---|---|---|---|---|
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 819,928,500.53 | 714,751,834.24 | 768,466,782.49 | 651,069,737.23 |
| 其他业务 | 3,117,539.76 | 185,191.16 | 10,294,435.69 | 7,703,893.85 |
| 合计 | 823,046,040.29 | 714,937,025.40 | 778,761,218.18 | 658,773,631.08 |
- (2) 营业收入、营业成本的分解信息
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
- (3) 履约义务的说明
□适用 √不适用
- (4) 分摊至剩余履约义务的说明
□适用 √不适用
- (5) 重大合同变更或重大交易价格调整
□适用 √不适用
其他说明： 无
5、 投资收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
|---|---|---|
| 成本法核算的长期股权投资收益 | ||
| 权益法核算的长期股权投资收益 | -1,972,279.02 | -2,036,409.96 |
| 处置长期股权投资产生的投资收益 | 24,871,411.33 | |
| 交易性金融资产在持有期间的投资 收益 | 162,832.77 | |
| 其他权益工具投资在持有期间取得 的股利收入 | ||
| 债权投资在持有期间取得的利息收 入 | ||
| 其他债权投资在持有期间取得的利 息收入 | ||
| 处置交易性金融资产取得的投资收 益 |
| 处置其他权益工具投资取得的投资 收益 | ||
|---|---|---|
| 处置债权投资取得的投资收益 | ||
| 处置其他债权投资取得的投资收益 | ||
| 债务重组收益 | ||
| 应收款项融资贴现息 | -123,632.59 | -883,225.41 |
| 远期结售汇收益 | ||
| 合计 | 22,938,332.49 | -2,919,635.37 |
其他说明： 无
6、 其他
□适用 √不适用
二十、补充资料
- 1、 当期非经常性损益明细表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 金额 | 说明 |
|---|---|---|
| 非流动性资产处置损益，包括已计提资产减 值准备的冲销部分 | 24,363,034.90 | |
| 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经 营业务密切相关、符合国家政策规定、按照 确定的标准享有、对公司损益产生持续影响 的政府补助除外 | 4,523,070.63 | |
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值 业务外，非金融企业持有金融资产和金融负 债产生的公允价值变动损益以及处置金融资 产和金融负债产生的损益 | 162,832.77 | |
| 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占 用费 | ||
| 委托他人投资或管理资产的损益 | ||
| 对外委托贷款取得的损益 | ||
| 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而产生的 各项资产损失 | ||
| 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 | ||
| 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投 资成本小于取得投资时应享有被投资单位可 辨认净资产公允价值产生的收益 | ||
| 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合 并日的当期净损益 | ||
| 非货币性资产交换损益 | ||
| 债务重组损益 | ||
| 企业因相关经营活动不再持续而发生的一次 性费用，如安置职工的支出等 | ||
| 因税收、会计等法律、法规的调整对当期损 益产生的一次性影响 | ||
| 因取消、修改股权激励计划一次性确认的股 |
| 项目 | 金额 | 说明 |
|---|---|---|
| 份支付费用 | ||
| 对于现金结算的股份支付，在可行权日之 后，应付职工薪酬的公允价值变动产生的损 益 | ||
| 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房 地产公允价值变动产生的损益 | ||
| 交易价格显失公允的交易产生的收益 | ||
| 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的 损益 | ||
| 受托经营取得的托管费收入 | ||
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | 693,295.55 | |
| 其他符合非经常性损益定义的损益项目 | ||
| 减：所得税影响额 | 3,842,131.92 | |
| 少数股东权益影响额（税后） | 11,693.95 | |
| 合计 | 25,888,407.98 |
对公司将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》未列举的项目认 定为非经常性损益项目且金额重大的，以及将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号 ——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。
□适用 √不适用
其他说明
- □适用 √不适用
- 2、 净资产收益率及每股收益 √适用 □不适用
| 报告期利润<br><br> | 加权平均净资产 收益率（%） | 每股收益 | |
|---|---|---|---|
| 基本每股收益 | 稀释每股收益 | ||
| 归属于公司普通股股东的净 利润 | 1.55 | 0.09 | 0.09 |
| 扣除非经常性损益后归属于 公司普通股股东的净利润 | 0.55 | 0.03 | 0.03 |
- 3、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
- 4、 其他
- □适用 √不适用
修订信息
□适用 √不适用
法定代表人：胡健 董事会批准报送日期：2026 年 8 月 28 日
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