1京能置业发布2026年半年报，报告期内营业收入5.95亿元，同比下降17.11%；
2归母净利润亏损1.54亿元，同比减亏23.34%。
3经营活动现金流净额-1.21亿元，同比改善。
4期末资产负债率84.63%，较上年末上升0.83个百分点。
5公司综合融资成本降至2.74%，同比下降36BP。
6签约金额3.25亿元，同比下降44.54%。
7扣除永续债后加权平均净资产为负，未列示ROE。
京能置业股份有限公司2026年半年度报告
摘要
公司代码：600791 公司简称：京能置业
京能置业股份有限公司 2026 年半年度报告
重要提示
一、 本公司董事会及董事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实性、准确性、完整性，不存 在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
二、 公司全体董事出席董事会会议。
三、 本半年度报告未经审计。
四、 公司负责人昝荣师、主管会计工作负责人张捷及会计机构负责人丁敏（会计主管人员）声明： 保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、 董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案 无
六、 前瞻性陈述的风险声明 √适用 □不适用 本报告中所涉及的前瞻性描述不构成公司对投资者的实质承诺，敬请投资者注意投资风险。
七、 是否存在被控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况 否
八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况 否 九、 是否存在半数以上董事无法保证公司所披露半年度报告的真实性、准确性和完整性
否
十、 重大风险提示
报告期内，不存在对公司生产经营产生实质性影响的特别重大风险。公司已在本报告中详细阐述 公司在生产经营过程中可能面临的各种风险及应对措施，敬请查阅第三节管理层讨论与分析中 “可能面对的风险”部分。
十一、 其他
□适用 √不适用
目录
第一节 释义.............................................................................................................................................................4 第二节 公司简介和主要财务指标..................................................................................................................... 4 第三节 管理层讨论与分析...................................................................................................................................7 第四节 公司治理、环境和社会........................................................................................................................17 第五节 重要事项..................................................................................................................................................19 第六节 股份变动及股东情况............................................................................................................................26 第七节 债券相关情况......................................................................................................................................... 30 第八节 财务报告..................................................................................................................................................38
| 备查文件目录 | 载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构责任人签名并盖章 的会计报表； |
|---|---|
| 报告期内公司在中国证券报和证券时报上公开披露过的所有公司文件 的正本及公告原稿。 |
第一节 释义
在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
| 常用词语释义 | ||
|---|---|---|
| 中国证监会 | 指 | 中国证券监督管理委员会 |
| 上交所 | 指 | 上海证券交易所 |
| 公司、本公司、京能置业 | 指 | 京能置业股份有限公司 |
| 京能集团 | 指 | 北京能源集团有限责任公司 |
| 京能财务公司 | 指 | 京能集团财务有限公司 |
| 京能海赋公司 | 指 | 北京京能海赋置业有限公司 |
| 京能云泰公司 | 指 | 北京京能云泰房地产开发有限公司 |
| 天创世缘公司 | 指 | 北京天创世缘房地产开发有限公司 |
| 京能育兴公司 | 指 | 北京京能育兴房地产开发有限公司 |
| 京能京西公司 | 指 | 北京京能京西房地产开发有限公司 |
| 京石融宁公司 | 指 | 北京京石融宁房地产开发有限公司 |
| 北京国电公司 | 指 | 北京国电房地产开发有限公司 |
| 天津海航公司 | 指 | 天津海航东海岸发展有限公司 |
| 置业天津公司 | 指 | 京能置业（天津）有限公司 |
| 宁夏京能公司 | 指 | 宁夏京能房地产开发有限公司 |
| 大连阳光公司 | 指 | 大连京能阳光房地产开发有限公司 |
| 北京丽富公司 | 指 | 北京丽富房地产开发有限公司 |
| 北京京珑公司 | 指 | 北京京珑置业有限公司 |
| 北京九樾公司 | 指 | 北京九樾房地产开发有限公司 |
| 北京丰璟公司 | 指 | 北京丰璟房地产开发有限公司 |
| 元、万元、亿元 | 指 | 人民币元、人民币万元、人民币亿元 |
第二节 公司简介和主要财务指标
一、 公司信息
| 公司的中文名称 | 京能置业股份有限公司 |
|---|---|
| 公司的中文简称 | 京能置业 |
| 公司的外文名称 | BEH-PROPERTY CO.,LTD. |
| 公司的外文名称缩写 | BEH-P |
| 公司的法定代表人 | 昝荣师 |
二、 联系人和联系方式
| 董事会秘书 | 证券事务代表 | |
|---|---|---|
| 姓名 | 张捷 | 王凤华 |
| 联系地址 | 北京市丰台区汽车博物馆东路 2 号院 4 号楼 2 单元 | 北京市丰台区汽车博物馆东路 2 号院 4 号楼 2 单元 |
| 电话 | 010-62698710 | 010-62690958 |
| 传真 | 010-62698299 | 010-62698299 |
| 电子信箱 | jingnengzhiye@powerbeijing.com | jingnengzhiye@powerbeijing.com |
三、 基本情况变更简介
| 公司注册地址 | 北京市西城区复兴门南大街2号甲天银大厦A西八层 |
|---|---|
| 公司注册地址的历史变更情况 | 无 |
| 公司办公地址 | 北京市丰台区汽车博物馆东路 2 号院 4 号楼 2 单元 |
| 公司办公地址的邮政编码 | 100070 |
| 公司网址 | www.beh-zy.com |
| 电子信箱 | jingnengzhiye@powerbeijing.com |
| 报告期内变更情况查询索引 | 无 |
四、 信息披露及备置地点变更情况简介
| 公司选定的信息披露报纸名称 | 中国证券报、证券时报 |
|---|---|
| 登载半年度报告的网站地址 | www.sse.com.cn |
| 公司半年度报告备置地点 | 证券与资本运营部（董事会办公室） |
| 报告期内变更情况查询索引 | 无 |
五、 公司股票简况
| 股票种类 | 股票上市交易所 | 股票简称 | 股票代码 | 变更前股票简称 |
|---|---|---|---|---|
| A股 | 上海证券交易所 | 京能置业 | 600791 | 天创置业 |
六、 公司主要会计数据和财务指标 (一) 主要会计数据
单位：元 币种：人民币
| 主要会计数据 | 本报告期 （1－6月） | 上年同期 | 本报告期比上 年同期增减(%) |
|---|---|---|---|
| 营业收入 | 595,236,344.15 | 718,097,980.75 | -17.11 |
| 利润总额 | -181,281,026.49 | -245,397,738.95 | 不适用 |
| 归属于上市公司股东的净利润 | -153,675,090.55 | -200,449,178.82 | 不适用 |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常 性损益的净利润 | -156,202,025.43 | -191,485,929.72 | 不适用 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -121,328,766.25 | -215,604,675.20 | 不适用 |
| 本报告期末 | 上年度末 | 本报告期末比 上年度末增减 (%) | |
| 归属于上市公司股东的净资产 | 1,302,422,041.90 | 1,480,431,576.90 | -12.02 |
| 总资产 | 15,676,925,606.57 | 16,307,041,174.40 | -3.86 |
(二) 主要财务指标
| 主要财务指标 | 本报告期 （1－6月） | 上年同期 | 本报告期比上年 同期增减(%) |
|---|---|---|---|
| 基本每股收益（元／股） | -0.39 | -0.46 | 不适用 |
| 稀释每股收益（元／股） | - | - | |
| 扣除非经常性损益后的基本每股收 益（元／股） | -0.40 | -0.44 | 不适用 |
| 加权平均净资产收益率（%） | / | -35.91 | 不适用 |
| 扣除非经常性损益后的加权平均净 | / | -34.36 | 不适用 |
| 资产收益率（%） |
|---|
公司主要会计数据和财务指标的说明 √适用 □不适用
本公司报告期扣除其他权益工具（永续服务信托）后，归属于公司普通股股东的加权平均净 资产为负数，依据《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 9 号--净资产收益率和每股收益的 计算及披露》，净资产收益率计算结果不具备经济参考意义，故未列示加权平均净资产收益率。 本期归属于普通股股东的净利润已扣除当期宣告的其他权益工具（永续服务信托）利息
24,334,444.45 元，基本每股收益计算方式如下：
| 本报告期 | |
|---|---|
| 归属于上市公司股东的净利润（元） | -153,675,090.55 |
| 减：其他权益工具股息影响（元） | 24,334,444.45 |
| 小计 | -178,009,535.00 |
| 发行在外的普通股加权平均数（股） | 452,880,000.00 |
| 基本每股收益（元／股） | -0.39 |
七、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
八、 非经常性损益项目和金额 √适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 非经常性损益项目 | 金额 | 附注（如适用） |
|---|---|---|
| 非流动性资产处置损益，包括已计提资产减 值准备的冲销部分 | 934.94 | 海航公司处置使用权资 产 |
| 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经 营业务密切相关、符合国家政策规定、按照 确定的标准享有、对公司损益产生持续影响 的政府补助除外 | ||
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值 业务外，非金融企业持有金融资产和金融负 债产生的公允价值变动损益以及处置金融资 产和金融负债产生的损益 | ||
| 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占 用费 | 2,521,555.94 | 京珑公司确认北京龙湖 中佰置业有限公司借款 利息收入 |
| 委托他人投资或管理资产的损益 | ||
| 对外委托贷款取得的损益 | ||
| 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而产生的 各项资产损失 | ||
| 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 | 868,937.84 | |
| 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投 资成本小于取得投资时应享有被投资单位可 辨认净资产公允价值产生的收益 | ||
| 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合 并日的当期净损益 | ||
| 非货币性资产交换损益 |
| 非经常性损益项目 | 金额 | 附注（如适用） |
|---|---|---|
| 债务重组损益 | ||
| 企业因相关经营活动不再持续而发生的一次 性费用，如安置职工的支出等 | ||
| 因税收、会计等法律、法规的调整对当期损 益产生的一次性影响 | ||
| 因取消、修改股权激励计划一次性确认的股 份支付费用 | ||
| 对于现金结算的股份支付，在可行权日之 后，应付职工薪酬的公允价值变动产生的损 益 | ||
| 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房 地产公允价值变动产生的损益 | ||
| 交易价格显失公允的交易产生的收益 | ||
| 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的 损益 | ||
| 受托经营取得的托管费收入 | ||
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | 1,138,991.99 | |
| 其他符合非经常性损益定义的损益项目 | ||
| 减：所得税影响额 | 684,381.17 | |
| 少数股东权益影响额（税后） | 1,319,104.67 | |
| 合计 | 2,526,934.88 |
对公司将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》未列举的项目认 定为非经常性损益项目且金额重大的，以及将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号 ——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。
- □适用 √不适用
九、 存在股权激励、员工持股计划的公司可选择披露扣除股份支付影响后的净利润
- □适用 √不适用
十、 其他
- □适用 √不适用
第三节 管理层讨论与分析
一、报告期内公司所属行业及主营业务情况说明 （一）房地产行业情况 报告期内，2026年《政府工作报告》提出“着力稳定房地产市场”，明确因城施策控增量、
去库存、优供给，探索多渠道盘活存量商品房，鼓励收购存量商品房重点用于保障性住房等。4 月中央政治局会议强调“努力稳定房地产市场，扎实推进城市更新”。《“十五五”规划纲要》 明确加快构建房地产发展新模式，完善商品房开发、融资、销售等基础制度，有力有序推进现房 销售。地方层面围绕取消限制性措施、优化公积金使用、发放购房补贴及推进城市更新等出台系 列优化政策，形成供需双向调节合力。市场整体延续筑底调整态势，城市间及城市内部不同区域 间分化明显，核心城市及热点板块边际有所修复。受绿色智慧“好房子”项目集中入市带动，中 高端改善型产品成为新房市场重要支撑，行业供给结构持续优化。报告期内，行业仍处于转型调 整阶段，政策效能持续释放与高品质供给增加，为市场逐步构筑底部支撑。
（二）公司主要经营工作情况
公司以房地产开发业务为主，开发项目主要位于北京、天津等地区。公司开发的房地产项目 主要包括京能龙湖·熙上、京能·西山印、北京城建京能·樾园、京能丨电建·洺悦湾、京能· 丽墅、京能·天下川、金泰丽富嘉园、京能·雍清丽苑、京能·海语城、京能·西贤府等。2026 年，公司持续深化高质量发展理念，全面推进提质增效战略落地。在运营管理上，公司通过强化 目标指导与精细化管控，不断提升整体运营效能；围绕营销指标统一思想、多措并举，全力推动 项目库存去化，盘活存量资产。在项目投拓上，公司始终密切关注市场动态，深入研究行业政策 导向及北京热点区域市场特征，加强行业企业间交流合作，进一步管控风险，提升公司投拓能力 。在工程建设方面，公司持续强化在建项目工程管控，提升系统化管理水平，保安全、控进度、 稳节奏，有效提升项目质量。公司秉持坚定不移的发展决心与开拓进取的奋斗精神，踔厉奋发、 砥砺前行。持续细化全过程管控，聚力攻克重点难点问题。公司有效开展ESG管理工作，ESG评 级提高至A级。
报告期内公司新增重要非主营业务的说明
□适用 √不适用
二、经营情况的讨论与分析
报告期内，公司统筹落地各项经营管理工作，立足行业市场形势与自身经营实际，公司重点 聚焦存量资产盘活及库存去化工作，持续夯实经营根基、提升整体经营管理质效。成本管控方面， 公司持续深化全流程成本管控体系建设，以目标考核为导向、费用精细化管控为核心、机制创新 为赋能抓手，压降阶段性成本支出，切实筑牢提质增效长效发展基础。公司资金管理成效显著， 通过发行中期票据等方式置换高息债务，截至 2026 年 6 月末，综合融资成本降至 2.74%，较去年 同期下降 36 个基点，有效降低了财务风险。经营业绩方面，公司实现营业收入 5.95 亿元，本期结 转规模较上年同期减小，收入较上年同期下降；利润总额-1.81 亿元，较上年同期减亏；归属于上 市公司股东净利润-1.54 亿元，较上年同期减亏。
公司房地产开发与经营情况（2026 年 1 月 1 日至 6 月 30 日）
单位：亿元；万平方米
| 项目 名称 | 股权 比例<br><br>（%） | 开复工面积 | 签约面积 | 签约金额 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 全口 径 | 权益 口径 | 全口 径 | 同比涨跌 幅 （%） | 权益 口径 | 同比涨跌幅 （%） | 全口 径 | 同比涨跌 幅 （%） | 权益 口径 | 同比涨跌幅 （%） | ||
| 京能·海语 城 | 60 | 0.00 | 0.00 | 0.63 | 14.55 | 0.38 | 15.15 | 0.37 | 15.63 | 0.22 | 15.79 |
| 京能·云璟 壹号 | 51 | 0.00 | 0.00 | 0.21 | -8.70 | 0.11 | -8.33 | 0.51 | -12.07 | 0.26 | -13.33 |
| 京能·雍清 丽苑 | 51 | 0.00 | 0.00 | 1.51 | -14.69 | 0.77 | -14.44 | 2.01 | -20.55 | 1.03 | -20.16 |
| 京能丨电 建·洺悦湾 | 51 | 0.00 | 0.00 | 0.59 | 742.86 | 0.30 | 650.00 | 0.13 | 225.00 | 0.07 | 250.00 |
| 京能·丽墅 | 100 | 0.00 | 0.00 | 0.14 | -61.11 | 0.14 | -61.11 | 0.23 | -68.49 | 0.23 | -68.49 |
| 京能·西山 印 | 100 | 0.00 | 0.00 | -0.05 | 0.00 | -0.05 | 0.00 | -0.14 | 27.27 | -0.14 | 27.27 |
| 京能丨龙 湖·熙上 | 51 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | - | 0.00 | - | 0.02 | -33.33 | 0.01 | -50.00 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 金泰丽富 嘉园 | 100 | 4.75 | 4.75 | 0.00 | -100.00 | 0.00 | -100.00 | 0.00 | -100.00 | 0.00 | -100.00 |
| 北京城建 京能·樾园 | 50 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | -100.00 | 0.00 | -100.00 | 0.00 | -100.00 | 0.00 | -100.00 |
| 京能·西贤 府 | 100 | 12.89 | 12.89 | 0.02 | -91.30 | 0.02 | -91.30 | 0.12 | -92.68 | 0.12 | -92.68 |
| 京能·天下 川 | 70 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | -100.00 | 0.00 | -100.00 | 0.00 | -100.00 | 0.00 | -100.00 |
| 合计 | 17.64 | 17.64 | 3.05 | -4.98 | 1.67 | -15.66 | 3.25 | -44.54 | 1.80 | -57.35 |
注：1.报告期内，公司控股子公司开复工面积 17.64 万平方米，权益开复工面积 17.64 万平方
米，其中新开工面积 4.75 万平方米；无竣工面积，无新增土地储备面积。 2. 报告期内，公司控股子公司合计车位销售 100 个（全口径）。
报告期内公司经营情况的重大变化，以及报告期内发生的对公司经营情况有重大影响和预计未 来会有重大影响的事项
□适用 √不适用
三、报告期内核心竞争力分析 √适用 □不适用
公司拥有二十余年房地产开发经验，具备完善成熟的房地产开发与管理模式，拥有稳定专业、
结构优化的房地产开发团队。作为具有国资背景且专注于房地产开发的企业，公司拥有良好的市 场合作信誉。在土地资源获取上，公司强化战略引导，关注政策、市场环境与自身研究，秉承稳 健发展理念，注重风险防控并坚守底线思维。立足服务首都发展，与业内优秀企业合作，抓住市 场机遇，通过土地市场择优投资储备项目，优化项目梯次储备，为公司稳步发展奠定基础。积极 投入商品房、保障房、共有产权房建设，打造多元化住宅供应体系，已在北京、天津等重点区域 形成一定的房地产开发规模，积累了良好的品牌价值和社会效应，具备区域深耕潜力。充分发挥 京能集团内部协同优势，集中资源优势，打造技术和生态相融合、居住与产业相结合的房地产项 目。
四、报告期内主要经营情况 (一) 主营业务分析
- 1、 财务报表相关科目变动分析表 单位：元 币种：人民币
| 科目 | 本期数 | 上年同期数 | 变动比例（%） |
|---|---|---|---|
| 营业收入 | 595,236,344.15 | 718,097,980.75 | -17.11 |
| 营业成本 | 509,003,339.50 | 668,033,378.17 | -23.81 |
| 销售费用 | 60,058,233.96 | 56,108,796.61 | 7.04 |
| 管理费用 | 72,233,626.89 | 78,783,250.08 | -8.31 |
| 财务费用 | 116,269,011.72 | 136,874,798.97 | -15.05 |
| 研发费用 | 0.00 | 0.00 | - |
|---|---|---|---|
| 经营活动产生的现金流量净额 | -121,328,766.25 | -215,604,675.20 | 不适用 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | 1,655,731.50 | -1,508,019.00 | 不适用 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -374,656,077.33 | -148,787,643.74 | 不适用 |
营业收入变动原因说明：本期结转规模减小，收入结转减少。 营业成本变动原因说明：本期结转规模减小，相应结转成本减少。 销售费用变动原因说明：本期佣金结算较同期增加。 管理费用变动原因说明：本期管理薪酬及其他管理支出较同期减少。 财务费用变动原因说明：本期融资成本较同期下降，权益融资利息支出占比较同期增加，费用化 支出减少。 研发费用变动原因说明：无变化。 经营活动产生的现金流量净额变动原因说明：本期销售回款较同期减少。 投资活动产生的现金流量净额变动原因说明：同期支付交易性金融资产投资并于本期收回。 筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明：同期收到 20 亿元权益性融资。
2、 本期公司业务类型、利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明
- □适用 √不适用
(二) 非主营业务导致利润重大变化的说明
- □适用 √不适用
(三) 资产、负债情况分析 √适用 □不适用
- 1、 资产及负债状况 单位：万元 币种：人民币
| 项目名称 | 本期期末数 | 本期期末 数占总资 产的比例 （%） | 上年期末数 | 上年期末 数占总资 产的比例 （%） | 本期期末 金额较上 年期末变 动比例 （%） | 情况说明 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 货币资金 | 164,082.57 | 10.47 | 214,187.30 | 13.13 | -23.39 | 本期偿还债务 及利息 |
| 交易性金融资产 | 0.00 | 0.00 | 100.00 | 0.01 | -100.00 | 本期收回投资 本金 |
| 应收账款 | 11,635.04 | 0.74 | 1,439.48 | 0.09 | 708.28 | 本期确认应收 保障房差价款 |
| 预付款项 | 1,817.58 | 0.12 | 5,043.73 | 0.31 | -63.96 | 本期工程进度 抵减 |
| 其他应收款 | 51,956.17 | 3.31 | 53,875.33 | 3.30 | -3.56 | |
| 存货 | 1,189,699.66 | 75.89 | 1,207,924.65 | 74.07 | -1.51 | |
| 一年内到期的非 流动资产 | 2,450.00 | 0.16 | 2,450.00 | 0.15 | 0.00 | |
| 其他流动资产 | 62,701.60 | 4.00 | 58,911.77 | 3.61 | 6.43 | |
| 长期股权投资 | 3,230.70 | 0.21 | 3,230.70 | 0.20 | 0.00 | |
| 投资性房地产 | 9,586.62 | 0.61 | 12,176.79 | 0.75 | -21.27 | 本期销售导致 减少 |
| 固定资产 | 1,409.30 | 0.09 | 1,460.57 | 0.09 | -3.51 | |
| 使用权资产 | 150.58 | 0.01 | 505.81 | 0.03 | -70.23 | 本期租赁到期 冲销 |
| 无形资产 | 69.70 | 0.00 | 78.30 | 0.00 | -10.98 | |
| 长期待摊费用 | 274.18 | 0.02 | 364.04 | 0.02 | -24.68 | 本期摊销导致 |
| 减少 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 递延所得税资产 | 9,767.46 | 0.62 | 10,361.55 | 0.64 | -5.73 | |
| 其他非流动资产 | 58,861.40 | 3.75 | 58,594.11 | 3.59 | 0.46 | |
| 短期借款 | 0.00 | 0.00 | 13,376.34 | 0.82 | -100.00 | 本期偿还借款 |
| 应付账款 | 133,915.82 | 8.54 | 150,237.26 | 9.21 | -10.86 | 本期工程结算 导致减少 |
| 预收款项 | 3,221.32 | 0.21 | 3,333.84 | 0.20 | -3.38 | |
| 合同负债 | 61,060.08 | 3.89 | 62,810.36 | 3.85 | -2.79 | |
| 应付职工薪酬 | 1,206.64 | 0.08 | 1,181.84 | 0.07 | 2.10 | |
| 应交税费 | 24,215.28 | 1.54 | 25,809.29 | 1.58 | -6.18 | |
| 其他应付款 | 82,007.47 | 5.23 | 83,657.98 | 5.13 | -1.97 | |
| 应付股利 | 9,770.39 | 0.62 | 9,770.39 | 0.60 | 0.00 | |
| 一年内到期的非 流动负债 | 293,248.44 | 18.71 | 243,955.47 | 14.96 | 20.21 | 一年内到期债 务重分类导致 增加 |
| 其他流动负债 | 9,805.97 | 0.63 | 9,495.52 | 0.58 | 3.27 | |
| 长期借款 | 81,493.80 | 5.20 | 208,083.18 | 12.76 | -60.84 | 提前偿还借款 及一年内到期 借款重分类导 致减少 |
| 应付债券 | 330,000.00 | 21.05 | 229,980.20 | 14.10 | 43.49 | 本期发行中票 |
| 租赁负债 | 156.58 | 0.01 | 113.60 | 0.01 | 37.84 | 本期计提租赁 费用导致增加 |
| 递延收益 | 2.58 | 0.00 | 2.58 | 0.00 | 0.00 | |
| 递延所得税负债 | 6,535.52 | 0.42 | 6,567.87 | 0.40 | -0.49 | |
| 其他非流动负债 | 300,000.00 | 19.14 | 330,000.00 | 20.24 | -9.09 |
其他说明 无
2、 境外资产情况
□适用 √不适用
3、 截至报告期末主要资产受限情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末账面价值 | 受限原因 |
|---|---|---|
| 货币资金 | 160,890,133.09 | 按揭保证金、售房监管资金 |
| 存货 | 6,326,458,456.18 | 抵押的土地使用权 |
| 合计 | 6,487,348,589.27 | -- |
说明：受限货币资金为按揭保证金、售房监管资金；控股子公司京能云泰公司为向上海浦东 发展银行股份有限公司北京分行借款抵押的京能·云璟壹号项目地块的土地使用权；控股子公司 北京九樾公司为向中国邮政储蓄银行股份有限公司北京门头沟区支行借款抵押的北京城建·京 能·樾园项目地块的土地使用权；全资子公司北京丰璟公司向京能财务公司和中国建设银行股份 有限公司北京石景山支行借款抵押的京能·西贤府项目地块的土地使用权。
4、 其他说明
- □适用 √不适用
- (四) 投资状况分析 1、 对外股权投资总体分析
- □适用 √不适用
(1)重大的股权投资
□适用 √不适用
(2)重大的非股权投资
□适用 √不适用
(3)以公允价值计量的金融资产
- □适用 √不适用 证券投资情况
- □适用 √不适用 证券投资情况的说明
- □适用 √不适用 私募基金投资情况
- □适用 √不适用 衍生品投资情况
- □适用 √不适用
(五) 重大资产和股权出售
- □适用 √不适用
(六) 主要控股参股公司分析 √适用 □不适用
主要子公司及对公司净利润影响达 10%以上的参股公司情况 √适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
| 公司名称 | 公司类型 | 主要业务 | 注册资本 | 总资产 | 净资产 | 营业收入 | 营业利润 | 净利润 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 北京京能育兴房地 产开发有限公司 | 子公司 | 房地产开发 | 10,000.00 | 8,521.87 | 2,106.29 | 2,706.42 | -931.67 | -931.67 |
| 北京天创世缘房地 产开发有限公司 | 子公司 | 房地产开发 | 6,000.00 | 37,801.80 | 20,998.33 | 188.17 | 183.40 | 137.94 |
| 北京京能云泰房地 产开发有限公司 | 子公司 | 房地产开发 | 174,500.00 | 126,283.17 | 66,365.03 | 4,881.09 | -1,679.21 | -1,679.21 |
| 北京京能海赋置业 有限公司 | 子公司 | 房地产开发 | 10,000.00 | 34,421.72 | 17,421.71 | 1,210.94 | 64.74 | 42.83 |
| 京能置业（天津） 有限公司 | 子公司 | 房地产开发 | 120,000.00 | 106,134.49 | 101,321.49 | 16,716.50 | -850.43 | -850.43 |
| 天津海航东海岸发 展有限公司 | 子公司 | 房地产开发 | 5,000.00 | 131,790.00 | -73,942.17 | 1,985.98 | -3,616.77 | -3,631.80 |
| 宁夏京能房地产开 发有限公司 | 子公司 | 房地产开发 | 40,000.00 | 92,630.08 | 91,245.00 | 143.75 | 245.18 | 184.00 |
| 北京丽富房地产开 发有限公司 | 子公司 | 房地产开发 | 20,000.00 | 98,436.15 | 30,054.58 | 8,714.92 | 1,088.82 | 810.31 |
| 北京京能京西房地 产开发有限公司 | 子公司 | 房地产开发 | 10,000.00 | 368,474.55 | 14,728.67 | 2,843.09 | -3,760.75 | -3,657.15 |
| 北京京珑置业有限 公司 | 子公司 | 房地产开发 | 50,000.00 | 77,186.45 | 59,043.51 | 5,101.60 | 1,181.33 | 881.19 |
| 北京九樾房地产开 发有限公司 | 子公司 | 房地产开发 | 10,000.00 | 101,093.15 | 16,024.46 | 11,447.67 | -882.53 | -853.45 |
| 北京丰璟房地产开 发有限公司 | 子公司 | 房地产开发 | 155,000.00 | 463,416.99 | 101,229.78 | 0.00 | -685.05 | -685.05 |
报告期内取得和处置子公司的情况
- □适用 √不适用 其他说明
- □适用 √不适用
- (七) 公司控制的结构化主体情况
- □适用 √不适用
五、其他披露事项 (一) 可能面对的风险 √适用 □不适用
- 宏观环境风险 宏观环境风险是指由于国内、国际经济形势发生变化，对市场供求关系产生重大影响，可能导致企业面临不利的市场环境，而给公司发展带来不确
定性。 公司将强化国内经济形势系统性调研。同时动态跟踪经济与市场变化，若出现较大波动导致规划不适应发展需求，及时修订调整，快速响应变化，
降低经营不确定性。 2.政策法规风险 政策法规风险是指由于国家或地方产业政策、国家对房地产调控政策、拆迁政策、环保节能政策、银行信贷政策以及税收政策发生变化，而公司并
未及时跟踪、研究和应对等原因，可能导致违规可能性增大、项目成本提高、项目执行受阻，而给公司发展带来不确定性。 公司将精准追踪房地产、信贷、税收等国家及地方政策，紧盯政策与市场变化及时动态调整，规避相关风险。同时将政策合规要求融入项目策划全
流程，严格审核外委策划成果，确保各项工作合法合规。 3.业务拓展风险 业务拓展风险是指未制定符合战略且科学可行的项目拓展计划，未就项目拓展事项进行必要的可行性研究或可行性研究流于形式，盲目投资或错失
良好的投资机会，可能导致投资失败并对项目实际运作造成损失。
公司聚焦京津冀、服务首都建设，紧盯地产市场与政策，严格按战略审慎拓展项目，规范履行决策程序；依托行业政策导向，定期开展市场动态分 析，多条线综合研判，科学编制相关拓展报告，为项目决策提供坚实支撑。
(二) 其他披露事项 √适用 □不适用
- 1. 经公司第十届董事会第三次会议决议，审议通过了《关于计提资产减值准备的议案》《关于公司会计政策变更的议案》《关于调整独立董事津贴的议 案》《关于 2025 年度可持续发展报告的议案》《关于修订<董事会提名委员会实施细则>的议案》《关于修订<董事会审计委员会实施细则>并调整委员的 议案》《关于修订<董事会战略与 ESG 委员会（法律合规委员会）实施细则>并调整委员的议案》《关于修订<董事会薪酬与考核委员会实施细则>的议案》
- 《关于制定<董事、高级管理人员薪酬管理制度>的议案》等议案。详细内容见 2026 年 4 月 24 日的《中国证券报》《证券时报》和上海证券交易所网站 （http://www.sse.com.cn）。
- 2.经公司 2025 年年度股东会决议，审议通过了《关于调整独立董事津贴的议案》《关于 2026 年度融资计划的议案》《关于修订公司<章程>的议案》 《关于制定<董事、高级管理人员薪酬管理制度>的议案》《关于制定未来三年股东分红回报规划的议案》，详细内容见 2026 年 5 月 29 日的《中国证券 报》《证券时报》和上海证券交易所网站（http://www.sse.com.cn）。
- 3.经公司 2026 年第一次临时股东会决议，审议通过了《关于申请办理权益类融资的议案》。详细内容见 2026 年 8 月 4 日的《中国证券报》《证券时 报》和上海证券交易所网站（http://www.sse.com.cn）。
第四节 公司治理、环境和社会
一、公司董事、高级管理人员变动情况 √适用 □不适用
| 姓名 | 担任的职务 | 变动情形 | 变动原因 | 变动原因说明 |
|---|---|---|---|---|
| 高莉 | 董事 | 选举 | - | 股东会选举 |
| 孙力 | 董事 | 离任 | 退休 | 已到法定退休年龄 |
公司董事、高级管理人员变动的情况说明 √适用 □不适用 1.经公司 2025 年度股东会决议，审议通过了《京能置业股份有限公司关于补选公司董事的议案》。 详细 内容见 2025 年 5 月 29 日的 《中国 证券报 》《证券 时报》和 上海证 券交易 所网站 （http://www.sse.com.cn）。
二、利润分配或资本公积金转增预案 半年度拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案
| 是否分配或转增 | 否 |
|---|
三、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响 (一) 相关股权激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的
- □适用 √不适用
(二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况 股权激励情况
- □适用 √不适用 其他说明
- □适用 √不适用 员工持股计划情况
- □适用 √不适用 其他激励措施
- □适用 √不适用
四、纳入环境信息依法披露企业名单的上市公司及其主要子公司的环境信息情况
- □适用 √不适用 其他说明
- □适用 √不适用
五、巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴等工作具体情况 √适用 □不适用
公司持续加强消费帮扶，抢抓节庆契机，开展消费帮扶新春行动。积极参与“京彩西品消费 帮扶新春行动”“京选好物、一县一品”等品牌活动，立足受援地所需，结合自身实际，重点支 持内蒙古、新疆、青海、西藏、河北张承、山西长治、辽宁沈阳等协作支援合作地区，聚焦产业 发展、提升就业并带动消费，持续巩固拓展脱贫攻坚成果，推进区域协作与支援合作水平高质量
发展。各企业继续通过预留食堂、工会不低于 30%的采购份额，在双创中心等消费帮扶平台采购 帮扶产品，同时推动大宗产品集采联销，通过订单式采购等多途径直接采买，积极采购帮扶产品。
第五节 重要事项
一、承诺事项履行情况 (一) 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告期内的承诺事项 √适用 □不适用
| 承诺背景 | 承诺 类型 | 承诺方 | 承诺 内容 | 承诺时间 | 是否有履行 期限 | 承诺期限 | 是否及时严 格履行 | 如未能及时履 行应说明未完 成履行的具体 原因 | 如未能及 时履行应 说明下一 步计划 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 与再融资相关的承 诺 | 解决同业 竞争 | 北京能源 集团有限 责任公司 | 承诺避免、 消除与上市 公司之间的 同业竞争 | 2024 年 1 月 | 是 | 至 2028 年 | 是 | - | - |
| 解决关联 交易 | 北京能源 集团有限 责任公司 | 承诺减少、 规范与上市 公司之间的 关联交易 | 2006 年 6 月 承诺，期限 为长期 | 否 | 否 | 是 | - | - |
二、报告期内控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况
- □适用 √不适用 三、违规担保情况
- □适用 √不适用
19
- 四、半年报审计情况
- □适用 √不适用
五、上年年度报告非标准审计意见涉及事项的变化及处理情况
- □适用 √不适用
六、破产重整相关事项
- □适用 √不适用
七、重大诉讼、仲裁事项 √本报告期公司有重大诉讼、仲裁事项 □本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项 (一) 诉讼、仲裁事项已在临时公告披露且无后续进展的 √适用 □不适用
| 事项概述及类型 | 查询索引 |
|---|---|
| 公司控股子公司大连公司因国有建设用地使 用权出让事项起诉了辽宁省大连市自然资源 局、辽宁省大连市旅顺口区人民政府。一审判 决已生效并申请强制执行，未有重大进展。 | 详细内容见 2025 年 1 月 24 日的《中国证券 报》《 上 海 证 券 报 》 和 上 交 所 网 站 (http://www.sse.com.cn) 披露的《公司关于控股子 公司大连京能阳光房地产开发有限公司诉讼事 项进展情况的公告》以及 2026 年 4 月 24 日的 《中国证券报》《证券时报 》 和 上 交 所 网 站(http://www.sse.com.cn) 披露的《公司 2025 年年 度报告》。 |
(二) 临时公告未披露或有后续进展的诉讼、仲裁情况
- □适用 √不适用
(三) 其他说明
- □适用 √不适用
八、上市公司及其董事、高级管理人员、控股股东、实际控制人涉嫌违法违规、受到处罚及整 改情况
- □适用 √不适用
九、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明
- □适用 √不适用
十、重大关联交易 (一) 与日常经营相关的关联交易
- 1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
- 2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
√适用 □不适用
- 1.经公司第十届董事会第三次会议审议通过了《关于 2025 年度日常关联交易执行及 2026 年度预 计情况的议案》，对全年关联交易项目及拟发生的交易金额进行列示和预估，具体内容详见 2026 年 4 月 24 日上海证券交易所网站 （www.sse.com.cn）、《中国证券报》《证券时报》披露的
- 《公司关于 2025 年度日常关联交易执行及 2026 年预计情况的公告》。公司控股子公司预计与北 京金泰卓越物业管理有限公司发生接受关联人提供劳务的日常关联交易金额为 1816 万元，报告 期内发生金额合计为 87.38 万元；预计与京能服务管理有限公司发生接受关联人提供劳务的日常 关联交易金额为 1418 万元，报告期内发生金额合计为 0.3 万元；预计与北京京能信息技术有限公 司发生接受关联人提供劳务的日常关联交易支出金额为 294 万元，报告期内发生金额为 18 万 元；预计与中国共产党北京能源集团有限责任公司委员会党校发生接受关联人提供劳务的日常关 联交易金额为 38 万元，报告期内发生金额为 2.6 万元；预计与其他关联方发生接受关联人提供劳 务的日常关联交易金额为 451 万元，报告期内发生金额为 31.02 万元。
- 2. 经公司第十届董事会第一次会议及 2024 年度股东大会决议，在关联董事刘德江先生、孙力先 生回避表决的情况下，通过了《公司关于与京能集团财务有限公司续签 <金融服务框架协议>的 议案》，同意公司与京能财务公司续签《金融服务框架协议》，期限三年，继续与其进行金融合 作、接受其提供的服务。详细内容见 2025 年 4 月 30 日的《中国证券报》《上海证券报》和上交 所网站（http://www.sse.com.cn）。公司已于 2025 年 5 月与京能财务公司签订了《金融服务框架协 议》，公司 2026 年 6 月底在京能财务公司存款余额 1,090,653,666.56 元，2026 年上半年度从京能 财务公司取得的存款利息收入为 1,357,586.32 元。
3、 临时公告未披露的事项
- □适用 √不适用
(二) 资产收购或股权收购、出售发生的关联交易
- 1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
- 2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
- 3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
- 4、 涉及业绩约定的，应当披露报告期内的业绩实现情况
- □适用 √不适用
(三) 共同对外投资的重大关联交易
- 1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
- 2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
- 3、 临时公告未披露的事项
- □适用 √不适用
(四) 关联债权债务往来
- 1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
- □适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
| 关联方 | 关联关系 | 关联方向上市公司提供资金 | ||
|---|---|---|---|---|
| 期初余额 | 净发生额 | 期末余额 | ||
| 京能集团财务有限公司 | 受同一母公司控制 | 16,283.10 | 16,283.10 | |
| 北京能源集团有限责任公司 | 母公司 | 680,000.00 | 680,000.00 | |
| 合计 | 696,283.10 | 0.00 | 696,283.10 |
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(五) 公司与存在关联关系的财务公司、公司控股财务公司与关联方之间的金融业务 √适用 □不适用
- 1、 存款业务
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
| 关联方 | 关联关系 | 每日最 高存款 限额 | 存款利率 范围 | 期初余额 | 本期发生额 | 期末余额 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 本期合计 存入金额 | 本期合计 取出金额 | ||||||
| 京能集团 财务有限 公司 | 受同一母 公司控制 | 上一年 末吸收 存款余<br><br>额的 30% | 0.05%-0.85% | 152,505.96 | 599,196.64 | 642,637.23 | 109,065.37 |
| 合计 | / | / | / | 152,505.96 | 599,196.64 | 642,637.23 | 109,065.37 |
- 2、 贷款业务
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
| 关联方 | 关联关系 | 贷款额度 | 贷款利 率范围 | 期初余 额 | 本期发生额 | 期末余 额 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 本期合计 贷款金额 | 本期合计 还款金额 | ||||||
| 京能集团财 务有限公司 | 受同一母公 司控制 | 90,000.00 | 2.19% | 16,283.10 | 16,283.10 | ||
| 合计 | / | / | / | 16,283.10 | 0.00 | 0.00 | 16,283.10 |
- 3、 授信业务或其他金融业务
□适用 √不适用
- 4、 其他说明
- □适用 √不适用
(六) 其他重大关联交易
- □适用 √不适用
- (七) 其他
- □适用 √不适用
十一、重大合同及其履行情况 (一) 托管、承包、租赁事项
- □适用 √不适用
- (二) 报告期内履行的及尚未履行完毕的重大担保情况
- □适用 √不适用
- (三) 其他重大合同
- □适用 √不适用
十二、募集资金使用进展说明
- □适用 √不适用
(一)募集资金整体使用情况
- □适用 √不适用 其他说明
- □适用 √不适用
(二)募投项目明细
- □适用 √不适用
(三)报告期内募投变更或终止情况
- □适用 √不适用
(四)报告期内募集资金使用的其他情况
- 1、 募集资金投资项目先期投入及置换情况
□适用 √不适用
- 2、 用闲置募集资金暂时补充流动资金情况
□适用 √不适用
- 3、 对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品情况
□适用 √不适用
- 4、 其他
- □适用 √不适用
(五)中介机构对募集资金存储与使用情况核查异常的相关情况说明
- □适用 √不适用
(六)擅自变更募集资金用途、违规占用募集资金的后续整改情况
- □适用 √不适用
十三、其他重大事项的说明
- □适用 √不适用
第六节 股份变动及股东情况
一、股本变动情况 (一) 股份变动情况表
- 1、 股份变动情况表 报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。
- 2、 股份变动情况说明
□适用 √不适用
- 3、 报告期后到半年报披露日期间发生股份变动对每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如 有）
□适用 √不适用
- 4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
- □适用 √不适用
(二) 限售股份变动情况
- □适用 √不适用
二、股东情况 (一) 股东总数：
| 截至报告期末普通股股东总数(户) | 17,002 |
|---|
(二) 截至报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
单位：股
| 前十名股东持股情况（不含通过转融通出借股份） | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 股东名称 （全称） | 报告期内 增减 | 期末持股数 量 | 比例(%) | 持有有限 售条件股 份数量 | 质押、标记或冻结 情况 | 股东性 质 | ||
| 股份状态 | 数量 | |||||||
| 北京能源 集团有限 责任公司 | 0 | 204,983,645 | 45.26 | 0 | 无 | 0 | 国有法 人 | |
| 陈海华 | 5,786,230 | 5,786,230 | 1.28 | 0 | 无 | 0 | 境内自 然人 | |
| 万柳军 | 4,747,307 | 4,747,307 | 1.05 | 无 | 0 | 境内自 然人 | ||
| 中信证券 资产管理 （香港） 有限公司 －客户资 金 | 3,143,153 | 4,682,875 | 1.03 | 0 | 无 | 0 | 其他 | |
| MORGAN STANLEY & CO. INTERNATI ONAL PLC. | 3,828,180 | 4,364,329 | 0.96 | 0 | 无 | 0 | 其他 | |
| 赵海丰 | 4,300,500 | 4,300,500 | 0.95 | 0 | 无 | 0 | 境内自 然人 | |
| UBS AG | 1,898,971 | 3,209,189 | 0.71 | 0 | 无 | 0 | 其他 | |
| J. P. Morgan Securities PLC－自有 资金 | 2,143,157 | 3,083,009 | 0.68 | 0 | 无 | 0 | 其他 | |
| 张建飞 | 3,079,200 | 3,079,200 | 0.68 | 0 | 无 | 0 | 境内自 然人 | |
| 杨富中 | -70,000 | 1,770,000 | 0.39 | 0 | 无 | 0 | 境内自 然人 | |
| 前十名无限售条件股东持股情况（不含通过转融通出借股份） | ||||||||
| 股东名称 | 持有无限售条件流通股的数量 | 股份种类及数量 | ||||||
| 种类 | 数量 | |||||||
| 北京能源集团有限责 任公司 | 204,983,645 | 人民币普通股 | 204,983,645 | |||||
| 陈海华 | 5,786,230 | 人民币普通股 | 5,786,230 | |||||
| 万柳军 | 4,747,307 | 人民币普通股 | 4,747,307 | |||||
| 中信证券资产管理 （香港）有限公司－ 客户资金 | 4,682,875 | 人民币普通股 | 4,682,875 |
| MORGAN STANLEY & CO. INTERNATIONAL PLC. | 4,364,329 | 人民币普通股 | 4,364,329 |
|---|---|---|---|
| 赵海丰 | 4,300,500 | 人民币普通股 | 4,300,500 |
| UBS AG | 3,209,189 | 人民币普通股 | 3,209,189 |
| J. P. Morgan Securities PLC－自有资金 | 3,083,009 | 人民币普通股 | 3,083,009 |
| 张建飞 | 3,079,200 | 人民币普通股 | 3,079,200 |
| 杨富中 | 1,770,000 | 人民币普通股 | 1,770,000 |
| 前十名股东中回购专 户情况说明 | 不适用 | ||
| 上述股东委托表决 权、受托表决权、放 弃表决权的说明 | 不适用 | ||
| 上述股东关联关系或 一致行动的说明 | 公司未知上述股东之间是否存在关联关系或属于《上市公司股东持股 变动信息披露管理办法》规定的一致行动人。 | ||
| 表决权恢复的优先股 股东及持股数量的说 明 | 不适用 |
持股 5%以上股东、前十名股东及前十名无限售流通股股东参与转融通业务出借股份情况
- □适用 √不适用 前十名股东及前十名无限售流通股股东因转融通出借/归还原因导致较上期发生变化
- □适用 √不适用
前十名有限售条件股东持股数量及限售条件 √适用 □不适用
单位：股
| 序号 | 有限售条件股东名称 | 持有的有限售条 件股份数量 | 有限售条件股份可上市 交易情况 | 限售条 件 | |
|---|---|---|---|---|---|
| 可上市交 易时间 | 新增可上 市交易股 份数量 | ||||
| 汕头市潮南区两英经贸有限 公司 | 257,400 | - | 具体可 出售或 转让时 间由代 为支付 对价的 股东京 能集团 与其协 商确 定。 | ||
| 贵州证券登记公司 | 102,960 | - | 同上 | ||
| 贵州省贵阳市云侨针纺采购 供应站 | 51,480 | - | 同上 | ||
| 贵州省贵阳成阳实业有限公 司 | 51,480 | - | 同上 |
| 5 | 罗国亮 | 51,480 | - | 同上 | |
|---|---|---|---|---|---|
| 6 | 贵阳长征电器开关厂 | 51,480 | - | 同上 | |
| 7 | 贵州省旅游投资有限公司 | 24 | - | 同上 | |
| 上述股东关联关系或一致行动的说明 | 公司未知上述股东之间是否存在关联关系或属于 《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定 的一致行动人。 |
(三) 战略投资者或一般法人因配售新股成为前十名股东
- □适用 √不适用
三、董事和高级管理人员情况 (一) 现任及报告期内离任董事和高级管理人员持股变动情况
- □适用 √不适用 其它情况说明
- □适用 √不适用
(二) 董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
- □适用 √不适用
(三) 其他说明
- □适用 √不适用
四、控股股东或实际控制人变更情况
- □适用 √不适用
五、优先股相关情况
- □适用 √不适用
第七节 债券相关情况
一、公司债券（含企业债券）和非金融企业债务融资工具 √适用 □不适用
(一) 公司债券（含企业债券） √适用 □不适用
- 1、 公司债券基本情况 单位：亿元 币种：人民币
| 债券名称 | 简称 | 代码 | 发行日 | 起息日 | 2026 年 8 月 31 日后的 最近回 售日 | 到期日 | 债券 余额 | 利率 （%） | 还本付息 方式 | 交易场所 | 主承销商 | 受托 管理 人 | 投资者适 当性安排 | 交易机制 | 是否存在 终止上市 或挂牌的 风险 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 京能置业股份有限 公司 2023 年面向 专业投资者非公开 发行公司债券(第 一期)(品种二) | 23 京置 02 | 251635.SH | 2023/7/11 | 2023/7/11 | / | 2028/7/11 | 5 | 3.4 | 每年付息 一次，到 期一次还 本 | 上海证券 交易所 | 招商证券、 华泰联合证 券、申万宏 源证券 | 招商 证券 | 面向专业 投资者发 行 | 点击成 交、询价 成交、竞 买成交和 协商成交 | 否 |
| 京能置业股份有限 公司 2025 年面向 专业投资者非公开 发行公司债券(第 一期) | 25 京置 01 | 280345.SH | 2025/10/21 | 2025/10/21 | / | 2027/10/21 | 3 | 2.04 | 每年付息 一次，到 期一次还 本 | 上海证券 交易所 | 招商证券 | 招商 证券 | 面向专业 投资者发 行 | 点击成 交、询价 成交、竞 买成交和 协商成交 | 否 |
公司对债券终止上市或挂牌风险的应对措施
□适用 √不适用
- 2、 公司或投资者选择权条款、投资者保护条款的触发和执行情况
√适用 □不适用 公司行使了“23 京置 02”公司债券的发行人赎回选择权同时放弃行使“23 京置 02”公司债券发行人票面利率调整选择权。
- 3、 信用评级结果调整情况
□适用 √不适用
其他说明 无
- 4、 担保情况、偿债计划及其他偿债保障措施在报告期内的变更、变化和执行情况及其影响 √适用 □不适用
| 债券代码 | 债券简称 | 现状 | 执行 情况 | 变化 情况 | 是否发 生变更 | 变更前 后情况 | 变更 原因 | 变更是否已取得 有权机构批准 | 变化变更对债券投 资者权益的影响 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 251635.SH、 280345.SH | 23 京置 02、 25 京置 01 | 报告期内，担保人资信状况良好，在偿还有息债务 方面未发生违约行为。经联合资信评估有限公司综 合评定，主体信用等级维持 AAA，评级展望为稳 定。 | 正常 | 无变 化 | 否 |
(二) 公司债券募集资金情况
- □公司债券在报告期内涉及募集资金使用或者整改 √本公司所有公司债券在报告期内均不涉及募集资金使用或者整改
(1) 募集资金用于特定项目
- □适用 √不适用
- (三) 专项品种债券应当披露的其他事项
- □适用 √不适用
(四) 报告期内公司债券相关重要事项 √适用 □不适用
- 1、 非经营性往来占款和资金拆借
- (1) 非经营性往来占款和资金拆借余额
报告期初，公司合并口径应收的非因生产经营直接产生的对其他方的往来占款和资金拆借（以下 简称非经营性往来占款和资金拆借）余额：0亿元；
报告期内，非经营性往来占款和资金拆借新增：0亿元，收回：0亿元；
非经营性往来占款或资金拆借情形是否存在违反募集说明书相关约定或承诺的情况
□是 √否
报告期末，未收回的非经营性往来占款和资金拆借合计：0亿元，其中控股股东、实际控制人及 其他关联方占款或资金拆借合计：0亿元。
- (2) 非经营性往来占款和资金拆借明细
报告期末，公司合并口径未收回的非经营性往来占款和资金拆借占合并口径净资产的比例：0% 是否超过合并口径净资产的 10%：□是 √否
- (3) 以前报告期内披露的回款安排的执行情况
□完全执行 □未完全执行 √不适用
- 2、 负债情况
(1) 有息债务及其变动情况
- 1.1 公司债务结构情况 报告期初和报告期末，公司（非公司合并范围口径）有息债务余额分别为95.95亿元和109.67
亿元，报告期内有息债务余额同比变动14.30%。
单位：亿元 币种：人民币
| 有息债务类别 | 到期时间 | 金额合计 | 金额占有息债 务的占比（% ） | ||
|---|---|---|---|---|---|
| 已逾期 | 1 年以内（含 ） | 超过 1 年（ 不含） | |||
| 公司信用类债 券 | 5.5 | 33 | 38.5 | 35.11 | |
| 银行贷款 | 0.43 | 0.43 | 0.4 | ||
| 非银行金融机 构贷款 | |||||
| 其他有息债务 | 18.28 | 52.45 | 70.73 | 64.49 | |
| 合计 | 0.00 | 24.22 | 85.45 | 109.67 | — |
报告期末公司存续的公司信用类债券中，公司债券余额8亿元，企业债券余额0亿元，非金 融企业债务融资工具余额30亿元。
- 1.2 公司合并口径有息债务结构情况 报告期初和报告期末，公司合并报表范围内公司有息债务余额分别为102.06亿元和100.48亿
元，报告期内有息债务余额同比变动1.55%。
单位：亿元 币种：人民币
| 有息债务类别 | 到期时间 | 金额合计 | 金额占有息债 务的占比（% ） | ||
|---|---|---|---|---|---|
| 已逾期 | 1 年以内 （含） | 超过 1 年（ 不含） | |||
| 公司信用类债券 | 5.5 | 33 | 38.5 | 38.32 | |
| 银行贷款 | 4.26 | 6.52 | 10.78 | 10.73 | |
| 非银行金融机构 贷款 | 1.63 | 1.63 | 1.62 | ||
| 其他有息债务 | 19.57 | 30 | 49.57 | 49.33 | |
| 合计 | 0.00 | 29.33 | 71.15 | 100.48 | — |
报告期末，公司合并口径存续的公司信用类债券中，公司债券余额8亿元，企业债券余额0 亿元，非金融企业债务融资工具余额30亿元。
- 1.3 境外债券情况 截止报告期末，公司合并报表范围内发行的境外债券余额0亿元人民币。
(1) 报告期末公司及其子公司存在逾期金额超过 1000 万元或者占公司合并报表范围上年末净资 产 5%以上的有息债务或者公司信用类债券逾期情况
□适用 √不适用
(2) 可对抗第三人的优先偿付负债情况 截至报告期末，公司合并报表范围内存在可对抗第三人的优先偿付负债：
- □适用 √不适用
- 3、 报告期内信息披露事务管理制度变更情况
- □发生变更 √未发生变更
(五) 银行间债券市场非金融企业债务融资工具 √适用 □不适用
- 1、 非金融企业债务融资工具基本情况 单位：亿元 币种：人民币
| 债券名称 | 简称 | 代码 | 发行日 | 起息日 | 到期日 | 债券 余额 | 利率 （%） | 还本付息方式 | 交易场 所 | 投资者适 当性安排 （如有） | 交易机制 | 是否存在 终止上市 交易的风 险 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 京能置业 股份有限 公司 2025 年度第一 期中期票 据 | 25 京能置 业 MTN001 | 102584316.IB | 2025/10/17 | 2025/10/20 | 2028/10/20 | 5.00 | 2.18 | 本期债务融资 工具采用单利 按年付息，不 计复利。每年 付息一次，到 期一次还本， 最后一期利息 随本金的兑付 一起支付 | 全国银 行间债 券市场 | 机构投资 者 | 本期债务融资工具 在债权登记日的次 一工作日（2025 年 10 月 21 日），即可<br><br>以在全国银行间债 券市场流通转让。 按照全国银行间同 业拆借中心颁布的 相关规定进行。 | 否 |
| 京能置业 股份有限 公司 2025 年度第二 期中期票 据 | 25 京能置 业 MTN002 | 102584919.IB | 2025/11/21 | 2025/11/24 | 2028/11/24 | 5.00 | 2.10 | 本期债务融资 工具采用单利 按年付息，不 计复利。每年 付息一次，到 期一次还本， 最后一期利息 随本金的兑付 一起支付 | 全国银 行间债 券市场 | 机构投资 者 | 本期债务融资工具 在债权登记日的次 一工作日（2025 年 11 月 25 日），即可<br><br>以在全国银行间债 券市场流通转让。 按照全国银行间同 业拆借中心颁布的 相关规定进行。 | 否 |
| 京能置业 股份有限 公司 2025 年度第三 期中期票 据 | 25 京能置 业 MTN003 | 102585360.IB | 2025/12/25 | 2025/12/26 | 2028/12/26 | 10.00 | 2.10 | 本期债务融资 工具采用单利 按年付息，不 计复利。每年 付息一次，到 期一次还本， 最后一期利息 | 全国银 行间债 券市场 | 机构投资 者 | 本期债务融资工具 在债权登记日的次 一工作日（2025 年 12 月 29 日），即可<br><br>以在全国银行间债 券市场流通转让。 按照全国银行间同 | 否 |
| 随本金的兑付 | 业拆借中心颁布的 | |||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 一起支付 | 相关规定进行。 | |||||||||||
| 本期债务融资 | 本期债务融资工具 | |||||||||||
| 京能置业 股份有限 公司 2026 年度第一 期中期票 据 | 26 京能置 业 MTN001 | 102680285.IB | 2026/01/22 | 2026/01/23 | 2029/01/23 | 10.00 | 2.10 | 工具采用单利 按年付息，不 计复利。每年 付息一次，到 期一次还本， 最后一期利息 随本金的兑付 | 全国银 行间债 券市场 | 机构投资 者 | 在债权登记日的次 一工作日（2026 年 1 月 26 日），即可以 在全国银行间债券 市场流通转让。按 照全国银行间同业 拆借中心颁布的相 | 否 |
| 一起支付 | 关规定进行。 |
公司对债券终止上市交易风险的应对措施
- □适用 √不适用 逾期未偿还债券
- □适用 √不适用 关于逾期债项的说明
- □适用 √不适用
2、 公司或投资者选择权条款、投资者保护条款的触发和执行情况
□适用 √不适用
3、 信用评级结果调整情况
□适用 √不适用
其他说明 无
4、 担保情况、偿债计划及其他偿债保障措施在报告期内的执行和变化情况及其影响 √适用 □不适用
| 现状 | 执行 情况 | 是否发 生变更 | 变更前 情况 | 变更 原因 | 变更是否已取得 有权机构批准 | 变更对债券投资 者权益的影响 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 报告期内，担保人资信状况良好，在偿还有息债务方面未发生违约行为。经联合资信评估有限 公司综合评定，主体信用等级维持 AAA，评级展望为稳定。 | 正常 | 否 | - | - | - | - |
其他说明 无
5、 非金融企业债务融资工具其他情况的说明
□适用 √不适用
(六) 公司报告期内合并报表范围亏损超过上年末净资产 10% √适用 □不适用
| 亏损情况 | 本期归属于上市公司股东的净利润-1.54 亿 元，占上年期末归属于上市公司股东的净资产 10.38%。 |
|---|---|
| 亏损原因 | 行业市场下行，项目结转毛利下滑，相应形成 亏损。 |
| 对公司生产经营和偿债能力的影响 | 对公司生产经营及偿债能力无较大影响。 |
(七) 违反规定及约定情况 报告期内违反法律法规、自律规则、公司章程、信息披露事务管理制度等规定以及债券募集说明 书约定或承诺的情况，以及相关情况对债券投资者权益的影响
□适用 √不适用
(八) 主要会计数据和财务指标 √适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
| 主要指标 | 本报告期末 | 上年度末 | 本报告期末比 上年度末增减 （%） | 变动原因 |
|---|---|---|---|---|
| 流动比率 | 2.44 | 2.60 | -6.19 | 期末流动资产 减少，流动负 债增加。 |
| 速动比率 | 0.48 | 0.57 | -14.45 | 期末速动资产 减少，流动负 债增加。 |
| 资产负债率（%） | 84.63 | 83.93 | 0.83 | 本期经营亏损 |
| 本报告期 （1-6 月） | 上年同期 | 本报告期比上 年同期增减(%) | 变动原因 | |
| 扣除非经常性损益后净利润 | -15,620.20 | -19,148.59 | 不适用 | 本期结转成 本、财务费用 较同期减少 |
| EBITDA 全部债务比 | -0.01 | -0.01 | 不适用 | |
| 利息保障倍数 | -0.44 | -0.74 | 不适用 | 本期较同期减 亏 |
| 现金利息保障倍数 | -0.77 | -1.00 | 不适用 | 本期项目开发 支出较同期减 少，所得税支 出较同期减少 |
| EBITDA 利息保障倍数 | -0.41 | -0.71 | 不适用 | 本期较同期减 亏 |
| 贷款偿还率（%） | 100.00% | 100.00% | 0.00 | |
| 利息偿付率（%） | 100.00% | 100.00% | 0.00 |
二、可转换公司债券情况
□适用 √不适用
一、审计报告
□适用 √不适用
第八节 财务报告
二、财务报表
合并资产负债表 2026 年 6 月 30 日
编制单位： 京能置业股份有限公司
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 附注 | 2026 年 6 月 30 日 | 2025 年 12 月 31 日 |
|---|---|---|---|
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 七、1 | 1,640,825,653.62 | 2,141,873,026.91 |
| 结算备付金 | |||
| 拆出资金 | |||
| 交易性金融资产 | 七、2 | 1,000,000.00 | |
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | |||
| 应收账款 | 七、5 | 116,350,375.12 | 14,394,759.51 |
| 应收款项融资 | |||
| 预付款项 | 七、8 | 18,175,798.70 | 50,437,337.93 |
| 应收保费 | |||
| 应收分保账款 | |||
| 应收分保合同准备金 | |||
| 其他应收款 | 七、9 | 519,561,730.66 | 538,753,321.67 |
| 其中：应收利息 | |||
| 应收股利 | |||
| 买入返售金融资产 | |||
| 存货 | 七、10 | 11,896,996,648.24 | 12,079,246,510.15 |
| 其中：数据资源 | |||
| 合同资产 | |||
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | 七、12 | 24,500,000.00 | 24,500,000.00 |
| 其他流动资产 | 七、13 | 627,016,017.16 | 589,117,681.57 |
| 流动资产合计 | 14,843,426,223.50 | 15,439,322,637.74 | |
| 非流动资产： | |||
| 发放贷款和垫款 | |||
| 债权投资 | |||
| 其他债权投资 | |||
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | 七、17 | 32,306,968.25 | 32,306,968.25 |
| 其他权益工具投资 | |||
| 其他非流动金融资产 | |||
| 投资性房地产 | 七、20 | 95,866,190.06 | 121,767,919.87 |
| 固定资产 | 七、21 | 14,093,001.82 | 14,605,652.64 |
| 在建工程 | |||
| 生产性生物资产 |
| 油气资产 | |||
|---|---|---|---|
| 使用权资产 | 七、25 | 1,505,810.39 | 5,058,056.20 |
| 无形资产 | 七、26 | 697,017.44 | 782,960.34 |
| 其中：数据资源 | |||
| 开发支出 | |||
| 其中：数据资源 | |||
| 商誉 | |||
| 长期待摊费用 | 七、28 | 2,741,820.69 | 3,640,404.05 |
| 递延所得税资产 | 七、29 | 97,674,610.50 | 103,615,460.69 |
| 其他非流动资产 | 七、30 | 588,613,963.92 | 585,941,114.62 |
| 非流动资产合计 | 833,499,383.07 | 867,718,536.66 | |
| 资产总计 | 15,676,925,606.57 | 16,307,041,174.40 | |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | 133,763,370.27 | ||
| 向中央银行借款 | |||
| 拆入资金 | |||
| 交易性金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | |||
| 应付账款 | 七、36 | 1,339,158,187.99 | 1,502,372,606.55 |
| 预收款项 | 七、37 | 32,213,179.66 | 33,338,361.02 |
| 合同负债 | 七、38 | 610,600,774.09 | 628,103,582.58 |
| 卖出回购金融资产款 | |||
| 吸收存款及同业存放 | |||
| 代理买卖证券款 | |||
| 代理承销证券款 | |||
| 应付职工薪酬 | 七、39 | 12,066,363.88 | 11,818,361.20 |
| 应交税费 | 七、40 | 242,152,814.85 | 258,092,934.97 |
| 其他应付款 | 七、41 | 820,074,660.56 | 836,579,838.38 |
| 其中：应付利息 | |||
| 应付股利 | 97,703,853.70 | 97,703,853.70 | |
| 应付手续费及佣金 | |||
| 应付分保账款 | |||
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | 七、43 | 2,932,484,412.80 | 2,439,554,731.90 |
| 其他流动负债 | 七、44 | 98,059,672.70 | 94,955,158.48 |
| 流动负债合计 | 6,086,810,066.53 | 5,938,578,945.35 | |
| 非流动负债： | |||
| 保险合同准备金 | |||
| 长期借款 | 七、45 | 814,938,048.08 | 2,080,831,828.26 |
| 应付债券 | 七、46 | 3,300,000,000.00 | 2,299,802,032.13 |
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 租赁负债 | 七、47 | 1,565,781.42 | 1,135,962.22 |
| 长期应付款 | |||
| 长期应付职工薪酬 | |||
| 预计负债 | |||
| 递延收益 | 七、51 | 25,798.46 | 25,798.46 |
| 递延所得税负债 | 七、29 | 65,355,236.20 | 65,678,713.85 |
|---|---|---|---|
| 其他非流动负债 | 七、52 | 3,000,000,000.00 | 3,300,000,000.00 |
| 非流动负债合计 | 7,181,884,864.16 | 7,747,474,334.92 | |
| 负债合计 | 13,268,694,930.69 | 13,686,053,280.27 | |
| 所有者权益（或股东权益）： | |||
| 实收资本（或股本） | 七、53 | 452,880,000.00 | 452,880,000.00 |
| 其他权益工具 | 七、54 | 2,000,000,000.00 | 2,000,000,000.00 |
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | 2,000,000,000.00 | 2,000,000,000.00 | |
| 资本公积 | 七、55 | 11,381,476.19 | 11,381,476.19 |
| 减：库存股 | |||
| 其他综合收益 | 七、57 | 2,656,883.31 | 2,656,883.31 |
| 专项储备 | |||
| 盈余公积 | 七、59 | 213,370,356.88 | 213,370,356.88 |
| 一般风险准备 | |||
| 未分配利润 | 七、60 | -1,377,866,674.48 | -1,199,857,139.48 |
| 归属于母公司所有者权益 （或股东权益）合计 | 1,302,422,041.90 | 1,480,431,576.90 | |
| 少数股东权益 | 1,105,808,633.98 | 1,140,556,317.23 | |
| 所有者权益（或股东权 益）合计 | 2,408,230,675.88 | 2,620,987,894.13 | |
| 负债和所有者权益 （或股东权益）总计 | 15,676,925,606.57 | 16,307,041,174.40 |
公司负责人：昝荣师 主管会计工作负责人：张捷 会计机构负责人：丁敏
母公司资产负债表 2026 年 6 月 30 日
编制单位：京能置业股份有限公司
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 附注 | 2026 年 6 月 30 日 | 2025 年 12 月 31 日 |
|---|---|---|---|
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 655,830,975.76 | 1,090,739,199.37 | |
| 交易性金融资产 | 1,000,000.00 | ||
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | |||
| 应收账款 | 十九、1 | 7,965,468.54 | 7,965,468.54 |
| 应收款项融资 | |||
| 预付款项 | 32,232.18 | 2,500.00 | |
| 其他应收款 | 十九、2 | 107,677,159.91 | 3,994,674.65 |
| 其中：应收利息 | 1,202,360.97 | 1,202,360.97 | |
| 应收股利 | 100,000,000.00 | ||
| 存货 | |||
| 其中：数据资源 | |||
| 合同资产 | |||
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | 984,880,477.73 | 2,246,114,595.75 |
| 其他流动资产 | 794,947.61 | ||
|---|---|---|---|
| 流动资产合计 | 1,756,386,314.12 | 3,350,611,385.92 | |
| 非流动资产： | |||
| 债权投资 | |||
| 其他债权投资 | |||
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | 十九、3 | 4,432,794,824.71 | 4,432,794,824.71 |
| 其他权益工具投资 | |||
| 其他非流动金融资产 | |||
| 投资性房地产 | |||
| 固定资产 | 978,259.16 | 1,161,771.03 | |
| 在建工程 | |||
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 使用权资产 | 3,089,161.93 | ||
| 无形资产 | 505,407.78 | 564,184.38 | |
| 其中：数据资源 | |||
| 开发支出 | |||
| 其中：数据资源 | |||
| 商誉 | |||
| 长期待摊费用 | |||
| 递延所得税资产 | |||
| 其他非流动资产 | 7,653,870,195.54 | 5,149,688,183.11 | |
| 非流动资产合计 | 12,088,148,687.19 | 9,587,298,125.16 | |
| 资产总计 | 13,844,535,001.31 | 12,937,909,511.08 | |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | 133,763,370.27 | ||
| 交易性金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | |||
| 应付账款 | |||
| 预收款项 | |||
| 合同负债 | |||
| 应付职工薪酬 | 1,795,723.02 | 1,590,462.69 | |
| 应交税费 | 126,181.40 | 2,143,697.66 | |
| 其他应付款 | 107,387,881.37 | 107,340,788.48 | |
| 其中：应付利息 | |||
| 应付股利 | 1,401,847.10 | 1,401,847.10 | |
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | 2,422,846,061.91 | 3,951,760,547.61 | |
| 其他流动负债 | 35,988,274.70 | 40,306,553.28 | |
| 流动负债合计 | 2,568,144,122.40 | 4,236,905,419.99 | |
| 非流动负债： | |||
| 长期借款 | 21,600,000.00 | ||
| 应付债券 | 3,300,000,000.00 | 2,299,802,032.13 | |
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 租赁负债 |
| 长期应付款 | |||
|---|---|---|---|
| 长期应付职工薪酬 | |||
| 预计负债 | |||
| 递延收益 | |||
| 递延所得税负债 | |||
| 其他非流动负债 | 5,244,662,143.40 | 3,662,107,349.57 | |
| 非流动负债合计 | 8,544,662,143.40 | 5,983,509,381.70 | |
| 负债合计 | 11,112,806,265.80 | 10,220,414,801.69 | |
| 所有者权益（或股东权益）： | |||
| 实收资本（或股本） | 452,880,000.00 | 452,880,000.00 | |
| 其他权益工具 | 2,000,000,000.00 | 2,000,000,000.00 | |
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | 2,000,000,000.00 | 2,000,000,000.00 | |
| 资本公积 | 54,634,705.86 | 54,634,705.86 | |
| 减：库存股 | |||
| 其他综合收益 | |||
| 专项储备 | |||
| 盈余公积 | 155,337,565.96 | 155,337,565.96 | |
| 未分配利润 | 68,876,463.69 | 54,642,437.57 | |
| 所有者权益（或股东权 益）合计 | 2,731,728,735.51 | 2,717,494,709.39 | |
| 负债和所有者权益 （或股东权益）总计 | 13,844,535,001.31 | 12,937,909,511.08 |
公司负责人：昝荣师 主管会计工作负责人：张捷 会计机构负责人：丁敏
合并利润表 2026 年 1—6 月
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 附注 | 2026 年半年度 | 2025 年半年度 |
|---|---|---|---|
| 一、营业总收入 | 595,236,344.15 | 718,097,980.75 | |
| 其中：营业收入 | 七、61 | 595,236,344.15 | 718,097,980.75 |
| 利息收入 | |||
| 已赚保费 | |||
| 手续费及佣金收入 | |||
| 二、营业总成本 | 763,237,912.31 | 953,024,392.94 | |
| 其中：营业成本 | 七、61 | 509,003,339.50 | 668,033,378.17 |
| 利息支出 | |||
| 手续费及佣金支出 | |||
| 退保金 | |||
| 赔付支出净额 | |||
| 提取保险责任准备金净额 | |||
| 保单红利支出 | |||
| 分保费用 | |||
| 税金及附加 | 七、62 | 5,673,700.24 | 13,224,169.11 |
| 销售费用 | 七、63 | 60,058,233.96 | 56,108,796.61 |
| 管理费用 | 七、64 | 72,233,626.89 | 78,783,250.08 |
|---|---|---|---|
| 研发费用 | |||
| 财务费用 | 七、66 | 116,269,011.72 | 136,874,798.97 |
| 其中：利息费用 | 116,593,469.54 | 141,022,369.18 | |
| 利息收入 | 1,140,265.29 | 4,203,131.46 | |
| 加：其他收益 | 七、67 | 137,863.89 | 146,682.94 |
| 投资收益（损失以“-”号填列） | 七、68 | 3,275,070.94 | 2,553,652.65 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收 益 | 32,096.71 | ||
| 以摊余成本计量的金融资产终止确 认收益（损失以“-”号填列） | |||
| 汇兑收益（损失以“-”号填列） | |||
| 净敞口套期收益（损失以“-”号填列） | |||
| 公允价值变动收益（损失以“-”号填列） | 七、70 | -18,701,257.93 | |
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | 七、71 | 868,937.84 | 307,744.17 |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | |||
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | 七、73 | 934.94 | |
| 三、营业利润（亏损以“-”号填列） | -182,420,018.48 | -231,918,332.43 | |
| 加：营业外收入 | 七、74 | 1,499,612.64 | 1,799,410.36 |
| 减：营业外支出 | 七、75 | 360,620.65 | 15,278,816.88 |
| 四、利润总额（亏损总额以“-”号填列） | -181,281,026.49 | -245,397,738.95 | |
| 减：所得税费用 | 七、76 | 7,141,747.31 | 14,503,634.20 |
| 五、净利润（净亏损以“-”号填列） | -188,422,773.80 | -259,901,373.15 | |
| （一）按经营持续性分类 | |||
| 1.持续经营净利润（净亏损以“-”号填列） | -188,422,773.80 | -259,901,373.15 | |
| 2.终止经营净利润（净亏损以“-”号填列） | |||
| （二）按所有权归属分类 | |||
| 1.归属于母公司股东的净利润（净亏损以“-” 号填列） | -153,675,090.55 | -200,449,178.82 | |
| 2.少数股东损益（净亏损以“-”号填列） | -34,747,683.25 | -59,452,194.33 | |
| 六、其他综合收益的税后净额 | |||
| （一）归属母公司所有者的其他综合收益的 税后净额 | |||
| 1.不能重分类进损益的其他综合收益 | |||
| （1）重新计量设定受益计划变动额 | |||
| （2）权益法下不能转损益的其他综合收益 | |||
| （3）其他权益工具投资公允价值变动 | |||
| （4）企业自身信用风险公允价值变动 | |||
| 2.将重分类进损益的其他综合收益 | |||
| （1）权益法下可转损益的其他综合收益 | |||
| （2）其他债权投资公允价值变动 | |||
| （3）金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | |||
| （4）其他债权投资信用减值准备 | |||
| （5）现金流量套期储备 | |||
| （6）外币财务报表折算差额 | |||
| （7）其他 | |||
| （二）归属于少数股东的其他综合收益的税 后净额 | |||
| 七、综合收益总额 |
| （一）归属于母公司所有者的综合收益总额 | -153,675,090.55 | -200,449,178.82 | |
|---|---|---|---|
| （二）归属于少数股东的综合收益总额 | -34,747,683.25 | -59,452,194.33 | |
| 八、每股收益： | |||
| （一）基本每股收益(元/股) | -0.39 | -0.46 | |
| （二）稀释每股收益(元/股) |
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0 元, 上期被合并方实现 的净利润为： 0 元。
公司负责人：昝荣师 主管会计工作负责人：张捷 会计机构负责人：丁敏
母公司利润表 2026 年 1—6 月
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 附注 | 2026 年半年度 | 2025 年半年度 |
|---|---|---|---|
| 一、营业收入 | 十九、4 | 127,075.47 | 121,320.75 |
| 减：营业成本 | |||
| 税金及附加 | 1,140,580.30 | 2,778,687.81 | |
| 销售费用 | |||
| 管理费用 | 30,743,543.07 | 33,738,198.93 | |
| 研发费用 | |||
| 财务费用 | 137,103,750.56 | 160,537,896.77 | |
| 其中：利息费用 | 137,116,888.47 | 163,173,325.89 | |
| 利息收入 | 789,564.41 | 2,647,931.78 | |
| 加：其他收益 | 十九、5 | 59,681.89 | 78,745.12 |
| 投资收益（损失以“-”号填列） | 207,164,378.38 | 100,750,568.54 | |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收 益 | 32,096.71 | ||
| 以摊余成本计量的金融资产终止确 认收益（损失以“-”号填列） | |||
| 净敞口套期收益（损失以“-”号填列） | |||
| 公允价值变动收益（损失以“-”号填列） | |||
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | 214,449.44 | ||
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | |||
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | |||
| 二、营业利润（亏损以“-”号填列） | 38,577,711.25 | -96,104,149.10 | |
| 加：营业外收入 | 30.00 | ||
| 减：营业外支出 | 9,240.68 | 9,038,420.72 | |
| 三、利润总额（亏损总额以“-”号填列） | 38,568,470.57 | -105,142,539.82 | |
| 减：所得税费用 | |||
| 四、净利润（净亏损以“-”号填列） | 38,568,470.57 | -105,142,539.82 | |
| （一）持续经营净利润（净亏损以“-”号填 列） | 38,568,470.57 | -105,142,539.82 | |
| （二）终止经营净利润（净亏损以“-”号填 列） | |||
| 五、其他综合收益的税后净额 | |||
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | |||
| 1.重新计量设定受益计划变动额 |
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | |||
|---|---|---|---|
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | |||
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | |||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | |||
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | |||
| 2.其他债权投资公允价值变动 | |||
| 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金 额 | |||
| 4.其他债权投资信用减值准备 | |||
| 5.现金流量套期储备 | |||
| 6.外币财务报表折算差额 | |||
| 7.其他 | |||
| 六、综合收益总额 | 38,568,470.57 | -105,142,539.82 | |
| 七、每股收益： | |||
| （一）基本每股收益(元/股) | |||
| （二）稀释每股收益(元/股) |
公司负责人：昝荣师 主管会计工作负责人：张捷 会计机构负责人：丁敏
合并现金流量表 2026 年 1—6 月
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 附注 | 2026年半年度 | 2025年半年度 |
|---|---|---|---|
| 一、经营活动产生的现金流量： | |||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 500,722,965.61 | 562,659,572.92 | |
| 客户存款和同业存放款项净增加额 | |||
| 向中央银行借款净增加额 | |||
| 向其他金融机构拆入资金净增加额 | |||
| 收到原保险合同保费取得的现金 | |||
| 收到再保业务现金净额 | |||
| 保户储金及投资款净增加额 | |||
| 收取利息、手续费及佣金的现金 | |||
| 拆入资金净增加额 | |||
| 回购业务资金净增加额 | |||
| 代理买卖证券收到的现金净额 | |||
| 收到的税费返还 | 21,830,646.75 | 24,019,292.81 | |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 七、78 | 21,234,942.54 | 173,056,850.33 |
| 经营活动现金流入小计 | 543,788,554.90 | 759,735,716.06 | |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 459,489,306.84 | 580,629,464.32 | |
| 客户贷款及垫款净增加额 | |||
| 存放中央银行和同业款项净增加额 | |||
| 支付原保险合同赔付款项的现金 | |||
| 拆出资金净增加额 | |||
| 支付利息、手续费及佣金的现金 | |||
| 支付保单红利的现金 | |||
| 支付给职工及为职工支付的现金 | 62,255,720.63 | 72,550,533.43 | |
| 支付的各项税费 | 45,915,239.16 | 162,034,352.26 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 七、78 | 97,457,054.52 | 160,126,041.25 |
|---|---|---|---|
| 经营活动现金流出小计 | 665,117,321.15 | 975,340,391.26 | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -121,328,766.25 | -215,604,675.20 | |
| 二、投资活动产生的现金流量： | |||
| 收回投资收到的现金 | 1,000,000.00 | ||
| 取得投资收益收到的现金 | 753,515.00 | ||
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收 回的现金净额 | |||
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | |||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | |||
| 投资活动现金流入小计 | 1,753,515.00 | ||
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支 付的现金 | 97,783.50 | 508,019.00 | |
| 投资支付的现金 | 1,000,000.00 | ||
| 质押贷款净增加额 | |||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | |||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | |||
| 投资活动现金流出小计 | 97,783.50 | 1,508,019.00 | |
| 投资活动产生的现金流量净额 | 1,655,731.50 | -1,508,019.00 | |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | |||
| 吸收投资收到的现金 | |||
| 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 | |||
| 取得借款收到的现金 | 2,527,632,390.32 | 2,386,311,172.69 | |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | 七、78 | 2,000,000,000.00 | |
| 筹资活动现金流入小计 | 2,527,632,390.32 | 4,386,311,172.69 | |
| 偿还债务支付的现金 | 2,773,681,636.51 | 4,337,594,224.37 | |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 126,205,234.60 | 197,504,592.06 | |
| 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 | |||
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 七、78 | 2,401,596.54 | |
| 筹资活动现金流出小计 | 2,902,288,467.65 | 4,535,098,816.43 | |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -374,656,077.33 | -148,787,643.74 | |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | |||
| 五、现金及现金等价物净增加额 | -494,329,112.08 | -365,900,337.94 | |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 2,121,879,362.64 | 2,461,861,459.42 | |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 1,627,550,250.56 | 2,095,961,121.48 |
公司负责人：昝荣师 主管会计工作负责人：张捷 会计机构负责人：丁敏
母公司现金流量表 2026 年 1—6 月
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 附注 | 2026年半年度 | 2025年半年度 |
|---|---|---|---|
| 一、经营活动产生的现金流量： | |||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 120,000.00 | 120,000.00 | |
| 收到的税费返还 | |||
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 8,538,250.85 | 9,101,377.98 | |
| 经营活动现金流入小计 | 8,658,250.85 | 9,221,377.98 | |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 |
| 支付给职工及为职工支付的现金 | 24,257,384.80 | 26,535,718.87 | |
|---|---|---|---|
| 支付的各项税费 | 10,590,003.02 | 26,353,801.85 | |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 16,373,833.93 | 46,320,048.80 | |
| 经营活动现金流出小计 | 51,221,221.75 | 99,209,569.52 | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -42,562,970.90 | -89,988,191.54 | |
| 二、投资活动产生的现金流量： | |||
| 收回投资收到的现金 | 1,000,000.00 | 75,000,000.00 | |
| 取得投资收益收到的现金 | 17,253,515.00 | 2,053,950.00 | |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收 回的现金净额 | |||
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | |||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | 50,000,000.00 | 320,900,000.00 | |
| 投资活动现金流入小计 | 68,253,515.00 | 397,953,950.00 | |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支 付的现金 | 10,800.00 | 421,330.00 | |
| 投资支付的现金 | 1,000,000.00 | ||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | |||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | 1,196,652,379.26 | 26,000,000.00 | |
| 投资活动现金流出小计 | 1,196,663,179.26 | 27,421,330.00 | |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -1,128,409,664.26 | 370,532,620.00 | |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | |||
| 吸收投资收到的现金 | |||
| 取得借款收到的现金 | 2,499,250,000.00 | 1,631,526,510.96 | |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | 2,000,000,000.00 | ||
| 筹资活动现金流入小计 | 2,499,250,000.00 | 3,631,526,510.96 | |
| 偿还债务支付的现金 | 1,653,600,000.00 | 3,721,600,000.00 | |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 107,674,636.01 | 124,900,233.33 | |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 1,910,952.44 | ||
| 筹资活动现金流出小计 | 1,763,185,588.45 | 3,846,500,233.33 | |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 736,064,411.55 | -214,973,722.37 | |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | |||
| 五、现金及现金等价物净增加额 | -434,908,223.61 | 65,570,706.09 | |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 1,090,739,199.37 | 808,600,041.25 | |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 655,830,975.76 | 874,170,747.34 |
公司负责人：昝荣师 主管会计工作负责人：张捷 会计机构负责人：丁敏
合并所有者权益变动表 2026 年 1—6 月
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 2026 年半年度 | ||||||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 实收资本 (或 股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减： 库存 股 | 其他综合 收益 | 专项 储备 | 盈余公积 | 一般 风险 准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优 先 股 | 永续债 | 其 他 | |||||||||||||
| 一、上年期末余额 | 452,880,000.00 | 0.00 | 2,000,000,000.00 | 0.00 | 11,381,476.19 | 0.00 | 2,656,883.31 | 0.00 | 213,370,356.88 | 0.00 | -1,199,857,139.48 | 0.00 | 1,480,431,576.90 | 1,140,556,317.23 | 2,620,987,894.13 |
| 加：会计政策变更 | 0.00 | 0.00 | |||||||||||||
| 前期差错更正 | 0.00 | 0.00 | |||||||||||||
| 其他 | 0.00 | 0.00 | |||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 452,880,000.00 | 0.00 | 2,000,000,000.00 | 0.00 | 11,381,476.19 | 0.00 | 2,656,883.31 | 0.00 | 213,370,356.88 | 0.00 | -1,199,857,139.48 | 0.00 | 1,480,431,576.90 | 1,140,556,317.23 | 2,620,987,894.13 |
| 三、本期增减变动金 额（减少以“-”号填列） | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | -178,009,535.00 | 0.00 | -178,009,535.00 | -34,747,683.25 | -212,757,218.25 |
| （一）综合收益总额 | -153,675,090.55 | -153,675,090.55 | -34,747,683.25 | -188,422,773.80 | |||||||||||
| （二）所有者投入和 减少资本 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | |
| 1．所有者投入的普通 股 | 0.00 | 0.00 | |||||||||||||
| 2．其他权益工具持有 者投入资本 | 0.00 | 0.00 | |||||||||||||
| 3．股份支付计入所有 者权益的金额 | 0.00 | 0.00 | |||||||||||||
| 4．其他 | 0.00 | 0.00 | |||||||||||||
| （三）利润分配 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | -24,334,444.45 | 0.00 | -24,334,444.45 | 0.00 | -24,334,444.45 |
| 1．提取盈余公积 | 0.00 | 0.00 | |||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | 0.00 | 0.00 | |||||||||||||
| 3．对所有者（或股 东）的分配 | 0.00 | 0.00 | |||||||||||||
| 4．其他 | -24,334,444.45 | -24,334,444.45 | -24,334,444.45 | ||||||||||||
| （四）所有者权益内 部结转 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| 1．资本公积转增资本 （或股本） | 0.00 | 0.00 |
| 2．盈余公积转增资本 （或股本） | 0.00 | 0.00 | |||||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 3．盈余公积弥补亏损 | 0.00 | 0.00 | |||||||||||||
| 4．设定受益计划变动 额结转留存收益 | 0.00 | 0.00 | |||||||||||||
| 5．其他综合收益结转 留存收益 | 0.00 | 0.00 | |||||||||||||
| 6．其他 | 0.00 | 0.00 | |||||||||||||
| （五）专项储备 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| 1．本期提取 | 0.00 | 0.00 | |||||||||||||
| 2．本期使用 | 0.00 | 0.00 | |||||||||||||
| （六）其他 | 0.00 | 0.00 | |||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 452,880,000.00 | 0.00 | 2,000,000,000.00 | 0.00 | 11,381,476.19 | 0.00 | 2,656,883.31 | 0.00 | 213,370,356.88 | 0.00 | -1,377,866,674.48 | 0.00 | 1,302,422,041.90 | 1,105,808,633.98 | 2,408,230,675.88 |
| 项目 | 2025 年半年度 | ||||||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合 计 | |||||||||||||
| 实收资本(或 股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减： 库存 股 | 其他综合 收益 | 专项 储备 | 盈余公积 | 一般 风险 准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优 先 股 | 永续债 | 其 他 | |||||||||||||
| 一、上年期末余额 | 452,880,000.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 11,381,476.19 | 0.00 | 4,523,513.11 | 0.00 | 213,370,356.88 | 0.00 | -590,696.89 | 0.00 | 681,564,649.29 | 1,620,739,818.05 | 2,302,304,467.34 |
| 加：会计政策变更 | 0.00 | 0.00 | |||||||||||||
| 前期差错更正 | 0.00 | 0.00 | |||||||||||||
| 其他 | 0.00 | 0.00 | |||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 452,880,000.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 11,381,476.19 | 0.00 | 4,523,513.11 | 0.00 | 213,370,356.88 | 0.00 | -590,696.89 | 0.00 | 681,564,649.29 | 1,620,739,818.05 | 2,302,304,467.34 |
| 三、本期增减变动金 额（减少以“-”号填列） | 0.00 | 0.00 | 2,000,000,000.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | -207,171,401.04 | 0.00 | 1,792,828,598.96 | -59,452,194.33 | 1,733,376,404.63 |
| （一）综合收益总额 | -200,449,178.82 | -200,449,178.82 | -59,452,194.33 | -259,901,373.15 | |||||||||||
| （二）所有者投入和 减少资本 | 0.00 | 0.00 | 2,000,000,000.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 2,000,000,000.00 | 2,000,000,000.00 | |
| 1．所有者投入的普通 股 | 0.00 | 0.00 | |||||||||||||
| 2．其他权益工具持有 者投入资本 | 2,000,000,000.00 | 2,000,000,000.00 | 2,000,000,000.00 | ||||||||||||
| 3．股份支付计入所有 者权益的金额 | 0.00 | 0.00 | |||||||||||||
| 4．其他 | 0.00 | 0.00 | |||||||||||||
| （三）利润分配 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | -6,722,222.22 | 0.00 | -6,722,222.22 | 0.00 | -6,722,222.22 |
| 1．提取盈余公积 | 0.00 | 0.00 | |||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | 0.00 | 0.00 |
| 3．对所有者（或股 东）的分配 | 0.00 | 0.00 | |||||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 4．其他 | -6,722,222.22 | -6,722,222.22 | -6,722,222.22 | ||||||||||||
| （四）所有者权益内 部结转 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| 1．资本公积转增资本 （或股本） | 0.00 | 0.00 | |||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本 （或股本） | 0.00 | 0.00 | |||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | 0.00 | 0.00 | |||||||||||||
| 4．设定受益计划变动 额结转留存收益 | 0.00 | 0.00 | |||||||||||||
| 5．其他综合收益结转 留存收益 | 0.00 | 0.00 | |||||||||||||
| 6．其他 | 0.00 | 0.00 | |||||||||||||
| （五）专项储备 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| 1．本期提取 | 0.00 | 0.00 | |||||||||||||
| 2．本期使用 | 0.00 | 0.00 | |||||||||||||
| （六）其他 | 0.00 | 0.00 | |||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 452,880,000.00 | 0.00 | 2,000,000,000.00 | 0.00 | 11,381,476.19 | 0.00 | 4,523,513.11 | 0.00 | 213,370,356.88 | 0.00 | -207,762,097.93 | 0.00 | 2,474,393,248.25 | 1,561,287,623.72 | 4,035,680,871.97 |
公司负责人：昝荣师 主管会计工作负责人：张捷 会计机构负责人：丁敏
母公司所有者权益变动表 2026 年 1—6 月
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 2026 年半年度 | ||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 实收资本 (或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收 益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||
| 一、上年期末余额 | 452,880,000.00 | 0.00 | 2,000,000,000.00 | 0.00 | 54,634,705.86 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 155,337,565.96 | 54,642,437.57 | 2,717,494,709.39 |
| 加：会计政策变更 | 0.00 | ||||||||||
| 前期差错更正 | 0.00 | ||||||||||
| 其他 | 0.00 | ||||||||||
| 二、本年期初余额 | 452,880,000.00 | 0.00 | 2,000,000,000.00 | 0.00 | 54,634,705.86 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 155,337,565.96 | 54,642,437.57 | 2,717,494,709.39 |
| 三、本期增减变动金额（减少以“-” 号填列） | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 14,234,026.12 | 14,234,026.12 |
| （一）综合收益总额 | 38,568,470.57 | 38,568,470.57 | |||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| 1．所有者投入的普通股 | 0.00 | ||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | 0.00 | ||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金 额 | 0.00 | ||||||||||
| 4．其他 | 0.00 | ||||||||||
| （三）利润分配 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | -24,334,444.45 | -24,334,444.45 |
| 1．提取盈余公积 | 0.00 | ||||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | 0.00 | ||||||||||
| 3．其他 | -24,334,444.45 | -24,334,444.45 | |||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| 1．资本公积转增资本（或股本） | 0.00 | ||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | 0.00 | ||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | 0.00 | ||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存 收益 | 0.00 | ||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | 0.00 | ||||||||||
| 6．其他 | 0.00 | ||||||||||
| （五）专项储备 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| 1．本期提取 | 0.00 | ||||||||||
| 2．本期使用 | 0.00 | ||||||||||
| （六）其他 | 0.00 | ||||||||||
| 四、本期期末余额 | 452,880,000.00 | 0.00 | 2,000,000,000.00 | 0.00 | 54,634,705.86 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 155,337,565.96 | 68,876,463.69 | 2,731,728,735.51 |
| 项目 | 2025 年半年度 | ||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 实收资本 (或 股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收 益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||
| 一、上年期末余额 | 452,880,000.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 54,634,705.86 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 155,337,565.96 | 273,961,432.09 | 936,813,703.91 |
| 加：会计政策变更 | 0.00 | ||||||||||
| 前期差错更正 | 0.00 | ||||||||||
| 其他 | 0.00 | ||||||||||
| 二、本年期初余额 | 452,880,000.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 54,634,705.86 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 155,337,565.96 | 273,961,432.09 | 936,813,703.91 |
| 三、本期增减变动金额（减少以 “-”号填列） | 0.00 | 0.00 | 2,000,000,000.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | -111,864,762.04 | 1,888,135,237.96 |
| （一）综合收益总额 | -105,142,539.82 | -105,142,539.82 | |||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 0.00 | 0.00 | 2,000,000,000.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 2,000,000,000.00 |
| 1．所有者投入的普通股 | 0.00 | ||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | 2,000,000,000.00 | 2,000,000,000.00 | |||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金 额 | 0.00 | ||||||||||
| 4．其他 | 0.00 |
| （三）利润分配 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | -6,722,222.22 | -6,722,222.22 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 1．提取盈余公积 | 0.00 | ||||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | 0.00 | ||||||||||
| 3．其他 | -6,722,222.22 | -6,722,222.22 | |||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| 1．资本公积转增资本（或股本） | 0.00 | ||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | 0.00 | ||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | 0.00 | ||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存 收益 | 0.00 | ||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | 0.00 | ||||||||||
| 6．其他 | 0.00 | ||||||||||
| （五）专项储备 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| 1．本期提取 | 0.00 | ||||||||||
| 2．本期使用 | 0.00 | ||||||||||
| （六）其他 | 0.00 | ||||||||||
| 四、本期期末余额 | 452,880,000.00 | 0.00 | 2,000,000,000.00 | 0.00 | 54,634,705.86 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 155,337,565.96 | 162,096,670.05 | 2,824,948,941.87 |
公司负责人：昝荣师 主管会计工作负责人：张捷 会计机构负责人：丁敏
三、公司基本情况 1、 公司概况 √适用 □不适用
京能置业股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”）于 2008 年 5 月将原用名称“天 创置业股份有限公司”变更为“京能置业股份有限公司”。天创置业股份有限公司原名“贵州华 联（公司）股份有限公司”，1993 年 6 月经贵州省经济体制改革委员会以黔体改字（1993）114 号文批准设立，由贵州省华侨友谊民贸公司、贵州水城钢铁公司、贵州赤天化（公司）有限责任 公司、中国商业建设开发总公司、贵州省国际信托投资公司、贵州省技术改造投资公司共同发起 设立的定向募集股份有限公司。1997 年 1 月 21 日经中国证券监督管理委员会证监发字（1997） 20、21 号文批准和上海证券交易所沪证发[1997]005 号文审核同意，在上海证券交易所上网定价发 行 1,000 万股 A 股股票，并于同年 1 月 30 日上市交易，股票简称：贵州华联，证券代码： 600791，公司总股本 9,900 万元，公司住所为贵阳市中华中路 137 号，法定代表人为郭筑鸣，经 贵州省工商行政管理局核准，公司企业法人营业执照注册号为 5200001202739。公司主要经营日 用百货、针纺织品、服装鞋帽、金银首饰、机电产品、民族商品、汽车贸易、住宿、餐饮、娱乐 服务、进出口业务、装饰装潢等。
1997 年 12 月公司临时股东大会决议通过并经贵州省工商行政管理局批准，公司名称变更为 “贵州华联旅业（公司）股份有限公司”（以下简称“贵华旅业”）。
1999 年 6 月北京市天创房地产开发公司（现已更名为北京市天创房地产开发有限公司，以下 简称“天创公司”）与海通证券有限责任公司签订股份转让协议，受让其持有的贵华旅业全部国 有法人股 2,599.8 万股，占贵华旅业总股本的 26.26%；1999 年 7 月天创公司协议受让贵州省国际 信托投资公司持有的本公司法人股 330 万股；至此，天创公司总计持有本公司股份 2,929.8 万 股，占公司总股本 29.59%，成为本公司第一大股东。
2001 年 7 月天创公司以其控股子公司“北京天创世缘房地产开发有限公司”（以下简称“天 创世缘”）85%的股权与贵华旅业所持有的控股子公司（共 9 家）和非控股公司（共 4 家）之股 权进行重大资产置换，具体包括贵华旅业所持有的贵州华联商厦有限责任公司 87.79%股权、贵州 华联酒店有限责任公司 94.57%股权、贵州华联民族贸易有限责任公司 90%股权、贵州华联汽车贸 易有限责任公司 80%股权、贵阳亚飞汽车（贵州华联）连锁有限公司 95%股权、贵州华联国际旅 行社有限责任公司 93.33%股权、贵州华联广告有限公司 100%股权、上海贵浦实业开发公司 96.4% 股权、上海贵浦蜡染制品公司 93%股权、贵州汉方实业股份有限公司 2%股权、华联饭店联合发 展有限公司 5.26%股权、贵州富邦投资有限公司 16.67%股权及贵州旅华房地产开发有限责任公司 10%股权。经公司 2000 年度股东大会审议批准并经中国证券监督管理委员会、上海证券交易所、 贵州省工商行政管理局核准，公司法定中文名称于 2001 年 8 月 16 日从“贵州华联旅业（公司） 股份有限公司”变更为“天创置业股份有限公司”，股票简称变更为“天创置业”。
经过重大资产置换和变更后，公司总股本仍为 9,900 万元，公司住所为贵阳市中华中路 137 号，公司企业法人营业执照注册号为 5200001202739，法定代表人：王少武，公司经营范围包括 房地产开发；房地产信息咨询；室内装饰；五金工具、交电、民族商品、机电产品、化工原料及 化工产品（不含化工危险品）建材、钢材、金属材料、铝型材、技术开发、进出口业务等。置换 后,公司主要从事房地产开发、房地产代理销售、租赁、室内装饰等。
- 2003 年 3 月，公司根据 2002 年度股东大会决议，以未分配利润按每 10 股送 2 股的比例派送
红股，同时以资本公积按每 10 股转增 1 股的比例转增股本。本次送、转股后，公司总股本为 12,870 万元。
- 2004 年 2 月，公司的经营范围变更为房地产开发；房地产信息咨询、房屋代理销售、租赁；
投资顾问；高科技项目投资。2004 年 7 月，公司法定代表人变更为王琪。
- 2005 年 2 月，公司由贵阳市迁至北京市，在北京市工商行政管理局注册登记，营业执照号为
1100001797774，公司住所为北京市西城区复兴门南大街 2 号甲天银大厦 A 西 8 层。
- 2005 年 11 月，经国务院国有资产监督管理委员会批准，天创公司和北京国际电力开发投资
公司分别将持有的国有法人股 3,379.74 万股和 2,084.407 万股划转给北京能源投资(集团)有限公司 （现更名为北京能源集团有限责任公司，以下简称“京能集团”)。划转后,京能集团持有
5,464.147 万股本公司股份（占总股本的 42.46%）。2005 年 12 月，公司法定代表人变更为徐京 付。
- 2006 年 2 月，公司完成股权分置改革，按照每 10 股流通股可以获得非流通股股东 3 股支付
对价，即非流通股股东向流通股股东共支付 1,287 万股对价，公司总股本不变。
经中国证券监督管理委员会《关于核准北京天创置业股份有限公司非公开发行股票的通知》 (证监发行字[2007]51 号文)的核准，公司于 2007 年 3 月向京能集团、绍兴裕隆工贸公司有限公 司、浙江天圣控股公司有限公司、上海华询资产管理有限公司、陕西工业技术研究院、无锡市宝 联投资有限公司定向发行了 6,000 万股股份,每股面值 1 元，认购价格 7.00 元/股，其中京能集团认 购 3,900 万股，其他机构投资者认购 2,100 万股，共募集资金 42,000 万元，本次非公开发行股票 后公司总股本由 12,870 万元增加至 18,870 万元。
- 2007 年 4 月，公司 2006 年度股东大会审议通过了公司每 10 股送 5 股派发现金股利 0.60 元
(含税)的利润分配方案，该方案于 2007 年 5 月底实施完毕，公司总股本由 18,870 万元增加至 28,305 万元。
- 2008 年 4 月，经公司 2007 年度股东大会审议，通过了公司以资本公积转增股本的议案，转
股比例为每 10 股转增 6 股。公司总股本由 28,305 万元增加至 45,288 万元。
2016 年 4 月，公司法定代表人变更为朱炎；公司完成了对原营业执照、组织机构代码证、税 务登记证“三证合一”的工商登记手续，公司营业执照统一社会信用代码为 91110000214406620R。
2018 年 1 月，公司法定代表人变更为李育海。 2018 年 12 月，公司法定代表人变更为周建裕。 2021 年 4 月，公司法定代表人变更为昝荣师。 本公司最高权力机构为股东会，依法设立董事会。董事会设有审计与风险管理（法律合规）
委员会、战略与 ESG 委员会、薪酬与考核委员会、提名委员会四个专业委员会。目前本公司设 置党委办公室（公司办公室）、党委组织部（人力资源部）、党群工作部、纪检监察室、证券与 资本运营部（董事会办公室）、财务部、企业管理部、法务内控部、市场开发中心、规划设计中 心、安全与工程管理中心、合约预算中心、营销中心。
本公司注册地址：北京市西城区复兴门南大街 2 号甲天银大厦 A 西 8 层。 本公司通讯地址：北京市丰台区汽车博物馆东路 2 号院 4 号楼 2 单元。 本公司及各子公司主要从事房地产开发经营，具备一级开发资质，经营范围还包括房地产信
息咨询；房屋销售；房屋租赁；投资顾问；高科技项目投资。 本公司拥有 15 家子公司，包括：北京京能海赋置业有限公司、北京京石融宁房地产开发有
限公司、天津海航东海岸发展有限公司、京能置业（天津）有限公司、宁夏京能房地产开发有限 公司、北京京能云泰房地产开发有限公司、北京九樾房地产开发有限公司、北京国电房地产开发 有限公司、北京丽富房地产开发有限公司、北京天创世缘房地产开发有限公司、北京京能京西房 地产开发有限公司、北京京能育兴房地产开发有限公司、北京京珑置业有限公司、大连京能阳光 房地产开发有限公司、北京丰璟房地产开发有限公司等。
本公司的母公司为北京能源集团有限责任公司，最终控制方为北京能源集团有限责任公司。 本公司营业期限自 1997 年 04 月 01 日至无固定期限。 本财务报表及财务报表附注业经本公司第十届董事会第四次会议于 2026 年 8 月 27 日批准。
四、财务报表的编制基础
- 1、 编制基础
本财务报表按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》和各项具体会计准则、企业会 计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），以及中国 证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号——财务报告的一般规 定》的相关规定编制。
本公司财务报表以持续经营为编制基础。本公司会计核算以权责发生制为基础。除某些金融 工具和投资性房地产外，本财务报表均以历史成本为计量基础。资产如果发生减值，则按照相关 规定计提相应的减值准备。
2、 持续经营
√适用 □不适用 本财务报表以持续经营为基础编制。
五、重要会计政策及会计估计 具体会计政策和会计估计提示：
□适用 √不适用
- 1、 遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营 成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。
- 2、 会计期间 本公司会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。
- 3、 营业周期
√适用 □不适用 本公司的营业周期为 12 个月。
- 4、 记账本位币 本公司的记账本位币为人民币。
- 5、 重要性标准确定方法和选择依据
□适用 √不适用
- 6、 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
√适用 □不适用
同一控制下企业合并：合并方在企业合并中取得的资产和负债（包括最终控制方收购被合并 方而形成的商誉），按照合并日被合并方资产、负债在最终控制方合并财务报表中的账面价值为 基础计量。在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额） 的差额，调整资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
非同一控制下企业合并：合并成本为购买方在购买日为取得被购买方的控制权而付出的资
产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。合并成本大于合并中取得的被购买方 可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净 资产公允价值份额的差额，计入当期损益。在合并中取得的被购买方符合确认条件的各项可辨认 资产、负债及或有负债在购买日按公允价值计量。
为企业合并发生的直接相关费用于发生时计入当期损益；为企业合并而发行权益性证券或债 务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。
- 7、 控制的判断标准和合并财务报表的编制方法 √适用 □不适用
- 1、控制的判断标准 合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，合并范围包括本公司及全部子公司。控制，是指公 司拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被 投资方的权力影响其回报金额。
- 2、合并程序
本公司将整个企业集团视为一个会计主体，按照统一的会计政策编制合并财务报表，反映本企业 集团整体财务状况、经营成果和现金流量。本公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交易的 影响予以抵销。内部交易表明相关资产发生减值损失的，全额确认该部分损失。如子公司采用的 会计政策、会计期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司的会计政策、会计期 间进行必要的调整。 子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产负债表中 所有者权益项目下、合并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。子公司少数股 东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额，冲减 少数股东权益。
- （1）增加子公司或业务 在报告期内，因同一控制下企业合并增加子公司或业务的，将子公司或业务合并当期期初至报告 期末的经营成果和现金流量纳入合并财务报表，同时对合并财务报表的期初数和比较报表的相关 项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。 因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的，在取得被合并方控制权之前持有的 股权投资，在取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一控制之日孰晚日起至合并日之间已 确认有关损益、其他综合收益以及其他净资产变动，分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当 期损益。 在报告期内，因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的，以购买日确定的各项可辨认资产、 负债及或有负债的公允价值为基础自购买日起纳入合并财务报表。 因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的，对于购买日之前持有的被购买方 的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期 投资收益。购买日之前持有的被购买方的股权涉及的以后可重分类进损益的其他综合收益、权益 法核算下的其他所有者权益变动转为购买日所属当期投资收益。
- （2）处置子公司
- ①一般处理方法 因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时，对于处置后的剩余股权投资，按照 其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减 去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额与商誉之 和的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的以后可重分类进损益 的其他综合收益、权益法核算下的其他所有者权益变动，在丧失控制权时转为当期投资收益。
- ②分步处置子公司 通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，处置对子公司股权投资的各项交易 的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明该多次交易事项为一揽子交易：
- ⅰ．这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；
- ⅱ．这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；
- ⅲ．一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；
- ⅳ．一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。 各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处 理；在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合 并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。 各项交易不属于一揽子交易的，在丧失控制权之前，按不丧失控制权的情况下部分处置对子公司 的股权投资进行会计处理；在丧失控制权时，按处置子公司一般处理方法进行会计处理。
- （3）购买子公司少数股权 因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日或合并日 开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本 公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
- （4）不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资 处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之 间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减 的，调整留存收益。
8、 合营安排分类及共同经营会计处理方法
√适用 □不适用 合营安排分为共同经营和合营企业。 共同经营，是指合营方享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。 本公司确认与共同经营中利益份额相关的下列项目：
- （1）确认本公司单独所持有的资产，以及按本公司份额确认共同持有的资产；
- （2）确认本公司单独所承担的负债，以及按本公司份额确认共同承担的负债；
- （3）确认出售本公司享有的共同经营产出份额所产生的收入；
- （4）按本公司份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；
- （5）确认单独所发生的费用，以及按本公司份额确认共同经营发生的费用。 本公司对合营企业的投资采用权益法核算，详见本附注“附注五、19 长期股权投资”。
9、 现金及现金等价物的确定标准
现金，是指本公司的库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物是指企业持有的期限短 （一般指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小 的投资。
10、 外币业务和外币报表折算
□适用 √不适用
11、 金融工具
√适用 □不适用 本公司在成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产、金融负债或权益工具。
- 1、金融工具的分类 根据本公司管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，金融资产于初始确认时分 类为：以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产和以 公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。 本公司将同时符合下列条件且未被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，分 类为以摊余成本计量的金融资产： －业务模式是以收取合同现金流量为目标； －合同现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。 本公司将同时符合下列条件且未被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，分 类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）： －业务模式既以收取合同现金流量又以出售该金融资产为目标； －合同现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。 对于非交易性权益工具投资，本公司可以在初始确认时将其不可撤销地指定为以公允价值计量且 其变动计入其他综合收益的金融资产（权益工具）。该指定在单项投资的基础上作出，且相关投 资从发行者的角度符合权益工具的定义。 除上述以摊余成本计量和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产外，本公司将其 余所有的金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。在初始确认时，如 果能够消除或显著减少会计错配，本公司可以将本应分类为以摊余成本计量或以公允价值计量且 其变动计入其他综合收益的金融资产不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的 金融资产。 金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和以摊余成本 计量的金融负债。 符合以下条件之一的金融负债可在初始计量时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金 融负债：
- 1）该项指定能够消除或显著减少会计错配。
- 2）根据正式书面文件载明的企业风险管理或投资策略，以公允价值为基础对金融负债组合或金 融资产和金融负债组合进行管理和业绩评价，并在企业内部以此为基础向关键管理人员报告。
- 3）该金融负债包含需单独分拆的嵌入衍生工具。
- 2、金融工具的确认依据和计量方法
- （1）以摊余成本计量的金融资产 以摊余成本计量的金融资产包括应收票据、应收账款、其他应收款、长期应收款、债权投资等， 按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额；不包含重大融资成分的应收账款以 及本公司决定不考虑不超过一年的融资成分的应收账款，以合同交易价格进行初始计量。 持有期间采用实际利率法计算的利息计入当期损益。 收回或处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额计入当期损益。
- （2）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具） 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）包括应收款项融资、其他债 权投资等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额。该金融资产按公允价值 进行后续计量，公允价值变动除采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得和汇兑损益之外， 均计入其他综合收益。 终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入当期损益。
- （3）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（权益工具） 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（权益工具）包括其他权益工具投资等， 按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额。该金融资产按公允价值进行后续计 量，公允价值变动计入其他综合收益。取得的股利计入当期损益。 终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。
- （4）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括交易性金融资产、衍生金融资产、其他非 流动金融资产等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入当期损益。该金融资产按公允价 值进行后续计量，公允价值变动计入当期损益。
- （5）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债包括交易性金融负债、衍生金融负债等，按公 允价值进行初始计量，相关交易费用计入当期损益。该金融负债按公允价值进行后续计量，公允 价值变动计入当期损益。 终止确认时，其账面价值与支付的对价之间的差额计入当期损益。
- （6）以摊余成本计量的金融负债 以摊余成本计量的金融负债包括短期借款、应付票据、应付账款、其他应付款、长期借款、应付 债券、长期应付款，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额。 持有期间采用实际利率法计算的利息计入当期损益。 终止确认时，将支付的对价与该金融负债账面价值之间的差额计入当期损益。
- 3、金融资产终止确认和金融资产转移的确认依据和计量方法 满足下列条件之一时，本公司终止确认金融资产： －收取金融资产现金流量的合同权利终止； －金融资产已转移，且已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方； －金融资产已转移，虽然本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报 酬，但是未保留对金融资产的控制。 本公司与交易对手方修改或者重新议定合同而且构成实质性修改的，则终止确认原金融资产，同 时按照修改后的条款确认一项新金融资产。 发生金融资产转移时，如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该金 融资产。 在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。 公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件 的，将下列两项金额的差额计入当期损益：
- （1）所转移金融资产的账面价值；
- （2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融 资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）的情形）之和。 金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和 未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损 益：
- （1）终止确认部分的账面价值；
- （2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部 分的金额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务 工具）的情形）之和。 金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负 债。
- 4、金融负债终止确认 金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；本公司若与债 权人签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同 条款实质上不同的，则终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。 对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其一部分， 同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。 金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转出的非现金 资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。 本公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值，将 该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出 的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
- 5、金融资产和金融负债的公允价值的确定方法 存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工具， 采用估值技术确定其公允价值。在估值时，本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据 和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债 特征相一致的输入值，并优先使用相关可观察输入值。只有在相关可观察输入值无法取得或取得 不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值。
- 6、金融工具减值的测试方法及会计处理方法 本公司对以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产 （债务工具）和财务担保合同等以预期信用损失为基础进行减值会计处理。 本公司考虑有关过去事项、当前状况以及对未来经济状况的预测等合理且有依据的信息，以发生 违约的风险为权重，计算合同应收的现金流量与预期能收到的现金流量之间差额的现值的概率加 权金额，确认预期信用损失。 对于由《企业会计准则第 14 号——收入》规范的交易形成的应收款项和合同资产，无论是否包 含重大融资成分，本公司始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。 对于由《企业会计准则第 21 号——租赁》规范的交易形成的租赁应收款，本公司选择始终按照 相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。 对于其他金融工具，本公司在每个资产负债表日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后的变 动情况。 本公司通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确 定金融工具预计存续期内发生违约风险的相对变化，以评估金融工具的信用风险自初始确认后是 否已显著增加。通常逾期超过 30 日，本公司即认为该金融工具的信用风险已显著增加，除非有 确凿证据证明该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。 如果金融工具于资产负债表日的信用风险较低，本公司即认为该金融工具的信用风险自初始确认 后并未显著增加。 如果该金融工具的信用风险自初始确认后已显著增加，本公司按照相当于该金融工具整个存续期 内预期信用损失的金额计量其损失准备；如果该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增 加，本公司按照相当于该金融工具未来 12 个月内预期信用损失的金额计量其损失准备。由此形 成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。对于以公允价值计量且其
变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具），在其他综合收益中确认其损失准备，并将减值 损失或利得计入当期损益，且不减少该金融资产在资产负债表中列示的账面价值。 如果有客观证据表明某项应收款项已经发生信用减值，则本公司在单项基础上对该应收款项计提 减值准备。 除单项计提坏账准备的上述应收款项外，本公司依据信用风险特征将其余金融工具划分为若干组 合，在组合基础上确定预期信用损失。本公司对应收票据、应收账款、应收款项融资、其他应收 款、合同资产、长期应收款等计提预期信用损失的组合类别及确定依据如下： 应收票据、应收账款和合同资产 对于应收票据、应收账款、合同资产，无论是否存在重大融资成分，本公司始终按照相当于整个 存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。 当单项金融资产或合同资产无法以合理成本评估预期信用损失的信息时，本公司依据信用风险特 征对应收票据、应收账款和合同资产划分组合，在组合基础上计算预期信用损失，确定组合的依 据如下：
- A、应收票据
- 应收票据组合 1：银行承兑汇票
- 应收票据组合 2：商业承兑汇票
- B、应收账款
- 应收账款组合 1：应收账龄特征客户
- 应收账款组合 2：应收关联方特征客户 对于划分为组合的应收票据、合同资产，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未 来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。 对于划分为组合的应收账款，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况 的预测，编制应收账款账龄与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失。 其他应收款 本公司依据信用风险特征将其他应收款划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失，确定 组合的依据如下：
- 其他应收款组合 1：往来款
- 其他应收款组合 2：保证金、押金
- 其他应收款组合 3：代收代垫费用
- 其他应收款组合 4：其他 对划分为组合的其他应收款，本公司通过违约风险敞口和未来 12 个月内或整个存续期预期信用 损失率，计算预期信用损失。 债权投资、其他债权投资 对于债权投资和其他债权投资，本公司按照投资的性质，根据交易对手和风险敞口的各种类型， 通过违约风险敞口和未来 12 个月内或整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。 本公司不再合理预期金融资产合同现金流量能够全部或部分收回的，直接减记该金融资产的账面 余额。
12、 应收票据
□适用 √不适用
13、 应收账款
□适用 √不适用
14、 应收款项融资
□适用 √不适用
15、 其他应收款
□适用 √不适用
16、 存货
√适用 □不适用 存货类别、发出计价方法、盘存制度、低值易耗品和包装物的摊销方法 √适用 □不适用
- 1、存货的分类和成本 存货分类为：开发产品(开发成本)、已完工开发产品和意图出售而暂时出租等。
- 2、发出存货的计价方法 本公司存货取得时按实际成本计价。开发产品的成本包括土地出让金、基础配套设施支出、建筑 安装工程支出、开发项目完工之前所发生的借款费用及开发过程中的其他相关费用。开发产品发 出时，采用个别计价法确定其实际成本。
- 3、存货的盘存制度 本公司存货盘存制度采用永续盘存制。
存货跌价准备的确认标准和计提方法 √适用 □不适用 存货可变现净值是按存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相 关税费后的金额。在确定存货的可变现净值时，以取得的确凿证据为基础，同时考虑持有存货的 目的以及资产负债表日后事项的影响。 资产负债表日，存货成本高于其可变现净值的，计提存货跌价准备。本公司通常按照单个存货项 目计提存货跌价准备，资产负债表日，以前减记存货价值的影响因素已经消失的，存货跌价准备 在原已计提的金额内转回。
按照组合计提存货跌价准备的组合类别及确定依据、不同类别存货可变现净值的确定依据
- □适用 √不适用 基于库龄确认存货可变现净值的各库龄组合可变现净值的计算方法和确定依据
- □适用 √不适用
17、 合同资产
√适用 □不适用 合同资产的确认方法及标准 √适用 □不适用 见附注五、35
按照信用风险特征组合计提坏账准备的组合类别及确定依据
- □适用 √不适用 基于账龄确认信用风险特征组合的账龄计算方法
- □适用 √不适用 按照单项计提坏账准备的认定单项计提判断标准
- □适用 √不适用
18、 持有待售的非流动资产或处置组
√适用 □不适用 主要通过出售（包括具有商业实质的非货币性资产交换）而非持续使用一项非流动资产或处置组 收回其账面价值的，划分为持有待售类别。
划分为持有待售的非流动资产或处置组的确认标准和会计处理方法 √适用 □不适用 本公司将同时满足下列条件的非流动资产或处置组划分为持有待售类别：
- （1）根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；
- （2）出售极可能发生，即本公司已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺，预计出 售将在一年内完成。有关规定要求本公司相关权力机构或者监管部门批准后方可出售的，已经获 得批准。 划分为持有待售的非流动资产（不包括金融资产、递延所得税资产、采用公允价值模式进行后续 计量的投资性房地产、职工薪酬形成的资产）或处置组，其账面价值高于公允价值减去出售费用 后的净额的，账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额，减记的金额确认为资产减值损 失，计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备。
终止经营的认定标准和列报方法 √适用 □不适用 终止经营是满足下列条件之一的、能够单独区分的组成部分，且该组成部分已被本公司处置或被 本公司划归为持有待售类别：
- （1）该组成部分代表一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区；
- （2）该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区进行处置的一项相关联 计划的一部分；
- （3）该组成部分是专为转售而取得的子公司。 持续经营损益和终止经营损益在利润表中分别列示。终止经营的减值损失和转回金额等经营损益 及处置损益作为终止经营损益列报。对于当期列报的终止经营，本公司在当期财务报表中，将原 来作为持续经营损益列报的信息重新作为可比会计期间的终止经营损益列报。
19、 长期股权投资 √适用 □不适用
- 1、共同控制、重大影响的判断标准 共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控 制权的参与方一致同意后才能决策。本公司与其他合营方一同对被投资单位实施共同控制且对被 投资单位净资产享有权利的，被投资单位为本公司的合营企业。 重大影响，是指对被投资单位的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他 方一起共同控制这些政策的制定。本公司能够对被投资单位施加重大影响的，被投资单位为本公 司联营企业。
- 2、初始投资成本的确定
- （1）企业合并形成的长期股权投资 对于同一控制下的企业合并形成的对子公司的长期股权投资，在合并日按照取得被合并方所有者 权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股 权投资初始投资成本与支付对价账面价值之间的差额，调整资本公积中的股本溢价；资本公积中 的股本溢价不足冲减时，调整留存收益。因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资单位实施 控制的，按上述原则确认的长期股权投资的初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值 加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整股本溢价，股本溢价不足冲 减的，冲减留存收益。 对于非同一控制下的企业合并形成的对子公司的长期股权投资，按照购买日确定的合并成本作为 长期股权投资的初始投资成本。因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制 的，按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和作为初始投资成本。
- （2）通过企业合并以外的其他方式取得的长期股权投资 以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。 以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。
- 3、后续计量及损益确认方法
- （1）成本法核算的长期股权投资 公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算，除非投资符合持有待售的条件。除取得投资时 实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，公司按照享有被投资单 位宣告发放的现金股利或利润确认当期投资收益。
- （2）权益法核算的长期股权投资 对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。初始投资成本大于投资时应享有被投 资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本 小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益，同时调整长期 股权投资的成本。 公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益 和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股 利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合 收益和利润分配以外所有者权益的其他变动（简称“其他所有者权益变动”），调整长期股权投 资的账面价值并计入所有者权益。 在确认应享有被投资单位净损益、其他综合收益及其他所有者权益变动的份额时，以取得投资时 被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础，并按照公司的会计政策及会计期间，对被投资单位 的净利润和其他综合收益等进行调整后确认。 公司与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于公司的 部分，予以抵销，在此基础上确认投资收益，但投出或出售的资产构成业务的除外。与被投资单 位发生的未实现内部交易损失，属于资产减值损失的，全额确认。 公司对合营企业或联营企业发生的净亏损，除负有承担额外损失义务外，以长期股权投资的账面 价值以及其他实质上构成对合营企业或联营企业净投资的长期权益减记至零为限。合营企业或联 营企业以后实现净利润的，公司在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享 额。
- （3）长期股权投资的处置 处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。 部分处置权益法核算的长期股权投资，剩余股权仍采用权益法核算的，原权益法核算确认的其他 综合收益采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础按相应比例结转，其他所有者权 益变动按比例结转入当期损益。 因处置股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，原股权投资因采用权益法 核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负 债相同的基础进行会计处理，其他所有者权益变动在终止采用权益法核算时全部转入当期损益。 因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位控制权的，在编制个别财务报表时，剩余股权能 够对被投资单位实施共同控制或重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即 采用权益法核算进行调整，对于取得被投资单位控制权之前确认的其他综合收益采用与被投资单 位直接处置相关资产或负债相同的基础按比例结转，因采用权益法核算确认的其他所有者权益变 动按比例结转入当期损益；剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，确认为 金融资产，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益，对于取得被投资单 位控制权之前确认的其他综合收益和其他所有者权益变动全部结转。 通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权，属于一揽子交易的，各项交易作为一 项处置子公司股权投资并丧失控制权的交易进行会计处理；在丧失控制权之前每一次处置价款与 所处置的股权对应得长期股权投资账面价值之间的差额，在个别财务报表中，先确认为其他综合 收益，到丧失控制权时再一并转入丧失控制权的当期损益。不属于一揽子交易的，对每一项交易 分别进行会计处理。
20、 投资性房地产
(1) 如果采用公允价值计量模式的 选择公允价值计量的依据 投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产，包括已出租的土地使用 权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物（含自行建造或开发活动完成后用于 出租的建筑物以及正在建造或开发过程中将来用于出租的建筑物）。 与投资性房地产有关的后续支出，在相关的经济利益很可能流入且其成本能够可靠的计量时，计 入投资性房地产成本；否则，于发生时计入当期损益。 本公司对现有投资性房地产采用公允价值模式计量，以资产负债表日该投资性房地产的公允价值 为基础调整其账面价值，公允价值与原账面价值之间的差额计入当期损益。 本公司投资性房地产所在地有活跃的房地产交易市场，而且本公司能够从房地产交易市场上取得 同类或类似房地产的市场价格及其他相关信息，从而能够对投资性房地产的公允价值作出合理估 计，因此本公司对投资性房地产采用公允价值模式进行后续计量，公允价值的变动计入当期损 益。 确定投资性房地产的公允价值时，参照活跃市场上同类或类似房地产的现行市场价格；无法取得 同类或类似房地产的现行市场价格的，参照活跃市场上同类或类或类似房地产的最近交易价格， 并考虑交易情况、交易日期、所在区域等因素，从而对投资性房地产的公允价值作出合理的估 计；或基于预计未来获得的租金收益和有关现金流量的现值确定其公允价值。 在极少的情况下，若有证据表明，本公司首次取得某项非在建投资性房地产（或某项现有房地产 在完成建造或开发活动或改变用途后首次成为投资性房地产）时，该投资性房地产的公允价值不 能持续可靠取得的，对该投资性房地产采用成本模式计量直至处置，并且假设无残值。 投资性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的差额计入当期 损益。
21、 固定资产
- (1) 确认条件
√适用 □不适用 固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年度的 有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认：
- （1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；
- （2）该固定资产的成本能够可靠地计量。
- (2) 折旧方法 √适用 □不适用
| 类别 | 折旧方法 | 折旧年限（年） | 残值率 | 年折旧率 |
|---|---|---|---|---|
| 房屋及建筑物 | 年限平均法 | 35 | 3 | 2.77 |
| 运输设备 | 年限平均法 | 5-10 | 3 | 9.70-19.40 |
| 办公设备 | 年限平均法 | 5-10 | 3 | 9.70-19.40 |
| 其他 | 年限平均法 | 5-10 | 3 | 9.70-19.40 |
22、 在建工程
√适用 □不适用 在建工程按实际发生的成本计量。实际成本包括建筑成本、安装成本、符合资本化条件的借款费 用以及其他为使在建工程达到预定可使用状态前所发生的必要支出。在建工程在达到预定可使用 状态时，转入固定资产并自次月起开始计提折旧。
- 23、 借款费用 √适用 □不适用
- 1、借款费用资本化的确认原则 公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计 入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。 符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者 可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
- 2、借款费用资本化期间 资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期 间不包括在内。 借款费用同时满足下列条件时开始资本化：
- （1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、 转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；
- （2）借款费用已经发生；
- （3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。 当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本 化。
- 3、暂停资本化期间 符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过 3 个月的，则 借款费用暂停资本化；该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态 或者可销售状态必要的程序，则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损 益，直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。
- 4、借款费用资本化率、资本化金额的计算方法 对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款，以专门借款当期实际发生的借款 费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的 金额，来确定借款费用的资本化金额。 对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款，根据累计资产支出超过专门借款 部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的借 款费用金额。资本化率根据一般借款加权平均实际利率计算确定。 在资本化期间内，外币专门借款本金及利息的汇兑差额，予以资本化，计入符合资本化条件的资 产的成本。除外币专门借款之外的其他外币借款本金及其利息所产生的汇兑差额计入当期损益。
- 24、 生物资产
□适用 √不适用
- 25、 油气资产
□适用 √不适用
- 26、 无形资产
(1) 使用寿命及其确定依据、估计情况、摊销方法或复核程序 √适用 □不适用
- 1、无形资产的计价方法
- （1）公司取得无形资产时按成本进行初始计量； 外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生 的其他支出。
- （2）后续计量 在取得无形资产时分析判断其使用寿命。 对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内摊销；无法预见无形资产为企业 带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。
- 2、使用寿命有限的无形资产 使用寿命有限的无形资产自可供使用时起，对其原值减去预计净残值和已计提的减值准备累计金 额在其预计使用寿命内采用直线法分期平均摊销。使用寿命不确定的无形资产不予摊销。
- 3、使用寿命不确定的无形资产 期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核，如发生变更则作为会计估计 变更处理。此外，还对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核，如果有证据表明该无形 资产为企业带来经济利益的期限是可预见的，则估计其使用寿命并按照使用寿命有限的无形资产 的摊销政策进行摊销。
(2) 研发支出的归集范围及相关会计处理方法
□适用 √不适用
27、 长期资产减值
√适用 □不适用 长期股权投资、固定资产、在建工程、使用权资产、使用寿命有限的无形资产、油气资产等长期 资产，于资产负债表日存在减值迹象的，进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低 于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处 置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为 基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资 产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。 对于因企业合并形成的商誉、使用寿命不确定的无形资产、尚未达到可使用状态的无形资产，无 论是否存在减值迹象，至少在每年年度终了进行减值测试。 本公司进行商誉减值测试，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法 分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。相关的资产 组或者资产组组合，是能够从企业合并的协同效应中受益的资产组或者资产组组合。 在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组 组合存在减值迹象的，先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金 额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。然后对包含商誉的资产组或者资产组组合 进行减值测试，比较其账面价值与可收回金额，如可收回金额低于账面价值的，减值损失金额首 先抵减分摊至资产组或者资产组组合中商誉的账面价值，再根据资产组或者资产组组合中除商誉 之外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。 上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。
28、 长期待摊费用
√适用 □不适用 长期待摊费用为已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。 本公司发生的长期待摊费用按实际成本计价，并按预计受益期限平均摊销。对不能使以后会计期 间受益的长期待摊费用项目，其摊余价值全部计入当期损益。
29、 合同负债 √适用 □不适用
本公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。本公 司已收或应收客户对价而应向客户转让商品或提供服务的义务列示为合同负债。同一合同下的合 同资产和合同负债以净额列示。
- 30、 职工薪酬
- (1) 短期薪酬的会计处理方法
√适用 □不适用 本公司在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损 益或相关资产成本。 本公司为职工缴纳的社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，在 职工为本公司提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金 额。 本公司发生的职工福利费，在实际发生时根据实际发生额计入当期损益或相关资产成本，其中， 非货币性福利按照公允价值计量。
- (2) 离职后福利的会计处理方法 √适用 □不适用
- （1）设定提存计划 本公司按当地政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险，在职工为本公司提供服务的 会计期间，按以当地规定的缴纳基数和比例计算应缴纳金额，确认为负债，并计入当期损益或相 关资产成本。此外，本公司还参与了由国家相关部门批准的企业年金计划/补充养老保险基金。 本公司按职工工资总额的一定比例向年金计划/当地社会保险机构缴费，相应支出计入当期损益 或相关资产成本。
- （2）设定受益计划 本公司根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务 的期间，并计入当期损益或相关资产成本。 设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益 计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，本公司以设定受益计划的盈余和资产上限两项 的孰低者计量设定受益计划净资产。 所有设定受益计划义务，包括预期在职工提供服务的年度报告期间结束后的十二个月内支付的义 务，根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司 债券的市场收益率予以折现。 设定受益计划产生的服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资 产成本；重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益，并且在后续会 计期间不转回至损益，在原设定受益计划终止时在权益范围内将原计入其他综合收益的部分全部 结转至未分配利润。 在设定受益计划结算时，按在结算日确定的设定受益计划义务现值和结算价格两者的差额，确认 结算利得或损失。
- (3) 辞退福利的会计处理方法
√适用 □不适用 本公司向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当 期损益：公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；公司确认与 涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
- (4) 其他长期职工福利的会计处理方法
√适用 □不适用 本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，按照上述关于设定提存计划 的有关规定进行处理。符合设定受益计划的，按照上述关于设定受益计划的有关规定进行处理，
但相关职工薪酬成本中“重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动”部分计入当期损 益或相关资产成本。
- 31、 预计负债
√适用 □不适用 与或有事项相关的义务同时满足下列条件时，本公司将其确认为预计负债：
- （1）该义务是本公司承担的现时义务；
- （2）履行该义务很可能导致经济利益流出本公司；
- （3）该义务的金额能够可靠地计量。
预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。 在确定最佳估计数时，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。对于 货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。 所需支出存在一个连续范围，且该范围内各种结果发生的可能性相同的，最佳估计数按照该范围 内的中间值确定；在其他情况下，最佳估计数分别下列情况处理：
- •或有事项涉及单个项目的，按照最可能发生金额确定。
- •或有事项涉及多个项目的，按照各种可能结果及相关概率计算确定。 清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作为 资产单独确认，确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。
本公司在资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核，有确凿证据表明该账面价值不能反映当 前最佳估计数的，按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。
- 32、 股份支付
□适用 √不适用
- 33、 优先股、永续债等其他金融工具
√适用 □不适用 本公司根据所发行优先股/永续债的合同条款及其所反映的经济实质而非仅以法律形式，在初始 确认时将该金融工具或其组成部分分类为金融资产、金融负债或权益工具。 本公司发行的永续债/优先股等金融工具满足以下条件之一，在初始确认时将该金融工具整体或 其组成部分分类为金融负债：
- （1）存在本公司不能无条件地避免以交付现金或其他金融资产履行的合同义务；
- （2）包含交付可变数量的自身权益工具进行结算的合同义务；
- （3）包含以自身权益进行结算的衍生工具（例如转股权等），且该衍生工具不以固定数量的自 身权益工具交换固定金额的现金或其他金融资产进行结算；
- （4）存在间接地形成合同义务的合同条款；
- （5）发行方清算时永续债与发行方发行的普通债券和其他债务处于相同清偿顺序的。 不满足上述任何一项条件的永续债/优先股等金融工具，在初始确认时将该金融工具整体或其组 成部分分类为权益工具。
- 34、 收入
- (1) 按照业务类型披露收入确认和计量所采用的会计政策 √适用 □不适用
- 1、收入确认和计量所采用的会计政策 本公司在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品或服务的控制权时确认收入。 合同中包含两项或多项履约义务的，本公司在合同开始日，按照各单项履约义务所承诺商品或服 务的单独售价的相对比例，将交易价格分摊至各单项履约义务，按照分摊至各单项履约义务的交 易价格计量收入。
满足下列条件之一时，属于在某一时段内履行履约义务；否则，属于在某一时点履行履约义务：
- ①客户在本公司履约的同时即取得并消耗本公司履约所带来的经济利益。
- ②客户能够控制本公司履约过程中在建的商品。
③本公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且本公司在整个合同期间内有权就累计至 今已完成的履约部分收取款项。 对于在某一时段内履行的履约义务，本公司在该段时间内按照履约进度确认收入。履约进度不能 合理确定时，本公司已经发生的成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的成本金额确认收入， 直到履约进度能够合理确定为止。 对于在某一时点履行的履约义务，本公司在客户取得相关商品或服务控制权时点确认收入。在判 断客户是否已取得商品或服务控制权时，本公司会考虑下列迹象：
- ①本公司就该商品或服务享有现时收款权利，即客户就该商品负有现时付款义务。
- ②本公司已将该商品的法定所有权转移给客户，即客户已拥有该商品的法定所有权。
- ③本公司已将该商品的实物转移给客户，即客户已实物占有该商品。
- ④本公司已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户，即客户已取得该商品所有权上的主 要风险和报酬。
- ⑤客户已接受该商品或服务。
- ⑥其他表明客户已取得商品控制权的迹象。 本公司已向客户转让商品或服务而有权收取对价的权利(且该权利取决于时间流逝之外的其他因 素)作为合同资产，合同资产以预期信用损失为基础计提减值（参见附注五、11）。本公司拥有 的、无条件(仅取决于时间流逝)向客户收取对价的权利作为应收款项列示。本公司已收或应收客 户对价而应向客户转让商品或服务的义务作为合同负债。 同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示，净额为借方余额的，根据其流动性在“合同资 产”或“其他非流动资产”项目中列示;净额为贷方余额的,根据其流动性在“合同负债”或“其 他非流动负债”项目中列示。
- 2、按照业务类型披露具体收入确认方式及计量方法
- ①房地产销售业务 房地产销售在房产完工并验收合格，达到可交付状态，并且客户取得相关商品或者服务控制权时 点，确认销售收入的实现。
- ②出租物业收入确认方法 按与承租方签订的合同或协议规定，按直线法确认房屋出租收入的实现。
- ③其他业务收入确认方法 公司在将服务的控制权转移给客户的时点获得的金额确认收入。
(2) 同类业务采用不同经营模式涉及不同收入确认方式及计量方法
□适用 √不适用
35、 合同成本
√适用 □不适用 合同成本包括合同履约成本与合同取得成本。 本公司为履行合同而发生的成本，不属于存货、固定资产或无形资产等相关准则规范范围的，在 满足下列条件时作为合同履约成本确认为一项资产：
- •该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关。
- •该成本增加了本公司未来用于履行履约义务的资源。
- •该成本预期能够收回。 本公司为取得合同发生的增量成本预期能够收回的，作为合同取得成本确认为一项资产。 与合同成本有关的资产采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础进行摊销。 与合同成本有关的资产，其账面价值高于下列两项的差额的，本公司对超出部分计提减值准备， 并确认为资产减值损失：
- 1、因转让与该资产相关的商品或服务预期能够取得的剩余对价；
- 2、为转让该相关商品或服务估计将要发生的成本。
以前期间减值的因素之后发生变化，使得前述差额高于该资产账面价值的，本公司转回原已计提 的减值准备，并计入当期损益，但转回后的资产账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该资 产在转回日的账面价值。 确认为资产的合同履约成本，初始确认时摊销期限不超过一年或一个正常营业周期，在“存货” 项目中列示，初始确认时摊销期限超过一年或一个正常营业周期，在“其他非流动资产”项目中 列示。 确认为资产的合同取得成本，初始确认时摊销期限不超过一年或一个正常营业周期，在“其他流 动资产”项目中列示，初始确认时摊销期限超过一年或一个正常营业周期，在“其他非流动资 产”项目中列示。
- 36、 政府补助 √适用 □不适用
- 1、类型 政府补助，是本公司从政府无偿取得的货币性资产或非货币性资产，分为与资产相关的政府补助 和与收益相关的政府补助。 与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。 与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。 对于政府文件未明确规定补助对象的，能够形成长期资产的，与资产价值相对应的政府补助部分 作为与资产相关的政府补助，其余部分作为与收益相关的政府补助；难以区分的，将政府补助整 体作为与收益相关的政府补助。
- 2、确认时点 政府补助在本公司能够满足其所附的条件并且能够收到时，予以确认。
- 3、会计处理 与资产相关的政府补助，冲减相关资产账面价值或确认为递延收益。确认为递延收益的，在相关 资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他 收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）； 与收益相关的政府补助，用于补偿本公司以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益， 并在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收 益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）或冲减相关成本费用或损失；用于补偿本公司 已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收 益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）或冲减相关成本费用或损失。 本公司取得的政策性优惠贷款贴息，区分以下两种情况，分别进行会计处理：
- （1）财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向本公司提供贷款的，本 公司以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借 款费用。
- （2）财政将贴息资金直接拨付给本公司的，本公司将对应的贴息冲减相关借款费用。
- 37、 递延所得税资产/递延所得税负债
√适用 □不适用 所得税包括当期所得税和递延所得税。除因企业合并和直接计入所有者权益(包括其他综合收益) 的交易或者事项产生的所得税外，本公司将当期所得税和递延所得税计入当期损益。 递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(暂时性差异) 计算确认。 对于可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产，以未来期间很可能取得的用来抵扣可抵扣暂时性差 异的应纳税所得额为限。对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵 扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。 对于应纳税暂时性差异，除特殊情况外，确认递延所得税负债。 不确认递延所得税资产或递延所得税负债的特殊情况包括：
- •商誉的初始确认；
- •既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额(或可抵扣亏损)，且初始确认的资产 和负债未导致产生等额应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异的交易或事项。 对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异，确认递延所得税负债，除非本 公司能够控制该暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。对与子 公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，当该暂时性差异在可预见的未来很可 能转回且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额时，确认递延所得税资产。 资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预期收回相关资产 或清偿相关负债期间的适用税率计量。 资产负债表日，本公司对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足 够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可 能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。 当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，当期所得 税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。 资产负债表日，递延所得税资产及递延所得税负债在同时满足以下条件时以抵销后的净额列示：
- •纳税主体拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利；
- •递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或 者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内， 涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债。
38、 租赁
√适用 □不适用 作为承租方对短期租赁和低价值资产租赁进行简化处理的判断依据和会计处理方法 √适用 □不适用 本公司选择对短期租赁和低价值资产租赁不确认使用权资产和租赁负债的，将相关的租赁付款额 在租赁期内各个期间按照直线法计入当期损益或相关资产成本。短期租赁，是指在租赁期开始 日，租赁期不超过 12 个月且不包含购买选择权的租赁。低价值资产租赁，是指单项租赁资产为 全新资产时价值较低的租赁。本公司将单项租赁资产为全新资产时价值不超过 4 万元的租赁作为 低价值资产租赁。公司转租或预期转租租赁资产的，原租赁不属于低价值资产租赁。
作为出租方的租赁分类标准和会计处理方法 √适用 □不适用 在租赁开始日，本公司将租赁分为融资租赁和经营租赁。融资租赁，是指无论所有权最终是否转 移，但实质上转移了与租赁资产所有权有关的几乎全部风险和报酬的租赁。经营租赁，是指除融 资租赁以外的其他租赁。本公司作为转租出租人时，基于原租赁产生的使用权资产对转租赁进行 分类。
- （1）经营租赁会计处理 经营租赁的租赁收款额在租赁期内各个期间按照直线法确认为租金收入。本公司将发生的与经营 租赁有关的初始直接费用予以资本化，在租赁期内按照与租金收入确认相同的基础分摊计入当期 损益。未计入租赁收款额的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。经营租赁发生变更的， 公司自变更生效日起将其作为一项新租赁进行会计处理，与变更前租赁有关的预收或应收租赁收 款额视为新租赁的收款额。
- （2）融资租赁会计处理 在租赁开始日，本公司对融资租赁确认应收融资租赁款，并终止确认融资租赁资产。本公司对应 收融资租赁款进行初始计量时，将租赁投资净额作为应收融资租赁款的入账价值。租赁投资净额 为未担保余值和租赁期开始日尚未收到的租赁收款额按照租赁内含利率折现的现值之和。 本公司按照固定的周期性利率计算并确认租赁期内各个期间的利息收入。应收融资租赁款的终止 确认和减值按照本附注五、27 进行会计处理。
未纳入租赁投资净额计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。 融资租赁发生变更且同时符合下列条件的，本公司将该变更作为一项单独租赁进行会计处理： 该变更通过增加一项或多项租赁资产的使用权而扩大了租赁范围； 增加的对价与租赁范围扩大部分的单独价格按该合同情况调整后的金额相当。 融资租赁的变更未作为一项单独租赁进行会计处理的，本公司分别下列情形对变更后的租赁进行 处理： 假如变更在租赁开始日生效，该租赁会被分类为经营租赁的，本公司自租赁变更生效日开始将其 作为一项新租赁进行会计处理，并以租赁变更生效日前的租赁投资净额作为租赁资产的账面价 值； 假如变更在租赁开始日生效，该租赁会被分类为融资租赁的，本公司按照本附注五、11 关于修 改或重新议定合同的政策进行会计处理。
39、 其他重要的会计政策和会计估计
√适用 □不适用 本公司于每个资产负债表日以公允价值计量投资性房地产。公允价值，是指市场参与者在计量日 发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。 在财务报表中以公允价值计量或披露的资产和负债，根据对公允价值计量整体而言具有重要意义 的最低层次输入值，确定所属的公允价值层次：第一层次输入值，在计量日能够取得的相同资产 或负债在活跃市场上未经调整的报价；第二层次输入值，除第一层次输入值外相关资产或负债直 接或间接可观察的输入值；第三层次输入值，相关资产或负债的不可观察输入值。 每个资产负债表日，本公司对在财务报表中确认的持续以公允价值计量的资产和负债进行重新评 估，以确定是否在公允价值计量层次之间发生转换。
40、 重要会计政策和会计估计的变更
- (1) 重要会计政策变更
□适用 √不适用
- (2) 重要会计估计变更
□适用 √不适用
- (3) 2026 年起首次执行新会计准则或准则解释等涉及调整首次执行当年年初的财务报表
□适用 √不适用
41、 其他
- □适用 √不适用
六、税项
- 1、 主要税种及税率
主要税种及税率情况 √适用 □不适用
| 税种 | 计税依据 | 税率 |
|---|---|---|
| 增值税 | 按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入 为基础计算销项税额，在扣除当期允许抵扣 的进项税额后，差额部分为应交增值税 | 3、5、6、9、13 |
| 房产税 | 按房产计税原值或租金收入计缴 | 1.2 或 12 |
| 城市维护建设税 | 按实际缴纳的增值税及消费税计缴 | 7、1 |
| 企业所得税 | 按应纳税所得额计缴 | 25 |
|---|---|---|
| 土地增值税 | 按转让房地产所取得的增值额和规定的税率 计缴 | 超率累进税率 30-60 |
| 其他 | 按国家具体规定缴纳 |
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
- □适用 √不适用
2、 税收优惠
□适用 √不适用
3、 其他
□适用 √不适用
七、合并财务报表项目注释
- 1、 货币资金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
|---|---|---|
| 库存现金 | ||
| 银行存款 | 550,171,987.06 | 616,813,428.23 |
| 其他货币资金 | ||
| 存放财务公司存款 | 1,090,653,666.56 | 1,525,059,598.68 |
| 合计 | 1,640,825,653.62 | 2,141,873,026.91 |
| 其中：存放在境外 的款项总额 |
其他说明 期末，本公司不存在存放在境外且资金汇回受到限制的款项，期末银行存款中受限资金 160,890,133.09元。参见附注七、31。
- 2、 交易性金融资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | 指定理由和依据 |
|---|---|---|---|
| 以公允价值计量且其变动计 入当期损益的金融资产 | 1,000,000.00 | / | |
| 合计 | 0.00 | 1,000,000.00 | / |
其他说明：
□适用 √不适用
- 3、 衍生金融资产
□适用 √不适用
- 4、 应收票据
- (1) 应收票据分类列示
□适用 √不适用
- (2) 期末公司已质押的应收票据
□适用 √不适用
- (3) 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
□适用 √不适用
- (4) 按坏账计提方法分类披露
- □适用 √不适用 按单项计提坏账准备：
- □适用 √不适用
按组合计提坏账准备：
- □适用 √不适用
按预期信用损失一般模型计提坏账准备
- □适用 √不适用
各阶段划分依据和坏账准备计提比例 无
对本期发生损失准备变动的应收票据账面余额显著变动的情况说明：
- □适用 √不适用
- (5) 坏账准备的情况
- □适用 √不适用 其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
- □适用 √不适用
其他说明： 无
- (6) 本期实际核销的应收票据情况
- □适用 √不适用 其中重要的应收票据核销情况：
- □适用 √不适用 应收票据核销说明：
- □适用 √不适用 其他说明：
- □适用 √不适用
- 5、 应收账款
- (1) 按账龄披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 账龄 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
|---|---|---|
| 1 年以内（含 1 年） | 106,278,197.82 | 4,322,582.21 |
| 1 年内合计 | 106,278,197.82 | 4,322,582.21 |
| 1 至 2 年 | 9,352,608.62 | 9,352,608.62 |
| 2 至 3 年 | 1,410.00 | 1,410.00 |
| 3 年以上 | ||
| 3 至 4 年 | ||
| 4 至 5 年 | 249.00 | 249.00 |
| 5 年以上 | 2,553,699.77 | 2,553,699.77 |
| 合计 | 118,186,165.21 | 16,230,549.60 |
- (2) 按坏账计提方法分类披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | |||||
| 金额 | 比例 (%) | 金额 | 计 提 比 例 (%) | 金额 | 比例 (%) | 金额 | 计提 比例 (%) | |||
| 按单项计提 坏账准备 | 750,819.32 | 0.64 | 32,660.64 | 4.35 | 718,158.68 | 750,819.32 | 4.63 | 32,660.64 | 4.35 | 718,158.68 |
| 按组合计提 坏账准备 | 117,435,345.89 | 99.36 | 1,803,129.45 | 1.54 | 115,632,216.44 | 15,479,730.28 | 95.37 | 1,803,129.45 | 11.65 | 13,676,600.83 |
| 其中： | ||||||||||
| 应收账龄特 征客户 | 117,435,345.89 | 99.36 | 1,803,129.45 | 1.54 | 115,632,216.44 | 15,479,730.28 | 95.37 | 1,803,129.45 | 11.65 | 13,676,600.83 |
| 合计 | 118,186,165.21 | / | 1,835,790.09 | / | 116,350,375.12 | 16,230,549.60 | / | 1,835,790.09 | / | 14,394,759.51 |
按单项计提坏账准备： √适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 名称 | 期末余额 | |||
|---|---|---|---|---|
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例（%） | 计提理由 | |
| 北京市朝阳区东坝 乡人民政府 | 750,819.32 | 32,660.64 | 4.35 | 资金占用风险 |
| 合计 | 750,819.32 | 32,660.64 | 4.35 | / |
按单项计提坏账准备的说明：
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备： √适用 □不适用 组合计提项目：应收账龄特征客户
单位：元 币种：人民币
| 名称 | 期末余额 | ||
|---|---|---|---|
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 1 年以内 | 106,278,197.82 | 0.00 | |
| 1 至 2 年 | 9,352,608.62 | 0.00 | |
| 2 至 3 年 | 1,410.00 | 0.00 | |
| 3 至 4 年 | |||
| 4 至 5 年 | 249.00 | 249.00 | 100.00 |
| 5 年以上 | 1,802,880.45 | 1,802,880.45 | 100.00 |
| 合计 | 117,435,345.89 | 1,803,129.45 | 1.54 |
按组合计提坏账准备的说明：
- □适用 √不适用 按预期信用损失一般模型计提坏账准备
- □适用 √不适用
各阶段划分依据和坏账准备计提比例 无
对本期发生损失准备变动的应收账款账面余额显著变动的情况说明：
- □适用 √不适用
(3) 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 计提 | 收回或转 回 | 转销或核 销 | 其他变动 | |||
| 按单项计提 坏账准备 | 32,660.64 | 32,660.64 | ||||
| 按信用风险 特征组合计 提坏账准备 的应收账款 | 1,803,129.45 | 1,803,129.45 | ||||
| 合计 | 1,835,790.09 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 1,835,790.09 |
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
其他说明： 无
(4) 本期实际核销的应收账款情况
- □适用 √不适用 其中重要的应收账款核销情况
- □适用 √不适用 应收账款核销说明：
- □适用 √不适用
(5) 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款和合同资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 单位名称 | 应收账款期 末余额 | 合同资产期 末余额 | 应收账款和 合同资产期 末余额 | 占应收账 款和合同 资产期末 余额合计 数的比例 （%） | 坏账准备期 末余额 |
|---|---|---|---|---|---|
| 北京京投兴朝置地有 限公司 | 94,992,670.22 | 94,992,670.22 | 80.38 | 0.00 | |
| 北京市石景山区住房 和城市建设委员会 | 20,336,917.78 | 20,336,917.78 | 17.21 | 0.00 | |
| 北京市朝阳区东坝乡 人民政府 | 750,819.32 | 750,819.32 | 0.64 | 32,660.64 | |
| 北京金泰卓越物业管 理有限公司 | 275,382.25 | 275,382.25 | 0.23 | 275,382.25 | |
| 个人客户 1 | 250,000.00 | 250,000.00 | 0.21 | 250,000.00 | |
| 合计 | 116,605,789.57 | - | 116,605,789.57 | 98.66 | 558,042.89 |
其他说明 本期按欠款方归集的期末余额前五名应收账款和合同资产汇总金额 116,605,789.57 元，占应收账 款和合同资产期末余额合计数的比例 98.66%，相应计提的坏账准备期末余额汇总金额 558,042.89 元。
其他说明：
□适用 √不适用
- 6、 合同资产
- (1) 合同资产情况
□适用 √不适用
- (2) 报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
□适用 √不适用
- (3) 按坏账计提方法分类披露
- □适用 √不适用 按单项计提坏账准备：
- □适用 √不适用 按单项计提坏账准备的说明：
- □适用 √不适用 按组合计提坏账准备：
- □适用 √不适用
- 按预期信用损失一般模型计提坏账准备
- □适用 √不适用
各阶段划分依据和坏账准备计提比例 无
对本期发生损失准备变动的合同资产账面余额显著变动的情况说明：
- □适用 √不适用
(4) 本期合同资产计提坏账准备情况
□适用 √不适用
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
其他说明： 无
(5) 本期实际核销的合同资产情况
- □适用 √不适用 其中重要的合同资产核销情况
- □适用 √不适用 合同资产核销说明：
- □适用 √不适用 其他说明：
- □适用 √不适用
- 7、 应收款项融资
- (1) 应收款项融资分类列示
□适用 √不适用
- (2) 期末公司已质押的应收款项融资
□适用 √不适用
- (3) 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收款项融资
□适用 √不适用
- (4) 按坏账计提方法分类披露
- □适用 √不适用 按单项计提坏账准备：
- □适用 √不适用 按单项计提坏账准备的说明：
- □适用 √不适用
- 按组合计提坏账准备：
- □适用 √不适用
按预期信用损失一般模型计提坏账准备
- □适用 √不适用
各阶段划分依据和坏账准备计提比例 无
对本期发生损失准备变动的应收款项融资账面余额显著变动的情况说明：
- □适用 √不适用 (5) 坏账准备的情况
- □适用 √不适用 其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
- □适用 √不适用
其他说明： 无
(6) 本期实际核销的应收款项融资情况
- □适用 √不适用 其中重要的应收款项融资核销情况
- □适用 √不适用 核销说明：
- □适用 √不适用
(7) 应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况：
□适用 √不适用
(8) 其他说明：
□适用 √不适用
- 8、 预付款项
- (1) 预付款项按账龄列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 账龄 | 期末余额 | 期初余额 | ||
|---|---|---|---|---|
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 比例(%) | |
| 1 年以内 | 18,171,826.20 | 99.98 | 50,431,653.75 | 99.99 |
| 1 至 2 年 | 3,972.50 | 0.02 | 3,972.50 | 0.01 |
| 2 至 3 年 | 1,711.68 | |||
| 3 年以上 | ||||
| 合计 | 18,175,798.70 | 100.00 | 50,437,337.93 | 100.00 |
账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
无
(2) 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 单位名称 | 期末余额 | 占预付款项期末余额合计 数的比例(%) |
|---|---|---|
| 北京京能建设集团有限公司 | 14,860,321.34 | 81.76 |
| 北京城谷置业发展有限公司 | 2,594,339.63 | 14.27 |
| 天津华电福源热电有限公司 | 497,709.54 | 2.74 |
| 北京能源集团有限责任公司商 务中心区国际大厦管理分公司 | 41,173.86 | 0.23 |
| 四川帆盛源建筑工程有限公司 | 31,129.40 | 0.17 |
| 合计 | 18,024,673.77 | 99.17 |
其他说明： 本期按预付对象归集的期末余额前五名预付款项汇总金额 18,024,673.77 元，占预付款项期末余额 合计数的比例 99.17%。
其他说明
□适用 √不适用
9、 其他应收款 项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
|---|---|---|
| 应收利息 | ||
| 应收股利 | ||
| 其他应收款 | 519,561,730.66 | 538,753,321.67 |
| 合计 | 519,561,730.66 | 538,753,321.67 |
其他说明：
- □适用 √不适用
应收利息
- (1) 应收利息分类
□适用 √不适用
- (2) 重要逾期利息
□适用 √不适用
- (3) 按坏账计提方法分类披露
- □适用 √不适用 按单项计提坏账准备：
- □适用 √不适用 按单项计提坏账准备的说明：
- □适用 √不适用 按组合计提坏账准备：
- □适用 √不适用
- (4) 按预期信用损失一般模型计提坏账准备
□适用 √不适用
- (5) 坏账准备的情况
□适用 √不适用
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
其他说明： 无
- (6) 本期实际核销的应收利息情况
□适用 √不适用
其中重要的应收利息核销情况
□适用 √不适用
核销说明：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
应收股利
- (7) 应收股利
□适用 √不适用
- (8) 重要的账龄超过 1 年的应收股利
□适用 √不适用
- (9) 按坏账计提方法分类披露
- □适用 √不适用 按单项计提坏账准备：
- □适用 √不适用 按单项计提坏账准备的说明：
- □适用 √不适用 按组合计提坏账准备：
- □适用 √不适用
(10)按预期信用损失一般模型计提坏账准备
□适用 √不适用
(11)坏账准备的情况
□适用 √不适用
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
其他说明： 无
(12)本期实际核销的应收股利情况
□适用 √不适用
其中重要的应收股利核销情况
□适用 √不适用
核销说明：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
其他应收款
(13)按账龄披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 账龄 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
|---|---|---|
| 1 年以内（含 1 年） | 536,464,278.57 | 555,521,260.06 |
| 1 年内合计 | 536,464,278.57 | 555,521,260.06 |
| 1 至 2 年 | 2,435,910.09 | 2,534,657.45 |
| 2 至 3 年 | 61,743.13 | 961,743.13 |
| 3 年以上 | ||
| 3 至 4 年 | 172,618.18 | 172,618.18 |
| 4 至 5 年 | 929,127.09 | 933,927.09 |
| 5 年以上 | 2,689,710.11 | 2,689,710.11 |
| 合计 | 542,753,387.17 | 562,813,916.02 |
(14)按款项性质分类情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
|---|---|---|
| 往来款 | 2,562,385.66 | 6,136,194.20 |
| 保证金、押金 | 7,696,497.35 | 7,462,347.65 |
| 代收代垫款 | 6,689,344.95 | 2,648,319.67 |
| 其他 | 525,805,159.21 | 546,567,054.50 |
| 合计 | 542,753,387.17 | 562,813,916.02 |
|---|
(15)坏账准备计提情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
|---|---|---|---|---|
| 未来12个月预期 信用损失 | 整个存续期预期 信用损失(未发生 信用减值) | 整个存续期预期 信用损失(已发生 信用减值) | ||
| 2026年1月1日余 额 | 337,455.13 | 16,393,284.00 | 7,329,855.22 | 24,060,594.35 |
| 2026年1月1日余 额在本期 | ||||
| --转入第二阶段 | ||||
| --转入第三阶段 | ||||
| --转回第二阶段 | ||||
| --转回第一阶段 | ||||
| 本期计提 | ||||
| 本期转回 | 868,937.84 | 868,937.84 | ||
| 本期转销 | ||||
| 本期核销 | ||||
| 其他变动 | ||||
| 2026年6月30日 余额 | 337,455.13 | 15,524,346.16 | 7,329,855.22 | 23,191,656.51 |
各阶段划分依据和坏账准备计提比例 期末处于第一阶段的坏账准备
| 类 别 | 账面余额 | 未来 12 个月 内的预期信用 损失率(%) | 坏账准备 | 账面价值 |
|---|---|---|---|---|
| 按组合计提坏账准备 | 11,011,461.39 | 3.06 | 337,455.13 | 10,674,006.26 |
| 往来款 | 1,116,415.64 | 0.07 | 768.05 | 1,115,647.59 |
| 保证金、押金 | 7,350,685.40 | 1.77 | 130,089.20 | 7,220,596.20 |
| 代收代垫款 | 1,367,721.14 | 15.10 | 206,567.88 | 1,161,153.26 |
| 其他 | 1,176,639.21 | 0.00 | 30 | 1,176,609.21 |
| 合 计 | 11,011,461.39 | 3.06 | 337,455.13 | 10,674,006.26 |
期末处于第二阶段的坏账准备
| 类 别 | 账面余额 | 整个存续期预 期信用损失(未 发生信用减值) | 坏账准备 | 账面价值 |
|---|---|---|---|---|
| 按组合计提坏账准备 | 524,626,520.00 | 3.00 | 15,738,795.60 | 508,887,724.40 |
| 其他 | 524,626,520.00 | 3.00 | 15,738,795.60 | 508,887,724.40 |
| 合 计 | 524,626,520.00 | 3.00 | 15,738,795.60 | 508,887,724.40 |
期末处于第三阶段的坏账准备
| 类 别 | 账面余额 | 整个存续期预 期信用损失率 （%） | 坏账准备 | 账面价值 |
|---|---|---|---|---|
| 按单项计提坏账准备 | 6,419,165.50 | 100.00 | 6,419,165.50 | 0.0 |
| 煤业公司-刘永明 | 235,020.01 | 100.00 | 235,020.01 | 0.0 |
| 进出口公司 | 238,033.40 | 100.00 | 238,033.40 | 0.0 |
| 天津蓝光宝珩房地产开发有限公司 | 4,005,017.29 | 100.00 | 4,005,017.29 | 0.0 |
| 个人客户 | 713,169.49 | 100.00 | 713,169.49 | 0.0 |
| 北京绿地京津商业管理有限公司 | 345,811.95 | 100.00 | 345,811.95 | 0.0 |
| 国网宁夏电力有限公司银川供电公司 | 123,279.53 | 100.00 | 123,279.53 | 0.0 |
| 京能天下川 | 758,833.83 | 100.00 | 758,833.83 | 0.0 |
| 煤业公司-刘永明 | 235,020.01 | 100.00 | 235,020.01 | 0.0 |
| 按组合计提坏账准备 | 696,240.28 | 100.00 | 696,240.28 | 0.0 |
| 往来款 | 136,467.59 | 100.00 | 136,467.59 | 0.0 |
| 代收代垫款 | 557,772.69 | 100.00 | 557,772.69 | 0.0 |
| 其他 | 2,000.00 | 100.00 | 2,000.00 | 0.0 |
| 合 计 | 7,115,405.78 | 100.00 | 7,115,405.78 | 0.0 |
对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明：
□适用 √不适用
本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据：
□适用 √不适用
(16)坏账准备的情况 √适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 计提 | 收回或转 回 | 转销或核 销 | 其他变动 | |||
| 往来款 | 2,205,571.90 | 214,449.44 | 1,991,122.46 | |||
| 保证金、押金 | 475,901.15 | 475,901.15 | ||||
| 代收代垫款 | 4,983,807.30 | 4,983,807.30 | ||||
| 其他 | 16,395,314.00 | 654,488.40 | 15,740,825.60 | |||
| 合计 | 24,060,594.35 | 868,937.84 | 23,191,656.51 |
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
- □适用 √不适用
其他说明 无
(17)本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
其中重要的其他应收款核销情况：
□适用 √不适用
其他应收款核销说明：
□适用 √不适用
(18)按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 单位名称 | 期末余额 | 占其他应收款期末余 额合计数的比例(%) | 款项的性 质 | 账龄 | 坏账准备 期末余额 |
|---|---|---|---|---|---|
| 大连市旅顺口区人 民政府 | 524,626,520.00 | 96.66 | 地价退款 | 1 年以内 | 15,738,795.60 |
| 天津蓝光宝珩房地 产开发有限公司 | 4,005,017.29 | 0.74 | 担保代偿 款 | 1 年以内 | 4,005,017.29 |
| 北京金丰万晟置业 有限公司 | 1,854,952.44 | 0.34 | 保证金、 押金 | 1 年以内 | 5,163.33 |
| 北京才智邦讯酒店 管理有限公司 | 1,722,800.00 | 0.32 | 保证金、 押金 | 1－2 年 | 86,140.00 |
| 天津贝壳房地产经 纪有限公司 | 1,236,816.51 | 0.23 | 保证金、 押金 | 1 年以内 | 0.00 |
| 合计 | 533,446,106.24 | 98.29 | / | / | 19,835,116.22 |
(19)因资金集中管理而列报于其他应收款
- □适用 √不适用 其他说明：
- □适用 √不适用
- 10、 存货
- (1) 存货分类
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 账面余额 | 存货跌价准备/ 合同履约成本 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 存货跌价准备/ 合同履约成本 减值准备 | 账面价值 | |
| 开发成本 | 5,416,842,437.52 | 444,844,897.41 | 4,971,997,540.11 | 5,161,069,236.63 | 444,844,897.41 | 4,716,224,339.22 |
| 开发产品 | 8,168,446,632.67 | 1,243,447,524.54 | 6,924,999,108.13 | 8,718,604,750.34 | 1,355,582,579.41 | 7,363,022,170.93 |
| 合计 | 13,585,289,070.19 | 1,688,292,421.95 | 11,896,996,648.24 | 13,879,673,986.97 | 1,800,427,476.82 | 12,079,246,510.15 |
- (2) 确认为存货的数据资源
□适用 √不适用
(3) 存货跌价准备及合同履约成本减值准备
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末余额 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 计提 | 其他 | 转回或转销 | 其他 | |||
| 开发成本 | 444,844,897.41 | 444,844,897.41 | ||||
| 开发产品 | 1,355,582,579.41 | 112,135,054.87 | 1,243,447,524.54 | |||
| 合计 | 1,800,427,476.82 | 0.00 | 0.00 | 112,135,054.87 | 0.00 | 1,688,292,421.95 |
本期转回或转销存货跌价准备的原因 √适用 □不适用 随存货结转成本而转销。
按组合计提存货跌价准备
□适用 √不适用
按组合计提存货跌价准备的计提标准
□适用 √不适用
(4) 存货期末余额含有的借款费用资本化金额及其计算标准和依据
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 存货期末余额含有资本化利息 |
|---|---|
| 京能·丽墅项目 | 7,908,196.04 |
| 京能·云璟壹号 | 17,044,972.22 |
| 京能丨电建·洺悦湾 | 44,064,195.28 |
| 京能·雍清丽苑一期 | 2,094,998.54 |
| 京能·雍清丽苑二期 | 15,205,401.12 |
| 京能·海语城一期 | 6,359,349.19 |
| 京能·海语城二期 | 38,962,881.21 |
| 京能·海语城三、四期 | 198,001,066.38 |
| 京能·天下川二期 | 10,648.74 |
| 京能·天下川三期南区 | 2,029,559.59 |
| 京能·天下川三期北区 | 1,316,831.10 |
| 丽富嘉园一至三期 | 993,653.10 |
| 丽富嘉园四期 | 943,771.42 |
| 丽富嘉园五期 A | 146,485.59 |
| 京能·西山印 | 423,392,104.19 |
| 京能 龙湖·熙上 | 25,927,666.68 |
| 北京城建·京能·樾园项目 | 61,420,793.95 |
| 京能·西贤府 | 173,097,689.09 |
| 合计 | 1,018,920,263.43 |
(5) 开发成本 单位：元 币种：人民币
| 项目名称 | 开工时间 | 预计竣工 时间 | 预计总 投资 | 期末余额 | 上年年末余额 | 期末跌价准备 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 京能·海语城三、四 期 | 待建 | 待建 | 619,562,516.24 | 619,562,516.24 | - |
| 丽富嘉园五期 B | 2026 年 | 2028 年 6 月 | 5.08 亿 | 10,354,569.70 | 7,608,542.26 | - |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 京能·西贤府 | 2024 年 | 2026 年 | 58.22 亿 | 4,786,925,351.58 | 4,533,898,178.13 | 444,844,897.41 |
| 合计 | -- | -- | -- | 5,416,842,437.52 | 5,161,069,236.63 | 444,844,897.41 |
- (6) 开发产品 单位：元 币种：人民币
| 项目名称 | 竣工时间 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 期末跌价准备 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 京能·丽墅项 目 | 2022 年 | 114,788,951.06 | - | 35,682,570.72 | 79,106,380.34 | 12,928,610.59 |
| 四合上院 | 2013 年 | 3,716,598.73 | - | - | 3,716,598.73 | 3,716,598.73 |
| 国典华园 | 2003 年 | 5,075,337.85 | - | - | 5,075,337.85 | - |
| 京能·云璟壹 号 | 2023 年 | 2,055,692,848.20 | - | 79,695,214.29 | 1,975,997,633.91 | 842,933,090.56 |
| 京能丨电 建·洺悦湾 | 2022 年、2023 年 | 149,079,617.17 | - | 39,392,911.20 | 109,686,705.97 | 24,442,864.04 |
| 京能·雍清丽 苑一期 | 2021 年 | 85,848,604.05 | - | - | 85,848,604.05 | 1,761,177.97 |
| 京能·雍清丽 苑二期 | 2022 年 | 749,746,453.22 | 142,580.40 | 194,291,814.61 | 555,597,219.01 | 58,734,917.26 |
| 京能·海语城 一期 | 2017 年 | 126,811,620.89 | - | 3,721,959.12 | 123,089,661.77 | 58,448,866.67 |
| 京能·海语城 二期 | 2022 年 | 501,572,749.15 | - | 27,717,088.22 | 473,855,660.93 | 234,809,309.47 |
| 京能·天下川 二期 | 2012 年、2014 年 | 7,465,113.54 | - | 1,610,339.01 | 5,854,774.53 | 5,672,089.25 |
| 京能·天下川 三期南区 | 2018 年 | 35,371,871.46 | - | - | 35,371,871.46 | - |
| 京能·天下川 三期北区 | 2021 年 | 75,941,733.80 | - | 183,438.00 | 75,758,295.80 | - |
| 丽富嘉园一 至三期 | 2011 年 | 7,877,832.73 | - | - | 7,877,832.73 | - |
| 丽富嘉园四 期 | 2022 年 | 31,806,960.08 | 51,657,549.61 | 50,552,965.31 | 32,911,544.38 | - |
| 丽富嘉园五 期 A | 2024 年 | 3,888,454.15 | 26,497,889.81 | 26,315,472.95 | 4,070,871.01 | - |
| 京能·西山印 | 2024 年、2025 年 | 3,615,643,055.07 | - | 26,307,723.68 | 3,589,335,331.39 | - |
| 京能 龙 湖·熙上 | 2023 年 | 212,996,121.30 | - | 44,422,852.03 | 168,573,269.27 | - |
| 北京城建·京 能·樾园项目 | 2024 年、2025 年 | 935,280,827.89 | -67,005.00 | 98,494,783.35 | 836,719,039.54 | - |
| 合计 | 8,718,604,750.34 | 78,231,014.82 | 628,389,132.49 | 8,168,446,632.67 | 1,243,447,524.54 |
- (7) 合同履约成本本期摊销金额的说明
□适用 √不适用
其他说明：
- 11、 持有待售资产
□适用 √不适用
- 12、 一年内到期的非流动资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
|---|---|---|
| 一年内到期的债权投资 | ||
| 一年内到期的其他债权投资 | ||
| 一年到期的其他非流动资产 | 24,500,000.00 | 24,500,000.00 |
| 合计 | 24,500,000.00 | 24,500,000.00 |
一年内到期的债权投资
□适用 √不适用
一年内到期的其他债权投资
□适用 √不适用
一年内到期的非流动资产的其他说明
期末一年内到期的非流动资产为控股子公司北京京能海赋置业有限公司向少数股东中国电 建地产集团有限公司提供借款重分类至一年内到期科目。
- 13、 其他流动资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
|---|---|---|
| 增值税 | 334,105,550.97 | 305,890,575.70 |
| 预缴企业所得税 | 3,416,836.19 | 2,799,026.34 |
| 预缴土地增值税 | 268,660,048.50 | 260,581,690.64 |
| 预缴城建税 | 300,479.68 | 330,401.81 |
| 预缴教育费附加 | 407,181.09 | 494,117.94 |
| 预缴其他税费 | 132,429.89 | 116,789.11 |
| 合同取得成本 | 19,993,490.84 | 18,905,080.03 |
| 合计 | 627,016,017.16 | 589,117,681.57 |
补偿性资产相关信息
□适用 √不适用
其他说明： 无
- 14、 债权投资
- (1) 债权投资情况
- □适用 √不适用
- 债权投资减值准备本期变动情况
- □适用 √不适用
(2) 期末重要的债权投资
□适用 √不适用
(3) 减值准备计提情况
- □适用 √不适用
各阶段划分依据和减值准备计提比例： 无
对本期发生损失准备变动的债权投资账面余额显著变动的情况说明：
- □适用 √不适用 本期减值准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据：
- □适用 √不适用 (4) 本期实际的核销债权投资情况
- □适用 √不适用 其中重要的债权投资情况核销情况
- □适用 √不适用 债权投资的核销说明：
- □适用 √不适用
其他说明： 无
- 15、 其他债权投资
- (1) 其他债权投资情况
- □适用 √不适用 其他债权投资减值准备本期变动情况
- □适用 √不适用
- (2) 期末重要的其他债权投资
□适用 √不适用
- (3) 减值准备计提情况
□适用 √不适用
- (4) 本期实际核销的其他债权投资情况
- □适用 √不适用 其中重要的其他债权投资情况核销情况
- 其他债权投资的核销说明：
- □适用 √不适用 其他说明：
- □适用 √不适用
- 16、 长期应收款
- (1) 长期应收款情况
□适用 √不适用
- (2) 按坏账计提方法分类披露
- □适用 √不适用 按单项计提坏账准备：
- □适用 √不适用 按单项计提坏账准备的说明：
- □适用 √不适用 按组合计提坏账准备：
- □适用 √不适用
按预期信用损失一般模型计提坏账准备
- □适用 √不适用
- (3) 坏账准备的情况
- □适用 √不适用 其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
- □适用 √不适用
其他说明： 无
- (4) 本期实际核销的长期应收款情况
- □适用 √不适用 其中重要的长期应收款核销情况
- □适用 √不适用 核销说明：
- □适用 √不适用 其他说明：
- □适用 √不适用
17、 长期股权投资
- (1) 长期股权投资情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 被投资单位 | 期初 余额（账面 价值） | 减值准备期 初余额 | 本期增减变动 | 期末 余额（账面 价值） | 减值准备期 末余额 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 追 加 投 资 | 减少 投资 | 权益 法下 确认 的投 资损 益 | 其他 综合 收益 调整 | 其他 权益 变动 | 宣告 发放 现金 股利 或利 润 | 计提 减值 准备 | 其他 | |||||
| 一、合营企业 | ||||||||||||
| 小计 | ||||||||||||
| 二、联营企业 | ||||||||||||
| 天津京能蓝光房地产 开发有限责任公司 | 0.00 | 15,753,010.19 | 0.00 | 15,753,010.19 | ||||||||
| 天津京能世茂房地产 开发有限责任公司 | 32,306,968.25 | 4,700,397.36 | 32,306,968.25 | 4,700,397.36 | ||||||||
| 小计 | 32,306,968.25 | 20,453,407.55 | 32,306,968.25 | 20,453,407.55 | ||||||||
| 合计 | 32,306,968.25 | 20,453,407.55 | 32,306,968.25 | 20,453,407.55 |
- (2) 长期股权投资的减值测试情况
□适用 √不适用
其他说明 无
91
18、 其他权益工具投资
- (1) 其他权益工具投资情况
□适用 √不适用
- (2) 本期存在终止确认的情况说明
- □适用 √不适用 其他说明：
- □适用 √不适用
19、 其他非流动金融资产
□适用 √不适用
20、 投资性房地产 投资性房地产计量模式
- (1) 采用公允价值计量模式的投资性房地产 单位：元 币种：人民币
| 项目 | 房屋、建筑物 | 合计 |
|---|---|---|
| 一、期初余额 | 121,767,919.87 | 121,767,919.87 |
| 二、本期变动 | -25,901,729.81 | -25,901,729.81 |
| 加：外购 | ||
| 存货\固定资产\在建工程转入 | ||
| 企业合并增加 | ||
| 减：处置 | 25,901,729.81 | 25,901,729.81 |
| 其他转出 | ||
| 公允价值变动 | ||
| 三、期末余额 | 95,866,190.06 | 95,866,190.06 |
- (2) 未办妥产权证书的投资性房地产情况：
□适用 √不适用
- (3) 转换为投资性房地产并采用公允价值计量模式的情况说明
- □适用 √不适用 其他说明
- □适用 √不适用
21、 固定资产 项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
|---|---|---|
| 固定资产 | 14,093,001.82 | 14,605,652.64 |
| 固定资产清理 | ||
|---|---|---|
| 合计 | 14,093,001.82 | 14,605,652.64 |
其他说明： 无
固定资产
- (1) 固定资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 房屋及建筑物 | 运输工具 | 办公、电子设 备及其他 | 合计 |
|---|---|---|---|---|
| 一、账面原值： | ||||
| 1.期初余额 | 16,686,799.36 | 4,772,916.48 | 8,463,888.87 | 29,923,604.71 |
| 2.本期增加金额 | 0.00 | 0.00 | 86,639.37 | 86,639.37 |
| （1）购置 | 86,639.37 | 86,639.37 | ||
| （2）在建工程转入 | ||||
| （3）企业合并增加 | ||||
| 3.本期减少金额 | ||||
| （1）处置或报废 | ||||
| 4.期末余额 | 16,686,799.36 | 4,772,916.48 | 8,550,528.24 | 30,010,244.08 |
| 二、累计折旧 | ||||
| 1.期初余额 | 4,393,729.63 | 4,076,656.35 | 6,847,566.09 | 15,317,952.07 |
| 2.本期增加金额 | 224,575.95 | 47,732.34 | 326,981.90 | 599,290.19 |
| （1）计提 | 224,575.95 | 47,732.34 | 326,981.90 | 599,290.19 |
| 3.本期减少金额 | ||||
| （1）处置或报废 | ||||
| 4.期末余额 | 4,618,305.58 | 4,124,388.69 | 7,174,547.99 | 15,917,242.26 |
| 三、减值准备 | ||||
| 1.期初余额 | ||||
| 2.本期增加金额 | ||||
| （1）计提 | ||||
| 3.本期减少金额 | ||||
| （1）处置或报废 | ||||
| 4.期末余额 | ||||
| 四、账面价值 | ||||
| 1.期末账面价值 | 12,068,493.78 | 648,527.79 | 1,375,980.25 | 14,093,001.82 |
| 2.期初账面价值 | 12,293,069.73 | 696,260.13 | 1,616,322.78 | 14,605,652.64 |
- (2) 暂时闲置的固定资产情况
□适用 √不适用
- (3) 通过经营租赁租出的固定资产
□适用 √不适用
- (4) 未办妥产权证书的固定资产情况
□适用 √不适用
(5) 固定资产的减值测试情况
- □适用 √不适用
其他说明：
- □适用 √不适用
固定资产清理
- □适用 √不适用
- 22、 在建工程 项目列示
- □适用 √不适用
其他说明： 无
在建工程
- (1) 在建工程情况
□适用 √不适用
- (2) 重要在建工程项目本期变动情况
□适用 √不适用
- (3) 本期计提在建工程减值准备情况
□适用 √不适用
- (4) 在建工程的减值测试情况
- □适用 √不适用
其他说明
- □适用 √不适用
工程物资
- □适用 √不适用
- 23、 生产性生物资产
- (1) 采用成本计量模式的生产性生物资产
□适用√不适用
- (2) 采用成本计量模式的生产性生物资产的减值测试情况
□适用 √不适用
(3) 采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
- 24、 油气资产
- (1) 油气资产情况
□适用 √不适用
- (2) 油气资产的减值测试情况 √适用 □不适用
可收回金额按公允价值减去处置费用后的净额确定
- □适用 √不适用
可收回金额按预计未来现金流量的现值确定
- □适用 √不适用
前述信息与以前年度减值测试采用的信息或外部信息明显不一致的差异原因
- □适用 √不适用
公司以前年度减值测试采用信息与当年实际情况明显不一致的差异原因
- □适用 √不适用
其他说明： 无
- 25、 使用权资产
- (1) 使用权资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 房屋及建筑物 | 合计 |
|---|---|---|
| 一、账面原值 | ||
| 1.期初余额 | 11,226,661.44 | 11,226,661.44 |
| 2.本期增加金额 | ||
| 3.本期减少金额 | 5,262,480.92 | 5,262,480.92 |
| 4.期末余额 | 5,964,180.52 | 5,964,180.52 |
| 二、累计折旧 | ||
| 1.期初余额 | 6,168,605.24 | 6,168,605.24 |
| 2.本期增加金额 | 3,552,245.81 | 3,552,245.81 |
| (1)计提 | 3,552,245.81 | 3,552,245.81 |
| 3.本期减少金额 | 5,262,480.92 | 5,262,480.92 |
| (1)处置 | 5,262,480.92 | 5,262,480.92 |
| 4.期末余额 | 4,458,370.13 | 4,458,370.13 |
| 三、减值准备 | ||
| 1.期初余额 |
| 2.本期增加金额 | ||
|---|---|---|
| (1)计提 | ||
| 3.本期减少金额 | ||
| (1)处置 | ||
| 4.期末余额 | ||
| 四、账面价值 | ||
| 1.期末账面价值 | 1,505,810.39 | 1,505,810.39 |
| 2.期初账面价值 | 5,058,056.20 | 5,058,056.20 |
(2) 使用权资产的减值测试情况
□适用 √不适用
其他说明： 无
- 26、 无形资产
- (1) 无形资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 软件 | 合计 |
|---|---|---|
| 一、账面原值 | ||
| 1.期初余额 | 3,445,816.29 | 3,445,816.29 |
| 2.本期增加金额 | - | |
| (1)购置 | - | |
| (2)内部研发 | ||
| (3)企业合并增加 | ||
| 3.本期减少金额 | ||
| (1)处置 | ||
| 4.期末余额 | 3,445,816.29 | 3,445,816.29 |
| 二、累计摊销 | ||
| 1.期初余额 | 2,662,855.95 | 2,662,855.95 |
| 2.本期增加金额 | 85,942.90 | 85,942.90 |
| （1）计提 | 85,942.90 | 85,942.90 |
| 3.本期减少金额 | ||
| (1)处置 | ||
| 4.期末余额 | 2,748,798.85 | 2,748,798.85 |
| 三、减值准备 | ||
| 1.期初余额 | ||
| 2.本期增加金额 | ||
| （1）计提 | ||
| 3.本期减少金额 | ||
| (1)处置 | ||
| 4.期末余额 | ||
| 四、账面价值 | ||
| 1.期末账面价值 | 697,017.44 | 697,017.44 |
| 2.期初账面价值 | 782,960.34 | 782,960.34 |
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例0%
(2) 确认为无形资产的数据资源
□适用 √不适用
(3) 未办妥产权证书的土地使用权情况
□适用 √不适用
(4) 无形资产的减值测试情况
- □适用 √不适用
其他说明：
- □适用 √不适用
- 27、 商誉
- (1) 商誉账面原值
□适用 √不适用
- (2) 商誉减值准备
□适用 √不适用
- (3) 商誉所在资产组或资产组组合的相关信息
□适用 √不适用
资产组或资产组组合发生变化
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
- (4) 可收回金额的具体确定方法 可收回金额按公允价值减去处置费用后的净额确定
- □适用 √不适用 可收回金额按预计未来现金流量的现值确定
- □适用 √不适用 前述信息与以前年度减值测试采用的信息或外部信息明显不一致的差异原因
- □适用 √不适用 公司以前年度减值测试采用信息与当年实际情况明显不一致的差异原因
- □适用 √不适用
- (5) 业绩承诺及对应商誉减值情况 形成商誉时存在业绩承诺且报告期或报告期上一期间处于业绩承诺期内
- □适用 √不适用
- 其他说明：
- □适用 √不适用
- 28、 长期待摊费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金 额 | 本期摊销金 额 | 其他减少金额 | 期末余额 |
|---|---|---|---|---|---|
| 售楼处样板 间装修费 | 394,957.95 | 5,201.84 | 245,542.53 | 154,617.26 | |
| 使用权资产 改良及维护 支出 | 1,654,482.60 | 310,805.93 | 673,012.46 | 1,292,276.07 | |
| 投资性房地 产装修改造 费 | 291,963.50 | 63,589.16 | 99,825.30 | 255,727.36 | |
| 人防车位租 金 | 1,299,000.00 | 259,800.00 | 1,039,200.00 | ||
| 合计 | 3,640,404.05 | 379,596.93 | 1,278,180.29 | 0.00 | 2,741,820.69 |
其他说明： 无
- 29、 递延所得税资产/ 递延所得税负债
- (1) 未经抵销的递延所得税资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
|---|---|---|---|---|
| 可抵扣暂时性 差异 | 递延所得税 资产 | 可抵扣暂时性 差异 | 递延所得税 资产 | |
| 坏账准备 | 4,615,963.08 | 1,153,990.77 | 4,615,963.10 | 1,153,990.77 |
| 存货跌价准备 | 3,716,598.72 | 929,149.68 | 3,716,598.73 | 929,149.68 |
| 预收账款预计利润 | 266,429,628.76 | 66,607,407.19 | 279,836,027.34 | 69,959,006.84 |
| 预提土地增值税 | 163,332,370.52 | 40,833,092.63 | 163,332,370.50 | 40,833,092.63 |
| 可抵扣亏损 | 98,942,416.52 | 24,735,604.13 | 110,082,818.68 | 27,520,704.67 |
| 合计 | 537,036,977.60 | 134,259,244.40 | 561,583,778.35 | 140,395,944.59 |
- (2) 未经抵销的递延所得税负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
|---|---|---|---|---|
| 应纳税暂时性 差异 | 递延所得税 负债 | 应纳税暂时性 差异 | 递延所得税 负债 | |
| 产权车位毛利 | 37,376,489.40 | 9,344,122.35 | 40,421,727.49 | 10,105,431.87 |
| 投资性房地产公允价 值变动 | 76,768,761.01 | 19,192,190.26 | 76,768,761.01 | 19,192,190.26 |
| 预缴土增税 | 260,997,961.80 | 65,249,490.45 | 261,773,472.35 | 65,443,368.09 |
|---|---|---|---|---|
| 合同取得成本 | 17,624,239.61 | 4,406,059.90 | 17,624,239.61 | 4,406,059.90 |
| 预缴其他税费 | 375,072.88 | 93,768.22 | 476,576.05 | 119,144.01 |
| 使用权资产 | 3,089,161.92 | 772,290.48 | 3,089,161.92 | 772,290.48 |
| 应收利息 | 11,513,752.60 | 2,878,438.15 | 9,668,811.39 | 2,417,202.85 |
| 未确认融资费用 | 14,041.16 | 3,510.29 | 14,041.16 | 3,510.29 |
| 合计 | 407,759,480.38 | 101,939,870.10 | 409,836,790.98 | 102,459,197.75 |
(3) 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
|---|---|---|---|---|
| 递延所得税资 产和负债互抵 金额 | 抵销后递延所 得税资产或负 债余额 | 递延所得税资 产和负债互抵 金额 | 抵销后递延所 得税资产或负 债余额 | |
| 递延所得税资产 | 36,584,633.90 | 97,674,610.50 | 36,780,483.90 | 103,615,460.69 |
| 递延所得税负债 | 36,584,633.90 | 65,355,236.20 | 36,780,483.90 | 65,678,713.85 |
(4) 未确认递延所得税资产明细
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
|---|---|---|
| 可抵扣暂时性差异 | 1,922,588,214.68 | 1,922,588,214.68 |
| 可抵扣亏损 | 1,175,642,675.11 | 1,175,642,675.11 |
| 合计 | 3,098,230,889.79 | 3,098,230,889.79 |
(5) 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 年份 | 期末金额 | 期初金额 | 备注 |
|---|---|---|---|
| 2026 年 | 91,414,440.20 | 91,414,440.20 | |
| 2027 年 | 192,932,634.16 | 192,932,634.16 | |
| 2028 年 | 91,903,142.89 | 91,903,142.89 | |
| 2029 年 | 278,592,049.79 | 278,592,049.79 | |
| 2030 年 | 520,800,408.07 | 520,800,408.07 | |
| 合计 | 1,175,642,675.11 | 1,175,642,675.11 | / |
其他说明：
□适用 √不适用
30、 其他非流动资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 账面余额 | 减值准 备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准 备 | 账面价值 |
| 预付土地出 让金 | 310,151,810.00 | 310,151,810.00 | 310,151,810.00 | 310,151,810.00 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 企业间借款 | 258,517,824.65 | 258,517,824.65 | 255,844,975.35 | 255,844,975.35 | ||
| 信保基金 | 20,000,000.00 | 55,670.73 | 19,944,329.27 | 20,000,000.00 | 55,670.73 | 19,944,329.27 |
| 合计 | 588,669,634.65 | 55,670.73 | 588,613,963.92 | 585,996,785.35 | 55,670.73 | 585,941,114.62 |
补偿性资产相关信息
□适用 √不适用
其他说明： 无
- 31、 所有权或使用权受限资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项 目 | 期末 | 期初 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 账面余额 | 账面价值 | 受 限 类 型 | 受限 情况 | 账面余额 | 账面价值 | 受 限 类 型 | 受限 情况 | |
| 货 币 资 金 | 160,890,133.09 | 160,890,133.09 | 其 他 | 按 揭 保 证 金 、 售 房 监 管 资 金 、 财 产 保 全 冻结 | 122,458,284.54 | 122,458,284.54 | 其 他 | 按 揭 保 证 金 、 售 房 监 管 资 金 、 财 产 保 全 冻结 |
| 存 货 | 7,615,278,029.3 | 6,326,458,456.18 | 抵 押 | 抵 押 土 地 使 用 权 | 11,164,895,720.28 | 9,841,767,518.90 | 抵 押 | 抵 押 土 地 使 用 权 |
| 合 计 | 7,776,168,162.40 | 6,487,348,589.27 | / | / | 11,287,354,004.82 | 9,964,225,803.44 | / | / |
其他说明：
受限货币资金为按揭保证金、售房监管资金、财产保全冻结；控股子公司北京九樾公司为向 中国邮政储蓄银行股份有限公司北京门头沟区支行借款抵押的北京城建·京能·樾园项目地块的 土地使用权；控股子公司京能云泰公司为向上海浦东发展银行股份有限公司北京分行借款抵押的 京能·云璟壹号项目地块的土地使用权；全资子公司北京丰璟公司向京能财务公司和中国建设银 行股份有限公司北京石景山支行借款抵押的京能·西贤府项目地块的土地使用权。
- 32、 短期借款
- (1) 短期借款分类
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
|---|---|---|
| 信用借款 | 133,763,370.27 | |
| 合计 | 0.00 | 133,763,370.27 |
短期借款分类的说明：
无
(2) 已逾期未偿还的短期借款情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
- 33、 交易性金融负债
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
- 34、 衍生金融负债
□适用 √不适用
- 35、 应付票据
□适用 √不适用
- 36、 应付账款
- (1) 应付账款列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
|---|---|---|
| 工程款 | 1,301,173,310.38 | 1,471,063,741.90 |
| 服务费 | 30,419,406.88 | 22,391,716.85 |
| 其他 | 7,565,470.73 | 8,917,147.80 |
| 合计 | 1,339,158,187.99 | 1,502,372,606.55 |
- (2) 账龄超过 1 年或逾期的重要应付账款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
|---|---|---|
| 北京京能建设集团有限公司 | 37,560,190.09 | 尚未结算 |
| 中建三局集团有限公司 | 8,757,359.31 | 尚未结算 |
| 北京建工集团有限责任公司 | 9,996,738.77 | 尚未结算 |
| 天津住宅集团建设工程总承包有限公司 | 19,932,367.54 | 尚未结算 |
| 合计 | 76,246,655.71 | / |
其他说明：
□适用 √不适用
- 37、 预收款项
- (1) 预收账款项列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
|---|---|---|
| 预收租金 | 32,213,179.66 | 33,338,361.02 |
| 合计 | 32,213,179.66 | 33,338,361.02 |
(2) 账龄超过 1 年的重要预收款项
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
|---|---|---|
| 房屋租赁款 | 31,229,859.77 | 按 20 年结转 |
| 合计 | 31,229,859.77 | / |
(3) 报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
- 38、 合同负债
- (1) 合同负债情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
|---|---|---|
| 预收售房款 | 610,600,774.09 | 628,103,582.58 |
| 合计 | 610,600,774.09 | 628,103,582.58 |
- (2) 账龄超过 1 年的重要合同负债
□适用 √不适用
- (3) 报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
- □适用 √不适用 其他说明：
- □适用 √不适用
- 39、 应付职工薪酬
- (1) 应付职工薪酬列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
|---|---|---|---|---|
| 一、短期薪酬 | 8,929,816.30 | 52,554,586.99 | 52,515,091.49 | 8,969,311.80 |
| 二、离职后福利-设定提存计 划 | 2,888,544.90 | 11,686,797.02 | 11,478,289.84 | 3,097,052.08 |
| 三、辞退福利 | 865,327.74 | 865,327.74 | - | |
| 四、一年内到期的其他福利 | - | |||
| 合计 | 11,818,361.20 | 65,106,711.75 | 64,858,709.07 | 12,066,363.88 |
(2) 短期薪酬列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
|---|---|---|---|---|
| 一、工资、奖金、津贴和补贴 | - | 36,093,371.59 | 35,888,918.09 | 204,453.50 |
| 二、职工福利费 | 4,501,081.42 | 2,103,152.98 | 2,169,494.95 | 4,434,739.45 |
| 三、社会保险费 | 890,772.51 | 4,553,816.16 | 4,586,889.67 | 857,699.00 |
| 其中：医疗保险费 | 836,378.11 | 4,397,341.77 | 4,429,353.03 | 804,366.85 |
| 工伤保险费 | 54,394.40 | 156,474.39 | 157,536.64 | 53,332.15 |
| 其他 | - | - | - | |
| 四、住房公积金 | 6,588.00 | 5,396,877.04 | 5,281,812.04 | 121,653.00 |
| 五、工会经费和职工教育经费 | 3,497,155.93 | 1,230,610.44 | 1,411,217.96 | 3,316,548.41 |
| 六、短期带薪缺勤 | - | - | - | - |
| 七、短期利润分享计划 | - | - | - | - |
| 八、其他短期薪酬 | 34,218.44 | 3,176,758.78 | 3,176,758.78 | 34,218.44 |
| 合计 | 8,929,816.30 | 52,554,586.99 | 52,515,091.49 | 8,969,311.80 |
(3) 设定提存计划列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
|---|---|---|---|---|
| 1、基本养老保险 | 2,029,502.37 | 7,158,605.76 | 7,216,291.52 | 1,971,816.61 |
| 2、失业保险费 | 37,633.75 | 223,712.16 | 225,783.52 | 35,562.39 |
| 3、企业年金缴费 | 821,408.78 | 4,304,479.10 | 4,036,214.80 | 1,089,673.08 |
| 合计 | 2,888,544.90 | 11,686,797.02 | 11,478,289.84 | 3,097,052.08 |
其他说明：
□适用 √不适用
40、 应交税费
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
|---|---|---|
| 土地增值税 | 164,598,869.06 | 165,376,138.05 |
| 增值税 | 53,928,653.70 | 56,439,399.62 |
| 企业所得税 | 17,940,291.14 | 26,956,040.47 |
| 房产税 | 5,318,087.71 | 5,312,176.14 |
| 个人所得税 | 196,721.74 | 3,787,935.63 |
| 城市维护建设税 | 61,097.24 | 54,262.09 |
| 教育费附加（含地方教育费附加） | 53,589.67 | 48,707.41 |
| 土地使用税 | 41,198.56 | 44,374.21 |
| 印花税 | 12,698.95 | 38,124.84 |
| 其他税费 | 1,607.08 | 35,776.51 |
| 合计 | 242,152,814.85 | 258,092,934.97 |
其他说明： 无
- 41、 其他应付款
- (1) 项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
|---|---|---|
| 应付利息 | ||
| 应付股利 | 97,703,853.70 | 97,703,853.70 |
| 其他应付款 | 722,370,806.86 | 738,875,984.68 |
| 合计 | 820,074,660.56 | 836,579,838.38 |
- (2) 应付利息
□适用 √不适用
- (3) 应付股利
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
|---|---|---|
| 有限售条件的流通股份 | 1,401,847.10 | 1,401,847.10 |
| 北京能源集团有限责任公司 | 96,302,006.60 | 96,302,006.60 |
| 合计 | 97,703,853.70 | 97,703,853.70 |
其他说明，包括重要的超过 1 年未支付的应付股利，应披露未支付原因： 单位：元 币种：人民币
| 股东名称 | 应付股利金额 | 未支付原因 |
|---|---|---|
| 北京能源集团有限责任公司 | 96,302,006.60 | 待结算 |
| 合计 | 96,302,006.60 |
- (4) 其他应付款
按款项性质列示其他应付款 √适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
|---|---|---|
| 应付往来款 | 532,097,091.12 | 540,722,696.44 |
| 应付保证金及押金 | 146,201,251.96 | 142,567,627.82 |
| 代收代付款 | 17,142,333.53 | 26,834,285.04 |
| 售房定金 | 6,852,795.76 | 8,151,680.64 |
| 意向金/认购金/订金 | 7,233,000.37 | 7,532,259.50 |
| 其他 | 12,844,334.12 | 13,067,435.24 |
| 合计 | 722,370,806.86 | 738,875,984.68 |
账龄超过 1 年或逾期的重要其他应付款 √适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
|---|---|---|
| 新华青年（北京）文化有限公司 | 280,000,000.00 | 待结算 |
| 康因投资控股有限公司 | 34,331,779.35 | 待结算 |
| 天津京能世茂房地产开发有限责任公司 | 32,306,968.25 | 待结算 |
| 天津通合投资有限公司 | 23,932,377.61 | 待结算 |
|---|---|---|
| 合计 | 370,571,125.21 | / |
其他说明：
□适用 √不适用
- 42、 持有待售负债
□适用 √不适用
- 43、 一年内到期的非流动负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
|---|---|---|
| 一年内到期的长期借款 | 425,539,282.83 | 224,136,368.40 |
| 一年内到期的应付债券 | 549,591,401.96 | 508,150,684.90 |
| 一年内到期的长期应付款 | - | |
| 一年内到期的租赁负债 | 2,664.00 | 2,554,521.54 |
| 一年内到期的其他非流动负债 | 1,957,351,064.01 | 1,704,713,157.06 |
| 合计 | 2,932,484,412.80 | 2,439,554,731.90 |
其他说明： 无
- 44、 其他流动负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
|---|---|---|
| 待确认销项税 | 98,059,672.70 | 94,955,158.48 |
| 合计 | 98,059,672.70 | 94,955,158.48 |
短期应付债券的增减变动：
- □适用 √不适用
其他说明：
- □适用 √不适用
- 45、 长期借款
(1) 长期借款分类 √适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
|---|---|---|
| 质押借款 | ||
| 抵押借款 | 1,196,997,670.91 | 2,239,866,306.66 |
| 保证借款 | 43,479,660.00 | 65,101,890.00 |
| 信用借款 | ||
| 减：一年内到期的长期借款 | 425,539,282.83 | 224,136,368.40 |
| 合计 | 814,938,048.08 | 2,080,831,828.26 |
长期借款分类的说明：
无
其他说明
□适用 √不适用
46、 应付债券
(1) 应付债券 √适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
|---|---|---|
| 23 京置 02 | 516,580,821.89 | 508,150,684.90 |
| 25 京置 01 | 303,694,323.48 | 300,659,474.17 |
| 25 京能置业 MTN001 | 505,695,657.34 | 500,290,451.86 |
| 25 京能置业 MTN002 | 504,808,955.41 | 499,602,106.10 |
| 25 京能置业 MTN003 | 1,009,663,698.63 | 999,250,000.00 |
| 26 京能置业 MTN001 | 1,009,147,945.21 | 0.00 |
| 减：一年内到期的应付债券 | 549,591,401.96 | 508,150,684.90 |
| 合计 | 3,300,000,000.00 | 2,299,802,032.13 |
(2) 应付债券的具体情况：（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具） √适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 债券 名称 | 面值 (元) | 票面 利率 （% ） | 发行 日期 | 债券 期限 | 发行 金额 | 期初 余额 | 本期 发行 | 按面值计提 利息 | 溢折价 摊销 | 本期 偿还 | 期末 余额 | 是否违约 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 23 京置 02 | 100 | 3.40 | 2023/7/11 | 3+2 年 | 500,000,000.00 | 508,150,684.90 | 8,430,136.99 | 516,580,821.89 | 否 | |||
| 25 京置 01 | 100 | 2.04 | 2025/10/21 | 2 年 | 300,000,000.00 | 300,659,474.17 | 3,034,849.31 | 303,694,323.48 | 否 | |||
| 25 京能置 业 MTN001 | 100 | 2.18 | 2025/10/17 | 3 年 | 500,000,000.00 | 500,290,451.86 | 5,405,205.48 | 505,695,657.34 | 否 | |||
| 25 京能置 业 MTN002 | 100 | 2.10 | 2025/11/21 | 3 年 | 500,000,000.00 | 499,602,106.10 | 5,206,849.31 | 504,808,955.41 | 否 | |||
| 25 京能置 业 MTN003 | 100 | 2.10 | 2025/12/25 | 3 年 | 1,000,000,000.00 | 999,250,000.00 | 10,413,698.63 | 1,009,663,698.63 | 否 | |||
| 26 京能置 业 MTN001 | 100 | 2.10 | 2026/1/23 | 3 年 | 1,000,000,000.00 | 1,000,000,000.00 | 9,147,945.21 | 1,009,147,945.21 | 否 | |||
| 减:一年内 到期的应 付债券 | 508,150,684.90 | 41,440,717.06 | 549,591,401.96 | |||||||||
| 合计 | / | / | / | / | 3,800,000,000.00 | 2,299,802,032.13 | 1,000,000,000.00 | 197,967.87 | 0.00 | 0.00 | 3,300,000,000.00 | / |
107
(3) 可转换公司债券的说明
□适用 √不适用
转股权会计处理及判断依据
□适用 √不适用
(4) 划分为金融负债的其他金融工具说明 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
- □适用 √不适用 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
- □适用 √不适用
其他金融工具划分为金融负债的依据说明
- □适用 √不适用
其他说明：
- □适用 √不适用
47、 租赁负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
|---|---|---|
| 租赁付款额 | 1,654,650.35 | 3,847,085.60 |
| 减：未确认的融资费用 | 86,204.93 | 156,601.84 |
| 重分类至一年内到期的非流动负债 | 2,664.00 | 2,554,521.54 |
| 合计 | 1,565,781.42 | 1,135,962.22 |
其他说明： 无
48、 长期应付款 项目列示
- □适用 √不适用
长期应付款
- □适用 √不适用
专项应付款
- □适用 √不适用
- 49、 长期应付职工薪酬
□适用 √不适用
- 50、 预计负债
□适用 √不适用
- 51、 递延收益
递延收益情况 √适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 形成原因 |
|---|---|---|---|---|---|
| 政府补助 | 25,798.46 | 25,798.46 | |||
| 合计 | 25,798.46 | 25,798.46 | / |
其他说明：
□适用 √不适用
- 52、 其他非流动负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
|---|---|---|
| 长期借款 | 4,957,351,064.01 | 5,004,713,157.06 |
| 减：一年内到期其他非流动负债 | 1,957,351,064.01 | 1,704,713,157.06 |
| 合计 | 3,000,000,000.00 | 3,300,000,000.00 |
其他说明： 无
- 53、 股本
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 期初余额 | 本次变动增减（+、一） | 期末余额 | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 发行 新股 | 送股 | 公积金 转股 | 其他 | 小计 | |||
| 有限售条件股份 | 566,304.00 | 566,304.00 | |||||
| 无限售条件股份 | 452,313,696.00 | 452,313,696.00 | |||||
| 股份总数 | 452,880,000.00 | 452,880,000.00 |
其他说明： 无
- 54、 其他权益工具
(1) 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况 √适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 发行在外的金 融工具 | 发行时 间 | 会计分 类 | 股息率 或利息 率 | 发行 价格 | 数 量 | 金额 | 到期日 或续期 情况 | 转股 条件 | 转换 情况 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 国通信托·永能 1 号财富管理服 务信托永续债 权投资 | 2025 年 3 月 31 日 | 其他权 益工具 | 2.42% | - | - | 2,000,000,000.00 | 永续 | - | - |
| 合计 | - | - | 2,000,000,000.00 | - | - |
(2) 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表 √适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 发行在外的金融工 具 | 期初 | 本期增加 | 本期减少 | 期末 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面 价值 | 数量 | 账面 价值 | 数量 | 账面价值 | |
| 国通信托·永能 1 号财富管理服务信 托永续债权投资 | 2,000,000,000.00 | 2,000,000,000.00 | ||||||
| 合计 | 2,000,000,000.00 | 2,000,000,000.00 |
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
55、 资本公积
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
|---|---|---|---|---|
| 其他资本公积 | 11,381,476.19 | 11,381,476.19 | ||
| 合计 | 11,381,476.19 | 11,381,476.19 |
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明： 无
56、 库存股
□适用 √不适用
57、 其他综合收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初 余额 | 本期发生金额 | 期末 余额 | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 本期所 得税前 发生额 | 减：前 期计入 其他综 合收益 当期转 入损益 | 减：前 期计入 其他综 合收益 当期转 入留存 收益 | 减： 所得 税费 用 | 税后 归属 于母 公司 | 税后 归属 于少 数股 东 | |||
| 一、不能重分类 进损益的其他综 合收益 | ||||||||
| 二、将重分类进 损益的其他综合 收益 | 2,656,883.31 | 2,656,883.31 | ||||||
| 自用房地产或作 为存货的房地产 转换为以公允价 值计量的投资性 房地产在转换日 公允价值大于账 面价值部分 | 2,656,883.31 | 2,656,883.31 | ||||||
| 其他综合收益 合计 | 2,656,883.31 | 2,656,883.31 |
其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整： 无
58、 专项储备
□适用 √不适用
59、 盈余公积
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
|---|---|---|---|---|
| 法定盈余公积 | 200,598,311.85 | 200,598,311.85 | ||
| 任意盈余公积 | 12,772,045.03 | 12,772,045.03 | ||
| 合计 | 213,370,356.88 | 213,370,356.88 |
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明： 无
60、 未分配利润
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期 | 上年度 |
|---|---|---|
| 调整前上期末未分配利润 | -1,199,857,139.48 | -590,696.89 |
| 调整期初未分配利润合计数（调增<br><br>+，调减-） | ||
| 调整后期初未分配利润 | -1,199,857,139.48 | -590,696.89 |
| 加：本期归属于母公司所有者的净 利润 | -153,675,090.55 | -1,167,806,442.59 |
| 减：提取法定盈余公积 | ||
|---|---|---|
| 提取任意盈余公积 | ||
| 提取一般风险准备 | ||
| 应付普通股股利 | ||
| 转作股本的普通股股利 | ||
| 永续债利息 | 24,334,444.45 | 31,460,000.00 |
| 期末未分配利润 | -1,377,866,674.48 | -1,199,857,139.48 |
调整期初未分配利润明细：
- 1、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润0 元。
- 2、由于会计政策变更，影响期初未分配利润0 元。
- 3、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润0 元。
- 4、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润0 元。
- 5、其他调整合计影响期初未分配利润0 元。
- 61、 营业收入和营业成本
- (1) 营业收入和营业成本情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
|---|---|---|---|---|
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 556,417,427.88 | 499,084,751.76 | 705,490,590.81 | 665,483,834.32 |
| 其他业务 | 38,818,916.27 | 9,918,587.74 | 12,607,389.94 | 2,549,543.85 |
| 合计 | 595,236,344.15 | 509,003,339.50 | 718,097,980.75 | 668,033,378.17 |
- (2) 营业收入、营业成本的分解信息
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 合同分类 | 合计 | |
|---|---|---|
| 营业收入 | 营业成本 | |
| 商品类型 | ||
| 住宅销售收入 | 529,699,525.17 | 475,840,490.90 |
| 商业销售收入 | 2,358,476.19 | 1,840,762.48 |
| 储藏间销售收入 | 18,128,975.97 | 14,916,401.52 |
| 车库销售收入 | 6,230,450.55 | 6,487,096.86 |
| 租金收入 | 2,729,106.91 | 359,625.30 |
| 管理费收入 | 6,801,390.93 | 2,358,490.56 |
| 投资性房地产-车库转让收入 | 29,080,952.35 | 7,200,471.88 |
| 咨询服务收入 | 171,781.39 | 0.00 |
| 其他 | 35,684.69 | 0.00 |
| 按经营地区分类 | ||
| 北京地区 | 406,762,172.36 | 335,740,967.47 |
| 天津地区 | 1,437,483.49 | 359,720.61 |
| 宁夏地区 | 187,024,807.10 | 172,902,651.42 |
| 大连地区 | 11,881.20 | |
| 合计 | 595,236,344.15 | 509,003,339.50 |
其他说明
□适用 √不适用
(3) 履约义务的说明
□适用 √不适用
(4) 分摊至剩余履约义务的说明
□适用 √不适用
(5) 重大合同变更或重大交易价格调整
□适用 √不适用
其他说明： 无
62、 税金及附加
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
|---|---|---|
| 城市维护建设税 | 1,312,501.57 | 2,639,653.41 |
| 教育费附加 | 1,005,898.33 | 2,714,469.18 |
| 房产税 | 1,104,674.22 | 613,707.51 |
| 土地使用税 | 337,449.72 | 307,247.08 |
| 车船使用税 | 5,140.00 | 6,805.00 |
| 印花税 | 274,213.04 | 923,091.33 |
| 土地增值税 | 1,514,874.02 | 5,734,204.93 |
| 环境保护税 | 115,605.13 | 278,596.92 |
| 水利建设基金 | 3,344.21 | 6,393.75 |
| 合计 | 5,673,700.24 | 13,224,169.11 |
其他说明： 各项税金及附加的计缴标准详见附注六、税项。
63、 销售费用 √适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
|---|---|---|
| 职工薪酬 | 3,985,617.44 | 2,781,630.40 |
| 物业费 | 7,716,595.52 | 7,409,149.66 |
| 销售佣金费 | 25,964,482.75 | 16,722,341.97 |
| 业务宣传费 | 10,589,271.48 | 13,618,913.76 |
| 办公费 | 326,993.46 | 176,482.71 |
| 差旅费 | 207.80 | 109.32 |
| 修理费 | 1,112,670.33 | 411,608.31 |
| 业务招待费 | 0.00 | 950.00 |
| 中介服务费 | 211,097.27 | 186,865.73 |
| 租赁费 | 588,918.98 | 911,278.40 |
| 外包服务费 | 6,075,463.67 | 7,415,885.99 |
| 折旧摊销 | 1,042,907.79 | 1,380,153.70 |
|---|---|---|
| 其他 | 2,444,007.47 | 5,093,426.66 |
| 合计 | 60,058,233.96 | 56,108,796.61 |
其他说明： 无
- 64、 管理费用 √适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
|---|---|---|
| 职工薪酬 | 56,147,620.49 | 58,756,254.24 |
| 中介机构服务费 | 3,489,117.86 | 2,503,460.59 |
| 交通费 | 27,919.98 | 37,033.33 |
| 水电及物业管理费 | 1,651,421.09 | 2,048,199.80 |
| 折旧及摊销费 | 694,207.75 | 1,092,015.97 |
| 差旅费 | 92,256.31 | 70,243.57 |
| 办公费 | 551,452.03 | 827,003.42 |
| 业务招待费 | 61,911.70 | 43,789.90 |
| 租赁费 | 3,882,754.81 | 4,522,237.44 |
| 诉讼费 | 30,205.90 | 39,551.84 |
| 技术服务费 | 1,104,449.44 | 0.00 |
| 管理信息系统维护费 | 286,509.44 | 467,320.75 |
| 其他 | 4,213,800.09 | 8,376,139.23 |
| 合计 | 72,233,626.89 | 78,783,250.08 |
其他说明： 无
- 65、 研发费用
□适用 √不适用
- 66、 财务费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
|---|---|---|
| 利息费用 | 142,723,238.31 | 190,336,769.08 |
| 减：利息资本化 | 26,129,768.77 | 49,314,399.90 |
| 利息收入 | 1,140,265.29 | 4,203,131.46 |
| 手续费及其他 | 815,807.47 | 55,561.25 |
| 其他 | 116,269,011.72 | 136,874,798.97 |
其他说明： 无
- 67、 其他收益 √适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 按性质分类 | 本期发生额 | 上期发生额 |
|---|---|---|
| 代扣代缴个人所得税手续费返还 | 137,863.89 | 146,682.94 |
| 合计 | 137,863.89 | 146,682.94 |
其他说明： 无
68、 投资收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
|---|---|---|
| 权益法核算的长期股权投资收益 | 32,096.71 | |
| 处置长期股权投资产生的投资收益 | ||
| 交易性金融资产在持有期间的投资收益 | 753,515.00 | |
| 其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入 | ||
| 债权投资在持有期间取得的利息收入 | ||
| 其他债权投资在持有期间取得的利息收入 | ||
| 处置交易性金融资产取得的投资收益 | ||
| 处置其他权益工具投资取得的投资收益 | ||
| 处置债权投资取得的投资收益 | ||
| 处置其他债权投资取得的投资收益 | ||
| 债务重组收益 | ||
| 其他 | 2,521,555.94 | 2,521,555.94 |
| 合计 | 3,275,070.94 | 2,553,652.65 |
其他说明： 无
69、 净敞口套期收益
□适用 √不适用
70、 公允价值变动收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 产生公允价值变动收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
|---|---|---|
| 交易性金融资产 | ||
| 其中：衍生金融工具产生的公允价值变动收益 | ||
| 交易性金融负债 | ||
| 按公允价值计量的投资性房地产 | -18,701,257.93 | |
| 合计 | -18,701,257.93 | 0.00 |
其他说明： 无
71、 信用减值损失
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
|---|---|---|
| 应收票据坏账损失 | ||
| 应收账款坏账损失 | 307,744.17 | |
| 其他应收款坏账损失 | 868,937.84 | |
| 债权投资减值损失 | ||
| 其他债权投资减值损失 | ||
| 长期应收款坏账损失 | ||
| 财务担保相关减值损失 | ||
| 合计 | 868,937.84 | 307,744.17 |
其他说明： 无
72、 资产减值损失
□适用 √不适用
73、 资产处置收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
|---|---|---|
| 使用权资产处置收益 | 934.94 | |
| 合计 | 934.94 | 0.00 |
其他说明：
□适用 √不适用
74、 营业外收入 √适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常 性损益的金额 |
|---|---|---|---|
| 非流动资产处置利得合计 | |||
| 其中：固定资产处置利得 | |||
| 无形资产处置利得 | |||
| 债务重组利得 | |||
| 非货币性资产交换利得 | |||
| 接受捐赠 | |||
| 政府补助 | |||
| 违约金 | 1,499,294.10 | 1,772,434.83 | 1,499,294.10 |
| 其他 | 318.54 | 26,975.53 | 318.54 |
| 合计 | 1,499,612.64 | 1,799,410.36 | 1,499,612.64 |
其他说明：
□适用 √不适用
75、 营业外支出
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性 损益的金额 |
|---|---|---|---|
| 行政性罚款、滞纳金 | 210,811.80 | 40,396.16 | 210,811.80 |
| 补偿款 | 146,251.85 | 6,200,000.00 | 146,251.85 |
| 其他 | 3,557.00 | 9,038,420.72 | 3,557.00 |
| 合计 | 360,620.65 | 15,278,816.88 | 360,620.65 |
其他说明： 无
- 76、 所得税费用
- (1) 所得税费用表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
|---|---|---|
| 当期所得税费用 | 1,524,374.77 | 16,825,700.42 |
| 递延所得税费用 | 5,617,372.54 | -2,322,066.22 |
| 合计 | 7,141,747.31 | 14,503,634.20 |
- (2) 会计利润与所得税费用调整过程
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 |
|---|---|
| 利润总额 | -181,281,026.49 |
| 按法定/适用税率计算的所得税费用 | -45,320,256.62 |
| 子公司适用不同税率的影响 | |
| 调整以前期间所得税的影响 | |
| 非应税收入的影响 | |
| 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 | |
| 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 | |
| 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 | 52,462,003.93 |
| 所得税费用 | 7,141,747.31 |
其他说明：
□适用 √不适用
- 77、 其他综合收益
√适用 □不适用 详见附注七、57
- 78、 现金流量表项目
- (1) 与经营活动有关的现金
收到的其他与经营活动有关的现金 √适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
|---|---|---|
| 利息收入 | 326,382.94 | 4,486,712.68 |
| 代收款项 | 3,944,324.40 | 2,208,042.62 |
|---|---|---|
| 定金、保证金、押金 | 1,358,000.65 | 3,297,684.00 |
| 往来款及其他 | 15,606,234.55 | 163,064,411.03 |
| 合计 | 21,234,942.54 | 173,056,850.33 |
收到的其他与经营活动有关的现金说明： 无
支付的其他与经营活动有关的现金 √适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
|---|---|---|
| 日常费用 | 76,108,709.26 | 62,343,276.52 |
| 代付款项 | 5,067,965.87 | 7,690,074.21 |
| 保证金、押金 | 5,448,737.19 | 13,776,465.69 |
| 往来款及其他 | 10,831,642.20 | 76,316,224.83 |
| 合计 | 97,457,054.52 | 160,126,041.25 |
支付的其他与经营活动有关的现金说明： 无
- (2) 与投资活动有关的现金 收到的重要的投资活动有关的现金
- □适用 √不适用
支付的重要的投资活动有关的现金
- □适用 √不适用
收到的其他与投资活动有关的现金
- □适用 √不适用
支付的其他与投资活动有关的现金
- □适用 √不适用
- (3) 与筹资活动有关的现金
收到的其他与筹资活动有关的现金 √适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
|---|---|---|
| ABS融资 | 2,000,000,000.00 | |
| 合计 | 0.00 | 2,000,000,000.00 |
收到的其他与筹资活动有关的现金说明： 无
支付的其他与筹资活动有关的现金 √适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
|---|---|---|
| 中票发行登记费 | 56,000.00 | |
| 租赁负债 | 2,345,596.54 | |
| 合计 | 2,401,596.54 | 0.00 |
支付的其他与筹资活动有关的现金说明： 无
筹资活动产生的各项负债变动情况 √适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 现金变动 | 非现金变动 | 现金变动 | 非现 金变 动 | |||
| 短期借款 | 133,763,370.27 | 1,519,211.29 | 135,282,581.56 | - | ||
| 长期借款 | 2,304,968,196.66 | 28,382,390.32 | 16,468,219.77 | 1,111,137,345.10 | 1,238,681,461.65 | |
| 应付债券 | 2,807,952,717.03 | 1,000,000,000.00 | 41,638,684.93 | 3,849,591,401.96 | ||
| 租赁负债 | 3,690,483.76 | 223,558.20 | 2,345,596.54 | 1,568,445.42 | ||
| 其他非流动 负债 | 5,004,713,157.06 | 1,500,000,000.00 | 81,770,406.95 | 1,629,132,500.00 | 4,957,351,064.01 | |
| 合计 | 10,255,087,924.78 | 2,528,382,390.32 | 141,620,081.14 | 2,877,898,023.20 | - | 10,047,192,373.04 |
(4) 以净额列报现金流量的说明
□适用 √不适用
(5) 不涉及当期现金收支、但影响企业财务状况或在未来可能影响企业现金流量的重大活动及财 务影响
□适用 √不适用
- 79、 现金流量表补充资料
- (1) 现金流量表补充资料
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 补充资料 | 本期金额 | 上期金额 |
|---|---|---|
| 1．将净利润调节为经营活动现金流量： | ||
| 净利润 | -188,422,773.80 | -259,901,373.15 |
| 加：资产减值准备 | ||
| 信用减值损失 | -868,937.84 | -307,744.17 |
| 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物 资产折旧 | 599,290.19 | 654,143.88 |
| 使用权资产摊销 | 3,552,245.81 | 4,154,595.92 |
| 无形资产摊销 | 85,942.90 | 123,730.97 |
| 长期待摊费用摊销 | ||
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的 损失（收益以“-”号填列） |
| 固定资产报废损失（收益以“-”号填列） | ||
|---|---|---|
| 公允价值变动损失（收益以“-”号填列） | -18,701,257.93 | |
| 财务费用（收益以“-”号填列） | 116,593,469.54 | 141,022,369.18 |
| 投资损失（收益以“-”号填列） | -3,275,070.94 | -2,553,652.65 |
| 递延所得税资产减少（增加以“-”号填列） | 5,940,850.19 | 31,576,581.78 |
| 递延所得税负债增加（减少以“-”号填列） | -323,477.65 | 0.00 |
| 存货的减少（增加以“-”号填列） | 182,249,861.91 | 487,553,832.85 |
| 经营性应收项目的减少（增加以“-”号填列） | -50,502,485.37 | 6,805,058.67 |
| 经营性应付项目的增加（减少以“-”号填列） | -168,256,423.26 | -624,732,218.48 |
| 其他 | ||
| 经营活动产生的现金流量净额 | -121,328,766.25 | -215,604,675.20 |
| 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： | ||
| 债务转为资本 | ||
| 一年内到期的可转换公司债券 | ||
| 融资租入固定资产 | ||
| 3．现金及现金等价物净变动情况： | ||
| 现金的期末余额 | 1,627,550,250.56 | 2,095,961,121.48 |
| 减：现金的期初余额 | 2,121,879,362.64 | 2,461,861,459.42 |
| 加：现金等价物的期末余额 | ||
| 减：现金等价物的期初余额 | ||
| 现金及现金等价物净增加额 | -494,329,112.08 | -365,900,337.94 |
(2) 本期支付的取得子公司的现金净额
□适用 √不适用
(3) 本期收到的处置子公司的现金净额
□适用 √不适用
(4) 现金和现金等价物的构成
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
|---|---|---|
| 一、现金 | 1,627,550,250.56 | 2,121,879,362.64 |
| 其中：库存现金 | ||
| 可随时用于支付的银行存款 | 1,627,550,250.56 | 2,121,879,362.64 |
| 可随时用于支付的其他货币资金 | ||
| 可用于支付的存放中央银行款项 | ||
| 存放同业款项 | ||
| 拆放同业款项 | ||
| 二、现金等价物 | ||
| 其中：三个月内到期的债券投资 | ||
| 三、期末现金及现金等价物余额 | 1,627,550,250.56 | 2,121,879,362.64 |
| 其中：母公司或集团内子公司使用受限 制的现金和现金等价物 | 147,614,730.03 | 102,464,620.27 |
(5) 使用范围受限但仍作为现金和现金等价物列示的情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 理由 |
|---|---|---|
| 中国建设银行股份有限公司北京西永乐支行 | 147,614,730.03 | 预售资金监管账户 |
| 合计 | 147,614,730.03 | / |
(6) 不属于现金及现金等价物的货币资金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | 理由 |
|---|---|---|---|
| 中国建设银行宁夏分行保证金户 | 140,384.49 | 140,349.01 | 按揭保证金 |
| 中国建设银行银川东城支行保证金户 | 7,364,355.06 | 7,362,493.87 | 按揭保证金 |
| 华夏银行银川分行保证金户 | 1,000,000.00 | 1,000,000.00 | 按揭保证金 |
| 交通银行宁夏分行保证金户 | 1,148,444.95 | 5,550,751.05 | 按揭保证金 |
| 民生银行银川分行保证金户 | 990,672.56 | 990,422.19 | 按揭保证金 |
| 华夏银行 | 2,631,546.00 | 2,631,546.00 | 财产保全冻结 |
| 广发银行股份有限公司北京安贞支行 | 0.00 | 498,744.93 | 贷款监管户资金 |
| 中国建设银行股份有限公司北京西永乐支行 | 0.00 | 1,819,357.22 | 贷款监管户资金 |
| 合计 | 13,275,403.06 | 19,993,664.27 | / |
其他说明：
- □适用 √不适用
- 80、 所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
□适用 √不适用
- 81、 外币货币性项目
- (1) 外币货币性项目
□适用 √不适用
- (2) 货币缺乏可兑换性的性质及其财务影响、所采用的即期汇率及其估计过程，以及企业因货币 缺乏可兑换性而面临的风险
□适用 √不适用
- (3) 境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币 及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因
□适用 √不适用
- (4) 境外经营的记账本位币与企业的列报货币之间缺乏可兑换性的情况
- □适用 √不适用
82、 租赁
- (1) 作为承租人 √适用 □不适用
未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额
□适用 √不适用
简化处理的短期租赁或低价值资产的租赁费用 √适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 租赁负债的利息费用 | 195,713.76 |
|---|---|
| 计入相关资产成本或当期损益的简化处理的短期租赁费用 | 4,079,111.37 |
售后租回交易及判断依据
□适用 √不适用
与租赁相关的现金流出总额2,192,435.33(单位：元 币种：人民币)
- (2) 作为出租人
作为出租人的经营租赁 √适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 租赁收入 | 其中:未计入租赁收款额的可 变租赁付款额相关的收入 |
|---|---|---|
| 经营租赁收入 | 2,729,106.91 | 0.00 |
| 合计 | 2,729,106.91 | 0.00 |
作为出租人的融资租赁
□适用 √不适用
未折现租赁收款额与租赁投资净额的调节表
□适用 √不适用
未来五年未折现租赁收款额 √适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 每年未折现租赁收款额 | |
|---|---|---|
| 期末金额 | 期初金额 | |
| 第一年 | 2,164,612.85 | 2,164,612.85 |
| 第二年 | 2,169,612.85 | 2,169,612.85 |
| 第三年 | 2,118,612.85 | 2,118,612.85 |
| 第四年 | 2,023,374.75 | 2,023,374.75 |
| 第五年 | 2,023,374.75 | 2,023,374.75 |
| 五年后未折现租赁收款额总额 | 2,023,374.75 | 2,023,374.75 |
- (3) 作为生产商或经销商确认融资租赁销售损益
□适用 √不适用
其他说明 无
83、 数据资源
□适用 √不适用
84、 其他
- □适用 √不适用
八、研发支出
- 1、 按费用性质列示
□适用 √不适用
- 2、 符合资本化条件的研发项目开发支出
- □适用 √不适用 重要的资本化研发项目
- □适用 √不适用 开发支出减值准备
- □适用 √不适用
其他说明 无
- 3、 重要的外购在研项目
- □适用 √不适用
九、合并范围的变更
- 1、 非同一控制下企业合并 √适用 □不适用
- (1) 本期发生的非同一控制下企业合并交易
□适用 √不适用
- (2) 合并成本及商誉
□适用 √不适用
- (3) 被购买方于购买日可辨认资产、负债
□适用 √不适用
- (4) 购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失
是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易
□适用 √不适用
(5) 购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关 说明
□适用 √不适用
(6) 其他说明
- □适用 √不适用
- 2、 同一控制下企业合并
□适用 √不适用
- 3、 反向购买
□适用 √不适用
- 4、 处置子公司
本期是否存在丧失子公司控制权的交易或事项
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
- 5、 其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
□适用 √不适用
- 6、 其他
- □适用 √不适用
十、在其他主体中的权益 1、 在子公司中的权益
- (1) 企业集团的构成
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
| 子公司名称 | 主要经营地 | 注册资本 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例(%) | 取得 方式 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 直接 | 间接 | ||||||
| 北京京能育兴房地产开发有限公司 | 北京市 | 10,000.00 | 北京市 | 房地产开发 | 100.00 | 投资设立 | |
| 北京天创世缘房地产开发有限公司 | 北京市 | 6,000.00 | 北京市 | 房地产开发 | 62.00 | 投资设立 | |
| 北京国电房地产开发有限公司 | 北京市 | 6,000.00 | 北京市 | 房地产开发 | 90.00 | 同一控制下企业合并 | |
| 北京京能云泰房地产开发有限公司 | 北京市 | 174,500.00 | 北京市 | 房地产开发 | 51.00 | 投资设立 | |
| 北京京能海赋置业有限公司 | 北京市 | 10,000.00 | 北京市 | 房地产开发 | 51.00 | 投资设立 | |
| 北京京石融宁房地产开发有限公司 | 北京市 | 1,000.00 | 北京市 | 房地产开发 | 51.00 | 投资设立 | |
| 京能置业（天津）有限公司 | 天津市 | 120,000.00 | 天津市 | 房地产开发 | 51.00 | 投资设立 | |
| 天津海航东海岸发展有限公司 | 天津市 | 5,000.00 | 天津市 | 房地产开发 | 60.00 | 非同一控制下企业合并 | |
| 大连京能阳光房地产开发有限公司 | 大连市 | 10,000.00 | 大连市 | 房地产开发 | 51.00 | 投资设立 | |
| 宁夏京能房地产开发有限公司 | 银川市 | 40,000.00 | 银川市 | 房地产开发 | 70.00 | 投资设立 | |
| 北京丽富房地产开发有限公司 | 北京市 | 20,000.00 | 北京市 | 房地产开发 | 100.00 | 同一控制下企业合并 | |
| 北京京能京西房地产开发有限公司 | 北京市 | 10,000.00 | 北京市 | 房地产开发 | 100.00 | 投资设立 | |
| 北京京珑置业有限公司 | 北京市 | 50,000.00 | 北京市 | 房地产开发 | 51.00 | 投资设立 | |
| 北京九樾房地产开发有限公司 | 北京市 | 10,000.00 | 北京市 | 房地产开发 | 50.00 | 投资设立 | |
| 北京丰璟房地产开发有限公司 | 北京市 | 155,000.00 | 北京市 | 房地产开发 | 100.00 | 投资设立 |
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明： 本公司持有北京九樾房地产开发有限公司 50%股权，根据合作协议持有 66.67%表决权。
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据： 2022 年 5 月 20 日，本公司作为甲方与北京城谷恒泰房地产开发有限公司签订合作协议书：项目公司设董事会，董事会对股东会负责，依法行使相应职 权。董事会由 3 名董事组成，其中甲方有权提名 2 名董事，乙方有权提名 1 名董事。 对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据： 无
确定公司是代理人还是委托人的依据： 无
其他说明： 无
(2) 重要的非全资子公司
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
| 子公司名称 | 少数股东持股 比例（%） | 本期归属于少数股东的损益 | 本期向少数股东宣告分派的股利 | 期末少数股东权益余额 |
|---|---|---|---|---|
| 北京天创世缘房地产开发有限公司 | 38.00 | 52.42 | 0.00 | 7,979.37 |
| 北京国电房地产开发有限公司 | 10.00 | -0.24 | 0.00 | 1,782.66 |
| 北京京能云泰房地产开发有限公司 | 49.00 | -822.81 | 0.00 | 32,518.86 |
| 北京京能海赋置业有限公司 | 49.00 | 20.98 | 0.00 | 8,536.64 |
| 北京京石融宁房地产开发有限公司 | 49.00 | 61.90 | 0.00 | 1,590.53 |
| 京能置业（天津）有限公司 | 49.00 | -416.71 | 0.00 | 49,647.53 |
| 天津海航东海岸发展有限公司 | 40.00 | -1,452.72 | 0.00 | -29,576.86 |
| 大连京能阳光房地产开发有限公司 | 49.00 | -977.85 | 0.00 | -26,214.91 |
| 宁夏京能房地产开发有限公司 | 30.00 | 55.20 | 0.00 | 27,373.50 |
| 北京京珑置业有限公司 | 49.00 | 431.78 | 0.00 | 28,931.32 |
| 北京九樾房地产开发有限公司 | 50.00 | -426.72 | 0.00 | 8,012.23 |
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明： √适用 □不适用 本公司持有北京九樾房地产开发有限公司 50%股权，根据合作协议持有 66.67%表决权。
其他说明：
□适用 √不适用
(3) 重要非全资子公司的主要财务信息
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
| 子公司名称 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | |
| 北京天创世缘房地 产开发有限公司 | 4,409.04 | 33,392.76 | 37,801.80 | 15,725.45 | 1,078.02 | 16,803.47 | 4,665.35 | 33,225.24 | 37,890.59 | 15,941.75 | 1,088.44 | 17,030.19 |
| 北京国电房地产开 发有限公司 | 24,896.34 | 9,228.60 | 34,124.94 | 14,685.31 | 1,613.07 | 16,298.38 | 24,426.71 | 11,819.76 | 36,246.47 | 16,804.43 | 1,613.07 | 18,417.50 |
| 北京京能云泰房地 产开发有限公司 | 126,128.48 | 154.69 | 126,283.17 | 46,698.76 | 13,219.38 | 59,918.14 | 130,605.68 | 189.94 | 130,795.62 | 9,999.51 | 52,751.87 | 62,751.38 |
| 北京京能海赋置业 有限公司 | 34,421.72 | 0.00 | 34,421.72 | 13,640.43 | 3,359.58 | 17,000.01 | 39,485.83 | 0.25 | 39,486.08 | 18,747.62 | 3,359.58 | 22,107.20 |
| 北京京石融宁房地 产开发有限公司 | 3,882.44 | 0.69 | 3,883.13 | 637.14 | 0.00 | 637.14 | 4,328.56 | 1.81 | 4,330.37 | 1,210.72 | 0.00 | 1,210.72 |
| 京能置业（天津） 有限公司 | 85,171.19 | 20,963.30 | 106,134.49 | 4,656.42 | 156.58 | 4,813.00 | 99,904.32 | 20,883.63 | 120,787.95 | 18,502.43 | 113.60 | 18,616.03 |
| 天津海航东海岸发 展有限公司 | 100,374.04 | 31,415.96 | 131,790.00 | 10,888.00 | 194,844.17 | 205,732.17 | 102,297.16 | 31,422.86 | 133,720.02 | 139,994.25 | 64,036.13 | 204,030.38 |
| 大连京能阳光房地 产开发有限公司 | 53,180.51 | 2.98 | 53,183.49 | 106,683.31 | 0.00 | 106,683.31 | 53,278.86 | 3.11 | 53,281.97 | 104,486.19 | 300.00 | 104,786.19 |
| 宁夏京能房地产开 发有限公司 | 16,645.18 | 75,984.90 | 92,630.08 | 1,385.08 | 0.00 | 1,385.08 | 16,899.91 | 75,574.85 | 92,474.76 | 1,413.76 | 0.00 | 1,413.76 |
| 北京京珑置业有限 公司 | 22,655.07 | 54,531.38 | 77,186.45 | 17,658.09 | 484.85 | 18,142.94 | 28,109.46 | 54,301.48 | 82,410.94 | 23,741.83 | 506.78 | 24,248.61 |
| 北京九樾房地产开 发有限公司 | 101,089.05 | 4.10 | 101,093.15 | 38,979.32 | 46,089.37 | 85,068.69 | 108,149.66 | 5.37 | 108,155.03 | 45,187.74 | 46,089.37 | 91,277.11 |
| 子公司名称 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流 量 | 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流 量 | |
| 北京天创世缘房地 产开发有限公司 | 188.17 | 137.94 | 137.94 | -259.75 | 232.82 | 532.33 | 532.33 | -207.98 |
| 北京国电房地产开 发有限公司 | 3,420.79 | -2.41 | -2.41 | -262.98 | 544.36 | -383.99 | -383.99 | -349.59 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 北京京能云泰房地 产开发有限公司 | 4,881.09 | -1,679.21 | -1,679.21 | 2,582.61 | 4,244.50 | -2,885.23 | -2,885.23 | 4,226.09 |
| 北京京能海赋置业 有限公司 | 1,210.94 | 42.83 | 42.83 | -3,911.14 | 601.66 | -311.76 | -311.76 | 184.23 |
| 北京京石融宁房地 产开发有限公司 | 644.09 | 126.33 | 126.33 | -1,110.18 | 644.09 | 94.33 | 94.33 | 2,537.11 |
| 京能置业（天津） 有限公司 | 16,716.50 | -850.43 | -850.43 | 783.28 | 20,061.13 | -2,550.62 | -2,550.62 | 9,448.07 |
| 天津海航东海岸发 展有限公司 | 1,985.98 | -3,631.80 | -3,631.80 | -386.41 | 1,362.60 | -4,330.21 | -4,330.21 | -1,312.48 |
| 大连京能阳光房地 产开发有限公司 | 1.19 | -1,995.60 | -1,995.60 | 2,017.95 | 0.00 | -2,020.43 | -2,020.43 | -91.38 |
| 宁夏京能房地产开 发有限公司 | 143.75 | 184.00 | 184.00 | 280.14 | 103.37 | 429.64 | 429.64 | -820.51 |
| 北京京珑置业有限 公司 | 5,101.60 | 881.19 | 881.19 | -843.88 | 16,817.13 | 1,308.52 | 1,308.52 | -243.58 |
| 北京九樾房地产开 发有限公司 | 11,447.67 | -853.45 | -853.45 | 13,110.30 | 0.00 | -2,773.94 | -2,773.94 | -53.30 |
其他说明： 无
(4) 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制：
□适用 √不适用
(5) 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持：
- □适用 √不适用 其他说明：
- □适用 √不适用
- 2、 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
□适用 √不适用
- 3、 在合营企业或联营企业中的权益 √适用 □不适用
(1) 重要的合营企业或联营企业
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 合营企业或联营企业 名称 | 主要经营 地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例(%) | 对合营企业或 联营企业投资 的会计处理方 法 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 直接 | 间接 | |||||
| 天津京能蓝光房地产 开发有限责任公司 | 天津市 | 天津市 | 房地产开发 | 48.00 | 权益法 | |
| 天津京能世茂房地产 开发有限责任公司 | 天津市 | 天津市 | 房地产开发 | 40.00 | 权益法 |
在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明： 无
持有 20%以下表决权但具有重大影响，或者持有 20%或以上表决权但不具有重大影响的依据： 无
(2) 重要合营企业的主要财务信息
□适用 √不适用
(3) 重要联营企业的主要财务信息
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
| 期末余额/ 本期发生额 | 期初余额/ 上期发生额 | |||
|---|---|---|---|---|
| 天津京能蓝光 房地产开发有 限责任公司 | 天津京能世茂 房地产开发有 限责任公司 | 天津京能蓝光 房地产开发有 限责任公司 | 天津京能世茂 房地产开发有 限责任公司 | |
| 流动资产 | 1,747.87 | 9,252.57 | 1,747.92 | 9,252.60 |
| 非流动资产 | 3,300.00 | 3,300.00 |
| 资产合计 | 5,047.87 | 9,252.57 | 5,047.92 | 9,252.60 |
|---|---|---|---|---|
| 流动负债 | 1,766.04 | 0.76 | 1,766.04 | 0.76 |
| 非流动负债 | ||||
| 负债合计 | 1,766.04 | 0.76 | 1,766.04 | 0.76 |
| 少数股东权益 | ||||
| 归属于母公司股东权益 | 3,281.83 | 9,251.81 | 3,281.88 | 9,251.84 |
| 按持股比例计算的净资产份 额 | 1,575.28 | 3,700.72 | 1,575.30 | 3,700.74 |
| 调整事项 | -1,575.28 | -470.04 | 1,575.30 | 470.04 |
| --商誉 | ||||
| --内部交易未实现利润 | ||||
| --其他(计提减值) | -1,575.30 | -470.04 | 1,575.30 | 470.04 |
| --超额亏损 | 0.02 | |||
| 对联营企业权益投资的账面 价值 | 0.00 | 3,230.68 | 3,230.70 | |
| 存在公开报价的联营企业权 益投资的公允价值 | ||||
| 营业收入 | ||||
| 净利润 | -0.05 | -0.03 | -0.61 | 8.76 |
| 终止经营的净利润 | ||||
| 其他综合收益 | ||||
| 综合收益总额 | -0.05 | -0.03 | -0.61 | 8.76 |
| 本年度收到的来自联营企业 的股利 |
其他说明 无
(4) 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
□适用 √不适用
(5) 合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明
□适用 √不适用
(6) 合营企业或联营企业发生的超额亏损
□适用 √不适用
(7) 与合营企业投资相关的未确认承诺
□适用 √不适用
(8) 与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
□适用 √不适用
4、 重要的共同经营
□适用 √不适用
5、 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
□适用 √不适用
6、 其他
- □适用 √不适用
十一、政府补助
- 1、 报告期末按应收金额确认的政府补助
□适用 √不适用
未能在预计时点收到预计金额的政府补助的原因
□适用 √不适用
- 2、 涉及政府补助的负债项目
□适用 √不适用
- 3、 计入当期损益的政府补助
□适用 √不适用
其他说明： 无
十二、与金融工具相关的风险
- 1、 金融工具的风险
√适用 □不适用 本公司的主要金融工具包括货币资金、应收票据、应收账款、应收款项融资、其他应收款、一年 内到期的非流动资产、其他流动资产、发放委托贷款及垫款、交易性金融资产、债权投资、其他 债权投资、其他权益工具投资、其他非流动金融资产、长期应收款、应付票据、应付账款、其他 应付款、短期借款、交易性金融负债、一年内到期的非流动负债、委托存款、长期借款、应付债 券、租赁负债及长期应付款。各项金融工具的详细情况已于相关附注内披露。与这些金融工具有 关的风险，以及本公司为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述。本公司管理层对这些风 险敞口进行管理和监控以确保将上述风险控制在限定的范围之内。
- 1、风险管理目标和政策 本公司的金融工具导致的主要风险是信用风险、流动性风险、市场风险（包括汇率风险、利率风 险和商品价格风险）。 本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，力求降低金融风险对本公司财 务业绩的不利影响。基于该风险管理目标，本公司已制定风险管理政策以辨别和分析本公司所面 临的风险，设定适当的风险可接受水平并设计相应的内部控制程序，以监控本公司的风险水平。 本公司会定期审阅这些风险管理政策及有关内部控制系统，以适应市场情况或本公司经营活动的 改变。本公司的内部审计部门也定期或随机检查内部控制系统的执行是否符合风险管理政策。 董事会负责规划并建立本公司的风险管理架构，制定本公司的风险管理政策和相关指引并监督风 险管理措施的执行情况。本公司已制定风险管理政策以识别和分析本公司所面临的风险，这些风
- 险管理政策对特定风险进行了明确规定，涵盖了市场风险、信用风险和流动性风险管理等诸多方 面。本公司定期评估市场环境及本公司经营活动的变化以决定是否对风险管理政策及系统进行更 新。本公司的风险管理由风险管理委员会按照董事会批准的政策开展。风险管理委员会通过与本 公司其他业务部门的紧密合作来识别、评价和规避相关风险。本公司内部审计部门就风险管理控 制及程序进行定期的审核，并将审核结果上报本公司的审计委员会。 本公司通过适当的多样化投资及业务组合来分散金融工具风险，并通过制定相应的风险管理政策 减少集中于单一行业、特定地区或特定交易对手的风险。 （1）信用风险 信用风险，是指交易对手未能履行合同义务而导致本公司产生财务损失的风险。 本公司对信用风险按组合分类进行管理。信用风险主要产生于银行存款、应收票据、应收账款、 其他应收款、长期应收款等。 本公司银行存款主要存放于国有银行和声誉良好并拥有较高信用评级的金融机构，本公司预期银 行存款不存在重大的信用风险。 对于应收票据、应收账款、其他应收款和长期应收款，本公司设定相关政策以控制信用风险敞 口。本公司基于对客户的财务状况、信用记录及其他因素诸如目前市场状况等评估客户的信用资 质并设置相应信用期。本公司会定期对客户信用记录进行监控，对于信用记录不良的客户，本公 司会采用书面催款、缩短信用期或取消信用期等方式，以确保本公司的整体信用风险在可控的范 围内。 本公司应收账款的债务人为分布于不同行业和地区的客户。本公司持续对应收账款的财务状况实 施信用评估，并在适当时购买信用担保保险。 本公司所承受的最大信用风险敞口为资产负债表中每项金融资产的账面金额。本公司还因提供财 务担保而面临信用风险，详见附注十六、2 或有事项中披露。 本公司应收账款中，前五大客户的应收账款占本公司应收账款总额的 98.66%（2025 年： 94.92%）；本公司其他应收款中，欠款金额前五大公司的其他应收款占本公司其他应收款总额的 98.29%（2025 年：98.48%）。
- 2、流动性风险 流动性风险是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风 险。 管理流动风险时，本公司保持管理层认为充分的现金及现金等价物并对其进行监控，以满足本公 司经营需要，并降低现金流量波动的影响。本公司管理层对银行借款的使用情况进行监控并确保 遵守借款协议。同时从主要金融机构获得提供足够备用资金的承诺，以满足短期和长期的资金需 求。 期末，本公司持有的金融负债和表外担保项目按未折现剩余合同现金流量的到期期限分析如下
单位：万元 币种：人民币
| 项目 | 年末余额 | ||||
|---|---|---|---|---|---|
| 1 年以内 | 1-2 年 | 2-3 年 | 3 年以上 | 合计 | |
| 短期借款 | 0.00 | ||||
| 应付账款 | 133,915.82 | 133,915.82 | |||
| 应付股利 | 9,770.39 | 9,770.39 | |||
| 其他应付款 | 72,237.08 | 72,237.08 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | 293,248.44 | 293,248.44 | |||
| 长期借款 | 46,089.37 | 35,404.43 | 81,493.80 | ||
| 应付债券 | 200,000.00 | 130,000.00 | 330,000.00 | ||
| 其他非流动负债 | 70,000.00 | 230,000.00 | 300,000.00 | ||
| 合计 | 509,171.73 | 0.00 | 316,089.37 | 395,404.43 | 1,220,665.53 |
（续）
| 项目 | 上年末余额 | ||||
|---|---|---|---|---|---|
| 1 年以内 | 1-2 年 | 2-3 年 | 3 年以上 | 合计 |
| 短期借款 | 13,376.34 | 13,376.34 | |||
|---|---|---|---|---|---|
| 应付账款 | 150,237.26 | 150,237.26 | |||
| 应付股利 | 9,770.39 | 9,770.39 | |||
| 其他应付款 | 73,887.60 | 73,887.60 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | 243,966.73 | 243,966.73 | |||
| 长期借款 | 129,427.61 | 46,089.37 | 32,566.20 | 208,083.18 | |
| 应付债券 | 30,000.00 | 200,000.00 | 230,000.00 | ||
| 其他非流动负债 | 180,000.00 | 70,000.00 | 80,000.00 | 330,000.00 | |
| 合计 | 481,467.93 | 339,427.61 | 316,089.37 | 122,336.59 | 1,259,321.50 |
注 1：上表中披露的金融负债金额为未经折现的合同现金流量，因而可能与资产负债表中的账面 金额有所不同。 注 2：已签订的担保合同最大担保金额并不代表即将支付的金额。
- 3、市场风险 金融工具的市场风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风 险，包括汇率风险、利率风险和其他价格风险。 （1）利率风险 利率风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。 利率风险可源于已确认的计息金融工具和未确认的金融工具（如某些贷款承诺）。 本公司的利率风险主要产生于长期银行借款及应付债券等长期带息债务。浮动利率的金融负债使 本公司面临现金流量利率风险，固定利率的金融负债使本公司面临公允价值利率风险。本公司根 据当时的市场环境来决定固定利率及浮动利率合同的相对比例，并通过定期审阅与监察维持适当 的固定和浮动利率工具组合。 本公司密切关注利率变动对本公司利率风险的影响。本公司目前并未采取利率对冲政策。但管理 层负责监控利率风险，并将于需要时考虑对冲重大利率风险。由于定期存款为短期存款，故银行 存款的公允价值利率风险并不重大。 本公司持有的计息金融工具如下:
单位：万元 币种：人民币
| 类型 | 本期金额 | 上期金额 | 备注 |
|---|---|---|---|
| 固定利率金融工具 | |||
| 金融负债 | 996,036.04 | 1,007,748.55 | |
| 其中：短期借款 | 0.00 | 13,276.34 | |
| 合计 | 996,036.04 | 1,007,748.55 |
- 2、 套期
- (1) 公司开展套期业务进行风险管理
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
- (2) 公司开展符合条件套期业务并应用套期会计
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
(3) 公司开展套期业务进行风险管理、预期能实现风险管理目标但未应用套期会计
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
- 3、 金融资产转移
- (1) 转移方式分类
□适用 √不适用
- (2) 因转移而终止确认的金融资产
□适用 √不适用
- (3) 继续涉入的转移金融资产
- □适用 √不适用 其他说明
- □适用 √不适用
十三、公允价值的披露
- 1、 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末公允价值 | |||
|---|---|---|---|---|
| 第一层次公允价值 计量 | 第二层次公允价值 计量 | 第三层次公允价值计 量 | 合计 | |
| 一、持续的公允价值计量 | ||||
| （一）交易性金融资产 | ||||
| 1.以公允价值计量且变动计入 当期损益的金融资产 | ||||
| （1）债务工具投资 | ||||
| （2）权益工具投资 | ||||
| （3）衍生金融资产 | ||||
| 2. 指定以公允价值计量且其 变动计入当期损益的金融资 产 | ||||
| （1）债务工具投资 | ||||
| （2）权益工具投资 | ||||
| （二）其他债权投资 | ||||
| （三）其他权益工具投资 | ||||
| （四）投资性房地产 | 95,866,190.06 | 95,866,190.06 | ||
| 1.出租用的土地使用权 | ||||
| 2.出租的建筑物 | 95,866,190.06 | 95,866,190.06 | ||
| 3.持有并准备增值后转让的土 地使用权 | ||||
| （五）生物资产 | ||||
| 1.消耗性生物资产 | ||||
| 2.生产性生物资产 | ||||
| 持续以公允价值计量的资产 总额 | 95,866,190.06 | 95,866,190.06 | ||
| （六）交易性金融负债 |
| 1.以公允价值计量且变动计入 当期损益的金融负债 | ||||
|---|---|---|---|---|
| 其中：发行的交易性债券 | ||||
| 衍生金融负债 | ||||
| 其他 | ||||
| 2.指定为以公允价值计量且变 动计入当期损益的金融负债 | ||||
| 持续以公允价值计量的负债 总额 | ||||
| 二、非持续的公允价值计量 | ||||
| （一）持有待售资产 | ||||
| 非持续以公允价值计量的资 产总额 | ||||
| 非持续以公允价值计量的负 债总额 |
- 2、 持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
√适用 □不适用 第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。
- 3、 持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
√适用 □不适用 第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。
- 4、 持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
√适用 □不适用 第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值。
- 5、 持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感 性分析
□适用 √不适用
- 6、 持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政 策
√适用 □不适用 本期公司的金融资产及金融负债的公允价值计量未发生第一层次和第二层次之间的转换，亦无转 入或转出第三层次的情况。
- 7、 本期内发生的估值技术变更及变更原因 √适用 □不适用 本期公司的金融资产及金融负债的估值技术未发生变更。
- 8、 不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
□适用 √不适用
- 9、 其他
√适用 □不适用 对于在活跃市场上交易的金融工具，本公司以其活跃市场报价确定其公允价值；对于不在活跃市 场上交易的金融工具，本公司采用估值技术确定其公允价值。所使用的估值模型主要为现金流量
折现模型和市场可比公司模型等。估值技术的输入值主要包括无风险利率、基准利率、汇率、信 用点差、流动性溢价、缺乏流动性折扣等。
十四、关联方及关联交易
- 1、 本企业的母公司情况
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
| 母公司名称 | 注册地 | 业务 性质 | 注册资本 | 母公司对本企 业的持股比例 (%) | 母公司对本企业 的表决权比例(%) |
|---|---|---|---|---|---|
| 北京能源集团 有限责任公司 | 北京市西城区复兴 门南大街 2 号甲天 银大厦 A 西 9 层 | 电力 投资 | 2,208,172.00 | 45.26 | 45.26 |
本企业的母公司情况的说明 无 本企业最终控制方是北京能源集团有限责任公司 其他说明： 无
- 2、 本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注十、1
□适用 √不适用
- 3、 本企业合营和联营企业情况 本企业重要的合营或联营企业详见附注十、3
- □适用 √不适用
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业 情况如下
- □适用 √不适用
- 4、 其他关联方情况 √适用 □不适用
| 其他关联方名称 | 其他关联方与本企业关系 |
|---|---|
| 天津京能世茂房地产开发有限责任公司 | 联营企业 |
| 天津蓝光宝珩房地产开发有限公司 | 联营企业参股公司 |
| 保定市金泰宏孚房地产开发有限公司 | 同一控制下企业 |
| 北京昊泰房地产开发有限公司 | 同一控制下企业 |
| 北京金泰房地产开发有限责任公司 | 同一控制下企业 |
| 北京金泰国际会展有限公司 | 同一控制下企业 |
| 北京金泰卓越物业管理有限公司 | 同一控制下企业 |
| 北京金泰卓越物业管理有限公司天津分公司 | 同一控制下企业 |
| 北京京能地质工程有限公司 | 同一控制下企业 |
| 北京京能建设集团有限公司 | 同一控制下企业 |
| 北京京能建设装饰装修有限公司 | 同一控制下企业 |
| 北京京能信息技术有限公司 | 同一控制下企业 |
| 北京京能招标集采中心有限责任公司 | 同一控制下企业 |
| 北京科技高级技术学校 | 同一控制下企业 |
|---|---|
| 北京能源集团有限责任公司 | 同一控制下企业 |
| 北京能源集团有限责任公司商务中心区国际大厦管理分公司 | 同一控制下企业 |
| 京能服务管理有限公司北京分公司 | 同一控制下企业 |
| 京能集团财务有限公司 | 同一控制下企业 |
| 辽宁金泰房地产开发有限公司 | 同一控制下企业 |
| 中国共产党北京能源集团有限责任公司委员会党校 | 同一控制下企业 |
| 北京城谷恒泰房地产开发有限公司 | 子公司少数股东企业 |
| 北京城谷置业发展有限公司 | 子公司少数股东企业 |
| 北京城建十六建筑工程有限责任公司 | 子公司少数股东企业 |
| 北京金融街第一太平戴维斯物业管理有限公司 | 子公司少数股东企业 |
| 北京龙湖中佰置业有限公司 | 子公司少数股东企业 |
| 北京鸣远房地产咨询有限责任公司 | 子公司少数股东企业 |
| 北京通瑞万华置业有限公司 | 子公司少数股东企业 |
| 大连阳光世界发展有限公司 | 子公司少数股东企业 |
| 康因投资控股有限公司 | 子公司少数股东企业 |
| 天津通合投资有限公司 | 子公司少数股东企业 |
| 中国电建地产集团有限公司 | 子公司少数股东企业 |
其他说明 无
- 5、 关联交易情况
- (1) 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表 √适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
|---|---|---|---|
| 京能集团财务有限公司 | 借款利息 | 1,792,905.01 | 13,646,331.95 |
| 北京城谷恒泰房地产开发有限公司 | 借款利息 | 2,261,136.12 | 4,181,785.70 |
| 北京能源集团有限责任公司 | 借款利息 | 78,434,583.33 | 126,943,888.89 |
| 北京城建十六建筑工程有限责任公司 | 工程款 | 10,679,583.49 | 33,022,126.34 |
| 北京金泰卓越物业管理有限公司 | 服务费 | 4,084,074.28 | 3,627,033.00 |
| 北京金泰卓越物业管理有限公司天津分公司 | 服务费 | 1,046,579.67 | 1,762,929.52 |
| 北京京能地质工程有限公司 | 工程款 | 1,740,466.08 | 549,504.88 |
| 北京京能建设集团有限公司 | 工程款 | 229,901,012.80 | 274,099,271.76 |
| 北京京能信息技术有限公司 | 信息服务费 | 511,132.07 | |
| 北京京能招标集采中心有限责任公司 | 工程咨询 | 47,169.81 | |
| 京能服务管理有限公司北京分公司 | 服务费 | 2,508,347.73 | 2,245,573.68 |
| 康因投资控股有限公司 | 咨询费 | 84,386.77 | 89,449.98 |
| 天津通合投资有限公司 | 咨询费 | 66,556.58 | 70,549.98 |
| 北京金泰国际会展有限公司 | 差旅费 | 17,292.64 | |
| 北京金泰国际会展有限公司 | 会议费 | 1,919.81 | |
| 北京科技高级技术学校 | 培训费 | 4,660.19 | |
| 中国共产党北京能源集团有限责任公司委员会党校 | 培训服务 | 85,242.72 |
出售商品/提供劳务情况表 √适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
|---|---|---|---|
| 北京龙湖中佰置业有限公司 | 利息收入 | 2,521,555.94 | 2,521,555.94 |
| 北京金泰房地产开发有限责任公司 | 人员借调 | 247,255.50 | |
|---|---|---|---|
| 辽宁金泰房地产开发有限公司 | 车辆租赁 | 11,881.20 |
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明 √适用 □不适用 上述交易均为市场价
(2) 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表：
□适用 √不适用
关联托管/承包情况说明
□适用 √不适用
本公司委托管理/出包情况表：
□适用 √不适用
关联管理/出包情况说明
□适用 √不适用
(1) 关联租赁情况 本公司作为出租方： √适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 承租方名称 | 租赁资产种类 | 本期确认的租赁收入 | 上期确认的租赁收入 |
|---|---|---|---|
| 辽宁金泰房地产开发有限公司 | 车辆租赁 | 11,881.20 |
本公司作为承租方： √适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 出租方名称 | 租赁资产 种类 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
|---|---|---|---|---|---|
| 简化处理的短期 租赁和低价值资 产租赁的租金费 用（如适用） | 支付的租 金 | 简化处理的短 期租赁和低价 值资产租赁的 租金费用（如 适用） | 支付的租 金 | ||
| 北京京能地质工程 有限公司 | 房屋租赁 | 166,075.00 | 166,075.00 |
关联租赁情况说明 √适用 □不适用 上述交易均为市场价
(3) 关联担保情况
本公司作为担保方
□适用 √不适用
本公司作为被担保方 √适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 担保方 | 担保金额 | 担保起始日 | 担保到期日 | 担保是否已经履行完毕 |
|---|---|---|---|---|
| 北京能源集团有限责任公司 | 43,200,000.00 | 2022/06/21 | 2027/06/16 | 否 |
| 北京能源集团有限责任公司 | 500,000,000.00 | 2023/07/10 | 2026/07/11 | 否 |
| 北京能源集团有限责任公司 | 300,000,000.00 | 2025/10/21 | 2027/10/21 | 否 |
| 北京能源集团有限责任公司 | 500,000,000.00 | 2025/10/20 | 2028/10/20 | 否 |
| 北京能源集团有限责任公司 | 500,000,000.00 | 2025/11/21 | 2028/11/24 | 否 |
| 北京能源集团有限责任公司 | 1,000,000,000.00 | 2025/12/25 | 2028/12/26 | 否 |
| 北京能源集团有限责任公司 | 1,000,000,000.00 | 2026/01/23 | 2029/01/22 | 否 |
关联担保情况说明
□适用 √不适用
(4) 关联方资金拆借
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 关联方 | 拆借金额 | 起始日 | 到期日 | 说明 |
|---|---|---|---|---|
| 拆入 | ||||
| 大连阳光世界发展有限公司 | 45,000,000.00 | 2022/12/31 | 2026/12/31 | 年利率 4.75% |
| 北京能源集团有限责任公司 | 700,000,000.00 | 2023/12/27 | 2028/12/26 | 年利率 3.25% |
| 北京能源集团有限责任公司 | 800,000,000.00 | 2024/1/26 | 2029/1/25 | 年利率 3.25% |
| 北京能源集团有限责任公司 | 1,800,000,000.00 | 2024/4/11 | 2027/4/11 | 年利率 3.75% |
| 北京能源集团有限责任公司 | 1,500,000,000.00 | 2025/2/26 | 2026/2/25 | 年利率 3.10% |
| 北京能源集团有限责任公司 | 1,500,000,000.00 | 2026/2/13 | 2031/2/12 | 年利率 2.51% |
| 北京城谷恒泰房地产开发有限公司 | 102,100,000.00 | 2022/7/26 | 2026/8/9 | 年利率 5.15% |
| 北京城谷恒泰房地产开发有限公司 | 23,900,000.00 | 2022/8/9 | 2026/8/9 | 年利率 5.15% |
| 京能集团财务有限公司 | 12,900,515.27 | 2024/9/26 | 2029/9/25 | 年利率 2.19% |
| 京能集团财务有限公司 | 1,027,171.82 | 2024/10/28 | 2029/9/25 | 年利率 2.19% |
| 京能集团财务有限公司 | 2,752,845.70 | 2024/11/14 | 2029/9/25 | 年利率 2.19% |
| 京能集团财务有限公司 | 7,193,513.46 | 2024/11/27 | 2029/9/25 | 年利率 2.19% |
| 京能集团财务有限公司 | 14,058,649.65 | 2024/12/25 | 2029/9/25 | 年利率 2.19% |
| 京能集团财务有限公司 | 25,087,235.01 | 2025/1/20 | 2029/9/25 | 年利率 2.19% |
| 京能集团财务有限公司 | 8,148,309.98 | 2025/2/26 | 2029/9/25 | 年利率 2.19% |
| 京能集团财务有限公司 | 5,820,874.62 | 2025/3/26 | 2029/9/25 | 年利率 2.19% |
| 京能集团财务有限公司 | 16,030,514.64 | 2025/4/28 | 2029/9/25 | 年利率 2.19% |
| 京能集团财务有限公司 | 18,653,074.33 | 2025/5/21 | 2029/9/25 | 年利率 2.19% |
| 京能集团财务有限公司 | 17,046,224.82 | 2025/6/27 | 2029/9/25 | 年利率 2.19% |
| 京能集团财务有限公司 | 34,112,071.10 | 2025/7/21 | 2029/9/25 | 年利率 2.19% |
| 拆出 | ||||
| 中国电建地产集团有限公司 | 24,500,000.00 | 2023/7/18 | 2025/7/17 | 年利率 0% |
| 北京龙湖中佰置业有限公司 | 245,000,000.00 | 2023/12/28 | 2026/12/27 | 年利率 2.2% |
(5) 关联方资产转让、债务重组情况
□适用 √不适用
(6) 关键管理人员报酬
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
|---|---|---|
| 关键管理人员报酬 | 185.56 | 251.44 |
(7) 其他关联交易
√适用 □不适用 本公司与京能集团财务有限公司(以下简称"京能财务公司")签署的《金融服务协议》，与其进行 金融合作，按照其提供的服务，服务内容可能包括:存款业务、发放贷款、转账结算服务、委托 贷款及委托投资以及财务和融资顾问等其他金融服务。提供服务的收费标准不高于市场公允价 格。本公司 2026 年 6 月末在京能财务公司存款余额 1,090,653,666.56 元，2026 年上半年度从京能 财务公司取得的存款利息收入为 1,357,586.32 元。
- 6、 应收、应付关联方等未结算项目情况
- (1) 应收项目
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目名称 | 关联方 | 期末余额 | 期初余额 | ||
|---|---|---|---|---|---|
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | ||
| 货币资金 | 京能集团财务有限公司 | 1,090,653,666.56 | 1,525,059,696.68 | ||
| 应收账款 | 北京金泰卓越物业管理有限公司 | 275,382.25 | 275,382.25 | 275,382.25 | 275,382.25 |
| 预付账款 | 北京金泰卓越物业管理有限公司 | 670,579.72 | 632,579.72 | ||
| 预付账款 | 北京京能建设集团有限公司 | 14,860,321.34 | 49,034,905.74 | ||
| 其他应收款 | 北京京能地质工程有限公司 | 82,875.00 | 353.27 | 82,875.00 | 353.27 |
| 一年以内到期的 非流动资产 | 中国电建地产集团有限公司 | 24,500,000.00 | 24,500,000.00 | ||
| 其他非流动资产 | 北京龙湖中佰置业有限公司 | 258,517,824.65 | 255,844,975.35 | ||
| 其他应收款 | 天津蓝光宝珩房地产开发有限公司 | 4,005,017.29 | 4,005,017.29 | 4,219,466.73 | 4,219,466.73 |
| 预付账款 | 北京能源集团有限责任公司商务中心 区国际大厦管理分公司 | 41,173.86 | 41,173.86 | ||
| 其他应收款 | 北京能源集团有限责任公司商务中心 区国际大厦管理分公司 | 134,638.47 | 134,638.47 |
- (2) 应付项目
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目名称 | 关联方 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
|---|---|---|---|
| 其他非流动负债 | 北京能源集团有限责任公司 | 3,000,000,000.00 | 3,300,000,000.00 |
| 其他应付款 | 天津京能世茂房地产开发有限责任公司 | 32,306,968.25 | 32,306,968.25 |
| 其他应付款 | 康因投资控股有限公司 | 34,331,779.35 | 34,331,779.35 |
| 其他应付款 | 天津通合投资有限公司 | 23,932,377.61 | 23,932,377.61 |
| 其他应付款 | 北京能源集团有限责任公司 | 1,525.00 | 4,149.00 |
| 其他应付款 | 北京金泰卓越物业管理有限公司 | 90,125.10 | |
| 其他应付款 | 保定市金泰宏孚房地产开发有限公司 | 88,958.68 | 88,958.68 |
| 其他应付款 | 北京京能招标集采中心有限责任公司 | 30,000.00 | 30,000.00 |
| 其他应付款 | 北京城建十六建筑工程有限责任公司 | 34,718.41 | 34,718.41 |
| 其他应付款 | 北京金融街第一太平戴维斯物业管理有限公司 | 19,153.25 | 19,153.25 |
| 应付股利 | 北京能源集团有限责任公司 | 96,302,006.60 | 96,302,006.60 |
| 一年内到期的非流动负债 | 北京能源集团有限责任公司 | 1,804,972,916.62 | 1,504,972,916.62 |
| 一年内到期的非流动负债 | 北京城谷置业发展有限公司 | 80,956,689.03 | 128,695,552.91 |
| 一年内到期的非流动负债 | 京能集团财务有限公司 | 99,055.47 | 108,961.03 |
| 一年内到期的非流动负债 | 大连阳光世界发展有限公司 | 72,119,375.00 | 71,044,687.50 |
| 应付账款 | 北京城建十六建筑工程有限责任公司 | 11,437,789.58 | 23,078,535.58 |
| 应付账款 | 北京金泰卓越物业管理有限公司天津分公司 | 20,527.94 | 35,872.89 |
| 应付账款 | 北京京能建设集团有限公司 | 197,228,028.52 | 198,832,946.53 |
| 应付账款 | 北京京能信息技术有限公司 | 182,000.00 | 182,000.00 |
| 应付账款 | 京能服务管理有限公司北京分公司 | 485,963.82 |
| 项目名称 | 关联方 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
|---|---|---|---|
| 应付账款 | 北京鸣远房地产咨询有限责任公司 | 9,609,094.37 | 2,037,120.50 |
| 应付账款 | 北京京能建设装饰装修有限公司 | 21,531.84 | 21,531.84 |
| 应付账款 | 北京京能招标集采中心有限责任公司 | 159,722.00 | 159,722.00 |
| 应付账款 | 北京通瑞万华置业有限公司 | 9,867,204.11 | 9,014,163.43 |
| 应付账款 | 北京金泰卓越物业管理有限公司 | 38,000.00 | 166,550.81 |
| 应付账款 | 北京昊泰房地产开发有限公司 | 8,000.00 | 8,000.00 |
| 预收账款 | 辽宁金泰房地产开发有限公司 | 5,940.58 | 17,821.78 |
| 长期借款 | 京能集团财务有限公司 | 162,831,000.40 | 162,831,000.40 |
(3) 其他项目
- □适用 √不适用
- 7、 关联方承诺
□适用 √不适用
- 8、 其他
- □适用 √不适用
十五、股份支付
- 1、 各项权益工具
(1) 明细情况
□适用 √不适用
(2) 期末发行在外的股票期权或其他权益工具
□适用 √不适用
- 2、 以权益结算的股份支付情况
□适用 √不适用
- 3、 以现金结算的股份支付情况
□适用 √不适用
- 4、 本期股份支付费用
□适用 √不适用
- 5、 股份支付的修改、终止情况
□适用 √不适用
- 6、 其他
- □适用 √不适用
十六、承诺及或有事项
- 1、 重要承诺事项
√适用 □不适用 资产负债表日存在的对外重要承诺、性质、金额
截至 2026 年 6 月 30 日，本公司及所属子公司尚有已签合同（主要为建安合同）未付的约定 项目支出共 119,682.34 万元，具体为本公司之子公司北京京能育兴房地产开发有限公司 561.99 万 元、北京国电房地产开发有限公司 53 万元、北京京能云泰房地产开发有限公司 7,797.86 万元、 北京京能海赋置业有限公司 2,738.82 万元、京能置业（天津）有限公司 3,037.12 万元、天津海航 东海岸发展有限公司 2,760.09 万元、宁夏京能房地产开发有限公司 1,489.34 万元、北京丽富房地 产开发有限公司 1,056.56 万元、北京京能京西房地产开发有限公司 35,000 万元、北京京珑置业有 限公司 19,019.37 万元、北京九樾房地产开发有限公司 10,872.4 万元、北京丰璟房地产开发有限公 司 35,295.79 万元，须在合同他方履行合同规定的责任与义务同时，若干年内支付。
- 2、 或有事项
- (1) 资产负债表日存在的重要或有事项 √适用 □不适用
- （1）对外担保 本公司按照房地产经营惯例为商品房承购人提供抵押贷款担保，截至 2026 年 6 月 30 日累计担保 余额为 81,851.77 万元。担保期限为自保证合同生效之日起至商品房抵押登记办妥并交银行管存 之日止提供阶段性连带责任保证。
- （2）关联担保 详见附注十四、5（4）关联担保情况。
- (2) 公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明：
□适用 √不适用
- 3、 其他
- □适用 √不适用
十七、资产负债表日后事项
- 1、 重要的非调整事项
□适用 √不适用
- 2、 利润分配情况
□适用 √不适用
- 3、 销售退回
□适用 √不适用
- 4、 其他资产负债表日后事项说明
√适用 □不适用
公司于 2023 年 7 月 11 日发行的公司债券“23 京置 02”到期日为 2026 年 7 月 11 日，公司已 于 2026 年 7 月 9 日结付偿清。该事项对公司 2026 年 6 月 30 日财务状况及下半年经营结果不造成 影响。
公司于 2026 年 8 月 7 日收到永续服务信托权益融资 30 亿元。
十八、其他重要事项
- 1、 前期会计差错更正
(1) 追溯重述法
□适用 √不适用
(2) 未来适用法
□适用 √不适用
- 2、 重要债务重组
□适用 √不适用
- 3、 资产置换
(1) 非货币性资产交换
□适用 √不适用
(2) 其他资产置换
□适用 √不适用
- 4、 年金计划
□适用 √不适用
- 5、 终止经营
□适用 √不适用
- 6、 分部信息
- (1) 报告分部的确定依据与会计政策
√适用 □不适用 根据本公司的内部组织结构、管理要求及内部报告制度，本公司本期经营业务按地区划分为 4 个 经营分部，分别为北京区域、宁夏银川区域、辽宁大连区域、天津区域。本公司的管理层定期评 价这些分部的经营成果，以决定向其分配资源及评价其业绩。这些报告分部是以企业经营业务为 基础确定的。本公司各个报告分部提供的主要产品为开发的商品房。 分部间转移价格按照实际交易价格为基础确定，间接归属于各分部的费用按照实际结算在分部之 间进行分配。资产根据分部的经营以及资产的所在位置进行分配，分部负债包括分部经营活动形 成的可归属于该分部的负债。如果多个经营分部共同承担的负债相关的费用分配给这些经营分 部，该共同承担的负债也分配给这些经营分部。 分部报告信息根据各分部向管理层报告时采用的会计政策及计量标准披露，这些计量基础与编制 财务报表时的会计与计量基础保持一致。
- (2) 报告分部的财务信息
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
| 项目 | 北京 | 宁夏银川 | 辽宁大连 | 天津 | 分部间抵 销 | 合计 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 主营业务收入 | 36,903.55 | 40.96 | 0.00 | 18,697.23 | 0.00 | 55,641.74 |
| 主营业务成本 | 32,395.93 | 35.97 | 0.00 | 17,280.28 | -196.30 | 49,908.48 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 资产总额 | 2,738,097.43 | 92,630.08 | 53,183.49 | 237,924.49 | 1,554,142.93 | 1,567,692.56 |
| 负债总额 | 2,115,879.62 | 1,385.08 | 106,683.31 | 210,545.17 | 1,107,623.69 | 1,326,869.49 |
(3) 公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
□适用 √不适用
(4) 其他说明
- □适用 √不适用
- 7、 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
□适用 √不适用
- 8、 其他
- □适用 √不适用
十九、母公司财务报表主要项目注释
- 1、 应收账款
- (1) 按账龄披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 账龄 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
|---|---|---|
| 1 年以内（含 1 年） | ||
| 1 年内合计 | ||
| 1 至 2 年 | ||
| 2 至 3 年 | ||
| 3 年以上 | ||
| 3 至 4 年 | ||
| 4 至 5 年 | ||
| 5 年以上 | 8,280,777.78 | 8,280,777.78 |
| 合计 | 8,280,777.78 | 8,280,777.78 |
- (2) 按坏账计提方法分类披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | |||||
| 金额 | 比例 (%) | 金额 | 计 提 比 例 (%) | 金额 | 比例 (%) | 金额 | 计 提 比 例 (%) | |||
| 按单项计提 坏账准备 | ||||||||||
| 按组合计提 坏账准备 | 8,280,777.78 | 100.00 | 315,309.24 | 3.81 | 7,965,468.54 | 8,280,777.78 | 100.00 | 315,309.24 | 3.81 | 7,965,468.54 |
| 其中： | ||||||||||
| 应收关联方 客户 | 8,280,777.78 | 100.00 | 315,309.24 | 3.81 | 7,965,468.54 | 8,280,777.78 | 100.00 | 315,309.24 | 3.81 | 7,965,468.54 |
| 合计 | 8,280,777.78 | / | 315,309.24 | / | 7,965,468.54 | 8,280,777.78 | / | 315,309.24 | / | 7,965,468.54 |
|---|
按单项计提坏账准备：
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备： √适用 □不适用 组合计提项目：应收关联方客户
单位：元 币种：人民币
| 名称 | 期末余额 | ||
|---|---|---|---|
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 应收关联方客户 | 8,280,777.78 | 315,309.24 | 3.81 |
| 合计 | 8,280,777.78 | 315,309.24 | 3.81 |
按组合计提坏账准备的说明：
- □适用 √不适用 按预期信用损失一般模型计提坏账准备
- □适用 √不适用
各阶段划分依据和坏账准备计提比例 无
对本期发生损失准备变动的应收账款账面余额显著变动的情况说明：
- □适用 √不适用
(3) 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 计提 | 收回或转 回 | 转销或核 销 | 其他变动 | |||
| 应收关联方 客户 | 315,309.24 | 315,309.24 | ||||
| 合计 | 315,309.24 | 315,309.24 |
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
其他说明 无
(4) 本期实际核销的应收账款情况
- □适用 √不适用 其中重要的应收账款核销情况
- □适用 √不适用 应收账款核销说明：
- □适用 √不适用
(5) 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款和合同资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 单位名称 | 应收账款期 末余额 | 合同资产期 末余额 | 应收账款和 合同资产期 末余额 | 占应收账款和 合同资产期末 余额合计数的 比例（%） | 坏账准备 期末余额 |
|---|---|---|---|---|---|
| 大连京能阳光房地 产开发有限公司 | 8,280,777.78 | 8,280,777.78 | 100.00 | 315,309.24 | |
| 合计 | 8,280,777.78 | 8,280,777.78 | 100.00 | 315,309.24 |
其他说明 无
其他说明：
□适用 √不适用
2、 其他应收款 项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
|---|---|---|
| 应收利息 | 1,202,360.97 | 1,202,360.97 |
| 应收股利 | 100,000,000.00 | 0.00 |
| 其他应收款 | 6,474,798.94 | 2,792,313.68 |
| 合计 | 107,677,159.91 | 3,994,674.65 |
其他说明：
□适用 √不适用
应收利息
- (1) 应收利息分类
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
|---|---|---|
| 内部借款 | 1,202,360.97 | 1,202,360.97 |
| 合计 | 1,202,360.97 | 1,202,360.97 |
- (2) 重要逾期利息
□适用 √不适用
- (3) 按坏账计提方法分类披露
□适用 √不适用
按单项计提坏账准备：
□适用 √不适用
(4) 按预期信用损失一般模型计提坏账准备
□适用 √不适用
(5) 坏账准备的情况
□适用 √不适用
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
其他说明： 无
(6) 本期实际核销的应收利息情况
□适用 √不适用
其中重要的应收利息核销情况
□适用 √不适用
核销说明：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
应收股利
(7) 应收股利
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目(或被投资单位) | 期末余额 | 期初余额 |
|---|---|---|
| 北京丽富房地产开发有限公司 | 100,000,000.00 | |
| 合计 | 100,000,000.00 | 0.00 |
(8) 重要的账龄超过 1 年的应收股利
□适用 √不适用
(9) 按坏账计提方法分类披露
- □适用 √不适用 按单项计提坏账准备：
- □适用 √不适用
(10) 按预期信用损失一般模型计提坏账准备
□适用 √不适用
(11) 坏账准备的情况
□适用 √不适用
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
其他说明： 无
(12) 本期实际核销的应收股利情况
□适用 √不适用
其中重要的应收股利核销情况
□适用 √不适用
核销说明：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
其他应收款
(13) 按账龄披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 账龄 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
|---|---|---|
| 1 年以内（含 1 年） | 10,156,475.38 | 6,688,439.56 |
| 1 年内合计 | 10,156,475.38 | 6,688,439.56 |
| 1 至 2 年 | 81,474.38 | 81,474.38 |
| 2 至 3 年 | 249,092.22 | 249,092.22 |
| 3 年以上 | ||
| 3 至 4 年 | ||
| 4 至 5 年 | ||
| 5 年以上 | 473,053.41 | 473,053.41 |
| 合计 | 10,960,095.39 | 7,492,059.57 |
(14) 按款项性质分类情况 √适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
|---|---|---|
| 合并范围内关联方往来 | 303,191.60 | 303,191.60 |
| 其他往来款 | 8,436,483.41 | 4,968,447.59 |
| 押金及保证金 | 2,220,420.38 | 2,220,420.38 |
| 合计 | 10,960,095.39 | 7,492,059.57 |
(15) 坏账准备计提情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
|---|---|---|---|---|
| 未来12个月预 期信用损失 | 整个存续期预期信 用损失(未发生信 用减值) | 整个存续期预期信 用损失(已发生信 用减值) | ||
| 2026年1月1日余 额 | 7,225.75 | 4,692,520.14 | 4,699,745.89 | |
| 2026年1月1日余 额在本期 | ||||
| --转入第二阶段 | ||||
| --转入第三阶段 | ||||
| --转回第二阶段 | ||||
| --转回第一阶段 | ||||
| 本期计提 | ||||
| 本期转回 | 214,449.44 | 214,449.44 | ||
| 本期转销 | ||||
| 本期核销 | ||||
| 其他变动 | ||||
| 2026年6月30日 余额 | 7,225.75 | 4,478,070.70 | 4,485,296.45 |
各阶段划分依据和坏账准备计提比例 期末，处于第一阶段的坏账准备：
单位：元 币种：人民币
| 类别 | 账面余额 | 未来 12 个月 内的预期信用 损失率(%) | 坏账准备 | 账面价值 | 理由 |
|---|---|---|---|---|---|
| 按组合计提坏账准备 | |||||
| 合并范围内关 联方往来 | 303,191.60 | 303,191.60 | 收回可能性 | ||
| 其他往来款 | 3,958,412.71 | 0.02 | 768.05 | 3,957,644.66 | 收回可能性 |
| 押金及保证金 | 2,220,420.38 | 0.29 | 6,457.70 | 2,213,962.68 | 收回可能性 |
| 合计 | 6,482,024.69 | 0.11 | 7,225.75 | 6,474,798.94 |
期末，本公司不存在处于第二阶段的应收利息、应收股利和其他应收款。 期末，处于第三阶段的坏账准备：
单位：元 币种：人民币
| 类别 | 账面余额 | 整个存续期预 期信用损失率 （%） | 坏账准备 | 账面价值 | 理由 |
|---|---|---|---|---|---|
| 按单项计提坏账准备 | |||||
| 煤 业 公 司 刘永明 | 235,020.01 | 100.00 | 235,020.01 | 0.00 | 预计无法收回 |
| 进出口公司 | 238,033.40 | 100.00 | 238,033.40 | 0.00 | 预计无法收回 |
| 天津蓝光宝珩 房地产开发有 限公司 | 4,005,017.29 | 100.00 | 4,005,017.29 | 0.00 | 预计无法收回 |
| 合计 | 4,478,070.70 | 100.00 | 4,478,070.70 | 0.00 |
对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明：
□适用 √不适用
本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据：
□适用 √不适用
(16) 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 计提 | 收回或转 回 | 转销或核 销 | 其他变动 | |||
| 往来款 | 473,821.46 | 214,449.44 | 259,372.02 | |||
| 保证金、押金 | 6,457.69 | 6,457.69 | ||||
| 代收代垫款 | 4,219,466.73 | 4,219,466.73 | ||||
| 合计 | 4,699,745.88 | 0.00 | 214,449.44 | 0.00 | 0.00 | 4,485,296.44 |
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用 √不适用
其他说明 无
(17) 本期实际核销的其他应收款情况
- □适用 √不适用 其中重要的其他应收款核销情况：
- □适用 √不适用 其他应收款核销说明：
- □适用 √不适用
(18) 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 单位名称 | 期末余额 | 占其他应收款期 末余额合计数的 比例(%) | 款项的性质 | 账龄 | 坏账准备 期末余额 |
|---|---|---|---|---|---|
| 天津蓝光宝珩房地 产开发有限公司 | 4,005,017.29 | 36.54 | 代偿款 | 1 年以内 | 4,005,017.29 |
| 北京金丰万晟置业 有限公司 | 1,854,952.44 | 16.92 | 保证金、押金 | 1 年以内 | 5,163.33 |
| 京能置业（天津） 有限公司 | 804,522.82 | 7.34 | 往来款 | 1 年以内 | |
| 北京国电房地产开 发有限公司 | 704,041.78 | 6.42 | 往来款 | 1 年以内 | |
| 宁夏京能房地产开 发有限公司 | 470,349.30 | 4.29 | 往来款 | 1 年以内 | |
| 合计 | 7,838,883.63 | 71.52 | / | / | 4,010,180.62 |
(19) 因资金集中管理而列报于其他应收款
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
3、 长期股权投资 √适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 对子公司投资 | 4,400,487,856.46 | 4,400,487,856.46 | 4,400,487,856.46 | 4,400,487,856.46 | ||
| 对联营、合营企业投资 | 52,760,375.80 | 20,453,407.55 | 32,306,968.25 | 52,760,375.80 | 20,453,407.55 | 32,306,968.25 |
| 合计 | 4,453,248,232.26 | 20,453,407.55 | 4,432,794,824.71 | 4,453,248,232.26 | 20,453,407.55 | 4,432,794,824.71 |
(1) 对子公司投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 被投资单位 | 期初余额（账 面价值） | 减值准备期初 余额 | 本期增减变动 | 期末余额（账 面价值） | 减值准备期末 余额 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 追加投资 | 减少投资 | 计提减值准备 | 其他 | |||||
| 北京天创世缘房地产开发有限公司 | 43,714,622.84 | 43,714,622.84 | ||||||
| 北京国电房地产开发有限公司 | 76,308,294.54 | 76,308,294.54 | ||||||
| 宁夏京能房地产开发有限公司 | 280,000,000.00 | 280,000,000.00 | ||||||
| 天津海航东海岸发展有限公司 | 30,000,000.00 | 30,000,000.00 | ||||||
| 大连京能阳光房地产开发有限公司 | 51,000,000.00 | 51,000,000.00 | ||||||
| 北京京能云泰房地产开发有限公司 | 889,950,000.00 | 889,950,000.00 | ||||||
| 京能置业（天津）有限公司 | 612,000,000.00 | 612,000,000.00 | ||||||
| 北京京能海赋置业有限公司 | 51,000,000.00 | 51,000,000.00 | ||||||
| 北京京能京西房地产开发有限公司 | 100,000,000.00 | 100,000,000.00 | ||||||
| 北京京能育兴房地产开发有限公司 | 100,000,000.00 | 100,000,000.00 | ||||||
| 北京京石融宁房地产开发有限公司 | 5,100,000.00 | 5,100,000.00 | ||||||
| 北京丽富房地产开发有限公司 | 306,414,939.08 | 306,414,939.08 | ||||||
| 北京京珑置业有限公司 | 255,000,000.00 | 255,000,000.00 | ||||||
| 北京九樾房地产开发有限公司 | 50,000,000.00 | 50,000,000.00 | ||||||
| 北京丰璟房地产开发有限公司 | 1,550,000,000.00 | 1,550,000,000.00 | ||||||
| 合计 | 4,400,487,856.46 | 4,400,487,856.46 |
(2) 对联营、合营企业投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 投资 单位 | 期初 余额（账面 价值） | 减值准备期初 余额 | 本期增减变动 | 期末余额 （账面价 值） | 减值准备期 末余额 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 追加投 资 | 减少投 资 | 权益法下 确认的投 资损益 | 其他综 合收益 调整 | 其他权 益变动 | 宣告发放 现金股利 或利润 | 计提减值 准备 | 其他 | |||||
| 一、合营企业 | ||||||||||||
| 小计 | ||||||||||||
| 二、联营企业 | ||||||||||||
| 天津京能蓝光房地产 开发有限责任公司 | 0.00 | 15,753,010.19 | 0.00 | 15,753,010.19 | ||||||||
| 天津京能世茂房地产 开发有限责任公司 | 32,306,968.25 | 4,700,397.36 | 32,306,968.25 | 4,700,397.36 | ||||||||
| 小计 | 32,306,968.25 | 20,453,407.55 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 32,306,968.25 | 20,453,407.55 |
| 合计 | 32,306,968.25 | 20,453,407.55 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 32,306,968.25 | 20,453,407.55 |
(3) 长期股权投资的减值测试情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
4、 营业收入和营业成本
- (1) 营业收入和营业成本情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
|---|---|---|---|---|
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | ||||
| 其他业务 | 127,075.47 | 121,320.75 | ||
| 合计 | 127,075.47 | 0.00 | 121,320.75 | 0.00 |
- (2) 营业收入、营业成本的分解信息
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
- (3) 履约义务的说明
□适用 √不适用
- (4) 分摊至剩余履约义务的说明
□适用 √不适用
- (5) 重大合同变更或重大交易价格调整
□适用 √不适用
其他说明： 无
5、 投资收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
|---|---|---|
| 成本法核算的长期股权投资收益 | 100,000,000.00 | |
| 权益法核算的长期股权投资收益 | 32,096.71 | |
| 交易性金融资产在持有期间的投资收益 | 753,515.00 | |
| 其他 | 106,410,863.38 | 100,718,471.83 |
| 合计 | 207,164,378.38 | 100,750,568.54 |
其他说明： 无
6、 其他
□适用 √不适用
二十、补充资料
- 1、 当期非经常性损益明细表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 金额 | 说明 |
|---|---|---|
| 非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备 的冲销部分 | 934.94 | 海航公司处置使用 权资产 |
| 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务 密切相关、符合国家政策规定、按照确定的标准享 有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外 | ||
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务 外，非金融企业持有金融资产和金融负债产生的公 允价值变动损益以及处置金融资产和金融负债产生 的损益 | ||
| 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 | 2,521,555.94 | 京珑公司确认北京 龙湖中佰置业有限 公司借款利息收入 |
| 委托他人投资或管理资产的损益 | ||
| 对外委托贷款取得的损益 | ||
| 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而产生的各项资 产损失 | ||
| 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 | 868,937.84 | |
| 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本 小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公 允价值产生的收益 | ||
| 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的 当期净损益 | ||
| 非货币性资产交换损益 | ||
| 债务重组损益 | ||
| 企业因相关经营活动不再持续而发生的一次性费 用，如安置职工的支出等 | ||
| 因税收、会计等法律、法规的调整对当期损益产生 的一次性影响 | ||
| 因取消、修改股权激励计划一次性确认的股份支付 费用 | ||
| 对于现金结算的股份支付，在可行权日之后，应付 职工薪酬的公允价值变动产生的损益 | ||
| 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公 允价值变动产生的损益 | ||
| 交易价格显失公允的交易产生的收益 | ||
| 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 | ||
| 受托经营取得的托管费收入 | ||
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | 1,138,991.99 | |
| 其他符合非经常性损益定义的损益项目 | ||
| 减：所得税影响额 | 684,381.17 | |
| 少数股东权益影响额（税后） | 1,319,104.67 | |
| 合计 | 2,526,934.88 |
对公司将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》未列举的项目认 定为非经常性损益项目且金额重大的，以及将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号
——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。
- □适用 √不适用
其他说明
- □适用 √不适用
2、 净资产收益率及每股收益 √适用 □不适用
| 报告期利润 | 加权平均净资产 收益率（%） | 每股收益 | |
|---|---|---|---|
| 基本每股收益 | 稀释每股收益 | ||
| 归属于公司普通股股东的净 利润 | / | -0.39 | / |
| 扣除非经常性损益后归属于 公司普通股股东的净利润 | / | -0.40 | / |
3、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
4、 其他
√适用 □不适用
本公司报告期扣除其他权益工具（永续服务信托）后，归属于公司普通股股东的加权平均净 资产为负数，依据《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 9 号--净资产收益率和每股收益的 计算及披露》，净资产收益率计算结果不具备经济参考意义，故未列示加权平均净资产收益率。 本期归属于普通股股东的净利润已扣除当期宣告的其他权益工具（永续服务信托）利息
24,334,444.45 元，基本每股收益计算方式如下：
| 本报告期 | |
|---|---|
| 归属于上市公司股东的净利润（元） | -153,675,090.55 |
| 减：其他权益工具股息影响（元） | 24,334,444.45 |
| 小计 | -178,009,535.00 |
| 发行在外的普通股加权平均数（股） | 452,880,000.00 |
| 基本每股收益（元／股） | -0.39 |
修订信息
□适用 √不适用
法定代表人：昝荣师 董事会批准报送日期：2026 年 8 月 27 日
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