百川能源2026年半年度报告

百川能源2026-08-29 00:00

摘要

1百川能源发布2026年半年报，报告期内实现营业收入26.63亿元，同比下降8.43%；
2归母净利润1.46亿元，同比下降11.53%；
3扣非净利润1.47亿元，同比增长23.28%。
4经营活动现金流净额为-3295万元，同比大幅改善。
5公司拟每10股派发现金红利0.70元（含税）。
6营收下滑主因天然气销售量减少，但毛利率提升带动扣非利润增长。
7控股股东百川资管报告期内减持3051.57万股。

公司代码：600681 公司简称：百川能源

百川能源股份有限公司 2026 年半年度报告

重要提示

一、 本公司董事会及董事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实性、准确性、完整性，不存 在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

二、 公司全体董事出席董事会会议。

三、 本半年度报告未经审计。

四、 公司负责人王东海、主管会计工作负责人白恒飞及会计机构负责人（会计主管人员）陈学伟 声明：保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

五、 董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案

公司拟以2026年半年度利润分配方案实施时股权登记日的总股本为基数，每10股派发现金红 利人民币0.70元（含税）。本次利润分配预案尚需提交公司股东会审议。

六、 前瞻性陈述的风险声明 √适用 □不适用

本公司2026年半年度报告涉及的公司未来计划、发展战略等前瞻性描述不构成公司对投资者 的实质承诺，敬请投资者注意投资风险。

七、 是否存在被控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况 否

八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况 否 九、 是否存在半数以上董事无法保证公司所披露半年度报告的真实性、准确性和完整性 否 十、 重大风险提示

公司已在本报告中详细阐述可能面临的风险，敬请查阅第三节管理层讨论与分析中“可能面 对的风险”部分。

十一、 其他

□适用 √不适用

目录

第一节 释义.......................................................................................................................................... 4 第二节 公司简介和主要财务指标......................................................................................................4 第三节 管理层讨论与分析..................................................................................................................7 第四节 公司治理、环境和社会........................................................................................................15 第五节 重要事项................................................................................................................................ 17 第六节 股份变动及股东情况............................................................................................................46 第七节 债券相关情况........................................................................................................................49 第八节 财务报告................................................................................................................................ 50

备查文件目录载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管 人员）签名并盖章的财务报表。
报告期内公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。

第一节 释义

在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：

常用词语释义
本公司/公司/上市公 司/百川能源指百川能源股份有限公司，原名万鸿集团股份有限公司
百川燃气指百川燃气有限公司，原名百川燃气股份有限公司
荆州天然气指荆州市天然气发展有限责任公司
阜阳燃气指阜阳国祯燃气有限公司
百川资管指廊坊百川资产管理有限公司，系本公司控股股东
贤达实业指荆州贤达城市运营服务集团有限公司，原名荆州贤达实业有限 公司
景湖房地产指荆州市景湖房地产开发有限公司
发行股份购买资产指百川能源发行股份购买荆州天然气 100%股权
重大资产重组指万鸿集团通过重大资产置换及非公开发行股份购买百川燃气全 体股东持有的百川燃气 100%股权
中石油指中国石油天然气集团有限公司或其分子公司
中海油指中国海洋石油集团有限公司或其分子公司
中石化指中国石油化工集团有限公司或其分子公司
董事会指百川能源董事会
股东会指百川能源股东会
报告期指2026 年 1 月 1 日-2026 年 6 月 30 日
公司法指中华人民共和国公司法
证券法指中华人民共和国证券法
证监会指中国证券监督管理委员会
上交所/交易所指上海证券交易所
元、万元、亿元指人民币元、人民币万元、人民币亿元

第二节 公司简介和主要财务指标

一、 公司信息

公司的中文名称百川能源股份有限公司
公司的中文简称百川能源
公司的外文名称BESTSUN ENERGY CO.,LTD.
公司的外文名称缩写BESTSUN ENERGY
公司的法定代表人王东海

二、 联系人和联系方式

董事会秘书证券事务代表
姓名李思萌许健
联系地址北京市丰台区金泽西路2号院丽 泽平安金融中心A座2301北京市丰台区金泽西路2号院丽 泽平安金融中心A座2301
电话010-85670030010-85670030
传真010-85670030010-85670030
电子信箱baichuandsh@163.combaichuandsh@163.com

三、 基本情况变更简介

公司注册地址武汉市汉阳区阳新路特一号
公司注册地址的历史变更情况注册地址变更情况详见公司2003-031号、2005-023号 、2011-004号公告
公司办公地址北京市丰台区金泽西路2号院丽泽平安金融中心A座 2301
公司办公地址的邮政编码100073
公司网址www.bestsungas.com
电子信箱baichuandsh@163.com
报告期内变更情况查询索引无

四、 信息披露及备置地点变更情况简介

公司选定的信息披露报纸名称中国证券报、上海证券报、证券时报
登载半年度报告的网站地址www.sse.com.cn
公司半年度报告备置地点公司董事会办公室
报告期内变更情况查询索引无

五、 公司股票简况

股票种类股票上市交易所股票简称股票代码变更前股票简称
A股上海证券交易所百川能源600681

六、 其他有关资料

□适用 √不适用

七、 公司主要会计数据和财务指标 (一) 主要会计数据

单位：元 币种：人民币

主要会计数据本报告期 （1－6月）上年同期本报告期比上 年同期增减 (%)
营业收入2,663,267,358.192,908,402,589.01-8.43
利润总额220,305,107.38232,689,671.69-5.32
归属于上市公司股东的净利润145,567,968.55164,535,180.98-11.53
归属于上市公司股东的扣除非经常 性损益的净利润146,588,618.39118,907,269.7623.28
经营活动产生的现金流量净额-32,951,665.04-202,210,909.79不适用
本报告期末上年度末本报告期末比 上年度末增减 (%)
归属于上市公司股东的净资产3,636,807,255.303,560,609,188.702.14
总资产7,769,859,517.467,921,348,544.80-1.91
(二) 主要财务指标
主要财务指标本报告期 （1－6月）上年同期本报告期比上年同 期增减(%)
基本每股收益（元／股）0.10860.1227-11.49
稀释每股收益（元／股）0.10860.1227-11.49
扣除非经常性损益后的基本每股收 益（元／股）0.10930.088723.22
加权平均净资产收益率（%）4.014.43减少0.42个百分点
扣除非经常性损益后的加权平均净 资产收益率（%）4.043.20增加0.84个百分点

公司主要会计数据和财务指标的说明 √适用 □不适用 经营活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要因本期燃气采购支出较上年同期减少所致。

八、 境内外会计准则下会计数据差异

□适用 √不适用

九、 非经常性损益项目和金额 √适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

非经常性损益项目金额附注（如适用）
非流动性资产处置损益，包括已计提资产减 值准备的冲销部分-5,528,879.38
计入当期损益的政府补助，但与公司正常经 营业务密切相关、符合国家政策规定、按照 确定的标准享有、对公司损益产生持续影响 的政府补助除外4,365,879.59
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值 业务外，非金融企业持有金融资产和金融负 债产生的公允价值变动损益以及处置金融资 产和金融负债产生的损益
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占 用费
委托他人投资或管理资产的损益179,941.96
对外委托贷款取得的损益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而产生的 各项资产损失
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投 资成本小于取得投资时应享有被投资单位可 辨认净资产公允价值产生的收益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合 并日的当期净损益
非货币性资产交换损益
债务重组损益
企业因相关经营活动不再持续而发生的一次 性费用，如安置职工的支出等
因税收、会计等法律、法规的调整对当期损 益产生的一次性影响
因取消、修改股权激励计划一次性确认的股 份支付费用
非经常性损益项目金额附注（如适用）
对于现金结算的股份支付，在可行权日之 后，应付职工薪酬的公允价值变动产生的损 益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房 地产公允价值变动产生的损益
交易价格显失公允的交易产生的收益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的 损益
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出172,700.27
其他符合非经常性损益定义的损益项目
减：所得税影响额204,775.43
少数股东权益影响额（税后）5,516.85
合计-1,020,649.84

对公司将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》未列举的项目认 定为非经常性损益项目且金额重大的，以及将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号 ——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。

  • □适用 √不适用

十、 存在股权激励、员工持股计划的公司可选择披露扣除股份支付影响后的净利润

  • □适用 √不适用

十一、 其他

  • □适用 √不适用

第三节 管理层讨论与分析

一、报告期内公司所属行业及主营业务情况说明

（一）公司主要从事城市燃气业务，主营业务为城市管道燃气销售、燃气工程安装、燃气具

销售。自设立以来公司主营业务没有发生重大变化。 （二）经营模式 1、燃气销售业务。目前，公司已在河北省廊坊市、张家口市、沧州市、保定市以及天津市武 清区、湖北省荆州市、安徽省阜阳市、辽宁省葫芦岛市等地区进行燃气经营。公司气源主要为管 道天然气，公司从中石油等上游气源方采购天然气，通过所属城镇门站后再经由管道、CNG 加气 站等方式向下游用户销售。

在采购定价方面，管道天然气上游气源方根据市场供需情况，在国家发改委制定的基准门站 价格基础上进行上下浮动。

在销售价格方面，居民用户销售价格采取政府定价，工商业用户销售价格采取政府指导价， 目前终端天然气销售价格已基本建立起上下游价格联动调整机制。

  • 2、燃气工程安装。公司在经营区域内为保障用户通气，组织工程勘察、设计、施工和燃气设

备安装等服务，并收取费用。

  • 3、燃气具销售业务。公司对燃气灶、燃气壁挂炉等燃气具实施大宗采购，向开发商或用户

销售燃气具，并收取费用。 （三）行业情况说明 2026 年上半年，我国天然气行业产供储销协同发力，市场运行总体平稳。根据国家发改委

和统计局数据，1-6 月全国天然气表观消费量 2,068.5 亿立方米，同比下降 2.4%；规上工业天然

气产量 1,330 亿立方米，同比增长 1.6%。国家能源局发布的《中国天然气发展报告（2026）》 预计，全国 2026 年天然气消费量将达到 4,350 亿立方米，同比增长约 1%。

“十五五”规划纲要中提出要加快构建清洁低碳安全高效的新型能源体系，积极稳妥推进和 实现碳达峰。天然气是清洁高效的低碳能源，广泛应用于城市燃气、工业燃料、发电、交通、化 工等领域，是国民经济中重要的基础能源。在能源结构调整、“双碳”目标全面推进的背景下， 天然气作为新型能源体系的稳定器，将持续发挥重要作用。国家发改委印发的《加快推进天然气 利用的意见》中提出，目标到 2030 年我国力争将天然气在一次能源消费中的占比提高到 15%左 右，天然气消费市场还有很大的增长空间，我国城市燃气行业将持续健康发展。

报告期内公司新增重要非主营业务的说明

□适用 √不适用

二、经营情况的讨论与分析

报告期内，公司实现营业收入 26.63 亿元，同比下降 8.43%，主要由于本期公司天然气销售 量有所减少。归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 1.47 亿元，同比增长 23.28%， 主要由于公司天然气销售业务毛利率较上年同期有所提高。

报告期内公司经营情况的重大变化，以及报告期内发生的对公司经营情况有重大影响和预计未 来会有重大影响的事项

□适用 √不适用

三、报告期内核心竞争力分析 √适用 □不适用

（一）区位优势 公司逐步成长为全国性布局的城市燃气企业，所辖经营区域中，廊坊市、张家口市、沧州市、

保定市以及天津市武清区位于京津冀协同发展核心区域，安徽省阜阳市、湖北省荆州市位于长江 经济带重要区域。京津冀协同发展是党中央着眼于经济发展新常态下参与国际竞争、推动经济社 会可持续发展所实施的重大国家战略。《现代化首都都市圈空间协同规划（2023—2035 年）》经 中共中央、国务院批复，将为整个区域的高质量发展注入更强劲的动力与政策保障。目前京津冀 三地在交通一体化、生态环境保护、产业升级转型等重点领域已经取得显著成果。伴随着北京市 通州区与廊坊三河、香河、大厂三市县一体化规划，以及大兴国际机场临空经济区和雄安新区建 设加速推进，产业承接和转移升级带来的人口和产业溢入将促进区域市场对天然气的需求继续快 速增长。而长江经济带作为中国新一轮改革开放转型实施战略及经济发展的重要区域，坚持生态 优先、绿色发展，区域内天然气市场发展潜力巨大，天然气消费将持续增长。

（二）市场规模及协同优势

城市管道燃气在同一供气区域内具有一定的规模效应，管网覆盖区域越广、燃气用户越多， 公司在气源采购、物资招采、区域协同等方面的规模效应越明显。截至报告期末，公司天然气输 配管网长度已超过 6,800 公里，覆盖居民人口超过 1,800 万，现有居民用户 285 万户，工商业用 户数万家。公司在城市管道燃气的基础网络设施、用户数量方面具有明显的区域市场规模优势。

公司依托现有经营区域市场规模优势，不断挖掘产业链上下游发展机会，协同现有经营区域 及主营业务，积极寻找优质城市燃气项目，开展增值服务及增值产品销售，寻求新的利润增长点， 努力实现由区域性城市燃气运营商向全国型清洁能源服务商转变。

（三）运营管理优势 公司拥有完善的长输管线和城市管网，为公司燃气业务在各区域深度发展提供了良好基础。

在气源方面，公司长期与上游气源供应商保持着良好合作关系。目前公司主要气源来自陕京二线 永唐秦支线、陕京四线宝香西支线、港清三线、西气东输忠武线、西气东输一线等。

公司秉承“安全第一，预防为主”的安全方针和“生命至上，安全发展”的安全理念，全面 落实全员安全生产责任制，压实安全生产主体责任，严格落实安全管理制度。通过网格化的风险 分级管控和隐患排查治理体系，积极采取预防控制措施，消除安全风险。公司推行安全生产标准

化体系，依托数字化技术赋能应对突发事件的预警与处置能力，持续提升安全生产水平，杜绝事 故发生，全力保障用户生命财产安全与燃气系统安全、稳定、高效运行。

经过 20 余年的专业经营，公司积累了丰富的城市燃气运营和安全管理经验，拥有一批业务素 质优秀、对公司高度忠诚的管理团队和专业技术人才队伍。公司通过组织变革与新技术应用实现 扁平化、精细化的管理，对管网运行安全提供支持和保障，提升客户体验，不断增强公司运营管 理优势。

（四）公司治理优势

公司严格按照中国证监会“强本强基、严监严管”的要求，依据《公司法》《证券法》和证 监会、上交所有关法律法规及规范性文件，规范公司治理和内部控制，提高上市公司质量。近年 来，公司持续深化制度体系建设，修订并完善了股东会、董事会、经营层等一系列管理制度，构 建起权责明确、运作规范、相互协调、有效制衡的管理机制，确保权力机构、决策机构、监督机 构和经营层之间有效运行，形成了规范、高效的治理模式，为公司持续健康发展提供了有力保障。

四、报告期内主要经营情况 (一) 主营业务分析

  • 1、 财务报表相关科目变动分析表 单位：元 币种：人民币
科目本期数上年同期数变动比例（%）
营业收入2,663,267,358.192,908,402,589.01-8.43
营业成本2,295,140,100.222,575,426,137.61-10.88
销售费用21,234,742.7421,803,573.69-2.61
管理费用64,992,559.9763,600,235.402.19
财务费用34,767,066.2437,479,930.49-7.24
研发费用1,425,301.871,734,242.35-17.81
经营活动产生的现金流量净额-32,951,665.04-202,210,909.79不适用
投资活动产生的现金流量净额-52,639,592.86-224,450,295.69不适用
筹资活动产生的现金流量净额124,891,214.37342,881,911.07-63.58

经营活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要因本期燃气采购支出较上年同期减少所致。 投资活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要因本期对外投资支出较上年同期减少所致。 筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要因本期偿还金融机构借款较上年同期增加所 致。

  • 2、 本期公司业务类型、利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明

□适用 √不适用

(二) 非主营业务导致利润重大变化的说明

□适用 √不适用

(三) 资产、负债情况分析 √适用 □不适用
  • 1、 资产及负债状况

单位：元 币种：人民币

项目名称本期期末数本期期末 数占总资 产的比例 （%）上年期末数上年期 末数占 总资产 的比例 （%）本期期末 金额较上 年期末变 动比例 （%）情况说明
交易性金 融资产3,000,000.000.04-100.00主要因理财产品 到期赎回所致。
应收票据785,310.040.017,960,418.740.10-90.13主要因应收票据 到期及本期收到 的应收票据减少 所致。
应收款项 融资1,590,488.330.022,623,360.700.03-39.37主要因期末银行 承兑汇票减少所 致。
预付款项71,532,642.330.92144,893,040.821.83-50.63主要因期末预付 燃 气 款 减 少 所 致。
其他应收 款5,401,101.300.0721,701,341.040.27-75.11主要因本期收回 部 分 保 证 金 所 致。
合同负债573,425,970.007.38933,077,362.5311.78-38.54主要因期末为非 采暖季，燃气预 收款减少所致。
应付职工 薪酬10,762,461.780.1443,446,906.470.55-75.23主要因本期支付 职工薪酬所致。
一年内到 期的非流 动负债266,519,285.333.43199,696,493.762.5233.46主要因一年内到 期的长期借款增 加所致。
其他流动 负债46,711.710.003,686,689.690.05-98.73主要因期末已背 书未终止确认的 银行承兑汇票减 少所致。
长期借款990,243,351.7512.74596,560,187.007.5365.99主要因本期新增 金融机构长期借 款所致。
租赁负债1,331,485.780.02不适用主要因本期新增 房屋租赁所致。
其他非流 动负债12,498,413.540.1618,168,720.560.23-31.21主要因本期根据 供热工程的预计 使用年限均匀确 认收入所致。

其他说明 无

  • 2、 境外资产情况

□适用 √不适用

  • 3、 截至报告期末主要资产受限情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目期末账面价值
货币资金93,298,901.42
应收票据46,711.71
固定资产214,633,451.66
合计307,979,064.79

说明：受限原因详见“第八节 财务报告 七、合并财务报表项目注释 31、所有权或使用权受限 资产。”

  • 4、 其他说明
  • □适用 √不适用

(四) 投资状况分析 1、 对外股权投资总体分析

  • □适用 √不适用
(1)重大的股权投资

□适用 √不适用

(2)重大的非股权投资

□适用 √不适用

(3)以公允价值计量的金融资产

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

资产类别期初数本期公允价值 变动损益计入权益的累 计公允价值变 动本期计提的减 值本期购买金额本期出售/赎回 金额其他变动期末数
其他1,500,000.001,500,000.00
其他3,000,000.0099,000,000.00102,000,000.00
合计4,500,000.0099,000,000.00102,000,000.001,500,000.00

证券投资情况

  • □适用 √不适用

证券投资情况的说明

  • □适用 √不适用

私募基金投资情况

  • □适用 √不适用

衍生品投资情况

  • □适用 √不适用
  • (五) 重大资产和股权出售
  • □适用 √不适用
(六) 主要控股参股公司分析 √适用 □不适用

主要子公司及对公司净利润影响达 10%以上的参股公司情况 √适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

公司名称公司类型主要业务注册资本总资产净资产营业收入营业利润净利润
百川燃气子公司燃气销售；燃 气工程安装； 燃气具销售360,000,000.005,110,834,949.551,621,367,243.971,898,703,924.12143,199,373.5294,020,724.76

报告期内取得和处置子公司的情况 √适用 □不适用

公司名称报告期内取得和处置子公司方式对整体生产经营和业绩的影响
天津市武清区九九热力有限公司注销无重大影响
百川能源(固安)热电有限公司注销无重大影响

其他说明

  • □适用 √不适用

(七) 公司控制的结构化主体情况

  • □适用 √不适用
五、其他披露事项 (一) 可能面对的风险 √适用 □不适用

公司在生产经营过程中，将会积极采取各种措施，努力规避各类经营风险，但实际生产经营过程仍存在下述风险和不确定因素： 1、行业政策风险 公司所属的城市燃气行业受到国家及地方的整体规划和产业政策的支持。但不排除未来国家及地方的整体规划和产业政策发生变化或者相关主管部

门政策法规作出改变，导致燃气行业获得的扶持与鼓励减少或公司经营区域内产业结构调整影响公司的生产经营，对公司业绩造成不利影响。 2、价格变化风险 中国天然气行业的上下游具有不同的定价机制。上游逐渐实施市场化定价，下游城市燃气定价则受各地政府监管。政府价格监管部门上下游价格传

导机制已经建立但仍有时滞，可能会对公司销售毛利产生一定影响。各地政府规范城镇燃气工程安装收费，价格标准存在不确定性。 3、气源依赖风险 目前，我国天然气的来源主要由中石油、中石化和中海油控制。公司与中石油长期合作，能够获得中石油的稳定供气。同时由于城市燃气业务涉及

民生问题，公司在供气合同到期后续签或新签订供气合同可能性较大。如果出现天然气供应紧张导致公司向主要供应商的采购需要得不到满足，或是供 气合同到期后，公司未能与主要供应商及时续签或新签订供气合同，将制约公司的业务发展。

4、安全生产风险 天然气属于易燃、易爆气体，对储存与输送的安全管理有很高要求。若发生火灾、爆燃等安全事故或者出现由于安全生产问题被有关部门要求停产

检修等情形，企业生产经营将受到不利影响。 5、对外投资风险 公司为挖掘产业机会寻找新增长点，通过投资、并购等方式取得标的公司股权，但标的公司受行业政策、市场环境、技术研发及经营管理等多方因

素影响，可能存在投资回报不确定等风险。 6、宏观经济及其他不可抗力风险 若宏观经济下行或出现其他不可抗力事件，公司生产经营和业绩或受到影响。

(二) 其他披露事项

□适用 √不适用

第四节 公司治理、环境和社会

一、公司董事、高级管理人员变动情况 √适用 □不适用
姓名担任的职务变动情形变动原因变动原因说明
王东海总经理离任其他公司经营管理需要
孟庆贵总经理聘任//
副总经理离任其他公司经营管理需要
马福有董事离任个人原因个人原因
孟庆贵董事选举//

公司董事、高级管理人员变动的情况说明 √适用 □不适用

2026 年 4 月 28 日，董事长兼总经理王东海先生因公司经营管理需要，向董事会提交申请不 再兼任总经理职务。同日，公司召开第十二届董事会第六次会议聘任孟庆贵先生为公司总经理。

  • 2026 年 4 月 28 日，董事马福有先生因个人原因辞去公司董事、审计委员会委员职务，自董

事会选举产生新任审计委员会委员之日起生效。

  • 2026 年 5 月 19 日，公司召开 2025 年年度股东会选举孟庆贵先生为公司董事。

二、利润分配或资本公积金转增预案 半年度拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案

是否分配或转增是
每 10 股送红股数（股）0
每 10 股派息数(元)（含税）0.70
每 10 股转增数（股）0
利润分配或资本公积金转增预案的相关情况说明
公司第十二届董事会第七次会议审议通过了《关于 2026 年半年度利润分配预案的议案》， 公司拟以 2026 年半年度利润分配方案实施时股权登记日的总股本为基数，每 10 股派发现金红 利人民币 0.70 元（含税）。本次利润分配预案尚需提交公司股东会审议。

三、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响 (一) 相关股权激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的

  • □适用 √不适用

(二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况 股权激励情况

  • □适用 √不适用 其他说明
  • □适用 √不适用 员工持股计划情况
  • □适用 √不适用 其他激励措施
  • □适用 √不适用
  • 四、纳入环境信息依法披露企业名单的上市公司及其主要子公司的环境信息情况
  • □适用 √不适用

其他说明

  • □适用 √不适用

五、巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴等工作具体情况

  • □适用 √不适用

第五节 重要事项

一、承诺事项履行情况 (一) 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告期内的承诺事项 √适用 □不适用

承诺背景承诺 类型承诺方承诺 内容承诺时间是否 有履 行期 限承诺期限是否 及时 严格 履行如未能及 时履行应 说明未完 成履行的 具体原因如未能 及时履 行应说 明下一 步计划
与重大资 产重组相 关的承诺其他百川资 管、王 东海1、保证所提供信息的真实性、准确性和完整 性，保证不存在虚假记载、误导性陈述或者重 大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。2、如 本次交易所提供或披露的信息涉嫌虚假记载、 误导性陈述或者重大遗漏，被司法机关立案侦 查或者被中国证监会立案调查的，在形成调查 结论以前，不转让在该上市公司拥有权益的股 份，并于收到立案稽查通知的两个交易日内将 暂停转让的书面申请和股票账户提交上市公司 董事会，由董事会代其向证券交易所和登记结 算公司申请锁定；未在两个交易日内提交锁定 申请的，授权董事会核实后直接向证券交易所 和登记结算公司报送本人/本企业的身份信息和 账户信息并申请锁定；董事会未向证券交易所 和登记结算公司报送本人/本企业的身份信息和 账户信息的，授权证券交易所和登记结算公司 直接锁定相关股份。如调查结论发现存在违法 违规情节，本人/本企业承诺锁定股份自愿用于 相关投资者赔偿安排。2015 年 7 月 13 日否长期是
承诺背景承诺 类型承诺方承诺 内容承诺时间是否 有履 行期 限承诺期限是否 及时 严格 履行如未能及 时履行应 说明未完 成履行的 具体原因如未能 及时履 行应说 明下一 步计划
其他上市公 司1、本公司已向为本次重大资产重组提供审计、 评估、法律及财务顾问专业服务的中介机构提 供了本公司有关本次重大资产重组的相关信息 和文件（包括但不限于原始书面材料、副本材 料或口头证言等），本公司保证：所提供的文 件资料的副本或复印件与正本或原件一致，且 该等文件资料的签字与印章都是真实的，该等 文件的签署人业经合法授权并有效签署该文 件；所提供信息和文件真实、准确、完整，不 存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并 对其真实性、准确性、完整性承担个别和连带 的法律责任。2、在参与本次重大资产重组期 间，本公司将依照相关法律、法规、规章、中 国证券监督管理委员会和上海证券交易所的有 关规定，及时向为本次重大资产重组提供审 计、评估、法律及财务顾问专业服务的中介机 构披露有关本次重大资产重组的信息，并保证 该等信息的真实性、准确性和完整性，不存在 虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。3、如因 本公司提供的信息存在虚假记载、误导性陈述 或者和重大遗漏，给投资者造成损失的，本公 司将依法承担赔偿责任。2015 年 7 月 13 日否长期是
其他百川资 管及王 东海1、若百川燃气及下属公司存在部分土地使用权 与房产未及时办理土地使用权、房屋所有权更 名过户手续、未取得产权证书或存在其他瑕 疵，所租赁的房屋未办理租赁备案登记或未取2015 年 7 月 13 日否长期是
承诺背景承诺 类型承诺方承诺 内容承诺时间是否 有履 行期 限承诺期限是否 及时 严格 履行如未能及 时履行应 说明未完 成履行的 具体原因如未能 及时履 行应说 明下一 步计划
得房产证等情形导致百川燃气发生损失或受到 有关政府部门的处罚，本人/本企业将全额承担 该部分损失和被处罚的损失；2、若百川燃气及 下属公司被要求为其员工补缴之前未缴纳或者 未足额缴纳社保费用与公积金费用，或因社保 费用与公积金费用缴纳问题受到有关政府部门 的处罚，本人/本企业将全额承担该部分补缴和 被处罚的损失；3、若税务主管部门要求百川燃 气各发起人补缴或向其追缴有限公司整体变更 改制为股份公司过程中相关的个人所得税，百 川燃气的发起人不能及时缴纳上述个人所得税 时，本人/本企业将以连带责任的方式无条件先 行承担发起人应补缴（或被追缴）的个人所得 税款，保证缴纳所有发起人应缴纳的税款。如 因百川燃气未及时履行代扣代缴义务而遭主管 税务部门处罚，本人/本企业将以连带责任的方 式承担因此产生的滞纳金、罚款等费用，保证 不造成百川燃气任何损失。4、若永清县百川燃 气有限公司因中国银行廊坊分行永清支行借款 合同形成的债权所发生的诉讼等情形导致永清 县百川燃气有限公司或百川燃气的后续支出超 出 472.87 万元的额外损失部分，本人/本企业 将予以全额承担。5、若百川燃气及下属公司因 本次交易相关财务报告未列明的或有事项（包 括但不限于潜在诉讼、纠纷、资产瑕疵等）发
承诺背景承诺 类型承诺方承诺 内容承诺时间是否 有履 行期 限承诺期限是否 及时 严格 履行如未能及 时履行应 说明未完 成履行的 具体原因如未能 及时履 行应说 明下一 步计划
生了重大损失或受到有关政府部门的处罚，本 人/本企业将全额承担上述损失与处罚的费用。
其他百川资 管、王 东海1、本人/本企业已经依法对交易资产履行法定 出资义务，不存在任何虚假出资、延期出资、 抽逃出资等违反股东所应当承担的义务及责任 的行为。2、本人/本企业对交易资产拥有合 法、完整的所有权，本企业真实持有该资产， 不存在委托、信托等替他人持有或为他人利益 而持有的情形；作为交易资产的所有者，本人/ 本企业有权将交易资产转让给万鸿集团股份有 限公司。3、本人/本企业所持有的交易资产上 不存在任何质押、担保，未被司法冻结、查封 或设置任何权利限制，不存在法律法规或公司 章程所禁止或限制转让或受让的情形，也不存 在可能引致诉讼或可能引致潜在纠纷的其他情 形。2015 年 7 月 13 日否长期是
解决 关联 交易百川资 管、王 东海1、不利用自身对上市公司的控制，谋求上市公 司在业务合作等方面给予承诺人（包括承诺人 关系密切的家庭成员，即父母、年满 18 周岁的 子女及其配偶、兄弟姐妹及其配偶、兄弟姐 妹、子女配偶的父母，下同）及承诺人控制的 其他企业（包括直接或者间接控制的法人，下 同）优于市场第三方的权利。2、杜绝承诺人及 承诺人控制的其他企业非法占用上市公司资 金、资产的行为；在任何情况下，不要求上市 公司违规向承诺人及承诺人控制的其他企业提2015 年 7 月 13 日否长期是
承诺背景承诺 类型承诺方承诺 内容承诺时间是否 有履 行期 限承诺期限是否 及时 严格 履行如未能及 时履行应 说明未完 成履行的 具体原因如未能 及时履 行应说 明下一 步计划
供任何形式的担保。3、承诺人及承诺人控制的 其他企业不与上市公司发生不必要的关联交 易，如确需与上市公司发生不可避免的关联交 易，则承诺人保证：督促上市公司按照有关法 律、法规、部门规章、规范性文件和上市公司 章程、制度的规定,履行关联交易的决策程序和 信息披露义务；遵循平等互利、诚实信用、等 价有偿、公平合理的交易原则，以公允价格与 上市公司进行交易，不利用该等交易从事任何 损害上市公司及其全体股东利益的行为。
解决 同业 竞争百川资 管及王 东海1、在本承诺函签署之日，本人及本人拥有权益 的其他公司/本公司及本公司拥有权益的其他公 司均未生产、开发任何与上市公司及拟置入上 市公司的资产百川燃气股份有限公司（以下简 称“百川燃气”）生产的产品构成竞争或可能 构成竞争的产品，未直接或间接经营任何与上 市公司及百川燃气经营的业务构成竞争或可能 构成竞争的业务，也未投资于任何与上市公司 及百川燃气生产的产品或经营的业务构成竞争 或可能构成竞争的其他企业；2、自本承诺函签 署之日起，本人及本人拥有权益的其他公司/本 公司及本公司拥有权益的其他公司将不生产、 开发任何与上市公司生产的产品构成竞争或可 能构成竞争的产品，不直接或间接经营任何与 上市公司及百川燃气经营的业务构成竞争或可 能构成竞争的业务，也不投资于任何与上市公2015 年 7 月 13 日否长期是
承诺背景承诺 类型承诺方承诺 内容承诺时间是否 有履 行期 限承诺期限是否 及时 严格 履行如未能及 时履行应 说明未完 成履行的 具体原因如未能 及时履 行应说 明下一 步计划
司及百川燃气生产的产品或经营的业务构成竞 争或可能构成竞争的其他企业；自该承诺函签 署之日起，如上市公司进一步拓展产品和业务 范围，本人及本人拥有权益的其他公司/本公司 及本公司拥有权益的其他公司将不与上市公司 及百川燃气拓展后的产品或业务相竞争；若与 上市公司及百川燃气拓展后的产品或业务产生 竞争，本人及本人拥有权益的其他公司/本公司 及本公司拥有权益的其他公司将以停止生产或 经营相竞争的业务或产品的方式、或者将相竞 争的业务纳入到上市公司经营的方式、或者将 相竞争的业务转让给无关联关系第三方的方式 避免同业竞争。如本承诺函被证明是不真实或 未被遵守，本人/本公司将向上市公司赔偿一切 直接和间接损失。
其他百川资 管及王 东海1、人员独立 保证上市公司的人员独立性，其 人事关系、劳动关系独立于本人控制的其他企 业/本公司及本公司控制的其他企业。保证上市 公司及百川燃气高级管理人员不在本人控制的 其他企业/本公司及本公司控制的其他企业中担 任除董事、监事以外的其他职务，不在本人控 制的其他企业/本公司及本公司控制的其他企业 领薪；上市公司及百川燃气财务人员不在本人 控制的其他企业/本公司及本公司控制其他企业 中兼职。2、资产完整 保证上市公司及百川燃 气拥有与经营有关的业务体系和相关的资产独2015 年 7 月 13 日否长期是
承诺背景承诺 类型承诺方承诺 内容承诺时间是否 有履 行期 限承诺期限是否 及时 严格 履行如未能及 时履行应 说明未完 成履行的 具体原因如未能 及时履 行应说 明下一 步计划
立完整，且在办公机构和生产经营场所等方面 完全分开。保证本人控制的其他企业/本公司及 本公司控制的其他企业不占用上市公司及百川 燃气资金、资产及其他资源，并且不要求上市 公司及其子公司提供任何形式的担保；保证不 以依法行使股东权利以外的任何方式，干预上 市公司关于资产完整的重大决策事项。3、财务 独立 保证上市公司及其子公司能继续保持其独 立的财务会计部门、财务核算体系和财务管理 制度；保证上市公司能继续保持其独立的银行 账户，本人控制的其他企业/本公司及本公司控 制的其他企业不与上市公司共用银行账户；保 证上市公司能依法独立纳税；保证上市公司能 够独立作出财务决策；不干预上市公司的资金 使用。4、业务独立 保证上市公司拥有独立开 展经营活动的资产、人员、资质和能力，具有 面向市场独立自主持续经营的能力。保证本人/ 本公司除通过行使股东权利之外，不对上市公 司的业务活动进行干预。保证本人控制的其他 企业/本公司及本公司控制的其他公司、企业或 者其他经济组织避免从事与上市公司及其控制 的其他公司、企业或者其他经济组织具有实质 性竞争的业务。保证本人控制的其他企业/本公 司及本公司控制的其他公司、企业或者其他经 济组织减少与上市公司及其控制的其他公司、 企业或者其他经济组织的关联交易，在进行确
承诺背景承诺 类型承诺方承诺 内容承诺时间是否 有履 行期 限承诺期限是否 及时 严格 履行如未能及 时履行应 说明未完 成履行的 具体原因如未能 及时履 行应说 明下一 步计划
有必要且无法避免的关联交易时，保证按市场 化原则和公允价格进行公平操作，并按相关法 律法规以及规范性文件的规定履行交易程序及 信息披露义务。5、机构独立 保证上市公司法 人治理机构、内部经营管理组织机构健全，独 立行使经营管理职权，本人控制的其他企业/本 公司及本公司控制的其他企业与上市公司及其 子公司不存在机构混同的情形，并且在办公机 构和生产经营场所等方面完全分开。
其他百川资 管本企业参与本次交易的配套融资的认购资金来 源于本企业的积累与自筹，为合法来源。本企 业对本承诺函所有承诺内容承担法律责任，若 因资金来源问题给上市公司和其他交易对方造 成损失，本企业将以现金方式承担该损失。2015 年 7 月 13 日否长期是
其他百川资 管及王 东海如因置入资产所涉及的百川燃气及其子公司所 占有、使用的部分房产存在尚未取得房产证、 所租赁的房屋未取得房产证、未办理租赁备案 登记等瑕疵导致百川燃气或万鸿集团遭受经济 损失的，将予以全额补偿。2015 年 7 月 13 日否长期是
其他百川资 管及王 东海1、如因百川燃气及分子公司目前占有、使用或 租赁的土地使用权存在风险导致百川燃气或万 鸿集团遭受经济损失的，将予以全额补偿。2、 如在土地（香国用[2011]字第 0081 号、永国用<br><br>(1997)字第 046 号、永国用(1998)字第 290 号 及永国用(1998)字第 291 号土地）划拨转出让 过程中因违反法律、法规及其他规范性文件的2015 年 7 月 13 日否长期是
承诺背景承诺 类型承诺方承诺 内容承诺时间是否 有履 行期 限承诺期限是否 及时 严格 履行如未能及 时履行应 说明未完 成履行的 具体原因如未能 及时履 行应说 明下一 步计划
规定，百川燃气及其子分公司受到相关主管部 门行政处罚，导致百川燃气遭受经济损失的， 将对百川燃气进行全额补偿。3、如因百川燃气 及其分子公司未及时办理土地使用权、房屋所 有权更名及过户手续导致百川燃气或万鸿集团 遭受经济损失的，将予以全额补偿。
其他百川资 管、王 东海如本单位/本人因涉嫌所提供或披露的信息存在 虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，被司法机 关立案侦查或者被中国证监会立案调查的，在 形成调查结论之前，本单位不转让在百川能源 拥有权益的股份，并于收到立案稽查通知的两 个交易日内将暂停转让的书面申请和股票账户 提交百川能源董事会，由百川能源董事会代本 单位向上海证券交易所和登记结算公司申请锁 定；如本单位/本人未在两个交易日内提交锁定 申请的，则授权百川能源董事会核实后直接向 上海证券交易所和登记结算公司报送本单位的 身份信息和账户信息并申请锁定；如百川能源 董事会未向上海证券交易所和登记结算公司报 送本单位的身份信息和账户信息的，则授权上 海证券交易所和登记结算公司直接锁定相关股 份。如调查结论发现存在违法违规情节，本单 位/本人承诺锁定股份自愿用于相关投资者赔偿 安排。2017 年 4 月 7 日否长期是
解决 同业百川资 管、王一、截至本承诺函签署之日，本单位/本人未从 事与百川能源及其拟控制的包括荆州天然气在2017 年 4 月 7 日否长期是
承诺背景承诺 类型承诺方承诺 内容承诺时间是否 有履 行期 限承诺期限是否 及时 严格 履行如未能及 时履行应 说明未完 成履行的 具体原因如未能 及时履 行应说 明下一 步计划
竞争东海内的其他公司存在同业竞争关系的业务。二、 为避免对上市公司的生产经营构成新的（或可 能的）、直接（或间接）的业务竞争，本次交 易完成后，本单位/本人作为百川能源的控股股 东/实际控制人期间，本单位/本人承诺：1、非 为上市公司利益之目的，本单位/本人将不直接 从事与上市公司相同或类似的产品生产及/或业 务经营；2、本单位/本人将不会投资于任何与 上市公司的产品生产及/或业务经营构成竞争或 可能构成竞争的企业；3、本单位/本人保证将 促使本单位/本人直接或间接控制的企业及本人 担任董事及高级管理人员的企业（以下并称 “关联企业”）不直接或间接从事、参与或进 行与上市公司的产品生产及/或业务经营相竞争 的任何活动；4、本单位/本人所参股的企业， 如从事与上市公司构成竞争的产品生产及/或业 务经营，本单位/本人将避免成为该等企业的控 股股东或获得该等企业的实际控制权；5、如上 市公司此后进一步扩展产品或业务范围，本单 位/本人及/或关联企业将不与上市公司扩展后 的产品或业务相竞争，如本单位及/或关联企业 与上市公司扩展后的产品或业务构成或可能构 成竞争，则本单位/本人将亲自及/或促成关联 企业采取措施，以按照最大限度符合上市公司 利益的方式退出该等竞争，包括但不限于： （1）停止生产构成竞争或可能构成竞争的产
承诺背景承诺 类型承诺方承诺 内容承诺时间是否 有履 行期 限承诺期限是否 及时 严格 履行如未能及 时履行应 说明未完 成履行的 具体原因如未能 及时履 行应说 明下一 步计划
品；（2）停止经营构成或可能构成竞争的业 务；（3）将相竞争的业务转让给无关联的第三 方；（4）将相竞争的业务纳入到上市公司来经 营。三、本单位/本人确认本承诺函所载的每一 项承诺均为可独立执行之承诺。任何一项承诺 若被视为无效或终止将不影响其它各项承诺的 有效性。
解决 关联 交易百川资 管、王 东海1、在本次交易完成后，本单位/本人及本单位/ 本人拥有实际控制权或重大影响的除百川能源 及其控股子公司以外的公司或关联方将尽量避 免与百川能源之间发生关联交易；对于确有必 要且无法回避的关联交易，均按照公平、公允 和等价有偿的原则进行，交易价格按市场公认 的合理价格确定，并按相关法律、法规以及规 范性文件的规定履行交易审批程序及信息披露 义务，切实保护百川能源及其中小股东利益。<br>2、本单位/本人保证严格按照有关法律法规、 中国证券监督管理委员会颁布的规章和规范性 文件、上海证券交易所颁布的业务规则及百川 能源《公司章程》等制度的规定，依法行使股 东权利、履行股东义务，不利用股东的地位谋 取不当的利益，不损害百川能源及其中小股东 的合法权益。如违反上述承诺与百川能源及其 控股子公司进行交易而给百川能源及其中小股 东及百川能源控股子公司造成损失，本单位/本 人将依法承担相应的赔偿责任。<br>2017 年 4 月 7 日否长期是
承诺背景承诺 类型承诺方承诺 内容承诺时间是否 有履 行期 限承诺期限是否 及时 严格 履行如未能及 时履行应 说明未完 成履行的 具体原因如未能 及时履 行应说 明下一 步计划
其他百川资 管、王 东海本次交易前，荆州天然气及百川能源均独立于 本单位/本人，本次交易完成后，本单位/本人 将继续保持百川能源的独立性，在业务、资 产、人员、财务、机构上遵循五分开、五独立 的原则，遵守中国证监会有关规定，不利用百 川能源违规提供担保，不占用百川能源资金。2017 年 4 月 7 日否长期是
其他上市公 司董 事、监 事、高 级管理 人员本次交易申请文件真实、准确和完整，不存在 虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对所 提供信息的真实性、准确性和完整性承担个别 及连带责任。如本次交易所提供或披露的信息 涉嫌虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，被 司法机关立案侦查或者被中国证监会立案调查 的，在形成调查结论以前，不转让在百川能源 拥有权益的股份，并于收到立案稽查通知的两 个交易日内将暂停转让的书面申请和股票账户 提交上市公司董事会，由董事会代本人向证券 交易所和登记结算公司申请锁定；未在两个交 易日内提交锁定申请的，授权董事会核实后直 接向证券交易所和登记结算公司报送本人的身 份信息和账户信息并申请锁定；董事会未向证 券交易所和登记结算公司报送本人的身份信息 和账户信息的，授权证券交易所和登记结算公 司直接锁定相关股份。如调查结论发现存在违 法违规情节，本人承诺锁定股份自愿用于相关 投资者赔偿安排。2017 年 5 月 9 日否长期是
承诺背景承诺 类型承诺方承诺 内容承诺时间是否 有履 行期 限承诺期限是否 及时 严格 履行如未能及 时履行应 说明未完 成履行的 具体原因如未能 及时履 行应说 明下一 步计划
其他百川能 源1、本公司为本次交易所作的信息披露和出具的 申请文件真实、准确和完整，不存在虚假记 载、误导性陈述或者重大遗漏，并对所提供信 息的真实性、准确性和完整性承担全部法律责 任。2、本公司向参与本次交易的各中介机构所 提供的资料均为真实、原始的书面资料或副本 资料，该等资料副本或复印件与其原始资料或 原件一致，是准确和完整的，所有文件的签 名、印章均是真实的，并无任何虚假记载、误 导性陈述或者重大遗漏。3、本公司为本次交易 所出具的说明及确认均为真实、准确和完整， 无任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。2017 年 4 月 7 日否长期是
其他百川能 源1、本公司及现任董事、高级管理人员，未因涉 嫌犯罪被司法机关立案侦查或者涉嫌违法违规 被中国证监会立案调查，且最近三年内不存在 受到行政处罚（与证券市场明显无关的除 外）、刑事处罚、或者涉及与经济纠纷有关的 重大民事诉讼或者仲裁的情况。2、本公司及现 任董事、监事、高级管理人员，最近三年内诚 信情况良好，不存在未按期偿还大额债务、未 履行承诺、被中国证监会采取行政监管措施或 受到证券交易所纪律处分的情况。2017 年 4 月 7 日否长期是
解决 关联 交易贤达实 业、景 湖房地本次交易完成后，本企业/本人及所控制的企业 将尽可能减少与百川能源及其下属子公司的关 联交易，不会利用自身作为百川能源股东之地 位谋求与百川能源在业务合作等方面给予优于2017 年 4 月 7 日否长期是
承诺背景承诺 类型承诺方承诺 内容承诺时间是否 有履 行期 限承诺期限是否 及时 严格 履行如未能及 时履行应 说明未完 成履行的 具体原因如未能 及时履 行应说 明下一 步计划
产、朱 伯东市场第三方的权利；不会利用自身作为百川能 源股东之地位谋求与百川能源达成交易的优先 权利。若发生必要且不可避免的关联交易，本 企业/本人及所控制的企业将与百川能源及其下 属子公司按照公平、公允、等价、有偿等原则 依法签订协议，履行合法程序，并将按照有关 法律法规和《百川能源股份有限公司章程》等 内控制度的规定履行信息披露义务及相关内部 决策、报批程序，关联交易价格依照与无关联 关系的独立第三方进行相同或相似交易时的价 格确定，保证关联交易价格具有公允性，亦不 利用该等交易从事任何损害百川能源及百川能 源其他股东的合法权益的行为。若违反上述声 明和保证，本企业/本人将对因前述行为而给百 川能源造成的损失向百川能源进行赔偿。
其他贤达实 业、景 湖房地 产、朱 伯东为保障百川能源的合法权益，本单位/本人在此 不可撤销地承诺，自本承诺出具日起不会占用 百川能源及其下属子公司的资金，否则，应承 担个别及连带责任。2017 年 4 月 7 日否长期是
其他贤达实 业、景 湖房地 产、朱 伯东为避免未办理房屋所有权证的房屋建筑物纳入 上市公司后可能产生的风险，本公司/本人特承 诺如下：未办理房屋所有权证书的房屋建筑物 确系荆州天然气所有，不存在其他所有权争 议；荆州天然气承担其所属房屋在办理房屋所 有权证书过程中发生的费用，包括但不限于税2017 年 4 月 7 日否长期是
承诺背景承诺 类型承诺方承诺 内容承诺时间是否 有履 行期 限承诺期限是否 及时 严格 履行如未能及 时履行应 说明未完 成履行的 具体原因如未能 及时履 行应说 明下一 步计划
费以及其他程序性费用等；上述房屋所有权证 书自荆州天然气股权过户至百川能源名下之日 起 24 个月内办理完毕；若上述房屋所有权证书 自荆州天然气股权过户至百川能源名下之日起 24 个月内未办理完毕的，则本公司/本人将承 担上述办理房屋所有权证书过程中的所有费 用，包括但不限于税费以及其他程序性费用 等；如果因上述未办理房屋所有权证的房屋建 筑物致使上市公司遭受损失的，将在接到百川 能源通知后 30 日内无条件以现金给与足额补 偿，前述损失包括但不限于行政处罚、强制拆 除费用、因影响正常生产经营活动的损失、第 三方索赔等；上述补偿承诺为无条件及不可撤 销的承诺，履行期限为长期。
其他贤达实 业、景 湖房地 产、朱 伯东为避免因荆州天然气正在进行的划拨土地变更 为出让用地可能产生的风险，本公司/本人特承 诺如下：荆州天然气及监利天然气将各自承担 其所属划拨土地在土地性质变更为出让土地过 程中发生的费用（包括但不限于土地出让金、 税费以及其他程序性费用等）；上述变更手续 将自荆州天然气股权过户至百川能源股份有限 公司名下之日起 12 个月内办理完毕；若上述变 更手续自荆州天然气股权过户至百川能源股份 有限公司名下之日起 12 个月内未办理完毕的， 则承诺人将承担上述土地性质变更过程产生的 所有费用，包括但不限于土地出让金、税费以2017 年 4 月 7 日否长期是
承诺背景承诺 类型承诺方承诺 内容承诺时间是否 有履 行期 限承诺期限是否 及时 严格 履行如未能及 时履行应 说明未完 成履行的 具体原因如未能 及时履 行应说 明下一 步计划
及其他程序性费用等；如果因前述土地使用权 变更上市公司遭受损失的，将在接到百川能源 股份有限公司通知后 30 日内无条件以现金给与 足额补偿，前述损失包括但不限于行政处罚、 搬迁费用、相关设施的拆除费用、因影响正常 生产经营活动的损失等；上述补偿承诺为无条 件及不可撤销的承诺，履行期限为长期。
其他贤达实 业、景 湖房地 产、朱 伯东荆州天然气及其控股子公司现有股权及历史股 权演变真实、清晰，股东合法持有股权，股东 间无任何权属争议或纠纷。如因荆州天然气及 其控股子公司发生任何股权权属问题、现有或 历史上股东间产生任何股权纠纷、股权历史演 变瑕疵（如有）而给百川能源造成不利影响或 损失，将承担现金赔偿责任。2017 年 4 月 7 日否长期是
其他贤达实 业、景 湖房地 产、朱 伯东若荆州天然气及下属公司因本次交易相关财务 报告未列明的或有事项（包括但不限于潜在诉 讼、纠纷、资产瑕疵、对外担保等）发生了重 大损失或受到有关政府部门的处罚，本单位/本 人将全额承担上述损失与处罚的费用及相关法 律责任。2017 年 4 月 7 日否长期是
其他贤达实 业、景 湖房地 产本公司保证及时为本次交易提供有关信息，并 保证所提供信息真实、准确、完整，不存在虚 假记载、误导性陈述或者重大遗漏，如因提供 的信息存在虚假记载、误导性陈述或重大遗 漏，给上市公司或者投资者造成损失的，将依 法承担赔偿责任。如本次交易所提供或披露的2017 年 4 月 7 日否长期是
承诺背景承诺 类型承诺方承诺 内容承诺时间是否 有履 行期 限承诺期限是否 及时 严格 履行如未能及 时履行应 说明未完 成履行的 具体原因如未能 及时履 行应说 明下一 步计划
信息涉嫌虚假记载、误导性陈述或者重大遗 漏，被司法机关立案侦查或者被中国证监会立 案调查的，在形成调查结论以前，不转让百川 能源拥有权益的股份，并于收到立案稽查通知 的两个交易日内将暂停转让的书面申请和股票 账户提交上市公司董事会，由董事会代本单位 向证券交易所和登记结算公司申请锁定；未在 两个交易日内提交锁定申请的，授权董事会核 实后直接向证券交易所和登记结算公司报送本 单位的身份信息和账户信息并申请锁定；董事 会未向证券交易所和登记结算公司报送本单位 的身份信息和账户信息的，授权证券交易所和 登记结算公司直接锁定相关股份。如调查结论 发现存在违法违规情节，本单位承诺锁定股份 自愿用于处罚、赔偿安排。
其他朱伯东本人保证及时为本次交易提供有关信息，并保 证所提供信息真实、准确、完整，不存在虚假 记载、误导性陈述或者重大遗漏，如因提供的 信息存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏， 给上市公司或者投资者造成损失的，将依法承 担赔偿责任。2017 年 4 月 7 日否长期是
其他贤达实 业、景 湖房地 产1、本公司合法持有标的股权，对该标的股权拥 有合法、完整的处置权利，不存在代他人持有 标的股权的情形，也不存在委托他人代为持有 标的股权的情形；2、标的股权不存在质押、担 保或其他第三方权利等限制性情形，亦不存在2017 年 4 月 7 日否长期是
承诺背景承诺 类型承诺方承诺 内容承诺时间是否 有履 行期 限承诺期限是否 及时 严格 履行如未能及 时履行应 说明未完 成履行的 具体原因如未能 及时履 行应说 明下一 步计划
被查封、冻结、托管等限制转让情形；3、标的 股权权属清晰，不存在任何权属纠纷，过户或 转移不存在任何法律障碍。4、若因标的股权存 在的出资瑕疵等引起损失或法律责任，将由本 公司承担。
其他贤达实 业本单位承诺，最近五年不存在因涉嫌重大资产 重组相关的内幕交易被立案调查或者立案侦查 的情形，以及不存在最近五年内受到行政处罚 （与证券市场明显无关的除外）、刑事处罚、 或者涉及与经济纠纷有关的重大民事诉讼或者 仲裁的情形。2017 年 4 月 7 日否长期是
其他景湖房 地产除湖北省监利县人民法院[2016]鄂 1023 刑初 46 号刑事处罚外，本单位承诺，最近五年不存 在因涉嫌重大资产重组相关的内幕交易被立案 调查或者立案侦查的情形，以及不存在受到重 大行政处罚（与证券市场明显无关的除外）、 其他刑事处罚、或者涉及与经济纠纷有关的重 大民事诉讼或者仲裁的情形。2017 年 4 月 7 日否长期是
解决 同业 竞争贤达实 业、景 湖房地 产本企业及本企业所控制的子公司、分公司、本 企业所控制的合营或联营公司及其他任何类型 企业未从事任何对百川能源及其子公司构成直 接竞争的生产经营业务或活动；并保证将来亦 不从事任何对百川能源及其子公司构成直接竞 争的生产经营业务或活动。本企业将对自身及 相关企业的生产经营活动进行监督和约束，如 果将来本企业及相关企业（包括本次重组完成2017 年 4 月 7 日否长期是
承诺背景承诺 类型承诺方承诺 内容承诺时间是否 有履 行期 限承诺期限是否 及时 严格 履行如未能及 时履行应 说明未完 成履行的 具体原因如未能 及时履 行应说 明下一 步计划
后设立的相关企业）的产品或业务与百川能源 及其子公司的产品或业务出现相同或类似的情 况，本企业承诺将采取以下措施解决：（1）本 企业及相关企业从任何第三者获得的任何商业 机会与百川能源的产品或业务可能构成同业竞 争的，本企业及相关企业将立即通知百川能 源，并尽力将该等商业机会让与百川能源； （2）如本企业及相关企业与百川能源及其子公 司因实质或潜在的同业竞争产生利益冲突，则 优先考虑百川能源及其子公司的利益；（3）百 川能源认为必要时，本企业及相关企业将进行 减持在有关资产和业务中持有的股权/权益比 例，或全部转让本企业及相关企业持有的有关 资产和业务；（4）在百川能源认为必要时，可 以通过适当方式按照公允价值和法定程序优先 收购本企业及相关企业持有的有关资产和业 务。若违反上述承诺，我方将赔偿上市公司因 此而产生的任何可具体举证的损失。
其他贤达实 业、景 湖房地 产1、保证上市公司人员独立 本公司承诺与本次 交易完成后的上市公司保持人员独立，上市公 司的总经理、副总经理、财务负责人和董事会 秘书等高级管理人员不会在本公司及本公司控 制的其他企业担任除董事以外的职务，不会在 本公司及本公司下属企业领薪。上市公司的财 务人员不会在本公司及本公司控制的其他企业 兼职。2、保证上市公司资产独立完整 本公司2017 年 4 月 7 日否长期是
承诺背景承诺 类型承诺方承诺 内容承诺时间是否 有履 行期 限承诺期限是否 及时 严格 履行如未能及 时履行应 说明未完 成履行的 具体原因如未能 及时履 行应说 明下一 步计划
保证上市公司具有独立完整的资产；保证上市 公司资金、资产不被本公司及本公司控制的其 他企业占用的情形。3、保证上市公司的财务独 立 本公司保证上市公司建立独立的财务部门和 独立的财务核算体系；保证上市公司具有规 范、独立的财务会计制度；保证上市公司独立 在银行开户，不与股东共用一个银行账户；保 证上市公司的财务人员不在本公司及本公司控 制的其他企业兼职；保证上市公司能够独立作 出财务决策，本公司及本公司控制的其他企业 不干预上市公司的资金使用。4、保证上市公司 的机构独立 本公司保证上市公司拥有独立、完 整的组织机构，与股东特别是本公司及本公司 控制的其他企业的机构完全分开。5、保证上市 公司的业务独立 本公司承诺与本次交易完成后 的上市公司保持业务独立，不存在且不发生实 质性同业竞争或显失公平的关联交易；保证上 市公司拥有独立开展经营活动的资产、人员、 资质和能力，具有面向市场自主经营的能力。 上述各项承诺在本公司作为上市公司直接或间 接股东期间或直接、间接对上市公司决策具有 重大影响期间持续有效且不可变更或撤销。
其他荆州天 然气1、截至本承诺函出具之日，本公司不存在对实 际控制人及其关联方，或其他非关联方的担保 情况。2、截至本承诺函出具之日，本公司不存 在未了结的重大诉讼。3、截至本承诺函出具之2017 年 4 月 7 日否长期是
承诺背景承诺 类型承诺方承诺 内容承诺时间是否 有履 行期 限承诺期限是否 及时 严格 履行如未能及 时履行应 说明未完 成履行的 具体原因如未能 及时履 行应说 明下一 步计划
日，本公司不存在未了结的重大仲裁。4、截至 本承诺函出具之日，本公司不存在违反工商、 税收、土地、环保、海关以及其他法律、行政 法规，受到行政处罚，且情节严重的情形。5、 除湖北省监利县人民法院[2016]鄂 1023 刑初 46 号刑事判决书判决朱伯东免于刑事处罚外， 截至本承诺出具日，本公司及本公司董事、监 事、高级管理人员在最近五年内未受过刑事处 罚、证券市场相关的行政处罚，不存在与经济 纠纷有关的重大民事诉讼或仲裁的情况；不存 在最近五年未按期偿还大额债务、未履行承诺 被中国证券监督管理委员会采取行政监管措施 或受到证券交易所纪律处分的情况。
其他荆州天 然气1、本公司拥有与主营业务相关的经营许可证， 拥有完整的业务体系和直接面向市场独立经营 的能力。2、本公司拥有独立完整的资产结构， 具备与经营有关的配套设施，本公司合法拥有 上述资产。3、本公司涉及立项、环保、行业准 入、用地、规划、施工建设等有关报批事项 的，已取得相应的许可证书或相关主管部门的 批复文件。百川能源拟发行股份购买本公司 100%股权，不涉及前述审批事项。2017 年 4 月 7 日否长期是
其他荆州天 然气本公司保证及时为本次交易提供有关信息，并 保证所提供信息真实、准确、完整，不存在虚 假记载、误导性陈述或者重大遗漏，如因提供 的信息存在虚假记载、误导性陈述或重大遗2017 年 4 月 7 日否长期是
承诺背景承诺 类型承诺方承诺 内容承诺时间是否 有履 行期 限承诺期限是否 及时 严格 履行如未能及 时履行应 说明未完 成履行的 具体原因如未能 及时履 行应说 明下一 步计划
漏，给上市公司或者投资者造成损失的，将依 法承担赔偿责任。
二、报告期内控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况
  • □适用 √不适用

三、违规担保情况

  • □适用 √不适用
  • 四、半年报审计情况
  • □适用 √不适用

五、上年年度报告非标准审计意见涉及事项的变化及处理情况

  • □适用 √不适用

六、破产重整相关事项

  • □适用 √不适用

七、重大诉讼、仲裁事项

  • □本报告期公司有重大诉讼、仲裁事项 √本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项

八、上市公司及其董事、高级管理人员、控股股东、实际控制人涉嫌违法违规、受到处罚及整 改情况

  • □适用 √不适用
九、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明 √适用 □不适用

报告期内，公司及控股股东廊坊百川资产管理有限公司、实际控制人王东海先生诚信状况良 好。

十、重大关联交易 (一) 与日常经营相关的关联交易

  • 1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用 √不适用

  • 2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

√适用 □不适用

报告期内，公司与关联方实际发生的日常关联交易情况详见公司财务报告附注十四、关联方 及关联交易章节内容。

  • 3、 临时公告未披露的事项
  • □适用 √不适用

(二) 资产收购或股权收购、出售发生的关联交易

  • 1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用 √不适用

  • 2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

□适用 √不适用

  • 3、 临时公告未披露的事项

□适用 √不适用

4、 涉及业绩约定的，应当披露报告期内的业绩实现情况
  • □适用 √不适用

(三) 共同对外投资的重大关联交易

  • 1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用 √不适用

  • 2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

□适用 √不适用

  • 3、 临时公告未披露的事项
  • □适用 √不适用

(四) 关联债权债务往来

  • 1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用 √不适用

  • 2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

□适用 √不适用

  • 3、 临时公告未披露的事项
  • □适用 √不适用

(五) 公司与存在关联关系的财务公司、公司控股财务公司与关联方之间的金融业务

  • □适用 √不适用

(六) 其他重大关联交易

  • □适用 √不适用

(七) 其他

  • □适用 √不适用

十一、重大合同及其履行情况 (一) 托管、承包、租赁事项

  • □适用 √不适用
(二) 报告期内履行的及尚未履行完毕的重大担保情况 √适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
担保方担保方 与上市 公司的 关系被担保 方担保金额担保发 生日期 (协议签 署日)担保 起始日担保 到期日担保类型主债务 情况担保物 （如 有）担保是 否已经 履行完 毕担保是 否逾期担保逾期 金额反担保 情况是否为 关联方 担保关联 关系
报告期内担保发生额合计（不包括对子公司的担保）
报告期末担保余额合计（A）（不包括对子公司的担保）
公司对子公司的担保情况
报告期内对子公司担保发生额合计1,270,000,000.00
报告期末对子公司担保余额合计（B）3,137,599,702.42
公司担保总额情况（包括对子公司的担保）
担保总额（A+B）3,137,599,702.42
担保总额占公司净资产的比例(%)86.27
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（C）
直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保 金额（D）730,000,000.00
担保总额超过净资产50%部分的金额（E）1,319,196,074.77
上述三项担保金额合计（C+D+E）2,049,196,074.77
未到期担保可能承担连带清偿责任说明
担保情况说明（1）2022年6月27日，百川能源与昆仑银行股份有限公司西安分行签署《最高额保证 合同》，为荆州天然气提供8,000万元连带责任保证担保。截至报告期末，该担保余 额为8,000万元。
（2）2023年11月21日，百川能源与招商银行股份有限公司廊坊分行签署《最高额不 可撤销担保书》，为百川燃气提供8,000万元连带责任保证。截至报告期末，该担保 余额为8,000万元。<br>（3）2024年1月29日，百川能源与中国民生银行股份有限公司石家庄分行签署《最高 额保证合同》，为永清县百川燃气有限公司提供1亿元不可撤销连带责任保证。截至 报告期末，该担保余额为1亿元。<br>（4）2024年8月26日，百川能源与中国邮政储蓄银行股份有限公司廊坊市分行签署 《连带责任保证合同》，为百川燃气提供5,000万元连带责任保证。截至报告期末， 该担保余额为3,500万元。<br>（5）2024年9月25日，百川能源与昆仑银行股份有限公司西安分行签署《最高额保证 合同》，为阜阳燃气提供1.2亿元连带责任保证。截至报告期末，该担保余额为1.2亿 元。<br>（6）2024年11月25日，百川能源与中国光大银行股份有限公司荆州分行签署《最高 额保证合同》，为荆州天然气提供1亿元连带责任保证。截至报告期末，该担保余额 为1亿元。<br>（7）2025年2月12日，百川能源与招商银行股份有限公司廊坊分行签署《最高额不可 撤销担保书》，为永清县百川燃气有限公司提供3,000万元连带责任保证。截至报告 期末，该担保余额为3,000万元。<br>（8）2025年6月11日，百川能源出具《关于提供贷款担保的函》，为荆州天然气提供 1亿元连带责任保证。截至报告期末，该担保余额为1亿元。<br>（9）2025年6月26日，百川能源与中国民生银行股份有限公司石家庄分行签署《最高 额保证合同》，为百川燃气提供2亿元连带责任保证。截至报告期末，该担保余额为2 亿元。<br>（10）2025年9月10日，百川能源与上海浦东发展银行股份有限公司河北雄安分行签 署《最高额保证合同》，为百川燃气提供8,000万元连带责任保证。截至报告期末， 该担保余额为8,000万元。<br>（11）2025年9月10日，百川能源与中国邮政储蓄银行股份有限公司廊坊市分行签署 《国内贸易融资担保保证合同》，为百川燃气提供2,000万元连带责任保证。截至报 告期末，该担保余额为2,000万元。<br>
（12）2025年9月11日，百川能源与交通银行股份有限公司荆州分行签署《保证合 同》，为荆州天然气提供1.2亿连带责任保证。截至报告期末，该担保余额为1.2亿 元。<br>（13）2025年9月17日，百川能源与沧州银行股份有限公司永清支行签署《最高额保 证合同变更协议》，将双方于2024年6月18日签订的《最高额保证合同》保证额度由1 亿元调整为3亿元。截至报告期末，该担保余额为29,625万元。<br>（14）2025年11月7日，百川能源与昆仑银行股份有限公司国际业务结算中心签署 《保证合同》，为百川燃气提供1.2亿元连带责任保证。截至报告期末，该担保余额 为1.2亿元。<br>（15）2025年11月7日，百川能源与中信银行股份有限公司廊坊分行签署《最高额保 证合同》，为永清县百川燃气有限公司提供1.3亿元连带责任保证。截至报告期末， 该担保余额为1.3亿元。<br>（16）2025年11月7日，百川能源与中信银行股份有限公司北京分行签署《最高额保 证合同》，为北京冀全科技服务有限公司提供1,000万元连带责任保证。截至报告期 末，该担保余额为1,000万元。<br>（17）2025年11月7日，百川能源与远东国际融资租赁有限公司签署两份《保证合 同》，为固安县百川燃气销售有限公司分别提供6,600万元和2,200万元连带责任保 证。截至报告期末，该担保余额为7,429.98万元。<br>（18）2025年11月7日，百川能源与远东国际融资租赁有限公司签署《保证合同》， 为荆州天然气提供4,400万元连带责任保证。截至报告期末，该担保余额为3,714.99 万元。<br>（19）2025年12月25日，百川能源与中国邮政储蓄银行股份有限公司廊坊市分行签署 《连带责任保证合同》，为百川燃气提供1.5亿元连带责任保证。截至报告期末，该 担保余额为1.35亿元。<br>（20）2026年1月14日，百川能源与中国民生银行股份有限公司石家庄分行签署《最 高额保证合同》，为固安县百川燃气销售有限公司提供1.2亿元连带责任保证。截至 报告期末，该担保余额为1.2亿元。<br>（21）2026年1月14日，百川能源与中国民生银行股份有限公司石家庄分行签署《最 高额保证合同》，为香河县百川燃气销售有限公司提供1亿元连带责任保证。截至报 告期末，该担保余额为1亿元。<br>
（22）2026年1月14日，百川能源与中国建设银行股份有限公司永清支行签署《本金 最高额保证合同》，为固安县百川燃气销售有限公司提供1亿元连带责任保证。截至 报告期末，该担保余额为9,990万元。<br>（23）2026年1月14日，百川能源与中国工商银行股份有限公司阜阳颍州支行签署 《最高额保证合同》，为阜阳燃气提供1亿元连带责任保证。截至报告期末，该担保 余额为1亿元。<br>（24）2026年3月26日，百川燃气与中国工商银行股份有限公司永清支行签署《最高 额保证合同》，为永清县百川燃气有限公司提供1.1亿元连带责任保证。截至报告期 末，该担保余额为1.1亿元。<br>（25）2026年3月26日，百川能源与邮储银行签署《连带责任保证合同》，为百川燃 气提供2,000万元连带责任保证。截至报告期末，该担保余额为2,000万元。<br>（26）2026年3月26日，百川能源与北京银行股份有限公司北苑路支行签署《最高额 保证合同》，为北京冀全科技服务有限公司提供1,000万元连带责任保证。截至报告 期末，该担保余额为1,000万元。<br>（27）2026年3月26日，百川能源与中信银行股份有限公司北京分行签署《最高额保 证合同》，为百川（北京）能源发展有限公司提供1,000万元连带责任保证。截至报 告期末，该担保余额为1,000万元。<br>（28）2026年3月26日，百川能源与中国建设银行股份有限公司永清支行签署《本金 最高额保证合同》，为香河县百川燃气销售有限公司提供2.5亿元连带责任保证。截 至报告期末，该担保余额为2.5亿元。<br>（29）2026年3月26日，百川能源与兴业银行股份有限公司北京双井支行签署《最高 额保证合同》，为阜阳燃气提供1亿元连带责任保证。截至报告期末，该担保余额为1 亿元。<br>（30）2026年5月11日，百川能源与兴业银行股份有限公司廊坊分行签署《最高额保 证合同》，为百川燃气提供2.7亿元连带责任保证。截至报告期末，该担保余额为2.7 亿元。<br>（31）2026年5月11日，百川能源与兴业银行股份有限公司廊坊分行签署《最高额保 证合同》，为大厂回族自治县百川燃气销售有限公司提供1,000万元连带责任保证。 截至报告期末，该担保余额为1,000万元。<br>
（32）2026年5月11日，百川能源与兴业银行股份有限公司廊坊分行签署《最高额保 证合同》，为固安县百川燃气销售有限公司提供1,000万元连带责任保证。截至报告 期末，该担保余额为1,000万元。<br>（33）2026年5月11日，百川能源与兴业银行股份有限公司廊坊分行签署《最高额保 证合同》，为三河市百川新能源有限公司提供1,000万元连带责任保证。截至报告期 末，该担保余额为1,000万元。<br>（34）2026年6月16日，百川能源与中国银行股份有限公司阜阳分行签署《最高额保 证合同》，为阜阳燃气提供5,000万元连带责任保证。截至报告期末，该担保余额为 5,000万元。<br>
(三) 其他重大合同
  • □适用 √不适用

十二、募集资金使用进展说明

  • □适用 √不适用

十三、其他重大事项的说明

  • □适用 √不适用

第六节 股份变动及股东情况

一、股本变动情况 (一) 股份变动情况表
  • 1、 股份变动情况表 报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。
  • 2、 股份变动情况说明

□适用 √不适用

  • 3、 报告期后到半年报披露日期间发生股份变动对每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如 有）

□适用 √不适用

  • 4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
  • □适用 √不适用

(二) 限售股份变动情况

  • □适用 √不适用

二、股东情况 (一) 股东总数：

截至报告期末普通股股东总数(户)51,150
截至报告期末表决权恢复的优先股股东总数（户）0

(二) 截至报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表

单位：股

前十名股东持股情况（不含通过转融通出借股份）
股东名称 （全称）报告期内增 减期末持股数量比例 (%)持有有 限售条 件股份 数量质押、标记或冻结 情况股东性质
股份 状态数量
廊坊百川资产 管理有限公司-30,515,700443,758,28433.100质押298,000,000境内非国有 法人
王东海177,450,69613.230质押101,581,000境内自然人
红塔证券 1 号 单一资产管理 计划26,810,0002.000无其他
王东江22,414,5261.670质押18,940,000境内自然人
王东水19,938,2811.490无境内自然人
荆州贤达城市 运营服务集团 有限公司-8,900,00019,300,0001.440无境内非国有 法人
杨三宝3,552,08814,152,0881.060无境内自然人
周国平450,0007,550,2000.560无境内自然人
香港中央结算 有限公司-5,657,5877,396,2810.550无其他
武汉国有资本 投资运营集团 有限公司4,558,3910.340无国有法人
前十名无限售条件股东持股情况（不含通过转融通出借股份）
股东名称持有无限售条件流通股的数量股份种类及数量
种类数量
廊坊百川资产管理有限公司443,758,284人民币普通股443,758,284
王东海177,450,696人民币普通股177,450,696
红塔证券 1 号单一资产管理 计划26,810,000人民币普通股26,810,000
王东江22,414,526人民币普通股22,414,526
王东水19,938,281人民币普通股19,938,281
荆州贤达城市运营服务集团 有限公司19,300,000人民币普通股19,300,000
杨三宝14,152,088人民币普通股14,152,088
周国平7,550,200人民币普通股7,550,200
香港中央结算有限公司7,396,281人民币普通股7,396,281
武汉国有资本投资运营集团 有限公司4,558,391人民币普通股4,558,391
前十名股东中回购专户情况 说明不适用。
上述股东委托表决权、受托 表决权、放弃表决权的说明上述股东不存在委托表决权、受托表决权、放弃表决权的情况。
上述股东关联关系或一致行 动的说明廊坊百川资产管理有限公司、王东海、王东江及王东水属于一致 行动人。公司未知其他股东是否存在关联关系或属于一致行动人 的情况。
表决权恢复的优先股股东及 持股数量的说明不适用。

持股 5%以上股东、前十名股东及前十名无限售流通股股东参与转融通业务出借股份情况

□适用 √不适用

前十名股东及前十名无限售流通股股东因转融通出借/归还原因导致较上期发生变化

□适用 √不适用

前十名有限售条件股东持股数量及限售条件 √适用 □不适用

单位：股

序号有限售条件股东名称持有的有限售 条件股份数量有限售条件股份可上市交易情况限售条件
可上市交易时间新增可上市交 易股份数量
1武汉市中行百货经销部668,8292012 年 9 月 10 日0股改限售股
2武汉包装印刷联合公司167,2092012 年 9 月 10 日0股改限售股
3上海西谷投资管理有限 公司70,0002012 年 9 月 10 日0股改限售股
4哈尔滨三友农业技术开 发有限责任公司70,0002012 年 9 月 10 日0股改限售股
5哈尔滨京都装饰有限责 任公司42,0002012 年 9 月 10 日0股改限售股
6上海侨桥贸易有限公司28,0002012 年 9 月 10 日0股改限售股
上述股东关联关系或一致行 动的说明公司未知上述股东是否存在关联关系或属于一致行动人的情 况。
(三) 战略投资者或一般法人因配售新股成为前十名股东
  • □适用 √不适用

三、董事和高级管理人员情况 (一) 现任及报告期内离任董事和高级管理人员持股变动情况

  • □适用 √不适用 其它情况说明
  • □适用 √不适用

(二) 董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况

  • □适用 √不适用

(三) 其他说明

  • □适用 √不适用

四、控股股东或实际控制人变更情况

  • □适用 √不适用

五、优先股相关情况

  • □适用 √不适用

第七节 债券相关情况

一、公司债券（含企业债券）和非金融企业债务融资工具

□适用 √不适用

二、可转换公司债券情况

□适用 √不适用

一、审计报告

□适用 √不适用

第八节 财务报告

二、财务报表

合并资产负债表 2026 年 6 月 30 日

编制单位： 百川能源股份有限公司

单位：元 币种：人民币

项目附注2026 年 6 月 30 日2025 年 12 月 31 日
流动资产：
货币资金附注七、1576,615,960.64531,310,956.38
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产附注七、23,000,000.00
衍生金融资产
应收票据附注七、4785,310.047,960,418.74
应收账款附注七、5195,474,409.57151,733,419.79
应收款项融资附注七、71,590,488.332,623,360.70
预付款项附注七、871,532,642.33144,893,040.82
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款附注七、95,401,101.3021,701,341.04
其中：应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货附注七、10300,588,013.03348,431,170.80
其中：数据资源
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产附注七、1373,247,210.8971,291,455.63
流动资产合计1,225,235,136.131,282,945,163.90
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款附注七、1611,400,000.0011,400,000.00
长期股权投资附注七、17253,611,318.92254,536,407.81
其他权益工具投资附注七、181,500,000.001,500,000.00
其他非流动金融资产
投资性房地产附注七、2060,750,238.7662,848,281.35
固定资产附注七、214,178,791,269.004,252,360,625.42
在建工程附注七、2273,397,426.2975,645,709.89
生产性生物资产
油气资产
使用权资产附注七、2511,545,560.459,361,629.01
无形资产附注七、26567,246,720.76586,940,578.78
其中：数据资源
开发支出
其中：数据资源
商誉附注七、271,269,709,383.461,269,709,383.46
长期待摊费用附注七、282,555,708.942,975,593.69
递延所得税资产附注七、2997,860,637.3294,760,635.09
其他非流动资产附注七、3016,256,117.4316,364,536.40
非流动资产合计6,544,624,381.336,638,403,380.90
资产总计7,769,859,517.467,921,348,544.80
流动负债：
短期借款附注七、321,008,400,000.001,150,100,000.00
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据附注七、3596,454,834.94103,742,089.11
应付账款附注七、36231,570,695.15256,759,621.87
预收款项附注七、372,011,268.821,846,300.96
合同负债附注七、38573,425,970.00933,077,362.53
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬附注七、3910,762,461.7843,446,906.47
应交税费附注七、40102,220,679.70144,770,043.75
其他应付款附注七、4150,519,367.3154,212,686.19
其中：应付利息
应付股利附注七、4128,983,173.9328,983,173.93
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债附注七、43266,519,285.33199,696,493.76
其他流动负债附注七、4446,711.713,686,689.69
流动负债合计2,341,931,274.742,891,338,194.33
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款附注七、45990,243,351.75596,560,187.00
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债附注七、471,331,485.78
长期应付款附注七、48112,914,554.10159,537,086.04
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益附注七、51240,246,507.04233,575,795.14
递延所得税负债附注七、29291,192,129.09317,613,971.44
其他非流动负债附注七、5212,498,413.5418,168,720.56
非流动负债合计1,648,426,441.301,325,455,760.18
负债合计3,990,357,716.044,216,793,954.51
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本）附注七、53990,675,141.00990,675,141.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积附注七、55374,365,566.53372,676,341.56
减：库存股
其他综合收益
专项储备附注七、5861,137,706.5951,745,544.91
盈余公积附注七、59181,721,556.02181,721,556.02
一般风险准备
未分配利润附注七、602,028,907,285.161,963,790,605.21
归属于母公司所有者权益 （或股东权益）合计3,636,807,255.303,560,609,188.70
少数股东权益142,694,546.12143,945,401.59
所有者权益（或股东权 益）合计3,779,501,801.423,704,554,590.29
负债和所有者权益 （或股东权益）总计7,769,859,517.467,921,348,544.80

公司负责人：王东海 主管会计工作负责人：白恒飞 会计机构负责人：陈学伟

母公司资产负债表 2026 年 6 月 30 日

编制单位：百川能源股份有限公司

单位：元 币种：人民币

项目附注2026 年 6 月 30 日2025 年 12 月 31 日
流动资产：
货币资金62,298,393.3510,916,433.66
交易性金融资产
衍生金融资产
应收票据
应收账款
应收款项融资
预付款项
其他应收款附注十九、2496,051,146.16662,897,364.25
其中：应收利息
应收股利附注十九、2165,000,000.00
存货
其中：数据资源
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产68,584.06
流动资产合计558,418,123.57673,813,797.91
非流动资产：
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资附注十九、36,571,898,901.056,571,898,901.05
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产5,553.695,553.69
在建工程
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产
其中：数据资源
开发支出
其中：数据资源
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产
其他非流动资产
非流动资产合计6,571,904,454.746,571,904,454.74
资产总计7,130,322,578.317,245,718,252.65
流动负债：
短期借款
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款37,390.0037,390.00
预收款项
合同负债
应付职工薪酬34,101.7881,840.95
应交税费11,517,451.6611,544,983.09
其他应付款568,207,558.10409,135,800.35
其中：应付利息
应付股利1,983,173.931,983,173.93
持有待售负债
一年内到期的非流动负债400,000.00400,000.00
其他流动负债
流动负债合计580,196,501.54421,200,014.39
非流动负债：
长期借款159,300,000.00349,300,000.00
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计159,300,000.00349,300,000.00
负债合计739,496,501.54770,500,014.39
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本）1,340,854,810.001,340,854,810.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积4,470,950,789.684,470,950,789.68
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积474,681,793.69474,681,793.69
未分配利润104,338,683.40188,730,844.89
所有者权益（或股东权 益）合计6,390,826,076.776,475,218,238.26
负债和所有者权益 （或股东权益）总计7,130,322,578.317,245,718,252.65

公司负责人：王东海 主管会计工作负责人：白恒飞 会计机构负责人：陈学伟

合并利润表 2026 年 1—6 月

单位：元 币种：人民币

项目附注2026 年半年度2025 年半年度
一、营业总收入2,663,267,358.192,908,402,589.01
其中：营业收入附注七、612,663,267,358.192,908,402,589.01
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本2,427,225,005.062,710,322,807.30
其中：营业成本附注七、612,295,140,100.222,575,426,137.61
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险责任准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加附注七、629,665,234.0210,278,687.76
销售费用附注七、6321,234,742.7421,803,573.69
管理费用附注七、6464,992,559.9763,600,235.40
研发费用附注七、651,425,301.871,734,242.35
财务费用附注七、6634,767,066.2437,479,930.49
其中：利息费用附注七、6635,067,348.4536,649,545.83
利息收入附注七、662,268,026.752,145,289.32
加：其他收益附注七、671,521,739.156,144,444.46
投资收益（损失以“-”号 填列）附注七、68-2,425,409.0042,689,443.42
其中：对联营企业和合营企 业的投资收益附注七、68-2,614,313.862,235,484.27
以摊余成本计量的金 融资产终止确认收益（损失以 “-”号填列）
汇兑收益（损失以“-”号 填列）
净敞口套期收益（损失以 “-”号填列）
公允价值变动收益（损失以 “-”号填列）
信用减值损失（损失以 “-”号填列）附注七、71-9,477,600.56-4,725,278.00
资产减值损失（损失以 “-”号填列）
资产处置收益（损失以 “-”号填列）附注七、73-4,945,113.45-1,748,926.86
三、营业利润（亏损以“-”号填 列）220,715,969.27240,439,464.73
加：营业外收入附注七、74612,674.40212,998.10
减：营业外支出附注七、751,023,536.297,962,791.14
四、利润总额（亏损总额以“-” 号填列）220,305,107.38232,689,671.69
减：所得税费用附注七、7672,322,041.7962,737,108.76
五、净利润（净亏损以“-”号填 列）147,983,065.59169,952,562.93
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润（净亏损以 “-”号填列）147,983,065.59169,952,562.93
2.终止经营净利润（净亏损以 “-”号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司股东的净利润 （净亏损以“-”号填列）145,567,968.55164,535,180.98
2.少数股东损益（净亏损以 “-”号填列）2,415,097.045,417,381.95
六、其他综合收益的税后净额
（一）归属母公司所有者的其他 综合收益的税后净额
1.不能重分类进损益的其他综 合收益
（1）重新计量设定受益计划变动 额
（2）权益法下不能转损益的其他 综合收益
（3）其他权益工具投资公允价值 变动
（4）企业自身信用风险公允价值 变动
2.将重分类进损益的其他综合 收益
（1）权益法下可转损益的其他综 合收益
（2）其他债权投资公允价值变动
（3）金融资产重分类计入其他综 合收益的金额
（4）其他债权投资信用减值准备
（5）现金流量套期储备
（6）外币财务报表折算差额
（7）其他
（二）归属于少数股东的其他综 合收益的税后净额
七、综合收益总额147,983,065.59169,952,562.93
（一）归属于母公司所有者的综 合收益总额145,567,968.55164,535,180.98
（二）归属于少数股东的综合收 益总额2,415,097.045,417,381.95
八、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股)0.10860.1227
（二）稀释每股收益(元/股)0.10860.1227

本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0 元, 上期被合并方实现 的净利润为： 0 元。

公司负责人：王东海 主管会计工作负责人：白恒飞 会计机构负责人：陈学伟

母公司利润表 2026 年 1—6 月

单位：元 币种：人民币

项目附注2026 年半年度2025 年半年度
一、营业收入附注十九、41,415,094.341,886,792.45
减：营业成本
税金及附加6,245.8887,526.00
销售费用
管理费用2,562,362.453,276,247.99
研发费用
财务费用3,410,613.00801,048.70
其中：利息费用3,952,388.331,923,611.11
利息收入565,346.761,178,247.85
加：其他收益128,462.1877,909.07
投资收益（损失以“-”号 填列）附注十九、560,420.53155,000,000.00
其中：对联营企业和合营企 业的投资收益
以摊余成本计量的金 融资产终止确认收益（损失以 “-”号填列）
净敞口套期收益（损失以 “-”号填列）
公允价值变动收益（损失以 “-”号填列）
信用减值损失（损失以 “-”号填列）434,371.39-124,106.11
资产减值损失（损失以 “-”号填列）
资产处置收益（损失以 “-”号填列）
二、营业利润（亏损以“-”号填 列）-3,940,872.89152,675,772.72
加：营业外收入0.18
减：营业外支出
三、利润总额（亏损总额以“-” 号填列）-3,940,872.89152,675,772.90
减：所得税费用
四、净利润（净亏损以“-”号填 列）-3,940,872.89152,675,772.90
（一）持续经营净利润（净亏损 以“-”号填列）-3,940,872.89152,675,772.90
（二）终止经营净利润（净亏损 以“-”号填列）
五、其他综合收益的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他 综合收益
1.重新计量设定受益计划变动 额
2.权益法下不能转损益的其他 综合收益
3.其他权益工具投资公允价值 变动
4.企业自身信用风险公允价值 变动
（二）将重分类进损益的其他综 合收益
1.权益法下可转损益的其他综 合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综 合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额
7.其他
六、综合收益总额-3,940,872.89152,675,772.90
七、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股)
（二）稀释每股收益(元/股)

公司负责人：王东海 主管会计工作负责人：白恒飞 会计机构负责人：陈学伟

合并现金流量表 2026 年 1—6 月

单位：元 币种：人民币

项目附注2026年半年度2025年半年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的 现金2,500,545,872.872,771,160,988.87
客户存款和同业存放款项净 增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净 增加额
收到原保险合同保费取得的 现金
收到再保业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的 现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净 额
收到的税费返还3,648,231.63933,510.52
收到其他与经营活动有关的 现金附注七、7853,665,247.7888,868,218.22
经营活动现金流入小计2,557,859,352.282,860,962,717.61
购买商品、接受劳务支付的 现金2,222,920,702.602,637,898,476.48
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净 增加额
支付原保险合同赔付款项的 现金
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的 现金
支付保单红利的现金
支付给职工及为职工支付的 现金134,898,158.83135,728,308.95
支付的各项税费178,264,544.68188,298,630.11
支付其他与经营活动有关的 现金附注七、7854,727,611.21101,248,211.86
经营活动现金流出小计2,590,811,017.323,063,173,627.40
经营活动产生的现金流 量净额-32,951,665.04-202,210,909.79
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金189,108.6364,707.89
处置固定资产、无形资产和 其他长期资产收回的现金净额5,112,686.74593,312.40
处置子公司及其他营业单位 收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的 现金附注七、78122,000,000.0050,000,000.00
投资活动现金流入小计127,301,795.3750,658,020.29
购建固定资产、无形资产和 其他长期资产支付的现金60,941,388.2362,771,970.92
投资支付的现金20,000,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位 支付的现金净额98,486,089.09
支付其他与投资活动有关的 现金附注七、78119,000,000.0093,850,255.97
投资活动现金流出小计179,941,388.23275,108,315.98
投资活动产生的现金流 量净额-52,639,592.86-224,450,295.69
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东 投资收到的现金
取得借款收到的现金1,430,633,164.751,460,430,187.00
收到其他与筹资活动有关的 现金附注七、7825,128,456.0037,744,608.41
筹资活动现金流入小计1,455,761,620.751,498,174,795.41
偿还债务支付的现金1,179,685,986.58825,110,000.00
分配股利、利润或偿付利息 支付的现金119,887,930.99244,731,614.71
其中：子公司支付给少数股 东的股利、利润4,620,000.0013,929,556.66
支付其他与筹资活动有关的 现金附注七、7831,296,488.8185,451,269.63
筹资活动现金流出小计1,330,870,406.381,155,292,884.34
筹资活动产生的现金流 量净额124,891,214.37342,881,911.07
四、汇率变动对现金及现金等 价物的影响
五、现金及现金等价物净增加 额39,299,956.47-83,779,294.41
加：期初现金及现金等价物 余额396,124,773.98527,697,015.33
六、期末现金及现金等价物余 额435,424,730.45443,917,720.92

公司负责人：王东海 主管会计工作负责人：白恒飞 会计机构负责人：陈学伟

母公司现金流量表 2026 年 1—6 月

单位：元 币种：人民币

项目附注2026年半年度2025年半年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的 现金
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的 现金3,353,797.233,395,581.64
经营活动现金流入小计3,353,797.233,395,581.64
购买商品、接受劳务支付的 现金
支付给职工及为职工支付的 现金477,676.47451,576.38
支付的各项税费77,488.2587,526.00
支付其他与经营活动有关的 现金4,761,233.094,618,154.87
经营活动现金流出小计5,316,397.815,157,257.25
经营活动产生的现金流量净 额-1,962,600.58-1,761,675.61
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金165,060,420.53230,184,335.00
处置固定资产、无形资产和 其他长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位 收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的 现金39,000,000.00
投资活动现金流入小计204,060,420.53230,184,335.00
购建固定资产、无形资产和 其他长期资产支付的现金
投资支付的现金155,052,000.00
取得子公司及其他营业单位 支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的 现金1,404,978,100.001,491,249,640.00
投资活动现金流出小计1,404,978,100.001,646,301,640.00
投资活动产生的现金流 量净额-1,200,917,679.47-1,416,117,305.00
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金10,000,000.00350,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的 现金1,528,665,916.671,236,159,200.00
筹资活动现金流入小计1,538,665,916.671,586,159,200.00
偿还债务支付的现金200,000,000.00100,000.00
分配股利、利润或偿付利息 支付的现金84,403,676.93196,347,558.56
支付其他与筹资活动有关的 现金
筹资活动现金流出小计284,403,676.93196,447,558.56
筹资活动产生的现金流 量净额1,254,262,239.741,389,711,641.44
四、汇率变动对现金及现金等 价物的影响
五、现金及现金等价物净增加 额51,381,959.69-28,167,339.17
加：期初现金及现金等价物 余额10,916,433.6632,200,749.07
六、期末现金及现金等价物余 额62,298,393.354,033,409.90
公司负责人：王东海 主管会计工作负责人：白恒飞 会计机构负责人：陈学伟
合并所有者权益变动表 2026 年 1—6 月

单位：元 币种：人民币

项目2026 年半年度
归属于母公司所有者权益少数股东 权益所有者权 益合计
实收资本 (或股本)其他权益工 具资本公积减 ： 库 存 股其 他 综 合 收 益专项储备盈余公积一 般 风 险 准 备未分配利润其 他小计
优 先 股永 续 债其 他
一、上年期末余额990,675, 141.00372,676, 341.5651,745,5 44.91181,721, 556.021,963,790, 605.213,560,609, 188.70143,945, 401.593,704,554 ,590.29
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额990,675, 141.00372,676, 341.5651,745,5 44.91181,721, 556.021,963,790, 605.213,560,609, 188.70143,945, 401.593,704,554 ,590.29
三、本期增减变动金额（减 少以“-”号填列）1,689,22 4.979,392,16 1.6865,116,679 .9576,198,066 .601,250,85 5.4774,947,21 1.13
（一）综合收益总额145,567,96 8.55145,567,96 8.552,415,09 7.04147,983,0 65.59
（二）所有者投入和减少资 本1,689,22 4.971,689,224. 971,689,224 .97
1．所有者投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入 资本
3．股份支付计入所有者权益 的金额
4．其他1,689,22 4.971,689,224. 971,689,224 .97
（三）利润分配80,451,288 .6080,451,288 .604,620,00 0.0085,071,28 8.60
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分 配80,451,288 .6080,451,288 .604,620,00 0.0085,071,28 8.60
4．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股 本）
2．盈余公积转增资本（或股 本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转 留存收益
5．其他综合收益结转留存收 益
6．其他
（五）专项储备9,392,16 1.689,392,161. 68954,047. 4910,346,20 9.17
1．本期提取30,828,3 14.3330,828,314 .331,015,64 3.3431,843,95 7.67
2．本期使用21,436,1 52.6521,436,152 .6561,595.8 521,497,74 8.50
（六）其他
四、本期期末余额990,675, 141.00374,365, 566.5361,137,7 06.59181,721, 556.022,028,907, 285.163,636,807, 255.30142,694, 546.123,779,501 ,801.42
项目2025 年半年度
归属于母公司所有者权益少数股东 权益所有者权 益合计
实收资本 (或股本)其他权益工 具资本公积减 ： 库 存 股其 他 综 合 收 益专项储备盈余公积一 般 风 险 准 备未分配利润其 他小计
优 先 股永 续 债其 他
一、上年期末余额990,675, 141.00418,631, 463.1137,227,3 25.62181,721, 556.022,041,729, 113.373,669,984, 599.12151,716, 853.733,821,701 ,452.85
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额990,675, 141.00418,631, 463.1137,227,3 25.62181,721, 556.022,041,729, 113.373,669,984, 599.12151,716, 853.733,821,701 ,452.85
三、本期增减变动金额（减 少以“-”号填列）45,955,1 21.5511,094,1 58.1729,888,766 .4764,749,729 .8513,707,6 58.8978,457,38 8.74
（一）综合收益总额164,535,18 0.98164,535,18 0.985,417,38 1.95169,952,5 62.93
（二）所有者投入和减少资 本45,955,1 21.5545,955,121 .558,765,15 7.6154,720,27 9.16
1．所有者投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入 资本
3．股份支付计入所有者权益 的金额
4．其他45,955,1 21.5545,955,121 .558,765,15 7.6154,720,27 9.16
（三）利润分配194,423,94 7.45194,423,94 7.457,140,00 0.00201,563,9 47.45
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分 配194,423,94 7.45194,423,94 7.457,140,00 0.00201,563,9 47.45
4．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股 本）
2．盈余公积转增资本（或股 本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转 留存收益
5．其他综合收益结转留存收 益
6．其他
（五）专项储备11,094,1 58.1711,094,158 .173,219,88 3.237,874,274 .94
1．本期提取34,812,2 09.6534,812,209 .651,079,73 9.1935,891,94 8.84
2．本期使用23,718,0 51.4823,718,051 .484,299,62 2.4228,017,67 3.90
（六）其他
四、本期期末余额990,675, 141.00372,676, 341.5648,321,4 83.79181,721, 556.022,011,840, 346.903,605,234, 869.27138,009, 194.843,743,244 ,064.11
公司负责人：王东海 主管会计工作负责人：白恒飞 会计机构负责人：陈学伟
母公司所有者权益变动表 2026 年 1—6 月

单位：元 币种：人民币

项目2026 年半年度
实收资本 (或股本)其他权益工具资本公积减：库存 股其他综合 收益专项储备盈余公积未分配利 润所有者权 益合计
优先股永续债其他
一、上年期末余额1,340,854 ,810.004,470,950 ,789.68474,681, 793.69188,730, 844.896,475,218 ,238.26
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额1,340,854 ,810.004,470,950 ,789.68474,681, 793.69188,730, 844.896,475,218 ,238.26
三、本期增减变动金额（减 少以“-”号填列）84,392,1 61.4984,392,16 1.49
（一）综合收益总额3,940,87 2.893,940,872 .89
（二）所有者投入和减少资 本
1．所有者投入的普通股
2．其他权益工具持有者投 入资本
3．股份支付计入所有者权 益的金额
4．其他
（三）利润分配80,451,2 88.6080,451,28 8.60
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）的 分配80,451,2 88.6080,451,28 8.60
3．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或 股本）
2．盈余公积转增资本（或 股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结 转留存收益
5．其他综合收益结转留存 收益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额1,340,854 ,810.004,470,950 ,789.68474,681, 793.69104,338, 683.406,390,826 ,076.77
项目2025 年半年度
实收资本 (或股本)其他权益工具资本公积减：库存 股其他综合 收益专项储备盈余公积未分配利 润所有者权 益合计
优先股永续债其他
一、上年期末余额1,340,854 ,810.004,470,950 ,789.68443,269, 580.95221,121, 810.576,476,196 ,991.20
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额1,340,854 ,810.004,470,950 ,789.68443,269, 580.95221,121, 810.576,476,196 ,991.20
三、本期增减变动金额（减 少以“-”号填列）15,267,5 77.2957,015,7 51.8441,748,17 4.55
（一）综合收益总额152,675, 772.90152,675,7 72.90
（二）所有者投入和减少资 本
1．所有者投入的普通股
2．其他权益工具持有者投 入资本
3．股份支付计入所有者权 益的金额
4．其他
（三）利润分配15,267,5 77.29209,691, 524.74194,423,9 47.45
1．提取盈余公积15,267,5 77.2915,267,5 77.29
2．对所有者（或股东）的 分配194,423, 947.45194,423,9 47.45
3．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或 股本）
2．盈余公积转增资本（或 股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结 转留存收益
5．其他综合收益结转留存 收益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额1,340,854 ,810.004,470,950 ,789.68458,537, 158.24164,106, 058.736,434,448 ,816.65
公司负责人：王东海 主管会计工作负责人：白恒飞 会计机构负责人：陈学伟
三、公司基本情况 1、 公司概况 √适用 □不适用

百川能源股份有限公司（以下简称“公司”、“本公司”或“百川能源”）前身为武汉长 江印刷股份有限（集团）公司，系由原武汉印刷厂、北京京华信托投资公司、深圳万科企 业股份有限公司联合发起组建，于 1992 年 3 月 18 日正式成立。

  • 1992 年 7 月，经武汉市经济体制改革委员会“武体改[1992]第 9 号”文件、“武汉市证券 领导小组[1993]13 号文”批准，公司联合北京京华信托投资公司和深圳万科企业股份有限 公司，共同发起设立定向募集股份有限公司，公司名称武汉长印（集团）股份有限公司， 总股本 5,263.04 万股，其中国家股 2,533.04 万股，法人股 1,790 万股，个人股 940 万 股。
  • 1993 年 10 月，经中国证券监督管理委员会（以下简称“证监会”）“证监发审字[1993]32 号”文件批准，公司向社会公开发行 1,760 万股社会流通股。同年 10 月 18 日，公司公开 发行股票在上海证券交易所（以下简称“上交所”）上市交易，股票简称“长印股份”， 总股本为 7,023.04 万股。
  • 1994 年 4 月，经公司第一届第三次股东大会审议通过，公司实施了社会个人股东每 10 股 送 4 股，国家股、法人股每 10 股送 2 股，另派送 2 元现金（含税）的 1992 及 1993 年度 利润分配方案。
  • 1994 年 10 月，经“武汉市武证办（1994）49 号”文件批准，公司向社会个人股东按每 10 股配 3 股，同时，国家股、法人股配股权有偿转让，每 10 股转配 2 股。公司总股本增至
  • 10,870.848 万股。

1995 年 6 月，经公司第一届第四次股东大会决议审议通过，公司实施了每 10 股送 1 股红 股，同时派送现金红利 0.5 元（含税）的 1994 年度利润分配方案，公司总股本增至

  • 11,957.9328 万股。

1998 年 8 月，经公司 1997 年度股东大会决议审议通过，公司实施了每 10 股送 1.6 股红 股，同时每 10 股派送现金红利 0.40 元（含税）的 1997 年度利润分配方案，公司总股本 增至 13,871.202 万股。

1998 年 8 月，经财政部“财国字（1998）256 号”文件批准，原武汉国有资产经营公司将 其持有的公司 2,900 万股国家股股份转让给海南诚成企业集团有限公司（以下简称“诚成 集团”）。本次股权转让后，诚成集团持有公司法人股 2,900 万股，占总股本的 20.91%， 成为公司的第一大股东。

经 1999 年度第二届八次董事会和第二届第三次股东大会审议通过，并经工商管理部门批 准，公司名称变更为“武汉诚成文化投资集团股份有限公司”。同年 4 月 30 日，公司股 票简称变更为“诚成文化”。

2000 年 5 月，经公司 1999 年度股东大会决议审议通过，公司实施了 10 股转增 5 股的 1999 年度转增方案，公司总股本增至 20,806.803 万股。

  • 2002 年 5 月，诚成集团与湖南出版集团有限责任公司（以下简称“湖南出版集团”）签订 股权转让协议，将其持有的公司 2,350 万股法人股以 6,000 万元的价格转让给湖南出版集 团。本次股权转让后，湖南出版集团持有公司法人股 2,350 万股，占公司总股本的 11.30%， 成为公司的第一大股东。
  • 2003 年 2 月，湖南出版集团与奥园集团有限公司（以下简称“奥园集团”）签订股权转让 协议，将其持有的公司 2,350 万股法人股以 6,396 万元的价格转让给奥园集团；同时，司 法裁定武汉正银房产有限公司将其持有的公司法人股 238.8672 万股过户给奥园集团。本 次股权转让后，奥园集团持有公司法人股 2,588.8672 万股，占公司总股本的 12.44%，成 为公司的第一大股东。

2003 年 7 月，经公司 2002 年度股东大会审议通过，公司名称变更为武汉奥园城市发展股 份有限公司，股票简称变更为“奥园发展”。

2003 年 12 月，经 2003 年第一次临时股东大会审议通过，公司名称变更为“武汉万鸿集 团股份有限公司”，股票简称更改为“万鸿集团”。

  • 2003 年 12 月，奥园集团与广州美城投资有限公司（以下简称“美城投资”）签订股权转 让协议，将其持有的公司 2,588.8672 万股法人股以 6,220 万元的价格转让给美城投资。 本次股权转让后，美城投资持有公司 2,588.8672 万股法人股，占公司总股本的 12.44%， 成为公司的第一大股东。
  • 2004 年 8 月，经 2003 年年度股东大会审议通过，公司名称变更为“万鸿集团股份有限公 司”。

2006 年 5 月，根据海南省高级人民法院（2004）琼执字第 23-6 号协助执行通知书，诚成 集团将其持有的公司 2,000 万股非流通社会法人股股权司法划转至竞买人美城投资。本次 股权划转后，美城投资持有公司 4,588.8672 万股法人股，占公司总股本的 22.05%，仍为 公司第一大股东。

  • 2008 年 12 月，美城投资股东郭景祥、李惠强分别与佛山市顺德佛奥集团有限公司（以下 简称“佛奥集团”）签订股权转让合同，将其持有的美城投资 70%与 30%股权以 8,750 万 元与 3,750 万元的价格转让给佛奥集团。本次股权转让完成后，佛奥集团间接持有公司 22.05%股权，成为公司间接控股股东，公司实际控制人为何长津。
  • 2009 年 12 月，公司股东大会审议通过了股权分置改革方案，以资本公积金 4,340.952 万 元向流通股股东每 10 股流通股定向转增 4 股。2011 年 8 月 24 日，上交所出具《关于实 施万鸿集团股份有限公司股权分置改革方案的通知》（上证公字[2011]45 号），同意公司 实施股权分置改革方案。股权分置改革实施后，公司总股本增至 25,147.755 万股。
  • 2015 年 1 月，美城投资与曹飞签署《广州美城投资有限公司与曹飞关于万鸿集团股份有 限公司之股份转让协议》，将其所持有的公司 4,588.8672 万股股份转让给曹飞。本次股 权转让前，曹飞通过证券交易所的集中交易购入公司股份 855.0418 万股，占公司总股本 的 3.4%。本次股权转让后，曹飞持有公司 5,443.909 万股股份，占公司总股本的 21.65%， 成为公司的第一大股东和实际控制人。
  • 2016 年 3 月 8 日，根据公司 2015 年第二次临时股东大会决议，并经证监会核发的《关于 核准万鸿集团股份有限公司重大资产重组及向廊坊百川资产管理有限公司等发行股份购 买资产并募集配套资金的批复》（证监许可[2016]318 号）文件批准，公司向廊坊百川资 产管理有限公司（以下简称“百川资管”）发行 365,063,203 股股份、向王东海发行 126,750,497 股股份、向中金佳泰（天津）股权投资基金合伙企业（有限合伙）发行 75,959,990 股股份、向王东江发行 16,009,476 股股份、向王东水发行 14,241,629 股股 份、向秦涛发行 618,132 股股份、向韩啸发行 618,132 股股份、向马福有发行 618,132 股 股份、向张德文发行494,496股股份、向李金波发行494,496股股份、向介保海发行370,875 股股份、向付胜利发行 494,496 股股份、向宋志强发行 61,818 股股份、向沈亚彬发行 494,496 股股份、向贾占顺发行 247,255 股股份、向肖旺发行 494,496 股股份、向符智伟

发行 123,621 股股份、向张志飞发行 185,439 股股份、向叶海涛发行 494,496 股股份、向 刘宗林发行 247,255 股股份、向杨国忠发行 123,621 股股份、向王利华发行 247,255 股股 份、向贾俊霞发行 123,621 股股份、向李祥发行 370,875 股股份、向高广乔发行 123,621 股股份、向郭淑城发行 123,621 股股份、向袁伯强发行 49,445 股股份、向窦彦明发行 370,875 股股份、向贾俊青发行 370,875 股股份、向尹志强发行 24,729 股股份、向侯丙 亮发行 247,255 股股份、向王文泉发行 247,255 股股份、向杨久云发行 24,729 股股份、 向高立朝发行 370,875 股股份、向李俊猛发行 370,875 股股份、向马娜敬发行 185,439 股 股份、向金万辉发行 61,818 股股份、向陈卫忠发行 160,708 股股份，共计向 2 家法人和 36 名自然人（以下简称“重组方”）发行 607,679,922 股股份购买百川燃气有限公司（以 下简称“百川燃气”）100%股权。公司本次发行股份购买资产后，总股本增至 859,157,472 股。本次变更业经立信会计师事务所（特殊普通合伙）审验，并于 2016 年 3 月 8 日出具 的信会师报字[2016]第 710190 号验资报告。

  • 2016 年 3 月 25 日，根据公司 2015 年第二次临时股东大会决议，并经证监会核发的《关 于核准万鸿集团股份有限公司重大资产重组及向廊坊百川资产管理有限公司等发行股份 购买资产并募集配套资金的批复》（证监许可[2016]318 号）文件批准，公司非公开发行 不超过 105,000,000 股新股募集本次发行股份购买资产的配套资金。公司向曹飞发行 85,000,000 股股份、向百川资管发行 20,000,000 股股份，募集资金总额为 873,600,000 元。公司本次非公开发行股份后，总股本增至 964,157,472 股。本次变更业经立信会计师 事务所（特殊普通合伙）审验，并于 2016 年 3 月 25 日出具的信会师报字[2016]第 710685 号验资报告审验。本次发行股份后，百川资管持有公司 385,063,203 股股份，占公司总股 本的 39.94%，成为公司第一大股东，公司实际控制人为王东海。
  • 2016 年 4 月，根据公司 2016 年第一次临时股东大会决议，公司名称变更为“百川能源股 份有限公司”，证券简称变更为“百川能源”。
  • 2017 年 11 月 8 日，根据公司 2017 年第二次临时股东大会决议，并经证监会核发的《关 于核准百川能源股份有限公司向荆州贤达实业有限公司等发行股份购买资产的批复》（证 监许可[2017]1939 号）文件批准，公司向荆州贤达实业有限公司（以下简称“贤达实业”） 发行 53,885,057 股股份、向荆州市景湖房地产开发有限公司（以下简称“景湖房地产”） 发行 13,471,264 股股份购买其共同持有的荆州市天然气发展有限责任公司（以下简称“荆 州天然气”）100%股权。公司本次发行股份购买资产后，总股本增至 1,031,513,793 股。 本次变更业经立信会计师事务所（特殊普通合伙）审验，并于 2017 年 11 月 8 日出具的信 会师报字[2017]第 ZE10572 号验资报告。

2019 年 3 月 21 日，本公司召开 2018 年年度股东大会，审议通过了《公司 2018 年度利润 分配及资本公积转增股本的预案》，决议以资本公积转增股本，每股转增 0.4 股，共计转 增股份 411,226,517 股。 2019 年 4 月 25 日，本公司实施完毕 2018 年度利润分配及资本 公积转增股本方案，本公司总股本增至 1,442,740,310 股。

2021 年 3 月 26 日，本公司召开 2020 年年度股东大会，审议通过了《关于变更回购股份 用途的议案》，决议将公司第一次和第二次回购的全部股份予以注销并相应减少注册资本。 2021 年 5 月 11 日，本公司注销回购专用证券账户中全部 79,729,509 股公司股份，注销 完毕后本公司总股本由 1,442,740,310 股变更为 1,363,010,801 股。

2023 年 3 月 6 日和 2023 年 3 月 27 日本公司分别召开第十一届董事会第五次会议 和 2022 年年度股东大会，审议通过了《关于变更回购股份用途的议案》，同意本公司第 三次回购股份用途由“员工持股计划或股权激励”变更为“全部予以注销并相应减少注册 资本”。2023 年 5 月 15 日，本公司注销回购专用证券账户中全部 22,155,991 股公司股 份，注销完毕后本公司总股本由 1,363,010,801 股变更为 1,340,854,810 股。

截至 2026 年 6 月 30 日止，本公司累计发行股本总数 134,085.48 万股，统一社会信用代 码：91420100177674772Q，法定代表人：王东海，注册地：汉阳区阳新路特一号，经营范 围：天然气用具的销售、安装及维修、维护；管道燃气（天然气）、瓶装燃气（液化石油 气）、燃气汽车加气站（天然气）经营。 本公司的控股母公司为廊坊百川资产管理有限公司，本公司的实际控制人为王东海。 本财务报表业经本公司董事会批准报出。

  1. 合并财务报表范围 截至 2026 年 6 月 30 日止，本公司合并财务报表范围内子公司如下：
子公司名称子公司简称
百川企业管理有限公司百川企管
江苏安之诺智能装备有限公司安之诺
百川燃气有限公司百川燃气
霸州市百川天然气销售有限公司霸州百川
河北广祥建设工程有限公司广祥建设
廊坊百川燃气物流有限公司百川物流
大厂回族自治县百川燃气销售有限公司大厂百川
大厂回族自治县智汇热力有限公司大厂热力
固安县百川燃气销售有限公司固安百川
香河县百川燃气销售有限公司香河百川
三河市百川燃气有限责任公司三河百川
三河市智汇热力有限公司三河热力
三河市百川新能源有限公司三河新能源
天津武清百川燃气销售有限公司武清百川
陕西维斯达仪器仪表有限公司维斯达
永清县百川燃气有限公司永清百川
涿鹿百川燃气有限公司涿鹿百川
涿鹿大地燃气有限公司涿鹿燃气
高碑店市白沟大地燃气有限公司白沟燃气
肃宁县大地利华燃气有限公司肃宁燃气
绥中大地燃气有限公司绥中燃气
商都县恒泰燃气有限公司商都恒泰
献县大地燃气有限公司献县燃气
百川玖瑞（廊坊）能源有限公司百川玖瑞
百川燃气热电集团有限公司百川热电
百川能源（绥中）液化天然气有限公司百川绥中
河北磐睿能源科技有限公司磐睿能源
阜阳国祯燃气有限公司阜阳燃气
安徽国祯金鹰燃气有限公司太和金鹰
临泉国祯燃气有限公司临泉燃气
临泉县国祯盛源天然气有限公司临泉盛源
阜南会龙国祯能源有限公司阜南会龙
临泉县百源天然气销售有限公司临泉百源
临泉翼全燃气器材销售有限公司临泉翼全
阜阳国祯石化有限公司国祯石化
阜阳太和国祯燃气管道运营有限公司太和管道
荆州市天然气发展有限责任公司荆州天然气
监利天然气有限责任公司监利天然气
北京冀全科技服务有限公司冀全科技
百川金瓜聚臻（北京）科技有限公司金瓜聚臻
河北百川安享家家居服务有限公司安享家
廊坊迅安机电工程有限公司迅安机电
浙江冀全贸易有限公司冀全贸易
百川（北京）能源发展有限公司百川发展
廊坊百川智慧能源科技发展有限公司百川智慧
利辛县南方博能燃气有限公司南方博能
海南百川氢能科技发展有限公司百川氢能
江苏易巨建筑安装材料有限公司易巨建筑
廊坊佳兴信息科技有限公司佳兴信息
江苏伍合能源有限公司伍合能源
利辛县国祯燃气有限公司利辛国祯

四、财务报表的编制基础

  • 1、 编制基础

本财务报表按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准 则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），以及中国证券 监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号——财务报告的一般规定》的 相关规定编制。

  • 2、 持续经营

√适用 □不适用 本财务报表以持续经营为基础编制。

五、重要会计政策及会计估计 具体会计政策和会计估计提示： √适用 □不适用 以下披露内容已涵盖了本公司根据实际生产经营特点制定的具体会计政策和会计估计。详见本附 注“五、11、金融工具”、“五、21、固定资产”、“五、26、无形资产”、“五、34、收 入”。

  • 1、 遵循企业会计准则的声明

本财务报表符合财政部颁布的企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司 2026 年 6 月 30 日的合并及母公司财务状况以及 2026 年半年度的合并及母公司经营成果和现金流量。

  • 2、 会计期间 自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止为一个会计年度。
  • 3、 营业周期

√适用 □不适用 本公司营业周期为 12 个月。

  • 4、 记账本位币 本公司采用人民币为记账本位币。
  • 5、 重要性标准确定方法和选择依据 √适用 □不适用
项目重要性标准
重要的单项计提坏账准备的应收账款单项金额达到或超过净资产 1%
重要的应收款项坏账准备收回或转回金额单项金额达到或超过净资产 1%
重要的核销应收账款单项金额达到或超过净资产 1%
重要的在建工程项目单项金额达到或超过资产总额 1%
重要的合营或联营企业单项长期股权投资账面价值超过合并总资产 5%
  • 6、 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 √适用 □不适用 同一控制下企业合并：合并方在企业合并中取得的资产和负债（包括最终控制方收购被合并方而 形成的商誉），按照合并日被合并方资产、负债在最终控制方合并财务报表中的账面价值为基础 计量。在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差 额，调整资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。 非同一控制下企业合并：合并成本为购买方在购买日为取得被购买方的控制权而付出的资产、发 生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认 净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公 允价值份额的差额，计入当期损益。在合并中取得的被购买方符合确认条件的各项可辨认资产、 负债及或有负债在购买日按公允价值计量。 为企业合并发生的直接相关费用于发生时计入当期损益；为企业合并而发行权益性证券或债务性 证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。
  • 7、 控制的判断标准和合并财务报表的编制方法 √适用 □不适用
  • （1）控制的判断标准 合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，合并范围包括本公司及全部子公司。控制，是指公 司拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被 投资方的权力影响其回报金额。
  • （2）合并程序 本公司将整个企业集团视为一个会计主体，按照统一的会计政策编制合并财务报表，反映本企业 集团整体财务状况、经营成果和现金流量。本公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交易的 影响予以抵销。内部交易表明相关资产发生减值损失的，全额确认该部分损失。如子公司采用的

会计政策、会计期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司的会计政策、会计期 间进行必要的调整。 子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产负债表中 所有者权益项目下、合并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。子公司少数股 东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额，冲减 少数股东权益。

  • ①增加子公司或业务 在报告期内，因同一控制下企业合并增加子公司或业务的，将子公司或业务合并当期期初至报告 期末的经营成果和现金流量纳入合并财务报表，同时对合并财务报表的期初数和比较报表的相关 项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。 因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的，在取得被合并方控制权之前持有的 股权投资，在取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一控制之日孰晚日起至合并日之间已 确认有关损益、其他综合收益以及其他净资产变动，分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当 期损益。 在报告期内，因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的，以购买日确定的各项可辨认资产、 负债及或有负债的公允价值为基础自购买日起纳入合并财务报表。 因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的，对于购买日之前持有的被购买方 的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期 投资收益。购买日之前持有的被购买方的股权涉及的以后可重分类进损益的其他综合收益、权益 法核算下的其他所有者权益变动转为购买日所属当期投资收益。
  • ②处置子公司
  • 1）一般处理方法 因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时，对于处置后的剩余股权投资，按照 其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减 去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额与商誉之 和的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的以后可重分类进损益 的其他综合收益、权益法核算下的其他所有者权益变动，在丧失控制权时转为当期投资收益。
  • 2）分步处置子公司 通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，处置对子公司股权投资的各项交易 的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明该多次交易事项为一揽子交易：
  • ⅰ．这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；
  • ⅱ．这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；
  • ⅲ．一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；
  • ⅳ．一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。 各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处 理；在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合 并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。 各项交易不属于一揽子交易的，在丧失控制权之前，按不丧失控制权的情况下部分处置对子公司 的股权投资进行会计处理；在丧失控制权时，按处置子公司一般处理方法进行会计处理。
  • ③购买子公司少数股权 因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日或合并日 开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本 公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
  • ④不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资 处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之 间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减 的，调整留存收益。
8、 合营安排分类及共同经营会计处理方法 √适用 □不适用

合营安排分为共同经营和合营企业。 共同经营，是指合营方享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。 本公司确认与共同经营中利益份额相关的下列项目：

  • （1）确认本公司单独所持有的资产，以及按本公司份额确认共同持有的资产；
  • （2）确认本公司单独所承担的负债，以及按本公司份额确认共同承担的负债；
  • （3）确认出售本公司享有的共同经营产出份额所产生的收入；
  • （4）按本公司份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；
  • （5）确认单独所发生的费用，以及按本公司份额确认共同经营发生的费用。 本公司对合营企业的投资采用权益法核算，详见本附注“五、19、长期股权投资”。
9、 现金及现金等价物的确定标准

现金，是指本公司的库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物，是指本公司持有的期 限短、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小的投资。

10、 外币业务和外币报表折算 √适用 □不适用
  • （1）外币业务 外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率将外币金额折合成人民币记账。 资产负债表日外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除属于 与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处 理外，均计入当期损益。
  • （2）外币财务报表的折算 资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分 配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易 发生日的即期汇率折算。 处置境外经营时，将与该境外经营相关的外币财务报表折算差额，自所有者权益项目转入处置当 期损益。
11、 金融工具

√适用 □不适用 本公司在成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产、金融负债或权益工具。

  • （1）金融工具的分类 根据本公司管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，金融资产于初始确认时分 类为：以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产和以 公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。

本公司将同时符合下列条件且未被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，分 类为以摊余成本计量的金融资产： － 业务模式是以收取合同现金流量为目标； － 合同现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。 本公司将同时符合下列条件且未被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，分 类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）： － 业务模式既以收取合同现金流量又以出售该金融资产为目标； － 合同现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。 对于非交易性权益工具投资，本公司可以在初始确认时将其不可撤销地指定为以公允价值计量且 其变动计入其他综合收益的金融资产（权益工具）。该指定在单项投资的基础上作出，且相关投 资从发行者的角度符合权益工具的定义。

除上述以摊余成本计量和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产外，本公司将其 余所有的金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。在初始确认时，如 果能够消除或显著减少会计错配，本公司可以将本应分类为以摊余成本计量或以公允价值计量且 其变动计入其他综合收益的金融资产不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的 金融资产。

金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和以摊余成本 计量的金融负债。

符合以下条件之一的金融负债可在初始计量时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金 融负债：

  • 1）该项指定能够消除或显著减少会计错配。
  • 2）根据正式书面文件载明的企业风险管理或投资策略，以公允价值为基础对金融负债组合或金 融资产和金融负债组合进行管理和业绩评价，并在企业内部以此为基础向关键管理人员报告。
  • 3）该金融负债包含需单独分拆的嵌入衍生工具。
  • （2）金融工具的确认依据和计量方法
  • 1）以摊余成本计量的金融资产 以摊余成本计量的金融资产包括应收票据、应收账款、其他应收款、长期应收款、债权投资等， 按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额；不包含重大融资成分的应收账款以 及本公司决定不考虑不超过一年的融资成分的应收账款，以合同交易价格进行初始计量。 持有期间采用实际利率法计算的利息计入当期损益。 收回或处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额计入当期损益。
  • 2）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具） 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）包括应收款项融资、其他债 权投资等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额。该金融资产按公允价值 进行后续计量，公允价值变动除采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得和汇兑损益之外， 均计入其他综合收益。 终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入当期损益。
  • 3）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（权益工具） 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（权益工具）包括其他权益工具投资等， 按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额。该金融资产按公允价值进行后续计 量，公允价值变动计入其他综合收益。取得的股利计入当期损益。 终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。
  • 4）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括交易性金融资产、衍生金融资产、其他非 流动金融资产等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入当期损益。该金融资产按公允价 值进行后续计量，公允价值变动计入当期损益。
  • 5）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债包括交易性金融负债、衍生金融负债等，按公 允价值进行初始计量，相关交易费用计入当期损益。该金融负债按公允价值进行后续计量，公允 价值变动计入当期损益。 终止确认时，其账面价值与支付的对价之间的差额计入当期损益。
  • 6）以摊余成本计量的金融负债

以摊余成本计量的金融负债包括短期借款、应付票据、应付账款、其他应付款、长期借款、应付 债券、长期应付款，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额。 持有期间采用实际利率法计算的利息计入当期损益。 终止确认时，将支付的对价与该金融负债账面价值之间的差额计入当期损益。

  • （3）金融资产终止确认和金融资产转移的确认依据和计量方法 满足下列条件之一时，本公司终止确认金融资产： － 收取金融资产现金流量的合同权利终止； － 金融资产已转移，且已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方； － 金融资产已转移，虽然本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报 酬，但是未保留对金融资产的控制。

本公司与交易对手方修改或者重新议定合同而且构成实质性修改的，则终止确认原金融资产，同 时按照修改后的条款确认一项新金融资产。

发生金融资产转移时，如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该金 融资产。

在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。 公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件 的，将下列两项金额的差额计入当期损益：

  • 1）所转移金融资产的账面价值；
  • 2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资 产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）的情形）之和。

金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和 未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损 益：

  • 1）终止确认部分的账面价值；
  • 2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分 的金额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工 具）的情形）之和。 金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负 债。
  • （4）金融负债终止确认 金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；本公司若与债 权人签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同 条款实质上不同的，则终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。 对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其一部分， 同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。 金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转出的非现金 资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。 本公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值，将 该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出 的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
  • （5）金融资产和金融负债的公允价值的确定方法 存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工具， 采用估值技术确定其公允价值。在估值时，本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据
  • 和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债 特征相一致的输入值，并优先使用相关可观察输入值。只有在相关可观察输入值无法取得或取得 不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值。
  • （6）金融工具减值的测试方法及会计处理方法 本公司对以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产 （债务工具）和财务担保合同等以预期信用损失为基础进行减值会计处理。 本公司考虑有关过去事项、当前状况以及对未来经济状况的预测等合理且有依据的信息，以发生 违约的风险为权重，计算合同应收的现金流量与预期能收到的现金流量之间差额的现值的概率加 权金额，确认预期信用损失。

对于由《企业会计准则第 14 号——收入》规范的交易形成的应收款项和合同资产，无论是否包 含重大融资成分，本公司始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。 对于由《企业会计准则第 21 号——租赁》规范的交易形成的租赁应收款，本公司选择始终按照 相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。 对于其他金融工具，本公司在每个资产负债表日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后的变 动情况。 本公司通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确 定金融工具预计存续期内发生违约风险的相对变化，以评估金融工具的信用风险自初始确认后是 否已显著增加。通常逾期超过 30 日，本公司即认为该金融工具的信用风险已显著增加，除非有 确凿证据证明该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。 如果金融工具于资产负债表日的信用风险较低，本公司即认为该金融工具的信用风险自初始确认 后并未显著增加。 如果该金融工具的信用风险自初始确认后已显著增加，本公司按照相当于该金融工具整个存续期 内预期信用损失的金额计量其损失准备；如果该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增 加，本公司按照相当于该金融工具未来 12 个月内预期信用损失的金额计量其损失准备。由此形 成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。对于以公允价值计量且其 变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具），在其他综合收益中确认其损失准备，并将减值 损失或利得计入当期损益，且不减少该金融资产在资产负债表中列示的账面价值。

如果有客观证据表明某项应收款项已经发生信用减值，则本公司在单项基础上对该应收款项计提 减值准备。 除单项计提坏账准备的上述应收款项外，本公司依据信用风险特征将其余金融工具划分为若干组 合，在组合基础上确定预期信用损失。本公司对应收票据、应收账款、应收款项融资、其他应收 款、合同资产、长期应收款等计提预期信用损失的组合类别及确定依据如下：

项目组合类别确定依据
组合 1账龄组合账龄分析法
组合 2本公司内合并关联方组合不计提坏账

本公司不再合理预期金融资产合同现金流量能够全部或部分收回的，直接减记该金融资产的账面 余额。

  • 12、 应收票据 √适用 □不适用

按照单项计提坏账准备的单项计提判断标准 √适用 □不适用 详见本附注“五、11、（6）金融工具减值的测试方法及会计处理方法”。

13、 应收账款

√适用 □不适用 按照信用风险特征组合计提坏账准备的组合类别及确定依据 √适用 □不适用 详见本附注“五、11、（6）金融工具减值的测试方法及会计处理方法”。

基于账龄确认信用风险特征组合的账龄计算方法 √适用 □不适用 详见本附注“五、11、（6）金融工具减值的测试方法及会计处理方法”。

按照单项计提坏账准备的认定单项计提判断标准 √适用 □不适用 详见本附注“五、11、（6）金融工具减值的测试方法及会计处理方法”。

14、 应收款项融资

√适用 □不适用 按照信用风险特征组合计提坏账准备的组合类别及确定依据 √适用 □不适用 详见本附注“五、11、（6）金融工具减值的测试方法及会计处理方法”。

基于账龄确认信用风险特征组合的账龄计算方法 √适用 □不适用 详见本附注“五、11、（6）金融工具减值的测试方法及会计处理方法”。

按照单项计提坏账准备的单项计提判断标准 √适用 □不适用 详见本附注“五、11、（6）金融工具减值的测试方法及会计处理方法”。

15、 其他应收款

√适用 □不适用 按照信用风险特征组合计提坏账准备的组合类别及确定依据 √适用 □不适用 详见本附注“五、11、（6）金融工具减值的测试方法及会计处理方法”。

基于账龄确认信用风险特征组合的账龄计算方法 √适用 □不适用 详见本附注“五、11、（6）金融工具减值的测试方法及会计处理方法”。

按照单项计提坏账准备的单项计提判断标准 √适用 □不适用 详见本附注“五、11、（6）金融工具减值的测试方法及会计处理方法”。

16、 存货

√适用 □不适用 存货类别、发出计价方法、盘存制度、低值易耗品和包装物的摊销方法 √适用 □不适用

  • （1）存货的分类和成本 存货分类为：原材料、库存商品、合同履约成本等。 存货按成本进行初始计量，存货成本包括采购成本、加工成本和其他使存货达到目前场所和状态 所发生的支出。
  • （2）发出存货的计价方法 存货发出时按月末一次加权平均法计价。
  • （3）存货的盘存制度 采用永续盘存制。
  • （4）低值易耗品和包装物的摊销方法
  • 1）低值易耗品采用一次转销法；
  • 2）包装物采用一次转销法。

存货跌价准备的确认标准和计提方法 √适用 □不适用 资产负债表日，存货应当按照成本与可变现净值孰低计量。当存货成本高于其可变现净值的，应 当计提存货跌价准备。可变现净值，是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要 发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。 产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该 存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加工的 材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的 成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同或者劳务合同 而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购数量 的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。 计提存货跌价准备后，如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，导致存货的可变现净值高于 其账面价值的，在原已计提的存货跌价准备金额内予以转回，转回的金额计入当期损益。

按照组合计提存货跌价准备的组合类别及确定依据、不同类别存货可变现净值的确定依据

  • □适用 √不适用

基于库龄确认存货可变现净值的各库龄组合可变现净值的计算方法和确定依据

  • □适用 √不适用
17、 合同资产

√适用 □不适用 合同资产的确认方法及标准 √适用 □不适用 本公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。本公 司已向客户转让商品或提供服务而有权收取对价的权利（且该权利取决于时间流逝之外的其他因 素）列示为合同资产。同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示。本公司拥有的、无条件 （仅取决于时间流逝）向客户收取对价的权利作为应收款项单独列示。

按照单项计提坏账准备的认定单项计提判断标准 √适用 □不适用 详见本附注“五、11、（6）金融工具减值的测试方法及会计处理方法”。

18、 持有待售的非流动资产或处置组

√适用 □不适用 主要通过出售（包括具有商业实质的非货币性资产交换）而非持续使用一项非流动资产或处置组 收回其账面价值的，划分为持有待售类别。

划分为持有待售的非流动资产或处置组的确认标准和会计处理方法 √适用 □不适用 本公司将同时满足下列条件的非流动资产或处置组划分为持有待售类别：

  • （1）根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；
  • （2）出售极可能发生，即本公司已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺，预计出 售将在一年内完成。有关规定要求本公司相关权力机构或者监管部门批准后方可出售的，已经获 得批准。 划分为持有待售的非流动资产（不包括金融资产、递延所得税资产、职工薪酬形成的资产）或处 置组，其账面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的，账面价值减记至公允价值减去出售费 用后的净额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准 备。

终止经营的认定标准和列报方法 √适用 □不适用 终止经营是满足下列条件之一的、能够单独区分的组成部分，且该组成部分已被本公司处置或被 本公司划归为持有待售类别：

  • （1）该组成部分代表一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区；
  • （2）该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区进行处置的一项相关联 计划的一部分；
  • （3）该组成部分是专为转售而取得的子公司。 持续经营损益和终止经营损益在利润表中分别列示。终止经营的减值损失和转回金额等经营损益 及处置损益作为终止经营损益列报。对于当期列报的终止经营，本公司在当期财务报表中，将原 来作为持续经营损益列报的信息重新作为可比会计期间的终止经营损益列报。
19、 长期股权投资 √适用 □不适用
  • （1）共同控制、重大影响的判断标准 共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控 制权的参与方一致同意后才能决策。本公司与其他合营方一同对被投资单位实施共同控制且对被 投资单位净资产享有权利的，被投资单位为本公司的合营企业。 重大影响，是指对被投资单位的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他 方一起共同控制这些政策的制定。本公司能够对被投资单位施加重大影响的，被投资单位为本公 司联营企业。
  • （2）初始投资成本的确定
  • 1）企业合并形成的长期股权投资 对于同一控制下的企业合并形成的对子公司的长期股权投资，在合并日按照取得被合并方所有者 权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股
  • 权投资初始投资成本与支付对价账面价值之间的差额，调整资本公积中的股本溢价；资本公积中 的股本溢价不足冲减时，调整留存收益。因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资单位实施 控制的，按上述原则确认的长期股权投资的初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值 加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整股本溢价，股本溢价不足冲 减的，冲减留存收益。 对于非同一控制下的企业合并形成的对子公司的长期股权投资，按照购买日确定的合并成本作为 长期股权投资的初始投资成本。因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制 的，按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和作为初始投资成本。
  • 2）通过企业合并以外的其他方式取得的长期股权投资 以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。 以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。
  • （3）后续计量及损益确认方法
  • 1）成本法核算的长期股权投资 公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算，除非投资符合持有待售的条件。除取得投资时 实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，公司按照享有被投资单 位宣告发放的现金股利或利润确认当期投资收益。
  • 2）权益法核算的长期股权投资 对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。初始投资成本大于投资时应享有被投 资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本 小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益，同时调整长期 股权投资的成本。 公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益 和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股 利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合 收益和利润分配以外所有者权益的其他变动（简称“其他所有者权益变动”），调整长期股权投 资的账面价值并计入所有者权益。 在确认应享有被投资单位净损益、其他综合收益及其他所有者权益变动的份额时，以取得投资时 被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础，并按照公司的会计政策及会计期间，对被投资单位 的净利润和其他综合收益等进行调整后确认。 公司与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于公司的 部分，予以抵销，在此基础上确认投资收益，但投出或出售的资产构成业务的除外。与被投资单 位发生的未实现内部交易损失，属于资产减值损失的，全额确认。 公司对合营企业或联营企业发生的净亏损，除负有承担额外损失义务外，以长期股权投资的账面 价值以及其他实质上构成对合营企业或联营企业净投资的长期权益减记至零为限。合营企业或联 营企业以后实现净利润的，公司在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享 额。
  • 3）长期股权投资的处置 处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。 部分处置权益法核算的长期股权投资，剩余股权仍采用权益法核算的，原权益法核算确认的其他 综合收益采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础按相应比例结转，其他所有者权 益变动按比例结转入当期损益。 因处置股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，原股权投资因采用权益法 核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负 债相同的基础进行会计处理，其他所有者权益变动在终止采用权益法核算时全部转入当期损益。 因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位控制权的，在编制个别财务报表时，剩余股权能 够对被投资单位实施共同控制或重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即 采用权益法核算进行调整，对于取得被投资单位控制权之前确认的其他综合收益采用与被投资单 位直接处置相关资产或负债相同的基础按比例结转，因采用权益法核算确认的其他所有者权益变 动按比例结转入当期损益；剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，确认为

金融资产，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益，对于取得被投资单 位控制权之前确认的其他综合收益和其他所有者权益变动全部结转。 通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权，属于一揽子交易的，各项交易作为一 项处置子公司股权投资并丧失控制权的交易进行会计处理；在丧失控制权之前每一次处置价款与 所处置的股权对应得长期股权投资账面价值之间的差额，在个别财务报表中，先确认为其他综合 收益，到丧失控制权时再一并转入丧失控制权的当期损益。不属于一揽子交易的，对每一项交易 分别进行会计处理。

20、 投资性房地产

(1) 如果采用成本计量模式的 折旧或摊销方法 投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产，包括已出租的土地使用 权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物（含自行建造或开发活动完成后用于 出租的建筑物以及正在建造或开发过程中将来用于出租的建筑物）。 与投资性房地产有关的后续支出，在相关的经济利益很可能流入且其成本能够可靠的计量时，计 入投资性房地产成本；否则，于发生时计入当期损益。 本公司对现有投资性房地产采用成本模式计量。对按照成本模式计量的投资性房地产－出租用建 筑物采用与本公司固定资产相同的折旧政策，出租用土地使用权按与无形资产相同的摊销政策执 行。

21、 固定资产
  • (1) 确认条件

√适用 □不适用 固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年度的 有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认： 1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业； 2）该固定资产的成本能够可靠地计量。 固定资产按成本（并考虑预计弃置费用因素的影响）进行初始计量。 与固定资产有关的后续支出，在与其有关的经济利益很可能流入且其成本能够可靠计量时，计入 固定资产成本；对于被替换的部分，终止确认其账面价值；所有其他后续支出于发生时计入当期 损益。

  • (2) 折旧方法 √适用 □不适用
类别折旧方法折旧年限（年）残值率年折旧率
房屋及建筑物年限平均法20-305.00%3.17%-4.75%
燃气管道年限平均法305.00%3.17%
机器设备年限平均法10-305.00%3.17%-9.50%
运输设备年限平均法55.00%19.00%
其他设备年限平均法55.00%19.00%

固定资产折旧采用年限平均法分类计提，根据固定资产类别、预计使用寿命和预计净残值率确定 折旧率。对计提了减值准备的固定资产，则在未来期间按扣除减值准备后的账面价值及依据尚可 使用年限确定折旧额。如固定资产各组成部分的使用寿命不同或者以不同方式为企业提供经济利 益，则选择不同折旧率或折旧方法，分别计提折旧。

22、 在建工程

在建工程按实际发生的成本计量。实际成本包括建筑成本、安装成本、符合资本化条件的借款费 用以及其他为使在建工程达到预定可使用状态前所发生的必要支出。在建工程在达到预定可使用 状态时，转入固定资产并自次月起开始计提折旧。

  • 23、 借款费用 √适用 □不适用
  • （1）借款费用资本化的确认原则 公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计 入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。 符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者 可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
  • （2）借款费用资本化期间 资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期 间不包括在内。 借款费用同时满足下列条件时开始资本化：
  • 1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转 移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；
  • 2）借款费用已经发生；
  • 3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。 当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本 化。
  • （3）暂停资本化期间 符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过 3 个月的，则 借款费用暂停资本化；该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态 或者可销售状态必要的程序，则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损 益，直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。
  • （4）借款费用资本化率、资本化金额的计算方法 对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款，以专门借款当期实际发生的借款 费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的 金额，来确定借款费用的资本化金额。 对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款，根据累计资产支出超过专门借款 部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的借 款费用金额。资本化率根据一般借款加权平均实际利率计算确定。 在资本化期间内，外币专门借款本金及利息的汇兑差额，予以资本化，计入符合资本化条件的资 产的成本。除外币专门借款之外的其他外币借款本金及其利息所产生的汇兑差额计入当期损益。
  • 24、 生物资产

□适用 √不适用

  • 25、 油气资产

□适用 √不适用

  • 26、 无形资产
(1) 使用寿命及其确定依据、估计情况、摊销方法或复核程序

√适用 □不适用

①无形资产的计价方法

  • 1）公司取得无形资产时按成本进行初始计量； 外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生 的其他支出。
  • 2）后续计量 在取得无形资产时分析判断其使用寿命。 对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内摊销；无法预见无形资产为企业 带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。
  • ②使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况
项目预计使用寿命摊销方法残值率预计使用寿命的确定依据
土地使用权使用期限直线法0土地使用年限
软件5 年直线法0软件预计使用年限
特许经营权协议期限直线法0特许经营权期限
  • ③使用寿命不确定的无形资产的判断依据以及对其使用寿命进行复核的程序 无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。
(2) 研发支出的归集范围及相关会计处理方法

√适用 □不适用

  • ①研发支出的归集范围 公司进行研究与开发过程中发生的支出包括从事研发活动的人员的相关职工薪酬、耗用材料、相 关折旧摊销费用等相关支出，并按以下方式进行归集： 从事研发活动的人员的相关职工薪酬主要指直接从事研发活动的人员以及与研发活动密切相关的 管理人员和直接服务人员的相关职工薪酬，耗用材料主要指直接投入研发活动的相关材料，相关 折旧摊销费用主要指用于研发活动的固定资产或无形资产的折旧或摊销。
  • ②划分研究阶段和开发阶段的具体标准 公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出和开发阶段支出。 研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的阶 段。 开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产 出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。
  • ③开发阶段支出资本化的具体条件 研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。开发阶段的支出同时满足下列条件的，确认为无形资 产，不能满足下述条件的开发阶段的支出计入当期损益：
  • 1) 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
  • 2) 具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
  • 3) 无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资 产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；
  • 4) 有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售 该无形资产；
  • 5) 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。 无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的，将发生的研发支出全部计入当期损益。
27、 长期资产减值

长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、使用权资产、使用寿 命有限的无形资产、油气资产等长期资产，于资产负债表日存在减值迹象的，进行减值测试。减 值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。 可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的 较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估 计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小 资产组合。 对于因企业合并形成的商誉、使用寿命不确定的无形资产、尚未达到可使用状态的无形资产，无 论是否存在减值迹象，至少在每年年度终了进行减值测试。 本公司进行商誉减值测试，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法 分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。相关的资产 组或者资产组组合，是能够从企业合并的协同效应中受益的资产组或者资产组组合。 在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组 组合存在减值迹象的，先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金 额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。然后对包含商誉的资产组或者资产组组合 进行减值测试，比较其账面价值与可收回金额，如可收回金额低于账面价值的，减值损失金额首 先抵减分摊至资产组或者资产组组合中商誉的账面价值，再根据资产组或者资产组组合中除商誉 之外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。 上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。

  • 28、 长期待摊费用

√适用 □不适用 长期待摊费用为已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。 各项费用的摊销期限及摊销方法为： 房屋装修费以装修工程预计使用年限作为摊销年限，最低为 5 年。 服务器服务费以合同约定的服务期限作为摊销年限。

  • 29、 合同负债

√适用 □不适用 本公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。本公 司已收或应收客户对价而应向客户转让商品或提供服务的义务列示为合同负债。同一合同下的合 同资产和合同负债以净额列示。

  • 30、 职工薪酬
  • (1) 短期薪酬的会计处理方法

√适用 □不适用 本公司在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损 益或相关资产成本。 本公司为职工缴纳的社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，在 职工为本公司提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金 额。 本公司发生的职工福利费，在实际发生时根据实际发生额计入当期损益或相关资产成本，其中， 非货币性福利按照公允价值计量。

  • (2) 离职后福利的会计处理方法 √适用 □不适用
  • 1）设定提存计划 本公司按当地政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险，在职工为本公司提供服务的 会计期间，按以当地规定的缴纳基数和比例计算应缴纳金额，确认为负债，并计入当期损益或相
  • 关资产成本。此外，本公司还参与了由国家相关部门批准的企业年金计划/补充养老保险基金。 本公司按职工工资总额的一定比例向年金计划/当地社会保险机构缴费，相应支出计入当期损益 或相关资产成本。
  • 2）设定受益计划 本公司根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务 的期间，并计入当期损益或相关资产成本。 设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益 计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，本公司以设定受益计划的盈余和资产上限两项 的孰低者计量设定受益计划净资产。 所有设定受益计划义务，包括预期在职工提供服务的年度报告期间结束后的十二个月内支付的义 务，根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司 债券的市场收益率予以折现。 设定受益计划产生的服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资 产成本；重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益，并且在后续会 计期间不转回至损益，在原设定受益计划终止时在权益范围内将原计入其他综合收益的部分全部 结转至未分配利润。 在设定受益计划结算时，按在结算日确定的设定受益计划义务现值和结算价格两者的差额，确认 结算利得或损失。
(3) 辞退福利的会计处理方法

√适用 □不适用 本公司向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当 期损益：公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；公司确认与 涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。

(4) 其他长期职工福利的会计处理方法

□适用 √不适用

31、 预计负债

√适用 □不适用 与或有事项相关的义务同时满足下列条件时，本公司将其确认为预计负债：

  • （1）该义务是本公司承担的现时义务；
  • （2）履行该义务很可能导致经济利益流出本公司；
  • （3）该义务的金额能够可靠地计量。

预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。 在确定最佳估计数时，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。对于 货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。 所需支出存在一个连续范围，且该范围内各种结果发生的可能性相同的，最佳估计数按照该范围 内的中间值确定；在其他情况下，最佳估计数分别下列情况处理：

  • • 或有事项涉及单个项目的，按照最可能发生金额确定。
  • • 或有事项涉及多个项目的，按照各种可能结果及相关概率计算确定。 清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作为 资产单独确认，确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。

本公司在资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核，有确凿证据表明该账面价值不能反映当 前最佳估计数的，按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。

32、 股份支付

√适用 □不适用 本公司的股份支付是为了获取职工或其他方提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基础 确定的负债的交易。本公司的股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。

  • （1）以权益结算的股份支付及权益工具 以权益结算的股份支付换取职工提供服务的，以授予职工权益工具的公允价值计量。对于授予后 立即可行权的股份支付交易，在授予日按照权益工具的公允价值计入相关成本或费用，相应增加 资本公积。对于授予后完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的股份支付交易，在等 待期内每个资产负债表日，本公司根据对可行权权益工具数量的最佳估计，按照授予日公允价 值，将当期取得的服务计入相关成本或费用，相应增加资本公积。 如果修改了以权益结算的股份支付的条款，至少按照未修改条款的情况确认取得的服务。此外， 任何增加所授予权益工具公允价值的修改，或在修改日对职工有利的变更，均确认取得服务的增 加。 在等待期内，如果取消了授予的权益工具，则本公司对取消所授予的权益性工具作为加速行权处 理，将剩余等待期内应确认的金额立即计入当期损益，同时确认资本公积。但是，如果授予新的 权益工具，并在新权益工具授予日认定所授予的新权益工具是用于替代被取消的权益工具的，则 以与处理原权益工具条款和条件修改相同的方式，对所授予的替代权益工具进行处理。
  • （2）以现金结算的股份支付及权益工具 以现金结算的股份支付，按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础计算确定的负债的公允 价值计量。授予后立即可行权的股份支付交易，本公司在授予日按照承担负债的公允价值计入相 关成本或费用，相应增加负债。对于授予后完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的 股份支付交易，在等待期内的每个资产负债表日，本公司以对可行权情况的最佳估计为基础，按 照本公司承担负债的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用，并相应计入负债。在相 关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值重新计量，其变动计入当期损 益。 本公司修改以现金结算的股份支付协议中的条款和条件，使其成为以权益结算的股份支付的，在 修改日（无论发生在等待期内还是等待期结束后），本公司按照所授予权益工具当日的公允价值 计量以权益结算的股份支付，将已取得的服务计入资本公积，同时终止确认以现金结算的股份支 付在修改日已确认的负债，两者之间的差额计入当期损益。如果由于修改延长或缩短了等待期， 本公司按照修改后的等待期进行会计处理。
33、 优先股、永续债等其他金融工具

√适用 □不适用 本公司根据所发行优先股/永续债的合同条款及其所反映的经济实质而非仅以法律形式，在初始 确认时将该金融工具或其组成部分分类为金融资产、金融负债或权益工具。 本公司发行的永续债/优先股等金融工具满足以下条件之一，在初始确认时将该金融工具整体或 其组成部分分类为金融负债：

  • （1）存在本公司不能无条件地避免以交付现金或其他金融资产履行的合同义务；
  • （2）包含交付可变数量的自身权益工具进行结算的合同义务；
  • （3）包含以自身权益进行结算的衍生工具（例如转股权等），且该衍生工具不以固定数量的自 身权益工具交换固定金额的现金或其他金融资产进行结算；
  • （4）存在间接地形成合同义务的合同条款；
  • （5）发行方清算时永续债与发行方发行的普通债券和其他债务处于相同清偿顺序的。 不满足上述任何一项条件的永续债/优先股等金融工具，在初始确认时将该金融工具整体或其组 成部分分类为权益工具。
34、 收入
  • (1) 按照业务类型披露收入确认和计量所采用的会计政策 √适用 □不适用
  • 1）天然气销售 本公司向客户销售天然气，包括住宅、商业和工业客户等，本公司根据客户用气量乘以适用单价 确认销售收入，客户用气量根据安装于客户处所的燃气表计算。

本公司经营的车用气加气站，为车辆加注 CNG 及 LNG，本公司根据加气机流量计显示的加气量 乘以适用单价确认销售收入。

  • 2）燃气具销售 本公司销售的灶具、壁挂炉、锅炉等燃气器具，当相关商品控制权转移时确认收入。
  • 3）燃气工程安装 本公司根据客户类型及需求，与客户签订燃气工程安装合同并组织施工。工程竣工并交付客户验 收确认后，本公司按照实际完工户数与合同约定的收费标准，确认燃气工程安装收入。
  • 4）供热工程配套建设 本公司提供的供热工程配套建设项目，主要客户为房地产开发商。本公司按照经物价主管部门核 定的收费标准与客户签订供热工程配套建设合同，收取供热工程配套建设费。本公司根据合同约 定的收费金额并按照供热工程的预计使用年限，均匀摊销计入各期收入。
  • (2) 同类业务采用不同经营模式涉及不同收入确认方式及计量方法

□适用 √不适用

35、 合同成本

√适用 □不适用 合同成本包括合同履约成本与合同取得成本。 本公司为履行合同而发生的成本，不属于存货、固定资产或无形资产等相关准则规范范围的，在 满足下列条件时作为合同履约成本确认为一项资产：

  • •该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关。
  • •该成本增加了本公司未来用于履行履约义务的资源。
  • •该成本预期能够收回。 本公司为取得合同发生的增量成本预期能够收回的，作为合同取得成本确认为一项资产。 与合同成本有关的资产采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础进行摊销；但是对于 合同取得成本摊销期限未超过一年的，本公司在发生时将其计入当期损益。 与合同成本有关的资产，其账面价值高于下列两项的差额的，本公司对超出部分计提减值准备， 并确认为资产减值损失：
  • （1）因转让与该资产相关的商品或服务预期能够取得的剩余对价；
  • （2）为转让该相关商品或服务估计将要发生的成本。 以前期间减值的因素之后发生变化，使得前述差额高于该资产账面价值的，本公司转回原已计提 的减值准备，并计入当期损益，但转回后的资产账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该资 产在转回日的账面价值。
36、 政府补助 √适用 □不适用
  • （1）类型 政府补助，是本公司从政府无偿取得的货币性资产或非货币性资产，分为与资产相关的政府补助 和与收益相关的政府补助。 与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。 与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。

本公司将政府补助划分为与资产相关的具体标准为：

政府补助批准文件明确指出补助用于购建或以其它方式形成长期资产的。 本公司将政府补助划分为与收益相关的具体标准为： 政府补助批准文件明确指出补助用于购建或以其它方式形成长期资产之外的情况。 对于政府文件未明确规定补助对象的，本公司将该政府补助划分为与资产相关或与收益相关的判 断依据为： 是否用于购建或以其它方式形成长期资产。

  • （2）确认时点 政府补助在本公司能够满足其所附的条件并且能够收到时，予以确认。
  • （3）会计处理 与资产相关的政府补助，冲减相关资产账面价值或确认为递延收益。确认为递延收益的，在相关 资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他 收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）； 与收益相关的政府补助，用于补偿本公司以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益， 并在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收 益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）或冲减相关成本费用或损失；用于补偿本公司 已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收 益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）或冲减相关成本费用或损失。

本公司取得的政策性优惠贷款贴息，区分以下两种情况，分别进行会计处理：

  • 1）财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向本公司提供贷款的，本公 司以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款 费用。
  • 2）财政将贴息资金直接拨付给本公司的，本公司将对应的贴息冲减相关借款费用。
37、 递延所得税资产/递延所得税负债

√适用 □不适用 所得税包括当期所得税和递延所得税。除因企业合并和直接计入所有者权益(包括其他综合收益) 的交易或者事项产生的所得税外，本公司将当期所得税和递延所得税计入当期损益。 递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(暂时性差异) 计算确认。 对于可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产，以未来期间很可能取得的用来抵扣可抵扣暂时性差 异的应纳税所得额为限。对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵 扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。 对于应纳税暂时性差异，除特殊情况外，确认递延所得税负债。 不确认递延所得税资产或递延所得税负债的特殊情况包括：

  • •商誉的初始确认；
  • •既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额(或可抵扣亏损)，且初始确认的资 产和负债未导致产生等额应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异的交易或事项。 对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异，确认递延所得税负债，除非本 公司能够控制该暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。对与子 公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，当该暂时性差异在可预见的未来很可 能转回且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额时，确认递延所得税资产。 资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预期收回相关资产 或清偿相关负债期间的适用税率计量。
  • 资产负债表日，本公司对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足 够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可 能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。 当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，当期所得 税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。 资产负债表日，递延所得税资产及递延所得税负债在同时满足以下条件时以抵销后的净额列示：
  • •纳税主体拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利；
  • •递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或 者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内， 涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债。
38、 租赁

√适用 □不适用 作为承租方对短期租赁和低价值资产租赁进行简化处理的判断依据和会计处理方法 √适用 □不适用 本公司选择对短期租赁和低价值资产租赁不确认使用权资产和租赁负债的，将相关的租赁付款额 在租赁期内各个期间按照直线法计入当期损益或相关资产成本。短期租赁，是指在租赁期开始 日，租赁期不超过 12 个月且不包含购买选择权的租赁。低价值资产租赁，是指单项租赁资产为 全新资产时价值较低的租赁。本公司将单项租赁资产为全新资产时价值较低的租赁作为低价值资 产租赁。公司转租或预期转租租赁资产的，原租赁不属于低价值资产租赁。

作为出租方的租赁分类标准和会计处理方法 √适用 □不适用 在租赁开始日，本公司将租赁分为融资租赁和经营租赁。融资租赁，是指无论所有权最终是否转 移，但实质上转移了与租赁资产所有权有关的几乎全部风险和报酬的租赁。经营租赁，是指除融 资租赁以外的其他租赁。本公司作为转租出租人时，基于原租赁产生的使用权资产对转租赁进行 分类。

  • （1）经营租赁会计处理 经营租赁的租赁收款额在租赁期内各个期间按照直线法确认为租金收入。本公司将发生的与经营 租赁有关的初始直接费用予以资本化，在租赁期内按照与租金收入确认相同的基础分摊计入当期 损益。未计入租赁收款额的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。经营租赁发生变更的， 公司自变更生效日起将其作为一项新租赁进行会计处理，与变更前租赁有关的预收或应收租赁收 款额视为新租赁的收款额。
  • （2）融资租赁会计处理 在租赁开始日，本公司对融资租赁确认应收融资租赁款，并终止确认融资租赁资产。本公司对应 收融资租赁款进行初始计量时，将租赁投资净额作为应收融资租赁款的入账价值。租赁投资净额 为未担保余值和租赁期开始日尚未收到的租赁收款额按照租赁内含利率折现的现值之和。 本公司按照固定的周期性利率计算并确认租赁期内各个期间的利息收入。应收融资租赁款的终止 确认和减值按照本附注“五、11、金融工具”进行会计处理。 未纳入租赁投资净额计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。 融资租赁发生变更且同时符合下列条件的，本公司将该变更作为一项单独租赁进行会计处理：
  • •该变更通过增加一项或多项租赁资产的使用权而扩大了租赁范围；
  • •增加的对价与租赁范围扩大部分的单独价格按该合同情况调整后的金额相当。 融资租赁的变更未作为一项单独租赁进行会计处理的，本公司分别下列情形对变更后的租赁进行 处理：
  • •假如变更在租赁开始日生效，该租赁会被分类为经营租赁的，本公司自租赁变更生效日开始将 其作为一项新租赁进行会计处理，并以租赁变更生效日前的租赁投资净额作为租赁资产的账面价 值；
  • •假如变更在租赁开始日生效，该租赁会被分类为融资租赁的，本公司按照本附注“五、11、金 融工具”关于修改或重新议定合同的政策进行会计处理。
39、 其他重要的会计政策和会计估计 √适用 □不适用
  • （1）套期会计
  • ①套期保值的分类
  • 1）公允价值套期，是指对已确认资产或负债，尚未确认的确定承诺(除外汇风险外)的公允价值 变动风险进行的套期。
  • 2）现金流量套期，是指对现金流量变动风险进行的套期，此现金流量变动源于与已确认资产或 负债、很可能发生的预期交易有关的某类特定风险，或一项未确认的确定承诺包含的外汇风险。
  • 3）境外经营净投资套期，是指对境外经营净投资外汇风险进行的套期。境外经营净投资，是指 企业在境外经营净资产中的权益份额。
  • ②套期关系的指定及套期有效性的认定 在套期关系开始时，本公司对套期关系有正式的指定，并准备了关于套期关系、风险管理目标和 套期策略的正式书面文件。该文件载明了套期工具性质及其数量、被套期项目性质及其数量、被 套期风险的性质、套期类型、以及本公司对套期工具有效性的评估。套期有效性，是指套期工具 的公允价值或现金流量变动能够抵销被套期风险引起的被套期项目公允价值或现金流量变动的程 度。 本公司持续地对套期有效性进行评价，判断该套期在套期关系被指定的会计期间内是否满足运用 套期会计对于有效性的要求。如果不满足，则终止运用套期关系。 运用套期会计，应当符合下列套期有效性的要求：
  • 1）被套期项目与套期工具之间存在经济关系。
  • 2）被套期项目与套期工具经济关系产生的价值变动中，信用风险的影响不占主导地位。
  • 3）采用适当的套期比率，该套期比率不会形成被套期项目与套期工具相对权重的失衡，从而产 生与套期会计目标不一致的会计结果。如果套期比率不再适当，但套期风险管理目标没有改变 的，应当对被套期项目或套期工具的数量进行调整，以使得套期比率重新满足有效性的要求。
  • ③套期会计处理方法
  • 1）公允价值套期 套期衍生工具的公允价值变动计入当期损益。被套期项目的公允价值因套期风险而形成的变动， 计入当期损益，同时调整被套期项目的账面价值。 就与按摊余成本计量的金融工具有关的公允价值套期而言，对被套期项目账面价值所作的调整， 在调整日至到期日之间的剩余期间内进行摊销，计入当期损益。按照实际利率法的摊销可于账面 价值调整后随即开始，并不得晚于被套期项目终止针对套期风险产生的公允价值变动而进行的调 整。 如果被套期项目终止确认，则将未摊销的公允价值确认为当期损益。 被套期项目为尚未确认的确定承诺的，该确定承诺的公允价值因被套期风险引起的累计公允价值 变动确认为一项资产或负债，相关的利得或损失计入当期损益。套期工具的公允价值变动亦计入 当期损益。
  • 2）现金流量套期 套期工具利得或损失中属于有效套期的部分，直接确认为其他综合收益，属于无效套期的部分， 计入当期损益。 如果被套期交易影响当期损益的，如当被套期财务收入或财务费用被确认或预期销售发生时，则 将其他综合收益中确认的金额转入当期损益。如果被套期项目是一项非金融资产或非金融负债 的，则原在其他综合收益中确认的金额转出，计入该非金融资产或非金融负债的初始确认金额 （或则原在其他综合收益中确认的，在该非金融资产或非金融负债影响损益的相同期间转出，计 入当期损益）。
  • 如果预期交易或确定承诺预计不会发生，则以前计入其他综合收益中的套期工具累计利得或损失 转出，计入当期损益。如果套期工具已到期、被出售、合同终止或已行使(但并未被替换或展 期)，或者撤销了对套期关系的指定，则以前计入其他综合收益的金额不转出，直至预期交易或 确定承诺影响当期损益。
  • 3）境外经营净投资套期 对境外经营净投资的套期，包括作为净投资的一部分的货币性项目的套期，其处理与现金流量套 期类似。套期工具的利得或损失中被确定为有效套期的部分计入其他综合收益，而无效套期的部 分确认为当期损益。处置境外经营时，任何计入其他综合收益的累计利得或损失转出，计入当期 损益。
  • （2）债务重组
  • ①本公司作为债权人 本公司在收取债权现金流量的合同权力终止时终止确认债权。以资产清偿债务或者将债务转为权 益工具方式进行债务重组的，本公司在相关资产符合其定义和确认条件时予以确认。 以资产清偿债务方式进行债务重组的，本公司初始确认受让的非金融资产时，以成本计量。存货 的成本，包括放弃债权的公允价值和使该资产达到当前位置和状态所发生的可直接归属于该资产 的税金、运输费、装卸费、保险费等其他成本。对联营企业或合营企业投资的成本，包括放弃债 权的公允价值和可直接归属于该资产的税金等其他成本。投资性房地产的成本，包括放弃债权的 公允价值和可直接归属于该资产的税金等其他成本。固定资产的成本，包括放弃债权的公允价值 和使该资产达到预定可使用状态前所发生的可直接归属于该资产的税金、运输费、装卸费、安装 费、专业人员服务费等其他成本。生物资产的成本，包括放弃债权的公允价值和可直接归属于该 资产的税金、运输费、保险费等其他成本。无形资产的成本，包括放弃债权的公允价值和可直接 归属于使该资产达到预定用途所发生的税金等其他成本。将债务转为权益工具方式进行的债务重 组导致债权人将债权转为对联营企业或合营企业的权益性投资的，本公司按照放弃债权的公允价 值和可直接归属于该资产的税金等其他成本计量其初始投资成本。放弃债权的公允价值与账面价 值之间的差额计入当期损益。 采用修改其他条款方式进行债务重组的，本公司按照本附注“五、11、金融工具” 确认和计量 重组债权。 以多项资产清偿债务或者组合方式进行债务重组的，本公司首先按照本附注“五、11、金融工 具”确认和计量受让的金融资产和重组债权，然后按照受让的金融资产以外的各项资产的公允价 值比例，对放弃债权的公允价值扣除受让金融资产和重组债权确认金额后的净额进行分配，并以 此为基础按照前述方法分别确定各项资产的成本。放弃债权的公允价值与账面价值之间的差额， 应当计入当期损益。
  • ②本公司作为债务人 本公司在债务的现时义务解除时终止确认债务。 以资产清偿债务方式进行债务重组的，本公司在相关资产和所清偿债务符合终止确认条件时予以 终止确认，所清偿债务账面价值与转让资产账面价值之间的差额计入当期损益。 将债务转为权益工具方式进行债务重组的，本公司在所清偿债务符合终止确认条件时予以终止确 认。本公司初始确认权益工具时按照权益工具的公允价值计量，权益工具的公允价值不能可靠计 量的，按照所清偿债务的公允价值计量。所清偿债务账面价值与权益工具确认金额之间的差额， 应当计入当期损益。 采用修改其他条款方式进行债务重组的，本公司按照本附注“五、11、金融工具”确认和计量重 组债务。 以多项资产清偿债务或者组合方式进行债务重组的，本公司按照前述方法确认和计量权益工具和 重组债务，所清偿债务的账面价值与转让资产的账面价值以及权益工具和重组债务的确认金额之 和的差额，计入当期损益。
  • （3）分部报告

本公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部，以经营分部为基础确定 报告分部并披露分部信息。 经营分部是指本公司内同时满足下列条件的组成部分： 1)该组成部分能够在日常活动中产生收 入、发生费用； 2)本公司管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、 评价其业绩； 3)本公司能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信 息。两个或多个经营分部具有相似的经济特征，并且满足一定条件的，则可合并为一个经营分 部。

40、 重要会计政策和会计估计的变更
  • (1) 重要会计政策变更

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

会计政策变更的内容和原因受重要影响的报表项目名称影响金额
详见其他说明

其他说明

  • ①执行《企业会计准则解释第 19 号》
  • 财政部于 2025 年 12 月 5 日公布了《企业会计准则解释第 19 号》（财会〔2025〕32 号，以下简 称“解释第 19 号”），规定了“关于非同一控制下企业合并中补偿性资产的会计处理”“关于 处置原通过同一控制下企业合并取得子公司时相关资本公积的会计处理”“关于采用电子支付系 统结算的金融负债的终止确认”“关于金融资产合同现金流量特征的评估及相关披露”“关于指 定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具的披露”等内容，该解释自 2026 年 1 月 1 日起施行。本公司自 2026 年 1 月 1 日起执行解释第 19 号，执行该解释未对本公司财务状 况和经营成果产生重大影响。

②执行《企业会计准则解释第 20 号》

  • 财政部于 2026 年 6 月 4 日公布了《企业会计准则解释第 20 号》（财会〔2026〕7 号，以下简称 “解释第 20 号”），规定了“关于金融资产合同现金流量特征的评估”“关于货币缺乏可兑换 性时的会计处理及相关披露”内容，该解释自公布之日起施行。本公司自解释第 20 号公布之日 起执行，执行该解释未对本公司财务状况和经营成果产生重大影响。
  • (2) 重要会计估计变更

□适用 √不适用

  • (3) 2026 年起首次执行新会计准则或准则解释等涉及调整首次执行当年年初的财务报表

□适用 √不适用

41、 其他

□适用 √不适用

六、税项

  • 1、 主要税种及税率

主要税种及税率情况 √适用 □不适用

税种计税依据税率
增值税按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为基础计 算销项税额，在扣除当期允许抵扣的进项税额后，差 额部分为应交增值税3%、6%、9%、 13%
城市维护建设税按实际缴纳的增值税及消费税计缴5%、7%
企业所得税按应纳税所得额计缴15%、25%
教育费附加按实际缴纳的增值税及消费税计缴3%

存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明 √适用 □不适用

纳税主体名称所得税税率（%）
陕西维斯达15
  • 2、 税收优惠 √适用 □不适用
  • （1）陕西维斯达于 2025 年 12 月 19 日取得高新技术企业证书，证书编号 GR202561000911，有 效期三年。根据《中华人民共和国企业所得税法》，陕西维斯达 2026 年 1-6 月减按 15%税率计 算缴纳企业所得税。
  • （2）根据《关于设备、器具扣除有关企业所得税政策的公告》（税务总局公告 2023 年第 37 号） 文件规定，企业在 2024 年 1 月 1 日至 2027 年 12 月 31 日期间新购进的设备、器具，单位价值不 超过 500 万元的，允许一次性计入当期成本费用在计算应纳税所得额时扣除，不再分年度计算折 旧。
  • 3、 其他

□适用 √不适用

七、合并财务报表项目注释

  • 1、 货币资金

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目期末余额期初余额
库存现金
银行存款437,470,385.14396,833,273.98
其他货币资金139,145,575.50134,477,682.40
存放财务公司存款
合计576,615,960.64531,310,956.38
其中：存放在境外 的款项总额

其他说明 无

  • 2、 交易性金融资产

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目期末余额期初余额指定理由和依据
以公允价值计量且其变动计 入当期损益的金融资产3,000,000.00/
其中：
其他3,000,000.00/
指定以公允价值计量且其变 动计入当期损益的金融资产
其中：
合计3,000,000.00/

其他说明：

□适用 √不适用

  • 3、 衍生金融资产

□适用 √不适用

  • 4、 应收票据
  • (1) 应收票据分类列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目期末余额期初余额
银行承兑票据785,310.047,960,418.74
商业承兑票据
合计785,310.047,960,418.74
  • (2) 期末公司已质押的应收票据

□适用 √不适用

  • (3) 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目期末终止确认金额期末未终止确认金额
银行承兑票据46,711.71
商业承兑票据
合计46,711.71
  • (4) 按坏账计提方法分类披露
  • □适用 √不适用

按单项计提坏账准备：

  • □适用 √不适用

按组合计提坏账准备：

  • □适用 √不适用

按预期信用损失一般模型计提坏账准备

  • □适用 √不适用

各阶段划分依据和坏账准备计提比例 无

对本期发生损失准备变动的应收票据账面余额显著变动的情况说明：

  • □适用 √不适用
  • (5) 坏账准备的情况
  • □适用 √不适用

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

  • □适用 √不适用

其他说明： 无

(6) 本期实际核销的应收票据情况
  • □适用 √不适用

其中重要的应收票据核销情况：

  • □适用 √不适用

应收票据核销说明：

  • □适用 √不适用 其他说明：
  • □适用 √不适用
  • 5、 应收账款
  • (1) 按账龄披露

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

账龄期末账面余额期初账面余额
1 年以内（含 1 年）141,554,573.2584,899,339.54
1 年以内141,554,573.2584,899,339.54
1 至 2 年22,218,657.1525,970,321.78
2 至 3 年21,322,155.1531,395,082.25
3 年以上
3 至 4 年37,595,381.5927,965,456.01
4 至 5 年32,294,340.2747,955,900.51
5 年以上147,657,533.05132,563,656.51
合计402,642,640.46350,749,756.60
  • (2) 按坏账计提方法分类披露

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

类别期末余额期初余额
账面余额坏账准备账面 价值账面余额坏账准备账面 价值
金额比例 (%)金额计提比 例(%)金额比例 (%)金额计提 比例 (%)
按单项 计提坏 账准备52,532, 446.7913.0548,941, 482.2893.163,590,9 64.5156,793, 289.9016.1952,756, 777.1892.894,036,5 12.72
其中：
单项金 额不重 大但单 独计提 坏账准 备的应 收账款52,532, 446.79100.0048,941, 482.2893.163,590,9 64.5156,793, 289.90100.0052,756, 777.1892.894,036,5 12.72
按组合 计提坏 账准备350,110 ,193.6786.95158,226 ,748.6145.19191,883 ,445.06293,956 ,466.7083.81146,259 ,559.6349.76147,696 ,907.07
其中：
组合 1350,110 ,193.67100.00158,226 ,748.6145.19191,883 ,445.06293,956 ,466.70100.00146,259 ,559.6349.76147,696 ,907.07
合计402,642 ,640.46/207,168 ,230.89/195,474 ,409.57350,749 ,756.60/199,016 ,336.81/151,733 ,419.79

按单项计提坏账准备： √适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

名称期末余额
账面余额坏账准备计提比 例（%）计提理由
单项金额不重大 但单独计提坏账 准备的应收账款52,532,446.7948,941,482.2893.16根据获得的对方单位相关信 息，对预期信用损失进行合 理评估并计提损失准备。
合计52,532,446.7948,941,482.2893.16/

按单项计提坏账准备的说明：

□适用 √不适用

按组合计提坏账准备： √适用 □不适用 组合计提项目：组合 1

单位：元 币种：人民币

名称期末余额
账面余额坏账准备计提比例（%）
组合 1350,110,193.67158,226,748.6145.19
合计350,110,193.67158,226,748.6145.19

按组合计提坏账准备的说明：

□适用 √不适用

按预期信用损失一般模型计提坏账准备 √适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

坏账准备第一阶段第二阶段第三阶段合计
未来 12 个月预期 信用损失整个存续期 预期信用损 失(未发生 信用减值)整个存续期预期 信用损失(已发生 信用减值)
2026 年 1 月 1 日余 额146,259,559.6352,756,777.18199,016,336.81
2026 年 1 月 1 日余 额在本期146,259,559.6352,756,777.18199,016,336.81
--转入第二阶段
--转入第三阶段
--转回第二阶段
--转回第一阶段
本期计提11,993,695.38-1,348,294.9010,645,400.48
本期转回
本期转销
本期核销26,506.402,467,000.002,493,506.40
其他变动
2026 年 6 月 30 日 余额158,226,748.6148,941,482.28207,168,230.89

各阶段划分依据和坏账准备计提比例 无

对本期发生损失准备变动的应收账款账面余额显著变动的情况说明：

□适用 √不适用

(3) 坏账准备的情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

类别期初余额本期变动金额期末余额
计提收回 或转 回转销或核销其他 变动
应收账 款坏账 准备199,016,336.8110,645,400.482,493,506.40207,168,230.89
合计199,016,336.8110,645,400.482,493,506.40207,168,230.89

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用 √不适用

其他说明： 无

(4) 本期实际核销的应收账款情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目核销金额
实际核销的应收账款2,493,506.40

其中重要的应收账款核销情况

  • □适用 √不适用
  • 应收账款核销说明：
  • □适用 √不适用
(5) 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款和合同资产情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

单位名称应收账款期末余 额合同 资产 期末 余额应收账款和合同 资产期末余额占应收 账款和 合同资 产期末 余额合 计数的 比例 （%）坏账准备期末余 额
固安县住房和城乡 建设局46,602,745.8446,602,745.8411.5732,081,502.05
香河县住房和城乡 建设局37,185,600.0037,185,600.009.2430,804,150.00
香河县城镇房地产 综合开发有限公司21,286,000.0021,286,000.005.2921,286,000.00
廊坊国兴房地产开 发有限公司16,093,200.0016,093,200.004.0016,093,200.00
廊坊京御房地产开 发有限公司15,657,144.8115,657,144.813.8915,519,866.46
合计136,824,690.65136,824,690.6533.99115,784,718.51

其他说明 无

其他说明：

□适用 √不适用

  • 6、 合同资产
  • (1) 合同资产情况

□适用 √不适用

  • (2) 报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因

□适用 √不适用

  • (3) 按坏账计提方法分类披露
  • □适用 √不适用

按单项计提坏账准备：

  • □适用 √不适用

按单项计提坏账准备的说明：

  • □适用 √不适用

按组合计提坏账准备：

  • □适用 √不适用

按预期信用损失一般模型计提坏账准备

  • □适用 √不适用

各阶段划分依据和坏账准备计提比例 无

对本期发生损失准备变动的合同资产账面余额显著变动的情况说明：

  • □适用 √不适用
(4) 本期合同资产计提坏账准备情况

□适用 √不适用

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用 √不适用

其他说明： 无

(5) 本期实际核销的合同资产情况
  • □适用 √不适用

其中重要的合同资产核销情况

  • □适用 √不适用

合同资产核销说明：

  • □适用 √不适用

其他说明：

  • □适用 √不适用
  • 7、 应收款项融资
  • (1) 应收款项融资分类列示 √适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目期末余额期初余额
银行承兑汇票1,590,488.332,623,360.70
合计1,590,488.332,623,360.70
  • (2) 期末公司已质押的应收款项融资

□适用 √不适用

  • (3) 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收款项融资

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目期末终止确认金额期末未终止确认金额
银行承兑汇票735,469.41
合计735,469.41
(4) 按坏账计提方法分类披露
  • □适用 √不适用

按单项计提坏账准备：

  • □适用 √不适用

按单项计提坏账准备的说明：

  • □适用 √不适用 按组合计提坏账准备：
  • □适用 √不适用

按预期信用损失一般模型计提坏账准备

  • □适用 √不适用

各阶段划分依据和坏账准备计提比例 无

对本期发生损失准备变动的应收款项融资账面余额显著变动的情况说明：

  • □适用 √不适用 (5) 坏账准备的情况
  • □适用 √不适用

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

  • □适用 √不适用

其他说明： 无

(6) 本期实际核销的应收款项融资情况
  • □适用 √不适用

其中重要的应收款项融资核销情况

  • □适用 √不适用

核销说明：

  • □适用 √不适用
(7) 应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况：

□适用 √不适用

(8) 其他说明：

□适用 √不适用

8、 预付款项
  • (1) 预付款项按账龄列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

账龄期末余额期初余额
金额比例(%)金额比例(%)
1 年以内67,641,635.9094.56139,031,570.4295.95
1 至 2 年501,121.490.70979,420.540.68
2 至 3 年123,913.440.17389,652.170.27
3 年以上3,265,971.504.574,492,397.693.10
合计71,532,642.33100.00144,893,040.82100.00

账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明： 无

  • (2) 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

单位名称期末余额占预付款项期末余额 合计数的比例(%)
中国石油天然气股份有限公司46,282,416.1464.70
沧州市螺旋钢管集团有限公司7,368,681.8310.30
河北省天然气有限责任公司肃宁分公司2,671,127.423.73
内蒙古大唐国际克什克腾煤制天然气有限责任公司2,652,613.143.71
中国石化销售股份有限公司1,371,854.491.92
合计60,346,693.0284.36

其他说明： 无

其他说明

□适用 √不适用

9、 其他应收款 项目列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目期末余额期初余额
应收利息
应收股利
其他应收款5,401,101.3021,701,341.04
合计5,401,101.3021,701,341.04

其他说明：

  • □适用 √不适用

应收利息

  • (1) 应收利息分类
  • □适用 √不适用
(2) 重要逾期利息

□适用 √不适用

(3) 按坏账计提方法分类披露
  • □适用 √不适用

按单项计提坏账准备：

  • □适用 √不适用

按单项计提坏账准备的说明：

  • □适用 √不适用

按组合计提坏账准备：

  • □适用 √不适用
(4) 按预期信用损失一般模型计提坏账准备

□适用 √不适用

(5) 坏账准备的情况
  • □适用 √不适用

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

  • □适用 √不适用

其他说明： 无

(6) 本期实际核销的应收利息情况
  • □适用 √不适用

其中重要的应收利息核销情况

  • □适用 √不适用

核销说明：

  • □适用 √不适用

其他说明：

  • □适用 √不适用

应收股利

(7) 应收股利

□适用 √不适用

(8) 重要的账龄超过 1 年的应收股利

□适用 √不适用

(9) 按坏账计提方法分类披露
  • □适用 √不适用

按单项计提坏账准备：

  • □适用 √不适用

按单项计提坏账准备的说明：

  • □适用 √不适用

按组合计提坏账准备：

  • □适用 √不适用
(10)按预期信用损失一般模型计提坏账准备

□适用 √不适用

(11)坏账准备的情况
  • □适用 √不适用

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

  • □适用 √不适用

其他说明： 无

(12)本期实际核销的应收股利情况
  • □适用 √不适用

其中重要的应收股利核销情况

  • □适用 √不适用

核销说明：

  • □适用 √不适用

其他说明：

  • □适用 √不适用

其他应收款

(13)按账龄披露

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

账龄期末账面余额期初账面余额
1 年以内（含 1 年）4,045,388.3920,993,952.58
1 年以内4,045,388.3920,993,952.58
1 至 2 年439,356.351,481,195.73
2 至 3 年1,277,991.4095,332.25
3 年以上
3 至 4 年64,332.04111,917.30
4 至 5 年360,008.30972,618.28
5 年以上9,686,770.519,686,870.51
合计15,873,846.9933,341,886.65
(14)按款项性质分类情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

款项性质期末账面余额期初账面余额
保证金、押金等4,999,433.8022,869,988.70
员工借款、备用金等1,946,094.821,647,897.21
其他往来款项8,928,318.378,824,000.74
合计15,873,846.9933,341,886.65
(15)坏账准备计提情况 √适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

坏账准备第一阶段第二阶段第三阶段合计
未来12个月预 期信用损失整个存续期预期 信用损失(未发生 信用减值)整个存续期预期 信用损失(已发生 信用减值)
2026年1月1日余 额11,640,545.6111,640,545.61
2026年1月1日余 额在本期11,640,545.6111,640,545.61
--转入第二阶段
--转入第三阶段
--转回第二阶段
--转回第一阶段
本期计提-1,167,799.92-1,167,799.92
本期转回
本期转销
本期核销
其他变动
2026年6月30日 余额10,472,745.6910,472,745.69

各阶段划分依据和坏账准备计提比例 无

对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明：

□适用 √不适用

本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据：

□适用 √不适用

(16)坏账准备的情况 √适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

类别期初余额本期变动金额期末余额
计提收回或 转回转销或 核销其他 变动
其他应收款11,640,545.61-1,167,799.9210,472,745.69
合计11,640,545.61-1,167,799.9210,472,745.69

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：

□适用 √不适用

其他说明 无

(17)本期实际核销的其他应收款情况
  • □适用 √不适用

其中重要的其他应收款核销情况：

  • □适用 √不适用

其他应收款核销说明：

  • □适用 √不适用
(18)按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

单位名称期末余额占其他应收款 期末余额合计 数的比例(%)款项的性质账龄坏账准备 期末余额
辰强汽配市场服务 (香河)有限公司6,000,000.0037.80管道切改费5 年以上6,000,000.00
苏州圣汇装备有限公 司1,074,000.006.77保证金及押金5 年以上1,074,000.00
上海石油天然气交易 中心有限公司936,608.995.90保证金及押金1 年以内46,830.45
国家石油天然气管网 集团有限公司共享运 营分公司674,555.514.25保证金及押金1 年以内33,727.78
安徽省欧陆置业有限 公司540,700.593.41其他往来2-3 年108,140.12
合计9,225,865.0958.13//7,262,698.35
(19)因资金集中管理而列报于其他应收款
  • □适用 √不适用 其他说明：
  • □适用 √不适用
10、 存货
  • (1) 存货分类

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目期末余额期初余额
账面余额存货跌 价准备/ 合同履 约成本 减值准 备账面价值账面余额存货跌 价准备/ 合同履 约成本 减值准 备账面价值
原材料27,827,111.8627,827,111.8628,624,631.5828,624,631.58
在产品
库存商品46,429,148.9646,429,148.96123,624,449.91123,624,449.91
周转材料
消耗性生 物资产
合同履约 成本226,331,752.21226,331,752.21196,182,089.31196,182,089.31
合计300,588,013.03300,588,013.03348,431,170.80348,431,170.80
  • (2) 确认为存货的数据资源

□适用 √不适用

  • (3) 存货跌价准备及合同履约成本减值准备
  • □适用 √不适用

本期转回或转销存货跌价准备的原因

  • □适用 √不适用

按组合计提存货跌价准备

  • □适用 √不适用

按组合计提存货跌价准备的计提标准

  • □适用 √不适用
  • (4) 存货期末余额含有的借款费用资本化金额及其计算标准和依据

□适用 √不适用

  • (5) 合同履约成本本期摊销金额的说明
  • □适用 √不适用

其他说明：

  • □适用 √不适用
11、 持有待售资产

□适用 √不适用

  • 12、 一年内到期的非流动资产

□适用 √不适用

一年内到期的债权投资

□适用 √不适用

一年内到期的其他债权投资

□适用 √不适用

一年内到期的非流动资产的其他说明 无

  • 13、 其他流动资产

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目期末余额期初余额
合同取得成本
应收退货成本
补偿性资产
待抵扣进项税额62,284,097.0462,407,455.00
预缴税款7,460,117.995,369,520.37
待售商品房3,502,995.863,502,995.86
其他11,484.40
合计73,247,210.8971,291,455.63

补偿性资产相关信息

□适用 √不适用

其他说明： 无

  • 14、 债权投资
  • (1) 债权投资情况

□适用 √不适用

债权投资减值准备本期变动情况

□适用 √不适用

  • (2) 期末重要的债权投资

□适用 √不适用

  • (3) 减值准备计提情况
  • □适用 √不适用

各阶段划分依据和减值准备计提比例：

无

对本期发生损失准备变动的债权投资账面余额显著变动的情况说明：

  • □适用 √不适用

本期减值准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据：

  • □适用 √不适用
(4) 本期实际的核销债权投资情况

□适用 √不适用

其中重要的债权投资情况核销情况

□适用 √不适用

债权投资的核销说明：

□适用 √不适用

其他说明： 无

  • 15、 其他债权投资
  • (1) 其他债权投资情况
  • □适用 √不适用

其他债权投资减值准备本期变动情况

  • □适用 √不适用
  • (2) 期末重要的其他债权投资

□适用 √不适用

  • (3) 减值准备计提情况

□适用 √不适用

  • (4) 本期实际核销的其他债权投资情况
  • □适用 √不适用

其中重要的其他债权投资情况核销情况

  • □适用 √不适用

其他债权投资的核销说明：

  • □适用 √不适用

其他说明：

  • □适用 √不适用
  • 16、 长期应收款
  • (1) 长期应收款情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目期末余额期初余额折 现 率 区 间
账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值
融资租赁款
其中：未实现融资 收益
分期收款销售商品36,431,3 09.3536,431,3 09.3536,431,3 09.3536,431,3 09.35
分期收款提供劳务
融资租赁保证金12,000,0 00.00600,000. 0011,400,000. 0012,000,0 00.00600,000. 0011,400,0 00.00
合计48,431,3 09.3537,031,3 09.3511,400,000. 0048,431,3 09.3537,031,3 09.3511,400,0 00.00/
  • (2) 按坏账计提方法分类披露

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

类别期末余额期初余额
账面余额坏账准备账面 价值账面余额坏账准备账面 价值
金额比例 (%)金额计提比 例(%)金额比例 (%)金额计提 比例 (%)
按单项 计提坏 账准备
其中：
按组合 计提坏 账准备48,431, 309.35100. 0037,031,3 09.3576.4611,400, 000.0048,431, 309.35100.0 037,031,30 9.3576.4 611,400,00 0.00
其中：
组合 148,431, 309.35100. 0037,031,3 09.3576.4611,400, 000.0048,431, 309.3510037,031,30 9.3576.4 611,400,00 0.00
合计48,431, 309.35/37,031,3 09.35/11,400, 000.0048,431, 309.35/37,031,30 9.35/11,400,00 0.00

按单项计提坏账准备：

  • □适用 √不适用

按单项计提坏账准备的说明：

  • □适用 √不适用

按组合计提坏账准备： √适用 □不适用

组合计提项目：组合 1

单位：元 币种：人民币

名称期末余额
账面余额坏账准备计提比例（%）
组合 148,431,309.3537,031,309.3576.46
合计48,431,309.3537,031,309.3576.46

按组合计提坏账准备的说明

□适用 √不适用

按预期信用损失一般模型计提坏账准备 √适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

坏账准备第一阶段第二阶段第三阶段合计
未来 12 个月预 期信用损失整个存续期预期信 用损失(未发生信 用减值)整个存续期预期信 用损失(已发生信 用减值)
2026年1月1日余 额37,031,309.3537,031,309.35
2026年1月1日余 额在本期37,031,309.3537,031,309.35
--转入第二阶段
--转入第三阶段
--转回第二阶段
--转回第一阶段
本期计提
本期转回
本期转销
本期核销
其他变动
2026年6月30日 余额37,031,309.3537,031,309.35

各阶段划分依据和坏账准备计提比例 无

对本期发生损失准备变动的长期应收款账面余额显著变动的情况说明：

□适用 √不适用

本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据：

□适用 √不适用

(3) 坏账准备的情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

类别期初余额本期变动金额期末余额
计提收回或 转回转销或核 销其他变 动
组合 137,031,309.3537,031,309.35
合计37,031,309.3537,031,309.35

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用 √不适用

其他说明： 无

(4) 本期实际核销的长期应收款情况
  • □适用 √不适用

其中重要的长期应收款核销情况

  • □适用 √不适用

核销说明：

  • □适用 √不适用

其他说明：

  • □适用 √不适用
  • 17、 长期股权投资
  • (1) 长期股权投资情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

被投资单位期初 余额（账面价 值）减值 准备 期初 余额本期增减变动期末 余额（账面价 值）减值准 备期末 余额
追 加 投 资减 少 投 资权益法下确认的 投资损益其他综 合收益 调整其他权益变动宣告发 放现金 股利或 利润计提 减值 准备其 他
一、合营企业
小计
二、联营企业
北京元泰能材 科技有限公司16,145,978.81-224,239.971,689,224.9717,610,963.81
西安中科光电 精密工程有限 公司238,390,429.00-2,390,073.89236,000,355.11
小计254,536,407.81-2,614,313.861,689,224.97253,611,318.92
合计254,536,407.81-2,614,313.861,689,224.97253,611,318.92
  • (2) 长期股权投资的减值测试情况

□适用 √不适用

其他说明 无

  • 18、 其他权益工具投资

(1) 其他权益工具投资情况 √适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目期初 余额本期增减变动期末 余额本期确认 的股利收 入累计计入 其他综合 收益的利 得累计计入 其他综合 收益的损 失指定为以 公允价值 计量且其 变动计入 其他综合 收益的原 因
追加投资减少投 资本期计入 其他综合 收益的利 得本期计入 其他综合 收益的损 失其他
河北永清 农村商业 银行股份 有限公司1,500,000.001,500,000.00非交易目 的持有
合计1,500,000.001,500,000.00/
(2) 本期存在终止确认的情况说明
  • □适用 √不适用

其他说明：

  • □适用 √不适用
  • 19、 其他非流动金融资产

□适用 √不适用

  • 20、 投资性房地产 投资性房地产计量模式
  • (1) 采用成本计量模式的投资性房地产 单位：元 币种：人民币
项目房屋、建筑物土地使用权在建工程合计
一、账面原值
1.期初余额110,007,085.18110,007,085.18
2.本期增加金额
（1）外购
（2）存货\固定资 产\在建工程转入
（3）企业合并增加
3.本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额110,007,085.18110,007,085.18
二、累计折旧和累计摊销
1.期初余额47,158,803.8347,158,803.83
2.本期增加金额2,098,042.592,098,042.59
（1）计提或摊销2,098,042.592,098,042.59
3.本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额49,256,846.4249,256,846.42
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3、本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值60,750,238.7660,750,238.76
2.期初账面价值62,848,281.3562,848,281.35
  • (2) 未办妥产权证书的投资性房地产情况：

□适用 √不适用

  • (3) 采用成本计量模式的投资性房地产的减值测试情况
  • □适用 √不适用 其他说明
  • □适用 √不适用
21、 固定资产 项目列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目期末余额期初余额
固定资产4,178,791,269.004,252,360,625.42
固定资产清理
合计4,178,791,269.004,252,360,625.42

其他说明： 无

固定资产

  • (1) 固定资产情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目房屋及建筑 物燃气管道机器设备运输工具其他设备合计
一、账面原值：
1.期初余额637,304,85 6.134,508,46<br>5,539.31<br>1,170,859, 642.8538,525,5 93.0856,543,2 06.056,411,698, 837.42
2.本期增加金额697,570.5637,875,1 62.359,432,217. 39511,212. 391,362,82 3.9649,878,986 .65
（1）购置57,477.87511,212. 39469,283. 601,037,973. 86
（2）在建工程转入697,570.5637,875,1 62.359,374,739. 52893,540. 3648,841,012 .79
（3）企业合并增加
3.本期减少金额3,972,416. 842,853,29 1.6675,422,558 .781,440,63 4.991,229,51 0.0584,918,412 .32
（1）处置或报废3,972,416. 842,853,29 1.6675,422,558 .781,440,63 4.991,229,51 0.0584,918,412 .32
4.期末余额634,030,00 9.854,543,48 7,410.001,104,869, 301.4637,596,1 70.4856,676,5 19.966,376,659, 411.75
二、累计折旧
1.期初余额222,535,18 6.851,412,51 0,474.37450,007,33 6.5028,743,5 95.8345,541,6 18.452,159,338, 212.00
2.本期增加金额11,214,911 .0664,563,5 33.6634,324,890 .74501,330. 791,683,63 8.65112,288,30 4.90
（1）计提11,214,911 .0664,563,5 33.6634,324,890 .74501,330. 791,683,63 8.65112,288,30 4.90
（2）企业合并增加
3.本期减少金额2,617,545. 492,467,54 0.4866,224,932 .691,284,34 7.261,164,00 8.2373,758,374 .15
（1）处置或报废2,617,545. 492,467,54 0.4866,224,932 .691,284,34 7.261,164,00 8.2373,758,374 .15
4.期末余额231,132,55 2.421,474,60 6,467.55418,107,29 4.5527,960,5 79.3646,061,2 48.872,197,868, 142.75
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
（1）处置或报废
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值402,897,45 7.433,068,88 0,942.45686,762,00 6.919,635,59 1.1210,615,2 71.094,178,791, 269.00
2.期初账面价值414,769,66 9.283,095,95 5,064.94720,852,30 6.359,781,99 7.2511,001,5 87.604,252,360, 625.42
(2) 暂时闲置的固定资产情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目账面原值累计折旧减值准备账面价值备注
机器设备54,679,645.706,492,661.2048,186,984.50
(3) 通过经营租赁租出的固定资产

□适用 √不适用

(4) 未办妥产权证书的固定资产情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目账面价值未办妥产权证书的原因
房屋建筑物101,660,960.15正在办理中
(5) 固定资产的减值测试情况
  • □适用 √不适用

其他说明：

  • □适用 √不适用

固定资产清理

  • □适用 √不适用
22、 在建工程 项目列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目期末余额期初余额
在建工程73,397,426.2975,645,709.89
工程物资
合计73,397,426.2975,645,709.89

其他说明： 无

在建工程

  • (1) 在建工程情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目期末余额期初余额
账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值
LNG 储 气站1,334,997.361,334,997.36507,553.97507,553.97
办公楼2,984,797.402,984,797.401,928,099.681,928,099.6 8
燃气管 线41,039,576.1041,039,576.1055,124,819.5555,124,819. 55
设备安 装18,648,936.7318,648,936.738,872,029.838,872,029.8 3
CNG 加 气站90,655.5990,655.59308,312.29308,312.29
门站工 程1,783,633.991,783,633.993,042,431.733,042,431.7 3
其它工 程955,280.74955,280.74644,166.66644,166.66
调压设 施6,559,548.386,559,548.385,218,296.185,218,296.1 8
LNG 接 收站26,544,588.2826,544, 588.2826,544,588.2826,544,5 88.28
合计99,942,014.5726,544, 588.2873,397,426.29102,190,298.1726,544,5 88.2875,645,709. 89
  • (2) 重要在建工程项目本期变动情况

□适用 √不适用

  • (3) 本期计提在建工程减值准备情况

□适用 √不适用

  • (4) 在建工程的减值测试情况

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

工程物资

□适用 √不适用

  • 23、 生产性生物资产

(1) 采用成本计量模式的生产性生物资产

□适用√不适用

(2) 采用成本计量模式的生产性生物资产的减值测试情况

□适用 √不适用

(3) 采用公允价值计量模式的生产性生物资产

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

  • 24、 油气资产

(1) 油气资产情况

□适用 √不适用

(2) 油气资产的减值测试情况

□适用 √不适用

其他说明： 无

  • 25、 使用权资产
  • (1) 使用权资产情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目土地使用权房屋及建筑物合计
一、账面原值
1.期初余额10,421,969.253,606,620.1414,028,589.39
2.本期增加金额3,194,052.083,194,052.08
(1)新增租赁3,194,052.083,194,052.08
(2)企业合并增加
3.本期减少金额3,606,620.143,606,620.14
(1)处置3,606,620.143,606,620.14
4.期末余额10,421,969.253,194,052.0813,616,021.33
二、累计折旧
1.期初余额1,809,705.462,857,254.924,666,960.38
2.本期增加金额125,655.96884,464.681,010,120.64
(1)计提125,655.96884,464.681,010,120.64
(2)企业合并增加
3.本期减少金额3,606,620.143,606,620.14
(1)处置3,606,620.143,606,620.14
4.期末余额1,935,361.42135,099.462,070,460.88
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
(1)计提
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值8,486,607.833,058,952.6211,545,560.45
2.期初账面价值8,612,263.79749,365.229,361,629.01
(2) 使用权资产的减值测试情况

□适用 √不适用

其他说明： 无

  • 26、 无形资产
  • (1) 无形资产情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目土地使用权专 利 权非 专 利 技 术软件特许经营权合计
一、账面原值
1.期初余额413,575,605.7145,689,025. 61444,104,583 .39903,369,214.7 1
2.本期增加金额452,053.78452,053.78
(1)购置452,053.78452,053.78
(2)内部研发
(3)企业合并增 加
3.本期减少金额
(1)处置
（2）其他转出
4.期末余额413,575,605.7146,141,079. 39444,104,583 .39903,821,268.4 9
二、累计摊销
1.期初余额96,827,017.4232,762,590. 11186,839,028 .40316,428,635.9 3
2.本期增加金额5,095,230.772,542,887.2 512,507,793. 7820,145,911.80
（1）计提5,095,230.772,542,887.2 512,507,793. 7820,145,911.80
（2）企业合并 增加
3.本期减少金额
(1)处置
（2）其他转出
4.期末余额101,922,248.1935,305,477. 36199,346,822 .18336,574,547.7 3
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值311,653,357.5210,835,602. 03244,757,761 .21567,246,720.7 6
2.期初账面价值316,748,588.2912,926,435. 50257,265,554 .99586,940,578.7 8

本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例0%

(2) 确认为无形资产的数据资源

□适用 √不适用

(3) 未办妥产权证书的土地使用权情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目账面价值未办妥产权证书的原因
土地使用权55,161,075.63正在办理中
(4) 无形资产的减值测试情况
  • □适用 √不适用 其他说明：
  • □适用 √不适用
  • 27、 商誉
  • (1) 商誉账面原值

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

被投资单位 名称或形成 商誉的事项期初余额本期增加本期减少期末余额
企业合并 形成的处置
荆州天然气507,594,455.05507,594,455.05
磐睿能源2,168.772,168.77
阜阳燃气685,475,127.17685,475,127.17
涿鹿燃气72,582,379.0672,582,379.06
商都恒泰542,013.35542,013.35
南方博能77,846,052.8477,846,052.84
太和管道635,902.75635,902.75
伍合能源15,901,486.5615,901,486.56
合计1,360,579,585.551,360,579,585.55
(2) 商誉减值准备

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

被投资单位名称 或形成商誉的事 项期初余额本期增加本期减少期末余额
计提处置
荆州天然气35,092,738.9635,092,738.96
磐睿能源2,168.772,168.77
阜阳燃气55,304,616.9855,304,616.98
涿鹿燃气470,677.38470,677.38
合计90,870,202.0990,870,202.09
(3) 商誉所在资产组或资产组组合的相关信息 √适用 □不适用
名称所属资产组或组合 的构成及依据所属经营分部及依据是否与以前年 度保持一致
阜阳燃气资产组阜阳燃气于评估基 准日的商誉相关资 产组，商誉相关资 产组包括长期资产 和商誉。被收购后，其业务、人员、技 术、资金方面相对独立，产生的 现金流入独立于其他资产或资产 组产生的现金流入，因此作为一 个独立的资产组进行减值测试。是
荆州天然气资产组荆州天然气于评估 基准日的商誉相关 资产组，商誉相关 资产组包括长期资 产和商誉。被收购后，其业务、人员、技 术、资金方面相对独立，产生的 现金流入独立于其他资产或资产 组产生的现金流入，因此作为一 个独立的资产组进行减值测试。是
涿鹿燃气资产组涿鹿燃气于评估基 准日的商誉相关资 产组，商誉相关资 产组包括长期资产 和商誉。被收购后，其业务、人员、技 术、资金方面相对独立，产生的 现金流入独立于其他资产或资产 组产生的现金流入，因此作为一 个独立的资产组进行减值测试。是
白沟燃气资产组白沟燃气于评估基 准日的商誉相关资 产组，商誉相关资 产组包括长期资产 和商誉。被收购后，其业务、人员、技 术、资金方面相对独立，产生的 现金流入独立于其他资产或资产 组产生的现金流入，因此作为一 个独立的资产组进行减值测试。是
献县燃气资产组献县燃气于评估基 准日的商誉相关资 产组，商誉相关资 产组包括长期资产 和商誉。被收购后，其业务、人员、技 术、资金方面相对独立，产生的 现金流入独立于其他资产或资产 组产生的现金流入，因此作为一 个独立的资产组进行减值测试。是
绥中燃气资产组绥中燃气于评估基 准日的商誉相关资 产组，商誉相关资 产组包括长期资产 和商誉。被收购后，其业务、人员、技 术、资金方面相对独立，产生的 现金流入独立于其他资产或资产 组产生的现金流入，因此作为一 个独立的资产组进行减值测试。是
南方博能资产组南方博能于评估基 准日的商誉相关资 产组，商誉相关资 产组包括长期资产 和商誉。被收购后，其业务、人员、技 术、资金方面相对独立，产生的 现金流入独立于其他资产或资产 组产生的现金流入，因此作为一 个独立的资产组进行减值测试。是
利辛国祯资产组利辛国祯于评估基 准日的商誉相关资 产组，商誉相关资 产组包括长期资产 和商誉。被收购后，其业务、人员、技 术、资金方面相对独立，产生的 现金流入独立于其他资产或资产 组产生的现金流入，因此作为一 个独立的资产组进行减值测试。是

资产组或资产组组合发生变化

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

(4) 可收回金额的具体确定方法

可收回金额按公允价值减去处置费用后的净额确定

□适用 √不适用

可收回金额按预计未来现金流量的现值确定

□适用 √不适用

前述信息与以前年度减值测试采用的信息或外部信息明显不一致的差异原因

□适用 √不适用

公司以前年度减值测试采用信息与当年实际情况明显不一致的差异原因

□适用 √不适用

(5) 业绩承诺及对应商誉减值情况

形成商誉时存在业绩承诺且报告期或报告期上一期间处于业绩承诺期内

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

28、 长期待摊费用 √适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目期初余额本期增加金 额本期摊销金 额其他减少金额期末余额
房屋装修费812,714.198,335.25169,732.34651,317.10
服务器服务 费1,483,634.20256,741.51288,814.071,451,561.64
其他679,245.30226,415.10452,830.20
合计2,975,593.69265,076.76684,961.512,555,708.94

其他说明： 无

  • 29、 递延所得税资产/ 递延所得税负债
  • (1) 未经抵销的递延所得税资产

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目期末余额期初余额
可抵扣暂时性差 异递延所得税 资产可抵扣暂时性差 异递延所得税 资产
资产减值准备255,979,930.6563,297,549.34248,320,088.1461,535,265.31
内部交易未实现利 润302,626,758.2875,656,689.57295,108,126.9373,777,031.73
可抵扣亏损
供热工程配套建设 费形成的递延收益12,498,413.543,124,603.3918,168,720.564,542,180.14
政府补助形成的递 延收益186,194,964.3246,548,741.11179,758,508.1644,939,627.04
租赁负债3,029,880.52757,380.18616,488.08154,122.02
合计760,329,947.31189,384,963.59741,971,931.87184,948,226.24
  • (2) 未经抵销的递延所得税负债

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目期末余额期初余额
应纳税暂时性差异递延所得税 负债应纳税暂时性差异递延所得税 负债
非同一控制企 业合并资产评 估增值566,174,983.41141,543,745.74586,966,039.46146,741,139.93
其他债权投资 公允价值变动
其他权益工具 投资公允价值 变动
燃气工程安装 分期纳税的影 响111,087,857.2927,771,964.35135,046,188.8433,761,547.21
固定资产一次 性税前扣除的 影响850,542,014.52212,635,503.63908,444,122.61227,111,030.65
使用权资产3,060,966.58765,241.64751,379.20187,844.80
合计1,530,865,821.80382,716,455.361,631,207,730.11407,801,562.59
(3) 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目期末余额期初余额
递延所得税资 产和负债互抵 金额抵销后递延所得 税资产或负债余 额递延所得税资 产和负债互抵 金额抵销后递延所得 税资产或负债余 额
递延所得税资产91,524,326.2797,860,637.3290,187,591.1594,760,635.09
递延所得税负债91,524,326.27291,192,129.0990,187,591.15317,613,971.44
(4) 未确认递延所得税资产明细

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目期末余额期初余额
可抵扣暂时性差异32,194,483.9031,280,135.77
可抵扣亏损94,515,434.18121,316,307.50
合计126,709,918.08152,596,443.27
(5) 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

年份期末金额期初金额备注
2026 年27,951,273.45
2027 年13,160,986.0213,167,862.20
2028 年14,863,093.2114,863,105.77
2029 年26,299,810.9327,243,078.99
2030 年20,467,591.3638,090,987.09
2031 年19,723,952.66
合计94,515,434.18121,316,307.50/

其他说明：

□适用 √不适用

30、 其他非流动资产

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目期末余额期初余额
账面余额减值 准备账面价值账面余额减值 准备账面价值
合 同 取 得成本266,817.43266,817.43375,236.40375,236.40
合 同 履 约成本
应 收 退 货成本
合 同 资 产
补 偿 性 资产
预 付 土 地款15,989,300.0015,989,300.0015,989,300.0015,989,300.00
合计16,256,117.4316,256,117.4316,364,536.4016,364,536.40

补偿性资产相关信息

□适用 √不适用

其他说明： 无

  • 31、 所有权或使用权受限资产

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目期末期初
账面余 额账面价 值受限类型受限情 况账面余 额账面价 值受限类型受 限 情 况
货币资金93,298, 901.4293,298, 901.42承兑汇票、 信用证、保 函保证金， 法院冻结见下说 明 1130,161 ,018.02130,161 ,018.02承兑汇票、 信用证、保 函保证金， 法院冻结
应收票据46,711. 7146,711. 71已背书未终 止确认的承 兑汇票3,686,6 89.693,686,6 89.69已背书未 终 止 确 认 的 承 兑 汇 票
固定资产214,633 ,451.66214,633 ,451.66售后回租见下说 明 2222,746 ,466.40222,746 ,466.40售后回租
合计307,979 ,064.79307,979 ,064.79//356,594 ,174.11356,594 ,174.11//

其他说明： 说明： 1、公司因业务需要产生各类履约保证金 3,879.41 万元，银行承兑汇票保证金 3,043.94 万元；使用银行存款 2,202.82 万元为银行借款提供质押保证。 2、截至 2026 年 6 月 30 日，公司因售后回租业务涉及的租赁资产余额为 21,463.35 万元。

  • 32、 短期借款
  • (1) 短期借款分类

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目期末余额期初余额
质押借款39,000,000.0039,000,000.00
抵押借款
保证借款969,400,000.001,111,100,000.00
信用借款
合计1,008,400,000.001,150,100,000.00

短期借款分类的说明： 无

(2) 已逾期未偿还的短期借款情况
  • □适用 √不适用

其他说明：

  • □适用 √不适用
  • 33、 交易性金融负债

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

  • 34、 衍生金融负债

□适用 √不适用

  • 35、 应付票据

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

种类期末余额期初余额
商业承兑汇票20,000,000.00
银行承兑汇票96,454,834.9483,742,089.11
合计96,454,834.94103,742,089.11

本期末已到期未支付的应付票据总额为0 元。到期未付的原因是无

  • 36、 应付账款
  • (1) 应付账款列示 √适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目期末余额期初余额
应付材料、设备款121,172,192.37162,915,701.94
应付燃气款26,888,706.0616,467,026.38
应付工程款65,233,651.7158,847,927.37
应付其他款18,276,145.0118,528,966.18
合计231,570,695.15256,759,621.87
  • (2) 账龄超过 1 年或逾期的重要应付账款
  • □适用 √不适用

其他说明：

  • □适用 √不适用
  • 37、 预收款项
  • (1) 预收账款项列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目期末余额期初余额
预收房租款2,011,268.821,846,300.96
合计2,011,268.821,846,300.96
  • (2) 账龄超过 1 年的重要预收款项

□适用 √不适用

  • (3) 报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

  • 38、 合同负债
  • (1) 合同负债情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目期末余额期初余额
燃气款202,988,726.42527,268,759.42
燃气工程安装款289,057,665.54311,375,038.51
燃气具销售款73,330,921.4863,600,035.21
供热费21,927,199.86
成品油款2,776,334.322,652,127.96
其他5,272,322.246,254,201.57
合计573,425,970.00933,077,362.53
  • (2) 账龄超过 1 年的重要合同负债

□适用 √不适用

  • (3) 报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
  • □适用 √不适用

其他说明：

  • □适用 √不适用
  • 39、 应付职工薪酬
  • (1) 应付职工薪酬列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
一、短期薪酬43,439,173.5291,536,513.71124,221,668.8210,754,018.41
二、离职后福利-设定提 存计划7,732.959,297,014.339,296,303.918,443.37
三、辞退福利2,056,571.982,056,571.98
四、一年内到期的其他 福利
合计43,446,906.47102,890,100.02135,574,544.7110,762,461.78
(2) 短期薪酬列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
一、工资、奖金、津 贴和补贴43,215,561.2479,496,769.24112,229,927.8210,482,402.66
二、职工福利费51,651.072,711,783.252,711,783.2551,651.07
三、社会保险费21,211.945,551,035.545,550,636.5121,610.97
其中：医疗保险费5,042,280.045,041,918.45361.59
工伤保险费21,211.94466,576.18466,538.7421,249.38
生育保险费42,179.3242,179.32
四、住房公积金9,303.322,810,039.102,810,465.108,877.32
五、工会经费和职工 教育经费141,445.95966,886.58918,856.14189,476.39
六、短期带薪缺勤
七、短期利润分享计 划
合计43,439,173.5291,536,513.71124,221,668.8210,754,018.41
(3) 设定提存计划列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
1、基本养老保险7,624.308,945,912.528,945,231.888,304.94
2、失业保险费108.65351,101.81351,072.03138.43
3、企业年金缴费
合计7,732.959,297,014.339,296,303.918,443.37

其他说明：

□适用 √不适用

40、 应交税费

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目期末余额期初余额
增值税3,344,853.706,416,162.70
企业所得税86,308,533.60125,480,466.05
个人所得税11,738,173.8311,849,517.54
城市维护建设税296,741.90435,659.09
房产税120,232.97100,440.94
教育费附加152,543.78237,291.49
地方教育附加101,695.92158,194.33
印花税37,587.5737,829.72
土地使用税100,903.9943,286.50
其他19,412.4411,195.39
合计102,220,679.70144,770,043.75

其他说明： 无

41、 其他应付款
  • (1) 项目列示 √适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目期末余额期初余额
应付利息
应付股利28,983,173.9328,983,173.93
其他应付款21,536,193.3825,229,512.26
合计50,519,367.3154,212,686.19
  • (2) 应付利息

□适用 √不适用

  • (3) 应付股利

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目期末余额期初余额
普通股股利28,983,173.9328,983,173.93
划分为权益工具的优先股\永 续债股利
优先股\永续债股利-XXX
合计28,983,173.9328,983,173.93

其他说明，包括重要的超过 1 年未支付的应付股利，应披露未支付原因： 无

  • (4) 其他应付款

按款项性质列示其他应付款 √适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目期末余额期初余额
施工保证金、押金8,853,607.228,419,288.85
其他往来12,682,586.1616,810,223.41
合计21,536,193.3825,229,512.26

账龄超过 1 年或逾期的重要其他应付款

□适用 √不适用

其他说明：

  • 42、 持有待售负债

□适用 √不适用

  • 43、 一年内到期的非流动负债

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目期末余额期初余额
一年内到期的长期借款172,300,000.00107,900,000.00
一年内到期的应付债券
一年内到期的长期应付款92,520,890.5991,180,005.67
一年内到期的租赁负债1,698,394.74616,488.09
合计266,519,285.33199,696,493.76

其他说明： 无

  • 44、 其他流动负债

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目期末余额期初余额
短期应付债券
应付退货款
未终止确认的承兑汇票46,711.713,686,689.69
合计46,711.713,686,689.69

短期应付债券的增减变动：

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

  • 45、 长期借款

(1) 长期借款分类 √适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目期末余额期初余额
质押借款
抵押借款
保证借款1,162,543,351.75704,460,187.00
信用借款
减：一年内到期的长期借款172,300,000.00107,900,000.00
合计990,243,351.75596,560,187.00

长期借款分类的说明： 无

其他说明

46、 应付债券
  • (1) 应付债券

□适用 √不适用

  • (2) 应付债券的具体情况：（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）

□适用 √不适用

  • (3) 可转换公司债券的说明

□适用 √不适用

转股权会计处理及判断依据

□适用 √不适用

  • (4) 划分为金融负债的其他金融工具说明 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
  • □适用 √不适用

期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表

  • □适用 √不适用

其他金融工具划分为金融负债的依据说明

  • □适用 √不适用

其他说明：

  • □适用 √不适用
47、 租赁负债

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目期末余额期初余额
租赁付款额3,029,880.52616,488.09
减：一年内到期的租赁负债-1,698,394.74-616,488.09
合计1,331,485.78

其他说明： 无

48、 长期应付款 项目列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目期末余额期初余额
长期应付款112,914,554.10159,537,086.04
专项应付款
合计112,914,554.10159,537,086.04

其他说明： 无

长期应付款 √适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目期末余额期初余额
应付融资租赁款217,346,666.71268,247,777.82
减：未确认融资费用11,911,222.0217,530,686.11
其中：一年内到期的长期应付 款92,520,890.5991,180,005.67
合计112,914,554.10159,537,086.04

其他说明： 无

专项应付款

□适用 √不适用

49、 长期应付职工薪酬

□适用 √不适用

50、 预计负债

□适用 √不适用

51、 递延收益

递延收益情况 √适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目期初余额本期增加本期减少期末余额形成原因
与资产相 关政府补 助189,475,538.693,728,564.35185,746,974.34与资产相 关的政府 补助
与收益相 关政府补 助44,100,256.4510,552,958.00153,681.7554,499,532.70与收益相 关的政府 补助
合计233,575,795.1410,552,958.003,882,246.10240,246,507.04/

其他说明：

□适用 √不适用

52、 其他非流动负债 √适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目期末余额期初余额
合同负债
供热工程配套建设费12,498,413.5418,168,720.56
合计12,498,413.5418,168,720.56

其他说明： 无

  • 53、 股本

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

期初余额本次变动增减（+、一）期末余额
发行 新股送股公积金 转股其他小计
股份总数1,340,854,810.001,340,854,810.00

其他说明： 说明：（1）本公司按照反向购买原则编制合并报表。合并财务报表中的权益性工具的金额反映 法律上子公司（百川燃气）合并前发行在外的股份面值以及假定在确定该项企业合并成本过程中 新发行股份的权益性工具的金额。本公司于 2016 年度完成重大资产重组，2016 年 3 月 8 日向重 组方定向增发 607,679,922 股，发行后股本 859,157,472 股，重组方占比 70.73%，在本次编制 合并报表时，假定重组方保持在合并后报告主体中享有其在本公司同等的权益（即持股比例保持 70.73%），百川燃气合并前股本金额 360,000,000 元，因此需模拟增发 148,977,803 股，增发后 百川燃气股本金额 508,977,803 元。本公司于 2016 年 3 月 25 日向曹飞、百川资管非公开发行 105,000,000 股，增加股本金额 105,000,000 元，发行后股本金额 613,977,803 元。

  • （2）2017 年 11 月，根据本公司 2017 年第二次临时股东大会决议，并经证监会核发的《关于核 准百川能源股份有限公司向荆州贤达实业有限公司等发行股份购买资产的批复》（证监许可 [2017]1939 号）文件批准，本公司向贤达实业发行 53,885,057 股股份、向景湖房地产发行 13,471,264 股股份，共计发行 67,356,321 股股份，购买其共同持有的荆州天然气 100%股权。本 次股份发行增加股本 67,356,321 元，发行后股本金额 681,334,124 元。
  • （3）2019 年 3 月召开 2018 年年度股东大会，审议通过了《公司 2018 年度利润分配及资本公积 转增股本的预案》，决议以资本公积转增股本，每股转增 0.4 股，共计转增股份 411,226,517 股。2019 年 4 月 25 日，公司实施完毕 2018 年度利润分配及资本公积转增股本方案，转增后公 司股本金额变更为 1,092,560,641 元。
  • （4）2021 年 3 月 26 日，本公司召开 2020 年年度股东大会，审议通过了《关于变更回购股份用 途的议案》，决议将公司第一次和第二次回购的全部股份将予以注销并相应减少注册资本。2021 年 5 月 11 日，本公司注销回购专用证券账户中全部 79,729,509 股公司股份，注销完毕后本公司 总股本由 1,442,740,310 股变更为 1,363,010,801 股，股本金额变更为 1,012,831,132.00。
  • （5）2023 年 3 月 6 日和 2023 年 3 月 27 日公司分别召开第十一届董事会第五次会议和 2022 年 年度股东大会，审议通过了《关于变更回购股份用途的议案》，同意公司第三次回购股份用途由 “员工持股计划或股权激励”变更为“全部予以注销并相应减少注册资本”。2023 年 5 月 15 日，本公司注销回购专用证券账户中全部 22,155,991 股公司股份，注销完毕后本公司总股本 由 1,363,010,801 股变更为 1,340,854,810 股, 股本金额变更为 990,675,141.00。
  • 54、 其他权益工具
  • (1) 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况

□适用 √不适用

(2) 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表

□适用 √不适用

其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

55、 资本公积

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
资本溢价（股 本溢价）371,832,418.11371,832,418.11
其他资本公积843,923.451,689,224.972,533,148.42
合计372,676,341.561,689,224.97374,365,566.53

其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明： 无

56、 库存股

□适用 √不适用

57、 其他综合收益

□适用 √不适用

58、 专项储备

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
安全生产费51,745,544.9130,828,314.3321,436,152.6561,137,706.59
合计51,745,544.9130,828,314.3321,436,152.6561,137,706.59

其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明： 无

59、 盈余公积

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
法定盈余公积180,000,000.00180,000,000.00
任意盈余公积1,721,556.021,721,556.02
储备基金
企业发展基金
其他
合计181,721,556.02181,721,556.02

盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明： 无

  • 60、 未分配利润

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目本期上年度
调整前上期末未分配利润1,963,790,605.212,041,729,113.37
调整期初未分配利润合计数（调增<br><br>+，调减-）
调整后期初未分配利润1,963,790,605.212,041,729,113.37
加：本期归属于母公司所有者的净 利润145,567,968.55237,162,372.19
减：提取法定盈余公积
提取任意盈余公积
提取一般风险准备
应付普通股股利80,451,288.60315,100,880.35
转作股本的普通股股利
期末未分配利润2,028,907,285.161,963,790,605.21

调整期初未分配利润明细：

  • 1、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润0 元。
  • 2、由于会计政策变更，影响期初未分配利润0元。
  • 3、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润0元。
  • 4、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润0元。
  • 5、其他调整合计影响期初未分配利润0元。
  • 61、 营业收入和营业成本
  • (1) 营业收入和营业成本情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目本期发生额上期发生额
收入成本收入成本
主营业务2,607,186,261.852,277,074,761.362,848,093,464.442,555,368,989.91
其他业务56,081,096.3418,065,338.8660,309,124.5720,057,147.70
合计2,663,267,358.192,295,140,100.222,908,402,589.012,575,426,137.61
  • (2) 营业收入、营业成本的分解信息

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

  • (3) 履约义务的说明

□适用 √不适用

  • (4) 分摊至剩余履约义务的说明

□适用 √不适用

  • (5) 重大合同变更或重大交易价格调整

□适用 √不适用

其他说明： 无

62、 税金及附加

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目本期发生额上期发生额
城市维护建设税1,085,363.121,538,943.20
教育费附加535,643.97755,653.11
房产税2,028,708.321,907,275.30
土地使用税1,756,209.181,605,287.93
车船使用税24,474.2030,644.21
印花税3,419,263.373,417,878.44
地方教育附加357,096.01503,768.75
水利建设基金432,202.38479,688.44
其他26,273.4739,548.38
合计9,665,234.0210,278,687.76

其他说明： 无

63、 销售费用

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目本期发生额上期发生额
职工薪酬18,504,350.4417,543,183.61
广告宣传费39,071.1832,689.92
办公费62,095.0564,582.42
通讯费313,783.95348,243.72
折旧费1,201,332.291,243,801.16
低值易耗品摊销52,061.1079,424.38
水电暖费157,823.12191,412.02
租赁费165,690.22160,689.46
运输费71,584.9788,866.36
车辆运行费203,293.63911,489.27
软件维护费131,188.68
无形资产摊销194,309.10194,309.09
劳保费用93,583.92101,093.23
其他175,763.77712,600.37
合计21,234,742.7421,803,573.69

其他说明： 无

64、 管理费用 √适用 □不适用
项目本期发生额上期发生额
职工薪酬30,536,068.9330,207,363.92
差旅费599,445.71782,818.51
办公费370,091.57287,924.02
通讯费621,819.26610,196.00
聘请中介机构费5,335,061.725,900,356.87
会议费308,054.44360,286.40
折旧费9,209,556.299,242,011.89
维修费857,867.77365,060.64
低值易耗品摊销77,921.18216,074.53
财产保险费188.68566,315.74
无形资产摊销5,122,039.084,695,664.49
长期待摊费用摊销299,493.7142,720.12
业务招待费5,707,793.015,679,761.93
车辆运行费760,100.17637,830.32
水电暖费1,539,985.681,463,357.74
绿化费35,513.0010,828.52
租赁费101,386.5585,263.38
人才招聘费148,602.65111,765.80
残疾人保障基金47,507.9696,728.41
董事会费240,271.46254,351.40
物业管理费462,918.03415,088.11
企业服务费956,582.10
软件维护费747,659.86580,945.13
其他906,631.16987,521.53
合计64,992,559.9763,600,235.40

其他说明： 无

65、 研发费用

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目本期发生额上期发生额
职工薪酬819,247.65778,204.64
材料费521,608.44829,352.07
折旧与摊销82,015.38101,965.83
其他2,430.4024,719.81
合计1,425,301.871,734,242.35

其他说明： 无

66、 财务费用 √适用 □不适用
项目本期发生额上期发生额
利息费用35,067,348.4536,649,545.83
其中：租赁负债利息费用11,460.8434,099.30
减：利息收入2,268,026.752,145,289.32
手续费及其他1,967,744.542,975,673.98
合计34,767,066.2437,479,930.49

其他说明： 无

67、 其他收益

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

按性质分类本期发生额上期发生额
政府补助1,286,421.075,973,400.73
代扣个人所得税手续费235,318.08171,043.73
合计1,521,739.156,144,444.46

其他说明： 无

68、 投资收益

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目本期发生额上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益-2,614,313.862,235,484.27
处置长期股权投资产生的投资收益-203.77
交易性金融资产在持有期间的投资 收益
其他权益工具投资在持有期间取得 的股利收入
债权投资在持有期间取得的利息收 入
其他债权投资在持有期间取得的利 息收入
处置交易性金融资产取得的投资收 益
处置其他权益工具投资取得的投资 收益
处置债权投资取得的投资收益
处置其他债权投资取得的投资收益
债务重组收益
分步购买取得控制权时，股权按公 允价值重新计量产生的利得40,389,251.26
其他189,108.6364,707.89
合计-2,425,409.0042,689,443.42

其他说明： 无

69、 净敞口套期收益

□适用 √不适用

70、 公允价值变动收益

□适用 √不适用

71、 信用减值损失

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目本期发生额上期发生额
应收票据坏账损失
应收账款坏账损失10,645,400.484,576,459.45
其他应收款坏账损失-1,167,799.92148,818.55
债权投资减值损失
其他债权投资减值损失
长期应收款坏账损失
财务担保相关减值损失
合计9,477,600.564,725,278.00

其他说明： 无

72、 资产减值损失

□适用 √不适用

73、 资产处置收益 √适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目本期发生额上期发生额
非流动资产处置收益-4,945,113.45-1,748,926.86
合计-4,945,113.45-1,748,926.86

其他说明：

□适用 √不适用

74、 营业外收入

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目本期发生额上期发生额计入当期非经常性损 益的金额
非流动资产处置利 得合计
其中：固定资产处 置利得
无形资产处 置利得
债务重组利得
非货币性资产交换 利得
接受捐赠
政府补助
其他612,674.40212,998.10612,674.40
合计612,674.40212,998.10612,674.40

其他说明：

□适用 √不适用

  • 75、 营业外支出

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目本期发生额上期发生额计入当期非经常性损 益的金额
非流动资产处置损 失合计
其中：固定资产处 置损失
无形资产处 置损失
债务重组损失
非货币性资产交换 损失
对外捐赠
非流动资产毁损报 废损失583,562.165,895,664.28583,562.16
其他439,974.132,067,126.86439,974.13
合计1,023,536.297,962,791.141,023,536.29

其他说明： 无

  • 76、 所得税费用
  • (1) 所得税费用表

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目本期发生额上期发生额
当期所得税费用101,843,886.3679,156,717.18
递延所得税费用-29,521,844.57-16,419,608.42
合计72,322,041.7962,737,108.76
  • (2) 会计利润与所得税费用调整过程

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目本期发生额
利润总额220,305,107.38
按法定/适用税率计算的所得税费用55,076,276.85
子公司适用不同税率的影响61,423.02
调整以前期间所得税的影响
非应税收入的影响5,726,658.73
不可抵扣的成本、费用和损失的影响10,910,992.30
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏 损的影响-3,824,074.43
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性 差异或可抵扣亏损的影响4,584,560.60
其他加计抵扣影响-213,795.28
所得税费用72,322,041.79

其他说明：

□适用 √不适用

  • 77、 其他综合收益

□适用 √不适用

  • 78、 现金流量表项目
  • (1) 与经营活动有关的现金

收到的其他与经营活动有关的现金 √适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目本期发生额上期发生额
员工退回借款331,794.33330,451.32
保证金、押金37,684,024.7033,794,797.99
存款利息收入1,503,862.152,117,147.07
赔偿及补偿款170,029.441,364,568.01
政府补助10,594,391.6815,608,281.49
代收代付款92,875.09272,829.74
租金收入2,752,576.533,151,111.47
解除冻结资金286,282.3132,047,787.11
其他249,411.55181,244.02
合计53,665,247.7888,868,218.22

收到的其他与经营活动有关的现金说明： 无

支付的其他与经营活动有关的现金 √适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目本期发生额上期发生额
员工及施工队借款2,008,828.502,197,644.25
保证金、押金等18,362,857.0551,357,972.21
银行业务手续费1,669,941.012,769,692.85
期间费用30,890,485.7930,497,496.14
赔偿款131,191.865,523,892.77
代收代付款40,870.00134,750.00
冻结的资金1,623,437.001,855,230.64
退回政府补助款6,911,533.00
合计54,727,611.21101,248,211.86

支付的其他与经营活动有关的现金说明： 无

  • (2) 与投资活动有关的现金 收到的重要的投资活动有关的现金
  • □适用 √不适用

支付的重要的投资活动有关的现金

  • □适用 √不适用

收到的其他与投资活动有关的现金 √适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目本期发生额上期发生额
银行理财产品122,000,000.0050,000,000.00
合计122,000,000.0050,000,000.00

收到的其他与投资活动有关的现金说明： 无

支付的其他与投资活动有关的现金 √适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目本期发生额上期发生额
银行理财产品119,000,000.0070,000,000.00
办理定期存款20,000,000.00
往来单位3,850,255.97
合计119,000,000.0093,850,255.97

支付的其他与投资活动有关的现金说明： 无

  • (3) 与筹资活动有关的现金

收到的其他与筹资活动有关的现金 √适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目本期发生额上期发生额
银行承兑汇票保证金25,128,456.0017,744,608.41
往来单位20,000,000.00
合计25,128,456.0037,744,608.41

收到的其他与筹资活动有关的现金说明： 无

支付的其他与筹资活动有关的现金 √适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目本期发生额上期发生额
银行承兑汇票保证金30,437,500.5329,720,043.81
使用权资产租赁付款858,988.281,010,946.66
购买少数股权54,720,279.16
合计31,296,488.8185,451,269.63

支付的其他与筹资活动有关的现金说明： 无

筹资活动产生的各项负债变动情况 √适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
现金变动非现金 变动现金变动非现金变动
短期借款1,150,100,00 0.00697,200,000. 00838,900,000. 001,008,400,000 .00
长期借款704,460,187. 00733,433,164. 75275,350,000. 001,162,543,351 .75
长期应付 款250,717,091. 7145,435,986.5 8-154,339.56205,435,444.6 9
合计2,105,277,27 8.711,430,633,16 4.751,159,685,98 6.58-154,339.562,376,378,796 .44
(4) 以净额列报现金流量的说明

□适用 √不适用

(5) 不涉及当期现金收支、但影响企业财务状况或在未来可能影响企业现金流量的重大活动及财 务影响

□适用 √不适用

  • 79、 现金流量表补充资料
  • (1) 现金流量表补充资料

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

补充资料本期金额上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润147,983,065.59169,952,562.93
加：资产减值准备
信用减值损失9,477,600.564,725,278.00
固定资产折旧、油气资产折耗、生 产性生物资产折旧112,288,304.90106,964,169.95
使用权资产摊销1,010,120.641,027,311.00
无形资产摊销20,145,911.8019,543,201.91
长期待摊费用摊销684,961.51505,281.24
处置固定资产、无形资产和其他长 期资产的损失（收益以“-”号填 列）4,945,113.451,748,926.86
固定资产报废损失（收益以“-” 号填列）583,562.165,895,664.28
公允价值变动损失（收益以“-” 号填列）
财务费用（收益以“-”号填列）35,067,348.4536,649,545.83
投资损失（收益以“-”号填列）2,425,409.00-42,689,443.42
递延所得税资产减少（增加以 “-”号填列）-3,100,002.23-7,489,586.11
递延所得税负债增加（减少以 “-”号填列）-26,421,842.3521,602,819.51
存货的减少（增加以“-”号填 列）47,843,157.77-10,347,037.57
经营性应收项目的减少（增加以 “-”号填列）52,171,874.26-87,060,819.73
经营性应付项目的增加（减少以 “-”号填列）-441,282,081.68-419,868,051.13
其他3,225,831.13-3,370,733.34
经营活动产生的现金流量净额-32,951,665.04-202,210,909.79
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额435,424,730.45443,917,720.92
减：现金的期初余额396,124,773.98527,697,015.33
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额39,299,956.47-83,779,294.41
(2) 本期支付的取得子公司的现金净额

□适用 √不适用

(3) 本期收到的处置子公司的现金净额

□适用 √不适用

(4) 现金和现金等价物的构成

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目期末余额期初余额
一、现金435,424,730.45396,124,773.98
其中：库存现金
可随时用于支付的银行存 款435,424,730.45396,124,773.98
可随时用于支付的其他货 币资金
可用于支付的存放中央银 行款项
存放同业款项
拆放同业款项
二、现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额435,424,730.45396,124,773.98
其中：母公司或集团内子公司使 用受限制的现金和现金等价物
(5) 使用范围受限但仍作为现金和现金等价物列示的情况

□适用 √不适用

(6) 不属于现金及现金等价物的货币资金

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目期末余额期初余额理由
银行存款2,045,654.69708,500.00法院冻结资金、POS 机押金
其他货币资金139,145,575.50134,477,682.40银行承兑汇票、信用证、保 函保证金、定期存款
合计141,191,230.19135,186,182.40/

其他说明：

  • □适用 √不适用
  • 80、 所有者权益变动表项目注释

说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：

□适用 √不适用

  • 81、 外币货币性项目
  • (1) 外币货币性项目

□适用 √不适用

  • (2) 货币缺乏可兑换性的性质及其财务影响、所采用的即期汇率及其估计过程，以及企业因货币 缺乏可兑换性而面临的风险

□适用 √不适用

  • (3) 境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币 及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因

□适用 √不适用

  • (4) 境外经营的记账本位币与企业的列报货币之间缺乏可兑换性的情况
  • □适用 √不适用
82、 租赁
  • (1) 作为承租人 √适用 □不适用

未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额

□适用 √不适用

简化处理的短期租赁或低价值资产的租赁费用 √适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目本期金额上期金额
计入相关资产成本或当期损益的 简化处理的短期租赁费用504,325.321,389,495.91

售后租回交易及判断依据 √适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目本期金额上期金额
售后租回交易产生的相关损益5,619,464.092,939,476.29
售后租回交易现金流入
售后租回交易现金流出50,901,111.1127,804,852.43

与租赁相关的现金流出总额1,401,317.01(单位：元 币种：人民币)

  • (2) 作为出租人

作为出租人的经营租赁 √适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目租赁收入其中:未计入租赁收款额的可 变租赁付款额相关的收入
经营租赁收入2,666,197.14
合计2,666,197.14

作为出租人的融资租赁

  • □适用 √不适用

未折现租赁收款额与租赁投资净额的调节表

  • □适用 √不适用

未来五年未折现租赁收款额 √适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目每年未折现租赁收款额
期末金额期初金额
第一年2,236,299.003,365,153.92
第二年3,548,124.002,928,171.00
第三年2,972,732.002,770,243.00
第四年2,864,455.002,662,243.00
第五年2,447,114.002,208,121.00
五年后未折现租赁收款额总 额2,180,600.001,950,000.00
(3) 作为生产商或经销商确认融资租赁销售损益

□适用 √不适用

其他说明 无

83、 数据资源

□适用 √不适用

84、 其他

□适用 √不适用

八、研发支出

  • 1、 按费用性质列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目本期发生额上期发生额
职工薪酬819,247.65778,204.64
材料费521,608.44829,352.07
折旧与摊销82,015.38101,965.83
其他2,430.4024,719.81
合计1,425,301.871,734,242.35
其中：费用化研发支出1,425,301.871,734,242.35
资本化研发支出

其他说明： 无

  • 2、 符合资本化条件的研发项目开发支出
  • □适用 √不适用

重要的资本化研发项目

  • □适用 √不适用

开发支出减值准备

  • □适用 √不适用

其他说明 无

  • 3、 重要的外购在研项目
  • □适用 √不适用
  • 九、合并范围的变更 1、 非同一控制下企业合并
  • □适用 √不适用
2、 同一控制下企业合并

□适用 √不适用

3、 反向购买

□适用 √不适用

4、 处置子公司

本期是否存在丧失子公司控制权的交易或事项 √适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

子公司名称丧失控 制权的 时点丧失 控制 权时 点的 处置 价款丧失控 制权时 点的处 置比例 （%）丧失控 制权时 点的处 置方式丧失控 制权时 点的判 断依据处置价款与 处置投资对 应的合并财 务报表层面 享有该子公 司净资产份 额的差额丧失控制 权之日剩 余股权的 比例 （%）丧失控制 权之日合 并财务报 表层面剩 余股权的 账面价值丧失控制 权之日合 并财务报 表层面剩 余股权的 公允价值按照公允 价值重新 计量剩余 股权产生 的利得或 损失丧失控制权 之日合并财 务报表层面 剩余股权公 允价值的确 定方法及主 要假设与原子 公司股 权投资 相关的 其他综 合收益 转入投 资损益 或留存 收益的 金额
天津市武清 区九九热力 有限公司2026 年 6 月 25 日100.00注销机 构 核 准 注 销 日
百 川 能 源 (固安)热电 有限公司2026 年 6 月 24 日100.00注销机 构 核 准 注 销 日

其他说明：

  • □适用 √不适用

是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形

  • □适用 √不适用

其他说明：

  • □适用 √不适用
5、 其他原因的合并范围变动

说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：

□适用 √不适用

6、 其他

□适用 √不适用

十、在其他主体中的权益 1、 在子公司中的权益

  • (1) 企业集团的构成

√适用 □不适用

单位：万元 币种：人民币

子公司名称主要经营地注册资本注册地业务性质持股比例(%)取得 方式
直接间接
百川企管北京市10,000.00北京市朝阳区百子湾路 33 号 院 6 号楼-2 至 3 层 101 内 2 层 202 室企业管理100.00设立
安之诺邳州市2,000.00江苏省徐州市邳州市碾庄镇新 时代文明实践所 305 室批发业100.00设立
百川燃气永清县36,000.00河北省廊坊市永清县武隆南路 160 号燃气供应100.00非同一控制下 企业合并
霸州百川霸州市500.00霸州市南孟镇廊霸路与马坊路 交口往南 200 米路东燃气供应100.00设立
广祥建设永清县4,000.00河北省廊坊市永清县城内裕丰 中街 1 号建筑安装100.00设立
百川物流固安县2,200.00河北省廊坊市固安县东湾镇西 曹庄村北危险品运输100.00非同一控制下 企业合并
大厂百川大厂回族自治县3,000.00大厂县厂谭路北侧河西营村段燃气供应100.00设立
大厂热力大厂回族自治县1,000.00河北省廊坊市大厂回族自治县 大安西街 549 号热力供应100.00设立
固安百川固安县3,000.00固安县新昌街南侧、玉泉路东 侧长福宫门店燃气供应100.00设立
香河百川香河县4,000.00香河县蒋辛屯镇大香线东侧和 园路北侧燃气供应100.00设立
三河百川三河市3,000.00河北省廊坊市三河市区西环路 9 号燃气供应100.00设立
三河热力三河市500.00河北省三河市燕郊国家高新区 东环路 204 号热力供应100.00设立
三河新能源三河市4,000.00河北省廊坊市三河市燕郊开发 区东环路 204 号办公楼燃气供应100.00设立
武清百川武清开发区5,000.00武清开发区泉州公路西侧燃气供应100.00同一控制下企 业合并
维斯达西安市1,200.00陕西省咸阳市高新技术产业开 发区高科三路中韩产业园 A 区 204 栋 4 层仪器仪表75.50非同一控制下 企业合并
永清百川永清县3,000.00永清县武隆路燃气供应100.00非同一控制下 企业合并
涿鹿百川涿鹿县1,000.00涿鹿县科技园区燃气供应100.00非同一控制下 企业合并
涿鹿燃气涿鹿县5,000.00涿鹿县涿鹿镇府庭花园底商燃气供应100.00非同一控制下 企业合并
白沟燃气白沟镇500.00白沟镇京白大街西侧富润豪庭 底商燃气供应80.00非同一控制下 企业合并
肃宁燃气肃宁县1,000.00肃宁县肃水路北侧、状元大道 东侧公园大道、天厚园 9-10 号楼中间商业 4燃气供应100.00非同一控制下 企业合并
绥中燃气绥中县5,500.00绥中县城郊乡西关村西郊小区燃气供应100.00非同一控制下 企业合并
商都恒泰商都县2,500.00商都县省际通道北、原外环路 西（众鑫源机动车检测中心 北）1-2 层办公楼燃气供应100.00非同一控制下 企业合并
献县燃气献县500.00河北省沧州市献县乐寿镇育才 路 7-18燃气供应100.00非同一控制下 企业合并
百川热电葫芦岛市5,000.00辽宁省葫芦岛市龙港区锦葫路 望海寺道口（原龙港区政府办 公楼）401 室燃气、热力供应100.00设立
百川绥中绥中县50,000.00辽宁省葫芦岛市绥中县城郊乡 西关村 1-421LNG 生产与销售60.00设立
磐睿能源三河市6,123.65河北省廊坊市三河市燕郊开发 区创意谷街南侧、精工园东侧分布式能源70.00非同一控制下 企业合并
阜阳燃气阜阳市11,635.55阜阳市安徽颍东经济开发区辛 桥路东侧、富强路北侧徽清科 技园 A1 栋办公楼 11 楼燃气供应100.00非同一控制下 企业合并
太和金鹰太和县1,200.00安徽省阜阳市太和县城关镇细 阳南路二桥北燃气供应65.00非同一控制下 企业合并
临泉燃气临泉县1,800.00安徽省阜阳市临泉县工业园区 北园居委会孙庄姜尚大道西侧燃气供应58.00非同一控制下 企业合并
临泉盛源临泉县600.00安徽省阜阳市临泉县工业园区 北园居委会孙庄姜尚大道西侧燃气供应58.00非同一控制下 企业合并
阜南会龙阜阳市300.00阜南县会龙工业园区龙泉路燃气供应70.00非同一控制下 企业合并
临泉百源阜阳市2,000.00安徽省阜阳市临泉县杨桥镇 S102 省道与 S328 省道交口西 南侧 30 米燃气供应58.00设立
临泉翼全阜阳市200.00安徽省阜阳市临泉县邢塘街道 办姜尚大道西侧临泉国祯燃气 办公楼 2 号楼批发和零售业58.00设立
国祯石化阜阳市600.00安徽省阜阳市开发区沙河路 88 号成品油销售100.00设立
太和管道阜阳市600.00安徽省阜阳市太和县长征北路 晶宫未来城 6 号楼 2202 室燃气供应100.00非同一控制下 企业合并
荆州天然气荆州市6,000.00沙市区北京西路 192 号(天然 气大厦)1-5 楼燃气供应100.00非同一控制下 企业合并
监利天然气监利市1,700.00湖北省荆州市监利市红城乡监 利大道 7 号（自主申报）燃气供应100.00非同一控制下 企业合并
冀全贸易宁波市1,000.00浙江省宁波市大榭开发区海光 楼 D 座 205-8 室(住所申报承 诺试点区)物资贸易100.00设立
冀全科技北京市5,000.00北京市怀柔区庙城镇庙城村临 300 号 401 室（集群注册）科学研究和技术 服务业100.00设立
百川发展北京市3,000.00北京市通州区经济开发区聚富 苑产业园区聚和六街 1 号0268电力、热力、燃 气及水生产和供 应业100.00设立
百川智慧廊坊市500.00河北省廊坊市永清县永清镇武 隆路西侧（武隆南路 160 号）科学研究和技术 服务业100.00设立
南方博能利辛县1,000.00安徽省亳州市利辛县城关镇阜 蒙路南侧白洋沟西侧交叉口 50 米燃气供应100.00非同一控制下 企业合并
易巨建筑东台市1,000.00东台市富安镇富源大道 58 号 A205 室软件和信息技术 服务业100.00设立
佳兴信息永清县500.00河北省廊坊市永清县武隆路 160 号软件和信息技术 服务业100.00设立
百川氢能海口市10,000.00海南省海口市秀英区秀英街道 海盛路 25 号海盛商业广场六 层 6-20 号 ZJ-05研究和试验发展100.00设立
伍合能源徐州市4,396.77江苏省徐州市沛县胡寨镇电子 产业园 2-9 号燃气供应100.00非同一控制下 企业合并
利辛国祯亳州市4,500.00安徽省亳州市利辛县城关镇阜 蒙路南侧白洋沟西侧交叉口 50 米-1燃气供应100.00非同一控制下 企业合并
金瓜聚臻北京市1,000.00北京市怀柔区杨宋镇凤翔东大 街 9 号 201 室（集群注册）技术推广服务100.00设立
安享家廊坊市300.00河北省廊坊市永清县永清镇武 隆路西侧（百川燃气办公楼二 楼 208-209 室）居民服务、修理 和其他服务业100.00设立
迅安机电廊坊市300.00河北省廊坊市永清县永清镇武 隆路西侧（百川燃气办公楼三 楼 301-305 室）建筑业100.00设立
百川玖瑞廊坊市1,000.00河北省廊坊市广阳区东安路 116 号王寨新村 36 号楼 1 单 元 1017 室其他化工产品批 发100.00设立

在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明： 无

持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据： 无

对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据： 无

确定公司是代理人还是委托人的依据： 无

其他说明： 无

(2) 重要的非全资子公司

□适用 √不适用

(3) 重要非全资子公司的主要财务信息

□适用 √不适用

(4) 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制：

□适用 √不适用

(5) 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持：

□适用 √不适用

其他说明：

  • □适用 √不适用
  • 2、 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易

□适用 √不适用

  • 3、 在合营企业或联营企业中的权益 √适用 □不适用
  • (1) 重要的合营企业或联营企业

□适用 √不适用

  • (2) 重要合营企业的主要财务信息

□适用 √不适用

  • (3) 重要联营企业的主要财务信息

□适用 √不适用

  • (4) 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

期末余额/ 本期发生额期初余额/ 上期发生额
合营企业：
投资账面价值合计
下列各项按持股比例计算的合计数
--净利润
--其他综合收益
--综合收益总额
联营企业：
投资账面价值合计253,611,318.92254,536,407.81
下列各项按持股比例计算的合计数
--净利润-2,614,313.862,235,484.27
--其他综合收益
--综合收益总额

其他说明 无

  • (5) 合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明
  • □适用 √不适用
(6) 合营企业或联营企业发生的超额亏损

□适用 √不适用

(7) 与合营企业投资相关的未确认承诺

□适用 √不适用

(8) 与合营企业或联营企业投资相关的或有负债

□适用 √不适用

4、 重要的共同经营

□适用 √不适用

5、 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益

未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：

□适用 √不适用

6、 其他
  • □适用 √不适用

十一、政府补助

  • 1、 报告期末按应收金额确认的政府补助

□适用 √不适用

未能在预计时点收到预计金额的政府补助的原因

□适用 √不适用

  • 2、 涉及政府补助的负债项目

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

财务报表 项目期初余 额本期新 增补助 金额本期 计入 营业 外收 入金 额本期转 入其他 收益本期冲 减成本 费用金 额本期其 他变动期末余额与资产/收 益相关
递延收益189,475 ,538.6949,685 .903,678,8 78.45185,746, 974.34与资产相 关政府补 助
递延收益44,100, 256.4310,552, 958.00595,881 .56442,19 9.8354,499,5 32.70与收益相 关政府补 助
合计233,575 ,795.1210,552, 958.0049,685 .904,274,7 60.01442,19 9.83240,246, 507.04/
3、 计入当期损益的政府补助

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

类型本期发生额上期发生额
与资产相关3,728,564.353,739,164.35
与收益相关1,832,616.7313,679,811.86
合计5,561,181.0817,418,976.21

其他说明： 无

十二、与金融工具相关的风险

  • 1、 金融工具的风险

√适用 □不适用 本公司在经营过程中面临各种金融风险：信用风险、流动性风险和市场风险（包括汇率风险、利 率风险和其他价格风险）。上述金融风险以及本公司为降低这些风险所采取的风险管理政策如下 所述 ： 董事会负责规划并建立本公司的风险管理架构，制定本公司的风险管理政策和相关指引并监督风 险管理措施的执行情况。本公司已制定风险管理政策以识别和分析本公司所面临的风险，这些风 险管理政策对特定风险进行了明确规定，涵盖了市场风险、信用风险和流动性风险管理等诸多方 面。本公司定期评估市场环境及本公司经营活动的变化以决定是否对风险管理政策及系统进行更 新。本公司的风险管理由风险管理委员会按照董事会批准的政策开展。风险管理委员会通过与本 公司其他业务部门的紧密合作来识别、评价和规避相关风险。本公司内部审计部门就风险管理控 制及程序进行定期的审核，并将审核结果上报本公司的审计委员会。 本公司通过适当的多样化投资及业务组合来分散金融工具风险，并通过制定相应的风险管理 政 策减少集中于单一行业、特定地区或特定交易对手的风险。

  • （1）信用风险 信用风险是指交易对手未能履行合同义务而导致本公司发生财务损失的风险。 本公司信用风险主要产生于货币资金、应收票据、应收账款、应收款项融资、合同资产、其他应 收款、债权投资、其他债权投资和财务担保合同等，以及未纳入减值评估范围的以公允价值计量 且其变动计入当期损益的债务工具投资和衍生金融资产等。于资产负债表日，本公司金融资产的 账面价值已代表其最大信用风险敞口。

本公司货币资金主要为存放于声誉良好并拥有较高信用评级的国有银行和其他大中型上市银行的 银行存款，本公司认为其不存在重大的信用风险，几乎不会产生因银行违约而导致的重大损失。 此外，对于应收票据、应收账款、应收款项融资、合同资产和其他应收款等，本公司设定相关政 策以控制信用风险敞口。本公司基于对客户的财务状况、从第三方获取担保的可能性、信用记录 及其他因素诸如目前市场状况等评估客户的信用资质并设置相应信用期。本公司会定期对客户信 用记录进行监控，对于信用记录不良的客户，本公司会采用书面催款、缩短信用期或取消信用期 等方式，以确保本公司的整体信用风险在可控的范围内。

  • （2）流动性风险 流动性风险是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风 险。 本公司的政策是确保拥有充足的现金以偿还到期债务。流动性风险由本公司的财务部门集中控 制。财务部门通过监控现金余额、可随时变现的有价证券以及对未来 12 个月现金流量的滚动预
  • 测，确保公司在所有合理预测的情况下拥有充足的资金偿还债务。同时持续监控公司是否符合借 款协议的规定，从主要金融机构获得提供足够备用资金的承诺，以满足短期和长期的资金需求。
  • （3）市场风险 金融工具的市场风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风 险，包括汇率风险、利率风险和其他价格风险。
  • ①利率风险 利率风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。 固定利率和浮动利率的带息金融工具分别使本公司面临公允价值利率风险及现金流量利率风险。 本公司根据市场环境来决定固定利率与浮动利率工具的比例，并通过定期审阅与监察维持适当的 固定和浮动利率工具组合。必要时，本公司会采用利率互换工具来对冲利率风险。
  • ②汇率风险 汇率风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。 本公司持续监控外币交易和外币资产及负债的规模，以最大程度降低面临的外汇风险。此外，公 司还可能签署远期外汇合约或货币互换合约以达到规避汇率风险的目的。于本期及上期，本公司 未签署任何远期外汇合约或货币互换合约。
  • ③其他价格风险 其他价格风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因汇率风险和利率风险以外的市场价格变 动而发生波动的风险。 本公司其他价格风险主要产生于各类权益工具投资，存在权益工具价格变动的风险。
  • 2、 套期
  • (1) 公司开展套期业务进行风险管理
  • □适用 √不适用

其他说明

  • □适用 √不适用
  • (2) 公司开展符合条件套期业务并应用套期会计
  • □适用 √不适用

其他说明

  • □适用 √不适用
  • (3) 公司开展套期业务进行风险管理、预期能实现风险管理目标但未应用套期会计

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

  • 3、 金融资产转移
  • (1) 转移方式分类

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

转移方式已转移金融资产 性质已转移金融 资产金额终止确认 情况终止确认情况的判断依据
背书转让未到期已转让的 高信用等级的银735,469.41全部终止 确认由于应收票据中的银行承兑汇票 是由信用等级较高的银行承兑，信
行承兑汇票用风险和延期付款风险很小，并且 票据相关的利率风险已转移给银 行，可以判断票据所有权上的主要 风险和报酬已经转移。
合计/735,469.41//
(2) 因转移而终止确认的金融资产

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目金融资产转移的方式终止确认的金融资产 金额与终止确认相关的利 得或损失
应收款项融资背书转让735,469.41
合计/735,469.41
(3) 继续涉入的转移金融资产

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

十三、公允价值的披露

  • 1、 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目期末公允价值
第一层次公允价 值计量第二层次公允价 值计量第三层次公允价 值计量合计
一、持续的公允价值计 量
（一）交易性金融资产
1.以公允价值计量且变 动计入当期损益的金融 资产
（1）债务工具投资
（2）权益工具投资
（3）衍生金融资产
2. 指定以公允价值计量 且其变动计入当期损益 的金融资产
（1）债务工具投资
（2）权益工具投资
（二）其他债权投资
（三）其他权益工具投 资1,500,000.001,500,000.00
（四）投资性房地产
1.出租用的土地使用权
2.出租的建筑物
3.持有并准备增值后转 让的土地使用权
（五）生物资产
1.消耗性生物资产
2.生产性生物资产
持续以公允价值计量的 资产总额1,500,000.001,500,000.00
（六）交易性金融负债
1.以公允价值计量且变 动计入当期损益的金融 负债
其中：发行的交易性债 券
衍生金融负债
其他
2.指定为以公允价值计 量且变动计入当期损益 的金融负债
持续以公允价值计量的 负债总额
二、非持续的公允价值 计量
（一）持有待售资产
非持续以公允价值计量 的资产总额
非持续以公允价值计量 的负债总额

公允价值计量所使用的输入值划分为三个层次： 第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。 第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。 第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值。 公允价值计量结果所属的层次，由对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值所属的最低层 次决定。

2、 持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据

□适用 √不适用

3、 持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

□适用 √不适用

4、 持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

□适用 √不适用

5、 持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感 性分析

□适用 √不适用

6、 持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政 策

□适用 √不适用

7、 本期内发生的估值技术变更及变更原因

□适用 √不适用

8、 不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况

□适用 √不适用

9、 其他

□适用 √不适用

十四、关联方及关联交易

  • 1、 本企业的母公司情况

√适用 □不适用

单位：万元 币种：人民币

母公司名称注册地业务性质注册资本母公司对本企 业的持股比例 (%)母公司对本企业 的表决权比例 (%)
百川资管廊坊市永清县 益昌路 111 号 商住楼南楼投资管理3,000.0033.1033.10

本企业的母公司情况的说明 无 本企业最终控制方是王东海 其他说明： 无

  • 2、 本企业的子公司情况

本企业子公司的情况详见附注 √适用 □不适用

本公司子公司的情况详见本附注“十、在其他主体中的权益”。

  • 3、 本企业合营和联营企业情况

本企业重要的合营或联营企业详见附注 √适用 □不适用 本公司重要的合营或联营企业详见本附注“十、在其他主体中的权益”。

本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业 情况如下

□适用 √不适用

  • 4、 其他关联方情况 √适用 □不适用
其他关联方名称其他关联方与本企业关系
永清县恒安物业服务有限公司受同一最终控制方控制的企业
百川城市建设开发集团有限公司受同一最终控制方控制的企业
廊坊恒通建筑安装工程有限公司受同一最终控制方控制的企业
永清熙晨房地产开发有限公司受同一最终控制方控制的企业
永清县恒悦物业管理有限公司受同一最终控制方控制的企业
永清县恒博房地产开发有限公司其他
陈秀英与本公司实际控制人关系密切的家庭成员

其他说明 无

  • 5、 关联交易情况
  • (1) 购销商品、提供和接受劳务的关联交易

采购商品/接受劳务情况表 √适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

关联方关联交易内容本期发生额获批的交易额 度（如适用）是否超过交易 额度（如适 用）上期发生额
利辛县国祯 燃气有限公 司接受燃气管输 服务9,516,193.69
永清县恒悦 物业管理有 限公司接受服务297,029.701,500,000.00否297,029.70

出售商品/提供劳务情况表 √适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

关联方关联交易内容本期发生额上期发生额
利辛县国祯燃气有限公司销售商品15,563.76
利辛县国祯燃气有限公司提供其他服务13,003.54

购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明

□适用 √不适用

  • (2) 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况

本公司受托管理/承包情况表：

  • □适用 √不适用 关联托管/承包情况说明
  • □适用 √不适用 本公司委托管理/出包情况表：
  • □适用 √不适用 关联管理/出包情况说明
  • □适用 √不适用

百川能源股份有限公司2026 年半年度报告

(3) 关联租赁情况 本公司作为出租方：

□适用 √不适用

本公司作为承租方：

□适用 √不适用

关联租赁情况说明

□适用 √不适用

170 / 191

(4) 关联担保情况

本公司作为担保方 √适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

被担保方担保金额担保起始日担保到期日担保是否已 经履行完毕
百川燃气（见下 说明 1）10,000,000.002026/5/29主债权履行期届满之日起三年否
百川燃气（见下 说明 1）100,000,000.002026/5/13主债权履行期届满之日起三年否
百川燃气（见下 说明 1）10,000,000.002026/6/30主债权履行期届满之日起三年否
永清百川（见下 说明 1）10,000,000.002025/12/24主债权履行期届满之日起三年否
武清百川（见下 说明 1）10,000,000.002026/3/3主债权履行期届满之日起三年否
百川燃气（见下 说明 2）10,000,000.002025/9/28主债权履行期届满之日起三年否
百川燃气（见下 说明 2）10,000,000.002025/9/29主债权履行期届满之日起三年否
百川燃气（见下 说明 2）10,000,000.002025/12/8主债权履行期届满之日起三年否
百川燃气（见下 说明 2）50,000,000.002026/5/28主债权履行期届满之日起三年否
武清百川（见下 说明 2）10,000,000.002025/12/18主债权履行期届满之日起三年否
固安百川（见下 说明 2）9,900,000.002025/9/24主债权履行期届满之日起三年否
永清百川（见下 说明 2）9,900,000.002026/6/23主债权履行期届满之日起三年否
百川燃气（见下 说明 2）10,000,000.002026/6/25主债权履行期届满之日起三年否
百川燃气（见下 说明 3）100,000,000.002025/12/1主债权履行期届满次日起三年否
百川燃气（见下 说明 4）20,000,000.002025/9/16主债权履行期届满之日起三年否
百川燃气（见下 说明 5）30,000,000.002025/11/17主债权履行期届满之日起三年否
百川燃气（见下 说明 6）35,000,000.002024/9/9主债权履行期届满之日起三年否
百川燃气（见下 说明 7）135,000,000.002026/1/1主债权履行期届满之日起三年否
百川燃气（见下 说明 8）20,000,000.002026/3/30主债权履行期届满之日起三年否
百川燃气（见下 说明 9）40,000,000.002026/2/6主债权履行期届满之日起三年否
百川燃气（见下 说明 9）30,000,000.002026/6/18主债权履行期届满之日起三年否
三河新能源（见 下说明 10）10,000,000.002026/1/15主债权履行期届满之日起三年否
永清百川（见下 说明 11）90,000,000.002025/1/7主债权履行期届满之日起三年否
永清百川（见下 说明 12）19,800,000.002025/11/27主债权履行期届满之日起三年否
永清百川（见下 说明 12）7,433,164.752026/6/30主债权履行期届满之日起三年否
永清百川（见下 说明 13）50,000,000.002026/5/20主债权履行期届满之日起三年否
永清百川（见下 说明 13）28,500,000.002026/2/12主债权履行期届满之日起三年否
永清百川（见下 说明 14）15,000,000.002026/3/27主债权履行期届满之次日起三 年否
永清百川（见下 说明 14）10,000,000.002026/6/23主债权履行期届满之次日起三 年否
固安百川（见下 说明 15）99,900,000.002026/1/28主债权履行期届满之日起三年否
固安百川（见下 说明 16）10,000,000.002026/6/25主债权履行期届满之日起三年否
固安百川（见下 说明 17）100,000,000.002026/2/12主债权履行期届满之日起三年否
香河百川（见下 说明 18）50,000,000.002026/3/27主债权履行期届满之日起三年否
香河百川（见下 说明 18）50,000,000.002026/4/27主债权履行期届满之日起三年否
香河百川（见下 说明 19）100,000,000.002026/1/20主债权履行期届满之日起三年否
阜阳燃气（见下 说明 20）50,000,000.002025/9/26主债权履行期届满次日起三年否
阜阳燃气（见下 说明 21）50,000,000.002026/1/26主债权履行期届满之次日起三 年否
阜阳燃气（见下 说明 22）15,600,000.002024/6/21主债权履行期届满之次日起三 年否
阜阳燃气（见下 说明 22）12,000,000.002024/3/29主债权履行期届满之次日起三 年否
阜阳燃气（见下 说明 22）32,900,000.002024/9/29主债权履行期届满之次日起三 年否
阜阳燃气（见下 说明 22）20,200,000.002026/3/25主债权履行期届满之次日起三 年否
阜阳燃气（见下 说明 22）29,300,000.002026/6/15主债权履行期届满之次日起三 年否
阜阳燃气（见下 说明 23）30,000,000.002026/6/17主债权履行期届满之日起三年否
阜阳燃气（见下 说明 23）20,000,000.002026/6/26主债权履行期届满之日起三年否
荆州公司（见下 说明 24）9,000,000.002025/12/30主债权履行期届满之日起三年否
荆州公司（见下 说明 24）31,000,000.002026/1/1主债权履行期届满之日起三年否
荆州公司（见下 说明 24）10,000,000.002026/1/8主债权履行期届满之日起三年否
荆州公司（见下 说明 24）10,000,000.002026/4/29主债权履行期届满之日起三年否
荆州公司（见下 说明 25）32,300,000.002025/9/29主债权履行期届满之日起三年否
荆州公司（见下 说明 25）10,000,000.002026/3/31主债权履行期届满之日起三年否
荆州公司（见下 说明 25）30,000,000.002026/4/1主债权履行期届满之日起三年否
荆州公司（见下 说明 25）7,600,000.002026/4/30主债权履行期届满之日起三年否
荆州公司（见下 说明 25）5,200,000.002026/5/6主债权履行期届满之日起三年否
荆州公司（见下 说明 26）24,000,000.002026/6/22主债权履行期届满之次日起三 年否
荆州公司（见下 说明 26）22,000,000.002026/6/25主债权履行期届满之次日起三 年否
荆州公司（见下 说明 27）44,460,187.002025/1/23主债权履行期届满之日起三年否
冀全科技（见下 说明 28）10,000,000.002025/11/10主债权履行期届满之日起三年否
冀全科技（见下 说明 29）10,000,000.002026/3/27主债权履行期届满之日起三年否
百川发展（见下 说明 30）10,000,000.002026/3/27主债权履行期届满之日起三年否
大厂百川（见下 说明 31）10,000,000.002026/6/25主债权履行期届满之日起三年否
大厂百川（见下 说明 32）48,750,000.002025/9/19主债权履行期届满之日起三年否
大厂百川（见下 说明 32）97,500,000.002026/1/1主债权履行期届满之日起三年否
荆州天然气（见 下说明 33）37,232,774.572025/11/20主债权履行期届满之日起三年否
固安百川（见下 说明 33）74,465,548.672025/11/20主债权履行期届满之日起三年否

说明：1、2026 年 5 月 11 日，百川能源与兴业银行股份有限公司廊坊分行（以下简称“兴业廊 坊分行”）签署《最高额保证合同》，为百川燃气向兴业廊坊分行申请的借款提供连带责任保 证，被担保的主债权额度为 2.7 亿元，保证期间为主债权履行期届满之日起三年。截至 2026 年 6 月 30 日止，百川燃气自兴业廊坊分行取得的融资尚未到期金额为 1.4 亿元。

  • 2、2025 年 6 月 26 日，百川能源与中国民生银行股份有限公司石家庄分行（以下简称“民生石 家庄分行”）签署《最高额保证合同》，为百川燃气向民生石家庄分行申请的借款提供连带责任 保证担保，被担保的主债权额度为 2 亿元，保证期间为主债权履行期届满之日起三年。截至 2026 年 6 月 30 日止，百川燃气自民生石家庄分行取得的融资尚未到期金额为 11,980 万元。
  • 3、2025 年 11 月 7 日，百川能源与昆仑银行股份有限公司国际业务结算中心（以下简称“昆仑 国际”）签署《保证合同》，为百川燃气向昆仑国际申请的借款提供连带责任保证担保，被担保
  • 的主债权额度为 1.2 亿元，保证期限为主债权履行期届满之次日起三年。截至 2026 年 6 月 30 日 止，百川燃气自昆仑国际取得的融资尚未到期金额为 1 亿元。
  • 4、2025 年 9 月 11 日，百川能源与中国邮政储蓄银行股份有限公司廊坊市分公司（以下简称 “邮储廊坊分行”）签署《国内贸易融资担保保证合同》，为百川燃气向邮储廊坊分行申请的信 用证提供连带责任保证担保，被担保的主债权额度为 2,000 万元，保证期间为主债权履行期届满 之日起三年。截至 2026 年 6 月 30 日止，百川燃气自邮储廊坊分行取得的融资尚未到期金额为 2,000 万元。
  • 5、2023 年 11 月 21 日，百川能源与招商银行股份有限公司廊坊分行（以下简称“招行廊坊分 行”）签署《最高额不可撤销担保书》，为向招行廊坊分行申请的融资提供连带责任保证担保， 被担保的主债权额度为 8,000 万元，保证期间为主债权履行期届满之日起三年。截至 2026 年 6 月 30 日止，百川燃气自招行廊坊分行取得的融资尚未到期金额为 3,000 万元。
  • 6、2024 年 8 月 26 日，百川能源与邮储廊坊分行签署《连带责任保证合同》，为百川燃气向邮 储廊坊分行申请的借款提供连带责任保证担保，被担保的主债权额度为 5,000 万元，保证期间为 主债权履行期届满之日起三年。截至 2026 年 6 月 30 日止，百川燃气自邮储廊坊分行取得的融资 尚未到期金额为 3,500 万元。
  • 7、2025 年 12 月 25 日，百川能源与邮储廊坊分行签署《连带责任保证合同》，为百川燃气向邮 储廊坊分行申请的借款提供连带责任保证，被担保的主债权额度为 1.5 亿元，保证期间为主债权 履行期届满之日起三年。截至 2026 年 6 月 30 日止，百川燃气自邮储廊坊分行取得的融资尚未到 期金额为 1.35 亿元。
  • 8、2026 年 3 月 26 日，百川能源与邮储廊坊分行签署《连带责任保证合同》，为百川燃气向邮 储廊坊分行申请的借款提供连带责任保证，被担保的主债权额度为 2,000 万元，保证期间为主债 权履行期届满之日起三年。截至 2026 年 6 月 30 日止，百川燃气自邮储廊坊分行取得的融资尚未 到期金额为 2,000 万元。
  • 9、2025 年 9 月 10 日，百川能源与上海浦东发展银行股份有限公司河北雄安分行（以下简称 “浦发雄安分行”）签署《最高额保证合同》，为百川燃气向浦发雄安分行申请的借款提供连带 责任保证，被担保的主债权额度为 8,000 万元，保证期间为主债权履行期届满之日起三年。截至 2026 年 6 月 30 日止，百川燃气自浦发雄安分行取得的融资尚未到期金额为 7,000 万元。
  • 10、2026 年 5 月 11 日，百川能源与兴业廊坊分行签署《最高额保证合同》，为三河新能源向兴 业廊坊分行申请的借款提供连带责任保证担保，被担保的主债权额度为 1,200 万元，保证期间为 主债权履行期届满之日起三年。该合同签订后，百川能源于 2025 年 3 月 25 日与兴业廊坊分行签 署的《最高额保证合同》作废。截至 2026 年 6 月 30 日止，三河新能源自兴业廊坊分行取得的融 资尚未到期金额为 1,000 万元。
  • 11、2024 年 1 月 29 日，百川能源与民生石家庄分行签署《最高额保证合同》，为永清百川向民 生石家庄分行申请的借款提供连带责任保证担保，被担保的主债权额度为 1 亿元，保证期间为主 债权履行期届满之日起三年。截至 2026 年 6 月 30 日止，永清百川自民生石家庄分行取得的融资 尚未到期金额为 9,000 万元。
  • 12、2025 年 2 月 12 日，百川能源与招行廊坊分行签署《最高额不可撤销担保书》，为永清百川 向招行廊坊分行申请的借款提供连带责任保证担保，被担保的主债权额度为 3,000 万元，保证期 间为主债权履行期届满之日起三年。截至 2026 年 6 月 30 日止，永清百川自招行廊坊分行取得的 融资尚未到期金额为 2,723.32 万元。
  • 13、2025 年 11 月 7 日，百川能源与中信银行股份有限公司廊坊分行（以下简称“中信廊坊分 行”）签署《最高额保证合同》，为永清百川向中信廊坊分行申请的借款提供连带责任保证，被 担保的主债权额度为 1.3 亿元，保证期间为主债权履行期届满之日起三年。截至 2026 年 6 月 30 日止，永清百川自中信廊坊分行取得的融资尚未到期金额为 7,850 万元。
  • 14、2026 年 3 月 26 日，百川燃气与中国工商银行股份有限公司永清支行（以下简称“工行永清 支行”）签署《最高额保证合同》，为永清百川向工行永清支行申请的借款提供连带责任保证， 被担保的主债权额度为 1.1 亿元，保证期间为主债权履行期届满之次日起三年。截至 2026 年 6 月 30 日止，永清百川自工行永清支行取得的融资尚未到期金额为 2,500 万元。
  • 15、2026 年 1 月 14 日，百川能源与中国建设银行股份有限公司永清支行(以下简称“建行永清 支行”)签署《本金最高额保证合同》，为固安百川向建行永清支行申请的借款提供连带责任保
  • 证，被担保的主债权额度为 1 亿元，保证期间为主债权履行期届满之日起三年。截至 2026 年 6 月 30 日止，固安百川自建行永清支行取得的融资尚未到期金额为 9,990 万元。
  • 16、2026 年 5 月 11 日，百川能源与兴业廊坊分行签署《最高额保证合同》，为固安百川向兴业 廊坊分行申请的借款提供连带责任保证，被担保的主债权额度为 1,000 万元，保证期间为主债权 履行期届满之日起三年。截至 2026 年 6 月 30 日止，固安百川自兴业廊坊分行取得的融资尚未到 期金额为 1,000 万元。
  • 17、2026 年 1 月 14 日，百川能源与民生石家庄分行签署《最高额保证合同》，为固安百川向民 生石家庄分行申请的借款提供连带责任保证，被担保的主债权额度为 1.2 亿元，保证期间为主债 权履行期届满之日起三年。截至 2026 年 6 月 30 日止，固安百川自民生石家庄分行取得的融资尚 未到期金额为 1 亿元。
  • 18、2026 年 3 月 26 日，百川能源与建行永清支行签署《本金最高额保证合同》，为香河百川向 建行永清支行申请的借款提供连带责任保证，被担保的主债权额度为 2.5 亿元，保证期间为主债 权履行期届满之日起三年。截至 2026 年 6 月 30 日止，香河百川自建行永清支行取得的融资尚未 到期金额为 1 亿元。
  • 19、2026 年 1 月 14 日，百川能源与民生石家庄分行签署《最高额保证合同》，为香河百川向民 生石家庄分行申请的借款提供连带责任保证，被担保的主债权额度为 1 亿元，保证期间为主债权 履行期届满之日起三年。截至 2026 年 6 月 30 日止，香河百川自民生石家庄分行取得的融资尚未 到期金额为 1 亿元。
  • 20、2026 年 1 月 14 日，百川能源与中国工商银行股份有限公司阜阳颍州支行（以下简称“工行 颍州支行”）签署《最高额保证合同》，为阜阳燃气向工行颍州支行申请的借款提供连带责任保 证担保，被担保的主债权额度为 1 亿元，保证期间为主债权履行期届满次日起三年。该合同签订 后，百川能源于 2024 年 9 月 25 日与工行颍州支行签署的《最高额保证合同》作废。截至 2026 年 6 月 30 日止，阜阳燃气自工行颍州支行取得的融资尚未到期金额为 5,000 万元。
  • 21、2026 年 1 月 14 日，百川能源与中国工商银行股份有限公司阜阳颍州支行（以下简称“工行 颍州支行”）签署《最高额保证合同》，为阜阳燃气向工行颍州支行申请的借款提供连带责任保 证担保，被担保的主债权额度为 1 亿元，保证期间为主债权履行期届满之次日起三年。截至 2026 年 6 月 30 日止，阜阳燃气自工行颍州支行取得的融资尚未到期金额为 5,000 万元。
  • 22、2024 年 9 月 25 日，百川能源与昆仑银行股份有限公司西安分行（以下简称“昆仑西安分 行”）签署《最高额保证合同》，为阜阳燃气向昆仑西安分行申请的借款提供连带责任保证担 保，被担保的主债权额度为 1.2 亿元，保证期间为主债权履行期届满之次日起三年。截至 2026 年 6 月 30 日止，阜阳燃气自昆仑西安分行取得的融资尚未到期金额为 1.1 亿元。
  • 23、2026 年 6 月 16 日，百川能源与中国银行股份有限公司阜阳分行（以下简称“中行阜阳分 行”）签署《最高额保证合同》，为阜阳燃气向中行阜阳分行申请的借款提供连带责任保证担 保，被担保的主债权额度为 5,000 万元，保证期间为主债权履行期届满之日起三年。截至 2026 年 6 月 30 日止，阜阳燃气自中行阜阳分行取得的融资尚未到期金额为 5,000 万元。
  • 24、2024 年 8 月 26 日，百川能源与中国农业银行股份有限公司荆州沙市支行（以下简称“农行 沙市支行”）签署《最高额保证合同》，为荆州天然气向农行沙市支行申请的借款提供连带责任 保证担保，被担保的主债权额度为 1.35 亿元，保证期间为主债权履行期届满之日起三年。截至 2026 年 6 月 30 日止，荆州天然气自农行沙市支行取得的融资尚未到期金额为 6,000 万元。
  • 25、2025 年 9 月 11 日，百川能源与交通银行股份有限公司荆州分行（以下简称“交行荆州分 行”）签署《保证合同》，为荆州天然气向交行荆州分行申请的借款提供连带责任保证担保，被 担保的主债权额度为 1.2 亿元，保证期间为主债权履行期届满之日起三年。截至 2026 年 6 月 30 日止，荆州天然气自交行荆州分行取得的融资尚未到期金额为 8,510 万元。
  • 26、2022 年 6 月 27 日，百川能源与昆仑西安分行签署《最高额保证合同》，为荆州天然气向昆 仑西安分行申请的借款提供连带责任保证担保，被担保的主债权额度为 8,000 万元，保证期间为 主债权履行期届满之次日起三年。截至 2026 年 6 月 30 日止，荆州天然气自昆仑西安分行取得的 融资尚未到期金额为 4,600 万元。
  • 27、2024 年 11 月 25 日，百川能源与中国光大银行股份有限公司荆州分行（以下简称“荆州光 大”）签署《最高额保证合同》，为荆州天然气向荆州光大申请的借款提供连带责任保证担保，
  • 被担保的主债权额度为 1 亿元，保证期间为主债权履行期届满之日起三年。截至 2026 年 6 月 30 日止，荆州天然气自荆州光大取得的融资尚未到期金额为 4,446.02 万元。
  • 28、2025 年 11 月 7 日，百川能源与中信银行股份有限公司北京分行（以下简称“中信银行北京 分行”）签署《最高额保证合同》，为冀全科技向中信银行北京分行申请的借款提供连带责任保 证担保，被担保的主债权额度为 1,000 万元，保证期间为主债权履行期届满之日起三年。截至 2026 年 6 月 30 日止，冀全科技自中信银行北京分行取得的融资尚未到期金额为 1,000 万元。
  • 29、2026 年 3 月 26 日，百川能源与北京银行股份有限公司北苑路支行（以下简称“北京银 行”）签署《最高额保证合同》，为冀全科技向北京银行申请的借款提供连带责任保证，被担保 的主债权额度为 1,000 万元，保证期间为主债权履行期届满之日起三年。截至 2026 年 6 月 30 日 止，冀全科技自北京银行取得的融资尚未到期金额为 1,000 万元。
  • 30、2026 年 3 月 26 日，百川能源与中信银行北京分行签署《最高额保证合同》，为百川发展向 中信银行北京分行申请的借款提供连带责任保证，被担保的主债权额度为 1,000 万元，保证期间 为主债权履行期届满之日起三年。截至 2026 年 6 月 30 日止，百川发展自中信银行北京分行取得 的融资尚未到期金额为 1,000 万元。
  • 31、2026 年 5 月 11 日，百川能源与兴业廊坊分行签署《最高额保证合同》，为大厂百川向兴业 廊坊分行申请的借款提供连带责任保证，被担保的主债权额度为 1,000 万元，保证期间为主债权 履行期届满之日起三年。截至 2026 年 6 月 30 日止，大厂百川自兴业廊坊分行取得的融资尚未到 期金额为 1,000 万元。
  • 32、2024 年 6 月 18 日，百川能源与沧州银行股份有限公司永清支行签署《最高额保证合同》， 为大厂百川向沧州银行股份有限公司永清支行申请的借款提供连带责任保证担保，2025 年 9 月 17 日签订《最高额保证合同变更协议》，被担保的主债权额度为 3 亿元，保证期间为主债权履 行期届满之日起三年。截至 2026 年 6 月 30 日止，大厂百川自沧州银行股份有限公司永清支行取 得的融资尚未到期金额为 14,625 万元。
  • 33、2025 年 11 月 7 日，百川能源与远东国际融资租赁有限公司(以下简称“远东国际”)签署 《保证合同》，为荆州天然气、固安百川向远东国际申请的售后回租提供保证担保，保证期间为 主债权履行期届满之日起三年。截至 2026 年 6 月 30 日止，荆州天然气、固安百川自远东国际取 得的融资尚未到期金额为 11,169.83 万元。

本公司作为被担保方 √适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

担保方担保金额担保起始日担保到期日担保是否已经履行完 毕
王东海、陈秀英 （见下说明 1）149,800,000.002025/6/18主债权履行期届满 之日起三年否
王东海、陈秀英 （见下说明 1）9,900,000.002026/3/5主债权履行期届满 之日起三年否
王东海、陈秀英 （见下说明 2）93,737,121.452023/12/29主债权履行期届满 之日起三年否

说明：1、2024 年 12 月 26 日，王东海、陈秀英与兴业银行股份有限公司北京双井支行（以下简 称“北京兴业”）签署《最高额保证合同》，为百川能源向北京兴业申请的借款提供连带责任保 证担保，被担保的主债权额度为 6 亿元，保证期间为主债权履行期届满之日起三年。截至 2026 年 6 月 30 日止，百川能源自北京兴业取得的银行贷款尚未到期金额为 15,970 万元。 2、2023 年 12 月 28 日，王东海、陈秀英与兴业金融租赁有限责任公司(以下简称“兴业金融”) 签署《保证合同》，为阜阳燃气、大厂百川、百川能源通过售后回租方式，从兴业金融获得的融 资款提供连带责任保证担保，保证期间为主债权履行期限届满之日起三年。截至 2026 年 6 月 30 日止，阜阳燃气尚未向兴业金融支付的款项余额为 9,373.71 万元。

关联担保情况说明

□适用 √不适用
  • (5) 关联方资金拆借

□适用 √不适用

  • (6) 关联方资产转让、债务重组情况

□适用 √不适用

  • (7) 关键管理人员报酬

√适用 □不适用

单位：万元 币种：人民币

项目本期发生额上期发生额
关键管理人员报酬214.00212.19
  • (8) 其他关联交易
□适用 √不适用
  • 6、 应收、应付关联方等未结算项目情况
  • (1) 应收项目

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目名称关联方期末余额期初余额
账面余额坏账准备账面余额坏账准备
应收账款廊坊恒通建筑 安装工程有限 公司2,490,280.00947,180.002,490,280.00947,180.00
应收账款百川城市建设 开发集团有限 公司19,500.003,900.0019,500.003,900.00
  • (2) 应付项目

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目名称关联方期末账面余额期初账面余额
应付账款廊坊恒通建筑安装工 程有限公司1,231,620.401,231,620.40
合同负债廊坊恒通建筑安装工 程有限公司200,000.00200,000.00
合同负债永清熙晨房地产开发 有限公司300,000.00300,000.00
合同负债永清县恒博房地产开 发有限公司839,032.48839,032.48
合同负债永清县恒安物业服务 有限公司7,500.00
  • (3) 其他项目
□适用 √不适用
7、 关联方承诺

□适用 √不适用

8、 其他
  • □适用 √不适用

十五、股份支付

  • 1、 各项权益工具

(1) 明细情况

□适用 √不适用

(2) 期末发行在外的股票期权或其他权益工具

□适用 √不适用

  • 2、 以权益结算的股份支付情况

□适用 √不适用

  • 3、 以现金结算的股份支付情况

□适用 √不适用

  • 4、 本期股份支付费用

□适用 √不适用

  • 5、 股份支付的修改、终止情况

□适用 √不适用

  • 6、 其他

□适用 √不适用

十六、承诺及或有事项

  • 1、 重要承诺事项

√适用 □不适用 资产负债表日存在的对外重要承诺、性质、金额 截至 2026 年 6 月 30 日止，本公司无需要披露的重要承诺事项。

  • 2、 或有事项
  • (1) 资产负债表日存在的重要或有事项

√适用 □不适用 截至 2026 年 6 月 30 日止，本公司无需要披露的重要或有事项。

  • (2) 公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明：

□适用 √不适用

3、 其他

□适用 √不适用

十七、资产负债表日后事项

  • 1、 重要的非调整事项

□适用 √不适用

  • 2、 利润分配情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

拟分配的利润或股利93,859,836.70
经审议批准宣告发放的利润或股利
  • 3、 销售退回

□适用 √不适用

  • 4、 其他资产负债表日后事项说明
  • □适用 √不适用

十八、其他重要事项

  • 1、 前期会计差错更正

(1) 追溯重述法

□适用 √不适用

(2) 未来适用法

□适用 √不适用

  • 2、 重要债务重组

□适用 √不适用

  • 3、 资产置换

(1) 非货币性资产交换

□适用 √不适用

(2) 其他资产置换

□适用 √不适用

  • 4、 年金计划

□适用 √不适用

  • 5、 终止经营

□适用 √不适用

6、 分部信息
  • (1) 报告分部的确定依据与会计政策

√适用 □不适用 根据本公司的内部组织结构、管理要求及内部报告制度确定经营分部，本公司的各个报告分部分 别提供不同的产品或服务，或在不同地区从事经营活动。由于每个分部需要不同的技术或市场策 略，本公司管理层分别单独管理各个报告分部的经营活动，定期评价这些报告分部的经营成果， 以决定向其分配资源及评价其业绩。 分部间转移价格按照实际交易价格为基础确定，间接归属于各分部的费用按照收入比例在分部之 间进行分配。资产根据分部的经营以及资产的所在位置进行分配，分部负债包括分部经营活动形 成的可归属于该分部的负债。如果多个经营分部共同承担的负债相关的费用分配给这些经营分 部，该共同承担的负债也分配给这些经营分部。 每个报告分部的会计政策与本附注“五、重要会计政策及会计估计”所述会计政策一致。

  • (2) 报告分部的财务信息

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目燃气分部热力分部分部间抵销合计
对外交易收入2,635,031,603.9928,235,754.202,663,267,358.19
分部间交易收 入22,930,947.0923,050,486.5245,981,433.61
对联营和合营 企业的投资收 益-2,614,313.86-2,614,313.86
信用减值损失-9,462,033.19-15,567.37-9,477,600.56
折旧费和摊销 费132,796,321.183,431,020.26136,227,341.44
利润总额（亏 损总额）224,592,064.08-1,719,528.912,567,427.79220,305,107.38
所得税费用71,687,183.381,276,715.36641,856.9572,322,041.79
净利润（净亏 损）152,904,880.70-2,996,244.271,925,570.84147,983,065.59
资产总额7,783,956,677.67120,718,279.10134,815,439.317,769,859,517.46
负债总额4,010,639,847.3097,533,308.05117,815,439.313,990,357,716.04
  • (3) 公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因

□适用 √不适用

  • (4) 其他说明

□适用 √不适用

7、 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项

□适用 √不适用

8、 其他
  • □适用 √不适用

十九、母公司财务报表主要项目注释

  • 1、 应收账款
  • (1) 按账龄披露

□适用 √不适用

  • (2) 按坏账计提方法分类披露
  • □适用 √不适用

按单项计提坏账准备：

  • □适用 √不适用

按组合计提坏账准备：

  • □适用 √不适用

按预期信用损失一般模型计提坏账准备

  • □适用 √不适用

各阶段划分依据和坏账准备计提比例 无

对本期发生损失准备变动的应收账款账面余额显著变动的情况说明：

  • □适用 √不适用
  • (3) 坏账准备的情况

□适用 √不适用

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用 √不适用

其他说明 无

  • (4) 本期实际核销的应收账款情况
  • □适用 √不适用

其中重要的应收账款核销情况

  • □适用 √不适用

应收账款核销说明：

  • □适用 √不适用
  • (5) 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款和合同资产情况

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

2、 其他应收款 项目列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目期末余额期初余额
应收利息
应收股利165,000,000.00
其他应收款496,051,146.16497,897,364.25
合计496,051,146.16662,897,364.25

其他说明：

□适用 √不适用

应收利息

  • (1) 应收利息分类

□适用 √不适用

  • (2) 重要逾期利息

□适用 √不适用

  • (3) 按坏账计提方法分类披露
  • □适用 √不适用

按单项计提坏账准备：

  • □适用 √不适用

按单项计提坏账准备的说明：

  • □适用 √不适用

按组合计提坏账准备：

  • □适用 √不适用
  • (4) 按预期信用损失一般模型计提坏账准备

□适用 √不适用

  • (5) 坏账准备的情况
  • □适用 √不适用

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

  • □适用 √不适用

其他说明： 无

  • (6) 本期实际核销的应收利息情况
  • □适用 √不适用
  • 其中重要的应收利息核销情况
  • □适用 √不适用

核销说明：

  • □适用 √不适用

其他说明：

  • □适用 √不适用
应收股利
  • (7) 应收股利 √适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目(或被投资单位)期末余额期初余额
百川燃气80,000,000.00
阜阳燃气30,000,000.00
冀全贸易15,000,000.00
冀全科技40,000,000.00
合计165,000,000.00
  • (8) 重要的账龄超过 1 年的应收股利

□适用 √不适用

  • (9) 按坏账计提方法分类披露

□适用 √不适用

按单项计提坏账准备：

□适用 √不适用

按单项计提坏账准备的说明：

□适用 √不适用

按组合计提坏账准备：

□适用 √不适用

  • (10)按预期信用损失一般模型计提坏账准备

□适用 √不适用

  • (11)坏账准备的情况

□适用 √不适用

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用 √不适用

其他说明： 无

(12)本期实际核销的应收股利情况

□适用 √不适用

其中重要的应收股利核销情况

□适用 √不适用

核销说明：

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

其他应收款

(13)按账龄披露

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

账龄期末账面余额期初账面余额
1 年以内（含 1 年）459,394,653.66479,420,712.58
1 年以内459,394,653.66479,420,712.58
1 至 2 年23,831,000.006,537,000.00
2 至 3 年1,422,000.001,484,000.00
3 年以上
3 至 4 年5,082,985.003,950,985.00
4 至 5 年5,402,000.006,020,530.56
5 年以上922,600.00922,600.00
合计496,055,238.66498,335,828.14
(14)按款项性质分类情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

款项性质期末账面余额期初账面余额
保证金、押金等623,515.56
员工借款、备用金等2,985.00
其他往来款2,600.002,600.00
合并关联方往来496,049,653.66497,709,712.58
合计496,055,238.66498,335,828.14
(15)坏账准备计提情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

坏账准备第一阶段第二阶段第三阶段合计
未来12个月预 期信用损失整个存续期预期信 用损失(未发生信 用减值)整个存续期预期信 用损失(已发生信 用减值)
2026年1月1日余 额438,463.89438,463.89
2026年1月1日余438,463.89438,463.89
额在本期
--转入第二阶段
--转入第三阶段
--转回第二阶段
--转回第一阶段
本期计提-434,371.39-434,371.39
本期转回
本期转销
本期核销
其他变动
2026年6月30日 余额4,092.504,092.50

各阶段划分依据和坏账准备计提比例 无

对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明：

□适用 √不适用

本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据：

□适用 √不适用

(16)坏账准备的情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

类别期初余额本期变动金额期末余额
计提收回或 转回转销或核 销其他变动
预期信用损 失438,463.89-434,371.394,092.50
合计438,463.89-434,371.394,092.50

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：

□适用 √不适用

其他说明 无

(17)本期实际核销的其他应收款情况
  • □适用 √不适用

其中重要的其他应收款核销情况：

  • □适用 √不适用

其他应收款核销说明：

  • □适用 √不适用
(18)按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

单位名称期末余额占其他应收款 期末余额合计 数的比例(%)款项的性质账龄坏账准备 期末余额
百川企业管理有 限公司235,260,179.0047.43合并关联方往来一年以内
固安县百川燃气 销售有限公司100,000,000.0020.16合并关联方往来一年以内
阜阳国祯燃气有 限公司62,205,230.0512.54合并关联方往来一年以内
三河市百川新能 源有限公司36,500,000.007.36合并关联方往来一年以内
荆州市天然气发 展有限责任公司17,259,244.613.48合并关联方往来一年以内
合计451,224,653.6690.97//
(19)因资金集中管理而列报于其他应收款

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

3、 长期股权投资 √适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目期末余额期初余额
账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值
对子公司投资6,571,898,901.056,571,898,901.056,571,898,901.056,571,898,901.05
对联营、合营企业投资
合计6,571,898,901.056,571,898,901.056,571,898,901.056,571,898,901.05
  • (1) 对子公司投资

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

被投资单位期初余额（账面价 值）减值准备期 初余额本期增减变动期末余额（账面价 值）减值准备期 末余额
追加投资减少投资计提减值准 备其他
百川燃气4,085,650,000.004,085,650,000.00
百川企管2,000,000.002,000,000.00
荆州天然气878,999,989.05878,999,989.05
百川热电12,000,000.0012,000,000.00
阜阳燃气1,344,196,912.001,344,196,912.00
冀全贸易10,000,000.0010,000,000.00
南方博能84,000,000.0084,000,000.00
伍合能源155,052,000.00155,052,000.00
合计6,571,898,901.056,571,898,901.05
  • (2) 对联营、合营企业投资

□适用 √不适用

  • (3) 长期股权投资的减值测试情况

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

4、 营业收入和营业成本
  • (1) 营业收入和营业成本情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目本期发生额上期发生额
收入成本收入成本
主营业务
其他业务1,415,094.341,886,792.45
合计1,415,094.341,886,792.45
  • (2) 营业收入、营业成本的分解信息

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

  • (3) 履约义务的说明

□适用 √不适用

  • (4) 分摊至剩余履约义务的说明

□适用 √不适用

  • (5) 重大合同变更或重大交易价格调整

□适用 √不适用

其他说明： 无

5、 投资收益

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目本期发生额上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益155,000,000.00
权益法核算的长期股权投资收益
处置长期股权投资产生的投资收益
交易性金融资产在持有期间的投资 收益
其他权益工具投资在持有期间取得 的股利收入
债权投资在持有期间取得的利息收 入
其他债权投资在持有期间取得的利 息收入
处置交易性金融资产取得的投资收 益
处置其他权益工具投资取得的投资 收益
处置债权投资取得的投资收益
处置其他债权投资取得的投资收益
债务重组收益
其他60,420.53
合计60,420.53155,000,000.00

其他说明： 无

6、 其他

□适用 √不适用

二十、补充资料

  • 1、 当期非经常性损益明细表

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目金额说明
非流动性资产处置损益，包括已计提资产减 值准备的冲销部分-5,528,879.38
计入当期损益的政府补助，但与公司正常经 营业务密切相关、符合国家政策规定、按照 确定的标准享有、对公司损益产生持续影响 的政府补助除外4,365,879.59
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值 业务外，非金融企业持有金融资产和金融负 债产生的公允价值变动损益以及处置金融资 产和金融负债产生的损益
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占 用费
委托他人投资或管理资产的损益179,941.96
对外委托贷款取得的损益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而产生的 各项资产损失
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投 资成本小于取得投资时应享有被投资单位可 辨认净资产公允价值产生的收益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合 并日的当期净损益
非货币性资产交换损益
债务重组损益
企业因相关经营活动不再持续而发生的一次 性费用，如安置职工的支出等
因税收、会计等法律、法规的调整对当期损 益产生的一次性影响
因取消、修改股权激励计划一次性确认的股 份支付费用
项目金额说明
对于现金结算的股份支付，在可行权日之 后，应付职工薪酬的公允价值变动产生的损 益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房 地产公允价值变动产生的损益
交易价格显失公允的交易产生的收益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的 损益
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出172,700.27
其他符合非经常性损益定义的损益项目
减：所得税影响额204,775.43
少数股东权益影响额（税后）5,516.85
合计-1,020,649.84

对公司将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》未列举的项目认 定为非经常性损益项目且金额重大的，以及将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号 ——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。

□适用 √不适用

其他说明

  • □适用 √不适用
  • 2、 净资产收益率及每股收益 √适用 □不适用
报告期利润加权平均净资产 收益率（%）每股收益
基本每股收益稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净 利润4.010.10860.1086
扣除非经常性损益后归属于 公司普通股股东的净利润4.040.10930.1093
  • 3、 境内外会计准则下会计数据差异

□适用 √不适用

  • 4、 其他
  • □适用 √不适用

修订信息

□适用 √不适用

法定代表人：王东海 董事会批准报送日期：2026 年 8 月 28 日

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