岭南生态文旅股份有限公司 董事会关于募集资金半年度存放、管理与使用情况的专项报告

根据中国证监会发布的《上市公司募集资金监管规则》（证监会公告〔2025〕10 号）和深圳证券交易所颁布的《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——主 板上市公司规范运作》、《深圳证券交易所上市公司自律监管指南第 2 号——公告格式》 等有关规定，岭南生态文旅股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）董事会编制了 截至 2026 年 6 月 30 日募集资金年度存放与实际使用情况的专项报告。

一、募集资金基本情况 （一）实际募集资金金额和资金到账时间

1、2018 年公开发行可转换公司债券募集资金情况

经中国证券监督管理委员会证监许可【2018】1062 号核准，公司向社会公开发 行面值总额 660,000,000.00 元可转换公司债券，期限 6 年，扣除相关发行费用 12,080,000.00 元，本次实际募集资金净额 647,920,000.00 元。

截至 2018 年 8 月 20 日止，公开发行可转换公司债券募集资金已全部到达 本公司并入账，业经广东正中珠江会计师事务所（特殊普通合伙）出具的“广会验 字[2018]G18000770290 号”验证报告验证。

2、2020 年非公开发行股票并募集资金情况 经中国证券监督管理委员会证监许可【2020】2406 号核准，公司对 11 名特定对

象非公开发行境内上市人民币普通股（A 股）155,601,655 股，每股发行价为人民币 2.41 元，募集资金总额为人民币 374,999,988.55 元，扣除发行费用 5,448,680.80 元， 实际募集资金净额为人民币 369,551,307.75 元。

截至 2021 年 9 月 9 日止，非公开发行股票募集资金已全部到达公司并入账，业 经华兴会计师事务所（特殊普通合伙）出具的“华兴验字[2021]21001070045 号”验资报 告验证。

（二）募集资金 2026 年半年度使用及结余情况 1、2018 年公开发行可转换公司债券募集资金使用及结余情况 截至 2026 年 6 月 30 日止，本公司累计使用募集资金 547,376,858.04 元，其中：项

目募集资金 363,376,858.04 元；募集资金永久补充流动资金 184,000,000.00 元。闲置募 集资金暂时补充流动资金 102,094,157.33 元。

2026 年半年度未使用募集资金。截至 2026 年 6 月 30 日止，闲置募集资金暂时补

充流动资金余额 102,094,157.33 元，募集资金账户余额为 242,724.32 元。 2、2020 年非公开发行股票募集资金使用及结余情况 截至 2026 年 6 月 30 日止，本公司累计使用募集资金 368,785,714.65 元，全部用于

项目建设。

2026 年半年度未使用募集资金。截至 2026 年 6 月 30 日止，募集资金账户余额为 62.19 元。

二、募集资金存放和管理情况 （一）募集资金管理情况 为规范募集资金的存放、使用和管理，保证募集资金的安全，最大限度地保障投 资者的合法权益，公司依照《深圳证券交易所股票上市规则》等法律法规制定了《岭 南园林股份有限公司募集资金管理办法》（以下简称“《募集资金管理办法》”），对募 集资金的存储、运用、变更和监督等方面均作了具体明确的规定。截至本报告期末， 公司严格按照《募集资金管理办法》的规定管理募集资金，募集资金的存储、运用、 变更和监督不存在违反该制度规定的情况。

公司及其子公司乳山市岭南生态文化旅游有限公司、子公司邻水县岭南生态工程 有限公司聘请东莞农村商业银行股份有限公司南城支行、上海浦东发展银行股份有限 公司东莞分行、东莞银行股份有限公司东莞分行、长沙银行股份有限公司广州分行和 中国农业银行股份有限公司东莞东城支行作为公开发行可转换公司债券募集资金的 监管银行，在监管银行开立了专项募集资金账户，并签署了《募集资金三方监管协议》。

公司聘请中国农业银行股份有限公司东莞东城支行、交通银行股份有限公司宿迁 分行、交通银行股份有限公司东莞分行大朗支行、东莞银行股份有限公司东城支行、 渤海银行股份有限公司东莞分行、广发银行股份有限公司东莞分行茶山支行、长沙银 行股份有限公司广州分行粤能支行作为非公开发行股票募集资金的监管银行，在监管 银行开立了专项募集资金账户，并签署了《募集资金三方监管协议》。

2023 年 10 月公司和保荐机构川财证券有限责任公司分别与东莞农村商业银行股 份有限公司南城支行、上海浦东发展银行股份有限公司东莞分行、东莞银行股份有限 公司东莞分行、长沙银行股份有限公司广州分行、中国农业银行股份有限公司东莞东

城支行、广发银行股份有限公司东莞分行签订了《募集资金专户存储三方监管协议》， 用于存放上述募集资金，以保证募集资金使用安全。

《募集资金三方监管协议》明确了各方的权利和义务，其内容和格式与深圳证券 交易所三方监管协议范本不存在重大差异。公司均严格按照该协议的规定， 存放、 使用、管理募集资金，《募集资金三方监管协议》的履行不存在问题。

（二） 募集资金存放情况 截至 2026 年 6 月 30 日，本公司前次募集资金在银行账户的存放情况如下：

货币单位：人民币元

长沙银行广州分行 粤能支行

800000196201000004 0.00 非公开发行股票募集资金

2020 年非公开发行股票募集资金账户小计 62.19

合计 242,786.51

注：截至 2026 年 6 月 30 日，上述期末零余额的银行账户已销户。

三、本年度募集资金的实际使用情况 （一）募集资金投资项目资金使用情况 募集资金投资项目资金的使用情况，详见“附件 1：募集资金使用情况对照表”。 （二）未达到计划进度或预计收益的情况和原因 2018 年公开发行可转换公司债券募投项目中：乳山市城市绿化景观建设及提升改

造 PPP 项目和邻水县御临河关门石至曹家滩及其支流综合整治 PPP 项目，项目完工 进度均较原计划有所延后。

截至 2026 年 6 月 30 日，公司已投入募集资金 363,376,858.04 元用于乳山市城市绿 化景观建设及提升改造 PPP 项目和邻水县御临河关门石至曹家滩及其支流综合整治 PPP 项目建设。乳山市城市绿化景观建设及提升改造 PPP 项目原计划于 2019 年 6 月 完工，实际于 2020 年 6 月全部完工。邻水县御临河关门石至曹家滩及其支流综合整 治 PPP 项目原计划于 2019 年 10 月完工，但由于国防光缆等地下管线及房屋迁改、城 市规划调整等原因，工程无法按原计划进度完成。根据项目实施情况，公司于 2026 年 5 月 28 日召开第五届董事会第四十二次会议，会议审议通过了《关于部分募集资金 投资项目延期的议案》，同意公司将募投项目“邻水县御临河关门石至曹家滩及其支流 综合整治 PPP 项目（以下简称” “邻水项目”）延期至 2027 年 5 月底前完成。截至 2026 年 6 月 30 日该项目已完工验收，处于甲方审计阶段。2018 年公开发行可转换公司债 券募集资金项目的承诺效益系建设期和运营期的整体效益，鉴于该等项目的运营期未 满，此外，项目公司邻水县岭南生态工程旅游有限公司 2026 年半年度确认融资收益 4,501.83 万元，转回信用减值损失 2,455.06 万元，2026 年半年度营业利润为 6,940.03 万 元，因此截止 2026 年 6 月 30 日累计实现效益和承诺效益金额差异较大。

2020 年非公开发行股票募投项目中：新郑市双洎河综合治理示范段工程（EPC） 因工程方案变更、北海市合浦县廉州镇水环境整治二期工程项目设计-施工总承包 （EPC)因部分工程的征地拆迁的影响而致工期延误、前海桂湾公园项目绿化景观工程 施工总承包Ⅱ标因设计方案变更、韶关市韶州公园建设项目勘察、设计、施工总承包 （EPC）因施工方案变更，导致此四个项目工程量减少。因此截止 2026 年 6 月 30 日

累计实现效益和承诺效益金额差异较大。虽然该等项目最终实现效益须待最终结算后 予以确定，但根据该等项目于截止 2026 年 6 月 30 日的累计实现效益情况和完工进度， 预计该等项目最终结算后的实际效益将低于承诺效益。

（三）募集资金投资项目的实施地点、实施方式变更情况 报告期内，公司未发生募集资金投资项目的实施地点、实施方式变更情况。 （四）募集资金投资项目先期投入及置换情况

公司第三届董事会第三十三次会议、第三届监事会第二十七次会议分别审议通过 了《关于以募集资金置换已预先投入募集资金投资项目自筹资金事项的议案》，并于 2018 年 8 月 20 日经广东正中珠江会计师事务所（特殊普通合伙）以“广会专字 [2018]G18000770283 号”鉴证报告予以鉴证：公司以募集资金置换预先已投入募集资金 投资项目的自筹资金 110,877,800.00 元，其中乳山市城市绿化景观建设及提升改造 PPP 项目 88,604,700.00 元，邻水县御临河关门石至曹家滩及其支流综合整治 PPP 项目 22,273,100.00 元。截至 2018 年 8 月 20 日，公司预先投入募集资金投资项目的自筹资 金已全部置换完毕。

公司第四届董事会第三十八次会议审议、第四届监事会第三十二次会议分别审议 通过了《关于使用募集资金置换先期投入的议案》，并经华兴会计师事务所（特殊普 通合伙）以“华兴专字[2021]21001070067 号”鉴证报告予以鉴证：截至 2021 年 9 月 8 日 止，公司以募集资金置换预先已投入募集资金投资项目的自筹资金 345,908,100.52 元， 置换金额情况如下：

单位：人民币元

注：公司预先投入募集资金投资项目的自筹资金已置换 345,899,608.11 元。尚有 8,492.41 元存于募集资金专户中，后续继续用于项目建设。

（五）用闲置募集资金暂时补充流动资金情况

公司于 2023 年 10 月 17 日召开的第五届董事会第七次会议、第五届监事会第七 次会议审议通过了《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，同意公 司使用不超过人民币 26,000 万元（含本数）的公开发行可转换公司债券部分闲置募 集资金暂时补充流动资金，使用期限自董事会审议通过之日起不超过十二个月。2024 年 10 月 16 日，上述补充流动资金的募集资金已到期，截至 2026 年 6 月 30 日止， 本 次 暂 时 用 于 补 充 流 动 资 金 的 闲 置 募 集 资 金 未 按 期 归 还 的 金 额 为 102,094,157.33 元。

（六）用闲置募集资金进行现金管理情况 报告期内，公司不存在用闲置募集资金进行现金管理情况。 （七）节余募集资金使用情况 报告期内，公司不存在节余募集资金使用情况。 （八）超募资金使用情况 公司不存在超募资金。 （九）尚未使用的募集资金用途及去向 报告期内，公司尚未使用的募集资金存储于银行募集资金专管账户。 （十）募集资金使用的其他情况 报告期内，公司不存在关于前次募集资金使用的其他情况。

四、募集资金使用及披露中存在的问题

截至 2026 年 6 月 30 日止，本次暂时用于补充流动资金的闲置募集资金未按期 归还的金额为 102,094,157.33 元。截至报告披露日，公司尚未归还，2025 年 3 月 22 日 中国证监会广东证监局对公司下达了《关于对岭南生态文旅股份有限公司采取责令改 正措施的决定》，对公司采取责令改正的监管措施。

截至 2026 年 6 月 30 日止，邻水县御临河关门石至曹家滩及其支流综合整治 PPP 项目已验收，乳山市城市绿化景观建设及提升改造 PPP 项目和邻水县御临河关 门石至曹家滩及其支流综合整治 PPP 项目、新郑市双洎河综合治理示范段工程 （EPC） 、北海市合浦县廉州镇水环境整治二期工程项目设计-施工总承包（EPC) 、 前海桂湾公园项目绿化景观工程施工总承包Ⅱ标、韶关市韶州公园建设项目勘察、设 计、施工总承包（EPC）未达到预计效益。

附件一：募集资金使用情况对照表

岭南生态文旅股份有限公司董事会 2026 年 8 月 28 日

附件 1

募集资金使用情况对照表

单位： 人民币元

注：是否达到预计效益系对整个项目效益进行判断，并非仅计算本年度实现效益。