1中国一重发布2026年半年报，报告期内营业收入42.89亿元，同比下降8.38%；
2归母净利润-271.17万元，同比大幅减亏（上年同期亏损1.06亿元）；
3扣非净利润-1549.56万元。
4经营活动现金流净额-4.99亿元，同比恶化。
5资产负债率较年初下降0.77个百分点。
6公司签订南阳汉冶宽厚板轧机、核电转子等重点合同，首台套3500mm铜合金轧机试轧成功。
7本期不分配利润。
中国第一重型机械股份公司2026年半年度报告
摘要
公司代码：601106 公司简称：中国一重
中国第一重型机械股份公司 2026 年半年度报告
公司代码：601106 公司简称：中国一重
中国第一重型机械股份公司 2026 年半年度报告
重要提示
一、 本公司董事会及董事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实性、准确性、完整性，不 存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
二、 公司全体董事出席董事会会议。
三、 本半年度报告未经审计。
四、 公司负责人张文平、主管会计工作负责人刘万江及会计机构负责人（会计主管人员）刘万 江声明：保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、 董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案 不分配、不转增
六、 前瞻性陈述的风险声明 √适用 □不适用 本年度报告中所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性陈述，不构成对投资者的实质性承诺，请投 资者注意投资风险。
七、 是否存在被控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况 否
八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况 否 九、 是否存在半数以上董事无法保证公司所披露半年度报告的真实性、准确性和完整性 否 十、 重大风险提示
公司已在本报告中详细描述可能存在的风险，敬请查阅第三节管理层讨论与分析中，关于公司未 来发展可能面临的风险。
十一、 其他
□适用 √不适用
目录
第一节 释义.......................................................................................................................................... 4 第二节 公司简介和主要财务指标......................................................................................................4 第三节 管理层讨论与分析..................................................................................................................7 第四节 公司治理、环境和社会........................................................................................................20 第五节 重要事项................................................................................................................................ 22 第六节 股份变动及股东情况............................................................................................................30 第七节 债券相关情况........................................................................................................................33 第八节 财务报告................................................................................................................................ 34
| 备查文件目录 | 载有公司法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖 章的会计报表 |
|---|---|
| 报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本 及公告的原稿 |
第一节 释义
在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
| 常用词语释义 | ||
|---|---|---|
| 中国证监会 | 指 | 中国证券监督管理委员会 |
| 国务院国资委 | 指 | 国务院国有资产监督管理委员会 |
| 公司、本公司或中国一重 | 指 | 中国第一重型机械股份公司 |
| 报告期内 | 指 | 2026 年 1 月 1 日-6 月 30 日 |
| 锻件 | 指 | 通过锻压变形塑造的所需形状或性能的物件 |
| 轧制 | 指 | 使金属在轧辊间产生塑性变形，是冶金厂最主要的金属 塑性加工方法 |
第二节 公司简介和主要财务指标
一、 公司信息
| 公司的中文名称 | 中国第一重型机械股份公司 |
|---|---|
| 公司的中文简称 | 中国一重 |
| 公司的外文名称 | China First Heavy Industries Co.,Ltd. |
| 公司的外文名称缩写 | CFHI |
| 公司的法定代表人 | 张文平 |
二、 联系人和联系方式
| 董事会秘书 | 证券事务代表 | |
|---|---|---|
| 姓名 | 胡恩国 | 刘远 |
| 联系地址 | 黑龙江省齐齐哈尔市富拉尔基 区红宝石办事处厂前路9号 | 黑龙江省齐齐哈尔市富拉尔基 区红宝石办事处厂前路9号 |
| 电话 | 0452--6810123 | 0452--6805591 |
| 传真 | 0452--6810111 | 0452--6810777 |
| 电子信箱 | Hu.eg@chfi.com | liu.yuan@cfhi.com |
三、 基本情况变更简介
| 公司注册地址 | 黑龙江省齐齐哈尔市富拉尔基区红宝石办事处厂前路9号 |
|---|---|
| 公司注册地址的历史变更情况 | 不涉及 |
| 公司办公地址 | 黑龙江省齐齐哈尔市富拉尔基区红宝石办事处厂前路9号 |
| 公司办公地址的邮政编码 | 161042 |
| 公司网址 | www.cfhi.com |
| 电子信箱 | zjlb@cfhi.com |
| 报告期内变更情况查询索引 | 不涉及 |
四、 信息披露及备置地点变更情况简介
| 公司选定的信息披露报纸名称 | 中国证券报www.cs.com.cn 上海证券报www.cnstock.com |
|---|---|
| 登载半年度报告的网站地址 | www.sse.com.cn |
| 公司半年度报告备置地点 | 黑龙江省齐齐哈尔市富拉尔基区红宝石办事处厂前 路9号 |
| 报告期内变更情况查询索引 | 不涉及 |
五、 公司股票简况
| 股票种类 | 股票上市交易所 | 股票简称 | 股票代码 | 变更前股票简称 |
|---|---|---|---|---|
| A股 | 上海证券交易所 | 中国一重 | 601106 | 中国一重 |
六、 其他有关资料
□适用 √不适用
七、 公司主要会计数据和财务指标 (一) 主要会计数据
单位：元 币种：人民币
| 主要会计数据 | 本报告期 （1－6月） | 上年同期 | 本报告期比上年 同期增减(%) |
|---|---|---|---|
| 营业收入 | 4,288,957,309.68 | 4,681,363,143.16 | -8.38% |
| 利润总额 | 21,699,427.48 | 88,188,478.29 | -75.39% |
| 归属于上市公司股东的净利润 | -2,711,657.43 | -105,642,798.86 | 不适用 |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性 损益的净利润 | -15,495,585.66 | -212,491,134.36 | 不适用 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -499,106,083.31 | -421,734,366.48 | 不适用 |
| 本报告期末 | 上年度末 | 本报告期末比上 年度末增减(%) | |
| 归属于上市公司股东的净资产 | 5,178,397,180.43 | 5,160,863,543.80 | 0.34% |
| 总资产 | 37,512,457,176.38 | 39,094,323,612.67 | -4.05% |
(二) 主要财务指标
| 主要财务指标 | 本报告期 （1－6月） | 上年同期 | 本报告期比上年同期 增减(%) |
|---|---|---|---|
| 基本每股收益（元／股） | -0.0004 | -0.0154 | 不适用 |
| 稀释每股收益（元／股） | -0.0004 | -0.0154 | 不适用 |
| 扣除非经常性损益后的基本每股收 益（元／股） | -0.0023 | -0.0310 | 不适用 |
| 加权平均净资产收益率（%） | -0.0526 | -0.0199 | 减少0.0327个百分点 |
| 扣除非经常性损益后的加权平均净 资产收益率（%） | -0.3003 | -0.0401 | 减少0.2602个百分点 |
公司主要会计数据和财务指标的说明
- □适用 √不适用
- 八、 境内外会计准则下会计数据差异
- □适用 √不适用
九、 非经常性损益项目和金额 √适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 非经常性损益项目 | 金额 | 附注（如适用） |
|---|---|---|
| 非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值 准备的冲销部分 | -17,879,937.57 | |
| 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营 业务密切相关、符合国家政策规定、按照确定 的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府 补助除外 | 11,282,452.53 | |
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业 务外，非金融企业持有金融资产和金融负债产 生的公允价值变动损益以及处置金融资产和金 融负债产生的损益 | ||
| 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用 费 | ||
| 委托他人投资或管理资产的损益 | ||
| 对外委托贷款取得的损益 | ||
| 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而产生的各 项资产损失 | ||
| 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 | ||
| 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资 成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认 净资产公允价值产生的收益 | ||
| 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并 日的当期净损益 | ||
| 非货币性资产交换损益 | ||
| 债务重组损益 | 43,920,999.35 | |
| 企业因相关经营活动不再持续而发生的一次性 费用，如安置职工的支出等 | ||
| 因税收、会计等法律、法规的调整对当期损益 产生的一次性影响 | ||
| 因取消、修改股权激励计划一次性确认的股份 支付费用 | ||
| 对于现金结算的股份支付，在可行权日之后， 应付职工薪酬的公允价值变动产生的损益 | ||
| 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地 产公允价值变动产生的损益 | ||
| 交易价格显失公允的交易产生的收益 | ||
| 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损 益 | ||
| 受托经营取得的托管费收入 | ||
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -11,063,996.90 | |
| 其他符合非经常性损益定义的损益项目 | ||
| 减：所得税影响额 | -966,761.53 | |
| 少数股东权益影响额（税后） | 14,442,350.71 |
| 非经常性损益项目 | 金额 | 附注（如适用） |
|---|---|---|
| 合计 | 12,783,928.23 |
对公司将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》未列举的项目认 定为非经常性损益项目且金额重大的，以及将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号 ——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。
- □适用 √不适用
十、 存在股权激励、员工持股计划的公司可选择披露扣除股份支付影响后的净利润
- □适用 √不适用
十一、 其他
- □适用 √不适用
第三节 管理层讨论与分析
一、报告期内公司所属行业及主营业务情况说明
所属行业情况：2026 年 1-6 月，重型机械行业规模以上企业 5,770 家，实现营业收入 5,162 亿元，同比增长 1.3%；利润总额 300 亿元，同比下降 7.1%；利润率 5.8%，较上年下降 0.5 个百 分点；应收款 5,304 亿元，同比增长 3.6%；库存 2,936 亿元，同比增长 1.2%；亏损面较上年增加 2.0 个百分点。重型机械行业每百元营业收入成本为 81.88 元，较上年增加 0.54 元；每百元营业收 入费用为 9.38 元，较上年增加 0.11 元。根据海关总署数据显示，行业进出口总额 271.10 亿美元， 同比增长 15.51%。其中：出口额 256.37 亿美元，同比增长 17.11%；进口额 14.74 亿美元，同比 下降 6.69%；进出口顺差 241.51 亿美元，同比增长 18.67%。
主营业务情况：许可项目：特种设备设计；特种设备制造；特种设备安装改造修理；燃气经 营；建设工程设计。一般项目：通用设备制造（不含特种设备制造）；通用设备修理；金属制品 修理；新能源原动设备制造；发电机及发电机组制造；常用有色金属冶炼；非金属废料和碎屑加 工处理；金属表面处理及热处理加工；金属切削加工服务；金属材料销售；机械设备销售；信息 技术咨询服务；对外承包工程；货物进出口；风力发电技术服务；潜水救捞装备制造；信息系统 集成服务；雷达及配套设备制造；金属加工机械制造；集装箱制造；金属包装容器及材料制造； 金属丝绳及其制品制造；专用设备制造（不含许可类专业设备制造）。
报告期内公司新增重要非主营业务的说明
□适用 √不适用
二、经营情况的讨论与分析 （一）上半年经营工作
- 1.企业生产经营稳中有进。2026 年上半年，公司实现利润总额 0.22 亿元，营业收入 42.89
亿元，资产负债率较年初下降 0.77 个百分点。成功签订南阳汉冶 5000mm 宽厚板轧机、哈汽 8 根 核电常规岛整锻低压转子、东方重机蒸发器锻件、齐鲁石化加氢裂化反应器、山西双环重工 125MN 油压机等一批重点合同。重点工作扎实推进，三澳 2 号机组核反应堆压力容器、中海惠州 2 台 EO 反应器、明泰义瑞 2400mm1+4 铝板热连轧机等一批项目完工发运。
- 2.改革创新不断走深走实。有序推进公司治理，完成《“三重一大”及重要事项决策权责划
分清单》优化调整，推动企业治理体系规范化运行。科技创新取得新突破，核心装备国产化与关 键材料自主化攻坚成效显著，冀南钢铁 1580mm 热连轧生产线全线热负荷试车成功，产品厚度、宽 度、精度与板形控制达到国内领先水平。国内首台套 3500mm 铜及铜合金宽厚板冷热轧机一次性试 轧成功，填补国内高端铜材轧制装备空白。成功锻造 9 米级超大筒体锻件，实现了特种承压设备 核心关键锻件 100%自主可控。转型基础不断夯实，加快设备迭代升级，完成老旧设备淘汰 50 台。 财务共享中心有序建设，一期稳定运行、二期落地推进。完成关键核心零部件数字化生产线等技
术改造项目决策工作。
- 3.党的建设更加有力有效。思想政治建设不断强化，扎实开展树立和践行正确政绩观学习教
育，坚持学查改一体贯通。干部人才队伍建设持续夯实，启动新一轮精炼计划，有序推进干部储 备池建设，持续加强干部交流，统筹选派一批干部挂职锻炼。深化培训体系建设，组织举办精益 管理、AI 实战训练等各类专题培训。基层党建与职工保障落地见效，深化“党建+”工程，设立 各类攻坚项目。有序推进工会组织规范化建设，搭建青年技能展示与成长平台。大力弘扬“三种 精神”，选树先进典型，斩获省级及以上集体和个人荣誉 6 项，一重天研党委荣获国务院国资委 党委“中央企业先进基层党组织”称号。常态化推进“为职工办实事”，落地 11 项专属福利。
（二）下半年工作计划
- 1.强化市场导向，坚决完成全年目标。一是狠抓市场开拓，紧盯国内国际市场，高效推进重
点项目落地，补齐缺口。凝聚多方协同合力，全面提升市场响应效率。强化项目生产管理，从严 把控工期、质量，高标准完成项目交付。二是狠抓提质增效，从严质量管控，以问题闭环整改推 动产品质量提升。深挖降本潜力，持续压降采购、外协、能源综合成本。强化资金管理，做到以 收定支、资金平衡、融资强控，降低带息负债。三是狠抓风险防控，持续推进“两金”压降，加 快积压存货盘活处置，提升资产周转效率。完善风险合规体系，加快推进穿透式监管，加强数据 能力和模型能力建设。
- 2.强化战略引领，深化改革创新驱动。一是抓好规划编制实施，确保上下贯通、有效落实，
构建形成“1+N+X”战略规划体系，为“十五五”期间高质量发展提供清晰战略指引和坚实体系保 障。二是抓好深化改革，进一步厘清权责边界、管控流程、工作标准。三是抓好创新引领，理顺 科技创新体制机制，明晰科技创新功能定位，深化产学研深度融合，抓好创新人才队伍培育建设。 四是抓好布局重塑。加快推进老旧设备淘汰，大力度推进数字化转型，深化智能化应用场景，以 数字化重塑生产方式、管理模式、科研范式，大幅提高劳动效率，提升企业竞争力。
- 3.强化系统发力，统筹党建提质铸魂。一是深学笃行习近平党建思想，深化大学习、大讨论，
用以指导党建实践。二是推动学习教育走深走实，建立健全树立和践行正确政绩观长效机制。三 是持续深化作风建设，凝心聚力、苦干实干，奋力开拓企业发展新局面。四是纵深推进全面从严 治党，抓实问题整改，紧盯招标采购、资金使用、项目管理等重点领域，健全常态化全方位监督 体系，营造风清气正发展环境。
报告期内公司经营情况的重大变化，以及报告期内发生的对公司经营情况有重大影响和预计未来 会有重大影响的事项
□适用 √不适用
三、报告期内核心竞争力分析 √适用 □不适用
（一）重点产品技术水平国内领先
中国一重冶金成套设备、核岛一回路核电设备以及大型石化装备等产品技术水平处于国内领 先地位，是国内第一套 1150 粗轧机设计制造者，在冶金装备方面拥有百余项专有技术，在行业具 有技术领先地位，设备设计水平在国内优势明显，具有较强的生产工艺，基本形成了以成套冶金 装备为主的专业化生产线。中国一重具备核岛一回路核电设备全覆盖制造技术，产品质量管控有 效，承担着国家绝大多数的核电锻件和核反应堆压力容器的生产任务，在高温气冷堆、钠冷快堆 等“四代”核电装备研制方面取得了突破，具备了工程化制造技术。中国一重石化装备具有从设 计、制造到材料提供、运输等一条龙的技术服务能力，已成为世界上技术最先进的重型石化压力 容器制造企业之一，世界最大的加氢反应器、环氧乙烷反应器均由中国一重制造。
（二）重型装备制造能力全球领先
中国一重大型铸锻件产品覆盖国民经济支柱产业各大核心领域，极限制造能力突出，经过七 十余年发展，中国一重装备水平和制造能力已经达到世界领先水平，构建形成全球范围内体系最 为完备的重型铸锻制造产业链条。长期以来，国内各类超大规格、超大吨位铸锻件核心产品，均 主要由中国一重研发制造，公司重型装备生产体系工序完整、配套完善，拥有雄厚硬核产业生产
力。公司依托富拉尔基世界级大型铸锻钢基地、全球领先的大连核电石化装备制造基地及国内一 流的天津重型成套装备制造基地，构建起多区域协同发展的产业格局。高端铸锻核心制造能力是 公司核心竞争优势，既是主业高质量发展的坚实根基，也为企业开拓新兴领域、推动产业多元协 同发展筑牢坚实基础。
（三）重点产品具备较高的市场占有率
中国一重具备生产核岛一回路全套主设备的资质与能力，近些年逐步从压力容器、稳压器向 蒸发器、主管道等产品延伸，是国内唯一可以批量生产百万千瓦级压水堆核电核岛全套铸锻件的 供应商。率先实现了 AP1000 三代核电产品全套铸锻件和核反应堆压力容器的批量制造，国内核反 应堆压力容器市场占有率达 70%以上。作为国内最早研发制造锻焊加氢反应器的石化装备企业， 公司在重型压力容器领域长期保持绝对领先优势，锻焊结构加氢反应器国内市场占比超 70%，产 品在充分保障国内产业需求的同时，远销海外多个国家和地区。中国一重是国内少数具备向国内 外钢铁企业提供具有自主知识产权的全流程冶金轧制设备能力的制造商之一，70 余年来，公司冶 金成套装备广泛应用于国内重点钢铁企业。多款专用核心产品国内市场占有率高达 95%，核心技 术水平与极限制造能力持续迭代升级，产品品类与产能规模稳步扩充，综合竞争实力持续增强。
（四）拥有专业齐全的人才队伍和较为完整的技术体系
中国一重拥有一批具有丰富管理经验和专业知识的高级管理人才，主要管理人员在重机行业 具有超过 20 年的实践经验，具备丰富的专业知识，尤其在高精尖项目管理方面具有丰富经验。中 国一重拥有一批勇于创新的研发人才和技能人才，近年来，通过在大连、天津建立研发和生产基 地，人才集聚能力显著增强，逐步构建起结构完备、梯队稳定的技术技能人才队伍，为公司高质 量长远发展提供坚实人才保障与核心支撑。
四、报告期内主要经营情况 (一) 主营业务分析
- 1、 财务报表相关科目变动分析表 单位：元 币种：人民币
| 科目 | 本期数 | 上年同期数 | 变动比例（%） |
|---|---|---|---|
| 营业收入 | 4,288,957,309.68 | 4,681,363,143.16 | -8.38% |
| 营业成本 | 3,613,188,941.63 | 4,003,124,688.80 | -9.74% |
| 销售费用 | 33,172,517.05 | 51,580,514.74 | -35.69% |
| 管理费用 | 300,212,061.23 | 333,939,548.15 | -10.10% |
| 财务费用 | 186,260,425.15 | 180,181,310.53 | 3.37% |
| 研发费用 | 160,287,734.18 | 155,584,207.28 | 3.02% |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -499,106,083.31 | -421,734,366.48 | 不适用 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -266,823,757.71 | 207,528,520.34 | -228.57% |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -871,901,765.59 | -20,340,466.90 | 不适用 |
营业收入变动原因说明：2026 年上半年公司营业收入 42.89 亿元，同比下降 8.38%，主要原因是 公司聚焦主责主业，主动退出与主业关联性不高的运营业务。 营业成本变动原因说明：2026 年上半年公司营业成本 36.13 亿元，同比下降 9.74%，主要原因是 公司营业收入下降，同时大力开展降本增效，成本随之下降。 销售费用变动原因说明：2026 年上半年公司销售费用 0.33 亿元，同比下降 35.69%，主要是公司 销售人员人工成本有所下降。 管理费用变动原因说明：2026 年上半年公司管理费用 3 亿元，同比下降 10.1%，主要原因是人事 改革影响，管理人员人数减少，人工成本有所下降。 财务费用变动原因说明：2026 年上半年公司财务费用 1.86 亿元，同比增长 3.37%，主要原因是外 汇市场波动，导致汇兑净损失同比增加 0.15 亿元。
研发费用变动原因说明：2026 年上半年公司研发费用 1.6 亿元，同比增长 3.02%，主要是公司根 据研发项目增加了支出。 经营活动产生的现金流量净额变动原因说明：2026 年上半年公司经营活动产生的现金流量净流出 4.99 亿元，同比增加流出 0.77 亿元，主要是上半年回款低于上年所致。 投资活动产生的现金流量净额变动原因说明：2026 年上半年公司投资活动产生的现金流量净流出 2.67 亿元，同比增加流出 4.75 亿元，主要原因是同期出售风场增加现金流入，以及本期为持续提 升核心竞争力，新增固定资产投资所致。 筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明：2026 年上半年公司筹资活动产生的现金流量净流出 8.72 亿元，同比增加净流出 8.52 亿元，主要是偿还银行借款所致。
2、 本期公司业务类型、利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明
- □适用 √不适用
(二) 非主营业务导致利润重大变化的说明
- □适用 √不适用
(三) 资产、负债情况分析 √适用 □不适用
- 1、 资产及负债状况 单位：元 币种：人民币
| 项目名称 | 本期期末数 | 本期期末数 占总资产的 比例（%） | 上年期末数 | 上年期末数 占总资产的 比例（%） | 本期期末金 额较上年期 末变动比例 （%） | 情况说明 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 货币资金 | 4,172,596,0 31.34 | 11.12% | 5,700,784,5 55.52 | 14.58% | -26.81% | 主要原因是 公司根据生 产 经 营 需 求，合理配 置资金占用 额度，期末 时点较年初 有所下降。 |
| 应收款项 | 3,175,417,5 52.32 | 8.46% | 3,335,040,4 91.33 | 8.53% | -4.79% | 主要原因是 公司加大应 收账款压降 力度，上半 年取得一定 成效。 |
| 存货 | 7,949,884,1 04.21 | 21.19% | 7,849,086,4 93.51 | 20.08% | 1.28% | 主要原因是 公司根据产 品结构及生 产安排，期 末时点原材 料占用较期 初 略 有 增 长。 |
| 合同资产 | 5,491,962,9 39.36 | 14.64% | 4,928,121,7 04.19 | 12.61% | 11.44% | 主要原因是 按照合同条 款，尚未到 |
| 收款节点的 应收款项有 所增加。 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 长期股权投 资 | 3,013,270,9 90.57 | 8.03% | 2,950,008,3 42.92 | 7.55% | 2.14% | 主要原因是 公司对部分 参股公司确 认的投资收 益 有 所 增 长。 |
| 在建工程 | 1,095,560,3 65.38 | 2.92% | 825,132,252 .77 | 2.11% | 32.77% | 主要原因是 公司为持续 提升核心竞 争力，新增 固定资产投 资。 |
| 使用权资产 | 138,092,632 .85 | 0.37% | 156,000,513 .51 | 0.40% | -11.48% | 主要是公司 的租赁资产 减少。 |
| 短期借款 | 6,141,430,2 10.12 | 16.37% | 6,798,692,8 94.69 | 17.39% | -9.67% | 主要是公司 根据生产经 营安排，合 理调整借款 结构，同时 偿还部分借 款。 |
| 合同负债 | 1,708,271,4 21.74 | 4.55% | 2,187,774,1 81.11 | 5.60% | -21.92% | 主要原因是 按 合 同 节 点，收到的 预收款稍有 减少。 |
| 长期借款 | 11,686,690, 474.61 | 31.15% | 8,269,578,9 96.44 | 21.15% | 41.32% | 主要是公司 根据生产经 营安排，合 理调整借款 结构。 |
| 租赁负债 | 98,583,941. 84 | 0.26% | 106,861,698 .34 | 0.27% | -7.75% | 主要是公司 的租赁资产 减少相应租 赁 负 债 减 少。 |
其他说明 无
2、 境外资产情况 √适用 □不适用
- (1) 资产规模 其中：境外资产24,525,262.47（单位：元 币种：人民币），占总资产的比例为0.07%。
(2) 境外资产占比较高的相关说明
□适用 √不适用
其他说明 无
3、 截至报告期末主要资产受限情况 √适用 □不适用
| 项目 | 期末余额 |
|---|---|
| 银行承兑汇票保证金 | 101,186,431.46 |
| 信用证保证金 | 37,949.15 |
| 保函保证金 | 80,558,026.51 |
| 冻结资金 | 45,362,704.32 |
| 固定期限存款 | 298,624,135.83 |
| 房改公积金存款 | 329,554.58 |
| 合计 | 526,098,801.85 |
4、 其他说明
- □适用 √不适用
(四) 投资状况分析 1、 对外股权投资总体分析
- □适用 √不适用
(1)重大的股权投资
□适用 √不适用
(2)重大的非股权投资
□适用 √不适用
(3)以公允价值计量的金融资产
- □适用 √不适用 证券投资情况
- □适用 √不适用 证券投资情况的说明
- □适用 √不适用 私募基金投资情况
- □适用 √不适用 衍生品投资情况
- □适用 √不适用
(五) 重大资产和股权出售
- □适用 √不适用
(六) 主要控股参股公司分析 √适用 □不适用
主要子公司及对公司净利润影响达 10%以上的参股公司情况 √适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
| 公司名称 | 公司类型 | 主要业务 | 注册资本 | 总资产 | 净资产 | 营业收入 | 营业利润 | 净利润 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 一重集团大 连工程技术 有限公司 | 子公司 | 机械、电控、自动化、液压设计及相关技 术开发、技术咨询、技术服务、技术转让； 设计、制作、代理、发布广告；机械加工； 资料翻译；海水淡化设备开发、设计、制 造；机电设备和工业自动化控制系统装置 的制造、销售；计算机软件开发；货物、 技术进出口；石油化工、煤化工、环境保 护、冶金工业工程的总承包；建筑工程、 环保工程、电气工程、机电工程设计及施 工；工程勘察设计；工程造价咨询；工程 项目管理；工程监理；专业化设计服务。 | 35,000.00 | 203,009 | 45,380 | 48,193 | 1,058 | -273 |
| 一重集团大 连核电石化 有限公司 | 子公司 | 许可项目：特种设备设计；特种设备制造 ；特种设备安装改造修理；特种设备检验 检测；民用核安全设备设计；民用核安全 设备制造；民用核安全设备安装；民用核 安全设备无损检验；检验检测服务；港口 经营。一般项目：特种设备销售；通用设 备制造（不含特种设备制造）；通用设备 修理；专用设备制造（不含许可类专业设 备制造）；专用设备修理；炼油、化工生 产专用设备制造；炼油、化工生产专用设 备销售；机械设备研发；机械设备销售； 机械设备租赁；气体、液体分离及纯净设 备制造；气体、液体分离及纯净设备销售 ；站用加氢及储氢设施销售；石油钻采专 用设备制造；石油钻采专用设备销售；工 业自动控制系统装置制造；工业自动控制 系统装置销售；水下系统和作业装备制造 ；水下系统和作业装备销售；潜水救捞装 备制造；潜水救捞装备销售；海洋工程装 | 330,021.64 | 877,787 | 499,707 | 140,303 | -253 | 785 |
| 备制造;海洋工程装备销售；技术服务、 技术开发、技术咨询、技术交流、技术转 让、技术推广；核电设备成套及工程技术 研发；新材料技术研发；新兴能源技术研 发；储能技术服务；石油天然气技术服务 ；五金产品零售；电器辅件销售；化工产 品销售（不含许可类化工产品）；液压动 力机械及元件销售；仪器仪表销售；智能 仪器仪表销售；非居住房地产租赁；港口 货物装卸搬运活动；货物进出口；技术进 出口；金属结构制造；金属结构销售；金 属链条及其他金属制品制造；金属链条及 其他金属制品销售；金属切削加工服务； 金属表面处理及热处理加工。 | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 天津重型装 备工程研究 有限公司 | 子公司 | 机电产品工程总承包；重型装备技术开 发、技术服务、技术咨询、技术转让；机 械加工；特种焊条、焊剂及金属试件、液 压缸、挤压管件的生产、销售；产品的售 后安装调试服务；材料的理化检测、理化 试验；钢材销售；房屋租赁。(依法须经 批准的项目，经相关部门批准后方可开展 经营活动) | 13,000.00 | 106,859 | 12,608 | 4,759 | 254 | 255 |
| 一重集团天 津重工有限 公司 | 子公司 | 许可项目：特种设备制造；特种设备安装 改造修理；道路货物运输（不含危险货 物）；建设工程施工；危险化学品经营。 （依法须经批准的项目，经相关部门批准 后方可开展经营活动，具体经营项目以相 关部门批准文件或许可证件为准）一般项 目：通用设备制造（不含特种设备制造）； 专用设备制造（不含许可类专业设备制 造）；金属成形机床制造；冶金专用设备 | 158,000.00 | 285,815 | -41,624 | 35,743 | -3,977 | -3,940 |
| 制造；隧道施工专用机械制造；矿山机械 制造；汽车零部件研发；汽车零部件及配 件制造；汽车零配件批发；机械零件、零 部件加工；机械零件、零部件销售；机械 设备租赁；钢压延加工；普通机械设备安 装服务；电子、机械设备维护（不含特种 设备）；通用设备修理；竹制品制造；竹 制品销售；技术服务、技术开发、技术咨 询、技术交流、技术转让、技术推广；金 属成形机床销售；冶金专用设备销售；隧 道施工专用机械销售；矿山机械销售；机 械设备销售；金属材料销售；非居住房地 产租赁；货物进出口；技术进出口；普通 货物仓储服务（不含危险化学品等需许可 审批的项目）；非金属矿及制品销售；金 属矿石销售。（除依法须经批准的项目外， 凭营业执照依法自主开展经营活动） | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 一重集团（ 黑龙江）工 程装备有限 公司 | 子公司 | 一般项目：通用设备制造（不含特种设备 制造）；金属基复合材料和陶瓷基复合材 料销售；合成材料制造（不含危险化学 品）；船用配套设备制造；工程管理服务； 金属表面处理及热处理加工；机械设备研 发；机械设备销售；专用设备制造（不含 许可类专业设备制造）；技术服务、技术 开发、技术咨询、技术交流、技术转让、 技术推广；专业设计服务；冶金专用设备 制造；冶金专用设备销售；翻译服务；海 水淡化处理；工业自动控制系统装置制 造；工业自动控制系统装置销售；软件开 发；网络与信息安全软件开发；货物进出 口；技术进出口；工程造价咨询业务；工 | 50,000.00 | 496,269 | 56,016 | 108,309 | 4,188 | 2,793 |
| 业设计服务；机械电气设备制造；机械电 气设备销售；电气设备销售、电气设备修 理；金属材料销售；金属制品销售；环境 保护专用设备销售；专用化学产品销售 （不含危险化学品）；建筑材料销售；化 工产品销售（不含许可类化工产品）；普 通货物仓储服务（不含危险化学品等需许 可审批的项目）；信息咨询服务（不含许 可类信息咨询服务）；市场调查（不含涉 外调查）；对外承包工程；进出口代理； 石油钻采专用设备销售；新能源原动设备 销售；数控机床销售；电子产品销售；仪 器仪表销售；煤炭及制品销售；再生资源 销售；石油制品销售（不含危险化学品）； 普通机械设备安装服务；电子、机械设备 维护（不含特种设备）；国内货物运输代 理。许可项目：建设工程设计；国际道路 货物运输；道路货物运输（不含危险货 物）；互联网信息服务；建筑劳务分包； 建设工程施工。 | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 上海一重工 程技术有限 公司 | 子公司 | 机电产品设计、制造、安装、服务及新产 品开发、技术咨询；销售机电产品、金属 材料、金银饰品、矿产品（除专控）、冶 金炉料（除专控）、有色金属、燃料油（ 除危险化学品）、建筑装潢材料；化工产 品批发（除危险化学品、监控化学品、烟 花爆竹、民用爆炸物品、易制毒化学品） ；货物仓储（除危险化学品）；电子商务 （不得从事增值电信、金融业务）；从事 货物及技术的进出口业务；商务信息咨询 。 | 6,000.00 | 16,185 | 9,851 | 3,012 | 140 | 112 |
| 一重集团天 津智能控制 有限公司 | 子公司 | 电气产品的制造，销售和服务，电气工程 的设计，软件开发，技术服务，技术咨询， 控制产品的销售代理。 | 2,000.00 | 50,064 | 13,298 | 8,897 | 1,242 | 1,032 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 一重国际发 展有限公司 | 子公司 | 一般项目：工程管理服务；机械设备销售； 市场调查(不含涉外调查)；货物进出口； 技术进出口；对外承包工程；进出口代理； 石油钻采专用设备销售；新能源原动设备 销售；炼油、化工生产专用设备销售；建 筑工程用机械销售；数控机床销售；电子 产品销售；机械电气设备销售；仪器仪表 销售；金属矿石销售；非金属矿及制品销 售；金属材料销售；金属制品销售；煤炭 销售（不在北京地区开展实物煤的交易、 储运活动）；再生资源销售；建筑材料销 售；专用化学产品销售(不含危险化学 品)；化工产品销售(不含许可类化工产 品)；石油制品销售(不含危险化学品)； 普通机械设备安装服务；电子、机械设备 维护(不含特种设备)；国内货物运输代 理；国际货物运输代理；普通货物仓储服 务(不含危险化学品等需许可审批的项 目)。(除依法须经批准的项目外，凭营业 执照依法自主开展经营活动)许可项目： 建设工程监理；道路货物运输(不含危险 货物);互联网信息服务；建筑劳务分包。 | 22,765.00 | 45,005 | 22,158 | 13,588 | 140 | 0 |
| 一重集团常 州新材料有 限公司 | 子公司 | 一般项目：新材料技术研发；机械零件、 零部件加工；技术服务、技术开发、技术 咨询、技术交流、技术转让、技术推广； 再生资源销售；锻件及粉末冶金制品制 造；锻件及粉末冶金制品销售；金属材料 制造；金属材料销售；高品质特种钢铁材 | 7,000.00 | 54,847 | -156 | 12,523 | -1,597 | -1,329 |
| 料销售；新型金属功能材料销售；黑色金 属铸造；钢压延加工（除依法须经批准的 项目外，凭营业执照依法自主开展经营活 动） | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 一重上电（ 齐齐哈尔市 ）新能源有 限公司 | 子公司 | 风力发电；新能源技术开发、咨询、交流、 转让、推广服务；架线及设备工程建筑施 工；风力发电工程施工；风能原动设备制 造、销售；风能发电设计、咨询服务。 | 78,000.00 | 151,956 | 109,244 | 2,416 | 112 | -95 |
报告期内取得和处置子公司的情况
- □适用 √不适用 其他说明
- □适用 √不适用
(七) 公司控制的结构化主体情况
- □适用 √不适用
五、其他披露事项 (一) 可能面对的风险
- □适用 √不适用
(二) 其他披露事项
- □适用 √不适用
第四节 公司治理、环境和社会
一、公司董事、高级管理人员变动情况
- □适用 √不适用 公司董事、高级管理人员变动的情况说明
- □适用 √不适用
二、利润分配或资本公积金转增预案 半年度拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案
| 是否分配或转增 | 否 |
|---|---|
| 每 10 股送红股数（股） | |
| 每 10 股派息数(元)（含税） | |
| 每 10 股转增数（股） | |
| 利润分配或资本公积金转增预案的相关情况说明 | |
三、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响 (一) 相关股权激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的
- □适用 √不适用
(二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况 股权激励情况
- □适用 √不适用 其他说明
- □适用 √不适用 员工持股计划情况
- □适用 √不适用 其他激励措施
- □适用 √不适用
四、纳入环境信息依法披露企业名单的上市公司及其主要子公司的环境信息情况 √适用 □不适用
| 纳入环境信息依法披露企业名单中的企业数量（个） | 2 | |
|---|---|---|
| 序号 | 企业名称 | 环境信息依法披露报告的查询索引 |
| 1 | 中国第一重型机械股份公司 | 企业环境信息依法披露系统(黑龙 江)http://111.40.190.123:8082/eps/ |
| 2 | 一重集团天津重工有限公司 | 企业环境信息依法披露系统(天 津)https://111.33.173.33:10800/#/user/login |
其他说明
- □适用 √不适用
- 五、巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴等工作具体情况
- □适用 √不适用
第五节 重要事项
一、承诺事项履行情况 (一) 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告期内的承诺事项 √适用 □不适用
| 承诺背景 | 承诺 类型 | 承诺方 | 承诺 内容 | 承诺时间 | 是否有履行 期限 | 承诺期限 | 是否及时严 格履行 | 如未能及时履 行应说明未完 成履行的具体 原因 | 如未能及 时履行应 说明下一 步计划 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 与股改相关的承诺 | |||||||||
| 收购报告书或权益 变动报告书中所作 承诺 | |||||||||
| 与重大资产重组相 关的承诺 | |||||||||
| 与首次公开发行相 关的承诺 | 解决同业 竞争 | 中国一重集 团有限公司 | 本公司控股 股东中国一 重集团有限 公司承诺将 不会，并促 使其控股子 公司不会： （a）在中国 境内和境 外，单独或 与他人，以 任何形式 （包括但不 |
| 承诺背景 | 承诺 类型 | 承诺方 | 承诺 内容 | 承诺时间 | 是否有履行 期限 | 承诺期限 | 是否及时严 格履行 | 如未能及时履 行应说明未完 成履行的具体 原因 | 如未能及 时履行应 说明下一 步计划 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 限于投资、 并购、联营、 合资、合作、 合伙、承包 或租赁经 营、购买上 市公司股票 或参股)直 接或间接从 事或参与或 协助从事或 参与任何对 公司主营业 务构成竞争 或可能构成 竞争的业务 或活动；（b） 在中国境内 和境外，以 任何形式支 持公司以外 的第三方从 事与主营业 务构成竞争 或可能构成 竞争的业 务；（c）以 |
| 承诺背景 | 承诺 类型 | 承诺方 | 承诺 内容 | 承诺时间 | 是否有履行 期限 | 承诺期限 | 是否及时严 格履行 | 如未能及时履 行应说明未完 成履行的具体 原因 | 如未能及 时履行应 说明下一 步计划 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 其他方式介 入（不论直 接或间接） 任何对公司 主营业务构 成竞争或可 能构成竞争 的业务或活 动。 | |||||||||
| 与再融资相关的承 诺 | |||||||||
| 与股权激励相关的 承诺 | |||||||||
| 其他对公司中小股 东所作承诺 | |||||||||
| 其他承诺 | |||||||||
二、报告期内控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况
- □适用 √不适用
三、违规担保情况
- □适用 √不适用
- 四、半年报审计情况
- □适用 √不适用
五、上年年度报告非标准审计意见涉及事项的变化及处理情况
- □适用 √不适用
六、破产重整相关事项
- □适用 √不适用
七、重大诉讼、仲裁事项
- □本报告期公司有重大诉讼、仲裁事项 √本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项
八、上市公司及其董事、高级管理人员、控股股东、实际控制人涉嫌违法违规、受到处罚及整改 情况
- □适用 √不适用
九、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明
- □适用 √不适用
十、重大关联交易 (一) 与日常经营相关的关联交易
- 1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
- 2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
√适用 □不适用
在 2026 年 4 月 30 日，公司披露了《中国第一重型机械股份公司日常关联交易公告》（公告 2026-015），与一重集团控股子公司一重集团（黑龙江）物流有限公司购买运输服务，关联交易 金额为 5,738.55 万元；在一重集团控股子公司一重集团财务有限公司发生的银行存款日均存款 369,735.19 万元；一重集团财务有限公司给公司各级子公司授信构成的关联交易，关联交易金额 为 315,851.82 万元；与一重集团控股子公司一重集团融资租赁有限公司开展融资租赁业务发生的 日常关联交易 13,142.72 万元；向一重集团控股子公司一重集团融创科技发展有限公司支付服务费 用 52.9 万元。
- 3、 临时公告未披露的事项
- □适用 √不适用
(二) 资产收购或股权收购、出售发生的关联交易
- 1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
- 2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
- 3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
4、 涉及业绩约定的，应当披露报告期内的业绩实现情况
- □适用 √不适用
(三) 共同对外投资的重大关联交易
- 1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
- 2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
- 3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(四) 关联债权债务往来
- 1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
- 2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
- 3、 临时公告未披露的事项
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
| 关联方 | 关联关系 | 向关联方提供资金 | 关联方向上市公司提供资 金 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 期初 余额 | 发生 额 | 期末 余额 | 期初余额 | 发生 额 | 期末余额 | ||
| 中国一重集团 有限公司 | 控股股东 | 34,275.41 | 33.25 | 34,308.66 | |||
| 合计 | |||||||
| 关联债权债务形成原因 | 关联业务等。 | ||||||
| 关联债权债务对公司经营成果及财务状况的影响 | 无 |
(五) 公司与存在关联关系的财务公司、公司控股财务公司与关联方之间的金融业务 √适用 □不适用
- 1、 存款业务
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 关联方 | 关联关 系 | 每日最高 存款限额 | 存款利率范 围 | 期初余额 | 本期发生额 | 期末余额 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 本期合计 存入金额 | 本期合计 取出金额 | ||||||
| 一重集 团财务 有限公 司 | 同一母 公司 | 10,000,00 0,000.00 | 人 民 币 0.1%-0.9% | 4,935,883, 455.99 | 26,965,95 3,040.90 | 28,529,232, 793.30 | 3,372,603, 703.59 |
| 美 元 3.2%-3.4% | 230,428,6 89.40 | 100,306,4 17.90 | 57,004,446. 75 | 273,730,6 60.55 | |||
| 欧 元 | 73,778,69 | 83,027,34 | 105,788,48 | 51,017,55 |
| 0.0002%-2.0 % | 7.06 | 6.10 | 5.50 | 7.66 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 合计 | / | / | / | 5,240,090, 842.45 | 27,149,28 6,804.90 | 28,692,025, 725.55 | 3,697,351, 921.80 |
2、 贷款业务
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 关联方 | 关联关 系 | 贷款额 度 | 贷款利率 范围 | 期初余额 | 本期发生额 | 期末余额 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 本期合计贷 款金额 | 本期合计还 款金额 | ||||||
| 一重集 团财务 有限公 司 | 同一母 公司 | 8,000,0 00,000.<br><br>00 | 1.95%-2.7 % | 3,078,716 ,351.56 | 567,213,664. 70 | 487,411,827. 48 | 3,158,518,188. 78 |
| 合计 | / | / | / | 3,078,716 ,351.56 | 567,213,664. 70 | 487,411,827. 48 | 3,158,518,188. 78 |
3、 授信业务或其他金融业务
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 关联方 | 关联关系 | 业务类型 | 总额 | 实际发生额 |
|---|---|---|---|---|
| 一重集团财务 有限公司 | 同一母公司 | 流动资金贷款 | 3,973,000,000.00 | 370,000,000.00 |
| 一重集团财务 有限公司 | 同一母公司 | 票据贴现 | 305,000,000.00 | 197,213,664.70 |
| 一重集团财务 有限公司 | 同一母公司 | 票据承兑 | 405,000,000.00 | 99,235,740.07 |
| 一重集团财务 有限公司 | 同一母公司 | 非融资性保函 | 317,000,000.00 | 26,295,907.19 |
4、 其他说明
- □适用 √不适用
(六) 其他重大关联交易
- □适用 √不适用
(七) 其他
- □适用 √不适用
十一、重大合同及其履行情况 (一) 托管、承包、租赁事项 √适用 □不适用
- 1、 托管情况
- □适用 √不适用
2、 承包情况
□适用 √不适用
3、 租赁情况
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
| 出租 方名 称 | 租赁 方名 称 | 租赁 资产 情况 | 租赁 资产 涉及 金额 | 租赁 起始 日 | 租赁 终止 日 | 租赁 收益 | 租赁 收益 确定 依据 | 租赁 收益 对公 司影 响 | 是否 关联 交易 | 关联 关系 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 中国 一重 集团 有限 公司 | 中国 第一 重型 机械 股份 公司 | 房屋 | 567.23 | 2024 年 7 月 13 日 | 2027 年 7 月 13 日 | 0 | 租赁 合同 | 0 | 是 | 控股 股东 |
租赁情况说明 无
中国第一重型机械股份公司2026 年半年度报告
(二) 报告期内履行的及尚未履行完毕的重大担保情况
□适用 √不适用
29 /202
(三) 其他重大合同
- □适用 √不适用
十二、募集资金使用进展说明
- □适用 √不适用
十三、其他重大事项的说明
- □适用 √不适用
第六节 股份变动及股东情况
一、股本变动情况 (一) 股份变动情况表
- 1、 股份变动情况表 报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。
- 2、 股份变动情况说明
□适用 √不适用
- 3、 报告期后到半年报披露日期间发生股份变动对每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如 有）
□适用 √不适用
- 4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
- □适用 √不适用
(二) 限售股份变动情况
- □适用 √不适用
二、股东情况 (一) 股东总数：
| 截至报告期末普通股股东总数(户) | 294,448 |
|---|---|
| 截至报告期末表决权恢复的优先股股东总数（户） | 0 |
(二) 截至报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
单位：股
| 前十名股东持股情况（不含通过转融通出借股份） | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 股东名称 （全称） | 报告期内 增减 | 期末持股 数量 | 比例 (%) | 持有有 限售条 件股份 数量 | 质押、标记或冻结情况 | 股东 性质 | |
| 股份状态 | 数量 | ||||||
| 中国一重集团 有限公司 | 0 | 4,106,252,571 | 59.88 | 0 | 未知 | 0 | 国有 法人 |
| 国新投资有限 公司 | 0 | 274,311,317 | 4.00 | 0 | 未知 | 0 | 国有 法人 |
| 香港中央结算 有限公司 | 1,960,133 | 47,421,475 | 0.69 | 0 | 未知 | 0 | 未知 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 许福建 | 20,217,500 | 29,217,500 | 0.43 | 0 | 未知 | 0 | 未知 | |
| 徐开东 | 2,044,200 | 27,036,300 | 0.39 | 0 | 未知 | 0 | 未知 | |
| 薛卓丹 | 0 | 26,718,901 | 0.39 | 0 | 未知 | 0 | 未知 | |
| 林富英 | 26,600 | 20,848,205 | 0.30 | 0 | 未知 | 0 | 未知 | |
| 高盛国际－自 有资金 | 7,265,655 | 14,976,081 | 0.22 | 0 | 未知 | 0 | 未知 | |
| 杨春芳 | -5,367,900 | 11,730,000 | 0.17 | 0 | 未知 | 0 | 未知 | |
| 中国农业银行 股份有限公司 －中证 500 交 易型开放式指 数证券投资基 金 | -39,549,014 | 11,000,813 | 0.16 | 0 | 未知 | 0 | 未知 | |
| 前十名无限售条件股东持股情况（不含通过转融通出借股份） | ||||||||
| 股东名称 | 持有无限售条件流通股的数量 | 股份种类及数量 | ||||||
| 种类 | 数量 | |||||||
| 中国一重集团有限公司 | 4,106,252,571 | 人民币普通股 | 4,106,252,571 | |||||
| 国新投资有限公司 | 274,311,317 | 人民币普通股 | 274,311,317 | |||||
| 香港中央结算有限公司 | 47,421,475 | 人民币普通股 | 47,421,475 | |||||
| 许福建 | 29,217,500 | 人民币普通股 | 29,217,500 | |||||
| 徐开东 | 27,036,300 | 人民币普通股 | 27,036,300 | |||||
| 薛卓丹 | 26,718,901 | 人民币普通股 | 26,718,901 | |||||
| 林富英 | 20,848,205 | 人民币普通股 | 20,848,205 | |||||
| 高盛国际－自有资金 | 14,976,081 | 人民币普通股 | 14,976,081 | |||||
| 杨春芳 | 11,730,000 | 人民币普通股 | 11,730,000 | |||||
| 中国农业银行股份有限公司 －中证 500 交易型开放式指数 证券投资基金 | 11,000,813 | 人民币普通股 | 11,000,813 | |||||
| 前十名股东中回购专户情况 说明 | 无 | |||||||
| 上述股东委托表决权、受托表 决权、放弃表决权的说明 | 无 | |||||||
| 上述股东关联关系或一致行 动的说明 | 公司控股股东中国一重集团有限公司与其余 9 名股东之间不存在关 联关系，也不属于《上市公司收购管理办法》规定的一致行动人； 未知其他股东之间是否存在关联关系，是否属于《上市公司收购管 理办法》规定的一致行动人。 | |||||||
| 表决权恢复的优先股股东及 持股数量的说明 | 无 |
持股 5%以上股东、前十名股东及前十名无限售流通股股东参与转融通业务出借股份情况
- □适用 √不适用 前十名股东及前十名无限售流通股股东因转融通出借/归还原因导致较上期发生变化
- □适用 √不适用
- 前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
- □适用 √不适用
(三) 战略投资者或一般法人因配售新股成为前十名股东
- □适用 √不适用
三、董事和高级管理人员情况 (一) 现任及报告期内离任董事和高级管理人员持股变动情况
- □适用 √不适用 其它情况说明
- □适用 √不适用
(二) 董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
- □适用 √不适用
(三) 其他说明
- □适用 √不适用
四、控股股东或实际控制人变更情况
- □适用 √不适用
五、优先股相关情况
- □适用 √不适用
第七节 债券相关情况
一、公司债券（含企业债券）和非金融企业债务融资工具
□适用 √不适用
二、可转换公司债券情况
□适用 √不适用
一、审计报告
□适用 √不适用
第八节 财务报告
二、财务报表
合并资产负债表 2026 年 6 月 30 日
编制单位： 中国第一重型机械股份公司
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 附注 | 2026 年 6 月 30 日 | 2025 年 12 月 31 日 |
|---|---|---|---|
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 4,172,596,031.34 | 5,700,784,555.52 | |
| 结算备付金 | |||
| 拆出资金 | |||
| 交易性金融资产 | |||
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | 786,273,316.90 | 1,189,045,636.86 | |
| 应收账款 | 3,175,417,552.32 | 3,335,040,491.33 | |
| 应收款项融资 | 196,106,882.60 | 300,829,012.47 | |
| 预付款项 | 690,034,770.99 | 525,204,666.89 | |
| 应收保费 | |||
| 应收分保账款 | |||
| 应收分保合同准备金 | |||
| 其他应收款 | 944,419,293.02 | 879,534,728.00 | |
| 其中：应收利息 | |||
| 应收股利 | 6,824,721.01 | 6,824,721.01 | |
| 买入返售金融资产 | |||
| 存货 | 7,949,884,104.21 | 7,849,086,493.51 | |
| 其中：数据资源 | |||
| 合同资产 | 5,491,962,939.36 | 4,928,121,704.19 | |
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | |||
| 其他流动资产 | 182,301,197.23 | 249,500,854.71 | |
| 流动资产合计 | 23,588,996,087.97 | 24,957,148,143.48 | |
| 非流动资产： | |||
| 发放贷款和垫款 | |||
| 债权投资 | |||
| 其他债权投资 | |||
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | 3,013,270,990.57 | 2,950,008,342.92 | |
| 其他权益工具投资 | 215,808,631.71 | 215,808,631.71 | |
| 其他非流动金融资产 | 8,111,047.76 | 8,111,047.76 | |
| 投资性房地产 | 449,889.12 | 635,535.74 | |
| 固定资产 | 6,377,864,692.10 | 6,653,920,888.17 | |
| 在建工程 | 1,095,560,365.38 | 825,132,252.77 | |
| 生产性生物资产 |
| 油气资产 | |||
|---|---|---|---|
| 使用权资产 | 138,092,632.85 | 156,000,513.51 | |
| 无形资产 | 1,874,603,671.45 | 1,997,019,356.23 | |
| 其中：数据资源 | |||
| 开发支出 | 325,964,875.10 | 237,281,148.55 | |
| 其中：数据资源 | |||
| 商誉 | |||
| 长期待摊费用 | 32,569,177.46 | 39,269,527.12 | |
| 递延所得税资产 | 174,293,562.44 | 166,914,223.83 | |
| 其他非流动资产 | 666,871,552.47 | 887,074,000.88 | |
| 非流动资产合计 | 13,923,461,088.41 | 14,137,175,469.19 | |
| 资产总计 | 37,512,457,176.38 | 39,094,323,612.67 | |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | 6,141,430,210.12 | 6,798,692,894.69 | |
| 向中央银行借款 | |||
| 拆入资金 | |||
| 交易性金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | 849,013,644.08 | 1,015,543,852.47 | |
| 应付账款 | 5,465,221,364.79 | 5,127,699,134.63 | |
| 预收款项 | 9,700.79 | ||
| 合同负债 | 1,708,271,421.74 | 2,187,774,181.11 | |
| 卖出回购金融资产款 | |||
| 吸收存款及同业存放 | |||
| 代理买卖证券款 | |||
| 代理承销证券款 | |||
| 应付职工薪酬 | 300,556,417.88 | 360,000,482.54 | |
| 应交税费 | 70,059,328.97 | 196,848,624.52 | |
| 其他应付款 | 557,568,229.68 | 498,238,461.83 | |
| 其中：应付利息 | |||
| 应付股利 | 1,224,627.32 | 1,224,627.32 | |
| 应付手续费及佣金 | |||
| 应付分保账款 | |||
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | 2,615,225,498.26 | 6,104,292,058.49 | |
| 其他流动负债 | 498,620,144.00 | 931,715,411.41 | |
| 流动负债合计 | 18,205,966,259.52 | 23,220,814,802.48 | |
| 非流动负债： | |||
| 保险合同准备金 | |||
| 长期借款 | 11,686,690,474.61 | 8,269,578,996.44 | |
| 应付债券 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 租赁负债 | 98,583,941.84 | 106,861,698.34 | |
| 长期应付款 | 10,000,000.00 | ||
| 长期应付职工薪酬 | 335,547,255.70 | 351,581,584.05 | |
| 预计负债 | 201,132,835.11 | 197,339,427.61 | |
| 递延收益 | 447,438,972.98 | 445,121,573.33 |
| 递延所得税负债 | 13,020,828.36 | 13,025,282.85 | |
|---|---|---|---|
| 其他非流动负债 | 52,769,856.69 | 55,776,854.79 | |
| 非流动负债合计 | 12,845,184,165.29 | 9,439,285,417.41 | |
| 负债合计 | 31,051,150,424.81 | 32,660,100,219.89 | |
| 所有者权益（或股东权益）： | |||
| 实收资本（或股本） | 6,857,782,927.00 | 6,857,782,927.00 | |
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 9,788,067,812.63 | 9,788,067,812.63 | |
| 减：库存股 | |||
| 其他综合收益 | 343,054,701.10 | 328,740,895.19 | |
| 专项储备 | 40,033,455.50 | 34,101,967.35 | |
| 盈余公积 | 125,689,638.46 | 125,689,638.46 | |
| 一般风险准备 | |||
| 未分配利润 | -11,976,231,354.26 | -11,973,519,696.83 | |
| 归属于母公司所有者权益 （或股东权益）合计 | 5,178,397,180.43 | 5,160,863,543.80 | |
| 少数股东权益 | 1,282,909,571.14 | 1,273,359,848.98 | |
| 所有者权益（或股东权 益）合计 | 6,461,306,751.57 | 6,434,223,392.78 | |
| 负债和所有者权益（或 股东权益）总计 | 37,512,457,176.38 | 39,094,323,612.67 |
公司负责人：张文平 主管会计工作负责人：刘万江 会计机构负责人：刘万江
母公司资产负债表 2026 年 6 月 30 日
编制单位：中国第一重型机械股份公司
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 附注 | 2026 年 6 月 30 日 | 2025 年 12 月 31 日 |
|---|---|---|---|
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 1,196,753,928.51 | 2,214,610,526.02 | |
| 交易性金融资产 | |||
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | 432,885,346.71 | 927,429,291.64 | |
| 应收账款 | 3,671,040,243.37 | 2,960,015,279.57 | |
| 应收款项融资 | 76,537,654.70 | 133,427,490.02 | |
| 预付款项 | 411,202,239.43 | 413,762,299.70 | |
| 其他应收款 | 3,886,839,506.71 | 3,586,907,611.48 | |
| 其中：应收利息 | |||
| 应收股利 | 20,068,944.51 | 20,068,944.51 | |
| 存货 | 4,635,905,690.50 | 4,658,831,539.80 | |
| 其中：数据资源 | |||
| 合同资产 | 3,405,437,318.83 | 3,052,329,047.07 | |
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 |
| 其他流动资产 | 12,583,568.74 | 12,519,687.00 | |
|---|---|---|---|
| 流动资产合计 | 17,729,185,497.50 | 17,959,832,772.30 | |
| 非流动资产： | |||
| 债权投资 | |||
| 其他债权投资 | |||
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | 9,858,053,272.15 | 9,795,803,432.60 | |
| 其他权益工具投资 | 215,808,631.71 | 215,808,631.71 | |
| 其他非流动金融资产 | 5,881,755.78 | 5,881,755.78 | |
| 投资性房地产 | |||
| 固定资产 | 2,683,458,572.05 | 2,803,736,868.21 | |
| 在建工程 | 889,274,907.67 | 672,806,545.85 | |
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 使用权资产 | 1,362,619.29 | 36,476,965.04 | |
| 无形资产 | 1,247,678,120.50 | 1,321,588,408.21 | |
| 其中：数据资源 | |||
| 开发支出 | 372,240,720.30 | 335,101,647.55 | |
| 其中：数据资源 | |||
| 商誉 | |||
| 长期待摊费用 | |||
| 递延所得税资产 | |||
| 其他非流动资产 | 1,032,880,516.91 | 1,075,555,793.61 | |
| 非流动资产合计 | 16,306,639,116.36 | 16,262,760,048.56 | |
| 资产总计 | 34,035,824,613.86 | 34,222,592,820.86 | |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | 4,220,922,070.64 | 4,826,852,716.01 | |
| 交易性金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | 207,488,487.38 | 739,826,045.33 | |
| 应付账款 | 6,464,917,106.76 | 5,194,542,915.27 | |
| 预收款项 | |||
| 合同负债 | 1,116,707,483.50 | 1,234,165,431.54 | |
| 应付职工薪酬 | 116,449,337.96 | 140,589,274.35 | |
| 应交税费 | 32,519,189.09 | 77,579,054.20 | |
| 其他应付款 | 1,607,425,523.38 | 1,467,493,695.94 | |
| 其中：应付利息 | |||
| 应付股利 | |||
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | 2,468,501,124.06 | 5,806,002,629.75 | |
| 其他流动负债 | 160,914,610.02 | 638,538,304.22 | |
| 流动负债合计 | 16,395,844,932.79 | 20,125,590,066.61 | |
| 非流动负债： | |||
| 长期借款 | 10,127,180,000.00 | 6,675,880,000.00 | |
| 应付债券 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 租赁负债 | 1,136,426.66 | 31,674,526.49 |
| 长期应付款 | |||
|---|---|---|---|
| 长期应付职工薪酬 | 267,102,314.21 | 282,939,517.52 | |
| 预计负债 | 27,496,472.84 | 20,484,213.28 | |
| 递延收益 | 280,276,466.55 | 273,409,921.66 | |
| 递延所得税负债 | 13,010,598.44 | 13,010,436.13 | |
| 其他非流动负债 | 74,490,115.22 | 74,495,709.67 | |
| 非流动负债合计 | 10,790,692,393.92 | 7,371,894,324.75 | |
| 负债合计 | 27,186,537,326.71 | 27,497,484,391.36 | |
| 所有者权益（或股东权益）： | |||
| 实收资本（或股本） | 6,857,782,927.00 | 6,857,782,927.00 | |
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 10,014,713,714.41 | 10,014,713,714.41 | |
| 减：库存股 | |||
| 其他综合收益 | 344,417,907.86 | 328,748,078.40 | |
| 专项储备 | 16,320,788.33 | 12,899,517.77 | |
| 盈余公积 | 125,689,638.46 | 125,689,638.46 | |
| 未分配利润 | -10,509,637,688.91 | -10,614,725,446.54 | |
| 所有者权益（或股东权 益）合计 | 6,849,287,287.15 | 6,725,108,429.50 | |
| 负债和所有者权益（或 股东权益）总计 | 34,035,824,613.86 | 34,222,592,820.86 |
公司负责人：张文平 主管会计工作负责人：刘万江 会计机构负责人：刘万江
合并利润表 2026 年 1—6 月
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 附注 | 2026 年半年度 | 2025 年半年度 |
|---|---|---|---|
| 一、营业总收入 | 4,288,957,309.68 | 4,681,363,143.16 | |
| 其中：营业收入 | 4,288,957,309.68 | 4,681,363,143.16 | |
| 利息收入 | |||
| 已赚保费 | |||
| 手续费及佣金收入 | |||
| 二、营业总成本 | 4,343,669,405.70 | 4,776,119,607.29 | |
| 其中：营业成本 | 3,613,188,941.63 | 4,003,124,688.80 | |
| 利息支出 | |||
| 手续费及佣金支出 | |||
| 退保金 | |||
| 赔付支出净额 | |||
| 提取保险责任准备金净额 | |||
| 保单红利支出 | |||
| 分保费用 | |||
| 税金及附加 | 50,547,726.46 | 51,709,337.79 | |
| 销售费用 | 33,172,517.05 | 51,580,514.74 | |
| 管理费用 | 300,212,061.23 | 333,939,548.15 |
| 研发费用 | 160,287,734.18 | 155,584,207.28 | |
|---|---|---|---|
| 财务费用 | 186,260,425.15 | 180,181,310.53 | |
| 其中：利息费用 | 185,508,689.06 | 191,824,595.89 | |
| 利息收入 | 13,900,680.60 | 9,892,018.13 | |
| 加：其他收益 | 24,229,828.18 | 21,763,632.97 | |
| 投资收益（损失以“-”号填 列） | 85,383,497.60 | 210,418,343.44 | |
| 其中：对联营企业和合营企业 的投资收益 | 47,592,818.19 | -2,289,208.07 | |
| 以摊余成本计量的金融 资产终止确认收益（损失以“-”号填 列） | |||
| 汇兑收益（损失以“-”号填 列） | |||
| 净敞口套期收益（损失以“-” 号填列） | |||
| 公允价值变动收益（损失以 “-”号填列） | |||
| 信用减值损失（损失以“-”号 填列） | 68,505,371.60 | 66,500,911.85 | |
| 资产减值损失（损失以“-”号 填列） | -65,915,394.92 | -120,262,859.42 | |
| 资产处置收益（损失以“-” 号填列） | 620,577.05 | 10,676.21 | |
| 三、营业利润（亏损以“-”号填列） | 58,111,783.49 | 83,674,240.92 | |
| 加：营业外收入 | 4,216,243.53 | 7,661,691.63 | |
| 减：营业外支出 | 40,628,599.54 | 3,147,454.26 | |
| 四、利润总额（亏损总额以“-”号填 列） | 21,699,427.48 | 88,188,478.29 | |
| 减：所得税费用 | 15,702,276.44 | 118,903,452.74 | |
| 五、净利润（净亏损以“-”号填列） | 5,997,151.04 | -30,714,974.45 | |
| （一）按经营持续性分类 | |||
| 1.持续经营净利润（净亏损以“-” 号填列） | 5,997,151.04 | -30,714,974.45 | |
| 2.终止经营净利润（净亏损以“-” 号填列） | |||
| （二）按所有权归属分类 | |||
| 1.归属于母公司股东的净利润 （净亏损以“-”号填列） | -2,711,657.43 | -105,642,798.86 | |
| 2.少数股东损益（净亏损以“-” 号填列） | 8,708,808.47 | 74,927,824.41 | |
| 六、其他综合收益的税后净额 | 14,313,805.91 | 59,504,153.80 | |
| （一）归属母公司所有者的其他综 合收益的税后净额 | 14,313,805.91 | 59,504,153.80 | |
| 1.不能重分类进损益的其他综 合收益 | 56,067,867.78 | ||
| （1）重新计量设定受益计划变动额 | |||
| （2）权益法下不能转损益的其他综 合收益 | 56,067,867.78 |
| （3）其他权益工具投资公允价值变 动 | |||
|---|---|---|---|
| （4）企业自身信用风险公允价值变 动 | |||
| 2.将重分类进损益的其他综合 收益 | 14,313,805.91 | 3,436,286.02 | |
| （1）权益法下可转损益的其他综合 收益 | 15,669,829.46 | ||
| （2）其他债权投资公允价值变动 | |||
| （3）金融资产重分类计入其他综合 收益的金额 | |||
| （4）其他债权投资信用减值准备 | |||
| （5）现金流量套期储备 | |||
| （6）外币财务报表折算差额 | -1,356,023.55 | 3,436,286.02 | |
| （7）其他 | |||
| （二）归属于少数股东的其他综合 收益的税后净额 | |||
| 七、综合收益总额 | 20,310,956.95 | 28,789,179.35 | |
| （一）归属于母公司所有者的综合 收益总额 | 11,602,148.48 | -46,138,645.06 | |
| （二）归属于少数股东的综合收益 总额 | 8,708,808.47 | 74,927,824.41 | |
| 八、每股收益： | |||
| （一）基本每股收益(元/股) | -0.0004 | -0.0154 | |
| （二）稀释每股收益(元/股) | -0.0004 | -0.0154 |
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0 元, 上期被合并方实现 的净利润为： 0 元。
公司负责人：张文平 主管会计工作负责人：刘万江 会计机构负责人：刘万江
母公司利润表 2026 年 1—6 月
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 附注 | 2026 年半年度 | 2025 年半年度 |
|---|---|---|---|
| 一、营业收入 | 3,242,655,263.55 | 4,187,631,361.62 | |
| 减：营业成本 | 2,839,450,688.83 | 3,893,884,514.41 | |
| 税金及附加 | 27,145,437.66 | 29,031,582.52 | |
| 销售费用 | 7,200,744.53 | 22,280,901.52 | |
| 管理费用 | 162,006,042.22 | 161,406,422.47 | |
| 研发费用 | 27,185,295.83 | 32,383,719.62 | |
| 财务费用 | 156,428,133.98 | 140,335,460.82 | |
| 其中：利息费用 | 151,913,622.65 | 145,839,522.20 | |
| 利息收入 | 5,657,725.30 | 4,821,623.98 | |
| 加：其他收益 | 3,079,202.63 | 2,816,660.61 | |
| 投资收益（损失以“-”号填 列） | 47,546,090.19 | -2,264,368.01 | |
| 其中：对联营企业和合营企业 | 47,592,818.19 | -2,289,208.07 |
| 的投资收益 | |||
|---|---|---|---|
| 以摊余成本计量的金融 资产终止确认收益（损失以“-”号填 列） | |||
| 净敞口套期收益（损失以“-” 号填列） | |||
| 公允价值变动收益（损失以 “-”号填列） | |||
| 信用减值损失（损失以“-”号 填列） | 48,875,153.20 | -118,444,073.49 | |
| 资产减值损失（损失以“-”号 填列） | -2,145,494.88 | 19,335,154.74 | |
| 资产处置收益（损失以“-” 号填列） | 3,905,670.96 | ||
| 二、营业利润（亏损以“-”号填列） | 124,499,542.60 | -190,247,865.89 | |
| 加：营业外收入 | 2,394,349.65 | 2,539,777.87 | |
| 减：营业外支出 | 21,805,972.31 | 2,747,484.85 | |
| 三、利润总额（亏损总额以“-”号 填列） | 105,087,919.94 | -190,455,572.87 | |
| 减：所得税费用 | 162.31 | -565,983.15 | |
| 四、净利润（净亏损以“-”号填列） | 105,087,757.63 | -189,889,589.72 | |
| （一）持续经营净利润（净亏损以 “-”号填列） | 105,087,757.63 | -189,889,589.72 | |
| （二）终止经营净利润（净亏损以 “-”号填列） | |||
| 五、其他综合收益的税后净额 | 15,669,829.46 | 56,067,867.78 | |
| （一）不能重分类进损益的其他综 合收益 | 56,067,867.78 | ||
| 1.重新计量设定受益计划变动 额 | |||
| 2.权益法下不能转损益的其他 综合收益 | 56,067,867.78 | ||
| 3.其他权益工具投资公允价值 变动 | |||
| 4.企业自身信用风险公允价值 变动 | |||
| （二）将重分类进损益的其他综合 收益 | 15,669,829.46 | ||
| 1.权益法下可转损益的其他综 合收益 | 15,669,829.46 | ||
| 2.其他债权投资公允价值变动 | |||
| 3.金融资产重分类计入其他综 合收益的金额 | |||
| 4.其他债权投资信用减值准备 | |||
| 5.现金流量套期储备 | |||
| 6.外币财务报表折算差额 | |||
| 7.其他 | |||
| 六、综合收益总额 | 120,757,587.09 | -133,821,721.94 | |
| 七、每股收益： |
| （一）基本每股收益(元/股) | |||
|---|---|---|---|
| （二）稀释每股收益(元/股) |
公司负责人：张文平 主管会计工作负责人：刘万江 会计机构负责人：刘万江
合并现金流量表 2026 年 1—6 月
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 附注 | 2026年半年度 | 2025年半年度 |
|---|---|---|---|
| 一、经营活动产生的现金流量： | |||
| 销售商品、提供劳务收到的现 金 | 3,414,733,221.65 | 5,328,615,883.65 | |
| 客户存款和同业存放款项净 增加额 | |||
| 向中央银行借款净增加额 | |||
| 向其他金融机构拆入资金净 增加额 | |||
| 收到原保险合同保费取得的 现金 | |||
| 收到再保业务现金净额 | |||
| 保户储金及投资款净增加额 | |||
| 收取利息、手续费及佣金的现 金 | |||
| 拆入资金净增加额 | |||
| 回购业务资金净增加额 | |||
| 代理买卖证券收到的现金净 额 | |||
| 收到的税费返还 | 101,230,770.44 | 39,641,212.55 | |
| 收到其他与经营活动有关的 现金 | 276,355,384.89 | 100,549,580.30 | |
| 经营活动现金流入小计 | 3,792,319,376.98 | 5,468,806,676.50 | |
| 购买商品、接受劳务支付的现 金 | 3,111,493,290.46 | 4,645,092,611.86 | |
| 客户贷款及垫款净增加额 | |||
| 存放中央银行和同业款项净 增加额 | |||
| 支付原保险合同赔付款项的 现金 | |||
| 拆出资金净增加额 | |||
| 支付利息、手续费及佣金的现 金 | |||
| 支付保单红利的现金 | |||
| 支付给职工及为职工支付的 现金 | 634,622,578.95 | 747,707,539.08 | |
| 支付的各项税费 | 335,942,598.63 | 233,886,803.18 | |
| 支付其他与经营活动有关的 现金 | 209,366,992.25 | 263,854,088.86 | |
| 经营活动现金流出小计 | 4,291,425,460.29 | 5,890,541,042.98 | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -499,106,083.31 | -421,734,366.48 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | |||
|---|---|---|---|
| 收回投资收到的现金 | |||
| 取得投资收益收到的现金 | |||
| 处置固定资产、无形资产和其 他长期资产收回的现金净额 | |||
| 处置子公司及其他营业单位 收到的现金净额 | 499,670,205.41 | ||
| 收到其他与投资活动有关的 现金 | |||
| 投资活动现金流入小计 | 499,670,205.41 | ||
| 购建固定资产、无形资产和其 他长期资产支付的现金 | 266,823,757.71 | 292,141,685.07 | |
| 投资支付的现金 | |||
| 质押贷款净增加额 | |||
| 取得子公司及其他营业单位 支付的现金净额 | |||
| 支付其他与投资活动有关的 现金 | |||
| 投资活动现金流出小计 | 266,823,757.71 | 292,141,685.07 | |
| 投资活动产生的现金流 量净额 | -266,823,757.71 | 207,528,520.34 | |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | |||
| 吸收投资收到的现金 | 920,746,000.00 | ||
| 其中：子公司吸收少数股东投 资收到的现金 | 920,746,000.00 | ||
| 取得借款收到的现金 | 6,110,998,000.00 | 5,780,184,078.79 | |
| 收到其他与筹资活动有关的 现金 | 57,316,524.91 | ||
| 筹资活动现金流入小计 | 6,168,314,524.91 | 6,700,930,078.79 | |
| 偿还债务支付的现金 | 6,841,682,900.95 | 6,462,020,162.16 | |
| 分配股利、利润或偿付利息支 付的现金 | 192,529,940.75 | 191,824,595.89 | |
| 其中：子公司支付给少数股东 的股利、利润 | |||
| 支付其他与筹资活动有关的 现金 | 6,003,448.80 | 67,425,787.64 | |
| 筹资活动现金流出小计 | 7,040,216,290.50 | 6,721,270,545.69 | |
| 筹资活动产生的现金流 量净额 | -871,901,765.59 | -20,340,466.90 | |
| 四、汇率变动对现金及现金等价 物的影响 | -7,922,400.07 | 5,829,283.00 | |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | -1,645,754,006.68 | -228,717,030.04 | |
| 加：期初现金及现金等价物余 额 | 5,292,251,236.17 | 2,509,415,750.40 | |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 3,646,497,229.49 | 2,280,698,720.36 |
公司负责人：张文平 主管会计工作负责人：刘万江 会计机构负责人：刘万江
母公司现金流量表 2026 年 1—6 月
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 附注 | 2026年半年度 | 2025年半年度 |
|---|---|---|---|
| 一、经营活动产生的现金流量： | |||
| 销售商品、提供劳务收到的现 金 | 1,851,867,101.26 | 2,461,125,127.06 | |
| 收到的税费返还 | 977,166.05 | 117,848.58 | |
| 收到其他与经营活动有关的 现金 | 4,904,596,015.02 | 1,347,697,903.98 | |
| 经营活动现金流入小计 | 6,757,440,282.33 | 3,808,940,879.62 | |
| 购买商品、接受劳务支付的现 金 | 1,435,422,156.39 | 1,582,817,887.66 | |
| 支付给职工及为职工支付的 现金 | 277,769,184.37 | 316,939,104.13 | |
| 支付的各项税费 | 127,933,961.92 | 94,478,019.04 | |
| 支付其他与经营活动有关的 现金 | 4,912,233,921.04 | 2,341,067,982.27 | |
| 经营活动现金流出小计 | 6,753,359,223.72 | 4,335,302,993.10 | |
| 经营活动产生的现金流量净 额 | 4,081,058.61 | -526,362,113.48 | |
| 二、投资活动产生的现金流量： | |||
| 收回投资收到的现金 | |||
| 取得投资收益收到的现金 | |||
| 处置固定资产、无形资产和其 他长期资产收回的现金净额 | |||
| 处置子公司及其他营业单位 收到的现金净额 | |||
| 收到其他与投资活动有关的 现金 | |||
| 投资活动现金流入小计 | |||
| 购建固定资产、无形资产和其 他长期资产支付的现金 | 226,236,662.46 | 54,883,947.84 | |
| 投资支付的现金 | 120,000,000.00 | ||
| 取得子公司及其他营业单位 支付的现金净额 | |||
| 支付其他与投资活动有关的 现金 | |||
| 投资活动现金流出小计 | 226,236,662.46 | 174,883,947.84 | |
| 投资活动产生的现金流 量净额 | -226,236,662.46 | -174,883,947.84 | |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | |||
| 吸收投资收到的现金 | |||
| 取得借款收到的现金 | 5,512,178,000.00 | 5,615,186,354.16 | |
| 收到其他与筹资活动有关的 现金 | |||
| 筹资活动现金流入小计 | 5,512,178,000.00 | 5,615,186,354.16 | |
| 偿还债务支付的现金 | 5,995,378,000.00 | 5,178,181,805.29 | |
| 分配股利、利润或偿付利息支 | 156,882,192.11 | 105,925,256.25 |
| 付的现金 | |||
|---|---|---|---|
| 支付其他与筹资活动有关的 现金 | |||
| 筹资活动现金流出小计 | 6,152,260,192.11 | 5,284,107,061.54 | |
| 筹资活动产生的现金流 量净额 | -640,082,192.11 | 331,079,292.62 | |
| 四、汇率变动对现金及现金等价 物的影响 | -7,072,347.34 | 3,526,950.19 | |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | -869,310,143.30 | -366,639,818.51 | |
| 加：期初现金及现金等价物余 额 | 1,999,982,651.97 | 1,435,277,410.75 | |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 1,130,672,508.67 | 1,068,637,592.24 |
公司负责人：张文平 主管会计工作负责人：刘万江 会计机构负责人：刘万江
合并所有者权益变动表 2026 年 1—6 月
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 2026 年半年度 | ||||||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东 权益 | 所有者 权益合 计 | |||||||||||||
| 实收 资本 (或股 本) | 其他权益工具 | 资本公 积 | 减：库存 股 | 其他综合 收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风 险准备 | 未分配利 润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优 先 股 | 永 续 债 | 其他 | |||||||||||||
| 一、上年期 末余额 | 6,857, 782,9 27.00 | 9,788,0 67,812.<br><br>63 | 328,740, 895.19 | 34,101,96 7.35 | 125,689, 638.46 | -11,973,5 19,696.83 | 5,160,863 ,543.80 | 1,273,359 ,848.98 | 6,434,2 23,392.<br><br>78 | ||||||
| 加：会计政 策变更 | |||||||||||||||
| 前期 差错更正 | |||||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||||
| 二、本年期 初余额 | 6,857, 782,9 27.00 | 9,788,0 67,812.<br><br>63 | 328,740, 895.19 | 34,101,96 7.35 | 125,689, 638.46 | -11,973,5 19,696.83 | 5,160,863 ,543.80 | 1,273,359 ,848.98 | 6,434,2 23,392.<br><br>78 | ||||||
| 三、本期增 减变动金额 （减少以<br><br>“-”号填列） | 14,313,8 05.91 | 5,931,488. 15 | -2,711,65 7.43 | 17,533,63 6.63 | 9,549,722 .16 | 27,083, 358.79 | |||||||||
| （一）综合 收益总额 | 14,313,8 05.91 | -2,711,65 7.43 | 11,602,14 8.48 | 8,708,808 .47 | 20,310, 956.95 | ||||||||||
| （二）所有 者投入和减 少资本 | |||||||||||||||
| 1．所有者投 |
| 入的普通股 | |||||||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 2．其他权益 工具持有者 投入资本 | |||||||||||||||
| 3．股份支付 计入所有者 权益的金额 | |||||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （三）利润 分配 | |||||||||||||||
| 1．提取盈余 公积 | |||||||||||||||
| 2．提取一般 风险准备 | |||||||||||||||
| 3．对所有者 （或股东） 的分配 | |||||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （四）所有 者权益内部 结转 | |||||||||||||||
| 1．资本公积 转增资本 （或股本） | |||||||||||||||
| 2．盈余公积 转增资本 （或股本） | |||||||||||||||
| 3．盈余公积 弥补亏损 | |||||||||||||||
| 4．设定受益 计划变动额 结转留存收 益 | |||||||||||||||
| 5．其他综合 |
| 收益结转留 存收益 | |||||||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 6．其他 | |||||||||||||||
| （五）专项 储备 | 5,931,488. 15 | 5,931,488 .15 | 840,913.6 9 | 6,772,4 01.84 | |||||||||||
| 1．本期提取 | 12,746,99 4.33 | 12,746,99 4.33 | 1,611,035 .06 | 14,358, 029.39 | |||||||||||
| 2．本期使用 | 6,815,506. 18 | 6,815,506 .18 | 770,121.3 7 | 7,585,6 27.55 | |||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||||||
| 四、本期期 末余额 | 6,857, 782,9 27.00 | 9,788,0 67,812.<br><br>63 | 343,054, 701.10 | 40,033,45 5.50 | 125,689, 638.46 | -11,976,2 31,354.26 | 5,178,397 ,180.43 | 1,282,909 ,571.14 | 6,461,3 06,751.<br><br>57 |
| 项目 | 2025 年半年度 | ||||||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权 益 | 所有者 权益合 计 | |||||||||||||
| 实收资 本(或股 本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存 股 | 其他综合 收益 | 专项储备 | 盈余公 积 | 一般风 险准备 | 未分配利 润 | 其 他 | 小计 | |||||
| 优先 股 | 永续 债 | 其他 | |||||||||||||
| 一、上年 期末余额 | 6,857,7 82,927.<br><br>00 | 9,618,1 70,658.<br><br>68 | 375,804, 072.29 | 35,163,7 96.65 | 125,68 9,638.4 6 | -11,662, 482,775.<br><br>91 | 5,350,128, 317.17 | 363,499,22 3.29 | 5,713,6 27,540.<br><br>46 | ||||||
| 加：会计 政策变更 | - | - | |||||||||||||
| 前 期差错更 正 | - | - | |||||||||||||
| 其 他 | - | - | |||||||||||||
| 二、本年 期初余额 | 6,857,7 82,927.<br><br>00 | - | - | - | 9,618,1 70,658.<br><br>68 | - | 375,804, 072.29 | 35,163,7 96.65 | 125,68 9,638.4 6 | -11,662, 482,775.<br><br>91 | - | 5,350,128, 317.17 | 363,499,22 3.29 | 5,713,6 27,540.<br><br>46 |
| 三、本期 增减变动 金额（减 少以“-”号<br><br>填列） | - | - | - | - | - | - | 59,504,1 53.80 | -224,366 .56 | - | -105,64 2,798.86 | - | -46,363,01 1.62 | 1,027,014, 010.49 | 980,65 0,998.8 7 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| （一）综 合收益总 额 | 59,504,1 53.80 | -105,64 2,798.86 | -46,138,64 5.06 | 74,927,824 .41 | 28,789, 179.35 | ||||||||||
| （二）所 有者投入 和减少资 本 | - | - | - | 950,746,00 0.00 | 950,74 6,000.0 0 | ||||||||||
| 1．所有者 投入的普 通股 | - | 950,746,00 0.00 | 950,74 6,000.0 0 | ||||||||||||
| 2．其他权<br><br>益工具持 有者投入 资本 | |||||||||||||||
| 3．股份支<br><br>付计入所 有者权益 的金额 | |||||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （三）利 润分配 | |||||||||||||||
| 1．提取盈 余公积 | |||||||||||||||
| 2．提取一 般风险准 备 | |||||||||||||||
| 3．对所有<br><br>者（或股 东）的分 配 |
| 4．其他 | |||||||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| （四）所 有者权益 内部结转 | |||||||||||||||
| 1．资本公<br><br>积转增资 本（或股 本） | |||||||||||||||
| 2．盈余公<br><br>积转增资 本（或股 本） | |||||||||||||||
| 3．盈余公 积弥补亏 损 | |||||||||||||||
| 4．设定受<br><br>益计划变 动额结转 留存收益 | |||||||||||||||
| 5．其他综<br><br>合收益结 转留存收 益 | |||||||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||||||
| （五）专 项储备 | -224,366 .56 | -224,366.5 6 | 1,340,186. 08 | 1,115,8 19.52 | |||||||||||
| 1．本期提 取 | 14,673,3 53.80 | 14,673,353 .80 | 2,488,994. 53 | 17,162, 348.33 | |||||||||||
| 2．本期使 用 | 14,897,7 20.36 | 14,897,720 .36 | 1,148,808. 45 | 16,046, 528.81 | |||||||||||
| （六）其 他 | |||||||||||||||
| 四、本期 期末余额 | 6,857,7 82,927.<br><br>00 | - | - | - | 9,618,1 70,658.<br><br>68 | - | 435,308, 226.09 | 34,939,4 30.09 | 125,68 9,638.4 6 | -11,768, 125,574.<br><br>77 | - | 5,303,765, 305.55 | 1,390,513, 233.78 | 6,694,2 78,539.<br><br>33 |
公司负责人：张文平 主管会计工作负责人：刘万江 会计机构负责人：刘万江
母公司所有者权益变动表 2026 年 1—6 月
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 2026 年半年度 | ||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 实收资本 (或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合 收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利 润 | 所有者权 益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||
| 一、上年期末余额 | 6,857,782 ,927.00 | 10,014,7 13,714.4<br><br>1 | 328,748, 078.40 | 12,899,5 17.77 | 125,689, 638.46 | -10,614, 725,446.<br><br>54 | 6,725,10 8,429.50 | ||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||
| 其他 | |||||||||||
| 二、本年期初余额 | 6,857,782 ,927.00 | 10,014,7 13,714.4<br><br>1 | 328,748, 078.40 | 12,899,5 17.77 | 125,689, 638.46 | -10,614, 725,446.<br><br>54 | 6,725,10 8,429.50 | ||||
| 三、本期增减变动金额（减 少以“-”号填列） | 15,669,8 29.46 | 3,421,27 0.56 | 105,087, 757.63 | 124,178, 857.65 | |||||||
| （一）综合收益总额 | 15,669,8 29.46 | 105,087, 757.63 | 120,757, 587.09 | ||||||||
| （二）所有者投入和减少资 本 | |||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | |||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入 资本 | |||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益 的金额 | |||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||
| （三）利润分配 | |||||||||||
| 1．提取盈余公积 |
| 2．对所有者（或股东）的分 配 | |||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 3．其他 | |||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股 本） | |||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股 本） | |||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转 留存收益 | |||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收 益 | |||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||
| （五）专项储备 | 3,421,27 0.56 | 3,421,27 0.56 | |||||||||
| 1．本期提取 | 5,723,58 8.50 | 5,723,58 8.50 | |||||||||
| 2．本期使用 | 2,302,31 7.94 | 2,302,31 7.94 | |||||||||
| （六）其他 | |||||||||||
| 四、本期期末余额 | 6,857,782 ,927.00 | 10,014,7 13,714.4<br><br>1 | 344,417, 907.86 | 16,320,7 88.33 | 125,689, 638.46 | -10,509, 637,688.<br><br>91 | 6,849,28<br>7,287.15<br> |
| 项目 | 2025 年半年度 | ||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 实收资本 (或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合 收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利 润 | 所有者权 益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||
| 一、上年期末余额 | 6,857,782 ,927.00 | 10,014,7 13,714.4<br><br>1 | 381,456, 059.59 | 2,431,28 6.26 | 125,689, 638.46 | -10,031, 226,156.<br><br>48 | 7,350,84 7,469.24 | ||||
| 加：会计政策变更 |
| 前期差错更正 | |||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 其他 | |||||||||||
| 二、本年期初余额 | 6,857,782 ,927.00 | 10,014,7 13,714.4<br><br>1 | 381,456, 059.59 | 2,431,28 6.26 | 125,689, 638.46 | -10,031, 226,156.<br><br>48 | 7,350,84 7,469.24 | ||||
| 三、本期增减变动金额（减 少以“-”号填列） | 56,067,8 67.78 | 11,732,9 10.05 | -331,310 ,667.42 | -263,509, 889.59 | |||||||
| （一）综合收益总额 | 56,067,8 67.78 | -189,889 ,589.72 | -133,821, 721.94 | ||||||||
| （二）所有者投入和减少资 本 | -141,421 ,077.70 | -141,421, 077.70 | |||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | |||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入 资本 | |||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益 的金额 | |||||||||||
| 4．其他 | -141,421 ,077.70 | -141,421, 077.70 | |||||||||
| （三）利润分配 | |||||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分 配 | |||||||||||
| 3．其他 | |||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股 本） | |||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股 本） | |||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转 留存收益 | |||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收 益 |
| 6．其他 | |||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| （五）专项储备 | 11,732,9 10.05 | 11,732,9 10.05 | |||||||||
| 1．本期提取 | 7,884,76 8.49 | 7,884,76 8.49 | |||||||||
| 2．本期使用 | -3,848,14 1.56 | -3,848,14 1.56 | |||||||||
| （六）其他 | |||||||||||
| 四、本期期末余额 | 6,857,782 ,927.00 | 10,014,7 13,714.4<br><br>1 | 437,523, 927.37 | 14,164,1 96.31 | 125,689, 638.46 | -10,362, 536,823.<br><br>90 | 7,087,33 7,579.65 |
公司负责人：张文平 主管会计工作负责人：刘万江 会计机构负责人：刘万江
三、公司基本情况 1、 公司概况 √适用 □不适用
中国第一重型机械股份公司（以下简称“本公司”或“公司”）于2008年12月25日在黑龙江省齐齐 哈尔市注册成立，现总部位于黑龙江省齐齐哈尔市富拉尔基区红宝石办事处厂前路9号。
本公司及各子公司（统称“本公司”）主要从事重型机械制造及其相关业务。主要经营许可项目： 特种设备设计；特种设备制造；特种设备安装改造修理；燃气经营；建设工程设计。一般项目： 通用设备制造（不含特种设备制造）；通用设备修理；金属制品修理；新能源原动设备制造；发 电机及发电机组制造；常用有色金属冶炼；非金属废料和碎屑加工处理；金属表面处理及热处理 加工；金属切削加工服务；金属材料销售；机械设备销售；信息技术咨询服务；对外承包工程； 货物进出口；风力发电技术服务；潜水救捞装备制造；信息系统集成服务；雷达及配套设备制造； 金属加工机械制造；集装箱制造；金属包装容器及材料制造；金属丝绳及其制品制造；专用设备 制造（不含许可类专业设备制造）。
本财务报表业经本公司董事会于2026年8月27日决议批准报出。
四、财务报表的编制基础
- 1、 编制基础 本公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部发布的《企业会计准则
——基本准则》（财政部令第 33 号发布、财政部令第 76 号修订）、于 2006 年 2 月 15 日及其后颁 布和修订的具体会计准则、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），以及 中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号——财务报告的一般规 定（2023 年修订）》的披露规定编制。
根据企业会计准则的相关规定，本公司会计核算以权责发生制为基础。除某些金融工具外， 本财务报表均以历史成本为计量基础。持有待售的非流动资产，按公允价值减去预计费用后的金 额，以及符合持有待售条件时的原账面价值，取两者孰低计价。资产如果发生减值，则按照相关 规定计提相应的减值准备。
- 2、 持续经营 √适用 □不适用
本公司财务报表以持续经营假设为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部发布的《企 业会计准则——基本准则》（财政部令第 33 号发布、财政部令第 76 号修订）、于 2006 年 2 月 15 日及其后颁布和修订的具体会计准则、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准
则”）编制。
五、重要会计政策及会计估计 具体会计政策和会计估计提示：
□适用 √不适用
- 1、 遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营 成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。
- 2、 会计期间 本公司会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。
- 3、 营业周期
√适用 □不适用 正常营业周期是指本公司从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本公司以 12 个月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。
- 4、 记账本位币 本公司的记账本位币为人民币。
- 5、 重要性标准确定方法和选择依据 √适用 □不适用
| 项目 | 重要性标准 |
|---|---|
| 重要的应收款项坏账准备收回或转回 | 单项应收款项坏账收账款金额占对应该类别 应收款项期末余额的 1%以上 |
| 重要的应收款项核销 | 单项应收款项核销金额占对应的该类别应收 款项期末余额 1%以上 |
| 账龄超过 1 年且金额重要的预付款项/应收股 利 | 单项预付款项/应收股利期末余额占预付款项/ 应收股利期末余额 1%以上 |
| 重要的非全资子公司 | 子公司少数股东权益金额占所有者权益总额 5%以上 |
| 账龄超过 1 年的重要应付账款 | 账龄超过 1 年的单项金额占应付账款期末余额 1%以上 |
| 账龄超过 1 年的重要其他应付款 | 账龄超过 1 年的单项金额占其他应付款期末余 额 1%以上 |
| 合同资产/合同负债/预收账款账面价值发生重 大变动 | 合同资产/合同负债/预收账款本期变动金额占 合同资产/合同负债/预收账款期初余额 1%以 上 |
| 重要的单项无形资产 | 单项无形资产期末余额占无形资产期末余额 5%以上 |
| 重要的在建工程项目 | 单项在建工程期末余额占在建工程期末余额 5%以上 |
| 其他重要事项 | 对合并财务报表的影响金额占期末资产总额 1%以上 |
6、 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 √适用 □不适用
- （1） 同一控制下的企业合并 参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制且该控制并非暂时性的，认定
为同一控制下的企业合并。
合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价的，在合并日按照被合并 方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。 长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差 额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
合并方以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方 合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。按照发行股份的面值总额 作为股本，长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积；资本 公积不足冲减的，调整留存收益。
合并方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于 发生时计入当期损益。
- （2） 非同一控制下的企业合并 参与合并的各方在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，认定为非同一控制下的企
业合并。
购买方通过一次交换交易实现的企业合并，合并成本为购买方在购买日为取得对被购买方的 控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。购买方为企业合并 发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益； 购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券 的初始确认金额。
购买方的合并成本和购买方在合并中取得的可辨认净资产按购买日的公允价值计量。合并成 本大于合并中取得的被购买方于购买日可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成 本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。
- （3） 因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的 在编制个别财务报表时，按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按
成本法核算的初始投资成本。购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收 益，在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。购
买日之前持有的股权投资按照《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》的有关规定进行 会计处理的，原计入其他综合收益的累计公允价值变动在改按成本法核算时转入当期损益。
在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价 值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方 的股权涉及权益法核算下的其他综合收益等的，与其相关的其他综合收益等应当转为购买日所属 当期收益。
7、 控制的判断标准和合并财务报表的编制方法 √适用 □不适用
- （1） 合并范围 合并财务报表的合并范围包括本公司及子公司。合并财务报表的合并范围以控制为基础予以
确定。
- （2） 控制的依据 投资方拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力
运用对被投资方的权力影响其回报金额，视为投资方控制被投资方。相关活动，系对被投资方的 回报产生重大影响的活动。
- （3） 决策者和代理人 代理人仅代表主要责任人行使决策权，不控制被投资方。投资方将被投资方相关活动的决策
权委托给代理人的，将该决策权视为自身直接持有。
在确定决策者是否为代理人时，公司综合考虑该决策者与被投资方以及其他投资方之间的关 系。
- ①存在单独一方拥有实质性权利可以无条件罢免决策者的，该决策者为代理人。
- ②除①以外的情况下，综合考虑决策者对被投资方的决策权范围、其他方享有的实质性权利、 决策者的薪酬水平、决策者因持有被投资方中的其他权益所承担可变回报的风险等相关因素进行 判断。
- （4） 投资性主体 当同时满足下列条件时，视为投资性主体：
- ①该公司是以向投资者提供投资管理服务为目的，从一个或多个投资者处获取资金；
- ②该公司的唯一经营目的，是通过资本增值、投资收益或两者兼有而让投资者获得回报；
- ③该公司按照公允价值对几乎所有投资的业绩进行考量和评价。 属于投资性主体的，通常情况下符合下列所有特征：
- ①拥有一个以上投资；
- ②拥有一个以上投资者；
- ③投资者不是该主体的关联方；
- ④其所有者权益以股权或类似权益方式存在。 如果母公司是投资性主体，则母公司仅将为其投资活动提供相关服务的子公司(如有)纳入合
并范围并编制合并财务报表；其他子公司不予以合并，母公司对其他子公司的投资按照公允价值 计量且其变动计入当期损益。
投资性主体的母公司本身不是投资性主体，则将其控制的全部主体，包括那些通过投资性主 体所间接控制的主体，纳入合并财务报表范围。
- （5） 合并程序 子公司所采用的会计政策或会计期间与本公司不一致的，按照本公司的会计政策或会计期间
对子公司财务报表进行必要的调整；或者要求子公司按照本公司的会计政策或会计期间另行编报 财务报表。
合并资产负债表、合并利润表、合并现金流量表及合并所有者（股东）权益变动表分别以本 公司和子公司的资产负债表、利润表、现金流量表及所有者（股东）权益变动表为基础，在抵销 本公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交易对合并资产负债表、合并利润表、合并现金流 量表及合并所有者（股东）权益变动表的影响后，由本公司合并编制。
本公司向子公司出售资产所发生的未实现内部交易损益，全额抵销“归属于母公司所有者的 净利润”。子公司向本公司出售资产所发生的未实现内部交易损益，按照本公司对该子公司的分 配比例在“归属于母公司所有者的净利润”和“少数股东损益”之间分配抵销。子公司之间出售 资产所发生的未实现内部交易损益，应当按照本公司对出售方子公司的分配比例在“归属于母公 司所有者的净利润”和“少数股东损益”之间分配抵销。
子公司所有者权益中不属于本公司的份额，作为少数股东权益，在合并资产负债表中所有者 权益项目下以“少数股东权益”项目列示。子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合 并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。子公司当期综合收益中属于少数股东权 益的份额，在合并利润表中综合收益总额项目下以“归属于少数股东的综合收益总额”项目列示。 有少数股东的，在合并所有者权益变动表中增加“少数股东权益”栏目，反映少数股东权益变动 的情况。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的 份额的，其余额仍应当冲减少数股东权益。
本公司在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司以及业务，编制合并资产负债表时， 调整合并资产负债表的期初数；编制合并利润表时，将该子公司以及业务合并当期期初至报告期 末的收入、费用、利润纳入合并利润表；编制现金流量表时，将该子公司以及业务合并当期期初 至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表；同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后 的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。
因非同一控制下企业合并或其他方式增加的子公司以及业务，编制合并资产负债表时，不调 整合并资产负债表的期初数；编制合并利润表时，将该子公司以及业务购买日至报告期末的收入、 费用、利润纳入合并利润表；编制合并现金流量表时，将该子公司购买日至报告期末的现金流量 纳入合并现金流量表。
本公司在报告期内处置子公司以及业务，编制合并资产负债表时，不调整合并资产负债表的 期初数；编制合并利润表时，将该子公司以及业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利 润表；编制合并现金流量表时，将该子公司以及业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量 表。
- （6） 特殊交易会计处理
①购买子公司少数股东拥有的子公司股权 在合并财务报表中，因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有
子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积(资本溢价或股本 溢价)，资本公积不足冲减的，调整留存收益。
②不丧失控制权的情况下处置对子公司长期股权投资 在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，在合并财务报表中，处置价款
与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额， 应当调整资本公积(资本溢价或股本溢价)，资本公积不足冲减的，调整留存收益。
- ③处置部分股权投资等原因丧失了对被投资方的控制权时，对于剩余股权的处理 在编制合并财务报表时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。 处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买 日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲 减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，在丧失控制权时转为当期投资收益。
- ④企业通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权，且该多次交易属于一揽子 交易的处理
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，应当将各项交易作为 一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与 处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧 失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
判断分步处置股权至丧失控制权过程的各项交易是否属于一揽子交易的原则如下： 处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通
常表明多次交易事项属于一揽子交易：
- ①这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；
- ②这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；
- ③一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；
- ④一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
8、 合营安排分类及共同经营会计处理方法
□适用 √不适用
9、 现金及现金等价物的确定标准
现金等价物是指企业持有的期限短（一般指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为 已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
10、 外币业务和外币报表折算 √适用 □不适用
- （1） 合营安排的分类 合营安排分为共同经营和合营企业。
- （2） 共同经营参与方的会计处理 合营方确认其与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行
会计处理：
- ①确认单独所持有的资产，以及按其份额确认共同持有的资产；
- ②确认单独所承担的负债，以及按其份额确认共同承担的负债；
- ③确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入；
- ④按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；
- ⑤确认单独所发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。 合营方向共同经营投出或出售资产等(该资产构成业务的除外)，在该资产等由共同经营出售
给第三方之前，仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。投出或出售的
资产发生符合《企业会计准则第 8 号——资产减值》等规定的资产减值损失的，合营方全额确认 该损失。
合营方自共同经营购买资产等(该资产构成业务的除外)，在将该资产等出售给第三方之前， 仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。购入的资产发生符合《企业会 计准则第 8 号——资产减值》等规定的资产减值损失的，合营方按其承担的份额确认该部分损失。 对共同经营不享有共同控制的参与方，如果享有该共同经营相关资产且承担该共同经营相关负债 的，按照上述方法进行会计处理；否则，按照相关企业会计准则的规定进行会计处理。
- 11、 金融工具 √适用 □不适用
- （1） 金融工具的确认和终止确认 本公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。 对于以常规方式购买或出售金融资产的，本公司在交易日确认将收到的资产和为此将承担的
负债，或者在交易日终止确认已出售的资产，同时确认处置利得或损失以及应向买方收取的应收 款项。
金融资产满足下列条件之一的，终止确认：
①收取该金融资产现金流量的合同权利终止；
- ②该金融资产已转移，且本公司转移了该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬；
- ③该金融资产已转移，且本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和
报酬，但是，本公司未保留对该金融资产的控制。
金融负债（或其一部分）的现时义务已经解除的，本公司终止确认该金融负债（或该部分金 融负债）。
- （2） 金融资产的分类 根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，将金融资产划分为以下三类：
①以摊余成本计量的金融资产 金融资产同时符合下列条件的，本公司将其分类为以摊余成本计量的金融资产：
- 1）本公司管理该金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标。
- 2）该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金
额为基础的利息的支付。
②以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具投资）
金融资产同时符合下列条件的，本公司将其分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收 益的金融资产：
- 1）本公司管理该金融资产的业务模式既以收取合同现金流量为目标又以出售该金融资产为目 标。
- 2）该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金 额为基础的利息的支付。
当应收票据和应收账款同时满足以上条件时，本公司将其划分为以公允价值计量且其变动计 入其他综合收益的金融资产，并在报表中列示为应收款项融资。
③以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 按照本条第 1）项分类为以摊余成本计量的金融资产和按照本条第 2）项分类为以公允价值计
量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具投资）之外的金融资产，本公司将其分类为 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
在初始确认时，本公司可以将非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其 他综合收益的金融资产（非交易性权益工具投资），并按照规定确认股利收入。该指定一经做出， 不得撤销。本公司在非同一控制下的企业合并中确认的或有对价构成金融资产的，该金融资产分 类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
- （3） 金融负债的分类 除下列各项外，本公司将金融负债分类为以摊余成本计量的金融负债：
- ①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债（含属于金融负 债的衍生工具）和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。
- ②金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债。
- ③不属于本条第 1）项或第 2）项情形的财务担保合同，以及不属于本条第 1）项情形的以低 于市场利率贷款的贷款承诺。
在非同一控制下的企业合并中，本公司作为购买方确认的或有对价形成金融负债的，该金融 负债按照以公允价值计量且其变动计入当期损益进行会计处理。
在初始确认时，为了提供更相关的会计信息，本公司可以将金融负债指定为以公允价值计量 且其变动计入当期损益的金融负债，该指定满足下列条件之一：
- ①能够消除或显著减少会计错配。
- ②根据正式书面文件载明的企业风险管理或投资策略，以公允价值为基础对金融负债组合或 金融资产和金融负债组合进行管理和业绩评价，并在本公司内部以此为基础向关键管理人员报告。
该指定一经做出，不得撤销。
- （4） 嵌入衍生工具 嵌入衍生工具，是指嵌入到非衍生工具（即主合同）中的衍生工具。 混合合同包含的主合同属于金融工具确认和计量准则规范的资产的，本公司将该混合合同作
为一个整体适用该准则关于金融资产分类的相关规定。
混合合同包含的主合同不属于金融工具确认和计量准则规范的资产，且同时符合下列条件的， 本公司从混合合同中分拆嵌入衍生工具，将其作为单独存在的衍生工具处理：
- ①嵌入衍生工具的经济特征和风险与主合同的经济特征和风险不紧密相关。
- ②与嵌入衍生工具具有相同条款的单独工具符合衍生工具的定义。
- ③该混合合同不是以公允价值计量且其变动计入当期损益进行会计处理。
- （5） 金融工具的重分类 本公司改变管理金融资产的业务模式时，对所有受影响的相关金融资产进行重分类。本公司
对所有金融负债均不得进行重分类。
本公司对金融资产进行重分类，自重分类日起采用未来适用法进行相关会计处理。重分类日， 是指导致本公司对金融资产进行重分类的业务模式发生变更后的首个报告期间的第一天。
- （6） 金融工具的计量
①初始计量 本公司初始确认金融资产或金融负债，按照公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计
入当期损益的金融资产和金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产 或金融负债，相关交易费用应当计入初始确认金额。
②后续计量 初始确认后，本公司对不同类别的金融资产，分别以摊余成本、以公允价值计量且其变动计
入其他综合收益或以公允价值计量且其变动计入当期损益进行后续计量。
初始确认后，本公司对不同类别的金融负债，分别以摊余成本、以公允价值计量且其变动计 入当期损益或以其他适当方法进行后续计量。
金融资产或金融负债的摊余成本，以该金融资产或金融负债的初始确认金额经下列调整后的 结果确定：
- ①扣除已偿还的本金。
- ②加上或减去采用实际利率法将该初始确认金额与到期日金额之间的差额进行摊销形成的累 计摊销额。
③扣除累计计提的损失准备（仅适用于金融资产）。 本公司按照实际利率法确认利息收入。利息收入根据金融资产账面余额乘以实际利率计算确
定，但下列情况除外：
- ①对于购入或源生的已发生信用减值的金融资产，本公司自初始确认起，按照该金融资产的
摊余成本和经信用调整的实际利率计算确定其利息收入。
- ②对于购入或源生的未发生信用减值、但在后续期间成为已发生信用减值的金融资产，本公
司在后续期间，按照该金融资产的摊余成本和实际利率计算确定其利息收入。本公司按照上述政 策对金融资产的摊余成本运用实际利率法计算利息收入的，若该金融工具在后续期间因其信用风 险有所改善而不再存在信用减值，并且这一改善在客观上可与应用上述政策之后发生的某一事件 相联系（如债务人的信用评级被上调），本公司转按实际利率乘以该金融资产账面余额来计算确 定利息收入。
- （7） 金融工具的减值
①减值项目 本公司以预期信用损失为基础，对下列项目进行减值会计处理并确认损失准备：
- 1）分类为以摊余成本计量的金融资产和分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的
金融资产。
- 2）租赁应收款。
- 3）贷款承诺和财务担保合同。 本公司持有的其他以公允价值计量的金融资产不适用预期信用损失模型，包括以公允价值计
量且其变动计入当期损益的金融资产，指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融 资产（非交易性权益工具投资），以及衍生金融资产。
②减值准备的确认和计量 除了对于购买或源生的已发生信用减值的金融资产以及始终按照相当于整个存续期内预期信 用损失的金额计量损失准备的金融资产之外，本公司在每个资产负债表日评估相关金融工具的信 用风险自初始确认后是否已显著增加，并按照下列情形分别计量其损失准备、确认预期信用损失 及其变动：
如果该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加，处于第一阶段，本公司按照相当于 该金融工具未来 12 个月内预期信用损失的金额计量其损失准备，无论本公司评估信用损失的基础 是单项金融工具还是金融工具组合，由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利 得计入当期损益。
如果该金融工具的信用风险自初始确认后已显著增加，处于第二阶段，本公司按照相当于该 金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。无论本公司评估信用损失的基础是 单项金融工具还是金融工具组合，由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得 计入当期损益。
对于已发生信用减值的金融资产，处于第三阶段，本公司在资产负债表日仅将自初始确认后 整个存续期内预期信用损失的累计变动确认为损失准备。在每个资产负债表日，本公司将整个存 续期内预期信用损失的变动金额作为减值损失或利得计入当期损益。即使该资产负债表日确定的 整个存续期内预期信用损失小于初始确认时估计现金流量所反映的预期信用损失的金额，本公司 也将预期信用损失的有利变动确认为减值利得。
对于分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具投资），本公 司在其他综合收益中确认其损失准备，并将减值损失或利得计入当期损益，且不应减少该金融资 产在资产负债表中列示的账面价值。
本公司在前一会计期间已经按照相当于金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量了损 失准备，但在当期资产负债表日，该金融工具已不再属于自初始确认后信用风险显著增加的情形 的，本公司在当期资产负债表日按照相当于未来 12 个月内预期信用损失的金额计量该金融工具的 损失准备，由此形成的损失准备的转回金额应当作为减值利得计入当期损益。
本公司在单项工具层面无法以合理成本获得关于信用风险显著增加的充分证据时，本公司在 组合基础上评估信用风险是否显著增加。
对于适用本项政策有关金融工具减值规定的各类金融工具，本公司按照下列方法确定其信用 损失：
- 1）对于金融资产，信用损失为本公司收取的合同现金流量与预期收取的现金流量之间差额的
现值。
- 2）对于租赁应收款项，信用损失为本公司应收取的合同现金流量与预期收取的现金流量之间
差额的现值。
- 3）对于未提用的贷款承诺，信用损失应为在贷款承诺持有人提用相应贷款的情况下，本公司
应收取的合同现金流量与预期收取的现金流量之间差额的现值。
- 4）对于财务担保合同，信用损失应为本公司就该合同持有人发生的信用损失向其做出赔付的
预计付款额，减去本公司预期向该合同持有人、债务人或任何其他方收取的金额之间差额的现值。
- 5）对于资产负债表日已发生信用减值但并非购买或源生已发生信用减值的金融资产，信用损
失为该金融资产账面余额与按原实际利率折现的估计未来现金流量的现值之间的差额。
③信用风险显著增加 本公司通过比较金融工具在初始确认时所确定的预计存续期内的违约概率和该工具在资产负 债表日所确定的预计存续期内的违约概率，来判定金融工具信用风险是否显著增加。除特殊情形 外，本公司采用未来 12 个月内发生的违约风险的变化作为整个存续期内发生违约风险变化的合理 估计，以确定自初始确认后信用风险是否已显著增加。
本公司确定金融工具在资产负债表日只具有较低的信用风险的，可以假设该金融工具的信用 风险自初始确认后并未显著增加。通常逾期超过 30 日，本公司即认为该金融工具的信用风险已显 著增加，除非有确凿证据证明该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。
④应收票据及应收账款减值 对于应收票据及应收账款，无论是否存在重大融资成分，本公司均按照整个存续期的预期信
用损失计量损失准备。
当单项应收票据及应收账款无法以合理成本评估预期信用损失的信息时，本公司依据信用风 险特征将应收票据及应收账款划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失。如果有客观证 据表明某项应收票据及应收账款已经发生信用减值，则本公司对该应收票据及应收账款单项计提 坏账准备并确认预期信用损失。对于划分为组合的应收票据及应收账款，本公司参考历史信用损 失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损 失率，计算预期信用损失。对于按账龄划分组合的应收账款，账龄自确认之日起计算。
除了单项评估信用风险的应收票据及应收账款外，基于其信用风险特征，将其划分为不同组 合：
| 组合名称 | 确定组合依据 |
|---|---|
| 应收票据： | |
| 银行承兑汇票 | 承兑人为信用风险较小的银行 |
| 商业承兑汇票 | 根据承兑人的信用风险划分，与“应收账款”组合划分相同 |
| 应收账款： | |
| 账龄组合 | 组合以应收款项的账龄作为信用风险特征。账龄自其初始确认日起算。 修改应收款项的条款和条件但不导致应收款项终止确认的，账龄连续 计算；由合同资产转为应收账款的，账龄转入一年以内；债务人以商 业承兑汇票或财务公司承兑汇票结算应收账款的，应收票据的账龄与 原应收账款合并计算。 |
| 关联方组合 | 组合为应收关联方款项 |
⑤应收款项融资 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的应收票据和应收账款，自初始确认日起到期期
限在一年内（含一年）的，列报为应收款项融资。本公司采用整个存续期的预期信用损失的金额 计量减值损失。
⑥其他应收款减值 当单项其他应收款无法以合理成本评估预期信用损失的信息时，本公司依据信用风险特征将
其他应收款划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失。对于按账龄划分组合的其他应收 款，账龄自确认之日起计算。确定组合的依据如下：
| 组合名称 | 确定组合依据 |
|---|---|
| 账龄组合 | 组合以其他应收款项的账龄作为信用风险特征 |
| 关联方组合 | 组合为应收关联方款项 |
⑦长期应收款减值 对于由《企业会计准则第 14 号——收入》规范的交易形成的长期应收款，无论是否存在重大
融资成分，本公司均按照整个存续期的预期信用损失计量损失准备。其他情形形成的长期应收款， 则按照 3.11.7 2）中的描述确认和计量减值。
- （8） 利得和损失 本公司将以公允价值计量的金融资产或金融负债的利得或损失计入当期损益，除非该金融资
产或金融负债属于下列情形之一：
①属于《企业会计准则第 24 号——套期会计》规定的套期关系的一部分。
- ②是一项对非交易性权益工具的投资，且本公司将其指定为以公允价值计量且其变动计入其
他综合收益的金融资产。
- ③是一项被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，该负债由本公司自身
信用风险变动引起的其公允价值变动应当计入其他综合收益。
- ④是一项分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具投资），
其减值损失或利得和汇兑损益之外的公允价值变动计入其他综合收益。 本公司只有在同时符合下列条件时，才能确认股利收入并计入当期损益：
- ①本公司收取股利的权利已经确立；
- ②与股利相关的经济利益很可能流入本公司；
- ③股利的金额能够可靠计量。
以摊余成本计量且不属于任何套期关系的一部分的金融资产所产生的利得或损失，在终止确 认、按照本项重分类、按照实际利率法摊销或确认减值时，计入当期损益。本公司将一项以摊余 成本计量的金融资产重分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的，按照该资产 在重分类日的公允价值进行计量。原账面价值与公允价值之间的差额计入当期损益。将一项以摊 余成本计量的金融资产重分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产的，按照 该金融资产在重分类日的公允价值进行计量。原账面价值与公允价值之间的差额计入其他综合收 益。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的一部分的金融负债所产生的利得或损失，在终止确 认时计入当期损益或在按照实际利率法摊销时计入相关期间损益。
对于本公司将金融负债指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，该金融负 债所产生的利得或损失按照下列规定进行处理：
- ①由本公司自身信用风险变动引起的该金融负债公允价值的变动金额，计入其他综合收益；
- ②该金融负债的其他公允价值变动计入当期损益。 按照本条第 1）规定对该金融负债的自身信用风险变动的影响进行处理会造成或扩大损益中
的会计错配的，本公司将该金融负债的全部利得或损失（包括本公司自身信用风险变动的影响金 额）计入当期损益。该金融负债终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失应当从其 他综合收益中转出，计入留存收益。
本公司将非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资 产的，当该金融资产终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转 出，计入留存收益。
分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产所产生的所有利得或损失（债 务工具投资），除减值损失或利得和汇兑损益之外，均计入其他综合收益，直至该金融资产终止 确认或被重分类。但是，采用实际利率法计算的该金融资产的利息计入当期损益。该金融资产终 止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失应当从其他综合收益中转出，计入当期损益。 本公司将该金融资产重分类为其他类别金融资产的，对之前计入其他综合收益的累计利得或损失 转出，调整该金融资产在重分类日的公允价值，并以调整后的金额作为新的账面价值。
- （9） 报表列示 本公司将分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，在“交易性金融资产”
科目中列示。自资产负债表日起超过一年到期且预期持有超过一年的以公允价值计量且其变动计 入当期损益的非流动金融资产，在“其他非流动金融资产”科目列示。
本公司将分类为以摊余成本计量的长期债权投资，在“债权投资”科目中列示。自资产负债 表日起一年内到期的长期债权投资，在“一年内到期的非流动资产”科目列示。本公司购入的以 摊余成本计量的一年内到期的债权投资，在“其他流动资产”科目列示。
本公司将分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的长期债权投资，在“其他债权 投资”科目列示。自资产负债表日起一年内到期的长期债权投资的期末账面价值，在“一年内到 期的非流动资产”科目列示。本公司购入的以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的一年内 到期的债权投资，在“其他流动资产”科目列示。
本公司将指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的非交易性权益工具投资，在“其 他权益工具投资”科目列示。
本公司承担的交易性金融负债，以及本公司持有的直接指定为以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融负债，在“交易性金融负债”科目列示。
- （10） 权益工具 权益工具是指能证明拥有本公司在扣除所有负债后的资产中的剩余权益的合同。本公司发行
（含再融资）、回购、出售或注销权益工具作为权益的变动处理，与权益性交易相关的交易费用 从权益中扣减。本公司不确认权益工具的公允价值变动。本公司对权益工具持有方的分配作为利 润分配处理，发放的股票股利不影响所有者权益总额。
12、 应收票据
√适用 □不适用 按照信用风险特征组合计提坏账准备的组合类别及确定依据 √适用 □不适用 详见附注 “金融工具-金融资产减值”
基于账龄确认信用风险特征组合的账龄计算方法 √适用 □不适用 详见附注 “金融工具-金融资产减值”
按照单项计提坏账准备的单项计提判断标准 √适用 □不适用 详见附注 “金融工具-金融资产减值”
13、 应收账款
√适用 □不适用 按照信用风险特征组合计提坏账准备的组合类别及确定依据 √适用 □不适用 详见附注 “金融工具-金融资产减值”
基于账龄确认信用风险特征组合的账龄计算方法
详见附注 “金融工具-金融资产减值”
按照单项计提坏账准备的认定单项计提判断标准 √适用 □不适用 详见附注 “金融工具-金融资产减值”
- 14、 应收款项融资
√适用 □不适用 按照信用风险特征组合计提坏账准备的组合类别及确定依据 √适用 □不适用 详见附注 “金融工具-金融资产减值”
基于账龄确认信用风险特征组合的账龄计算方法 √适用 □不适用 详见附注 “金融工具-金融资产减值”
按照单项计提坏账准备的单项计提判断标准 √适用 □不适用 详见附注 “金融工具-金融资产减值”
- 15、 其他应收款
√适用 □不适用 按照信用风险特征组合计提坏账准备的组合类别及确定依据 √适用 □不适用 详见附注 “金融工具-金融资产减值”
基于账龄确认信用风险特征组合的账龄计算方法 √适用 □不适用 详见附注 “金融工具-金融资产减值”
按照单项计提坏账准备的单项计提判断标准 √适用 □不适用 详见附注 “金融工具-金融资产减值”
- 16、 存货
√适用 □不适用 存货类别、发出计价方法、盘存制度、低值易耗品和包装物的摊销方法 √适用 □不适用
- （1） 存货类别 存货包括原材料、在产品、产成品和周转材料等，按成本与可变现净值孰低列示。
- （2） 发出存货的计价方法 存货发出时的成本按加权平均法核算，产成品和在产品成本包括原材料、直接人工以及在正
常生产能力下按照一定方法分配的制造费用。周转材料包括低值易耗品和包装物等。
- （3） 存货的盘存制度 存货盘存制度采用永续盘存制。
- （4） 低值易耗品和包装物的摊销方法 低值易耗品在领用时按一次摊销法摊销。包装物在领用时采用一次转销法核算成本。
存货跌价准备的确认标准和计提方法 √适用 □不适用
存货成本高于其可变现净值的，计提存货跌价准备，计入当期损益。可变现净值，是指在日 常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后 的金额。公司确定存货的可变现净值，以取得的确凿证据为基础，并且考虑持有存货的目的、资 产负债表日后事项的影响等因素。
为生产而持有的材料等，用其生产的产成品的可变现净值高于成本的，该材料仍然按照成本 计量；材料价格的下降表明产成品的可变现净值低于成本的，该材料按照可变现净值计量。
为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算。持有存 货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。 按照组合计提存货跌价准备的组合类别及确定依据、不同类别存货可变现净值的确定依据
- □适用 √不适用 基于库龄确认存货可变现净值的各库龄组合可变现净值的计算方法和确定依据
- □适用 √不适用
- 17、 合同资产
√适用 □不适用 合同资产的确认方法及标准 √适用 □不适用 本公司将拥有的、无条件（即仅取决于时间流逝）向客户收取对价的权利作为应收款项列示，将 已向客户转让商品而有权收取对价的权利，且该权利取决于时间流逝之外的其他因素作为合同资 产列示。 按照信用风险特征组合计提坏账准备的组合类别及确定依据 √适用 □不适用 详见附注 “金融工具-金融资产减值”
基于账龄确认信用风险特征组合的账龄计算方法 √适用 □不适用 详见附注 “金融工具-金融资产减值”
按照单项计提坏账准备的认定单项计提判断标准 √适用 □不适用 详见附注 “金融工具-金融资产减值”
- 18、 持有待售的非流动资产或处置组
□适用 √不适用
划分为持有待售的非流动资产或处置组的确认标准和会计处理方法
同时满足下列条件的非流动资产或处置组，确认为持有待售资产：
- ①根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；
- ②出售极可能发生，即公司已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺，预计出售 将在一年内完成。有关规定要求公司相关权力机构或者监管部门批准后方可出售的，已经获得批 准。
确定的购买承诺，是指公司与其他方签订的具有法律约束力的购买协议，该协议包含交易价 格、时间和足够严厉的违约惩罚等重要条款，使协议出现重大调整或者撤销的可能性极小。
公司初始计量或在资产负债表日重新计量持有待售的非流动资产或处置组时，其账面价值高 于公允价值减去出售费用后的净额的，将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额，减记 的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备。
对于取得日划分为持有待售类别的非流动资产或处置组，公司在初始计量时比较假定其不划 分为持有待售类别情况下的初始计量金额和公允价值减去出售费用后的净额，以两者孰低计量。 除公司合并中取得的非流动资产或处置组外，由非流动资产或处置组以公允价值减去出售费用后 的净额作为初始计量金额而产生的差额，计入当期损益。
公司在资产负债表日重新计量持有待售的处置组时，首先按照相关会计准则规定计量处置组 中资产和负债的账面价值，然后按照上款的规定进行会计处理。
对于持有待售的处置组确认的资产减值损失金额，先抵减处置组中商誉的账面价值，再根据 处置组中适用准则计量规定的各项非流动资产账面价值所占比重，按比例抵减其账面价值。
后续资产负债表日持有待售的非流动资产公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记 的金额予以恢复，并在划分为持有待售类别后确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当 期损益。划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不得转回。
后续资产负债表日持有待售的处置组公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金 额予以恢复，并在划分为持有待售类别后适用准则计量规定的非流动资产确认的资产减值损失金 额内转回，转回金额计入当期损益。已抵减的商誉账面价值，以及适用准则计量规定的非流动资 产在划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不得转回。
持有待售的处置组确认的资产减值损失后续转回金额，根据处置组中除商誉外适用准则计量 规定的各项非流动资产账面价值所占比重，按比例增加其账面价值。
持有待售的非流动资产或处置组中的非流动资产不计提折旧或摊销，持有待售的处置组中负 债的利息和其他费用继续予以确认。
非流动资产或处置组因不再满足持有待售类别的划分条件而不再继续划分为持有待售类别或 非流动资产从持有待售的处置组中移除时，按照以下两者孰低计量：
- ①划分为持有待售类别前的账面价值，按照假定不划分为持有待售类别情况下本应确认的折 旧、摊销或减值等进行调整后的金额；
- ②可收回金额。 公司终止确认持有待售的非流动资产或处置组时，将尚未确认的利得或损失计入当期损益。
终止经营的认定标准和列报方法 √适用 □不适用
终止经营，是指满足下列条件之一的、能够单独区分的组成部分，且该组成部分已经处置或 划分为持有待售类别：
- ①该组成部分代表一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区；
- ②该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区进行处置的一项相关联
计划的一部分；
- ③该组成部分是专为转售而取得的子公司。 在利润表中分别列示持续经营损益和终止经营损益。对于当期列报的终止经营，本公司在当
期财务报表中，将原来作为持续经营损益列报的信息重新作为可比会计期间的终止经营损益列报。 终止经营不再满足持有待售类别划分条件的，本公司在当期财务报表中，将原来作为终止经营损 益列报的信息重新作为可比会计期间的持续经营损益列报。
19、 长期股权投资 √适用 □不适用
- （1） 共同控制、重大影响的判断标准 按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与
方一致同意后才能决策，则视为共同控制。如果存在两个或两个以上的参与方组合能够集体控制 某项安排的，不视为共同控制。
对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同 控制这些政策的制定，则视为对被投资单位实施重大影响。
- （2） 初始投资成本确定 企业合并形成的长期股权投资，按照本附注“3.6 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计
处理方法”的相关内容确认初始投资成本；除企业合并形成的长期股权投资以外，其他方式取得 的长期股权投资，按照下述方法确认其初始投资成本：
- ①以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投资
成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出。
- ②以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成 本。与发行权益性证券直接相关的费用，按照《企业会计准则第 37 号——金融工具列报》的有关 规定确定。
- ③在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提 下，非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值为基础确定其初始投资成本， 除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换 出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。
- ④通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。
- （3） 后续计量及损益确认方法
①成本法后续计量 公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算，长期股权投资按照初始投
资成本计价。追加或收回投资调整长期股权投资的成本。被投资单位宣告分派的现金股利或利润， 确认为当期投资收益。
②权益法后续计量 公司对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算，长期股权投资的初始投资成
本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资 成本；长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的， 其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。
采用权益法核算时，投资方取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的 净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账 面价值；投资方按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股 权投资的账面价值；投资方对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益 的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。投资方在确认应享有被投资单位 净损益的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础，对被投资单位的净 利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策及会计期间与投资方不一致的，按照投资方的 会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资收益和其他综合收益等。
投资方确认被投资单位发生的净亏损，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被 投资单位净投资的长期权益减记至零为限，投资方负有承担额外损失义务的除外。被投资单位以 后实现净利润的，投资方在其收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。
投资方计算确认应享有或应分担被投资单位的净损益时，与联营企业、合营企业之间发生的 未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于投资方的部分，予以抵销，在此基础上确认投 资收益。投资方与被投资单位发生的未实现内部交易损失，按照《企业会计准则第 8 号——资产 减值》等的有关规定属于资产减值损失的，全额确认。
- ③因追加投资等原因能够对被投资单位施加重大影响或实施共同控制但不构成控制的处理 按照《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》确定的原持有的股权投资的公允价值 加上新增投资成本之和，作为改按权益法核算的初始投资成本。原持有的股权投资指定为以公允 价值计量且其变动计入其他综合收益的非交易性权益工具投资的，其公允价值与账面价值之间的 差额，以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动转入改按权益法核算时的留存收益。
- ④处置部分股权的处理 因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股 权改按本附注三、11“金融工具”的政策核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与 账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终 止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。
因处置部分权益性投资等原因丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表时，处置 后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余 股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控 制或施加重大影响的，改按本附注三、11“金融工具”的有关政策进行会计处理，其在丧失控制 之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。在编制合并财务报表时，按照本附注三、7 “合并财务报表的编制方法”的相关内容处理。
- ⑤对联营企业或合营企业的权益性投资全部或部分分类为持有待售资产的处理 分类为持有待售资产的对联营企业或合营企业的权益性投资，以账面价值与公允价值减去处 置费用孰低的金额列示，公允价值减去处置费用低于原账面价值的金额，确认为资产减值损失。 对于未划分为持有待售资产的剩余权益性投资，采用权益法进行会计处理。已划分为持有待售的 对联营企业或合营企业的权益性投资，不再符合持有待售资产分类条件的，从被分类为持有待售 资产之日起采用权益法进行追溯调整。分类为持有待售期间的财务报表作相应调整。
- ⑥处置长期股权投资的处理
处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款之间的差额，计入当期损益。采用权益法核 算的长期股权投资，在处置该项投资时，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础， 按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。
20、 投资性房地产
(1) 如果采用成本计量模式的 折旧或摊销方法
投资性房地产包括已出租持有并准备增值后转让的土地使用权以及已出租的建筑物，以实际 成本进行初始计量。与投资性房地产有关的后续支出，在相关的经济利益很可能流入本公司且其 成本能够可靠地计量时，计入投资性房地产成本；否则，在发生时计入当期损益。本公司采用成 本模式对所有投资性房地产进行后续计量，并按照与房屋建筑物或土地使用权一致的政策进行折 旧或摊销。
21、 固定资产
- (1) 确认条件 √适用 □不适用
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年 度的有形资产。固定资产同时满足下列条件的，才能予以确认：
- ①与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；
- ②该固定资产的成本能够可靠地计量。
- (2) 折旧方法 √适用 □不适用
| 类别 | 折旧方法 | 折旧年限（年） | 残值率 | 年折旧率 |
|---|---|---|---|---|
| 房屋及建筑物 | 年限平均法 | 20-45 | 5 | 2.11-4.75 |
| 机器设备 | 年限平均法 | 5-28 | 5 | 3.39-19.00 |
| 运输设备 | 年限平均法 | 12 | 5 | 7.92 |
| 电子设备及其他 | 年限平均法 | 5 | 5 | 19.00 |
22、 在建工程
√适用 □不适用 在建工程按实际发生的成本计量。实际成本包括建筑费用、其他为使在建工程达到预定可使用状 态所发生的必要支出以及在资产达到预定可使用状态之前所发生的符合资本化条件的借款费用。 在建工程在达到预定可使用状态时，转入固定资产并自次月起开始计提折旧。
23、 借款费用 √适用 □不适用
发生的可直接归属于需要经过相当长时间的购建活动才能达到预定可使用状态之固定资产的 购建的借款费用，在资产支出及借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用状态所必要的购建 活动已经开始时，开始资本化并计入该资产的成本。当购建的资产达到预定可使用状态时停止资 本化，其后发生的借款费用计入当期损益。如果资产的购建活动发生非正常中断，并且中断时间 连续超过 3 个月，暂停借款费用的资本化，直至资产的购建活动重新开始。
在资本化期间内，专门借款（指为购建或者生产符合资本化条件的资产而专门借入的款项） 以专门借款当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进 行暂时性投资取得的投资收益后确定应予资本化的利息金额；一般借款则根据累计资产支出超过 专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资 本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
借款存在折价或者溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额， 调整每期利息金额。
- 24、 生物资产
□适用 √不适用
- 25、 油气资产
□适用 √不适用
- 26、 无形资产
- (1) 使用寿命及其确定依据、估计情况、摊销方法或复核程序 √适用 □不适用
无形资产包括土地使用权、专利权及非专利技术、通过建设经营移交方式(BOT)取得的资产 等。无形资产以实际成本计量。公司制改建时国有股股东投入的无形资产，按国有资产管理部门 确认的评估值作为入账价值。
对使用寿命有限的无形资产的预计使用寿命及摊销方法于每年年度终了进行复核并作适当调 整。
- (2) 研发支出的归集范围及相关会计处理方法 √适用 □不适用
根据内部研究开发项目支出的性质以及研发活动最终形成无形资产是否具有较大不确定性， 分为研究阶段支出和开发阶段支出。
研究阶段的支出，于发生时计入当期损益；开发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为 无形资产：
- ①完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
- ②管理层具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
- ③能够证明该无形资产将如何产生经济利益；
- ④有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出 售该无形资产；
- ⑤归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。 不满足上述条件的开发阶段的支出，于发生时计入当期损益。前期已计入损益的开发支出不
在以后期间确认为资产。已资本化的开发阶段的支出在资产负债表上列示为开发支出，自该项目 达到预定可使用状态之日起转为无形资产。
当开发支出的可收回金额低于其账面价值时，账面价值减记至可收回金额。
- 27、 长期资产减值 √适用 □不适用
在财务报表中单独列示的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，至少 每年进行减值测试。固定资产、无形资产、以成本模式计量的投资性房地产及长期股权投资等， 于资产负债表日存在减值迹象的，进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账 面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用 后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计 算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的 可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。前述资产减值损失一经确认，如 果在以后期间价值得以恢复，也不予转回。
- 28、 长期待摊费用
√适用 □不适用 长期待摊费用为已经发生但应由本报告期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。长 期待摊费用在预计受益期间按直线法摊销。
- 29、 合同负债
√适用 □不适用 本公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同负债。本公司已收或应 收客户对价而应向客户转让商品或提供服务的义务列示为合同负债。
- 30、 职工薪酬
- (1) 短期薪酬的会计处理方法 √适用 □不适用
在职工为公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或 相关资产成本。发生的职工福利费，在实际发生时根据实际发生额计入当期损益或相关资产成本。 职工福利费为非货币性福利的，按照公允价值计量。为职工缴纳的医疗保险费、工伤保险费、生 育保险费等社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，在职工为公 司提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额，并确认 相应负债，计入当期损益或相关资产成本。
(2) 离职后福利的会计处理方法 √适用 □不适用
- ①设定提存计划 公司在职工为其提供服务的会计期间，将根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债， 并计入当期损益或相关资产成本。根据设定提存计划，预期不会在职工提供相关服务的年度报告 期结束后十二个月内支付全部应缴存金额的，公司将全部应缴存金额以折现后的金额计量应付职 工薪酬。
- ②设定受益计划 公司对设定受益计划的会计处理包括下列四个步骤：
- 1）根据预期累计福利单位法，采用无偏且相互一致的精算假设对有关人口统计变量和财务变
量等做出估计，计量设定受益计划所产生的义务，并确定相关义务的归属期间。公司将设定受益 计划所产生的义务予以折现，以确定设定受益计划义务的现值和当期服务成本。
- 2）设定受益计划存在资产的，公司将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值
所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，公司 以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产。
- 3）确定计入当期损益的金额。
- 4）确定计入其他综合收益的金额。 公司根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服
务的期间，并计入当期损益或相关资产成本。当职工后续年度的服务将导致其享有的设定受益计 划福利水平显著高于以前年度时，按照直线法将累计设定受益计划义务分摊确认于职工提供服务 而导致企业第一次产生设定受益计划福利义务至职工提供服务不再导致该福利义务显著增加的期 间。
报告期末，公司将设定受益计划产生的职工薪酬成本确认为：服务成本、设定受益计划净负 债或净资产的利息净额，以及重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动。
在设定受益计划下，公司在下列日期中孰早日将过去服务成本确认为当期费用：
- 1）修改设定受益计划时。
- 2）企业确认相关重组费用或辞退福利时。 公司在设定受益计划结算时，确认一项结算利得或损失。
(3) 辞退福利的会计处理方法 √适用 □不适用
公司向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入 当期损益：
- ①公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时。
- ②公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。 公司按照辞退计划条款的规定，合理预计并确认辞退福利产生的应付职工薪酬。
(4) 其他长期职工福利的会计处理方法 √适用 □不适用
公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，按照关于设定提存计划的 有关政策进行处理。
除上述情形外，公司按照关于设定受益计划的有关政策，确认和计量其他长期职工福利净负 债或净资产。在报告期末，将其他长期职工福利产生的职工薪酬成本确认为下列组成部分：
- ①服务成本。
- ②其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额。
- ③重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动。 为简化相关会计处理，上述项目的总净额应计入当期损益或相关资产成本。
- 31、 预计负债 √适用 □不适用
对因产品质量保证、亏损合同等形成的现时义务，其履行很可能导致经济利益的流出，在该 义务的金额能够可靠计量时，确认为预计负债。对于未来经营亏损，不确认预计负债。
预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或有事 项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现 金流出进行折现后确定最佳估计数；因随着时间推移所进行的折现还原而导致的预计负债账面价 值的增加金额，确认为利息费用。
于资产负债表日，对预计负债的账面价值进行复核并作适当调整，以反映当前的最佳估计数。
- 32、 股份支付
□适用 √不适用
- 33、 优先股、永续债等其他金融工具
□适用 √不适用
- 34、 收入
- (1) 按照业务类型披露收入确认和计量所采用的会计政策 √适用 □不适用
①各业务类型收入确认和计量一般原则 合同开始日，本公司对合同进行评估，识别合同所包含的各单项履约义务，并确定各单项履
约义务是在某一时段内履行，还是在某一时点履行。
满足下列条件之一时，属于在某一时段内履行履约义务，否则，属于在某一时点履行履约义 务：
- 1）客户在本公司履约的同时即取得并消耗本公司履约所带来的经济利益。
- 2）客户能够控制本公司履约过程中在建商品或服务。
- 3）本公司在履约过程中所产出的商品或服务具有不可替代用途，且本公司在整个合同期间内
有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。
对于在某一时段内履行的履约义务，本公司在该段时间内按照履约进度确认收入。履约进度 不能合理确定时，已经发生的成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的成本金额确认收入，直 到履约进度能够合理确定为止。
对于在某一时点履行的履约义务，在客户取得相关商品或服务控制权时点确认收入。在判断 客户是否已取得商品控制权时，公司考虑下列迹象：
- 1）本公司就该商品享有现时收款权利，即客户就该商品负有现时付款义务。
- 2）本公司已将该商品的法定所有权转移给客户，即客户已拥有该商品的法定所有权。
- 3）本公司已将该商品实物转移给客户，即客户已实物占有该商品。
- 4）本公司已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户，即客户已取得该商品所有权上
的主要风险和报酬。
- 5）客户已接受该商品。
- 6）其他表明客户已取得商品控制权的迹象。 本公司按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。交易价格是本公司因向客户转让商
品或服务而预期有权收取的对价金额，不包括代第三方收取的款项以及预期将退还给客户的款项。
合同中存在可变对价的，本公司按照期望值或最可能发生金额确定可变对价的最佳估计数， 但包含可变对价的交易价格，不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大 转回的金额。
合同中存在重大融资成分的，本公司按照假定客户在取得商品或服务控制权时即以现金支付 的应付金额确定交易价格。该交易价格与合同对价之间的差额，在合同期间内采用实际利率法摊 销。合同开始日，本公司预计客户取得商品或服务控制权与客户支付价款间隔不超过一年的，不 考虑合同中存在的重大融资成分。
客户支付非现金对价的，本公司按照非现金对价的公允价值确定交易价格。非现金对价的公 允价值不能合理估计的，参照本公司承诺向客户转让商品的单独售价间接确定交易价格。非现金 对价的公允价值因对价形式以外的原因而发生变动的，作为可变对价处理。
本公司应付客户（或向客户购买本公司商品的第三方）对价的，将该应付对价冲减交易价格， 并在确认相关收入与支付（或承诺支付）客户对价二者孰晚的时点冲减当期收入，但应付客户对 价是为了向客户取得其他可明确区分商品的除外。
合同中包含两项或多项履约义务的，公司在合同开始日，按照各单项履约义务所承诺商品的 单独售价的相对比例，将交易价格分摊至各单项履约义务。
(2) 同类业务采用不同经营模式涉及不同收入确认方式及计量方法 √适用 □不适用
本公司主要的产品和服务种类如下：
- 1、核电、石化、加氢、冶金等成套产品的销售（不含工程承包类合同）；
- 2、单件产品和备品备件、专用工具的销售；
- 3、工程承包：在客户现场建造生产线，同时包含工程施工和设备建造；
- 4、设计服务：为定制化产品提供设计服务；
- 5、产品运输服务：产品销售过程中的运输服务；
- 6、产品保险服务：为产品运输过程投保保险；
- 7、产品安装过程中的技术服务（技术指导和培训）；
- 8、产品安装调试服务：为自已生产的产品提供安装调试服务；
- 9、临时性的售后维修服务：质保期之外的维修；
- 10、售后仓储保管服务。 上述产品或服务单独提供时，第 1、3、10 项产品或服务在签订合同时如果具有合格收款权，
则属于一段时间内转移的商品或服务；
上述产品或服务作为组合对外提供时，针对同一客户与上述第 1、2 项产品一并提供的设计服 务、产品控制权转移前的运输服务、产品控制权转移前的产品保险服务、产品安装过程中的技术 服务、产品安装调试服务，作为一项履约义务。如果具有合格收款权，则属于一段时间内转移的 商品或服务；
除上述情况外，其他商品和服务的提供，均属于在某一时点（即履约义务完成时）转移的履 约义务。
- 35、 合同成本 √适用 □不适用
- （1） 与合同成本有关的资产金额的确定方法 本公司与合同成本有关的资产包括合同履约成本和合同取得成本。 合同履约成本，即本公司为履行合同发生的成本，不属于其他企业会计准则规范范围且同时
满足下列条件的，作为合同履约成本确认为一项资产：
- ①该成本与一份当期或预期取得的合同直接相关，包括直接人工、直接材料、制造费用（或
类似费用）、明确由客户承担的成本以及仅因该合同而发生的其他成本；
- ②该成本增加了本公司未来用于履行履约义务的资源；
- ③该成本预期能够收回。 合同取得成本，即本公司为取得合同发生的增量成本预期能够收回的，作为合同取得成本确
认为一项资产；该资产摊销期限不超过一年的，在发生时计入当期损益。增量成本，是指本企业 不取得合同就不会发生的成本（如销售佣金等）。本公司为取得合同发生的、除预期能够收回的 增量成本之外的其他支出（如无论是否取得合同均会发生的差旅费等），在发生时计入当期损益， 但是，明确由客户承担的除外。
- （2） 与合同成本有关的资产的摊销 本公司与合同成本有关的资产采用与该资产相关的商品收入确认相同的基础进行摊销，计入
当期损益。
- （3） 与合同成本有关的资产的减值 本公司在确定与合同成本有关的资产的减值损失时，首先对按照其他相关企业会计准则确认
的、与合同有关的其他资产确定减值损失；然后根据其账面价值高于本公司因转让与资产相关的 商品预期能够取得的剩余对价以及为转让该相关商品估计将要发生的成本这两项的差额，超出部 分应当计提减值准备，并确认为资产减值损失。
以前期间减值的因素之后发生变化，使得前述差额高于该资产账面价值的，转回原已计提的 资产减值准备，并计入当期损益，但转回后的资产账面价值不应超过假定不计提减值准备情况下 该资产在转回日的账面价值。
- 36、 政府补助 √适用 □不适用
- （1） 与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法 与资产相关的政府补助，冲减相关资产的账面价值或确认为递延收益。与资产相关的政府补
助确认为递延收益的，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。按照名义金 额计量的政府补助，直接计入当期损益。
相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将尚未分配的相关递延收益 余额转入资产处置当期的损益。
- （2） 与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法 用于补偿企业以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用
或损失的期间，计入当期损益或冲减相关成本；用于补偿企业已发生的相关成本费用或损失的， 直接计入当期损益或冲减相关成本。
- （3） 同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助 对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，区分不同部分分别进行会计处
理；难以区分的，整体归类为与收益相关的政府补助。
- （4） 政府补助在利润表中的核算 与企业日常活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关成本费用。
与企业日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。
- （5） 政府补助退回的处理 已确认的政府补助需要退回的，在需要退回的当期分情况按照以下规定进行会计处理： 初始确认时冲减相关资产账面价值的，调整资产账面价值； 存在相关递延收益的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益； 属于其他情况的，直接计入当期损益。
- 37、 递延所得税资产/递延所得税负债 √适用 □不适用
递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(包括应 纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异)计算确认。对于按照税法规定能够于以后年度抵减应纳税所
得额的可抵扣亏损，视同可抵扣暂时性差异。对于商誉的初始确认产生的暂时性差异，不确认相 应的递延所得税负债。
除单项交易（包括承租人在租赁期开始日初始确认租赁负债并计入使用权资产的租赁交易， 以及因固定资产等存在弃置义务而确认预计负债并计入相关资产成本的交易等）之外，对于其他 既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)的非企业合并的交易中产生的资产或负 债的初始确认形成的暂时性差异，不确认相应的递延所得税资产和递延所得税负债。对于前述单 项交易因资产和负债的初始确认所产生的应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异，在交易发生时 分别确认相应的递延所得税负债和递延所得税资产。
于资产负债表日，递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资产或清偿该负债期 间的适用税率计量。递延所得税资产的确认以本公司很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可 抵扣亏损和税款抵减的应纳税所得额为限。对子公司、联营企业及合营企业投资相关的暂时性差 异产生的递延所得税资产和递延所得税负债，予以确认。但本公司能够控制暂时性差异转回的时 间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回的，不予确认。
- 38、 租赁
√适用 □不适用 作为承租方对短期租赁和低价值资产租赁进行简化处理的判断依据和会计处理方法 √适用 □不适用
- ①初始确认 本公司作为承租人对租赁确认使用权资产和租赁负债。
- ②租赁变更 租赁变更，是指原合同条款之外的租赁范围、租赁对价、租赁期限的变更，包括增加或终止
一项或多项租赁资产的使用权，延长或缩短合同规定的租赁期等。租赁变更生效日，是指双方就 租赁变更达成一致的日期。
租赁发生变更且同时符合下列条件的，本公司将该租赁变更作为一项单独租赁进行会计处理：
- 1）该租赁变更通过增加一项或多项租赁资产的使用权而扩大了租赁范围；
- 2）增加的对价与租赁范围扩大部分的单独价格按该合同情况调整后的金额相当。 租赁变更未作为一项单独租赁进行会计处理的，在租赁变更生效日，本公司按照租赁准则有
关租赁分拆的规定对变更后合同的对价进行分摊，重新确定变更后的租赁期；并采用修订后的折 现率对变更后的租赁付款额进行折现，以重新计量租赁负债。在计算变更后租赁付款额的现值时， 本公司采用剩余租赁期间的租赁内含利率作为折现率；无法确定剩余租赁期间的租赁内含利率的，
本公司采用租赁变更生效日的承租人增量借款利率作为折现率。就上述租赁负债调整的影响，本 公司区分以下情形进行会计处理：
- 1）租赁变更导致租赁范围缩小或租赁期缩短的，承租人应当调减使用权资产的账面价值，并 将部分终止或完全终止租赁的相关利得或损失计入当期损益。
- 2）其他租赁变更导致租赁负债重新计量的，承租人相应调整使用权资产的账面价值。
③短期租赁和低价值资产租赁 对于租赁期不超过 12 个月的短期租赁和单项租赁资产为全新资产时价值较低的低价值资产
租赁，本公司选择不确认使用权资产和租赁负债。本公司将短期租赁和低价值资产租赁的租赁付 款额，在租赁期内各个期间按照直线法或其他系统合理的方法计入相关资产成本或当期损益。
④使用权资产 使用权资产，是指本公司作为承租人可在租赁期内使用租赁资产的权利。 在租赁期开始日，本公司按照成本对使用权资产进行初始计量。该成本包括下列四项：
- 1）租赁负债的初始计量金额；
- 2）在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额，存在租赁激励的，扣除已享受的租赁激励相关
金额；
- 3）承租人发生的初始直接费用；
- 4）承租人为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定
状态预计将发生的成本，属于为生产存货而发生的除外。 在租赁期开始日后，本公司采用成本模式对使用权资产进行后续计量，即以成本减累计折旧
及累计减值损失计量使用权资产。 本公司按照租赁准则有关规定重新计量租赁负债的，相应调整使用权资产的账面价值。 自租赁期开始之日起，本公司对使用权资产计提折旧。使用权资产通常自租赁期开始的当月
计提折旧。计提的折旧金额根据使用权资产的用途，计入相关资产的成本或者当期损益。
本公司在确定使用权资产的折旧方法时，根据与使用权资产有关的经济利益的预期实现方式 作出决定，以直线法对使用权资产计提折旧。
本公司在确定使用权资产的折旧年限时，遵循以下原则：能够合理确定租赁期届满时取得租 赁资产所有权的，在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租 赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。
如果使用权资产发生减值，本公司按照扣除减值损失之后的使用权资产的账面价值，进行后 续折旧。
⑤租赁负债 本公司按照租赁期开始日尚未支付的租赁付款额的现值对租赁负债进行初始计量。 租赁付款额，是指本公司向出租人支付的与在租赁期内使用租赁资产的权利相关的款项，包
括：
- 1）固定付款额及实质固定付款额，存在租赁激励的，扣除租赁激励相关金额；
- 2）取决于指数或比率的可变租赁付款额，该款额在初始计量时根据租赁期开始日的指数或比
率确定；
- 3）本公司合理确定将行使购买选择权时，购买选择权的行权价格；
- 4）租赁期反映出本公司将行使终止租赁选择权时，行使终止租赁选择权需支付的款项；
- 5）根据本公司提供的担保余值预计应支付的款项。 在计算租赁付款额的现值时，本公司采用租赁内含利率作为折现率，该利率是指使出租人的
租赁收款额的现值与未担保余值的现值之和等于租赁资产公允价值与出租人的初始直接费用之和 的利率。本公司因无法确定租赁内含利率的，采用增量借款利率作为折现率。该增量借款利率， 是指本公司在类似经济环境下为获得与使用权资产价值接近的资产，在类似期间以类似抵押条件 借入资金须支付的利率。该利率与下列事项相关：
- 1）本公司自身情况，即公司的偿债能力和信用状况；
- 2）“借款”的期限，即租赁期；
- 3）“借入”资金的金额，即租赁负债的金额；
- 4）“抵押条件”，即标的资产的性质和质量；
- 5）经济环境，包括承租人所处的司法管辖区、计价货币、合同签订时间等。 本公司以银行贷款利率为基础，考虑上述因素进行调整而得出该增量借款利率。 在租赁期开始日后，本公司按以下原则对租赁负债进行后续计量：
- 1）确认租赁负债的利息时，增加租赁负债的账面金额；
- 2）支付租赁付款额时，减少租赁负债的账面金额；
- 3）因重估或租赁变更等原因导致租赁付款额发生变动时，重新计量租赁负债的账面价值。 按照固定的周期性利率计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用，并计入当期损益，但应
当资本化的除外。周期性利率是指本公司对租赁负债进行初始计量时所采用的折现率，或者因租 赁付款额发生变动或因租赁变更而需按照修订后的折现率对租赁负债进行重新计量时，本公司所 采用的修订后的折现率。
在租赁期开始日后，发生下列情形时，本公司按照变动后租赁付款额和修订后的折现率计算 的现值重新计量租赁负债，并相应调整使用权资产的账面价值。使用权资产的账面价值已调减至 零，但租赁负债仍需进一步调减的，本公司将剩余金额计入当期损益。
- 1）实质固定付款额发生变动；
- 2）担保余值预计的应付金额发生变动；
- 3）用于确定租赁付款额的指数或比率发生变动；
- 4）购买选择权的评估结果发生变化；
- 5）续租选择权或终止租赁选择权的评估结果或实际行使情况发生变化。
作为出租方的租赁分类标准和会计处理方法 √适用 □不适用
在租赁开始日，本公司将租赁分为融资租赁和经营租赁。 如果一项租赁实质上转移了与租赁资产所有权有关的几乎全部风险和报酬，出租人将该项租
赁分类为融资租赁，除融资租赁以外的其他租赁分类为经营租赁。
①经营租赁会计处理 在租赁期内各个期间，本公司采用直线法或其他系统合理的方法将经营租赁的租赁收款额确
认为租金收入。
提供免租期的，本公司将租金总额在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分配，免 租期内应当确认租金收入。本公司承担了承租人某些费用的，将该费用自租金收入总额中扣除， 按扣除后的租金收入余额在租赁期内进行分配。
本公司发生的与经营租赁有关的初始直接费用应当资本化至租赁标的资产的成本，在租赁期 内按照与租金收入相同的确认基础分期计入当期损益。
对于经营租赁资产中的固定资产，本公司采用类似资产的折旧政策计提折旧；对于其他经营 租赁资产，采用系统合理的方法进行摊销。
本公司取得的与经营租赁有关的未计入租赁收款额的可变租赁付款额，在实际发生时计入当 期损益。经营租赁发生变更的，本公司自变更生效日开始，将其作为一项新的租赁进行会计处理， 与变更前租赁有关的预收或应收租赁收款额视为新租赁的收款额。
②融资租赁会计处理
在租赁开始日，本公司对融资租赁确认应收融资租赁款，并终止确认融资租赁资产。本公司 对应收融资租赁款进行初始计量时，将租赁投资净额作为应收融资租赁款的入账价值。租赁投资 净额为未担保余值和租赁期开始日尚未收到的租赁收款额按照租赁内含利率折现的现值之和。
本公司按照固定的周期性利率计算并确认租赁期内各个期间的利息收入。本公司取得的未纳 入租赁投资净额计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。
39、 其他重要的会计政策和会计估计 √适用 □不适用
本公司在运用会计政策过程中，由于经营活动内在的不确定性，需要对无法准确计量的报表 项目的账面价值进行判断、估计和假设。这些判断、估计和假设是基于本公司管理层过去的历史 经验，并在考虑其他相关因素的基础上做出的。这些判断、估计和假设会影响收入、费用、资产 和负债的报告金额以及资产负债表日或有负债的披露。然而，这些估计的不确定性所导致的实际 结果可能与本公司管理层当前的估计存在差异，进而造成对未来受影响的资产或负债的账面金额 进行重大调整。
本公司对前述判断、估计和假设在持续经营的基础上进行定期复核，会计估计的变更仅影响 变更当期的，其影响数在变更当期予以确认；既影响变更当期又影响未来期间的，其影响数在变 更当期和未来期间予以确认。
于资产负债表日，本公司需对财务报表项目金额进行判断、估计和假设的重要领域如下：
- （1） 收入确认 如本附注三、26、“收入”所述，本公司在收入确认方面涉及到如下重大的会计判断和估计：
识别客户合同；估计因向客户转让商品而有权取得的对价的可收回性；识别合同中的履约义务； 估计合同中存在的可变对价以及在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回 的金额；合同中是否存在重大融资成分；估计合同中单项履约义务的单独售价；确定履约义务是 在某一时段内履行还是在某一时点履行；履约进度的确定，等等。
本公司主要依靠过去的经验和工作作出判断，这些重大判断和估计变更都可能对变更当期或 以后期间的营业收入、营业成本，以及期间损益产生影响，且可能构成重大影响。
- （2） 租赁
①租赁的识别 本公司在识别一项合同是否为租赁或包含租赁时，需要评估是否存在一项已识别资产，且客
户控制了该资产在一定期间内的使用权。在评估时，需要考虑资产的性质、实质性替换权、以及 客户是否有权获得因在该期间使用该资产所产生的几乎全部经济利益，并能够主导该资产的使用。
②租赁的分类 本公司作为出租人时，将租赁分类为经营租赁和融资租赁。在进行分类时，管理层需要对是
否已将与租出资产所有权有关的全部风险和报酬实质上转移给承租人作出分析和判断。
③租赁负债
本公司作为承租人时，租赁负债按照租赁期开始日尚未支付的租赁付款额的现值进行初始计 量。在计量租赁付款额的现值时，本公司对使用的折现率以及存在续租选择权或终止选择权的租 赁合同的租赁期进行估计。在评估租赁期时，本公司综合考虑与本公司行使选择权带来经济利益 的所有相关事实和情况，包括自租赁期开始日至选择权行使日之间的事实和情况的预期变化等。 不同的判断及估计可能会影响租赁负债和使用权资产的确认，并将影响后续期间的损益。
- （3） 金融资产减值 本公司采用预期信用损失模型对金融工具的减值进行评估，应用预期信用损失模型需要做出
重大判断和估计，需考虑所有合理且有依据的信息，包括前瞻性信息。在做出该等判断和估计时， 本公司根据历史数据结合经济政策、宏观经济指标、行业风险、外部市场环境、技术环境、客户 情况的变化等因素推断债务人信用风险的预期变动。
- （4） 存货跌价准备 本公司根据存货会计政策，按照成本与可变现净值孰低计量，对成本高于可变现净值及陈旧
和滞销的存货，计提存货跌价准备。存货减值至可变现净值是基于评估存货的可售性及其可变现 净值。鉴定存货减值要求管理层在取得确凿证据，并且考虑持有存货的目的、资产负债表日后事 项的影响等因素的基础上作出判断和估计。实际的结果与原先估计的差异将在估计被改变的期间 影响存货的账面价值及存货跌价准备的计提或转回。
- （5） 金融工具公允价值 对不存在活跃交易市场的金融工具，本公司通过各种估值方法确定其公允价值。这些估值方
法包括贴现现金流模型分析等。估值时本公司需对未来现金流量、信用风险、市场波动率和相关 性等方面进行估计，并选择适当的折现率。这些相关假设具有不确定性，其变化会对金融工具的 公允价值产生影响。权益工具投资或合同有公开报价的，本公司不将成本作为其公允价值的最佳 估计。
- （6） 长期资产减值准备 本公司于资产负债表日对除金融资产之外的非流动资产判断是否存在可能发生减值的迹象。
对使用寿命不确定的无形资产，除每年进行的减值测试外，当其存在减值迹象时，也进行减值测 试。其他除金融资产之外的非流动资产，当存在迹象表明其账面金额不可收回时，进行减值测试。
当资产或资产组的账面价值高于可收回金额，即公允价值减去处置费用后的净额和预计未来 现金流量的现值中的较高者，表明发生了减值。
公允价值减去处置费用后的净额，参考公平交易中类似资产的销售协议价格或可观察到的市 场价格，减去可直接归属于该资产处置的增量成本确定。
在预计未来现金流量现值时，需要对该资产（或资产组）的产量、售价、相关经营成本以及 计算现值时使用的折现率等作出重大判断。本公司在估计可收回金额时会采用所有能够获得的相 关资料，包括根据合理和可支持的假设所作出有关产量、售价和相关经营成本的预测。
本公司至少每年测试商誉是否发生减值。这要求对分配了商誉的资产组或者资产组组合的未 来现金流量的现值进行预计。对未来现金流量的现值进行预计时，本公司需要预计未来资产组或 者资产组组合产生的现金流量，同时选择恰当的折现率确定未来现金流量的现值。
- （7） 折旧和摊销 本公司对投资性房地产、固定资产和无形资产在考虑其残值后，在使用寿命内按直线法计提
折旧和摊销。本公司定期复核使用寿命，以决定将计入每个报告期的折旧和摊销费用数额。使用 寿命是本公司根据对同类资产的以往经验并结合预期的技术更新而确定的。如果以前的估计发生 重大变化，则会在未来期间对折旧和摊销费用进行调整。
- （8） 开发支出 确定资本化的金额时，本公司管理层需要作出有关资产的预计未来现金流量、适用的折现率
以及预计受益期间的假设。 2025 年 12 月 31 日本公司自行开发的无形资产在资产负债表中的余额为人民币
1,033,224,364.27 元。本公司管理层认为该业务的前景和目前的发展良好，市场对以该无形资产生 产的产品的反应也证实了管理层之前对这一项目预期收入的估计。但是日益增加的竞争也使得管 理层重新考虑对市场份额和有关产品的预计毛利等方面的假设。经过全面的检视后，本公司管理 层认为即使在产品回报率出现下调的情况下，仍可以全额收回无形资产账面价值。本公司将继续 密切检视有关情况，一旦有迹象表明需要调整相关会计估计的假设，本公司将在有关迹象发生的 期间作出调整。
- （9） 递延所得税资产 在很有可能有足够的应纳税利润来抵扣亏损的限度内，本公司就所有未利用的税务亏损确认
递延所得税资产。这需要本公司管理层运用大量的判断来估计未来应纳税利润发生的时间和金额， 结合纳税筹划策略，以决定应确认的递延所得税资产的金额。
- （10） 所得税
本公司在正常的经营活动中，有部分交易其最终的税务处理和计算存在一定的不确定性。部 分项目是否能够在税前列支需要税收主管机关的审批。如果这些税务事项的最终认定结果同最初 估计的金额存在差异，则该差异将对其最终认定期间的当期所得税和递延所得税产生影响。
- （11） 内部退养福利及补充退休福利 本公司内部退养福利和补充退休福利费用支出及负债的金额依据各种假设条件确定。这些假
设条件包括折现率、平均医疗费用增长率、内退人员及离退休人员补贴增长率和其他因素。实际 结果和假设的差异将在发生时立即确认并计入当年费用。尽管管理层认为已采用了合理假设，但 实际经验值及假设条件的变化仍将影响本公司内部退养福利和补充退休福利的费用及负债余额。
- （12） 预计负债 本公司根据合约条款、现有知识及历史经验，对产品质量保证、预计合同亏损、延迟交货违
约金等估计并计提相应准备。在该等或有事项已经形成一项现时义务，且履行该等现时义务很可 能导致经济利益流出本公司的情况下，本公司对或有事项按履行相关现时义务所需支出的最佳估 计数确认为预计负债。预计负债的确认和计量在很大程度上依赖于管理层的判断。在进行判断过 程中本公司需评估该等或有事项相关的风险、不确定性及货币时间价值等因素。
其中，本公司会就出售、维修及改造所售商品向客户提供的售后质量维修承诺预计负债。预 计负债时已考虑本公司近期的维修经验数据，但近期的维修经验可能无法反映将来的维修情况。 这项准备的任何增加或减少，均可能影响未来年度的损益。
- （13） 公允价值计量 本公司的某些资产和负债在财务报表中按公允价值计量。本公司的董事会已成立估价委员会
（该估价委员会由本公司的首席财务官领导），以便为公允价值计量确定适当的估值技术和输入 值。在对某项资产或负债的公允价值作出估计时，本公司采用可获得的可观察市场数据。如果无 法获得第一层次输入值，本公司会聘用第三方有资质的评估师来执行估价。估价委员会与有资质 的外部估价师紧密合作，以确定适当的估值技术和相关模型的输入值。首席财务官每季度向本公 司董事会呈报估价委员会的发现，以说明导致相关资产和负债的公允价值发生波动的原因。在确 定各类资产和负债的公允价值的过程中所采用的估值技术和输入值的相关信息在附注中披露。
- 40、 重要会计政策和会计估计的变更
- (1) 重要会计政策变更
□适用 √不适用
- (2) 重要会计估计变更
□适用 √不适用
(3) 2026 年起首次执行新会计准则或准则解释等涉及调整首次执行当年年初的财务报表
- □适用 √不适用
- 41、 其他
- □适用 √不适用
六、税项
- 1、 主要税种及税率
主要税种及税率情况 √适用 □不适用
| 税种 | 计税依据 | 税率 |
|---|---|---|
| 增值税 | 应纳税增值额(应纳税额按应纳 税销售额乘以适用税率扣除当 期允许抵扣的进项税后的余额 计算) | 13%、9%、6% |
| 消费税 | ||
| 营业税 | ||
| 城市维护建设税 | 实际缴纳的流转税 | 7% |
| 企业所得税 | 应纳税所得额 | 详见下表 |
| 教育费附加 | 实际缴纳的流转税 | 3% |
| 地方教育费附加 | 实际缴纳的流转税 | 2% |
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明 √适用 □不适用
| 纳税主体名称 | 所得税税率（%） |
|---|---|
| 中国第一重型机械股份公司 | 15% |
| 一重集团大连工程技术有限公司 | 15% |
| 一重集团大连核电石化有限公司 | 15% |
| 一重集团天津重工有限公司 | 15% |
| 天津重型装备工程研究有限公司 | 15% |
| 一重集团天津智能控制有限公司 | 15% |
| 一重集团国际有限责任公司 | 30% |
| 上海一重工程技术有限公司 | 25% |
| 一重国际发展有限公司 | 25% |
| 一重集团大连国际科技贸易有限公司 | 25% |
| 一重集团（黑龙江）工程装备有限公司 | 15% |
| 一重集团常州新材料有限公司 | 25% |
| 一重上电（齐齐哈尔市）新能源有限公司 | 25% |
- 2、 税收优惠 √适用 □不适用
- （1）本公司2025年经过复审获得黑龙江省科学技术厅、黑龙江省财政厅、国家税务总局黑龙
江省税务局联合颁发的高新技术企业证书（证书编号为GR202523000178有效期三年），依据《中
华人民共和国企业所得税法》和《中华人民共和国企业所得税法实施条例》的相关规定，20252027年度公司享受按15%税率征收企业所得税。
- （2）本公司下属子公司一重集团大连核电石化有限公司，2023年公司经过复审获得大连市科
学技术局、大连市财政局、国家税务总局大连市税务局联合颁发的高新技术企业证书（证书编号 GR202321200985，有效期三年），依据《中华人民共和国企业所得税法》和《中华人民共和国企 业所得税法实施条例》的相关规定，2024—2026年度公司继续享受按15%税率征收企业所得税。
- （3）本公司下属子公司一重集团大连工程技术有限公司，2023年公司经过复审获得大连市科
学技术局、大连市财政局、国家税务总局大连市税务局联合颁发的高新技术企业证书（证书编号 GR202321200152，有效期三年），依据《中华人民共和国企业所得税法》和《中华人民共和国企 业所得税法实施条例》的相关规定，2024—2026年度公司继续享受按15%税率征收企业所得税。
- （4）本公司下属子公司一重集团天津重工有限公司，2024年公司经过复审获得天津市科学技
术局、天津市财政局、国家税务总局天津市税务局联合颁发的高新企业证书（证书编号 GR202412002077，有效期三年），依据《中华人民共和国企业所得税法》和《中华人民共和国企 业所得税法实施条例》的相关规定，2024—2026年度公司享受按15%税率征收企业所得税。
- （5）本公司下属子公司天津重型装备工程研究有限公司，2023年公司经过复审获得天津市科
学技术局、天津市财政局、国家税务总局天津市税务局联合颁发的高新企业证书（证书编号 GR202312003063，有效期三年），依据《中华人民共和国企业所得税法》和《中华人民共和国企 业所得税法实施条例》的相关规定，2024—2026年度公司享受按15%税率征收企业所得税。
- （6）本公司下属子公司一重集团天津智能控制有限公司，2023年公司经过复审获得天津市科
学技术局、天津市财政局、国家税务总局天津市税务局联合颁发的高新企业证书（证书编号 GR202312000856，有效期三年），依据《中华人民共和国企业所得税法》和《中华人民共和国企 业所得税法实施条例》的相关规定，2024—2026年度公司享受按15%税率征收企业所得税。
- （7）本公司下属子公司一重集团（黑龙江）工程装备有限公司，2024年公司经过复审获得黑
龙江省科学技术厅、黑龙江省财政厅、国家税务总局黑龙江省税务局联合颁发的高新技术企业证 书，（证书编号为GR202423000134，有效期三年），依据《中华人民共和国企业所得税法》和《中 华人民共和国企业所得税法实施条例》的相关规定，2024—2026年度公司享受按15%税率征收企 业所得税。
3、 其他
□适用 √不适用
七、合并财务报表项目注释
- 1、 货币资金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
|---|---|---|
| 库存现金 | 106,629.60 | 91,068.69 |
| 银行存款 | 292,127,366.19 | 137,307,687.14 |
| 其他货币资金 | 480,736,147.53 | 398,387,284.25 |
| 存放财务公司存款 | 3,399,625,888.02 | 5,164,998,515.44 |
| 合计 | 4,172,596,031.34 | 5,700,784,555.52 |
| 其中：存放在境外的 款项总额 | 887,425.51 | 1,617,786.64 |
其他说明 其中受限制的货币资金明细如下：
| 项目 | 期末余额 |
|---|---|
| 银行承兑汇票保证金 | 101,186,431.46 |
| 信用证保证金 | 37,949.15 |
| 保函保证金 | 80,558,026.51 |
| 冻结资金 | 45,362,704.32 |
| 固定期限存款 | 298,624,135.83 |
| 房改公积金存款 | 329,554.58 |
| 合计 | 526,098,801.85 |
- 2、 交易性金融资产
□适用 √不适用
- 3、 衍生金融资产
□适用 √不适用
- 4、 应收票据
- (1) 应收票据分类列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
|---|---|---|
| 银行承兑票据 | 342,828,722.28 | 805,599,917.44 |
| 商业承兑票据 | 445,672,959.42 | 385,372,582.33 |
| 坏账准备 | -2,228,364.80 | -1,926,862.91 |
| 合计 | 786,273,316.90 | 1,189,045,636.86 |
- (2) 期末公司已质押的应收票据
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末已质押金额 |
|---|---|
| 银行承兑票据 | 35,778,703.48 |
| 商业承兑票据 | 42,455,679.03 |
| 合计 | 78,234,382.51 |
(3) 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末终止确认金额 | 期末未终止确认金额 |
|---|---|---|
| 银行承兑票据 | 229,372,363.00 | |
| 商业承兑票据 | 313,109,474.58 | |
| 合计 | 542,481,837.58 |
(4) 按坏账计提方法分类披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价 值 | |||||
| 金额 | 比例 (%) | 金额 | 计提比 例(%) | 金额 | 比例 (%) | 金额 | 计提比例 (%) | |||
| 按单项 计提坏 账准备 | ||||||||||
| 其中： | ||||||||||
| 按组合 计提坏 账准备 | 788,501, 681.70 | 100.0 0 | 2,228,3 64.80 | 0.28 | 786,273,31 6.90 | 1,190,972 ,499.77 | 100.00 | 1,926,86 2.91 | 0.16 | 1,189,0 45,636.<br><br>86 |
| 其中： | ||||||||||
| 银行承 兑汇票 | 342,828, 722.28 | 43.48 | 342,828,72 2.28 | 805,599,9 17.44 | 67.64 | 805,59 9,917.4 4 | ||||
| 商业承 兑汇票 | 445,672, 959.42 | 56.52 | 2,228,3 64.80 | 0.50 | 443,444,59 4.62 | 385,372,5 82.33 | 32.36 | 1,926,86 2.91 | 0.50 | 383,44 5,719.4 2 |
| 合计 | 788,501, 681.70 | 100.0 0 | 2,228,3 64.80 | —— | 786,273,31 6.90 | 1,190,972 ,499.77 | 100.00 | 1,926,86 2.91 | —— | 1,189,0 45,636.<br><br>86 |
按单项计提坏账准备：
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备： √适用 □不适用 组合计提项目：商业承兑汇票
单位：元 币种：人民币
| 名称 | 期末余额 | ||
|---|---|---|---|
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 商业承兑汇票 | 445,672,959.42 | 2,228,364.80 | 0.50 |
| 合计 | 445,672,959.42 | 2,228,364.80 | 0.50 |
组合计提坏账准备的说明
- □适用 √不适用
- 按预期信用损失一般模型计提坏账准备
- □适用 √不适用
各阶段划分依据和坏账准备计提比例 详见附注
对本期发生损失准备变动的应收票据账面余额显著变动的情况说明：
- □适用 √不适用
(5) 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
| 商业承兑汇票 | 1,926,862.91 | 301,501.89 | 2,228,364.80 | |||
| 合计 | 1,926,862.91 | 301,501.89 | 2,228,364.80 |
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
其他说明： 无
(6) 本期实际核销的应收票据情况
- □适用 √不适用 其中重要的应收票据核销情况：
- □适用 √不适用 应收票据核销说明：
- □适用 √不适用 其他说明：
- □适用 √不适用
- 5、 应收账款
- (1) 按账龄披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 账龄 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
|---|---|---|
| 1 年以内（含 1 年） | 2,506,666,651.17 | 2,674,545,988.45 |
| 1 年以内（含 1 年） | 2,506,666,651.17 | 2,674,545,988.45 |
| 1 至 2 年 | 478,308,765.59 | 470,673,009.64 |
| 2 至 3 年 | 279,669,042.80 | 654,738,094.99 |
| 3 年以上 | ||
| 3 至 4 年 | 861,671,419.62 | 633,663,975.09 |
| 4 至 5 年 | 1,251,760,515.70 | 1,236,182,841.05 |
| 5 年以上 | 1,165,367,556.81 | 1,108,148,197.03 |
|---|---|---|
| 坏账准备 | -3,368,026,399.37 | -3,442,911,614.92 |
| 合计 | 3,175,417,552.32 | 3,335,040,491.33 |
(2) 按坏账计提方法分类披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | |||||
| 金额 | 比例 (%) | 金额 | 计提比 例(%) | 金额 | 比例 (%) | 金额 | 计提 比例 (%) | |||
| 按 单 项 计 提 坏 账 准 备 | 2,577, 081,51 1.34 | 39.38 | 2,506,7 96,911.<br><br>26 | 97.27 | 70,284,60 0.08 | 2,591,833, 230.95 | 38.24 | 2,521,04 8,630.87 | 97.27 | 70,784, 600.08 |
| 其中： | ||||||||||
| 按 组 合 计 提 坏 账 准 备 | 3,966, 362,44 0.35 | 60.62 | 861,22 9,488.1 1 | 21.71 | 3,105,132 ,952.24 | 4,186,118, 875.30 | 61.76 | 921,862, 984.05 | 22.02 | 3,264,2 55,891.<br><br>25 |
| 其中： | ||||||||||
| 账龄组合 | 3,964, 080,35 3.63 | 60.58 | 861,22 9,488.1 1 | 21.73 | 3,102,850 ,865.52 | 4,183,513, 027.42 | 61.72 | 921,862, 984.05 | 22.04 | 3,261,6 50,043.<br><br>37 |
| 应收关联 方组合 | 2,282, 086.72 | 0.03 | 2,282,086 .72 | 2,605,847. 88 | 0.04 | 2,605,8 47.88 | ||||
| 合计 | 6,543, 443,95 1.69 | 100.00 | 3,368,0 26,399.<br><br>37 | 51.47 | 3,175,417 ,552.32 | 6,777,952, 106.25 | 100.00 | 3,442,91 1,614.92 | 50.80 | 3,335,0 40,491.<br><br>33 |
按单项计提坏账准备： √适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 名称 | 期末余额 | |||
|---|---|---|---|---|
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例（%） | 计提理由 | |
| 宝丰县翔隆不锈钢 有限公司 | 303,749,148.95 | 303,749,148.95 | 100.00 | 公司破产重整失 败，宣告破产清 算，预计无法收回 |
| 江苏德龙镍业有限 公司 | 356,619,693.66 | 320,957,724.29 | 90.00 | 公司进入破产程 序，预计无法全部 收回 |
| 山东运通新材料科 技有限公司 | 646,097,562.12 | 646,097,562.12 | 100.00 | 公司进入破产程 序，预计无法全部 收回 |
| 响水德丰金属材料 有限公司 | 15,440,000.00 | 13,896,000.00 | 90.00 | 公司进入破产程 序，预计无法全部 收回 |
| 大连仁海重工有限 公司 | 120,503,293.95 | 120,503,293.95 | 100.00 | 法律诉讼，无可执 行财产 |
| 陕西双翼石油化工 有限责任公司 | 143,306,214.16 | 143,306,214.16 | 100.00 | 公司破产重整失 败，宣告破产清 算，预计无法收回 |
|---|---|---|---|---|
| 山东广悦化工有限 公司 | 80,053,834.49 | 80,053,834.49 | 100.00 | 无可执行财产，预 计无法收回 |
| 唐山天物众强高科 精密管业有限公司 | 8,000,000.00 | 8,000,000.00 | 100.00 | 无可执行财产，预 计无法收回 |
| 湖南猎豹汽车股份 有限公司 | 31,177,269.13 | 31,177,269.13 | 100.00 | 破产重整已结束， 清算完毕，无法收 回 |
| 天津宏轩达科技有 限公司 | 649,702,825.57 | 617,217,684.29 | 95.00 | 无法履行还款义 务，预计无法全部 收回 |
| 佛山市锐创冶金设 备制造有限公司 | 7,550,000.00 | 7,550,000.00 | 100.00 | 无可执行财产，预 计无法收回 |
| 西安腾冶冶金工程 有限责任公司 | 11,869,788.60 | 11,276,299.17 | 95.00 | 无法履行还款义 务，预计无法全部 收回 |
| 齐齐哈尔古佳商贸 有限公司 | 2,490,000.00 | 2,490,000.00 | 100.00 | 无可执行财产，预 计无法收回 |
| 天津宝冶钢材加工 有限公司 | 44,684,842.90 | 44,684,842.90 | 100.00 | 无可执行财产，预 计无法收回 |
| 天津暮春科技有限 公司 | 101,678,307.97 | 101,678,307.97 | 100.00 | 无可执行财产，预 计无法收回 |
| 佛山市立耀新材料 有限公司 | 30,707,000.00 | 30,707,000.00 | 100.00 | 无可执行财产，预 计无法收回 |
| METINVEST B.V. | 23,451,729.84 | 23,451,729.84 | 100.00 | 受俄乌战争影响， 预计无法收回 |
| 合计 | 2,577,081,511.34 | 2,506,796,911.26 | 97.27 | / |
单项计提坏账准备的说明：
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备： √适用 □不适用 组合计提项目：账龄组合
单位：元 币种：人民币
| 名称 | 期末余额 | ||
|---|---|---|---|
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 1 年以内 | 2,502,744,166.84 | 51,967,489.86 | 2.08 |
| 1 至 2 年 | 455,379,227.29 | 45,537,922.80 | 10.00 |
| 2 至 3 年 | 201,098,847.22 | 80,439,538.90 | 40.00 |
| 3 至 4 年 | 269,294,131.95 | 215,435,305.56 | 80.00 |
| 4 至 5 年 | 338,573,746.68 | 270,858,997.34 | 80.00 |
| 5 年以上 | 196,990,233.65 | 196,990,233.65 | 100.00 |
| 合计 | 3,964,080,353.63 | 861,229,488.11 | 21.73 |
组合计提坏账准备的说明：
按预期信用损失一般模型计提坏账准备
- □适用 √不适用
各阶段划分依据和坏账准备计提比例 详见附注。
对本期发生损失准备变动的应收账款账面余额显著变动的情况说明：
- □适用 √不适用
(3) 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核 销 | 其 他 变 动 | |||
| 单项计提 坏账准备 | 2,521,048,630.87 | -748,777.25 | 13,502,942.36 | 2,506,796,911.26 | ||
| 账龄组合 | 921,862,984.05 | -60,359,338.94 | 274,157.00 | 861,229,488.11 | ||
| 合计 | 3,442,911,614.92 | -61,108,116.19 | 13,502,942.36 | 274,157.00 | 3,368,026,399.37 |
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的： √适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 单位名称 | 收回或转回金额 | 转回原因 | 收回方式 | 确定原坏账准备计 提比例的依据及其 合理性 |
|---|---|---|---|---|
| 山东运通新 材料科技有 限公司 | 13,502,942.36 | 收山东运通破产清 算清偿款 | 银行存款 | 按客户信用情况单 独测试 |
| 合计 | 13,502,942.36 | / | / | / |
其他说明： 无
(4) 本期实际核销的应收账款情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 核销金额 |
|---|---|
| 实际核销的应收账款 | 274,157.00 |
其中重要的应收账款核销情况
- □适用 √不适用 应收账款核销说明：
- □适用 √不适用
(5) 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款和合同资产情况 √适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 单位名 称 | 应收账款期末余 额 | 合同资产期末余 额 | 应收账款和合同 资产期末余额 | 占应收账 款和合同 资产期末 余额合计 数的比例 （%） | 坏账准备期末余 额 |
|---|---|---|---|---|---|
| 客户 1 | 651,519,648.76 | 651,519,648.76 | 5.38 | 651,519,648.76 | |
| 客户 2 | 649,702,825.57 | 649,702,825.57 | 5.36 | 617,217,684.29 | |
| 客户 3 | 67,426,400.14 | 569,216,956.25 | 636,643,356.39 | 5.26 | 20,907,387.79 |
| 客户 4 | 88,962,436.07 | 454,081,785.44 | 543,044,221.51 | 4.48 | 24,289,367.23 |
| 客户 5 | 47,664,698.62 | 357,150,183.54 | 404,814,882.16 | 3.34 | 9,783,147.26 |
| 合计 | 1,505,276,009.16 | 1,380,448,925.23 | 2,885,724,934.39 | 23.82 | 1,323,717,235.33 |
其他说明 无
其他说明：
□适用 √不适用
- 6、 合同资产
- (1) 合同资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |
| 冶金设备 | 1,677,057,209. 79 | 122,617,285.0 4 | 1,554,439,924. 75 | 1,554,396,435 .27 | 122,421,76 2.57 | 1,431,974,6 72.70 |
| 石化设备 | 1,444,150,204. 42 | 96,160,406.53 | 1,347,989,797. 89 | 1,176,058,071 .36 | 25,450,655. 45 | 1,150,607,4 15.91 |
| 核能设备 | 2,061,403,404. 63 | 142,344,865.2 9 | 1,919,058,539. 34 | 1,788,747,012 .52 | 135,114,40 8.08 | 1,653,632,6 04.44 |
| 专项产品 | 1,102,846,034. 18 | 99,022,240.42 | 1,003,823,793. 76 | 1,007,682,264 .43 | 100,942,55 9.66 | 906,739,70 4.77 |
| 其他-总包及 服务 | 260,926,227.65 | 4,669,725.00 | 256,256,502.65 | 590,344,447.3 8 | 14,969,741. 60 | 575,374,70 5.78 |
| 减：计入其他 非流动资产 | -976,956,101.5 6 | -387,350,482.5 3 | -589,605,619.0 3 | -1,114,953,39 3.42 | -324,745,99 4.01 | -790,207,3 99.41 |
| 合计 | 5,569,426,979. 11 | 77,464,039.75 | 5,491,962,939. 36 | 5,002,274,837 .54 | 74,153,133. 35 | 4,928,121,7 04.19 |
- (2) 报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
□适用 √不适用
- (3) 按坏账计提方法分类披露
- □适用 √不适用 按单项计提坏账准备：
- 按单项计提坏账准备的说明：
- □适用 √不适用 按组合计提坏账准备：
- □适用 √不适用
按预期信用损失一般模型计提坏账准备
- □适用 √不适用
各阶段划分依据和坏账准备计提比例 详见附注。
对本期发生损失准备变动的合同资产账面余额显著变动的情况说明：
- □适用 √不适用
(4) 本期合同资产计提坏账准备情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | 原因 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 计提 | 收回 或转 回 | 转销/ 核销 | 其他 变动 | ||||
| 冶金设备 | 122,421,762.57 | -1,405,174.22 | 121,016,588.35 | 履约 进度 的变 化 | |||
| 石化设备 | 25,450,655.45 | 70,709,751.08 | 96,160,406.53 | 履约 进度 的变 化 | |||
| 核能设备 | 135,114,408.08 | 7,230,457.21 | 142,344,865.29 | 履约 进度 的变 化 | |||
| 专项产品 | 100,942,559.66 | -1,920,319.24 | 99,022,240.42 | 履约 进度 的变 化 | |||
| 其他-总包 及服务 | 14,969,741.60 | -8,699,319.91 | 6,270,421.69 | 履约 进度 的变 化 | |||
| 计入其他 非流动资 产 | -324,745,994.01 | -62,604,488.52 | -387,350,482.53 | ||||
| 合计 | 74,153,133.35 | 3,310,906.40 | 77,464,039.75 | / |
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
其他说明： 无
(5) 本期实际核销的合同资产情况
- □适用 √不适用 其中重要的合同资产核销情况
- □适用 √不适用 合同资产核销说明：
- □适用 √不适用 其他说明：
- □适用 √不适用
- 7、 应收款项融资
- (1) 应收款项融资分类列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
|---|---|---|
| 应收票据 | 196,106,882.60 | 300,829,012.47 |
| 应收账款 | ||
| 合计 | 196,106,882.60 | 300,829,012.47 |
- (2) 期末公司已质押的应收款项融资
□适用 √不适用
- (3) 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收款项融资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末终止确认金额 | 期末未终止确认金额 |
|---|---|---|
| 应收票据 | 1,073,515,236.85 | |
| 应收账款 | ||
| 合计 | 1,073,515,236.85 |
- (4) 按坏账计提方法分类披露
- □适用 √不适用 按单项计提坏账准备：
- □适用 √不适用 按单项计提坏账准备的说明：
- □适用 √不适用 按组合计提坏账准备：
- □适用 √不适用
按预期信用损失一般模型计提坏账准备
- □适用 √不适用
各阶段划分依据和坏账准备计提比例 详见附注。
对本期发生损失准备变动的应收款项融资账面余额显著变动的情况说明：
- □适用 √不适用 (5) 坏账准备的情况
- □适用 √不适用 其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
- □适用 √不适用
其他说明： 无
(6) 本期实际核销的应收款项融资情况
- □适用 √不适用 其中重要的应收款项融资核销情况
- □适用 √不适用 核销说明：
- □适用 √不适用
(7) 应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况： √适用 □不适用
| 项目 | 期初余额 | 本年变动 | 期末余额 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 成本 | 公允价 值变动 | 成本 | 公允价 值变动 | 成本 | 公允价 值变动 | |
| 应收票据 | 300,829,012.47 | -104,722,129.87 | 196,106,882.60 | |||
| 应收账款 | ||||||
| 合计 | 300,829,012.47 | -104,722,129.87 | 196,106,882.60 |
(8) 其他说明：
□适用 √不适用
- 8、 预付款项
- (1) 预付款项按账龄列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 账龄 | 期末余额 | 期初余额 | ||
|---|---|---|---|---|
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 比例(%) | |
| 1 年以内 | 617,473,774.43 | 89.49 | 405,194,693.33 | 77.15 |
| 1 至 2 年 | 45,691,003.06 | 6.62 | 75,386,379.26 | 14.35 |
| 2 至 3 年 | 26,869,993.50 | 3.89 | 44,623,594.30 | 8.50 |
| 3 年以上 |
| 合计 | 690,034,770.99 | 100.00 | 525,204,666.89 | 100.00 |
|---|
账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明： 无
(2) 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 单位名称 | 期末余额 | 占预付款项期末余额合计数的 比例(%) |
|---|---|---|
| 供应商 1 | 180,992,967.11 | 26.23 |
| 供应商 2 | 38,269,565.47 | 5.55 |
| 供应商 3 | 33,180,139.36 | 4.81 |
| 供应商 4 | 24,164,777.12 | 3.50 |
| 供应商 5 | 19,559,382.50 | 2.83 |
| 合计 | 296,166,831.56 | 42.92 |
其他说明： 本公司按预付对象归集的年末余额前五名预付账款汇总金额为 296,166,831.56 元，占预付账款年 末余额合计数的比例为 42.92%。
其他说明
□适用 √不适用
9、 其他应收款 项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
|---|---|---|
| 应收利息 | ||
| 应收股利 | 6,824,721.01 | 6,824,721.01 |
| 其他应收款 | 937,594,572.01 | 872,710,006.99 |
| 合计 | 944,419,293.02 | 879,534,728.00 |
其他说明：
- □适用 √不适用
应收利息
- (1) 应收利息分类
□适用 √不适用
- (2) 重要逾期利息
□适用 √不适用
- (3) 按坏账计提方法分类披露
- □适用 √不适用 按单项计提坏账准备：
- □适用 √不适用 按单项计提坏账准备的说明：
- □适用 √不适用 按组合计提坏账准备：
- □适用 √不适用
(4) 按预期信用损失一般模型计提坏账准备
□适用 √不适用
(5) 坏账准备的情况
- □适用 √不适用 其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
- □适用 √不适用
其他说明： 无
(6) 本期实际核销的应收利息情况
- □适用 √不适用 其中重要的应收利息核销情况
- □适用 √不适用 核销说明：
- □适用 √不适用 其他说明：
- □适用 √不适用
应收股利
- (1) 应收股利
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目(或被投资单位) | 期末余额 | 期初余额 |
|---|---|---|
| 一重集团大连工程建设有限公司 | 6,824,721.01 | 6,824,721.01 |
| 合计 | 6,824,721.01 | 6,824,721.01 |
- (2) 重要的账龄超过 1 年的应收股利
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目(或被投资单位) | 期末余额 | 账龄 | 未收回的原因 | 是否发生减值及其 判断依据 |
|---|---|---|---|---|
| 一重集团大连工程建 设有限公司 | 6,824,721.01 | 3-4年 | 本公司应收一重集团大 连工程建设有限公司一 年以上的股利<br><br>6,824,721.01元，系对方 | 否 |
| 公司投资、经营规模增 加，资金紧张未支付。 本公司根据对该公司的 信用等级评估，认为该 应收股利未发生减值， 本年年末资产负债表日 相对其初始确认时的信 用风险也未显著增加按 组合计提坏账准备的应 收股利。 | ||||
|---|---|---|---|---|
| 合计 | 6,824,721.01 | / | / | / |
(3) 按坏账计提方法分类披露
- □适用 √不适用 按单项计提坏账准备：
- □适用 √不适用 按单项计提坏账准备的说明：
- □适用 √不适用 按组合计提坏账准备：
- □适用 √不适用
(4) 按预期信用损失一般模型计提坏账准备
□适用 √不适用
(5) 坏账准备的情况
- □适用 √不适用 其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
- □适用 √不适用
其他说明： 无
(6) 本期实际核销的应收股利情况
- □适用 √不适用 其中重要的应收股利核销情况
- □适用 √不适用 核销说明：
- □适用 √不适用 其他说明：
- □适用 √不适用
其他应收款
- (1) 按账龄披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 账龄 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
|---|---|---|
| 1 年以内（含 1 年） | 164,351,047.36 | 109,819,772.56 |
| 1 年以内（含 1 年） | 164,351,047.36 | 109,819,772.56 |
| 1 至 2 年 | 59,707,769.96 | 58,681,778.97 |
| 2 至 3 年 | 15,104,482.96 | 16,328,609.00 |
| 3 年以上 | ||
| 3 至 4 年 | 903,456,872.79 | 991,775,236.44 |
| 4 至 5 年 | 167,461,164.77 | 62,362,041.97 |
| 5 年以上 | 71,392,259.89 | 71,817,408.71 |
| 坏账准备 | -443,879,025.72 | -438,074,840.66 |
| 合计 | 937,594,572.01 | 872,710,006.99 |
- (2) 按款项性质分类情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
|---|---|---|
| 保证金、押金 | 59,246,577.71 | 75,738,863.60 |
| 备用金 | 1,331,402.66 | 1,506,356.21 |
| 代垫款项 | 17,751,956.28 | 15,401,388.14 |
| 职工购房借款 | ||
| 退税款 | 11,931,583.86 | 9,524,228.15 |
| 长期预付款 | 391,453,242.05 | 282,163,228.35 |
| 材料款 | 47,116,162.02 | 104,072,853.39 |
| 诉讼赔偿款 | 21,697.50 | |
| 其他往来款 | 852,620,975.65 | 822,377,929.81 |
| 坏账准备 | -443,879,025.72 | -438,074,840.66 |
| 合计 | 937,594,572.01 | 872,710,006.99 |
- (3) 坏账准备计提情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
|---|---|---|---|---|
| 未来12个月预期 信用损失 | 整个存续期预期信 用损失(未发生信 用减值) | 整个存续期预期信 用损失(已发生信 用减值) | ||
| 2026年1月1日余 额 | 26,585,447.33 | 157,017,918.11 | 254,471,475.22 | 438,074,840.66 |
| 2026年1月1日余 额在本期 | ||||
| --转入第二阶段 | ||||
| --转入第三阶段 | ||||
| --转回第二阶段 | ||||
| --转回第一阶段 |
| 本期计提 | 5,206,200.47 | 597,984.59 | 5,804,185.06 | |
|---|---|---|---|---|
| 本期转回 | ||||
| 本期转销 | ||||
| 本期核销 | ||||
| 其他变动 | ||||
| 2026年6月30日 余额 | 31,791,647.80 | 157,615,902.70 | 254,471,475.22 | 443,879,025.72 |
阶段划分依据和坏账准备计提比例 无
对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明：
- □适用 √不适用 本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据：
- □适用 √不适用
(4) 坏账准备的情况 √适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 计提 | 收回或 转回 | 转销或核 销 | 其他变动 | |||
| 单项计提预期 信用损失的其 他应收款 | 254,471,475.22 | 254,471,475.22 | ||||
| 组合计提预期 信用损失的其 他应收款 | 183,603,365.44 | 5,804,185.06 | 189,407,550.50 | |||
| 合计 | 438,074,840.66 | 5,804,185.06 | 443,879,025.72 |
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用 √不适用
其他说明 无
(5) 本期实际核销的其他应收款情况
- □适用 √不适用 其中重要的其他应收款核销情况：
- □适用 √不适用 其他应收款核销说明：
- □适用 √不适用
(6) 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 单位名称 | 期末余额 | 占其他应收款期 末余额合计数的 比例(%) | 款项的性质 | 账龄 | 坏账准备 期末余额 |
|---|---|---|---|---|---|
| 印尼德龙镍业 有限公司 | 777,977,327.57 | 56.32 | 其他往来款 | 3-4 年 | |
| 江苏全球库供 应链有限公司 | 121,647,213.02 | 8.81 | 长期预付款 | 2-3 年、4-5 年 | 121,647,213.02 |
| 宝丰县翔隆不 锈钢有限公司 | 52,629,497.64 | 3.81 | 长期预付款 | 1 年以内、3-4 年、4-5 年、5 年以上 | 52,629,497.64 |
| 一重集团（天 津）隧道工程 有限公司 | 42,398,306.27 | 3.07 | 长期预付款 | 1-2 年 | 42,398,306.27 |
| 天津宝冶钢材 加工有限公司 | 23,379,383.68 | 1.69 | 长期预付款 | 3-4 年 | 23,379,383.68 |
| 合计 | 1,018,031,728.18 | 73.70 | 240,054,400.61 |
(7) 因资金集中管理而列报于其他应收款
□适用 √不适用
其他说明：
- □适用 √不适用
- 10、 存货
- (1) 存货分类
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 账面余额 | 存货跌价准备/ 合同履约成本 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 存货跌价准备 /合同履约成 本减值准备 | 账面价值 | |
| 原材料 | 822,954,486. 54 | 95,416,615.56 | 727,537,870. 98 | 692,325,588.38 | 92,282,022.71 | 600,043,565.67 |
| 在产品 | 6,636,125,87 5.14 | 195,927,626.38 | 6,440,198,24 8.76 | 6,659,161,786.5 9 | 204,168,666.4 1 | 6,454,993,120.1 8 |
| 库存商 品 | 875,464,959. 76 | 241,349,663.64 | 634,115,296. 12 | 889,242,996.42 | 249,542,446.5 1 | 639,700,549.91 |
| 周转材 料 | 134,492,032. 14 | 38,807.51 | 134,453,224.6 3 | 127,659,660.65 | 14,507,961.33 | 113,151,699.32 |
| 消耗性 生物资 产 | ||||||
| 合同履 约成本 | 13,579,463.7 2 | 13,579,463.7 2 | 41,197,558.43 | 41,197,558.43 | ||
| 合计 | 8,482,616,81 7.30 | 532,732,713.09 | 7,949,884,10 4.21 | 8,409,587,590.4 7 | 560,501,096.9 6 | 7,849,086,493.5 1 |
- (2) 确认为存货的数据资源
- □适用 √不适用
(3) 存货跌价准备及合同履约成本减值准备
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末余额 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 计提 | 其他 | 转回或转销 | 其他 | |||
| 原材料 | 92,282,022.71 | 14,469,153.82 | 11,334,560.97 | 95,416,615.56 | ||
| 在产品 | 204,168,666.41 | 8,241,040.03 | 195,927,626.38 | |||
| 库存商品 | 249,542,446.51 | 8,192,782.87 | 241,349,663.64 | |||
| 周转材料 | 14,507,961.33 | 14,469,153.82 | 38,807.51 | |||
| 合计 | 560,501,096.96 | 14,469,153.82 | 27,768,383.87 | 14,469,153.82 | 532,732,713.09 |
本期转回或转销存货跌价准备的原因
- □适用 √不适用 按组合计提存货跌价准备
- □适用 √不适用 按组合计提存货跌价准备的计提标准
- □适用 √不适用
(4) 存货期末余额含有的借款费用资本化金额及其计算标准和依据
□适用 √不适用
(5) 合同履约成本本期摊销金额的说明
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
11、 持有待售资产
□适用 √不适用
12、 一年内到期的非流动资产
- □适用 √不适用
一年内到期的债权投资
- □适用 √不适用
一年内到期的其他债权投资
- □适用 √不适用
一年内到期的非流动资产的其他说明 无
13、 其他流动资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
|---|---|---|
| 待抵扣进项税额 | 174,847,491.11 | 173,062,630.77 |
| 预缴所得税 | 7,134,120.74 | 5,810,576.04 |
| 预缴增值税 | 319,585.38 | 70,621,744.76 |
| 其他 | 5,903.14 | |
| 合计 | 182,301,197.23 | 249,500,854.71 |
补偿性资产相关信息
□适用 √不适用
其他说明： 无
- 14、 债权投资
- (1) 债权投资情况
- □适用 √不适用 债权投资减值准备本期变动情况
- □适用 √不适用
- (2) 期末重要的债权投资
□适用 √不适用
- (3) 减值准备计提情况
- □适用 √不适用
各阶段划分依据和减值准备计提比例： 详见附注。
对本期发生损失准备变动的债权投资账面余额显著变动的情况说明：
- □适用 √不适用 本期减值准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据：
- □适用 √不适用
- (4) 本期实际的核销债权投资情况
- □适用 √不适用 其中重要的债权投资情况核销情况
- □适用 √不适用 债权投资的核销说明：
- □适用 √不适用
其他说明： 无
- 15、 其他债权投资
- (1) 其他债权投资情况
□适用 √不适用
其他债权投资减值准备本期变动情况
□适用 √不适用
- (2) 期末重要的其他债权投资
□适用 √不适用
- (3) 减值准备计提情况
□适用 √不适用
- (4) 本期实际核销的其他债权投资情况
- □适用 √不适用 其中重要的其他债权投资情况核销情况
- □适用 √不适用 其他债权投资的核销说明：
- □适用 √不适用 其他说明：
- □适用 √不适用
- 16、 长期应收款
- (1) 长期应收款情况
□适用 √不适用
- (2) 按坏账计提方法分类披露
- □适用 √不适用 按单项计提坏账准备：
- □适用 √不适用 按单项计提坏账准备的说明：
- □适用 √不适用 按组合计提坏账准备：
- □适用 √不适用
按预期信用损失一般模型计提坏账准备
- □适用 √不适用
- (3) 坏账准备的情况
- □适用 √不适用 其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
- □适用 √不适用
其他说明： 无
(4) 本期实际核销的长期应收款情况
□适用 √不适用
其中重要的长期应收款核销情况
□适用 √不适用
核销说明：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
- 17、 长期股权投资
- (1) 长期股权投资情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 被投资单位 | 期初 余额（账面 价值） | 减值准备 期初余额 | 本期增减变动 | 期末 余额（账面价 值） | 减值准备期 末余额 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 追加 投资 | 减 少 投 资 | 权益法下确 认的投资损 益 | 其他综合收 益调整 | 其他 权益 变动 | 宣告发放 现金股利 或利润 | 计提 减值 准备 | 其 他 | |||||
| 一、合营企业 | ||||||||||||
| 小计 | ||||||||||||
| 二、联营企业 | ||||||||||||
| 一 重集 团 大 连 工程 建 设 有限公司 | 62,149,331.0 7 | -2,215,269.81 | 59,934,061.26 | |||||||||
| 中 品圣 德 国 际 发展 有 限 公司 | 2,381,237,90 1.69 | 9,847,516. 63 | 45,992,602.9 1 | 15,855,132.6 6 | 2,443,085,637.2 6 | 9,847,516.63 | ||||||
| 一 重集 团 财 务有限公司 | 422,861,502. 20 | 5,458,784.50 | -185,303.20 | 428,134,983.50 | ||||||||
| 一 重集 团 常 州 华冶 轧 辊 有限公司 | 30,674,698.0 1 | -1,338,295.24 | 29,336,402.77 | |||||||||
| 黑 龙江 省 新 能 源集 团 有 限公司 | 18,086,295.7 3 | -305,004.17 | 17,781,291.56 | |||||||||
| 一重集团（天 津）隧道工程 | 44,846,130.8 5 | 44,846,130.85 |
| 被投资单位 | 期初 余额（账面 价值） | 减值准备 期初余额 | 本期增减变动 | 期末 余额（账面价 值） | 减值准备期 末余额 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 追加 投资 | 减 少 投 资 | 权益法下确 认的投资损 益 | 其他综合收 益调整 | 其他 权益 变动 | 宣告发放 现金股利 或利润 | 计提 减值 准备 | 其 他 | |||||
| 有限公司 | ||||||||||||
| 小计 | 2,959,855,85 9.55 | 9,847,516. 63 | 47,592,818.1 9 | 15,669,829.4 6 | 3,023,118,507.2 0 | 9,847,516.63 | ||||||
| 合计 | 2,959,855,85 9.55 | 9,847,516. 63 | 47,592,818.1 9 | 15,669,829.4 6 | 3,023,118,507.2 0 | 9,847,516.63 |
(2) 长期股权投资的减值测试情况
□适用 √不适用
其他说明 无
- 18、 其他权益工具投资
- (1) 其他权益工具投资情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初 余额 | 本期增减变动 | 期末 余额 | 本期确认 的股利收 入 | 累计计入 其他综合 收益的利 得 | 累计计入 其他综合 收益的损 失 | 指定为以 公允价值 计量且其 变动计入 其他综合 收益的原 因 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 追加投资 | 减少投 资 | 本期计入其 他综合收益 的利得 | 本期计入其 他综合收益 的损失 | 其他 | |||||||
| 青海鲁丰新型 材料有限公司 | 3,812,800 .00 | 3,812,800. 00 | 3,612,800 .00 | 非交易目 的长期持 有 |
| 重庆钢铁股份 有限公司 | 995,547.7 2 | 995,547.7 2 | 2,488,349 .78 | 非交易目 的长期持 有 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 东北机械工业 供销联营公司 | 非交易目 的长期持 有 | ||||||||||
| 哈尔滨能创科 技有限责任公 司 | 5,323,131 .04 | 5,323,131. 04 | 323,131.0 4 | 非交易目 的长期持 有 | |||||||
| 龙江银行股份 有限公司 | 8,597,487 .70 | 8,597,487. 70 | 3,071,687 .70 | 非交易目 的长期持 有 | |||||||
| 东北特殊钢集 团股份有限公 司 | 5,571,691 .30 | 5,571,691. 30 | 3,093,967 .70 | 非交易目 的长期持 有 | |||||||
| 中国五矿集团 （黑龙江）石墨 产业有限公司 | 191,507,9 73.95 | 191,507,9 73.95 | 101,507,9 73.95 | 非交易目 的长期持 有 | |||||||
| 合计 | 215,808,6 31.71 | 215,808,6 31.71 | 108,515,5 92.69 | 5,582,317 .48 | / |
(2) 本期存在终止确认的情况说明
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
- 19、 其他非流动金融资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
|---|---|---|
| 分类以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融资产 | 8,111,047.76 | 8,111,047.76 |
| 合计 | 8,111,047.76 | 8,111,047.76 |
其他说明： 无
- 20、 投资性房地产 投资性房地产计量模式
- (1) 采用成本计量模式的投资性房地产 单位：元 币种：人民币
| 项目 | 房屋、建筑物 | 土地使用权 | 在建工程 | 合计 |
|---|---|---|---|---|
| 一、账面原值 | ||||
| 1.期初余额 | 7,845,445.44 | 7,845,445.44 | ||
| 2.本期增加金额 | ||||
| （1）外购 | ||||
| （2）存货\固定资产\ 在建工程转入 | ||||
| （3）企业合并增加 | ||||
| 3.本期减少金额 | ||||
| （1）处置 | ||||
| （2）其他转出 | ||||
| 4.期末余额 | 7,845,445.44 | 7,845,445.44 | ||
| 二、累计折旧和累计摊销 | ||||
| 1.期初余额 | 7,209,909.70 | 7,209,909.70 | ||
| 2.本期增加金额 | 185,646.62 | 185,646.62 | ||
| （1）计提或摊销 | 185,646.62 | 185,646.62 | ||
| 3.本期减少金额 | ||||
| （1）处置 | ||||
| （2）其他转出 | ||||
| 4.期末余额 | 7,395,556.32 | 7,395,556.32 | ||
| 三、减值准备 | ||||
| 1.期初余额 | ||||
| 2.本期增加金额 | ||||
| （1）计提 | ||||
| 3、本期减少金额 | ||||
| （1）处置 | ||||
| （2）其他转出 | ||||
| 4.期末余额 | ||||
| 四、账面价值 | ||||
| 1.期末账面价值 | 449,889.12 | 449,889.12 | ||
| 2.期初账面价值 | 635,535.74 | 635,535.74 |
(2) 未办妥产权证书的投资性房地产情况：
□适用 √不适用
(3) 采用成本计量模式的投资性房地产的减值测试情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
21、 固定资产 项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
|---|---|---|
| 固定资产 | 6,377,827,660.91 | 6,653,920,888.17 |
| 固定资产清理 | 37,031.19 | |
| 合计 | 6,377,864,692.10 | 6,653,920,888.17 |
其他说明： 无
固定资产
- (1) 固定资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 房屋及建筑物 | 机器设备 | 运输工具 | 电子设备及其 他 | 合计 |
|---|---|---|---|---|---|
| 一、账面原值： | |||||
| 1.期初余额 | 5,218,551,341.36 | 8,842,140,420.92 | 86,152,088.44 | 371,298,755.15 | 14,518,142,605.87 |
| 2.本期增加金额 | 13,044,408.93 | 29,403,465.88 | 76,824,999.04 | 119,272,873.85 | |
| （1）购置 | 5,690,778.76 | 4,911,619.46 | 10,602,398.22 | ||
| （2）在建工程 转入 | 13,044,408.93 | 8,059,399.32 | 21,103,808.25 | ||
| （3）企业合并 增加 | |||||
| （4）其他 | 15,653,287.80 | 71,913,379.58 | 87,566,667.38 | ||
| 3.本期减少金额 | 92,233.01 | 230,977,231.20 | 28,371.92 | 16,133,310.29 | 247,231,146.42 |
| （1）处置或报 废 | 92,783,717.60 | 28,371.92 | 480,022.49 | 93,292,112.01 | |
| （2）其他转出 | 92,233.01 | 71,913,379.58 | 15,653,287.80 | 87,658,900.39 | |
| （3）企业合并 减少 | |||||
| （4）改良转出 | 66,280,134.02 | 66,280,134.02 | |||
| 4.期末余额 | 5,231,503,517.28 | 8,640,566,655.60 | 86,123,716.52 | 431,990,443.90 | 14,390,184,333.30 |
| 二、累计折旧 | |||||
| 1.期初余额 | 2,123,621,799.66 | 5,354,578,037.84 | 52,194,484.22 | 245,338,803.68 | 7,775,733,125.40 |
| 2.本期增加金额 | 86,950,871.26 | 179,468,030.06 | 2,129,540.86 | 62,566,984.75 | 331,115,426.93 |
|---|---|---|---|---|---|
| （1）计提 | 86,950,871.26 | 173,567,311.12 | 2,129,540.86 | 10,136,063.66 | 272,783,786.90 |
| （2）企业合并 增加 | |||||
| （3）其他转入 | 5,900,718.94 | 52,430,921.09 | 58,331,640.03 | ||
| 3.本期减少金额 | 176,609,153.89 | 13,674.44 | 6,357,643.91 | 182,980,472.24 | |
| （1）处置或报 废 | 70,596,654.84 | 13,674.44 | 456,924.97 | 71,067,254.25 | |
| （2）其他转出 | 52,430,921.09 | 5,900,718.94 | 58,331,640.03 | ||
| （3）企业合并 减少 | |||||
| （4）改良转出 | 53,581,577.96 | 53,581,577.96 | |||
| 4.期末余额 | 2,210,572,670.92 | 5,357,436,914.01 | 54,310,350.64 | 301,548,144.52 | 7,923,868,080.09 |
| 三、减值准备 | |||||
| 1.期初余额 | 941,230.73 | 87,407,088.36 | 140,273.21 | 88,488,592.30 | |
| 2.本期增加金额 | |||||
| （1）计提 | |||||
| 3.本期减少金额 | |||||
| （1）处置或报 废 | |||||
| 4.期末余额 | 941,230.73 | 87,407,088.36 | 140,273.21 | 88,488,592.30 | |
| 四、账面价值 | |||||
| 1.期末账面价值 | 3,019,989,615.63 | 3,195,722,653.23 | 31,813,365.88 | 130,302,026.17 | 6,377,827,660.91 |
| 2.期初账面价值 | 3,093,988,310.97 | 3,400,155,294.72 | 33,957,604.22 | 125,819,678.26 | 6,653,920,888.17 |
(2) 暂时闲置的固定资产情况
□适用 √不适用
(3) 通过经营租赁租出的固定资产
□适用 √不适用
(4) 未办妥产权证书的固定资产情况
□适用 √不适用
(5) 固定资产的减值测试情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
固定资产清理 √适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
|---|
| 机器设备 | 22,485.00 | |
|---|---|---|
| 电子设备及其他 | 14,546.19 | |
| 合计 | 37,031.19 |
其他说明： 无
22、 在建工程 项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
|---|---|---|
| 在建工程 | 1,095,560,365.38 | 825,132,252.77 |
| 工程物资 | ||
| 合计 | 1,095,560,365.38 | 825,132,252.77 |
其他说明： 无
在建工程
- (1) 在建工程情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 垂直铸机 项目 | 232,966,019.80 | 232,966,019.80 | 232,963,547.5 2 | 232,963,547.52 | ||
| 材料机动 项目 | 194,485,854.43 | 194,485,854.43 | 207,272,165.8 1 | 207,272,165.81 | ||
| 机械部件 锻造生产 项目 | 90,065,377.06 | 90,065,377.06 | 87,776,944.23 | 87,776,944.23 | ||
| 铸造数智 化 | 58,708,116.42 | 58,708,116.42 | 9,715,489.76 | 9,715,489.76 | ||
| 超大锻件 项目 | 56,480,020.05 | 56,480,020.05 | 15,214,260.55 | 15,214,260.55 | ||
| 机械泵 | 55,164,733.87 | 55,164,733.87 | 54,831,413.87 | 54,831,413.87 | ||
| 信息化项 目 | 54,175,061.63 | 54,175,061.63 | 53,959,495.59 | 53,959,495.59 | ||
| XX 主设 备升级改 造 | 39,846,858.60 | 39,846,858.60 | 11,047,006.79 | 11,047,006.79 | ||
| 电渣炉项 目 | 38,068,748.14 | 38,068,748.14 | 31,418,305.48 | 31,418,305.48 | ||
| 锻压及矿 用等制造 装备更新 改造项目 | 35,855,426.61 | 35,855,426.61 | 15,721,881.73 | 15,721,881.73 |
| 关重件柔 性生产线 项目设备 | 31,426,385.84 | 31,426,385.84 | 18,070,892.10 | 18,070,892.10 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 高品质钢 锭项目 | 25,506,570.27 | 25,506,570.27 | 1,655,542.77 | 1,655,542.77 | ||
| 炉窑绿色 节能项目 | 22,531,292.29 | 22,531,292.29 | 16,291,826.74 | 16,291,826.74 | ||
| 重型技术 装备国家 工程研究 中心研发 能力提升 项目 | 16,268,115.48 | 16,268,115.48 | 14,462,699.97 | 14,462,699.97 | ||
| 智能实验 室 | 15,782,399.01 | 15,782,399.01 | 251,312.92 | 251,312.92 | ||
| 电站锻件 能力提升 | 14,131,581.98 | 14,131,581.98 | 2,698,438.81 | 2,698,438.81 | ||
| 洁净钢平 台建设项 目 | 13,606,344.50 | 13,606,344.50 | 9,457,070.16 | 9,457,070.16 | ||
| 龙江重工 秸秆项目 | 21,879,498.64 | 8,927,31 4.66 | 12,952,183.98 | 21,879,498.64 | 8,927,314.6 6 | 12,952,183.98 |
| 炉窑更新 | 10,977,414.00 | 10,977,414.00 | 5,323,977.88 | 5,323,977.88 | ||
| 更新改造 2025 | 10,343,256.75 | 10,343,256.75 | 8,227,360.02 | 8,227,360.02 | ||
| 其他项目 | 66,488,118.37 | 269,513. 70 | 66,218,604.67 | 16,089,949.79 | 269,513.70 | 15,820,436.09 |
| 合计 | 1,104,757,193. 74 | 9,196,82 8.36 | 1,095,560,365.38 | 834,329,081.1 3 | 9,196,828.3 6 | 825,132,252.77 |
(2) 重要在建工程项目本期变动情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目名 称 | 预算数 | 期初余 额 | 本期 增加 金额 | 本期 转入 固定 资产 金额 | 本期 其他 减少 金额 | 期末 余额 | 工程累 计投入 占预算 比例 (%) | 工程 进度 | 利息 资本 化累 计金 额 | 其中： 本期 利息 资本 化金 额 | 本期 利息 资本 化率 (%) | 资金 来源 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 垂直铸 机项目 | 299,87 0,000.0 0 | 232,963, 547.52 | 2,472. 28 | 232,96 6,019. 80 | 78 | 78 | 自有 资金 | |||||
| 机械部 件锻造 生产项 目 | 340,00 0,000.0 0 | 87,776,9 44.23 | 2,288, 432.83 | 90,065 ,377.0 6 | 92 | 尚未 验收 完成 | 3,320 ,996. 03 | 自有 资金 及金 融机 构贷 款 | ||||
| 铸造数 智化 | 232,97 0,000.0 0 | 9,715,48 9.76 | 48,992 ,626.6 6 | 58,708 ,116.4 2 | 25 | 25 | 国拨 资金 |
| 超大锻 件项目 | 1,099,1 90,000.<br><br>00 | 15,214,2 60.55 | 41,265 ,759.5 0 | 56,480 ,020.0 5 | 5 | 5 | 国拨 资金 | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| XX 主<br><br>设备升 级改造 | 566,00 0,000.0 0 | 11,047,0 06.79 | 31,303 ,412.8 2 | 2,503, 561.0 1 | 39,846 ,858.6 0 | 88 | 88 | 自有 资金 | ||||
| 锻压及 矿用等 制造装 备更新 改造项 目 | 60,060, 000.00 | 15,721,8 81.73 | 20,133 ,544.8 8 | 35,855 ,426.6 1 | 60 | 60 | 127,4 67.78 | 98,40 7.56 | 0.34 % | 国拨 资金 及金 融机 构贷 款 | ||
| 关重件 柔性生 产线项 目设备 | 61,600, 000.00 | 18,070,8 92.10 | 13,355 ,493.7 4 | 31,426 ,385.8 4 | 51 | 51 | 716,2 93.65 | 508,8 21.43 | 1% | 国拨 资金 及金 融机 构贷 款 | ||
| 高品质 钢锭项 目 | 564,29 0,000.0 0 | 1,655,54 2.77 | 23,851 ,027.5 0 | 25,506 ,570.2 7 | 5 | 5 | 国拨 资金 | |||||
| 重型技 术装备 国家工 程研究 中心研 发能力 提升项 目 | 22,000, 000.00 | 14,396,6 62.23 | 3,768, 146.69 | 2,007, 070.8 0 | 16,157 ,738.1 2 | 99 | 尚未 验收 | 国拨 资金 | ||||
| 智能实 验室 | 66,715, 000.00 | 251,312. 92 | 15,531 ,086.0 9 | 15,782 ,399.0 1 | 24 | 24 | 国拨 资金 | |||||
| 电站锻 件能力 提升 | 67,610, 000.00 | 2,698,43 8.81 | 11,433 ,143.1 7 | 14,131 ,581.9 8 | 21 | 21 | 国拨 资金 | |||||
| 材料机 动项目 | 207,272, 165.81 | 3,806, 865.06 | 16,59 3,176. 44 | 194,48 5,854. 43 | 自有 资金 | |||||||
| 合计 | 3,380,3 05,000.<br><br>00 | 616,784, 145.22 | 215,73 2,011. 22 | 21,10 3,808. 25 | 811,41 2,348. 19 | 4,164 ,757. 46 | 607,2 28.99 | / | / |
(3) 本期计提在建工程减值准备情况
□适用 √不适用
(4) 在建工程的减值测试情况
- □适用 √不适用 其他说明
- □适用 √不适用
- 工程物资
- □适用 √不适用
- 23、 生产性生物资产
(1) 采用成本计量模式的生产性生物资产
□适用√不适用
(2) 采用成本计量模式的生产性生物资产的减值测试情况
□适用 √不适用
(3) 采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
- 24、 油气资产
(1) 油气资产情况
□适用 √不适用
(2) 油气资产的减值测试情况
□适用 √不适用
其他说明： 无
- 25、 使用权资产
- (1) 使用权资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 房屋及建筑物 | 机器设备 | 合计 |
|---|---|---|---|
| 一、账面原值 | |||
| 1.期初余额 | 206,601,829.91 | 14,495,603.00 | 221,097,432.91 |
| 2.本期增加金额 | |||
| 3.本期减少金额 | 4,828,794.06 | 4,828,794.06 | |
| （1）处置 | 4,828,794.06 | 4,828,794.06 | |
| 4.期末余额 | 201,773,035.85 | 14,495,603.00 | 216,268,638.85 |
| 二、累计折旧 | |||
| 1.期初余额 | 62,889,401.01 | 2,207,518.39 | 65,096,919.40 |
| 2.本期增加金额 | 12,355,979.95 | 4,973,000.34 | 17,328,980.29 |
| (1)计提 | 12,355,979.95 | 4,973,000.34 | 17,328,980.29 |
| 3.本期减少金额 | 4,249,893.69 | 4,249,893.69 | |
| (1)处置 | 4,249,893.69 | 4,249,893.69 | |
| 4.期末余额 | 70,995,487.27 | 7,180,518.73 | 78,176,006.00 |
| 三、减值准备 | |||
| 1.期初余额 |
| 2.本期增加金额 | |||
|---|---|---|---|
| (1)计提 | |||
| 3.本期减少金额 | |||
| (1)处置 | |||
| 4.期末余额 | |||
| 四、账面价值 | |||
| 1.期末账面价值 | 130,777,548.58 | 7,315,084.27 | 138,092,632.85 |
| 2.期初账面价值 | 143,712,428.90 | 12,288,084.61 | 156,000,513.51 |
(2) 使用权资产的减值测试情况
□适用 √不适用
其他说明： 无
- 26、 无形资产
- (1) 无形资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 土地使用权 | 专利权 | 非专利技术 | 应用软件 | 合计 |
|---|---|---|---|---|---|
| 一、账面原值 | |||||
| 1.期初余额 | 1,481,417,531 .89 | 13,730,460.8 0 | 1,662,699,31 4.31 | 182,700,736 .64 | 3,340,548,04 3.64 |
| 2.本期增加金额 | 10,143,036.8 8 | 238,053.10 | 10,381,089.9 8 | ||
| (1)购置 | 238,053.10 | 238,053.10 | |||
| (2)内部研发 | 10,143,036.8 8 | 10,143,036.8 8 | |||
| (3)企业合并增加 | |||||
| 3.本期减少金额 | 16,020,782.5 0 | 16,020,782.5 0 | |||
| (1)处置 | |||||
| （2）其他转出 | 16,020,782.5 0 | 16,020,782.5 0 | |||
| 4.期末余额 | 1,481,417,531 .89 | 13,730,460.8 0 | 1,656,821,56 8.69 | 182,938,789 .74 | 3,334,908,35 1.12 |
| 二、累计摊销 | |||||
| 1.期初余额 | 467,714,157.1 0 | 4,231,992.60 | 746,959,993. 28 | 119,212,179 .89 | 1,338,118,32 2.87 |
| 2.本期增加金额 | 14,974,007.41 | 169,944.12 | 94,934,507.4 1 | 6,697,533.3 2 | 116,775,992. 26 |
| （1）计提 | 14,974,007.41 | 169,944.12 | 94,934,507.4 1 | 6,697,533.3 2 | 116,775,992. 26 |
| 3.本期减少金额 | |||||
| (1)处置 | |||||
| 4.期末余额 | 482,688,164.5 1 | 4,401,936.72 | 841,894,500. 69 | 125,909,713 .21 | 1,454,894,31 5.13 |
| 三、减值准备 | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 1.期初余额 | 5,410,364.54 | 5,410,364.54 | |||
| 2.本期增加金额 | |||||
| （1）计提 | |||||
| 3.本期减少金额 | |||||
| (1)处置 | |||||
| 4.期末余额 | 5,410,364.54 | 5,410,364.54 | |||
| 四、账面价值 | |||||
| 1.期末账面价值 | 998,729,367.3 8 | 3,918,159.54 | 814,927,068. 00 | 57,029,076. 53 | 1,874,603,67 1.45 |
| 2.期初账面价值 | 1,013,703,374 .79 | 4,088,103.66 | 915,739,321. 03 | 63,488,556. 75 | 1,997,019,35 6.23 |
期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例50.75%
(2) 确认为无形资产的数据资源
□适用 √不适用
(3) 未办妥产权证书的土地使用权情况
□适用 √不适用
(4) 无形资产的减值测试情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
- 27、 商誉
- (1) 商誉账面原值
□适用 √不适用
- (2) 商誉减值准备
□适用 √不适用
- (3) 商誉所在资产组或资产组组合的相关信息
□适用 √不适用
资产组或资产组组合发生变化
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
- (4) 可收回金额的具体确定方法 可收回金额按公允价值减去处置费用后的净额确定
- □适用 √不适用 可收回金额按预计未来现金流量的现值确定
- □适用 √不适用 前述信息与以前年度减值测试采用的信息或外部信息明显不一致的差异原因
- □适用 √不适用 公司以前年度减值测试采用信息与当年实际情况明显不一致的差异原因
- □适用 √不适用
(5) 业绩承诺及对应商誉减值情况
形成商誉时存在业绩承诺且报告期或报告期上一期间处于业绩承诺期内
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
28、 长期待摊费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期摊销金额 | 其他减少金额 | 期末余额 |
|---|---|---|---|---|---|
| 大连石化北 京幻境模型 | 262,831.86 | 29,203.54 | 233,628.32 | ||
| 核电石化 B 座会议室改 造 | 535,097.76 | 69,795.36 | 465,302.40 | ||
| 核电石化电 力扩容费 | 2,313,061.29 | 295,284.42 | 2,017,776.87 | ||
| 保密会议室 建设（核电升 级） | 1,767,348.72 | 179,730.48 | 1,587,618.24 | ||
| 污水管网改 造 | 3,324,108.97 | 338,044.98 | 2,986,063.99 | ||
| 1、2 号联合厂<br><br>房钢结构涂 漆改造项目 | 151,064.53 | 15,362.46 | 135,702.07 | ||
| 核电石化职 工浴池改造 | 2,813,752.48 | 286,144.32 | 2,527,608.16 | ||
| 核电石化保 密会议室 | 60,711.52 | 60,711.52 | |||
| 租入固定资 产改良支出 | 296,615.78 | 104,687.94 | 191,927.84 | ||
| 生产用磨具 | 23,866,767.67 | 4,598,762.36 | 19,268,005.31 | ||
| 5G 项目 | 3,938,878.06 | 844,045.32 | 3,094,832.74 | ||
| 合计 | 39,269,527.12 | 60,711.52 | 6,761,061.18 | 32,569,177.46 |
其他说明： 无
- 29、 递延所得税资产/ 递延所得税负债
- (1) 未经抵销的递延所得税资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
|---|---|---|---|---|
| 可抵扣暂时性差 异 | 递延所得税 资产 | 可抵扣暂时性差 异 | 递延所得税 资产 | |
| 资产减值准备 | 458,532,313.33 | 72,159,870.28 | 410,829,114.61 | 65,003,685.88 |
| 内部交易未实现利润 | ||||
| 可抵扣亏损 | 579,930,787.71 | 93,220,139.35 | 588,030,412.89 | 93,233,807.61 |
| 暂时不能税前抵扣的预 计负债 | 48,607,143.39 | 9,192,580.59 | 44,323,624.80 | 8,417,023.35 |
| 租赁负债 | 39,795,331.09 | 6,842,301.92 | 181,698,659.79 | 40,768,494.58 |
| 其他 | 1,061,547.21 | 159,232.08 | ||
| 合计 | 1,126,865,575.52 | 181,414,892.14 | 1,225,943,359.30 | 207,582,243.50 |
- (2) 未经抵销的递延所得税负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
|---|---|---|---|---|
| 应纳税暂时性 差异 | 递延所得税 负债 | 应纳税暂时性 差异 | 递延所得税 负债 | |
| 其他权益工具投资公允 价值变动 | 86,835,219.02 | 13,025,282.85 | 86,835,219.02 | 13,025,282.85 |
| 使用权资产 | 41,985,611.18 | 7,116,875.21 | 181,262,420.09 | 40,668,019.67 |
| 合计 | 128,820,830.20 | 20,142,158.06 | 268,097,639.11 | 53,693,302.52 |
- (3) 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
|---|---|---|---|---|
| 递延所得税资 产和负债互抵 金额 | 抵销后递延所 得税资产或负 债余额 | 递延所得税资产 和负债互抵金额 | 抵销后递延所 得税资产或负 债余额 | |
| 递延所得税资产 | 7,121,329.70 | 174,293,562.44 | 40,668,019.67 | 166,914,223.83 |
| 递延所得税负债 | 7,121,329.70 | 13,020,828.36 | 40,668,019.67 | 13,025,282.85 |
- (4) 未确认递延所得税资产明细
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
|---|---|---|
| 可抵扣暂时性差异 | 4,259,769,066.63 | 4,594,220,124.68 |
| 可抵扣亏损 | 10,022,430,043.83 | 10,842,258,395.38 |
| 合计 | 14,282,199,110.46 | 15,436,478,520.06 |
- (5) 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期 √适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 年份 | 期末金额 | 期初金额 | 备注 |
|---|---|---|---|
| 2026 年 | 2,488,583,228.47 | 2,493,627,362.52 | |
| 2027 年 | 1,194,681,579.76 | 1,218,669,426.74 | |
| 2028 年 | 25,873,442.71 | 35,064,024.45 | |
| 2029 年 | 548,855,098.68 | 638,942,696.29 | |
| 2030 年及以后 | 1,157,963,535.85 | 6,455,954,885.38 | |
| 2031 年及以后 | 4,606,473,158.36 | —— | |
| 合计 | 10,022,430,043.83 | 10,842,258,395.38 | / |
其他说明：
□适用 √不适用
30、 其他非流动资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 合 同 资 产 | 976,956,101.5 6 | 387,350,482.5 3 | 589,605,619.0 3 | 895,698,797. 33 | 105,491,397.9 2 | 790,207,399.4 1 |
| 预 付 工 程 款 、 设备款 | 77,265,933.44 | 77,265,933.44 | 96,866,601.4 7 | 96,866,601.47 | ||
| 合计 | 1,054,222,035 .00 | 387,350,482.5 3 | 666,871,552.4 7 | 992,565,398. 80 | 105,491,397.9 2 | 887,074,000.8 8 |
补偿性资产相关信息
□适用 √不适用
其他说明： 无
31、 所有权或使用权受限资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末 | 期初 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 账面余额 | 账面价值 | 受限类 型 | 受限情 况 | 账面余额 | 账面价值 | 受限类 型 | 受 限 情 况 | |
| 货 币 资 金 | 526,098,80 1.85 | 526,098,8 01.85 | 其他 | 408,533,31 9.35 | 408,533,31 9.35 | 其他 | ||
| 应 收 票 据 | 620,716,22 0.09 | 619,139,2 47.68 | 其他 | 1,072,250, 224.25 | 1,072,250, 224.25 | 其他 | ||
| 存货 | ||||||||
| 其中：数 据资源 | ||||||||
| 固 定 资 产 |
| 无 形 资 产 | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 其中：数 据资源 | ||||||||
| 合计 | 1,146,815, 021.94 | 1,145,238, 049.53 | / | / | 1,480,783, 543.60 | 1,480,783, 543.60 | / | / |
其他说明： 无
32、 短期借款
- (1) 短期借款分类
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
|---|---|---|
| 质押借款 | 178,509,790.44 | 170,010,234.19 |
| 抵押借款 | ||
| 保证借款 | ||
| 信用借款 | 5,962,920,419.68 | 6,628,682,660.50 |
| 合计 | 6,141,430,210.12 | 6,798,692,894.69 |
短期借款分类的说明： 质押借款为公司截止 2026 年 6 月 30 日已贴现尚未到期的商业承兑汇票的金额。
- (2) 已逾期未偿还的短期借款情况
- □适用 √不适用 其他说明：
- □适用 √不适用 33、 交易性金融负债
- □适用 √不适用 其他说明：
- □适用 √不适用
34、 衍生金融负债
□适用 √不适用
35、 应付票据
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 种类 | 期末余额 | 期初余额 |
|---|---|---|
| 商业承兑汇票 | 156,965,098.86 | 251,096,539.18 |
| 银行承兑汇票 | 692,048,545.22 | 764,447,313.29 |
| 合计 | 849,013,644.08 | 1,015,543,852.47 |
本期末已到期未支付的应付票据总额为0 元。到期未付的原因是无
- 36、 应付账款
(1) 应付账款列示 √适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
|---|---|---|
| 应付材料款 | 4,611,339,416.13 | 4,002,435,090.01 |
| 应付工程设备款 | 10,419,698.53 | |
| 应付加工费 | 569,815,105.63 | 574,835,312.78 |
| 总包项目款 | 28,047,305.16 | 244,868,501.50 |
| 运输费 | 22,940,557.10 | 33,668,716.94 |
| 服务费 | 34,713,582.13 | 31,388,325.84 |
| 技术开发与研究 | 351,800.00 | 1,381,900.00 |
| 外委维修费 | 71,894,223.96 | 63,144,854.87 |
| 应付备件款 | 84,878,735.79 | 69,407,847.24 |
| 设计服务费 | 88,800.00 | |
| 劳务费 | 2,429,492.95 | |
| 其他 | 28,302,647.41 | 106,568,585.45 |
| 合计 | 5,465,221,364.79 | 5,127,699,134.63 |
(2) 账龄超过 1 年或逾期的重要应付账款 √适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
|---|---|---|
| 盘锦广和安建材有限公司 | 72,117,198.07 | 尚未结算 |
| 辽宁志博冶金材料有限公司 | 50,522,352.60 | 尚未结算 |
| 清华大学天津高端装备研究院 | 39,170,938.03 | 尚未结算 |
| 丹东播磨耐火材料有限公司 | 35,770,352.82 | 尚未结算 |
| 北京华德液压工业集团有限责任公司 | 25,866,445.36 | 尚未结算 |
| 长兴众利耐火器材有限公司 | 24,547,292.13 | 尚未结算 |
| 北京科技大学设计研究院有限公司 | 20,407,127.59 | 尚未结算 |
| 南通市博南润滑液压设备有限公司 | 20,128,181.72 | 尚未结算 |
| 宜兴瑞泰耐火材料有限公司 | 19,532,485.23 | 尚未结算 |
| 大连维奥矿业开发有限公司 | 19,360,440.55 | 尚未结算 |
| 合计 | 327,422,814.10 | / |
其他说明：
□适用 √不适用
- 37、 预收款项
- (1) 预收账款项列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
|---|---|---|
| 预收租金 | 9,700.79 | |
| 合计 | 9,700.79 |
(2) 账龄超过 1 年的重要预收款项
□适用 √不适用
(3) 报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
- 38、 合同负债
- (1) 合同负债情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
|---|---|---|
| 冶金设备 | 766,524,969.13 | 721,041,184.68 |
| 石化设备 | 70,316,337.22 | 227,881,937.85 |
| 核能设备 | 349,773,593.38 | 345,710,254.29 |
| 专项产品 | 111,381,809.77 | 132,256,532.61 |
| 其他-总包及服务 | 463,044,568.93 | 816,661,126.47 |
| 计入其他非流动负债 | -52,769,856.69 | -55,776,854.79 |
| 合计 | 1,708,271,421.74 | 2,187,774,181.11 |
- (2) 账龄超过 1 年的重要合同负债
□适用 √不适用
- (3) 报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
- □适用 √不适用 其他说明：
- □适用 √不适用
- 39、 应付职工薪酬
- (1) 应付职工薪酬列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
|---|---|---|---|---|
| 一、短期薪酬 | 334,274,849.78 | 589,492,342.62 | 643,620,647.67 | 280,146,544.73 |
| 二、离职后福利-设定提存 计划 | 20,221,704.24 | 77,493,388.39 | 77,417,287.80 | 20,297,804.83 |
| 三、辞退福利 | 5,503,928.52 | 2,237,744.64 | 7,629,604.84 | 112,068.32 |
| 四、一年内到期的其他福 利 | ||||
| 合计 | 360,000,482.54 | 669,223,475.65 | 728,667,540.31 | 300,556,417.88 |
- (2) 短期薪酬列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
|---|---|---|---|---|
| 一、工资、奖金、津贴和 补贴 | 85,007,445.81 | 418,567,819.49 | 473,671,187.95 | 29,904,077.35 |
| 二、职工福利费 | 38,931,546.07 | 38,931,546.07 | ||
| 三、社会保险费 | 8,347,223.13 | 43,281,630.96 | 43,331,207.17 | 8,297,646.92 |
| 其中：医疗保险费 | 6,472,223.95 | 37,431,651.72 | 37,493,758.61 | 6,410,117.06 |
| 工伤保险费 | 1,226,273.07 | 4,098,477.18 | 4,092,829.79 | 1,231,920.46 |
| 生育保险费 | 648,726.11 | 1,669,267.77 | 1,662,384.48 | 655,609.40 |
| 其他 | 82,234.29 | 82,234.29 | ||
| 四、住房公积金 | 677,893.92 | 55,793,193.50 | 55,739,814.50 | 731,272.92 |
| 五、工会经费和职工教育 经费 | 239,591,542.33 | 15,221,392.22 | 13,601,387.01 | 241,211,547.54 |
| 六、短期带薪缺勤 | ||||
| 七、短期利润分享计划 | ||||
| 八、其他 | 650,744.59 | 17,696,760.38 | 18,345,504.97 | 2,000.00 |
| 合计 | 334,274,849.78 | 589,492,342.62 | 643,620,647.67 | 280,146,544.73 |
(3) 设定提存计划列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
|---|---|---|---|---|
| 1、基本养老保险 | 1,246,729.93 | 75,094,539.15 | 74,950,736.43 | 1,390,532.65 |
| 2、失业保险费 | 36,289.78 | 2,344,724.24 | 2,340,230.37 | 40,783.65 |
| 3、企业年金缴费 | 18,938,684.53 | 54,125.00 | 126,321.00 | 18,866,488.53 |
| 合计 | 20,221,704.24 | 77,493,388.39 | 77,417,287.80 | 20,297,804.83 |
其他说明：
□适用 √不适用
- 40、 应交税费 √适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
|---|---|---|
| 增值税 | 16,428,657.36 | 47,725,713.77 |
| 消费税 | ||
| 营业税 | ||
| 企业所得税 | 29,366,230.52 | 109,562,011.31 |
| 个人所得税 | 592,151.89 | 6,985,186.47 |
| 城市维护建设税 | 244,064.34 | 3,051,166.63 |
| 教育费附加 | 11,912,232.69 | 13,115,568.70 |
| 地方教育费附加 | 69,732.66 | 871,635.18 |
| 房产税 | 6,083,392.20 | 5,966,183.18 |
| 土地使用税 | 3,257,907.56 | 3,254,918.54 |
| 印花税 | 2,025,651.90 | 4,799,949.64 |
| 其他税费 | 79,307.85 | 1,516,291.10 |
| 合计 | 70,059,328.97 | 196,848,624.52 |
其他说明： 无
- 41、 其他应付款
- (1) 项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
|---|---|---|
| 应付利息 | ||
| 应付股利 | 1,224,627.32 | 1,224,627.32 |
| 其他应付款 | 556,343,602.36 | 497,013,834.51 |
| 合计 | 557,568,229.68 | 498,238,461.83 |
- (2) 应付利息
□适用 √不适用
- (3) 应付股利
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
|---|---|---|
| 普通股股利 | 1,224,627.32 | 1,224,627.32 |
| 合计 | 1,224,627.32 | 1,224,627.32 |
其他说明，包括重要的超过 1 年未支付的应付股利，应披露未支付原因： 无
- (4) 其他应付款
按款项性质列示其他应付款 √适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
|---|---|---|
| 合并范围外关联方 | 184,296,784.90 | 170,355,118.06 |
| 代扣代缴社保款 | 39,452,873.58 | 39,417,327.16 |
| 代收款 | 881,522.53 | |
| 保证金 | 9,892,619.97 | 12,031,934.13 |
| 工程设备款 | 87,533,428.16 | 120,339,928.13 |
| 信息费、服务费等各项费用 | 68,930,629.42 | 69,892,865.99 |
| 其他往来款 | 165,355,743.80 | 84,976,661.04 |
| 合计 | 556,343,602.36 | 497,013,834.51 |
账龄超过 1 年或逾期的重要其他应付款 √适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
|---|---|---|
| 天津市军粮城散货物流区开 发建设有限公司 | 35,056,556.31 | 尚未结算 |
| 齐齐哈尔鹤宇建设投资有限 公司 | 16,219,763.11 | 尚未结算 |
| 一重集团大连工程建设有限 公司 | 11,870,836.28 | 尚未结算 |
| 鞍钢建设集团有限公司 | 9,887,183.06 | 尚未结算 |
|---|---|---|
| 江苏天目建设集团有限公司 | 6,578,939.54 | 尚未结算 |
| 江苏德龙镍业有限公司 | 5,531,263.76 | 尚未结算 |
| 北京中机华成机电技术有限 公司 | 4,245,609.87 | 尚未结算 |
| 北京北一机床有限责任公司 | 4,013,900.00 | 尚未结算 |
| 信合国际融资租赁（天津）有 限公司 | 4,012,035.12 | 尚未结算 |
| 沈阳和泰冶金设备有限公司 | 3,012,200.00 | 尚未结算 |
| 合计 | 100,428,287.05 | / |
其他说明：
□适用 √不适用
42、 持有待售负债
□适用 √不适用
43、 一年内到期的非流动负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
|---|---|---|
| 一年内到期的长期借款 | 2,485,695,914.99 | 6,008,189,530.45 |
| 一年内到期的应付债券 | ||
| 一年内到期的长期应付款 | 40,000,000.00 | |
| 一年内到期的租赁负债 | 33,961,583.27 | 34,510,528.04 |
| 一年内到期的长期应付职工 薪酬 | 55,568,000.00 | 61,592,000.00 |
| 合计 | 2,615,225,498.26 | 6,104,292,058.49 |
其他说明： 无
44、 其他流动负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
|---|---|---|
| 待转销项税额 | 134,648,096.86 | 149,701,629.04 |
| 未终止确认的应收票据 | 363,972,047.14 | 782,013,782.37 |
| 合计 | 498,620,144.00 | 931,715,411.41 |
短期应付债券的增减变动：
- □适用 √不适用
其他说明：
- □适用 √不适用
45、 长期借款
(1) 长期借款分类 √适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
|---|---|---|
| 质押借款 | ||
| 抵押借款 | ||
| 保证借款 | ||
| 信用借款 | 14,172,386,389.60 | 14,277,768,526.89 |
| 一年内到期的长期借款 | -2,485,695,914.99 | -6,008,189,530.45 |
| 合计 | 11,686,690,474.61 | 8,269,578,996.44 |
期借款分类的说明： 无
其他说明
□适用 √不适用
46、 应付债券
- (1) 应付债券
□适用 √不适用
- (2) 应付债券的具体情况：（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
□适用 √不适用
- (3) 可转换公司债券的说明
□适用 √不适用
转股权会计处理及判断依据
□适用 √不适用
- (4) 划分为金融负债的其他金融工具说明 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
- □适用 √不适用 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
- □适用 √不适用
其他金融工具划分为金融负债的依据说明
- □适用 √不适用
其他说明：
- □适用 √不适用
47、 租赁负债 √适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
|---|---|---|
| 租赁付款额 | 147,724,552.66 | 158,794,292.10 |
| 未确认融资费用 | -15,179,027.55 | -17,422,065.72 |
| 一年内到期的租赁负债 | -33,961,583.27 | -34,510,528.04 |
| 合计 | 98,583,941.84 | 106,861,698.34 |
其他说明： 无
- 48、 长期应付款 项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
|---|---|---|
| 长期应付款 | 10,000,000.00 | |
| 专项应付款 | ||
| 合计 | 10,000,000.00 |
其他说明： 无
长期应付款 √适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
|---|---|---|
| 售后回租业务形成的融资借款 | 50,000,000.00 | |
| 减：一年内到期的长期应付款 | -40,000,000.00 | |
| 合计 | 10,000,000.00 |
其他说明： 无
专项应付款
□适用 √不适用
- 49、 长期应付职工薪酬 √适用 □不适用
- (1) 长期应付职工薪酬表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
|---|---|---|
| 一、离职后福利-设定受益计划净负债 | 391,115,255.70 | 413,173,584.05 |
| 二、辞退福利 | ||
| 三、其他长期福利 | ||
| 减：一年到期的长期应付职工薪酬 | -55,568,000.00 | -61,592,000.00 |
| 合计 | 335,547,255.70 | 351,581,584.05 |
(2) 设定受益计划变动情况
设定受益计划义务现值： √适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
|---|---|---|
| 一、期初余额 | 413,173,584.05 | 256,259,027.83 |
| 二、计入当期损益的设定受益成本 | 170,067,000.00 | |
| 1.当期服务成本 | 166,025,000.00 | |
| 2.过去服务成本 | ||
| 3.结算利得（损失以“-”表示） | ||
| 4、利息净额 | 4,042,000.00 | |
| 三、计入其他综合收益的设定收益成 本 | 7,886,000.00 | |
| 1.精算利得（损失以“-”表示） | 7,886,000.00 | |
| 四、其他变动 | -22,058,328.35 | -21,038,443.78 |
| 1.结算时支付的对价 | ||
| 2.已支付的福利 | -22,058,328.35 | -21,038,443.78 |
| 五、期末余额 | 391,115,255.70 | 413,173,584.05 |
计划资产：
□适用 √不适用
设定受益计划净负债（净资产） √适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
|---|---|---|
| 一、期初余额 | 413,173,584.05 | 256,259,027.83 |
| 二、计入当期损益的设定受益成本 | 170,067,000.00 | |
| 三、计入其他综合收益的设定收益成 本 | 7,886,000.00 | |
| 四、其他变动 | -22,058,328.35 | -21,038,443.78 |
| 五、期末余额 | 391,115,255.70 | 413,173,584.05 |
设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明：
- □适用 √不适用
设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明 √适用 □不适用
| 精算估计的重大假设 | 本期期末 | 上期期末 |
|---|---|---|
| 折现率 | 1.75% | 1.75% |
| 死亡率 | CL5/CL6（2010-2013） UP2 | CL5/CL6（2010-2013） UP2 |
| 医疗费用年增长率 | 8.00% | 8.00% |
| 内退下岗人员生活费年增长率 | 4.50% | 4.50% |
| 遗属生活费年增长率 | 4.50% | 4.50% |
| 离休人员人均医疗报销费用标准（人民币/年） | 44,834 | 44,834 |
| 精算估计的重大假设 | 本期期末 | 上期期末 |
|---|---|---|
| 正常退休年龄（岁） | 男性 60 女性工人 50、女性干部 55 | 男性 60 女性工人 50、女性干 部 55 |
其他说明：
- □适用 √不适用
50、 预计负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | 形成原因 |
|---|---|---|---|
| 对外提供担保 | |||
| 未决诉讼 | 78,009,354.88 | 73,134,535.90 | 详见附注“承诺及或 有事项” |
| 产品质量保证 | 98,722,016.31 | 95,543,127.79 | 计提产品三包损失 |
| 重组义务 | |||
| 待执行的亏损合同 | 24,401,463.92 | 28,661,763.92 | 本公司与部分客户签 订的不可撤销的销售 辊子、转子、冲压线设 备类的产品合同，因履 行该合同的预计成本 超过预计收入而产生 预计亏损。本公司就尚 未履行完毕的销售合 同，计提了相关存货跌 价准备，并且按预计亏 损超过已计提的存货 跌价准备的部分，确认 为预计负债。 |
| 合计 | 201,132,835.11 | 197,339,427.61 | / |
其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明： 无
51、 递延收益
递延收益情况 √适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 形成原因 |
|---|---|---|---|---|---|
| 政府补助 | 445,121,573.33 | 11,152,000.00 | 8,834,600.35 | 447,438,972.98 | |
| 合计 | 445,121,573.33 | 11,152,000.00 | 8,834,600.35 | 447,438,972.98 | / |
其他说明：
□适用 √不适用
52、 其他非流动负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
|---|---|---|
| 合同负债 | 52,769,856.69 | 55,776,854.79 |
| 合计 | 52,769,856.69 | 55,776,854.79 |
其他说明： 无
53、 股本
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 期初余额 | 本次变动增减（+、一） | 期末余额 | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 发行新 股 | 送股 | 公积金 转股 | 其他 | 小计 | |||
| 股份 总数 | 6,857,782,927.00 | 6,857,782,927.00 |
其他说明： 无
54、 其他权益工具
(1) 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用
(2) 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
55、 资本公积
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
|---|---|---|---|---|
| 资本溢价（股本 溢价） | 9,788,067,812.63 | 9,788,067,812.63 | ||
| 其他资本公积 | ||||
| 合计 | 9,788,067,812.63 | 9,788,067,812.63 |
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明： 无
56、 库存股
□适用 √不适用
57、 其他综合收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初 余额 | 本期发生金额 | 期末 余额 | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 本期所 得税前 发生额 | 减：前 期计入 其他综 合收益 当期转 入损益 | 减：前 期计入 其他综 合收益 当期转 入留存 收益 | 减：所 得税费 用 | 税后归 属于母 公司 | 税后归属于 少数股东 | |||
| 一、不能重分 类进损益的 其他综合收 益 | 83,176, 766.48 | 83,176,7 66.48 | ||||||
| 其中：重新计 量设定受益 计划变动额 | 9,366,8 30.33 | 9,366,83 0.33 | ||||||
| 权益法下 不能转损益 的其他综合 收益 | ||||||||
| 其他权益 工具投资公 允价值变动 | 73,809, 936.15 | 73,809,9 36.15 | ||||||
| 企业自身 信用风险公 允价值变动 | ||||||||
| 二、将重分类 进损益的其 他综合收益 | 245,56 4,128.7 1 | 14,313, 805.91 | 14,313, 805.91 | 259,877, 934.62 | ||||
| 其中：权益法 下可转损益 的其他综合 收益 | 247,22 5,311.9 2 | 15,669, 829.46 | 15,669, 829.46 | 262,895, 141.38 | ||||
| 其他债权 投资公允价 值变动 | ||||||||
| 金融资产 重分类计入 其他综合收 益的金额 | ||||||||
| 其他债权 投资信用减 值准备 | ||||||||
| 现金流量 |
| 项目 | 期初 余额 | 本期发生金额 | 期末 余额 | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 本期所 得税前 发生额 | 减：前 期计入 其他综 合收益 当期转 入损益 | 减：前 期计入 其他综 合收益 当期转 入留存 收益 | 减：所 得税费 用 | 税后归 属于母 公司 | 税后归属于 少数股东 | |||
| 套期储备 | ||||||||
| 外币财务 报表折算差 额 | -1,661, 183.21 | -1,356, 023.55 | -1,356, 023.55 | -3,017,20 6.76 | ||||
| 其他综合收 益合计 | 328,74 0,895.1 9 | 14,313, 805.91 | 14,313, 805.91 | 343,054, 701.10 |
其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整： 无
58、 专项储备
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
|---|---|---|---|---|
| 安全生产费 | 34,101,967.35 | 13,958,594.45 | 8,027,106.30 | 40,033,455.50 |
| 合计 | 34,101,967.35 | 13,958,594.45 | 8,027,106.30 | 40,033,455.50 |
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明： 无
59、 盈余公积
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
|---|---|---|---|---|
| 法定盈余公积 | 125,689,638.46 | 125,689,638.46 | ||
| 任意盈余公积 | ||||
| 储备基金 | ||||
| 企业发展基金 | ||||
| 其他 | ||||
| 合计 | 125,689,638.46 | 125,689,638.46 |
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
根据《公司法》、公司章程的规定，本公司按净利润的 10%提取法定盈余公积。法定盈余公 积累计额达到本公司注册资本 50%以上的，不再提取。
本公司在提取法定盈余公积金后，可提取任意盈余公积金。经批准，任意盈余公积金可用于 弥补以前年度亏损或增加股本。
- 60、 未分配利润
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期 | 上年度 |
|---|---|---|
| 调整前上期末未分配利润 | -11,973,519,696.83 | -11,662,482,775.91 |
| 调整期初未分配利润合计数（调增+， 调减-） | ||
| 调整后期初未分配利润 | -11,973,519,696.83 | -11,662,482,775.91 |
| 加：本期归属于母公司所有者的净利 润 | -2,711,657.43 | -311,036,920.92 |
| 减：提取法定盈余公积 | ||
| 提取任意盈余公积 | ||
| 提取一般风险准备 | ||
| 应付普通股股利 | ||
| 转作股本的普通股股利 | ||
| 期末未分配利润 | -11,976,231,354.26 | -11,973,519,696.83 |
整期初未分配利润明细：
- 1、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润0 元。
- 2、由于会计政策变更，影响期初未分配利润0 元。
- 3、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润0 元。
- 4、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润0 元。
- 5、其他调整合计影响期初未分配利润0 元。
- 61、 营业收入和营业成本
- (1) 营业收入和营业成本情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
|---|---|---|---|---|
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 4,243,479,068.95 | 3,541,189,051.90 | 4,636,604,447.90 | 3,988,619,553.58 |
| 其他业务 | 45,478,240.73 | 71,999,889.73 | 44,758,695.26 | 14,505,135.22 |
| 合计 | 4,288,957,309.68 | 3,613,188,941.63 | 4,681,363,143.16 | 4,003,124,688.80 |
- (2) 营业收入、营业成本的分解信息
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 合同 分类 | 石化设备 | 高端装备 | 核能设备 | 专项产品 | 其他-总包及 服务 | 合计 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 营 业 收 入 | 营 业 成 本 | 营业 收入 | 营业 成本 | 营业 收入 | 营 业 成 本 | 营业 收入 | 营业 成本 | 营业 收入 | 营业 成本 | 营业 收入 | 营业 成本 | |
| 商品 类型 | ||||||||||||
| -<br><br>销售 商品 | 637 ,79 4,6 23. | 480, 382, 488.<br><br>13 | 1,200 ,333, 237.3 3 | 1,052, 839,05 1.37 | 700, 002, 890.<br><br>04 | 531, 723, 841.<br><br>32 | 388,3 62,73<br><br>3.10 | 350,1 76,49<br><br>1.27 | 1,362, 463,8 26.15 | 1,198, 067,0 69.54 | 4,288, 957,3 09.68 | 3,613, 188,9 41.63 |
| 06 | ||||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 按经 营地 区分 类 | ||||||||||||
| 市场 或客 户类 型 | ||||||||||||
| 国内 | 637 ,79 4,6 23.<br><br>06 | 480, 382, 488.<br><br>13 | 1,150 ,387, 525.0 6 | 1,011, 435,34 7.28 | 700, 002, 890.<br><br>04 | 531, 723, 841.<br><br>32 | 388,3 62,73<br><br>3.10 | 350,1 76,49<br><br>1.27 | 1,313, 699,1 17.07 | 1,158, 319,7 86.89 | 4,190, 246,8 88.33 | 3,532, 037,9 54.89 |
| 国际 | 0.0 0 | 0.00 | 49,94 5,712<br><br>.27 | 41,403 ,704.0 9 | 48,76 4,709. 08 | 39,74 7,282. 65 | 98,71 0,421. 35 | 81,15 0,986. 74 | ||||
| 合同 类型 | ||||||||||||
| 按商 品转 让的 时间 分类 | ||||||||||||
| -<br><br>在某 一时 点确 认收 入 | 71,11 7,769<br><br>.61 | 60,690 ,863.0 8 | 117, 987, 610.<br><br>59 | 92,8 03,6 07.8<br><br>6 | 1,316, 225,4 15.00 | 1,155, 528,6 93.60 | 1,505, 330,7 95.20 | 1,309, 023,1 64.54 | ||||
| -<br><br>在某 一时 段确 认收 入 | 637 ,79 4,6 23.<br><br>06 | 480, 382, 488.<br><br>13 | 1,129 ,215, 467.7 2 | 992,14 8,188. 29 | 582, 015, 279.<br><br>45 | 438, 920, 233.<br><br>46 | 388,3 62,73<br><br>3.10 | 350,1 76,49<br><br>1.27 | 46,23 8,411. 15 | 42,53 8,375. 94 | 2,783, 626,5 14.48 | 2,304, 165,7 77.09 |
| 按合 同期 限分 类 | ||||||||||||
| 按销 售渠 道分 类 | ||||||||||||
| 合计 |
其他说明
- □适用 √不适用
- (3) 履约义务的说明
□适用 √不适用
- (4) 分摊至剩余履约义务的说明
□适用 √不适用
- (5) 重大合同变更或重大交易价格调整
- □适用 √不适用
其他说明： 本公司销售商品的业务一般仅包括转让商品的履约业务。 时段法收入确认：本公司向客户提供属 于一段时间内转移的商品或服务，根据履约进度在一段时间内确认收入。履约进度的确定方法为 产出法：产出法为本公司对所生产的产品制定完整的产值分割方法，然后根据产值分割方法结合 评估已实现的结果确定履约进度，确认各会计期间应确认的履约收入和应结转的履约成本。 时点 法内销产品收入确认：根据销售合同约定，存在验收条款的，自取得验收单或者合同约定的验收 期满确认收入；不存在验收条款的，自货物交付客户之日起确认收入。 时点法外销产品收入确认： 将货物交付货运运输后货物控制权转移，公司根据海关的电子口岸系统上记录的出口日期来确认 出口收入的时点，并且凭出口报关单、装箱单等凭证来确认出口收入。
62、 税金及附加
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
|---|---|---|
| 消费税 | ||
| 营业税 | ||
| 城市维护建设税 | 4,326,947.81 | 3,485,646.61 |
| 教育费附加 | 1,854,402.57 | 1,493,672.72 |
| 资源税 | ||
| 房产税 | 22,994,669.82 | 21,638,278.37 |
| 土地使用税 | 15,495,812.33 | 16,026,535.42 |
| 车船使用税 | 11,522.74 | 14,346.87 |
| 印花税 | 4,383,001.40 | 7,551,644.98 |
| 地方教育费附加 | 1,236,268.40 | 995,781.81 |
| 环保税 | 152,365.77 | 166,869.47 |
| 资源税 | 90,535.62 | 336,561.54 |
| 其他 | 2,200.00 | |
| 合计 | 50,547,726.46 | 51,709,337.79 |
其他说明： 无
63、 销售费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
|---|---|---|
| 职工薪酬 | 16,652,570.62 | 27,057,449.01 |
| 差旅费 | 10,458,570.91 | 12,007,397.34 |
| 业务费 | 1,909,718.12 | 2,428,069.57 |
| 出国人员经费 | 273,892.56 | 1,173,754.35 |
| 展览费 | 400,423.60 | 548,044.77 |
| 销售服务费 | 3,000.00 | 4,466,946.23 |
| 广告费 | 336,541.56 | 116,404.23 |
| 办公费 | 272,587.63 | 340,661.10 |
| 租赁费 | 57,358.85 | 653,841.03 |
| 其他 | 2,807,853.20 | 2,787,947.11 |
| 合计 | 33,172,517.05 | 51,580,514.74 |
其他说明： 无
64、 管理费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
|---|---|---|
| 职工薪酬 | 138,326,359.43 | 171,667,809.92 |
| 无形资产摊销 | 86,329,596.96 | 82,862,992.98 |
| 折旧费 | 30,231,642.53 | 26,859,033.99 |
| 维修费 | 2,409,045.62 | 4,978,922.72 |
| 差旅费 | 10,344,138.28 | 4,526,119.54 |
| 水电费 | 1,422,156.50 | 5,126,462.80 |
| 保洁费 | 1,132,004.64 | 1,687,057.95 |
| 业务招待费 | 1,001,979.08 | 963,037.39 |
| 租赁费 | 1,369,022.46 | 3,204,584.97 |
| 聘请中介机构费 | 2,282,986.34 | 4,807,621.71 |
| 其他 | 25,363,129.39 | 27,255,904.18 |
| 合计 | 300,212,061.23 | 333,939,548.15 |
其他说明： 无
65、 研发费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
|---|---|---|
| 职工薪酬 | 65,503,794.20 | 73,731,755.58 |
| 材料费 | 28,121,938.15 | 23,010,381.12 |
| 测试化验加工费 | 31,060,879.84 | 28,074,042.95 |
| 折旧费 | 9,199,744.28 | 13,115,465.22 |
| 燃料、动力费 | 1,719,514.75 | 6,118, 185.71 |
| 差旅费 | 2,796,630.90 | 1,706,430.51 |
|---|---|---|
| 委托研发费用 | 6,158,706.24 | 1,076,005.44 |
| 其他 | 15,726,525.82 | 8,751,940.75 |
| 合计 | 160,287,734.18 | 155,584,207.28 |
其他说明： 无
66、 财务费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
|---|---|---|
| 利息费用 | 185,508,689.06 | 191,810,532.92 |
| 减:利息收入 | 13,900,680.60 | 9,892,018.13 |
| 利息净支出 | 171,608,008.46 | 181,918,514.79 |
| 汇兑损失 | 13,781,079.53 | 3,099,709.54 |
| 减:汇兑收益 | 3,371,837.27 | 7,240,005.73 |
| 汇兑净损失 | 10,409,242.26 | -4,140,296.19 |
| 银行手续费 | 4,243,174.43 | 2,403,091.93 |
| 其他 | ||
| 合计 | 186,260,425.15 | 180,181,310.53 |
其他说明： 无
67、 其他收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 按性质分类 | 本期发生额 | 上期发生额 |
|---|---|---|
| 与日常活动相关的政府补助 | 11,282,452.53 | 22,389,403.95 |
| 债务重组收益 | 5,865,374.63 | -983,161.17 |
| 代扣个人所得税费返还 | 336,651.47 | 357,390.19 |
| 增值税加计抵减 | 6,745,349.55 | |
| 合计 | 24,229,828.18 | 21,763,632.97 |
其他说明： 无
68、 投资收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
|---|---|---|
| 权益法核算的长期股权投资收益 | 47,592,818.19 | -2,289,208.07 |
| 处置长期股权投资产生的投资收益 | 212,475,148.33 | |
| 交易性金融资产在持有期间的投资收 益 | ||
| 其他权益工具投资在持有期间取得的 股利收入 | 7,426.88 | 13,105.23 |
| 债权投资在持有期间取得的利息收入 |
| 其他债权投资在持有期间取得的利息 收入 | ||
|---|---|---|
| 处置交易性金融资产取得的投资收益 | ||
| 处置其他权益工具投资取得的投资收 益 | ||
| 处置债权投资取得的投资收益 | ||
| 处置其他债权投资取得的投资收益 | ||
| 债务重组收益 | 38,055,624.72 | 1,172,491.92 |
| 其他非流动金融资产在持有期间取得 的股利收入 | 10,295.67 | 336.66 |
| 票据贴现损失 | -282,667.86 | -953,530.63 |
| 合计 | 85,383,497.60 | 210,418,343.44 |
其他说明： 无
69、 净敞口套期收益
□适用 √不适用
70、 公允价值变动收益
□适用 √不适用
71、 信用减值损失
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
|---|---|---|
| 应收票据坏账损失 | -301,501.89 | 487,071.78 |
| 应收账款坏账损失 | 74,611,058.55 | 67,076,869.01 |
| 其他应收款坏账损失 | -5,804,185.06 | -1,063,028.94 |
| 债权投资减值损失 | ||
| 其他债权投资减值损失 | ||
| 长期应收款坏账损失 | ||
| 财务担保相关减值损失 | ||
| 合计 | 68,505,371.60 | 66,500,911.85 |
其他说明： 无
72、 资产减值损失
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
|---|---|---|
| 一、合同资产减值损失 | -65,915,394.92 | -120,262,859.42 |
| 二、存货跌价损失及合同履约成本 减值损失 | ||
| 三、长期股权投资减值损失 | ||
| 四、投资性房地产减值损失 | ||
| 五、固定资产减值损失 |
| 六、工程物资减值损失 | ||
|---|---|---|
| 七、在建工程减值损失 | ||
| 八、生产性生物资产减值损失 | ||
| 九、油气资产减值损失 | ||
| 十、无形资产减值损失 | ||
| 十一、商誉减值损失 | ||
| 十二、其他 | ||
| 合计 | -65,915,394.92 | -120,262,859.42 |
其他说明： 无
73、 资产处置收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
|---|---|---|
| 固定资产处置收益 | ||
| 处置非流动资产的利得（损失 “-”） | 620,577.05 | 10,676.21 |
| 合计 | 620,577.05 | 10,676.21 |
其他说明：
□适用 √不适用
74、 营业外收入
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益 的金额 |
|---|---|---|---|
| 非流动资产处置利得 合计 | 1,826,079.60 | 14,854.74 | 1,826,079.60 |
| 其中：固定资产处置 利得 | |||
| 无形资产处置 利得 | |||
| 债务重组利得 | |||
| 非货币性资产交换利 得 | |||
| 接受捐赠 | |||
| 政府补助 | |||
| 罚款 | 1,690,890.82 | 1,690,890.82 | |
| 违约赔偿收入 | 421,870.08 | 421,870.08 | |
| 其他 | 277,403.03 | 7,646,836.89 | 277,403.03 |
| 合计 | 4,216,243.53 | 7,661,691.63 | 4,216,243.53 |
其他说明：
□适用 √不适用
- 75、 营业外支出
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益 的金额 |
|---|---|---|---|
| 非流动资产处置损 失合计 | 20,326,594.22 | 299,933.64 | 20,326,594.22 |
| 其中：固定资产处置 损失 | |||
| 无形资产处 置损失 | |||
| 债务重组损失 | |||
| 非货币性资产交换 损失 | |||
| 对外捐赠 | |||
| 罚款、滞纳金 | 13,358,289.42 | 13,358,289.42 | |
| 违约、赔偿金 | 93,975.10 | 93,975.10 | |
| 其他 | 6,849,740.80 | 2,847,520.62 | 6,849,740.80 |
| 合计 | 40,628,599.54 | 3,147,454.26 | 40,628,599.54 |
其他说明： 无
- 76、 所得税费用
- (1) 所得税费用表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
|---|---|---|
| 当期所得税费用 | 23,078,513.95 | 99,276,392.60 |
| 递延所得税费用 | -7,376,237.51 | 19,627,060.14 |
| 合计 | 15,702,276.44 | 118,903,452.74 |
- (2) 会计利润与所得税费用调整过程
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 |
|---|---|
| 利润总额 | 21,699,427.48 |
| 按法定/适用税率计算的所得税费用 | 3,254,914.12 |
| 子公司适用不同税率的影响 | 3,758,690.38 |
| 调整以前期间所得税的影响 | 2,761,031.04 |
| 非应税收入的影响 | -7,138,922.73 |
| 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 | 396,969.43 |
| 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损 的影响 | -11,972,919.39 |
| 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差 异或可抵扣亏损的影响 | 27,669,535.36 |
| 税率调整导致期初递延所得税资产/负债余额 的变化 |
| 研发支出加计扣除 | -2,732,218.18 |
|---|---|
| 其他 | -294,803.59 |
| 所得税费用 | 15,702,276.44 |
其他说明：
□适用 √不适用
- 77、 其他综合收益
√适用 □不适用 详见附注
- 78、 现金流量表项目
- (1) 与经营活动有关的现金
收到的其他与经营活动有关的现金 √适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
|---|---|---|
| 利息收入 | 17,820,114.80 | 9,892,018.13 |
| 往来款 | 242,613,839.82 | 65,495,530.68 |
| 政府补助 | 15,921,430.27 | 25, 162,031.49 |
| 合计 | 276,355,384.89 | 100,549,580.30 |
受到的其他与经营活动有关的现金说明： 无
支付的其他与经营活动有关的现金 √适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
|---|---|---|
| 手续费支出 | 4,241,375.36 | 2,403,091.93 |
| 办公差旅费用 | 24,306,726.95 | 44,475,054.68 |
| 保证金、押金 | 3,814,517.66 | |
| 业务费 | 2,979,428.77 | 3,391, 106.96 |
| 展览广告会议费 | 950,833.42 | 836,281.88 |
| 包装运输费 | 122,867.38 | |
| 维修及港杂费 | 122,875.39 | |
| 经营性往来款项 | 172,828,367.32 | 212,748,553.41 |
| 合计 | 209,366,992.25 | 263,854,088.86 |
支付的其他与经营活动有关的现金说明： 无
- (2) 与投资活动有关的现金
收到的重要的投资活动有关的现金 √适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
|---|
| 处置子公司 | 499,670,205.41 | |
|---|---|---|
| 合计 | 499,670,205.41 |
收到的重要的投资活动有关的现金说明 无
支付的重要的投资活动有关的现金
□适用 √不适用
收到的其他与投资活动有关的现金
□适用 √不适用
支付的其他与投资活动有关的现金
□适用 √不适用
(3) 与筹资活动有关的现金
收到的其他与筹资活动有关的现金 √适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
|---|---|---|
| 收到的其他与筹资活动有关的现金 | 57,316,524.91 | |
| 合计 | 57,316,524.91 |
收到的其他与筹资活动有关的现金说明： 无
支付的其他与筹资活动有关的现金 √适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
|---|---|---|
| 承租人租赁负债本金支付的现金 | 6,003,448.80 | 67,425,787.64 |
| 合计 | 6,003,448.80 | 67,425,787.64 |
支付的其他与筹资活动有关的现金说明： 无
筹资活动产生的各项负债变动情况 √适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 现金变动 | 非现金变动 | 现金变动 | 非现金变动 | |||
| 短期借款 | 6,798,692,89 4.69 | 2,659,985, 480.19 | 50,546,306.5 3 | 3,014,674, 452.80 | 353,120,018 .49 | 6,141,430,210. 12 |
| 长期借款 （含一年 内到期的 非流动负 债） | 14,277,768,5 26.89 | 3,451,012, 519.81 | 153,841,233. 28 | 3,709,078, 527.80 | 1,157,362.5 8 | 14,172,386,38 9.60 |
| 租赁负债 （含一年 | 141,372,226. 38 | 27,411,994.1 9 | 5,701,968. 12 | 30,536,727. 34 | 132,545,525.1 1 |
| 内到期的 非流动负 债） | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 其他应付 款-应付股 利 | 1,224,627.32 | 1,224,627.32 | ||||
| 合计 | 21,219,058,2 75.28 | 6,110,998, 000.00 | 231,799,534. 00 | 6,729,454, 948.72 | 384,814,108 .41 | 20,447,586,75 2.15 |
(4) 以净额列报现金流量的说明
□适用 √不适用
(5) 不涉及当期现金收支、但影响企业财务状况或在未来可能影响企业现金流量的重大活动及财 务影响
□适用 √不适用
- 79、 现金流量表补充资料
- (1) 现金流量表补充资料
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 补充资料 | 本期金额 | 上期金额 |
|---|---|---|
| 1．将净利润调节为经营活动现金流量： | ||
| 净利润 | 5,997,151.04 | -30,714,974.45 |
| 加：资产减值准备 | 65,915,394.92 | 120,262,859.42 |
| 信用减值损失 | -68,505,371.60 | -66,500,911.85 |
| 固定资产折旧、油气资产折耗、生产 性生物资产折旧 | 272,783,786.90 | 294,322,412.12 |
| 使用权资产摊销 | 17,328,980.29 | 26,661,868.21 |
| 无形资产摊销 | 116,775,992.26 | 84,325,242.41 |
| 长期待摊费用摊销 | 6,761,061.18 | 4,114,648.98 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期 资产的损失（收益以“-”号填列） | -620,577.05 | 10,676.21 |
| 固定资产报废损失（收益以“-”号填 列） | 18,500,514.62 | 285,078.90 |
| 公允价值变动损失（收益以“-”号填 列） | ||
| 财务费用（收益以“-”号填列） | 185,508,689.06 | 191,810,532.92 |
| 投资损失（收益以“-”号填列） | -85,383,497.60 | -210,418,343.44 |
| 递延所得税资产减少（增加以“-”号 填列） | -7,379,338.61 | 19,605,856.23 |
| 递延所得税负债增加（减少以“-”号 填列） | -4,454.49 | 21,203.91 |
| 存货的减少（增加以“-”号填列） | -73,029,226.83 | 122,787,004.77 |
| 经营性应收项目的减少（增加以“-” 号填列） | 163,827,724.12 | 201,044,632.16 |
| 经营性应付项目的增加（减少以“-” 号填列） | -1,117,582,911.52 | -1,179,352,152.98 |
| 其他 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -499,106,083.31 | -421,734,366.48 |
|---|---|---|
| 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： | ||
| 债务转为资本 | ||
| 一年内到期的可转换公司债券 | ||
| 融资租入固定资产 | ||
| 3．现金及现金等价物净变动情况： | ||
| 现金的期末余额 | 3,646,497,229.49 | 2,280,698,720.36 |
| 减：现金的期初余额 | 5,292,251,236.17 | 2,509,415,750.40 |
| 加：现金等价物的期末余额 | ||
| 减：现金等价物的期初余额 | ||
| 现金及现金等价物净增加额 | -1,645,754,006.68 | -228,717,030.04 |
(2) 本期支付的取得子公司的现金净额
□适用 √不适用
(3) 本期收到的处置子公司的现金净额
□适用 √不适用
(4) 现金和现金等价物的构成
□适用 √不适用
(5) 使用范围受限但仍作为现金和现金等价物列示的情况
□适用 √不适用
(6) 不属于现金及现金等价物的货币资金
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
- 80、 所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
□适用 √不适用
- 81、 外币货币性项目
- (1) 外币货币性项目
√适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 期末外币余额 | 折算汇率 | 期末折算人民币 余额 |
|---|---|---|---|
| 货币资金 | - | - | 325,615,848.79 |
| 其中：美元 | 40,187,180.20 | 13.62 | 273,710,865.62 |
| 欧元 | 6,682,672.19 | 23.30 | 51,904,983.17 |
| 港币 | |||
| 应收账款 | - | - | 97,903,615.80 |
| 其中：美元 | 10,702,883.88 | 13.62 | 72,896,271.82 |
| 欧元 | 3,219,650.06 | 15.53 | 25,007,343.98 |
| 港币 | |||
|---|---|---|---|
| 长期借款 | - | - | |
| 其中：美元 | |||
| 欧元 | |||
| 港币 | |||
| 合同资产 | - | - | 3,156,390.92 |
| 其中：美元 | 463,432.28 | 6.81 | 3,156,390.92 |
| 应付账款 | - | - | 1,405,740.95 |
| 其中：美元 | 189,000.00 | 6.81 | 1,287,260.10 |
| 欧元 | 15,428.50 | 7.77 | 118,480.85 |
| 其他应收款 | - | - | 1,057,051.68 |
| 其中：美元 | 155,200.00 | 6.81 | 1,057,051.68 |
| 其他应付款 | - | - | 8,997,031.00 |
| 其中：欧元 | 1,158,351.38 | 7.77 | 8,997,031.00 |
其他说明： 无
(2) 货币缺乏可兑换性的性质及其财务影响、所采用的即期汇率及其估计过程，以及企业因货币 缺乏可兑换性而面临的风险
□适用 √不适用
(3) 境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币 及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因 √适用 □不适用
| 项目 | 境外主要经营地 | 记账本位币 | 记账本位币的选择依据 |
|---|---|---|---|
| 一重集团国际有限责任公司 | 德国 | 欧元 | 当地货币 |
(4) 境外经营的记账本位币与企业的列报货币之间缺乏可兑换性的情况
□适用 √不适用
- 82、 租赁
- (1) 作为承租人
□适用 √不适用
- (2) 作为出租人 作为出租人的经营租赁
- □适用 √不适用 作为出租人的融资租赁
- □适用 √不适用 未折现租赁收款额与租赁投资净额的调节表
- □适用 √不适用
- 未来五年未折现租赁收款额
- □适用 √不适用
(3) 作为生产商或经销商确认融资租赁销售损益
□适用 √不适用
其他说明 无
83、 数据资源
□适用 √不适用
84、 其他
□适用 √不适用
八、研发支出
- 1、 按费用性质列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
|---|---|---|
| 研发费用 | 160,287,734.18 | 155,584,207.28 |
| 合计 | 160,287,734.18 | 155,584,207.28 |
| 其中：费用化研发支出 | 160,287,734.18 | 155,584,207.28 |
| 资本化研发支出 |
其他说明： 无
- 2、 符合资本化条件的研发项目开发支出
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初 余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末 余额 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 内部开发支出 | 其他 | 确认为无形 资产 | 转入当期损 益 | |||
| 基础材料及 工艺技术开 发 | 206,304,78 3.28 | 41,611,488.09 | 4,374,695.46 | 243,541,575.9 1 | ||
| 工业装备设 计制造技术 开发 | 16,418,102. 96 | 18,777,007.54 | 3,458,863.03 | 31,736,247.47 | ||
| 非专利技术<br><br>-工艺研究 | 14,558,262. 31 | 45,534,572.90 | 10,143,036.8 8 | 49,949,798.33 | ||
| 专项技术开 发 | 1,870,266.42 | 1,133,013.03 | 737,253.39 | |||
| 合计 | 237,281,14 8.55 | 107,793,334.9 5 | 10,143,036.8 8 | 8,966,571.52 | 325,964,875.1 0 |
重要的资本化研发项目
- □适用 √不适用
- 开发支出减值准备
- □适用 √不适用
其他说明 无
3、 重要的外购在研项目
- □适用 √不适用
九、合并范围的变更 1、 非同一控制下企业合并
- □适用 √不适用
2、 同一控制下企业合并 √适用 □不适用
(1) 本期发生的同一控制下企业合并
□适用 √不适用
(2) 合并成本
□适用 √不适用
(3) 合并日被合并方资产、负债的账面价值
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
3、 反向购买
□适用 √不适用
4、 处置子公司 本期是否存在丧失子公司控制权的交易或事项
- □适用 √不适用 其他说明：
- □适用 √不适用 是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
- □适用 √不适用 其他说明：
- □适用 √不适用
5、 其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
□适用 √不适用
6、 其他
□适用 √不适用
十、在其他主体中的权益 1、 在子公司中的权益
- (1) 企业集团的构成
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 子公司名称 | 主要经营地 | 注册资本 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例(%) | 取得 方式 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 直接 | 间接 | ||||||
| 一重集团大连 工程技术有限 公司 | 大连市 | 大连开发区东北 大街 96 号 | 机械、电控、自 动化、液压设计、 技术的研制 | 100.00 | 投资设立 | ||
| 一重集团大连 国际科技贸易 有限公司 | 大连市 | 大连经济技术开 发区五彩城 A 区 1 栋 1 号 A 座 | 贸易 | 100.00 | 投资设立 | ||
| 一重集团大连 核电石化有限 公司 | 大连市 | 大连市甘井子区 大连湾镇棉花岛 村 | 重型机械、加氢 反应器的设计制 造 | 85.41 | 投资设立 | ||
| 上海一重工程 技术有限公司 | 上海市 | 上海市宝山区牡 丹江路 1325 号 3D-452 室 | 重型机械制造 | 100.00 | 投资设立 | ||
| 天津重型装备 工程研究有限 公司 | 天津市 | 天津开发区海星 街 20 号 | 机电产品工程总 承包重型装备技 术开发 | 92.30 | 投资设立 | ||
| 一重集团天津 重工有限公司 | 天津市 | 天津东丽区军粮 城散货物流区办 公区 A2 单元房 屋 | 重型机械制造 | 95.00 | 投资设立 | ||
| 一重集团天津 智能控制有限 公司 | 天津市 | 天津经济技术开 发区海星街 | 电气产品的制造 | 100.00 | 投资设立 | ||
| 一重集团国际 有限责任公司 | 德国 | 德国、路德维希 港 | 国际市场营销 | 100.00 | 投资设立 | ||
| 一重国际发展 有限公司 | 北京市 | 北京市朝阳区东 三环中路 | 进出口、服务 | 99.09 | 投资设立 | ||
| 一重集团（黑龙 江）工程装备有 限公司 | 齐齐哈尔市 | 齐齐哈尔市富拉 尔基区红宝石办 事处厂前路 9 号 | 机械制造、设计 服务 | 100.00 | 投资设立 |
| 一重集团常州 新材料有限公 司 | 溧阳市 | 溧阳市竹箦镇华 胥路 12 号 110 室 | 机械制造、设计 服务 | 57.14 | 投资设立 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 一重东方（北 京）智能科技有 限公司 | 北京市 | 北京市丰台区汽 车博物馆东路 10 号院 3 号楼 9 层 902 室 | 技术推广服务 | 51.00 | 投资设立 | ||
| 一重骏鹰（黑龙 江）绿色能源科 技有限公司 | 哈尔滨市 | 哈尔滨高新技术 产业开发区科技 创新城创新创业 广场 20 号楼(秀 月街 178 号)A307 室 | 技术服务、技术 开发、技术咨询、 技术交流、技术 转让、技术推广 | 100.00 | 投资设立 | ||
| 一重龙申（齐齐 哈尔）复合材料 有限公司 | 齐齐哈尔市 | 黑龙江省齐齐哈 尔市富拉尔基区 经济开发区金属 材料产业园富景 路南侧 | 玻璃纤维及制品 制造、发电技术 服务 | 60.00 | 投资设立 | ||
| 一重（黑龙江） 风电混塔有限 公司 | 齐齐哈尔市 | 黑龙江省齐齐哈 尔市富拉尔基区 和平办事处经济 开发区龙马大道 西侧 | 砼结构构件制 造、砼结构构件 销售、技术服务 | 55.00 | 投资设立 | ||
| 一重集团（天 津）新材料有限 公司 | 天津市 | 天津经济技术开 发区第十三大街 39 号 | 新材料技术研 发、新材料技术 推广服务 | 91.25 | 投资设立 | ||
| 一重上电（齐齐 哈尔）新能源有 限公司 | 齐齐哈尔市 | 黑龙江省齐齐哈 尔市富拉尔基区 红宝石办事处建 华西路 | 风力发电 | 50.00 | 投资设立 |
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明： 无
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据： 无
对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据： 无
确定公司是代理人还是委托人的依据： 无
其他说明： 无
(2) 重要的非全资子公司
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 子公司名称 | 少数股东持股 比例（%） | 本期归属于少数股东的损益 | 本期向少数股东宣告分派的股 利 | 期末少数股东权益余额 |
|---|---|---|---|---|
| 天津重型装备工程研究 有限公司 | 7.70 | 196,095.88 | 9,708,432.51 | |
| 一重集团天津重工有限 公司 | 5 | -1,950,359.19 | -21,030,334.48 | |
| 一重集团常州新材料有 限公司 | 42.86 | -5,697,050.23 | -1,227,275.90 | |
| 一重上电（齐齐哈尔）新 能源有限公司 | 50 | -475,427.96 | 546,220,610.72 | |
| 一重集团大连核电石化 有限公司 | 14.59 | 1,145,790.44 | 729,072,649.22 |
公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
- □适用 √不适用 其他说明：
- □适用 √不适用
(3) 重要非全资子公司的主要财务信息
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 子公司名 称 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 流动资 产 | 非流动资 产 | 资产合 计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | |
| 天津重型 装备工程 研究有限 公司 | 490,81 4,004.6 7 | 577,771 ,178.21 | 1,068,58 5,182.88 | 923,324,1 12.08 | 19,177,53 1.41 | 942,501,6 43.49 | 517,973,3 36.02 | 547,513,9 53.25 | 1,065,487, 289.27 | 922,276,6 78.45 | 19,673,77 1.21 | 941,950,4 49.66 |
| 一重集团 天津重工 有限公司 | 1,855,6 46,323.<br><br>26 | 1,002,5 08,206.<br><br>11 | 2,858,15 4,529.37 | 3,174,728, 461.09 | 99,666,73 3.15 | 3,274,395, 194.24 | 2,102,975, 818.73 | 1,024,780, 324.50 | 3,127,756, 143.23 | 3,396,839, 032.21 | 107,759,3 68.92 | 3,504,598, 401.13 |
| 一重集团 常州新材 料有限公 司 | 228,82 0,977.3 6 | 319,644 ,224.59 | 548,465, 201.95 | 365,215,1 59.31 | 184,808,5 47.16 | 550,023,7 06.47 | 193,112,8 33.53 | 314,626,8 95.56 | 507,739,7 29.09 | 308,431,6 13.78 | 188,878,7 01.45 | 497,310,3 15.23 |
| 一重上电 （齐齐哈 尔）新能 源有限公 司 | 1,006,8 91,986.<br><br>60 | 512,672 ,332.52 | 1,519,56 4,319.12 | 42,401,17 0.24 | 384,721,9 27.45 | 427,123,0 97.69 | 1,106,389, 066.51 | 526,494,0 36.84 | 1,632,883, 103.35 | 135,258,8 05.03 | 404,232,2 20.96 | 539,491,0 25.99 |
| 一重集团 大连核电 石化有限 | 6,432,0 38,075.<br><br>60 | 2,345,8 28,607.<br><br>29 | 8,777,86 6,682.89 | 2,578,062, 753.46 | 1,202,732, 995.75 | 3,780,795, 749.21 | 6,153,132, 538.21 | 2,606,701, 814.71 | 8,759,834, 352.92 | 2,607,916, 971.66 | 1,162,539, 830.60 | 3,770,456, 802.26 |
| 公司 |
|---|
| 子公司名称 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金 流量 | 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金 流量 | |
| 天津重型装 备工程研究 有限公司 | 47,585,156.22 | 2,546,699.78 | 2,546,699.78 | -49,825,553.02 | 42,773,981.94 | -17,674,632.20 | -17,674,632.20 | -43,302,183.68 |
| 一重集团天 津重工有限 公司 | 357,432,194.53 | -39,398,406.97 | -39,398,406.97 | 66,033,141.83 | 373,019,699.95 | -806,041.63 | -806,041.63 | 208,893,856.00 |
| 一重集团常 州新材料有 限公司 | 125,233,847.02 | -13,293,130.50 | -13,293,130.50 | 5,119,199.88 | 113,919,931.64 | -9,327,663.46 | -9,327,663.46 | -3,616,498.83 |
| 一重上电（齐 齐哈尔）新能 源有限公司 | 24,156,730.61 | -950,855.93 | -950,855.93 | -73,006,196.94 | 60,645,700.29 | 160,975,482.88 | 160,975,482.88 | -64,137,848.95 |
| 一重集团大 连核电石化 有限公司 | 1,403,026,958.70 | 7,853,258.68 | 7,853,258.68 | -359,606,689.01 | 1,381,556,567.77 | 47,853,076.95 | 47,853,076.95 | -634,433,854.31 |
其他说明： 无
(4) 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制：
□适用 √不适用
(5) 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
- 2、 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
□适用 √不适用
- 3、 在合营企业或联营企业中的权益 √适用 □不适用
- (1) 重要的合营企业或联营企业
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 合营企业 或联营企 业名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例(%) | 对合营企业或联 营企业投资的会 计处理方法 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 直接 | 间接 | |||||
| 一重集团 （黑龙江） 物流有限 公司 | 齐齐哈尔市 | 黑龙江省齐 齐哈尔市富 拉尔基区铁 西 | 新能源原动 设备制造， 道路货物运 输，货物运 输代理等 | 30.00 | 权益法 | |
| 一重集团 大连工程 建设有限 公司 | 大连市 | 大连经济技 术开发区 | 石油化工、 煤化工、环 境保护、冶 金工程总承 包等 | 47.00 | 权益法 | |
| 中品圣德 国际发展 有限公司 | 新加坡 | 新加坡 | 投资管理 | 38.74 | 权益法 | |
| 一重集团 财务有限 公司 | 哈尔滨市 | 哈尔滨高新 技术产业开 发区科技创 新城创新创 业广场 20 号楼 | 对成员单位 办理财务和 融资顾问、 信用鉴证及 相关的咨 询、代理业 务等 | 40.00 | 权益法 | |
| 一重集团 常州市华 冶轧辊股 份有限公 司 | 常州市 | 常州市新北 区空港产业 园 | 冶金机械及 机械配件的 销售、维修 服务；冶金 机械及机械 配件的制造 | 34.00 | 权益法 |
合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：
无
持有 20%以下表决权但具有重大影响，或者持有 20%或以上表决权但不具有重大影响的依据： 无
(2) 重要合营企业的主要财务信息
□适用 √不适用
(3) 重要联营企业的主要财务信息
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 期末余额/ 本期发生额 | 期初余额/ 上期发生额 | |||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 一重 集团 （黑 龙江） 物流 有限 公司 | 一重 集团 大连 工程 建设 有限 公司 | 中品 圣德 国际 发展 有限 公司 | 一重 集团 财务 有限 公司 | 一重 集团 常州 市华 冶轧 辊股 份有 限公 司 | 一重 集团 （黑 龙 江） 物流 有限 公司 | 一重 集团 大连 工程 建设 有限 公司 | 中品 圣德 国际 发展 有限 公司 | 一重 集团 财务 有限 公司 | 一重 集团 常州 市华 冶轧 辊股 份有 限公 司 | |
| 流动资产 | 134,4 85,37<br><br>2.37 | 173,8 12,92<br><br>0.51 | 4,86 0,36 9,14 4.66 | 2,403, 021,9 18.99 | 176,68 5,224. 42 | 240,9 72,06<br><br>7.28 | 190,2 27,65<br><br>5.49 | 4,656 ,102, 132.2 7 | 3,81 9,15 7,39 9.51 | 148, 225, 084.<br><br>55 |
| 非流动资产 | 51,38 1,368. 35 | 113,8 18,69<br><br>3.31 | 6,87 8,96 3,45 9.37 | 3,697, 454,9 84.16 | 81,729 ,317.2 7 | 53,59 7,508<br><br>.40 | 107,6 07,55<br><br>9.07 | 6,585 ,979, 353.0 6 | 3,94 1,57 0,31 7.35 | 83,8 98,8 81.3<br><br>4 |
| 资产合计 | 185,8 66,74<br><br>0.72 | 287,6 31,61<br><br>3.82 | 11,7 39,3 32,6 04.0<br><br>3 | 6,100, 476,9 03.15 | 258,41 4,541. 69 | 294,5 69,57<br><br>5.68 | 297,8 35,21<br><br>4.56 | 11,24 2,081<br><br>,485. 33 | 7,76 0,72 7,71 6.86 | 232, 123, 965.<br><br>89 |
| 流动负债 | 516,2 11,13<br><br>0.62 | 190,8 68,79<br><br>3.99 | 4,57 8,53 7,15 0.10 | 5,005, 523,7 21.83 | 188,55 5,694. 02 | 629,9 32,76<br><br>1.86 | 192,9 76,69<br><br>1.48 | 4,287 ,032, 626.9 0 | 6,68 0,16 3,22 0.58 | 158, 888, 205.<br><br>18 |
| 非流动负债 | 207,6 96,39<br><br>3.59 | 1,216 ,693. 57 | 278, 824, 433.<br><br>82 | 24,62 8,933. 95 | 697,37 9.73 | 206,0 81,22<br><br>5.98 | 1,216 ,693. 57 | 341,9 81,03<br><br>6.47 | 23,4 23,9 52.1<br><br>6 | 137, 320.<br><br>31 |
| 负债合计 | 723,9 07,52<br><br>4.21 | 192,0 85,48<br><br>7.56 | 4,85 7,36 1,58 3.92 | 5,030, 152,6 55.78 | 189,25 3,073. 75 | 836,0 13,98<br><br>7.84 | 194,1 93,38<br><br>5.05 | 4,629 ,013, 663.3 7 | 6,70 3,58<br>7,17 2.74<br> | 159, 025, 525.<br><br>49 |
| 少数股东权益 | 53,68 4,037. 96 | -31,9 73,15<br><br>3.01 | 1,91 0,60 9,01 3.77 | 53,68 4,037<br><br>.96 | -28,5 90,78<br><br>9.78 | 1,910 ,609, 013.7 7 | ||||
| 归属于母公司股 | -591,7 | 127,5 | 4,97 | 1,070, | 69,161 | -595, | 132,2 | 4,702 | 1,05 | 73,0 |
| 东权益 | 24,82 1.45 | 19,27 9.27 | 1,36<br>2,00 6.34<br> | 324,2 47.37 | ,467.9 4 | 128,4 50.12 | 32,61 9.29 | ,458, 808.1 9 | 7,14 0,54 4.12 | 98,4 40.4<br><br>0 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 按持股比例计算 的净资产份额 | -177,5 17,44 6.44 | 59,93 4,061<br><br>.26 | 1,92 5,90 5,64 1.26 | 428,1 29,69<br><br>8.95 | 23,514 ,899.1 0 | -178, 538,5 35.04 | 62,14 9,331<br><br>.07 | 1,821 ,732, 542.2 9 | 422, 856, 217.<br><br>65 | 24,8 53,4 65.8<br><br>2 |
| 调整事项 | ||||||||||
| --商誉 | ||||||||||
| --内部交易未实现 利润 | ||||||||||
| --其他 | ||||||||||
| 对联营企业权益 投资的账面价值 | 56,18 5,164<br><br>.30 | 2,45<br><br>2,93<br>3,15 3.89<br> | 428,1 34,98<br><br>3.50 | 29,155 ,505.8 7 | 62,14 9,331<br><br>.07 | 2,371 ,390, 385.0 6 | 422, 861, 502.<br><br>20 | 30,6 74,6 98.0<br><br>1 | ||
| 存在公开报价的 联营企业权益投 资的公允价值 | ||||||||||
| 营业收入 | 72,13 5,898. 02 | 44,27 5,916<br><br>.12 | 3,79 1,25 7,97 8.24 | 54,91 7,089. 67 | 84,837 ,141.5 1 | 190,1 49,94<br><br>4.33 | 158,9 26,86<br><br>7.08 | 6,470 ,455, 151.5 1 | 172, 582, 635.<br><br>83 | 171, 044, 157.<br><br>95 |
| 净利润 | 2,830, 337.7 6 | -8,09 5,703<br><br>.25 | 191, 368, 963.<br><br>32 | 13,64 6,961. 24 | -3,936, 162.46 | 166,5 34.28 | 4,694 ,107. 16 | -30,2 67,67<br><br>1.82 | 5,63 4,77 0.03 | -8,18 5,83 8.48 |
| 终止经营的净利 润 | ||||||||||
| 其他综合收益 | -463, 257.9<br><br>9 | 84,00 0.00 | -584, 124,4 06.08 | 1,34 7,02 6.72 | ||||||
| 综合收益总额 | 2,830, 337.7 6 | -8,09 5,703<br><br>.25 | 191, 368, 963.<br><br>32 | 13,18 3,703. 25 | -3,936, 162.46 | 250,5 34.28 | 4,694 ,107. 16 | -614, 392,0 77.90 | 6,98 1,79 6.75 | -8,18 5,83 8.48 |
| 本年度收到的来 自联营企业的股 利 |
其他说明 无
(4) 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
□适用 √不适用
(5) 合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明
□适用 √不适用
(6) 合营企业或联营企业发生的超额亏损
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 合营企业或联营企 业名称 | 累积未确认前期累计 的损失 | 本期未确认的损失 （或本期分享的净利润） | 本期末累积未确认的 损失 |
|---|---|---|---|
| 一重集团（黑龙江） 物流有限公司 | -178,538,535.04 | 849,101.33 | -177,689,433.71 |
其他说明 无
(7) 与合营企业投资相关的未确认承诺
□适用 √不适用
(8) 与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
□适用 √不适用
4、 重要的共同经营
□适用 √不适用
5、 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
□适用 √不适用
6、 其他
- □适用 √不适用
十一、政府补助
- 1、 报告期末按应收金额确认的政府补助
□适用 √不适用
未能在预计时点收到预计金额的政府补助的原因
□适用 √不适用
- 2、 涉及政府补助的负债项目
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 财务报表 项目 | 期初余额 | 本期新增 补助金额 | 本期计入 营业外收 入金额 | 本期转入其 他收益 | 本期其 他变动 | 期末余额 | 与资产/ 收益相 关 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 递延收益 | 445,121,57 3.33 | 11,152,000 .00 | 8,834,600.35 | 447,438,97 2.98 | 与资产 相关 | ||
| 合计 | 445,121,57 3.33 | 11,152,000 .00 | 8,834,600.35 | 447,438,97 2.98 | / |
- 3、 计入当期损益的政府补助
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 类型 | 本期发生额 | 上期发生额 |
|---|---|---|
| 与收益相关 | 5,118,293.08 | 55,532,740.61 |
| 与资产相关 | 6,164,159.45 | 16,084,601.98 |
| 合计 | 11,282,452.53 | 71,617,342.59 |
其他说明： 无
十二、与金融工具相关的风险
- 1、 金融工具的风险 √适用 □不适用
本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，将风险对本公司经营业绩 的负面影响降低到最低水平，使股东及其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本 公司风险管理的基本策略是确定和分析本公司所面临的各种风险，建立适当的风险承受底线和进 行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围之内。
（1） 市场风险 金融工具的市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动
的风险，包括汇率风险、利率风险和其他价格风险。
本公司采用敏感性分析技术分析市场风险相关变量的合理、可能变化对当期损益或股东权益 可能产生的影响。由于任何风险变量很少孤立地发生变化，而变量之间存在的相关性对某一风险 变量的变化的最终影响金额将产生重大作用，因此下述内容是在假设每一变量的变化是在独立的 情况下进行的。
1 汇率风险
汇率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本 公司承受外汇风险主要与美元、欧元有关，除本公司出口业务、进口材料采购外，本公司的其他 主要业务活动以人民币计价结算。汇率风险对本公司的交易及境外经营的业绩均构成影响。于 2026 年 6 月 30 日，本公司的外币货币性项目余额参见本附注五、62 “外币货币性项目”。
汇率风险的敏感性分析见下表，反映了在其他变量不变的假设下，以下所列外币汇率发生合 理、可能的变动时，由于货币性资产和货币性负债的公允价值变化将对净利润和股东权益产生的 影响。
2 利率风险
利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。本 公司的利率风险产生于银行借款及应付债券等带息债务。浮动利率的金融负债使本公司面临现金
流量利率风险，固定利率的金融负债使本公司面临公允价值利率风险。本公司根据当时的市场环 境来决定固定利率及浮动利率合同的相对比例。于 2026 年 6 月 30 日，本公司的带息债务主要为 以人民币计价的浮动利率借款合同，本金金额合计为 10,117,487,128.72 元，及以人民币计价的固 定利率合同，本金金额为 10,017,819,680.56 元。
3 信用风险 信用风险，是指金融工具的一方不能履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。 于 2026 年 6 月 30 日，本公司的信用风险主要来自于本公司确认的金融资产以及本公司承担
的财务担保，具体包括： 合并资产负债表中已确认的金融资产的账面金额。 本附注五、4“合同资产”中披露的合同资产金额。
为降低信用风险，本公司采用了必要的政策确保所有销售客户均具有良好的信用记录，并有 专人负责确定信用额度、进行信用审批，并执行其他监控程序以确保采取必要的措施回收过期债 权。此外，本公司于每个资产负债表日审核每一单项应收款的回收情况，以确保就无法回收的款 项计提充分的坏账准备。因此，本公司管理层认为本公司所承担的信用风险已经大为降低。
（2） 流动性风险 流动性风险，是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺
的风险。 管理流动性风险时，本公司保持管理层认为充分的现金及现金等价物并对其进行监控，以满足本 公司经营需要，并降低现金流量波动的影响。本公司管理层对银行借款的使用情况进行监控并确 保遵守借款协议。 于 2026 年 6 月 30 日，本公司持有的金融负债按未折现剩余合同义务的到期期限分析如下：
| 项 目 | 1 年以内 | 1-5 年 | 5 年以上 |
|---|---|---|---|
| 短期借款（含利息） | 6,141,430,210.12 | ||
| 应付票据 | 849,013,644.08 | ||
| 应付账款 | 5,465,221,364.79 | ||
| 其他应付款 | 556,343,602.36 | ||
| 一年内到期的非流动负债（含利息） | 2,615,225,498.26 | ||
| 长期借款（含利息） | 11,686,690,474.61 | ||
| 租赁负债（含利息） | 98,583,941.84 |
- 2、 套期
- (1) 公司开展套期业务进行风险管理
- □适用 √不适用
- 其他说明
- □适用 √不适用
(2) 公司开展符合条件套期业务并应用套期会计
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
(3) 公司开展套期业务进行风险管理、预期能实现风险管理目标但未应用套期会计
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
- 3、 金融资产转移
(1) 转移方式分类
□适用 √不适用
(2) 因转移而终止确认的金融资产
□适用 √不适用
(3) 继续涉入的转移金融资产
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
十三、公允价值的披露
- 1、 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末公允价值 | |||
|---|---|---|---|---|
| 第一层次公允价 值计量 | 第二层次公允价 值计量 | 第三层次公允价 值计量 | 合计 | |
| 一、持续的公允价值计量 | ||||
| （一）交易性金融资产 | ||||
| 1.以公允价值计量且变动 计入当期损益的金融资产 | ||||
| （1）债务工具投资 | ||||
| （2）权益工具投资 | ||||
| （3）衍生金融资产 | ||||
| 2. 指定以公允价值计量 且其变动计入当期损益的 金融资产 | ||||
| （1）债务工具投资 | ||||
| （2）权益工具投资 | ||||
| （二）其他债权投资 | 196,106,882.60 | 196,106,882.60 |
| （三）其他权益工具投资 | 215,808,631.71 | 215,808,631.71 | ||
|---|---|---|---|---|
| （四）投资性房地产 | ||||
| 1.出租用的土地使用权 | ||||
| 2.出租的建筑物 | ||||
| 3.持有并准备增值后转让 的土地使用权 | ||||
| （五）生物资产 | ||||
| 1.消耗性生物资产 | ||||
| 2.生产性生物资产 | ||||
| （六）其他非流动金融资 产 | 8,111,047.76 | 8,111,047.76 | ||
| 持续以公允价值计量的资 产总额 | 420,026,562.07 | 420,026,562.07 | ||
| （七）交易性金融负债 | ||||
| 1.以公允价值计量且变动 计入当期损益的金融负债 | ||||
| 其中：发行的交易性债券 | ||||
| 衍生金融负债 | ||||
| 其他 | ||||
| 2.指定为以公允价值计量 且变动计入当期损益的金 融负债 | ||||
| （八）长期应付职工薪酬 | 335,547,255.70 | 335,547,255.70 | ||
| 持续以公允价值计量的负 债总额 | 335,547,255.70 | 335,547,255.70 | ||
| 二、非持续的公允价值计 量 | ||||
| （一）持有待售资产 | ||||
| 非持续以公允价值计量的 资产总额 | ||||
| 非持续以公允价值计量的 负债总额 |
- 2、 持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据 √适用 □不适用 第一层次输入值是公司在计量日能取得相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。
- 3、 持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息 √适用 □不适用
第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。
第二层次输入值包括：1）活跃市场中类似资产或负债的报价；2）非活跃市场中相同或类似资产 或负债的报价；3）除报价以外的其他可观察输入值，包括在正常报价间隔期间可观察的利率和收 益率曲线、隐含波动率和信用利差等；4）市场验证的输入值等。
4、 持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息 √适用 □不适用
第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。
第二层次输入值包括：1）活跃市场中类似资产或负债的报价；2）非活跃市场中相同或类似资产 或负债的报价；3）除报价以外的其他可观察输入值，包括在正常报价间隔期间可观察的利率和收 益率曲线、隐含波动率和信用利差等；4）市场验证的输入值等。
5、 持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感 性分析
□适用 √不适用
6、 持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政 策
□适用 √不适用
7、 本期内发生的估值技术变更及变更原因
□适用 √不适用
8、 不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
□适用 √不适用
9、 其他
□适用 √不适用
十四、关联方及关联交易
- 1、 本企业的母公司情况
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
| 母公司名称 | 注册地 | 业务性质 | 注册资本 | 母公司对本企 业的持股比例 (%) | 母公司对本企业 的表决权比例(%) |
|---|---|---|---|---|---|
| 中国一重集 团有限公司 | 齐齐哈尔 市富拉尔 基区 | 重型机械制 造、铸锻焊新 产品开发等 | 500,000.00 | 59.88 | 59.88 |
企业的母公司情况的说明 无 本企业最终控制方是国务院国有资产监督管理委员会 其他说明： 无
- 2、 本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注
□适用 √不适用
- 3、 本企业合营和联营企业情况 本企业重要的合营或联营企业详见附注
- □适用 √不适用
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业 情况如下
- □适用 √不适用
- 4、 其他关联方情况 √适用 □不适用
| 其他关联方名称 | 其他关联方与本企业关系 |
|---|---|
| 一重集团（黑龙江）物流有限公司 | 同一最终控制方 |
| 一重集团（黑龙江）农业机械发展有限公司 | 同一最终控制方 |
| 一重集团融创科技发展有限公司 | 同一最终控制方 |
| 一重集团财务有限公司 | 同一最终控制方 |
| 一重集团融资租赁有限公司 | 同一最终控制方 |
| 一重集团国际资源有限公司 | 同一最终控制方 |
| 江苏富海镍业有限公司 | 同一最终控制方 |
| 印尼德龙镍业有限公司 | 同一最终控制方 |
| 一重集团酒泉风电有限公司 | 同一最终控制方 |
| 玉门花海风电有限公司 | 同一最终控制方 |
其他说明 无
- 5、 关联交易情况
(1) 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表 √适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 获批的交易额 度（如适用） | 是否超过交易 额度（如适用） | 上期发生额 |
|---|---|---|---|---|---|
| 一重集团（黑 龙江）物流有 限公司 | 接受劳务 | 57,385,450.94 | 64,184,678.46 | ||
| 一重集团（黑 龙江）物流有 限公司 | 采购商品 | 13,215,497.26 | |||
| 一重集团融创 科技发展有限 公司 | 接受劳务 | 499,056.60 | 974,871.42 | ||
| 一重集团财务 有限公司 | 利息支出 | 29,944,888.41 | 21,740,245.22 | ||
| 一重集团融资 租赁有限公司 | 利息支出 | 550,843.17 | |||
| 一重集团国际 资源有限公司 | 采购商品 | 3,750,000.00 | |||
| 中国一重集团 有限公司 | 利息支出 | 1,093,102.16 | 11,515,022.69 |
出售商品/提供劳务情况表 √适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
|---|---|---|---|
| 一重集团（黑龙江）物流 有限公司 | 提供劳务 | 143,429.95 | 138,958.39 |
| 一重集团财务有限公司 | 利息收入 | 14,171,502.77 | 8,760,210.13 |
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
□适用 √不适用
(2) 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况 本公司受托管理/承包情况表：
- □适用 √不适用 关联托管/承包情况说明
- □适用 √不适用 本公司委托管理/出包情况表：
- □适用 √不适用 关联管理/出包情况说明
- □适用 √不适用
中国第一重型机械股份公司2026 年半年度报告
(3) 关联租赁情况 本公司作为出租方： √适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 承租方名称 | 租赁资产种类 | 本期确认的租赁收入 | 上期确认的租赁收入 |
|---|---|---|---|
| 一重集团国际资源有限公司 | 房屋建筑物 | 434,805.41 | 364,521.56 |
| 一重集团融资租赁有限公司 | 房屋建筑物 | 317,483.03 | 330,844.04 |
本公司作为承租方：
□适用 √不适用
关联租赁情况说明
□适用 √不适用
176 /202
- (4) 关联担保情况 本公司作为担保方
- □适用 √不适用 本公司作为被担保方
- □适用 √不适用 关联担保情况说明
- □适用 √不适用
- (5) 关联方资金拆借
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 关联方 | 拆借金额 | 起始日 | 到期日 | 说明 |
|---|---|---|---|---|
| 拆入 | ||||
| 中国一重集团有限 公司 | 41,480,000.00 | 2025/10/22 | 2026/10/22 | 委托贷款 |
| 中国一重集团有限 公司 | 13,820,000.00 | 2026/4/1 | 2027/4/1 | 委托贷款 |
| 中国一重集团有限 公司 | 73,800,000.00 | 2025/11/11 | 2026/11/11 | 委托贷款 |
| 中国一重集团有限 公司 | 24,460,000.00 | 2025/9/30 | 2026/9/30 | 委托贷款 |
| 中国一重集团有限 公司 | 28,280,000.00 | 2025/10/30 | 2026/10/30 | 委托贷款 |
| 中国一重集团有限 公司 | 1,168,180.93 | 2025/9/16 | 2026/9/16 | 委托贷款 |
| 中国一重集团有限 公司 | 100,000,000.00 | 2025/10/22 | 2026/10/22 | 委托贷款 |
| 中国一重集团有限 公司 | 184,090,000.00 | 2025/10/23 | 2026/10/23 | 委托贷款 |
| 中国一重集团有限 公司 | 150,500,000.00 | 2025/8/28 | 2026/8/28 | 委托贷款 |
| 中国一重集团有限 公司 | 200,000,000.00 | 2025/8/28 | 2026/8/28 | 委托贷款 |
| 中国一重集团有限 公司 | 200,000,000.00 | 2025/8/28 | 2026/8/28 | 委托贷款 |
| 中国一重集团有限 公司 | 145,710,000.00 | 2025/9/2 | 2026/9/2 | 委托贷款 |
| 中国一重集团有限 公司 | 200,000,000.00 | 2025/9/2 | 2026/9/2 | 委托贷款 |
| 中国一重集团有限 公司 | 200,000,000.00 | 2025/9/12 | 2026/9/12 | 委托贷款 |
| 中国一重集团有限 公司 | 200,000,000.00 | 2025/9/15 | 2026/9/15 | 委托贷款 |
| 中国一重集团有限 公司 | 100,000,000.00 | 2025/9/19 | 2026/9/19 | 委托贷款 |
| 中国一重集团有限 | 55,580,000.00 | 2025/9/25 | 2026/9/25 | 委托贷款 |
| 公司 | ||||
|---|---|---|---|---|
| 中国一重集团有限 公司 | 175,350,000.00 | 2025/10/16 | 2026/10/16 | 委托贷款 |
| 中国一重集团有限 公司 | 190,990,000.00 | 2025/10/20 | 2026/10/20 | 委托贷款 |
| 中国一重集团有限 公司 | 76,950,000.00 | 2025/12/5 | 2026/12/5 | 委托贷款 |
| 中国一重集团有限 公司 | 2,040,000.00 | 2025/12/29 | 2026/12/29 | 委托贷款 |
| 中国一重集团有限 公司 | 6,630,000.00 | 2025/12/29 | 2026/12/29 | 委托贷款 |
| 中国一重集团有限 公司 | 6,528,219.07 | 2025/12/29 | 2026/12/29 | 委托贷款 |
| 中国一重集团有限 公司 | 45,483,600.00 | 2025/12/29 | 2026/12/29 | 委托贷款 |
| 中国一重集团有限 公司 | 123,390,000.00 | 2026/4/1 | 2027/4/1 | 委托贷款 |
| 中国一重集团有限 公司 | 200,000,000.00 | 2026/6/5 | 2027/6/5 | 委托贷款 |
| 中国一重集团有限 公司 | 200,000,000.00 | 2026/6/8 | 2027/6/8 | 委托贷款 |
| 中国一重集团有限 公司 | 153,144,000.00 | 2026/6/11 | 2027/6/11 | 委托贷款 |
| 中国一重集团有限 公司 | 52,644,000.00 | 2026/6/11 | 2027/6/11 | 委托贷款 |
| 中国一重集团有限 公司 | 200,000,000.00 | 2025/9/26 | 2026/9/26 | 委托贷款 |
| 中国一重集团有限 公司 | 200,000,000.00 | 2025/9/28 | 2026/9/28 | 委托贷款 |
| 中国一重集团有限 公司 | 144,420,000.00 | 2025/9/29 | 2026/9/29 | 委托贷款 |
| 中国一重集团有限 公司 | 97,000,000.00 | 2025/10/16 | 2026/10/16 | 委托贷款 |
| 中国一重集团有限 公司 | 1,090,000.00 | 2025/12/5 | 2026/12/5 | 委托贷款 |
| 中国一重集团有限 公司 | 2,556,000.00 | 2025/12/5 | 2026/12/5 | 委托贷款 |
| 一重集团财务有限 公司 | 100,000,000.00 | 2026/5/22 | 2027/5/21 | 短期借款 |
| 一重集团财务有限 公司 | 100,000,000.00 | 2025/2/24 | 2028/2/23 | 长期借款 |
| 一重集团财务有限 公司 | 50,000,000.00 | 2025/3/27 | 2028/3/26 | 长期借款 |
| 一重集团财务有限 公司 | 150,000,000.00 | 2025/5/15 | 2028/5/14 | 长期借款 |
| 一重集团财务有限 公司 | 200,000,000.00 | 2025/11/12 | 2027/11/11 | 长期借款 |
| 一重集团财务有限 公司 | 300,000,000.00 | 2025/12/17 | 2028/12/16 | 长期借款 |
| 一重集团财务有限 公司 | 146,000,000.00 | 2025/3/7 | 2028/3/6 | 长期借款 |
|---|---|---|---|---|
| 一重集团财务有限 公司 | 169,000,000.00 | 2025/3/12 | 2028/3/11 | 长期借款 |
| 一重集团财务有限 公司 | 184,000,000.00 | 2025/3/19 | 2028/3/18 | 长期借款 |
| 一重集团财务有限 公司 | 200,000,000.00 | 2025/3/21 | 2028/3/20 | 长期借款 |
| 一重集团财务有限 公司 | 199,000,000.00 | 2025/3/24 | 2028/3/23 | 长期借款 |
| 一重集团财务有限 公司 | 225,000,000.00 | 2025/4/10 | 2028/4/9 | 长期借款 |
| 一重集团财务有限 公司 | 167,530,000.00 | 2025/4/15 | 2028/4/14 | 长期借款 |
| 一重集团财务有限 公司 | 100,370,000.00 | 2025/4/15 | 2028/4/14 | 长期借款 |
| 一重集团财务有限 公司 | 100,000,000.00 | 2025/6/19 | 2028/6/18 | 长期借款 |
| 一重集团财务有限 公司 | 35,000,000.00 | 2025/6/26 | 2028/6/18 | 长期借款 |
| 一重集团财务有限 公司 | 100,000,000.00 | 2025/6/26 | 2028/6/25 | 长期借款 |
| 一重集团财务有限 公司 | 20,000,000.00 | 2026/2/3 | 2029/2/2 | 长期借款 |
| 一重集团财务有限 公司 | 50,000,000.00 | 2026/2/12 | 2029/2/11 | 长期借款 |
(6) 关联方资产转让、债务重组情况
□适用 √不适用
(7) 关键管理人员报酬
□适用 √不适用
(8) 其他关联交易
□适用 √不适用
- 6、 应收、应付关联方等未结算项目情况
- (1) 应收项目
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目名称 | 关联方 | 期末余额 | 期初余额 | ||
|---|---|---|---|---|---|
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | ||
| 应收账款 | 一重集团常州 市华冶轧辊股 份有限公司 | 2,406,940.37 | 168,057.48 | 7,565,319.98 | 522,071.03 |
| 应收账款 | 一重集团（黑 龙江）农业机 械发展有限公 | 707,350.00 | 707,350.00 |
| 项目名称 | 关联方 | 期末余额 | 期初余额 | ||
|---|---|---|---|---|---|
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | ||
| 司 | |||||
| 应收账款 | 一重集团（黑 龙江）物流有 限公司 | 569,838.84 | 410,000.00 | ||
| 应收账款 | 中国一重集团 有限公司 | 841,997.88 | 841,997.88 | ||
| 应收账款 | 江苏富海镍业 有限公司 | 162,900.00 | 162,900.00 | ||
| 应收账款 | 印尼德龙镍业 有限公司 | 483,600.00 | |||
| 应收账款 | 一重集团大连 工程建设有限 公司 | 120,000.00 | 120,000.00 | ||
| 应收账款 | 一重集团常州 市华治轧辊股 份有限公司 | 2,095,109.00 | |||
| 预付账款 | 一重集团大连 工程建设有限 公司 | 5,174,152.46 | |||
| 其他应收款 | 印尼德龙镍业 有限公司 | 779,926,421.07 | 777,614,507.06 | ||
| 其他应收款 | 中国一重集团 有限公司 | 1,022,018.21 | |||
| 其他应收款 | 一重集团大连 工程建设有限 公司 | 8,939,111.36 | 2,332,138.31 | 8,939,111.36 | 4,442,372.75 |
| 其他应收款 | 一重集团（黑 龙江）物流有 限公司 | 30,840.00 | 10,280.00 | ||
| 其他应收款 | 一重集团常州 市华冶轧辊股 份有限公司 | 35,105.34 | 35,105.34 | 35,105.34 | 35,105.34 |
| 其他应收款 | 一重集团（天 津）隧道工程 有限公司 | 42,398,306.27 | 42,398,306.27 | ||
| 应收股利 | 一重集团大连 工程建设有限 公司 | 6,824,721.01 | 6,824,721.01 | ||
| 合同资产 | 一重集团常州 市华冶轧辊股 份有限公司 | 340,855.57 | |||
| 合同资产 | 江苏富海镍业 有限公司 | 18,100.00 | |||
| 其他非流动资 | 一重集团国际 资源有限公司 | 3,750,000.00 |
(2) 应付项目
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目名称 | 关联方 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
|---|---|---|---|
| 应付账款 | 一重集团（黑龙江） 物流有限公司 | 24,248,188.20 | 28,973,254.26 |
| 应付账款 | 一重集团(黑龙江)农 业机械发展有限公司 | 15,800.00 | |
| 应付账款 | 一重集团融资租赁有 限公司 | 15,306,896.00 | 4,475,000.00 |
| 应付账款 | 中国一重集团有限公 司 | 475,163.00 | 475,163.00 |
| 应付账款 | 一重集团大连工程建 设有限公司 | 19,589,661.51 | 67,082,312.68 |
| 应付账款 | 一重集团常州市华冶 轧辊股份有限公司 | 7,737,472.45 | 10,698,786.38 |
| 其他应付款 | 中国一重集团有限公 司 | 182,002,741.95 | 168,621,785.27 |
| 其他应付款 | 一重集团（黑龙江） 物流有限公司 | 47,029.73 | 81,408.73 |
| 其他应付款 | 一重集团国际资源有 限公司 | 273,624.65 | 313,609.94 |
| 其他应付款 | 一重集团（黑龙江） 农业机械发展有限公 司 | 419,153.58 | 330,674.52 |
| 其他应付款 | 一重集团融资租赁有 限公司 | 350,513.66 | 252,315.22 |
| 其他应付款 | 一重集团财务有限公 司 | 289,245.10 | 207,599.44 |
| 其他应付款 | 一重集团融创科技发 展有限公司 | 588,908.53 | 339,800.54 |
| 其他应付款 | 一重集团酒泉风电有 限公司 | 290,337.75 | 207,924.40 |
| 短期借款 | 中国一重集团有限公 司 | 3,153,061,266.13 | 3,804,286,478.60 |
| 短期借款 | 一重集团财务有限公 司 | 100,055,600.00 | 483,255,811.21 |
| 一年内到期的非流动 负债 | 一重集团融资租赁有 限公司 | 40,000,000.00 | |
| 一年内到期的非流动 负债 | 一重集团财务有限公 司 | 920,300.00 | 1,520,293.20 |
| 长期应付款 | 一重集团融资租赁有 限公司 | 10,000,000.00 |
(3) 其他项目
- □适用 √不适用
- 7、 关联方承诺
- □适用 √不适用
8、 其他
□适用 √不适用
十五、股份支付
- 1、 各项权益工具
(1) 明细情况
□适用 √不适用
(2) 期末发行在外的股票期权或其他权益工具
□适用 √不适用
- 2、 以权益结算的股份支付情况
□适用 √不适用
- 3、 以现金结算的股份支付情况
□适用 √不适用
- 4、 本期股份支付费用
□适用 √不适用
- 5、 股份支付的修改、终止情况
□适用 √不适用
- 6、 其他
□适用 √不适用
十六、承诺及或有事项
- 1、 重要承诺事项
√适用 □不适用 资产负债表日存在的对外重要承诺、性质、金额 截至资产负债表日，本公司不存在需要披露的重要承诺事项。
- 2、 或有事项
(1) 资产负债表日存在的重要或有事项 √适用 □不适用
①中建投租赁股份有限公司（出租人）与一重集团（天津）隧道工程有限公司（承租人）签 订直接租赁融资租赁合同，一重集团天津重工有限公司（以下简称 “天津重工”）作为租赁物生 产方签署回购协议。因承租人租金逾期触发回购条款，中建投租赁诉至北京市西城区人民法院， 主张天津重工支付截至 2024 年 5 月 29 日的回购款 4,446.71 万元及按日万分之五计算的后 续违约金。
2025 年 3 月 5 日一审判决：一重天津隧道支付欠付租金 4,273.57 万元、截至 2024 年 8 月 1 日逾期利息 167.23 万元及后续按日万分之三计算的逾期利息，同时承担留购款、律师费、
保全保险费等；天津重工支付回购价款 4,452.25 万元及按日万分之三计算的后续违约金；许孝 龙对一重天津隧道债务承担连带保证责任；各债务人给付总额以第一项债务为限，部分履行对应 减免其他债务人义务；清偿完毕前租赁物所有权归出租人所有；驳回其余诉请。天津重工提起上 诉后，二审法院于 2025 年 7 月 4 日驳回上诉、维持原判，判决已生效。
判决生效后双方多次协商执行和解，债务尚未足额清偿。执行进展如下：2026 年 1 月法院 对天津重工法定代表人采取限制高消费措施；2026 年 2 月法院强制执行扣划资金 176.23 万元， 同月裁定本案终结本次执行程序；2026 年 4 月法院发函冻结天津重工师宗分公司在沃莱迪破产 案件中的可分配债权。
依据生效判决，按照《企业会计准则第 13 号 —— 或有事项》对该未决诉讼确认预计负债 合计 5,190.95 万元；资产负债表日后被扣划款项已作预计负债偿付处理。
②基石京信（天津）融资租赁有限公司作为出租人与一重集团（天津）隧道工程有限公司签 订直接租赁融资租赁合同，一重集团天津重工有限公司（以下简称 “天津重工”）以租赁物生产 厂商身份签署回购协议。因承租人未按期足额支付租金触发回购义务，基石京信提起诉讼，主张 天津重工支付回购价款 1,482.45 万元，并以该金额为基数按日万分之五标准支付自 2024 年 5 月 15 日起至实际清偿日止的违约金。
2024 年 11 月 14 日一审法院作出判决：一重天津隧道支付未付租金及留购价合计 1,452.45 万元、对应日万分之五标准的逾期违约金，以及律师费 30 万元；天津宏轩达科技有限 公司、许孝龙、李冰对上述债务承担连带清偿责任；出租人对案涉 2 台Ф6950mm 土压平衡式盾 构机的拍卖、变卖价款享有优先受偿权；天津重工按前述债务范围支付回购价款，付清后受让对 应租赁债权；驳回原告其余诉讼请求。天津重工不服一审判决提起上诉，2026 年 7 月 1 日收到 天津市第三中级人民法院（2025）津 03 民终 395 号民事裁定，本案被发回重审，截至报告日尚 未作出生效裁判。依据一审判决结果，按照《企业会计准则第 13 号 —— 或有事项》就该未决 诉讼确认预计负债 1,883.83 万元。鉴于案件发回重审后原一审判决未发生法律效力，预计负债 的计量基础存在重大不确定性，公司需待重审作出生效裁判后，根据最终判决结果对预计负债账 面金额进行相应调整。
(2) 公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明：
□适用 √不适用
3、 其他
- □适用 √不适用
十七、资产负债表日后事项
- 1、 重要的非调整事项
- □适用 √不适用
2、 利润分配情况
□适用 √不适用
3、 销售退回
□适用 √不适用
4、 其他资产负债表日后事项说明
- □适用 √不适用
十八、其他重要事项
- 1、 前期会计差错更正
(1) 追溯重述法
□适用 √不适用
(2) 未来适用法
□适用 √不适用
- 2、 重要债务重组
□适用 √不适用
- 3、 资产置换
(1) 非货币性资产交换
□适用 √不适用
(2) 其他资产置换
□适用 √不适用
- 4、 年金计划 √适用 □不适用
本公司自 2008 年 1 月 1 日实行企业年金制度以来，严格执行国家相关政策及规定，按期缴费 及发放退休员工的过渡期补偿金。及时为死亡员工办理个人账户退款等工作。为强化企业年金管 理，凡涉及重大事项变化，都经过公司领导班子会及工会团组长会研究同意后方可执行。 2013 年 12 月财政部、人力资源社会保障部、国家税务总局联合下发《关于企业年金、职业年金个人所 得税有关问题的通知》（财税[2013]103 号），自 2014 年 1 月 1 日起，实施企业年金、职业年金 个人所得税递延纳税优惠政策。即：企业年金缴费时不缴税，支付时缴纳税金。按照通知规定， 本公司及时调整了企业年金支付办法，经公司工会团组长会议通过后施行。 按照企业年金方案规 定：职工个人缴费比例为上年度个人月平均工资的 1%，企业按上年度月平均工资的 4%与个人缴 费匹配，另外公司还要按上年度工资总额的 0.33%提取特殊年金，用于奖励年度先进人物和做出 突出贡献的员工；按上年度工资总额的适当比例提取过渡性补偿费，用于企业年金方案建立后十
年内退休人员的过渡期补偿，但每年公司负担的企业年金总额不得超过上年度工资总额的十二分 之一。截至 2013 年 12 月本公司提取的过渡期补偿金额已够支付 2008 年至 2017 年退休人员的过 渡期补偿金额，自 2014 年 1 月起公司不再提取年金过渡补偿费用。 通过几年来企业年金制度的 运行，本公司企业年金初步达到了增强企业凝聚力，激励员工长期为企业发展作贡献的积极作用。 分部信息 报告分部的确定依据与会计政策 根据本公司的内部组织结构、管理要求及内部报告制度， 本公司的经营业务划分为 4 个经营分部，本公司的管理层定期评价这些分部的经营成果，以决定向 其分配资源及评价其业绩。在经营分部的基础上本公司确定了 4 个报告分部，分别为东北分部、华 北分部、华东分部、国外分部。这些报告分部是以经营分部地区为基础确定的。本公司各个报告分 部提供的主要产品及劳务分别为机械制造、设计业务、工程总包、新材料等。 分部报告信息根据 各分部向管理层报告时采用的会计政策及计量标准披露，这些计量基础与编制财务报表时的会计与 计量基础保持一致。
- 5、 终止经营
□适用 √不适用
- 6、 分部信息
- (1) 报告分部的确定依据与会计政策 √适用 □不适用
根据本公司的内部组织结构、管理要求及内部报告制度，本公司的经营业务划分为 4 个经营分 部，本公司的管理层定期评价这些分部的经营成果，以决定向其分配资源及评价其业绩。在经营分 部的基础上本公司确定了 4 个报告分部，分别为东北分部、华北分部、华东分部、国外分部。这些 报告分部是以经营分部地区为基础确定的。本公司各个报告分部提供的主要产品及劳务分别为机械 制造、设计业务、工程总包、新材料等。分部报告信息根据各分部向管理层报告时采用的会计政策 及计量标准披露，这些计量基础与编制财务报表时的会计与计量基础保持一致。
- (2) 报告分部的财务信息
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 东北分部 | 华北分部 | 华东分部 | 国外分部 | 分部间抵销 | 合计 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 对外营业收 入 | 3,634,781,6 99.93 | 395,691,60 0.21 | 123,689,48 6.40 | 134,794,523. 14 | 4,288,957, 309.68 | |
| 分部间交易 收入 | 2,600,203,1 40.63 | 98,296,617 .73 | 31,664,272. 20 | 1,667,069.91 | -2,731,831,1 00.47 | 0.00 |
| 销售费用 | 26,281,133. 25 | 3,364,581. 45 | 447,217.16 | 3,079,585.19 | 0.00 | 33,172,517 .05 |
| 利息收入 | 11,287,254. 01 | 1,242,276. 89 | 221,981.91 | 1,149,167.79 | 0.00 | 13,900,680 .60 |
| 利息费用 | 175,959,175 | 5,530,708. | 4,627,750.0 | 21,064.70 | -630,009.63 | 185,508,68 |
| .87 | 06 | 6 | 9.06 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 对联营企业 和合营企业 的投资收益 | 47,592,818. 19 | -284,951.8 1 | 0.00 | 0.00 | 284,951.81 | 47,592,818 .19 |
| 信用减值损 失 | 65,048,052. 20 | 2,636,018. 83 | -104,069.9 6 | 925,370.53 | 0.00 | 68,505,371 .60 |
| 资产减值损 失 | -65,197,683. 59 | -717,711.3 3 | 0.00 | 0.00 | -65,915,39 4.92 | |
| 折旧费和摊 销费 | 112,753,452 .51 | 21,125,622 .58 | 1,103,933.8 7 | 1,392,464.71 | -10,595,341. 29 | 125,780,13 2.38 |
| 利润总额（亏 损） | 145,448,857 .41 | -24,482,70 4.62 | -14,464,57 6.76 | 1,380,857.00 | -86,183,005. 55 | 21,699,427 .48 |
| 资产总额 | 51,329,146, 013.76 | 4,427,375, 959.81 | 710,313,07 7.46 | 474,579,115. 31 | -19,428,956, 989.96 | 37,512,457 ,176.38 |
| 负债总额 | 37,710,962, 253.62 | 4,584,549, 508.31 | 613,357,60 4.35 | 240,976,737. 58 | -12,098,695, 679.05 | 31,051,150 ,424.81 |
| 折旧和摊销 以外的非现 金费用 | ||||||
| 对联营企业 和合营企业 的长期股权 投资 | 2,965,185,9 24.27 | 48,085,066 .30 | 3,013,270, 990.57 | |||
| 长期股权投 资以外的其 他非流动资 产增加额 | 35,383,744. 40 | -235,053,9 58.75 | 10,705,187. 97 | 8,859,615.14 | -1,465,023,6 72.70 | -1,645,129, 083.94 |
(3) 公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
□适用 √不适用
(4) 其他说明
- □适用 √不适用
- 7、 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
□适用 √不适用
- 8、 其他
- □适用 √不适用
十九、母公司财务报表主要项目注释
- 1、 应收账款
- (1) 按账龄披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 账龄 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
|---|---|---|
| 1 年以内（含 1 年） | 2,911,858,719.58 | 2,429,045,590.40 |
| 1 年以内（含 1 年） | 2,911,858,719.58 | 2,429,045,590.40 |
|---|---|---|
| 1 至 2 年 | 423,933,207.80 | 338,519,090.55 |
| 2 至 3 年 | 294,976,727.29 | 263,852,840.66 |
| 3 年以上 | ||
| 3 至 4 年 | 378,383,560.37 | 302,508,690.25 |
| 4 至 5 年 | 429,241,339.51 | 436,893,316.45 |
| 5 年以上 | 735,830,817.53 | 746,391,077.99 |
| 坏账准备 | -1,503,184,128.71 | -1,557,195,326.73 |
| 合计 | 3,671,040,243.37 | 2,960,015,279.57 |
(2) 按坏账计提方法分类披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | |||||
| 金额 | 比例 (%) | 金额 | 计提比 例(%) | 金额 | 比例 (%) | 金额 | 计提比 例(%) | |||
| 按单项 计提坏 账准备 | 1,096,0 99,692.<br><br>15 | 21.18 | 1,058,893, 722.78 | 96.61 | 37,205, 969.37 | 1,102,814, 855.63 | 24.41 | 1,065,10 8,886.26 | 96.58 | 37,705,969 .37 |
| 其中： | ||||||||||
| 按组合 计提坏 账准备 | 4,078,1 24,679.<br><br>93 | 78.82 | 444,290,4 05.93 | 10.89 | 3,633,8 34,274.<br><br>00 | 3,414,395, 750.67 | 75.59 | 492,086, 440.47 | 14.41 | 2,922,309, 310.20 |
| 其中： | ||||||||||
| 账龄组 合 | 2,466,5 28,519.<br><br>72 | 47.67 | 444,290,4 05.93 | 18.01 | 2,022,2 38,113.<br><br>79 | 2,325,135, 434.84 | 51.47 | 492,086, 440.47 | 21.16 | 1,833,048, 994.37 |
| 应收关 联方组 合 | 1,611,5 96,160.<br><br>21 | 31.15 | 1,611,5 96,160.<br><br>21 | 1,089,260, 315.83 | 24.11 | 1,089,260, 315.83 | ||||
| 合计 | 5,174,2 24,372.<br><br>08 | 100.00 | 1,503,184, 128.71 | 29.05 | 3,671,0 40,243.<br><br>37 | 4,517,210, 606.30 | 100.00 | 1,557,19 5,326.73 | 34.47 | 2,960,015, 279.57 |
按单项计提坏账准备： √适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 名称 | 期末余额 | |||
|---|---|---|---|---|
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例（%） | 计提理由 | |
| 宝丰县翔隆不锈钢 有限公司 | 282,378,417.92 | 282,378,417.92 | 100.00 | 公司破产重整失 败，宣告破产清 算，预计无法收回 |
| 江苏德龙镍业有限 公司 | 356,619,693.66 | 320,957,724.29 | 90.00 | 公司进入破产程 序，预计无法全部 收回 |
| 山东运通新材料科 技有限公司 | 321,158,286.62 | 321,158,286.62 | 100.00 | 公司破产重整失 败，进入破产清 |
| 算，预计无法收回 | ||||
|---|---|---|---|---|
| 响水德丰金属材料 有限公司 | 15,440,000.00 | 13,896,000.00 | 90.00 | 公司进入破产程 序，预计无法全部 收回 |
| 大连仁海重工有限 公司 | 120,503,293.95 | 120,503,293.95 | 100.00 | 法律诉讼，无可执 行财产 |
| 合计 | 1,096,099,692.15 | 1,058,893,722.78 | 96.61 | / |
单项计提坏账准备的说明：
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备： √适用 □不适用 组合计提项目：账龄组合
单位：元 币种：人民币
| 名称 | 期末余额 | ||
|---|---|---|---|
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 1 年以内 | 1,832,246,618.51 | 48,615,002.08 | 2.65% |
| 1 至 2 年 | 136,859,979.60 | 13,685,998.03 | 10.00% |
| 2 至 3 年 | 105,767,385.18 | 42,306,954.08 | 40.00% |
| 3 至 4 年 | 202,178,777.59 | 161,743,022.07 | 80.00% |
| 4 至 5 年 | 57,681,645.85 | 46,145,316.68 | 80.00% |
| 5 年以上 | 131,794,112.99 | 131,794,112.99 | 100.00% |
| 合计 | 2,466,528,519.72 | 444,290,405.93 |
组合计提坏账准备的说明：
- □适用 √不适用 按预期信用损失一般模型计提坏账准备
- □适用 √不适用
各阶段划分依据和坏账准备计提比例 无
对本期发生损失准备变动的应收账款账面余额显著变动的情况说明：
- □适用 √不适用
(3) 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 计提 | 收回或转回 | 转销或 核销 | 其他变 动 | |||
| 单项计提 坏账准备 | 1,065,108,886.26 | 500,000.00 | 6,715,163.48 | 1,058,893,722.78 | ||
| 账龄组合 | 492,086,440.47 | -47,796,034.54 | 444,290,405.93 | |||
| 合计 | 1,557,195,326.73 | -47,296,034.54 | 6,715,163.48 | 1,503,184,128.71 |
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的： √适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 单位名称 | 收回或转回金额 | 转回原因 | 收回方式 | 确定原坏账准 备计提比例的 依据及其合理 性 |
|---|---|---|---|---|
| 山东运通新材料 科技有限公司 | 6,715,163.48 | 破产清算清偿款 | 银行存款 | 按客户信用情 况单独测试 |
| 合计 | 6,715,163.48 | / | / | / |
其他说明 无
(4) 本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用
其中重要的应收账款核销情况
□适用 √不适用
应收账款核销说明：
□适用 √不适用
(5) 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款和合同资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 单位 名称 | 应收账款期末 余额 | 合同资产期末余 额 | 应收账款和合同 资产期末余额 | 占应收账 款和合同 资产期末 余额合计 数的比例 （%） | 坏账准备期末余 额 |
|---|---|---|---|---|---|
| 客户 1 | 651,519,648.76 | 651,519,648.76 | 5.38 | 651,519,648.76 | |
| 客户 2 | 649,702,825.57 | 649,702,825.57 | 5.36 | 617,217,684.29 | |
| 客户 3 | 67,426,400.14 | 569,216,956.25 | 636,643,356.39 | 5.26 | 20,907,387.79 |
| 客户 4 | 88,962,436.07 | 454,081,785.44 | 543,044,221.51 | 4.48 | 24,289,367.23 |
| 客户 5 | 47,664,698.62 | 357,150,183.54 | 404,814,882.16 | 3.34 | 9,783,147.26 |
| 合计 | 1,505,276,009.16 | 1,380,448,925.23 | 2,885,724,934.39 | 23.82 | 1,323,717,235.33 |
其他说明 无
其他说明：
□适用 √不适用
2、 其他应收款 项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
|---|---|---|
| 应收利息 |
| 应收股利 | 20,068,944.51 | 20,068,944.51 |
|---|---|---|
| 其他应收款 | 3,866,770,562.20 | 3,566,838,666.97 |
| 合计 | 3,886,839,506.71 | 3,586,907,611.48 |
其他说明：
□适用 √不适用
应收利息
- (1) 应收利息分类
□适用 √不适用
- (2) 重要逾期利息
□适用 √不适用
- (3) 按坏账计提方法分类披露
- □适用 √不适用 按单项计提坏账准备：
- □适用 √不适用 按单项计提坏账准备的说明：
- □适用 √不适用 按组合计提坏账准备：
- □适用 √不适用
- (4) 按预期信用损失一般模型计提坏账准备
□适用 √不适用
- (5) 坏账准备的情况
- □适用 √不适用 其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
- □适用 √不适用
其他说明： 无
- (6) 本期实际核销的应收利息情况
- □适用 √不适用 其中重要的应收利息核销情况
- □适用 √不适用 核销说明：
- □适用 √不适用 其他说明：
应收股利
- (1) 应收股利
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目(或被投资单位) | 期末余额 | 期初余额 |
|---|---|---|
| 一重集团大连工程建设有限公司 | 6,824,721.01 | 6,824,721.01 |
| 上海一重工程技术有限公司 | 13,244,223.50 | 13,244,223.50 |
| 合计 | 20,068,944.51 | 20,068,944.51 |
- (2) 重要的账龄超过 1 年的应收股利
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目(或被投资单位) | 期末余额 | 账龄 | 未收回的原因 | 是否发生减值及其判断 依据 |
|---|---|---|---|---|
| 一重集团大连工程建 设有限公司 | 6,824,721.01 | 否 | ||
| 上海一重工程技术有 限公司 | 13,244,223.50 | 否 | ||
| 合计 | 20,068,944.51 | / | / | / |
- (3) 按坏账计提方法分类披露
□适用 √不适用
按单项计提坏账准备：
□适用 √不适用
按单项计提坏账准备的说明：
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备：
□适用 √不适用
- (4) 按预期信用损失一般模型计提坏账准备
□适用 √不适用
- (5) 坏账准备的情况
- □适用 √不适用 其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
- □适用 √不适用
其他说明： 无
- (6) 本期实际核销的应收股利情况
其中重要的应收股利核销情况
□适用 √不适用
核销说明：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
其他应收款
- (1) 按账龄披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 账龄 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
|---|---|---|
| 1 年以内（含 1 年） | 1,122,899,569.57 | 1,339,264,869.10 |
| 1 年以内 | 1,122,899,569.57 | 1,339,264,869.10 |
| 1 至 2 年 | 530,945,533.28 | 6,034,042.00 |
| 2 至 3 年 | 162,348,312.07 | 171,157,090.19 |
| 3 年以上 | ||
| 3 至 4 年 | 1,016,319,047.45 | 1,044,675,990.14 |
| 4 至 5 年 | 36,928,370.81 | 1,643,528.55 |
| 5 年以上 | 1,065,312,146.77 | 1,066,384,429.01 |
| 减：坏账准备 | -67,982,417.75 | -62,321,282.02 |
| 合计 | 3,866,770,562.20 | 3,566,838,666.97 |
- (2) 按款项性质分类情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
|---|---|---|
| 合并范围内关联方 | 3,835,360,331.09 | 3,546,523,492.31 |
| 保证金、押金 | 24,812,392.10 | 20,865,514.68 |
| 备用金 | 286,592.16 | 199,000.00 |
| 代垫款项 | 11,867,565.60 | 10,798,865.02 |
| 长期预付款 | 12,825,025.24 | 13,639,931.54 |
| 材料款 | 23,700,080.51 | 12,564,475.19 |
| 其他往来款 | 25,900,993.25 | 24,568,670.25 |
| 坏账准备 | -67,982,417.75 | -62,321,282.02 |
| 合计 | 3,866,770,562.20 | 3,566,838,666.97 |
- (3) 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
- (4) 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 计提 | 收回或转 回 | 转销或核 销 | 其他变动 |
| 其他应收款 | 62,321,282.02 | 5,661,135.73 | 67,982,417.75 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 合计 | 62,321,282.02 | 5,661,135.73 | 67,982,417.75 |
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用 √不适用
其他说明 无
(5) 本期实际核销的其他应收款情况
- □适用 √不适用 其中重要的其他应收款核销情况：
- □适用 √不适用 其他应收款核销说明：
- □适用 √不适用
(6) 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 单位名称 | 期末余额 | 占其他应收款期 末余额合计数的 比例(%) | 款项的性质 | 账龄 | 坏账准备 期末余额 |
|---|---|---|---|---|---|
| 一重集团大连 核电石化有限 公司 | 965,469,184.06 | 24.54 | 其他往来款 | 1 年以内、5 年以上 | |
| 印尼德龙镍业 有限公司 | 777,977,327.57 | 19.77 | 其他往来款 | 3-4 年 | |
| 一重集团天津 重工有限公司 | 704,067,514.58 | 17.89 | 其他往来款 | 1 年以内、 1-2 年、5 年 以上 | |
| 一重集团（黑 龙江）工程装 备有限公司 | 613,080,450.76 | 15.58 | 其他往来款 | 1 年以内、 1-2 年、5 年 以上 | |
| 天津重型装备 工程研究有限 公司 | 497,566,014.16 | 12.65 | 其他往来款 | 1 年以内、 1-2 年、2-3 年、3-4 年、<br><br>5 年以上 | |
| 合计 | 3,558,160,491.13 | 90.43 | / | / |
(7) 因资金集中管理而列报于其他应收款
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
3、 长期股权投资 √适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 对子公司投资 | 6,994,759,169.46 | 101,200,963.17 | 6,893,558,206.29 | 6,995,771,977.56 | 101,200,963.17 | 6,894,571,014.39 |
| 对联营、合营企业投资 | 2,974,342,582.49 | 9,847,516.63 | 2,964,495,065.86 | 2,911,079,934.84 | 9,847,516.63 | 2,901,232,418.21 |
| 合计 | 9,969,101,751.95 | 111,048,479.80 | 9,858,053,272.15 | 9,906,851,912.40 | 111,048,479.80 | 9,795,803,432.60 |
(1) 对子公司投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 被投资单位 | 期初余额（账面 价值） | 减值准备期初 余额 | 本期增减变动 | 期末余额（账面 价值） | 减值准备期末 余额 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 追加投资 | 减少投资 | 计提减值准 备 | 其他 | |||||
| 天津重型装备 工程研究有限 公司 | 179,516,027.22 | 179,516,027.22 | ||||||
| 一重集团天津 重工有限公司 | 1,517,408,947.96 | 1,517,408,947.96 | ||||||
| 一重集团大连 工程技术有限 公司 | 254,020,164.37 | 254,020,164.37 | ||||||
| 一重集团大连 核电石化有限 公司 | 3,762,167,736.00 | 3,762,167,736.00 | ||||||
| 一重集团天津 智能控制有限 公司 | 17,105,016.64 | 17,105,016.64 |
| 一重集团国际 有限责任公司 | 1,767,170.00 | 1,767,170.00 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 上海一重工程 技术有限公司 | 99,040,984.61 | 99,040,984.61 | ||||||
| 一重国际发展 有限公司 | 225,579,385.00 | 225,579,385.00 | ||||||
| 一重集团大连 国际科技贸易 有限公司 | 0 | 101,200,963.17 | 0 | 101,200,963.17 | ||||
| 一重集团（黑龙 江）工程装备有 限公司 | 342,568,962.92 | 1,012,808.10 | 341,556,154.82 | |||||
| 一重上电（齐齐 哈尔市）新能源 有限公司 | 455,396,619.67 | 455,396,619.67 | ||||||
| 一重集团常州 新材料有限公 司 | 40,000,000.00 | 40,000,000.00 | ||||||
| 合计 | 6,894,571,014.39 | 101,200,963.17 | 1,012,808.10 | 6,893,558,206.29 | 101,200,963.17 |
(2) 对联营、合营企业投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 投资 单位 | 期初 余额（账 面价值） | 减值准备期 初余额 | 本期增减变动 | 期末余额（账面 价值） | 减值准备期 末余额 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 追加 投资 | 减 少 投 资 | 权益法下确 认的投资损 益 | 其他综合收 益调整 | 其他 权益 变动 | 宣告 发放 现金 股利 或利 润 | 计提 减值 准备 | 其他 | |||||
| 一、合营企业 |
| 投资 单位 | 期初 余额（账 面价值） | 减值准备期 初余额 | 本期增减变动 | 期末余额（账面 价值） | 减值准备期 末余额 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 追加 投资 | 减 少 投 资 | 权益法下确 认的投资损 益 | 其他综合收 益调整 | 其他 权益 变动 | 宣告 发放 现金 股利 或利 润 | 计提 减值 准备 | 其他 | |||||
| 小计 | ||||||||||||
| 二、联营企业 | ||||||||||||
| 一重集团大 连工程建设 有限公司 | 58,400,43 4.11 | -2,215,269.81 | 56,185,164.30 | |||||||||
| 中品圣德国 际发展有限 公司 | 2,371,390, 385.06 | 9,847,516.63 | 45,992,602.9 1 | 15,855,132.6 6 | 2,433,238,120.6 3 | 9,847,516.63 | ||||||
| 一重集团财 务有限公司 | 422,861,5 02.20 | 5,458,784.50 | -185,303.20 | 428,134,983.50 | ||||||||
| 一重集团常 州华冶轧辊 有限公司 | 30,493,80 1.11 | -1,338,295.24 | 29,155,505.87 | |||||||||
| 黑龙江省新 能源集团有 限公司 | 18,086,29 5.73 | -305,004.17 | 17,781,291.56 | |||||||||
| 小计 | 2,901,232, 418.21 | 9,847,516.63 | 47,592,818.1 9 | 15,669,829.4 6 | 2,964,495,065.8 6 | 9,847,516.63 | ||||||
| 合计 | 2,901,232, 418.21 | 9,847,516.63 | 47,592,818.1 9 | 15,669,829.4 6 | 2,964,495,065.8 6 | 9,847,516.63 |
(3) 长期股权投资的减值测试情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
- 4、 营业收入和营业成本
- (1) 营业收入和营业成本情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
|---|---|---|---|---|
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 3,188,029,823.55 | 2,807,800,326.01 | 4,144,939,134.70 | 3,882,210,037.51 |
| 其他业务 | 54,625,440.00 | 31,650,362.82 | 42,692,226.92 | 11,674,476.90 |
| 合计 | 3,242,655,263.55 | 2,839,450,688.83 | 4,187,631,361.62 | 3,893,884,514.41 |
- (2) 营业收入、营业成本的分解信息
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 合同 分类 | 石化设备 | 高端装备 | 核能设备 | 专项产品 | 其他-总包及 服务 | 合计 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 营业 收入 | 营业 成本 | 营 业 收 入 | 营 业 成 本 | 营业 收入 | 营业 成本 | 营业 收入 | 营业 成本 | 营业 收入 | 营业 成本 | 营业 收入 | 营业 成本 | |
| 商品 类型 | ||||||||||||
| -<br><br>销售 商品 | 382, 571, 822.<br><br>64 | 317, 287, 448.<br><br>40 | 652, 428, 262.<br><br>20 | 665, 476, 495.<br><br>96 | 926,3 22,32<br><br>0.91 | 789,7 89,50<br><br>9.96 | 388,4 32,73<br><br>3.10 | 365,3 54,15<br><br>2.25 | 892,9 00,12<br><br>4.70 | 701,5 43,08<br><br>2.26 | 3,242, 655,2 63.55 | 2,839, 450,6 88.83 |
| 按经 营地 区分 类 | ||||||||||||
| 市场 或客 户类 型 | ||||||||||||
| 国内 | 382, 571, 822.<br><br>64 | 317, 287, 448.<br><br>40 | 657, 378, 372.<br><br>85 | 665, 476, 495.<br><br>96 | 926,3 22,32<br><br>0.91 | 789,7 89,50<br><br>9.96 | 388,4 32,73<br><br>3.10 | 365,3 54,15<br><br>2.25 | 884,5 71,03<br><br>6.12 | 694,9 26,44<br><br>3.62 | 3,239, 276,2 85.62 | 2,832, 834,0 50.19 |
| 国际 | 0.00 | 0.00 | -4,9 50,1 10.6<br><br>5 | 0.00 | 8,329 ,088. 58 | 6,616 ,638. 64 | 3,378, 977.9 3 | 6,616, 638.6 4 | ||||
| 合同 类型 | ||||||||||||
| 按商 品转 |
| 让的 时间 分类 | ||||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| -<br><br>在某 一时 点确 认收 入 | 43,5 94,2 59.4<br><br>7 | 43,8 22,2 96.3<br><br>6 | 117,9 87,61<br><br>0.59 | 119,1 42,58<br><br>4.12 | 891,8 92,09<br><br>5.96 | 700,4 39,96<br><br>7.88 | 1,053, 473,9 66.02 | 863,4 04,84<br><br>8.36 | ||||
| -<br><br>在某 一时 段确 认收 入 | 382, 571, 822.<br><br>64 | 317, 287, 448.<br><br>40 | 608, 834, 002.<br><br>73 | 621, 654, 199.<br><br>60 | 808,3 34,71<br><br>0.32 | 670,6 46,92<br><br>5.84 | 388,4 32,73<br><br>3.10 | 365,3 54,15<br><br>2.25 | 1,008 ,028. 74 | 1,103 ,114. 38 | 2,189, 181,2 97.53 | 1,976, 045,8 40.47 |
| 按合 同期 限分 类 | ||||||||||||
| 按销 售渠 道分 类 | ||||||||||||
| 合计 |
其他说明
- □适用 √不适用
- (3) 履约义务的说明
□适用 √不适用
- (4) 分摊至剩余履约义务的说明
□适用 √不适用
- (5) 重大合同变更或重大交易价格调整
- □适用 √不适用
其他说明： 无
5、 投资收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
|---|---|---|
| 成本法核算的长期股权投资收益 |
| 权益法核算的长期股权投资收益 | 47,592,818.19 | -2,289,208.07 |
|---|---|---|
| 处置长期股权投资产生的投资收益 | ||
| 交易性金融资产在持有期间的投资收 益 | ||
| 其他权益工具投资在持有期间取得的 股利收入 | ||
| 债权投资在持有期间取得的利息收入 | ||
| 其他债权投资在持有期间取得的利息 收入 | 24,840.06 | |
| 处置交易性金融资产取得的投资收益 | ||
| 处置其他权益工具投资取得的投资收 益 | ||
| 处置债权投资取得的投资收益 | ||
| 处置其他债权投资取得的投资收益 | ||
| 债务重组收益 | -46,728.00 | |
| 合计 | 47,546,090.19 | -2,264,368.01 |
其他说明： 无
6、 其他
□适用 √不适用
二十、补充资料
- 1、 当期非经常性损益明细表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 金额 | 说明 |
|---|---|---|
| 非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值 准备的冲销部分 | -17,879,937.57 | |
| 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营 业务密切相关、符合国家政策规定、按照确定 的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府 补助除外 | 11,282,452.53 | |
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业 务外，非金融企业持有金融资产和金融负债产 生的公允价值变动损益以及处置金融资产和金 融负债产生的损益 | ||
| 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用 费 | ||
| 委托他人投资或管理资产的损益 | ||
| 对外委托贷款取得的损益 | ||
| 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而产生的各 项资产损失 | ||
| 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 | ||
| 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资 成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认 净资产公允价值产生的收益 |
| 项目 | 金额 | 说明 |
|---|---|---|
| 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并 日的当期净损益 | ||
| 非货币性资产交换损益 | ||
| 债务重组损益 | 43,920,999.35 | |
| 企业因相关经营活动不再持续而发生的一次性 费用，如安置职工的支出等 | ||
| 因税收、会计等法律、法规的调整对当期损益 产生的一次性影响 | ||
| 因取消、修改股权激励计划一次性确认的股份 支付费用 | ||
| 对于现金结算的股份支付，在可行权日之后， 应付职工薪酬的公允价值变动产生的损益 | ||
| 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地 产公允价值变动产生的损益 | ||
| 交易价格显失公允的交易产生的收益 | ||
| 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损 益 | ||
| 受托经营取得的托管费收入 | ||
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -11,063,996.90 | |
| 其他符合非经常性损益定义的损益项目 | ||
| 减：所得税影响额 | -966,761.53 | |
| 少数股东权益影响额（税后） | 14,442,350.71 | |
| 合计 | 12,783,928.23 |
对公司将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》未列举的项目认 定为非经常性损益项目且金额重大的，以及将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号 ——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。
□适用 √不适用
其他说明
- □适用 √不适用
- 2、 净资产收益率及每股收益 √适用 □不适用
| 报告期利润 | 加权平均净资产 收益率（%） | 每股收益 | |
|---|---|---|---|
| 基本每股收益 | 稀释每股收益 | ||
| 归属于公司普通股股东的净利 润 | -0.0526 | -0.0004 | -0.0004 |
| 扣除非经常性损益后归属于公 司普通股股东的净利润 | -0.3003 | -0.0023 | -0.0023 |
- 3、 境内外会计准则下会计数据差异
- □适用 √不适用
4、 其他
□适用 √不适用
修订信息
□适用 √不适用
法定代表人：张文平 董事会批准报送日期：2026 年 8 月 27 日
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