西安银行股份有限公司

BANK OF XI'AN CO.,LTD.

2026 年半年度报告

（股票代码：600928）

二〇二六年八月

重要提示

一、本公司董事会及董事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、 完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责 任。

二、本公司第六届董事会第三十八次会议于2026年8月27日审议通过了本半 年度报告及摘要。本次董事会会议应到董事11名，实到董事11名。

三、本公司半年度报告未经审计，但已经安永华明会计师事务所（特殊普通 合伙）审阅并出具了审阅报告。

四、本公司董事长梁邦海、行长张成喆以及财务部门负责人陈军梅保证半年

度报告中财务报告的真实、准确、完整。 五、本报告期不进行利润分配，不实施公积金转增股本。 六、前瞻性陈述的风险声明：本报告所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性

陈述不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应当对此保持足够的 风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。

七、本公司不存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金的情况。 八、本公司不存在违反规定决策程序对外提供担保的情况。 九、重大风险提示：本公司经营中面临的风险主要包括信用风险、流动性风 险、市场风险、银行账簿利率风险、操作风险、合规风险、信息科技风险、声誉 风险和洗钱风险等，本公司已经采取措施，有效管理和控制各类经营风险，具体 内容详见“第二节 管理层讨论与分析”。

目 录

重要提示 ...................................................................................................................1

释 义 .......................................................................................................................2

第一节 公司简介和主要财务指标 ...........................................................................3

第二节 管理层讨论与分析.....................................................................................11

第三节 公司治理、环境和社会 .............................................................................55

第四节 重要事项 ....................................................................................................61

第五节 股份变动及股东情况 .................................................................................66

第六节 财务报告 ....................................................................................................74

释 义

在本报告中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：

本报告中部分合计数与各加数直接相加之和在尾数上有差异的，该等差异均 系四舍五入引致。

第一节 公司简介和主要财务指标

一、公司简介

（一）中文全称：西安银行股份有限公司 中文简称：西安银行 英文全称：BANK OF XI'AN CO.,LTD. 英文简称：BANK OF XI'AN

（二）法定代表人：梁邦海

（三）董事会秘书：魏海燕 证券事务代表：许鹏 联系地址：中国陕西省西安市高新路 60 号 联系电话：0086-29-88992333 传 真：0086-29-88992333 电子邮箱：xacb_ddw@xacbank.com

（四）首次注册登记日期：1997 年 6 月 6 日 首次注册登记地点：中国陕西省西安市 统一社会信用代码：91610131294468046D

（五）注册及办公地址：中国陕西省西安市高新路 60 号 业务咨询及投诉电话：400-86-96779 邮政编码：710075 国际互联网网址：http://www.xacbank.com 电子邮箱：xacb_ddw@xacbank.com

（六）注册地址历史变更情况：

• 1997 年 6 月 6 日，设立时注册地址为西安市东大街 334 号
• 1998 年 9 月 15 日，因总行迁址注册地址变更为西安市东四路甲字 209 号 2002 年 7 月 4 日，因总行门牌号变更注册地址变更为西安市东四路 35 号 2012 年 11 月 15 日，因总行迁址注册地址变更为西安市高新路 60 号

（七）股票上市交易所：上海证券交易所 股票简称：西安银行 股票代码：600928

（八）信息披露媒体名称： 《中国证券报》《上海证券报》《证券时报》《证券日报》 登载年度报告的中国证监会指定网站： 上海证券交易所网站（http://www.sse.com.cn） 年度报告备置地点：本公司董事会办公室

（九）其他相关资料 公司聘请的会计师事务所：安永华明会计师事务所（特殊普通合伙） 办公地址：北京市东城区东长安街 1 号东方广场安永大楼 17 层 01-12 室 签字会计师姓名：蔺育化、许旭明

二、近三年主要财务会计数据和财务指标 （一）主要会计数据

单位：千元

注：1.非经常性损益根据《中国证券监督管理委员会公告 2023 年第 65 号——公开发行证券的公司信息披 露解释性公告第 1 号——非经常性损益》的规定计算。

• 2.“贷款损失准备”包含以摊余成本计量的贷款和垫款损失准备和以摊余成本计量的贷款和垫款应计

利息损失准备。以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的贷款和垫款损失准备在其他综合收益中确认， 有关详情请参阅财务报告附注。除特别说明外，此处及下文相关项目余额均为上述口径。

• 3.归属于母公司普通股股东的每股净资产=（归属于母公司股东的净资产-其他权益工具）/期末普通股

股数。

（二）主要财务指标

注：1.每股收益、加权平均净资产收益率根据《公开发行证券的公司信息披露编报规则第9号——净资产收 益率和每股收益的计算及披露》规定计算。2026年6月26日，本公司按照2025年无固定期限资本债券（第一 期）条款确定的第一个利率重置日前的初始年利率2.40%计算，发放永续债利息人民币1.2亿元。本公司在 计算每股收益和加权平均净资产收益率时，已考虑永续债利息支付的影响。

• 2.净息差=利息净收入/生息资产平均余额。
• 3.净利差=生息资产平均收益率-计息负债平均成本率。
• 4.资本充足率指标根据国家金融监督管理总局《商业银行资本管理办法》规定计算。
• 5.流动性指标根据原中国银保监会《商业银行流动性风险管理办法》规定计算，均为集团口径。 （三）非经常性损益项目和金额

单位：千元

（四）资本构成情况

单位：千元

注：1.核心一级资本净额=核心一级资本-核心一级资本扣减项。

• 2.一级资本净额=核心一级资本净额+其他一级资本-其他一级资本扣减项。
• 3.资本净额=一级资本净额+二级资本-二级资本扣减项。
• 4.信用风险加权资产采用权重法计量，市场风险加权资产采用简化标准法计量，操作风险加权资产采

用基本指标法计量。

• 5.资本充足率指标系根据国家金融监督管理总局《商业银行资本管理办法》规定计算。本行资本构成

的详细信息请查阅本行网站（www.xacbank.com）“关于西安银行—投资者关系—监管资本”专栏。

（五）杠杆率

单位：千元

注:本行杠杆率的详细信息请查阅本行网站（www.xacbank.com）“关于西安银行—投资者关系—监管资本” 专栏。

（六）流动性覆盖率

单位：千元

（七）净稳定资金比例

单位：千元

（八）采用公允价值计量的资产

单位：千元

第二节 管理层讨论与分析

一、公司经营范围 本公司经营范围为：吸收公众存款；发放短期、中期和长期贷款；办理国

内、国际结算；办理票据的承兑与贴现；发行金融债券；代理发行、代理兑付、 承销政府债券；买卖政府债券；从事同业拆借；代理收付款项及代理保险业务； 提供担保；办理保管箱业务；办理地方财政信用周转使用资金的委托贷款业务； 外汇存款、贷款、汇款及外币兑换业务；外汇票据的承兑和贴现；结汇、售汇、 代客外汇买卖；资信调查、咨询、见证业务；外汇同业拆借、买卖或者代理买卖 股票以外的外币有价证券、外汇担保；公募证券投资基金销售；经银行业监管机 构批准的其他业务。

二、公司所处行业情况及市场地位 2026 年上半年，国内更加积极有为的宏观政策持续发力，生产供给较快增

长，新动能快速成长，数字产业、智能制造发展势头良好，人工智能产业增势强 劲，对经济发展的支撑作用持续显现。

银行业持续深化转型，AI 技术应用和智慧网点建设加速，成本结构和信贷 结构不断优化。同时，持续提升服务实体经济能力，加大对国民经济重大战略、 重点领域和薄弱环节的支持力度，聚焦金融“五篇大文章”，加大信贷资源倾斜 力度，科技贷款、绿色贷款、普惠贷款、养老产业贷款、数字经济产业贷款同比 增速均高于全部贷款增速。总体上，银行业资产规模保持增长，资产质量总体稳 定，但受净息差低位运行影响，盈利指标仍面临一定压力。城商行依托本地化服 务优势，深耕区域特色产业，扩大对涉农、小微和民营企业的信贷投放，打造差 异化金融服务，服务能力不断提升。

三、总体经营情况回顾 2026 年上半年，本公司深入学习贯彻习近平总书记关于金融工作的重要论

述，坚决落实党和国家各项决策部署及陕西省、西安市工作要求，严格遵循监管 政策导向，立足西安、深耕全省，秉承当好“政府金融子弟兵、市民金融服务生、 监管金融优等生”定位，主动作为、攻坚克难，稳步推进高质量转型发展。截至 报告期末，本公司总资产规模 5,507.76 亿元，较上年末增长 2.34%；贷款及垫 款本金总额 2,914.78 亿元；存款本金总额 3,508.05 亿元；实现营业收入 56.61 亿元，同比增长 8.77%；实现归属于母公司股东的净利润 14.83 亿元，同比增长

• 2.14%。报告期内，本公司经营主要呈现以下特点： 一是加强党的领导，强化战略引领保障。本公司始终把政治建设摆在首位，

充分发挥党委“把方向、管大局、保落实”的领导作用，持续加强党对全行工作 的领导和保障。认真贯彻民主集中制，建立“中心组学习、调查研究、党委专题 会研究”的工作闭环，践行战略、能力、区域、痛点“四必问”工作要求，凝聚 “讲政治、守规矩、重实绩、提信心、聚合力”的党建共识，对内凝心聚力增强 战斗力，对外驱动发展提升竞争力，切实把党的政治优势、组织优势转化为发展 优势、竞争优势。

二是锚定发展目标，提升战略执行力。本公司以“打造特色鲜明的区域领 先银行和投资价值卓越的上市银行”愿景为统领，牢固树立“以客户为中心”“核 心存款立行”“合规创造价值”“信贷风险管理”“一体化经营”五个经营理念， 以“两千两新”为抓手，纵深推进“4+3”关键任务，强化零售、公司等业务协 同发展，持续完善特色化、专业化经营体系，推动战略规划与监管导向、市场需 求和自身发展实际深度融合，不断增强可持续发展能力。

三是聚焦服务实体经济，全力支持区域发展。本公司紧密围绕省市中心工 作大局，深化“六个一”政金合作机制，对接重点产业升级、重大项目建设及关 键场景金融需求。积极做好金融“五篇大文章”，聚焦陕西科技制造优势及西安 “双中心”建设机遇，落地国企数据资产融资业务、科技保险“秦科研发保”业

务，创新“惠农乐猕猴桃贷”“文旅经营贷”，参与西北五省首单 CMBS 发行， 主动融入区域发展大局，持续提升金融服务实体经济质效。

四是强化内控合规管理，提升全面风控水平。本公司深入践行“合规创造 价值”的经营理念，持续巩固合规管理建设工作成效，积极应对宏观经济环境变 化，加强资产质量管控，稳步推进数据治理体系建设和金融科技能力提升，业务 连续运营能力和技术自主可控水平显著增强。持续强化流动性风险、信用风险管 控，着力防范房地产、线上贷款等重点领域风险，确保整体资产质量保持稳健。

四、公司主要业务情况 （一）公司金融业务 报告期内，本公司对公业务持续将“服务实体经济、助力区域发展”作为

核心定位，践行“以客户为中心”的经营理念，持续提升客群精细化服务能力， 深耕本土市场，围绕做好金融“五篇大文章”，推动公司业务从“规模驱动”向 “质效驱动”全面转型。截至报告期末，本公司公司类存款（含保证金）1,477.58 亿元，较上年末增长 0.49%；公司类贷款（含票据贴现）2,393.60 亿元，较上年 末增长 6.99%。

一是全力服务实体经济。以客群精细化管理和客户经理队伍建设为抓手， 精准对接重点产业、重大项目、制造业、城乡发展等重点领域金融需求，护航区 域经济高质量发展。上半年向制造业投放新增贷款 93.43 亿元，向城市更新项目 提供资金支持 73.50 亿元。二是积极拓展政务金融。依托分支机构网格化管理， 有效触达省内机构客群，紧抓存款增长与政务资质拓展，夯实机构业务增长根基。 上半年新增财政、社保、医保等资质 9 项，机构类客户存款规模较上年末增长 11.90%。三是持续做强科创金融。建立科创金融“12345”服务体系，上线“科 E 贷”线上产品，落地科技保险“秦科研发保”业务，构建“标准产品+特色场 景”的多元化产品货架，通过整合政府、产业、金融、人才等多方资源，为科创

企业成长保驾护航。四是稳步推动投行业务增量拓面。坚持专业化经营、综合化 联动发展思路，统筹债券承销、债券投资、银团贷款、并购贷款等多元业务协同 发展，上半年新增债券承销 38.45 亿元，认购非金融企业债券 44.61 亿元，有效 延伸对公服务链条，实现业务规模和综合收益同步增长。五是加快推进交易银行 转型提质。深耕供应链金融、票据金融、场景金融及跨境金融，落地在线承兑业 务，完成“贴现通”项目；成为西安市消费品以旧换新补贴发放银行，开发维修 资金线上缴费、安居租金收缴等场景；开展中欧班列“运费贷”专项金融产品研 发，构建互利共生、携手共进的银企合作格局。

（二）零售金融业务

报告期内，本公司零售业务牢固树立“以客户为中心”的经营理念，深入 践行一体化经营策略，聚焦产品供给、客群运营、场景建设等重点工作，持续优 化零售经营与服务生态。截至报告期末，本公司个人类存款 2,030.47 亿元，较 上年末增长 3.60%；个人类贷款 521.18 亿元，较上年末减少 29.71%。

一是丰富产品供给，持续完善零售产品货架。优化个人贷款产品功能和服 务流程，为客户提供更为便捷、高效的客户体验。二是健全客群经营服务体系。 丰富客群权益及惠民举措，聚焦客户生命周期开展专属活动，构建多层次的客群 服务生态；加快数字化经营与管理能力建设，以数据驱动客群精细化运营；联动 搭建“金融+场景”综合服务生态，拓宽获客渠道和价值转化。三是深耕权益场 景，从用卡场景和用卡权益两端协同发力。场景端，依托系列专项营销活动，深 化绑卡支付与日常消费融合，丰富消费触点，提升用卡频次；权益端，坚持客群 分层经营，提供差异化权益，覆盖主要目标客群，构建覆盖多元场景的生活权益 生态。四是推进零售服务能力建设。搭建分层分类培训体系，深化同业交流与学 习，加强零售队伍专业化建设；开展理财经理、市场经理市场化招聘，充实核心 营销团队，以专业化一线队伍支撑零售服务提质增效。

（三）普惠金融业务

报告期内，本公司深入落实国家普惠金融与服务实体经济战略部署，坚持 “做小额、做大数”的经营定位，紧扣产品迭代、场景深耕、客群拓展、数字服 务四大维度，推动普惠金融“稳投放、优结构、提质量、可持续”。截至报告期 末，本公司小微企业贷款余额 374.22 亿元。

一是迭代“标准+场景+定制”产品矩阵。持续升级“西银 e 贷”“商超贷” “流水 e 贷”等线上标准化信贷产品，引入多维经营数据迭代授信模型，提升线 上产品竞争力；坚持“一市一品、一业一策”场景化经营策略，先后打造“文旅 经营贷”“分布式光伏贷”“酒店经营贷”“科技贷”“科技担”等差异化信贷 解决方案，依托“场景专属方案+定制风控规则+批量集中授信”一体化运作模式， 持续拓宽普惠金融服务覆盖面。二是纵深推进客群拓展。常态化开展“进园区、 进社区、进商圈”，深挖各类产业中的批量客源，有效做大客群规模；同步加快 县域布局，锚定县域金融服务空白区域，建成 18 家农村普惠金融综合服务站， 打造场景化、可复制的金融助农服务方案，实现城乡金融服务协同发展。三是健 全全流程风险管理机制。搭建数字化贷后预警体系，迭代优化风控模型、引入多 维经营数据，前置识别潜在风险并及时干预处置，实现风险早识别、早预警、早 化解；重构贷后研判模板，完善风险指标核查维度，全面提升客户经营研判能力 与贷后风险识别精准度，守好资产质量生命线。

（四）金融市场业务 报告期内，本公司金融市场业务围绕“资产提质、交易提效、盘活增值”

的核心工作主线，紧盯宏观经济与债券市场波动走势，持续优化投资组合体系、 夯实投研交易能力、拓宽价值增长赛道，推动金融资产综合效益和增长韧性稳步 提升。

一是优化资产结构。紧密贴合宏观政策导向、利率走势及行情变化，动态

迭代基金投资策略，构建灵活适配、攻守兼备的基金投资组合；优选成长性优、 收益弹性高、风控能力强的基金标的，精准把握市场波段机会做好择机配置与调 仓优化；适度增配主动管理型债券基金、被动指数型债券基金等优质资产，兼顾 组合流动性、稳定性与收益性，进一步放大基金投资收益空间。二是做强交易能 力。对标行业头部机构与同业先进经营范式，持续打磨专业化交易投研体系，建 强交易团队；围绕资产久期、仓位结构、品种布局开展精细化管理，构建长周期 底仓配置、中波段策略运作、短波段灵活交易的立体化投资体系，持续丰富利率 债、信用债等重点交易品种布局，拓宽交易盈利渠道。三是挖掘存量资产价值。 立足轻资本转型发展导向，充分依托存量资产高流动性、高优质性的优势，大力 拓展债券借贷等业务，高效盘活存量资产闲置价值，持续释放金融市场业务轻资 本、高周转、稳增值的综合经营效能。

（五）数字金融建设

报告期内，本公司数字金融坚持“数智西银、智链未来”的发展愿景，聚 焦“以客户为中心、以产品为驱动、以数据为资产”的核心建设理念，深耕新一 代核心系统建设、数字金融基础设施建设和数据平台能力升级三大工程，锚定产 品、客户、合规、风控“四个线上化”目标，以基础能力跃升驱动业务高质量发 展。

一是提升科技治理能力。启动新核心系统建设，重塑账户、支付与运营体 系，夯实业务发展的科技底座；完成新科技运营中心建设，加快 RPA、OCR、大 模型等技术在客户服务、内部办公等领域的应用，完成函证智能识别、客服小西 升级、信用风险报告智能生成等场景建设，有效提升运营效能。二是推动“四个 线上化”建设，升级“科创贷”“烟农贷”“西银 e 贷”等线上化产品，提升线 上产品竞争力；细化手机银行对客服务，面向长尾客群推出资产提升活动，面向 细分客群上线专属权益，提升客户体验；加快合规管理系统开发，完成合规平台

季度风险评价及分级管理功能开发，推动合规管理线上化；升级交易反欺诈、反 洗钱等风险管控系统，持续完善智能风控体系。三是深化数据治理。开展全行数 据资产盘点，形成基础资产台账目录，实现数据资产“可查、可管”；健全数据 安全治理架构，成立数据安全能力提升专项小组，实现数据价值释放与安全防护 协同并进；完成在陕企业信息库建设，推进 CRM 升级与客户 360 全景视图优化， 建设风险数据集市与全景风险视图，让数据赋能客户经营和风险防控。四是让科 技服务民生。积极践行“数字金融+城市治理”融合路径，共建“i 西安”APP 生 态，推动水费、电费等生活缴费与数字人民币的深度融合；打造“i 预付”预付 消费资金监管平台，实现预付资金定向划转与动态监控，切实保障消费者资金安 全；持续优化“西安人才小程序”“兴咸人才小程序”“高新人才小程序”，提 供集政策办理、专享服务、金融服务、生活服务于一体的综合服务，助力“人才 兴市”战略。

五、核心竞争力分析 （一）区域禀赋深度释放 作为共建“一带一路”向西延伸的核心节点与内陆改革开放高地，陕西依 托中国-中亚峰会长效机制、中欧班列西安集结中心等开放载体，持续提升外向 型经济能级，为银行业务发展开辟了广阔市场空间。产业维度上，全省锚定现代 能源、先进制造、战略性新兴产业、文化旅游、现代服务业五大万亿级产业集群， 推动“7+5+5”未来产业赛道与 50 条重点产业链发展，为银行发展产业链金融、 科创金融等特色金融服务提供了丰富的落地场景。

（二）治理体系持续完善 本公司坚持党委前置研究讨论重大经营管理事项，充分发挥党委“把方向、

管大局、保落实”的领导作用，推动党建工作与业务发展、风险防控、队伍建设 深度融合，以高质量党建引领高质量发展。持续优化“党委前置把关-董事会科

学决策-经营层高效执行”的治理闭环，推动各治理主体权责清晰、协调运转、 有效制衡。巩固多元制衡股权结构优势，提升信息披露透明度与投资者关系管理 专业度，治理效能持续释放。

（三）战略转型纵深发力

本公司以“打造特色鲜明的区域领先银行和投资价值卓越的上市银行”愿 景为统领，坚持“一体化经营”方针，以降本增效为核心，牢固树立“五个经营 理念”，以“两千两新”为抓手，聚焦“存款、投放、非息收入、不良清收”四 大核心任务，持续推进“5+4+3”三年行动计划，并通过“书记项目”“赛马” 活动等方式，强化管理和业务转型，持续推进战略规划落地执行。通过建立“目 标拆解—动态跟踪—复盘优化”的全闭环管理机制，推动战略举措落地见效。

（四）数智基建持续夯实 本公司锚定数智化转型战略方向，坚持“以客户为中心、以产品为驱动、

以数据为资产”的核心建设理念，持续夯实科技治理体系、深化业务场景赋能。 一方面，提升数据治理效能，持续完善数据中台、技术中台建设，启动“湖仓一 体”数据基础技术平台建设，打造支撑结构化与非结构化数据大规模存储与计算 的统一数据底座。另一方面，强化业务赋能，聚焦“四个线上化”，稳妥有序推 进人工智能等新技术在产品创新、客户服务、内控合规、风险防控等场景的应用， 不断提升运营效率和客户服务体验。 （五）风控合规协同发力 本公司坚持“稳健、协作、主动、平衡”的风险管理理念和“合规创造价 值”的经营理念，强化前瞻性预判，严守风险底线，持续提升合规、内控管理水 平。一是强化风险管理。健全风险管理体系，围绕主要风险开展常态化监测与评 估。以“闭环管理、数字赋能、精准防控”为核心，构建全流程闭环管理体系， 强化重点领域分类施策，加强贷后风险预警体系建设。组织开展业务影响分析，

信息科技风险管理工作稳步推进。二是深化内控合规治理。强化制度管理，按照 操作风险新规要求开展操作风险管理体系建设，加强对新产品和新业务的合规性 审查，防范合规风险。

（六）人才活力持续激发

本公司紧扣全行人才发展规划，持续完善“选、育、管、用”全链条人才 发展体系。健全经营支行行长轮岗交流机制，夯实管理人才队伍建设基础；选派 总行优秀骨干下沉一线任职、组织员工跨专业跟岗学习，畅通人才双向交流与实 战历练渠道；依托高校优质教学资源开设经营管理专项培训，覆盖各级新晋管理 人员与核心骨干，全面提升队伍综合素养；深化项目经理培育体系，以项目实战 锤炼员工综合能力，充分激发人才队伍内生动力与创造活力，为全行战略转型与 高质量发展筑牢坚实人才支撑。

六、经营情况讨论与分析 （一）利润表分析 报告期内，本公司实现营业收入 56.61 亿元，同比增长 8.77%；归属于母公

司股东的净利润 14.83 亿元，同比增长 2.14%。本公司主要损益项目变化情况见 下表：

单位：千元

1. 生息资产和付息负债情况 报告期内，本公司净利差和净息差分别为 1.93%和 1.99%。具体情况如下：

单位：千元

注：1.生息资产、付息负债平均余额是本公司的日均余额，该等数据未经审计。

• 2.年化平均利率计算公式为：利息收入（支出）/平均余额*2。
• 3.存拆放同业和其他金融机构款项包括：存放同业及其他金融机构款项、拆出资金及买入返售金融资

产。

• 4.同业和其他金融性公司存放款项包括：向中央银行借款、同业和其他金融机构存放款项、卖出回购

金融资产款、拆入资金。

1. 营业收入地区分布情况 报告期内，本公司西安地区实现营业收入 52.44 亿元，营业利润 12.67 亿元；

西安以外其他地区实现营业收入 4.17 亿元，营业利润 1.31 亿元。具体情况如下： 单位：千元

3.利息净收入

报告期内，本公司实现利息净收入 48.20 亿元，同比增长 23.65%。其中： 实现利息收入 91.25 亿元，同比增长 4.27%；发生利息支出 43.06 亿元，同比减 少 11.30%。利息净收入的增加主要是随着本公司存款付息率的持续压降，净息 差得到提升。具体情况如下：

单位：千元

1. 非利息净收入 报告期内，本公司实现非利息净收入 8.41 亿元，同比减少 35.62%。具体情

况如下：

单位：千元

5.手续费及佣金净收入

报告期内，本公司实现手续费及佣金净收入 1.13 亿元，同比减少 42.35%。

具体情况如下：

单位：千元

6.业务及管理费

报告期内，本公司发生业务及管理费 8.76 亿元，同比减少 3.81%。成本收

入比 15.55%，同比下降 2.03 个百分点。具体情况如下：

单位：千元

1. 信用减值损失 报告期内，本公司计提信用减值 33.22 亿元，其中针对发放贷款和垫款计提

的信用减值 33.76 亿元，同比增长 41.09%。主要是为进一步增强风险抵御能力， 加大了拨备计提力度。具体情况如下：

单位：千元

1. 所得税费用 报告期内，本公司所得税费用合计-0.81 亿元，同比减少 45.71%，主要是非

应税收入增加。具体情况如下：

单位：千元

（二）资产负债表分析 截至报告期末，本公司资产总额 5,507.76 亿元，较上年末增长 2.34%；负

债总额 5,094.26 亿元，较上年末增长 2.29%；股东权益 413.50 亿元，较上年末 增长 2.94%，经营规模实现稳健增长。具体情况如下：

单位：千元

注：1.其他资产包括：长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资产、递延所得税资产、使用权资产等。

• 2.其他负债包括：应付职工薪酬、应交税费、预计负债、租赁负债等。
• 3.根据新财务报表格式，上表报告期末资产及负债项目为包含其对应应计利息的净额。 1.发放贷款及垫款 （1）按产品分布 截至报告期末，本公司贷款和垫款本金总额 2,914.78 亿元，较上年末减少

• 2.15%。其中公司贷款和垫款 2,257.29 亿元，较上年末增长 6.02%；个人贷款和 垫款 521.18 亿元，较上年末减少 29.71%。具体情况如下：

单位：千元

（2）按行业分布 截至报告期末，本公司贷款主要投向租赁和商务服务业，建筑业，水利、环

境和公共设施管理业等。具体情况如下：

单位：千元

（3）按地区分布 截至报告期末，本公司西安市内贷款和垫款为 2,471.22 亿元，占本公司贷

款和垫款总额的 84.78%。具体情况如下：

单位：千元

（4）按担保方式分布 截至报告期末，本公司保证、抵押及质押等担保类贷款和垫款本金总额

2,474.04 亿元，占贷款和垫款本金总额的 84.88%。具体情况如下：

单位：千元

（5）报告期末前十名贷款客户情况

截至报告期末，本公司前十名贷款客户合计贷款余额 310.87 亿元，占本公 司贷款和垫款本金总额的 10.67%，占资本净额比例为 65.00%；最大单一客户贷 款余额 36.75 亿元，占本公司贷款和垫款本金总额的 1.26%，占资本净额的比例 为 7.68%。具体情况如下：

单位：千元

1. 买入返售金融资产 截至报告期末，本公司买入返售金融资产 284.85 亿元，较上年末增加 18.28

亿元。具体情况如下：

单位：千元

1. 金融投资 截至报告期末，本公司金融投资 1,994.41 亿元，较上年末增长 9.48%。具

体情况如下：

单位：千元

（1）交易性金融资产 截至报告期末，本公司交易性金融资产 548.35 亿元，较上年末增长 43.57%。

具体情况如下：

单位：千元

（2）债权投资 截至报告期末，本公司债权投资 997.19 亿元，较上年末减少 8.11%。具体

情况如下：

单位：千元

（3）其他债权投资 截至报告期末，本公司其他债权投资 445.24 亿元，较上年末增长 27.82%。

具体情况如下：

单位：千元

（4）其他权益工具投资 截至报告期末，本公司其他权益工具投资 3.63 亿元，较上年末减少 40.86%。

具体情况如下:

单位：千元

1. 以公允价值计量的金融资产 详见财务报告附注“十一、公允价值的披露：1.以公允价值计量的资产和负

债”。 5.吸收存款 截至报告期末，本公司存款本金总额 3,508.05 亿元，较上年末增长 2.27%。

其中对公存款 1,366.28 亿元，较上年末减少 1.51%，在存款本金总额中占比 38.95%；储蓄存款 2,030.47 亿元，较上年末增长 3.60%，在存款本金总额中占 比 57.88%；保证金存款 111.31 亿元，较上年末增长 33.98%，在存款本金总额中 占比 3.17%。具体情况如下：

单位：千元

1. 应付债券 截至报告期末，本公司应付债券 963.57 亿元，较上年末减少 1.30%。具体

情况如下：

单位：千元

1. 同业及其他金融机构存放款项 截至报告期末，本公司同业及其他金融机构存放款项 122.05 亿元，较上年

末增加 43.75 亿元。具体情况如下：

单位：千元

1. 卖出回购金融资产款 截至报告期末，本公司卖出回购金融资产款 257.90 亿元，较上年末增加

203.09 亿元。具体情况如下：

单位：千元

9.股东权益

单位：千元

（三）现金流量表分析

单位：千元

（四）可能对财务状况与经营成果造成重大影响的表外项目情况

单位：千元

（五）比较式会计报表中变化幅度超过 30%以上项目

单位：千元

（六）投资情况

• 1.对外投资总体情况 单位：千元

• 2.报告期内获取的重大股权投资 报告期内，本公司不存在重大股权投资。
• 3.报告期内进行的重大非股权投资 报告期内，本公司不存在重大非股权投资。
• 4.重大资产和股权出售 报告期内，本公司不存在重大资产和股权出售。
• 5.主要控股参股公司分析 本公司严格遵照《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国商业银行法》

《银行保险机构公司治理准则》《商业银行并表管理与监管指引》等法律法规和 监管要求，切实履行股东职责，引导控股参股公司坚守定位、强化治理、防控风 险，建立健全并表管理体系，着力保障运营支持机制，确保控股参股公司可持续

健康发展。报告期内，本公司持续加强对控股子公司在公司治理、资本管理、财 务管理等方面的全面管控，有效识别、计量、监测和控制控股子公司的总体风险 状况。

（1）陕西洛南阳光村镇银行有限责任公司 陕西洛南村镇银行系经原陕西银保监局及中国银保监会商洛监管分局于 2008 年 11 月 17 日批准并在洛南县工商行政管理局注册成立的有限责任公司， 住所为陕西省商洛市洛南县四皓街道办事处时代领域小区 8 幢 35 号，法定代表 人为杨军宏，注册资本为 5,500 万元，主要业务为吸收公众存款；发放短期、中 期和长期贷款；办理国内结算；办理票据承兑与贴现；从事同业拆借；从事银行 卡业务；代理发行、代理兑付、承销政府债券；代理收付款项及代理保险业务； 经银行业监督管理机构批准的其他业务。

截至2026年6月末，陕西洛南村镇银行总资产250,371万元，总负债240,106

万元，净资产 10,265 万元，净利润-565 万元。 （2）西安高陵阳光村镇银行有限责任公司

西安高陵村镇银行系经原陕西银保监局于 2010 年 5 月 31 日批准并在高陵县 工商行政管理局注册成立的有限责任公司，住所为西安市高陵区鹿苑大道五号公 馆西门北 9 至 11 号，法定代表人为李康，注册资本为 8,000 万元，主要业务为 吸收公众存款；发放短期、中期和长期贷款；办理国内结算；办理票据承兑与贴 现；从事同业拆借；从事银行卡业务；代理发行、代理兑付、承销政府债券；代 理收付款项及代理保险业务；经银行业监督管理机构批准的其他业务。

截至 2026 年 6 月末，西安高陵村镇银行总资产 85,283 万元，总负债 83,170

万元，净资产 2,113 万元，净利润-250 万元。 （3）比亚迪汽车金融有限公司 比亚迪汽车金融公司成立于 2015 年 2 月 6 日，住所为陕西省西安市高新区

亚迪路二号 41 幢 9 层、10 层，法定代表人为周亚琳，注册资本为 1,000,000 万 元。主要业务为接受股东及其所在集团母公司和控股子公司的定期存款或通知存 款；接受汽车经销商和售后服务商贷款保证金和承租人汽车租赁保证金；同业拆 借业务；向金融机构借款；发行非资本类债券；汽车及汽车附加品贷款和融资租 赁业务；汽车经销商和汽车售后服务商贷款业务，包括库存采购、展厅建设、零 配件和维修设备购买等贷款；转让或受让汽车及汽车附加品贷款和融资租赁资 产；汽车残值评估、变卖及处理业务；与汽车金融相关的咨询、代理和服务；资 产证券化业务；经银行业监管部门批准的其他业务。

截至 2026 年 6 月末，比亚迪汽车金融公司总资产 6,390,776 万元，总负债

4,843,772 万元，净资产 1,547,004 万元，净利润 47,807 万元。 （七）公司控制的结构化主体情况 详见财务报告附注“四、在其他主体中的权益：3.在结构化主体中的权益”。 七、银行业务补充信息与数据 （一）分支机构基本情况 截至 2026 年 6 月 30 日，本公司下辖包括总行营业部、9 家分行、10 家区域

支行和 13 家直属支行等在内的 177 个营业网点，控股 2 家村镇银行，参股比亚 迪汽车金融有限公司。分支机构分布情况如下：

单位：千元

注：总行包括总部机关、营业部、直属支行及其辖属机构。

（二）信贷资产质量情况 受宏观经济波动及房地产市场调整影响，截至报告期末本公司不良贷款率为

1.76%，较年初上升 0.11 个百分点。本公司将严格授信准入，紧盯重点领域、薄 弱环节，强化动态监测预警，分类施策，加强信贷资产质量管控。具体情况如下：

1.五级分类情况 单位：千元

2.贷款迁徙率情况

注：1.正常、关注、次级、可疑贷款迁徙率均为母公司口径数据。

• 2.正常类贷款迁徙率=(年初正常类贷款向下迁徙金额+年初为正常类贷款，报告期内转为不良贷款并完

成不良贷款处置的金额)／年初正常类贷款余额×100%×折年系数。

• 3.关注类贷款迁徙率=(年初关注类贷款向下迁徙金额＋年初为关注类贷款，报告期内转为不良贷款并

完成不良贷款处置的金额)／年初关注类贷款余额×100%×折年系数。

• 4.次级类贷款迁徙率=(年初次级类贷款向下迁徙金额＋年初为次级类贷款，报告期内转为可疑类和损

失类贷款并进行处置的金额)／年初次级类贷款余额×100%×折年系数。

• 5.可疑类贷款迁徙率=(年初可疑类贷款向下迁徙金额＋年初为可疑类贷款，报告期内转为损失类贷款

并进行处置的金额)／年初可疑类贷款余额×100%×折年系数。

3.重组贷款和逾期贷款情况

单位：千元

注：截至报告期末，本公司逾期 90 天以上贷款与不良贷款比例为 98.39%。

1. 针对不良贷款采取的措施 报告期内，本公司持续加强信贷资产质量管控，加大存量不良贷款处置力度，

防范化解潜在风险，确保信贷资产稳定。（1）调整授信营销策略，优化信贷资 产结构。根据国家产业政策，区域特点等制定差异化授信政策，将信贷资源主要 投向有规模、有实力、发展前景好的行业，在经济调整期内，有选择的介入非周 期性行业客户，提高资产投放质量。（2）强化准入关口，严控授信风险。加强 贷前调查，根据产业政策和监管要求，严格准入管理，审慎开展业务审批。强化 单一客户和集团客户统一授信管理，确保符合集中度阈值管控及监管要求。（3） 健全风险处置机制，做实贷后管理。启动风险预警系统建设，依托人工智能、大 数据管理等技术，切实提高风险监测与预警能力。同时落实“问题直报、资源直 达、考核直管”机制。对潜在风险贷款实施“一户一策”化解政策，通过总分联 动、上下协同防范化解潜在风险。（4）实施分类施策，加快不良清收。针对存 量不良贷款，结合业务特点、资产状况，拓宽清收思路，加大资产排查力度，制

定差异化清收处置方案，多措并举，加快不良贷款处置进程。

（三）以摊余成本计量的贷款和垫款减值准备计提和核销情况

• 1.贷款和垫款减值准备计提的依据和方法 详见财务报告附注“十、与金融工具相关的风险：2.信用风险”。
• 2.报告期内贷款和垫款减值准备变动情况 单位：千元

（四）抵债资产情况

单位：千元

（五）金融债券情况

• 1.所持金融债券的类别和金额 单位：千元

• 2.面值最大十只金融债券情况 单位：千元

（六）报告期内理财业务、财富管理业务的开展和损益情况 1.理财业务的开展和损益情况

报告期内，本公司理财业务坚持“一体化经营”理念，立足客户需求，联动 零售、对公板块经营，着力完善产品体系，精耕组合管理，为客户提供专业化的 资产配置服务。一是聚焦产品创新。发行全行首支对公私募定制理财，推出最短 持有期系列产品，持续丰富产品矩阵。二是加强投资精细化管理。面对市场波动，

通过把握波段操作契机、严筛高评级信用债、增配同业存款等举措，有效控制产 品净值波动。三是推进系统迭代优化。紧跟监管导向与业务发展需求，持续优化 投资管理系统与 TA 系统，保障业务的合规高效运转。报告期内，本公司荣获普 益标准“卓越投资回报银行”及“优秀现金管理类银行理财产品”等奖项，实现 理财业务收入 5,119.24 万元。

1. 财富管理业务的开展和损益情况 报告期内，本公司秉持“以客户为中心”经营理念，深耕价值客群精细化分 层经营，持续完善产品、服务和团队建设，助力客户资产保值增值。一是立足客 户多样化需求，夯实零售产品矩阵，拓宽客户财富管理投资选择。二是细化客群 经营。聚焦财富客户专属需求，配置差异化权益和专属服务，增强客户服务体验 和品牌认同。三是加强团队建设。紧扣“强队伍、提产能、增效能”核心要求， 从标杆树立、专项培训、基层调研、实战赋能、队伍建设五大维度加强客户经理 队伍建设，筑牢财富管理的人才根基。

八、风险管理状况 本公司构建与业务规模、复杂程度相适应的全面风险管理体系，在统一的风 险偏好框架下，保持战略定力，强化风险研判，丰富风险管理技术与手段，持续 提升全面风险管理能力和精细化管理水平，有效识别、计量、监测、评估、报告 并合理应对各类风险，同时降低突发事件冲击，将风险控制在可接受的范围内， 确保各项业务安全稳健运行，努力实现规模、效益和风险的协调发展。

（一）信用风险

信用风险是指借款人及其他债务人未能履行合同所规定的义务或信用质量 发生变化，影响产品价值，从而造成经济损失的风险。本公司信用风险主要来源 于贷款组合、投资组合、各种形式的担保和其他表内外信用业务。报告期内，重 点采取了以下措施：

• 1.完善信用风险管理机制。以提高信贷资产质量和优化信贷结构为核心，实

施“全口径、全方位、全流程、全机构”的信用风险管理模式；持续加强“以客 户为中心”的统一授信和风险穿透式管理，避免多头授信和过度授信；不断完善 大额风险暴露管理组织架构和管理体系，夯实数据基础，优化计量流程，强化限 额管控效能，稳步提升大额风险暴露计量和精细化管理水平；完善逐级授权管理 体系，实施差异化信用风险授权，持续提升信用风险全流程管控的科学性和有效 性。

• 2.优化信贷资源配置。结合产业政策、监管要求和本公司发展战略，科学制

定授信政策指导意见，实施差异化信贷政策，遵循“有扶有控、服务实体、合规 审慎、稳中求进、结构优化、提升质量”的发展原则，持续优化金融资源配置； 契合区域产业布局与发展目标，围绕陕西省和西安市重点项目、产业链、供应链、 金融“五篇大文章”等重点领域，精准靠前发力，加大融资支持力度，推动信贷 业务规模稳步增长，持续优化信贷结构。

• 3.夯实资产质量基础。加大重点客户、重点领域、重点行业风险化解力度，

制定风险化解方案，持续推进风险化解工作；强化业务运行监测和贷后全流程监 管，深化风险预警，细化贷后管理要求，强化贷后检查质量，增强风险防控能力； 从严管控风险贷款，纳入风险化解考核体系，加大风险化解力度，切实消除或降 低风险隐患；加强对房地产等重点领域的风险防控，主动防范化解各类业务风险。

• 4.推进智能风控建设。持续优化迭代信贷系统功能，紧密围绕业务发展需求

完善系统模块，全面提升数据治理水平；稳步推进关联交易管理系统建设，提升 全行关联交易管理的自动化与智能化水平；优化征信合规管理，确保企业、个人 征信数据质量全面达标。

（二）流动性风险 流动性风险是指无法以合理成本及时获得充足资金，用于偿付到期债务、履

行其他支付义务和满足正常业务开展的其他资金需求的风险。本公司坚持稳健审 慎的流动性风险管理策略，结合宏观经济形势和货币政策变化，前瞻研判资金供 需趋势，动态优化资产负债结构，确保流动性安全可控。报告期内，重点采取了 以下措施：

• 1.强化流动性风险的主动管控。密切跟踪市场资金面变化，结合资产负债业

务情况，提前部署、动态调整管理策略。通过缺口分析、限额管理等工具，逐日 监测资金头寸，合理安排融资期限结构，动态评估中长期流动性状况。报告期内， 各项流动性指标持续满足监管及内部管理要求。

• 2.统筹资产负债结构的优化调整。发挥内部资金转移定价的引导作用，促进

核心负债稳定增长，积极运用同业存单、金融债等多元融资渠道，合理摆布资产 负债期限结构，保持安全合理的期限错配水平。持续夯实优质流动性资产储备， 保持充足规模和合理结构，提升风险缓释能力。

• 3.常态化开展压力测试和应急演练。结合外部经营环境变化和业务复杂程

度，按季度开展多情景压力测试，评估极端冲击下的流动性风险承受能力。定期 组织应急演练，检验预警触发、分级响应及处置流程的有效性，持续提升应急管 理能力。

（三）市场风险 市场风险是指因市场价格（利率、汇率、股票价格和商品价格）的不利变动

而使银行表内外业务发生损失的风险。本公司经营管理活动中主要面临利率风险 和汇率风险。报告期内，重点采取了以下措施：

• 1.持续健全市场风险管理体系。本公司严格遵循《商业银行市场风险管理办

法》等监管要求，不断优化市场风险管理相关制度体系，完善市场风险管理程序 和流程机制。从事前的业务授权管理和账簿划分，事中的风险识别、计量和监测， 到事后的压力测试和风险报告，全面覆盖风险管理流程，确保及时、准确识别各

项业务中的风险类别和性质。

• 2.强化市场风险监测与预警。密切跟踪宏观经济走势、货币政策调整及债券

收益率变化，提升市场风险主动防控能力；依托资金业务与估值管理系统，对交 易账簿头寸实施逐日市值重估，动态监测市场风险限额执行情况，增强市场风险 管理的前瞻性与主动性；综合运用利率敏感性分析、风险价值（VaR）分析及压 力测试等工具，对交易性金融资产的市场风险进行精准计量与整体评估，实现风 险指标的动态监测与及时预警。

• 3.优化市场风险限额指标体系。根据风险偏好建立并优化交易账簿市场风险

指标限额管理体系，采用规模限额与止损限额等多层次指标相结合的方式，将限 额指标按业务类别、经营部门进行详细分解，覆盖本币与外币、债券与衍生品等 多维度业务，实现对市场风险的有效控制。

• 4.强化汇率波动风险管理。持续推进各币种借贷资金在金额、期限上的合理

匹配，严格管控外汇风险敞口，通过外币资产与对应负债的币种匹配，提升外汇 资金运营效率与专业化水平，实现外汇资产保值增值；加强与外汇管理部门沟通 协调，确保综合结售汇头寸严格控制在外汇管理局核定限额之内；持续深化汇率 变动分析与走势研判，密切跟踪主要经济体经济、政治形势变化，及时识别潜在 风险点；结合国内外宏观经济分析，在银行间外汇市场适时调整头寸，有效缓释 汇率波动对本公司造成的不利影响。

（四）银行账簿利率风险 银行账簿利率风险是指利率水平、期限结构等要素发生不利变动导致银行账

簿整体收益和经济价值遭受损失的风险。报告期内，重点采取了以下措施：

• 1.健全银行账簿利率风险管理体系。结合本公司风险偏好、风险状况、管理

能力，逐步完善银行账簿利率风险管理体系；综合运用缺口分析、久期分析、敏 感性分析、情景分析及压力测试等各类方法，对银行账簿利率风险进行全方位识

别、计量和监测，定期评估利率波动对银行经济价值变动及净利息收入变动的潜 在影响；持续完善限额管理体系，有效控制银行账簿利率风险。

2.强化银行账簿利率风险主动管理能力。深化对宏观经济、货币政策、金融

市场等方面的研判，为持续优化资产负债配置、业务产品定价、利率风险管理等 工作奠定良好基础；动态调整资产负债结构，合理安排利率敏感性资产与负债的 重定价期限结构，提升资产负债管理的主动性和精细化水平。

（五）操作风险 操作风险是指由于内部程序、员工、信息科技系统存在问题以及外部事件造

成损失的风险。本公司操作风险涉及的主要因素包括：人员因素、内部流程、外 部事件等。报告期内，重点采取了以下措施：

• 1.深化制度机制建设。组织开展制度合规性审查和有效性评估，统筹推进年

度规章制度立项申报，持续优化业务流程，确保制度与业务发展相适应。通过业 务检查和培训学习，强化制度执行力，排查堵塞风险漏洞。依托事后监督及风险 预警系统筛查业务操作差错，及时整改流程短板，前移操作风险管控关口。

• 2.强化人员和岗位风险防范。持续健全员工内控管理制度体系，进一步规范

岗位履职标准、关键岗位管控及从业人员行为边界，夯实合规经营根基。常态化 开展员工风险自查排查，积极化解人员管理、履职行为、日常管理领域潜在风险， 筑牢内部操作风险防线。通过召开警示教育大会、转发典型违纪案例通报、印发 纠治“四风”工作提示等举措，持续强化作风纪律与廉洁从业意识。

（六）合规风险

合规风险是指因金融机构经营管理行为或者员工履职行为违反合规规范，导 致金融机构或者其员工承担刑事、行政、民事法律责任，遭受财产损失、声誉损 失以及其他负面影响的可能性。本公司建立了包括董事会、高级管理层、法律合 规部、审计稽核部、各部门及分支机构的分层合规风险管理架构。报告期内，重

点采取了以下措施：

• 1.加强案防管理。制定年度案防工作实施方案，明确责任分工、任务目标与

时间节点，推动各项措施落地见效。通过开展谈心谈话、签订合规经营承诺书与 案件防控目标责任状，压实全员合规责任，构建横向到边、纵向到底的案防责任 体系。

• 2.筑牢合规防线。坚持“合规创造价值”理念，以开展“合规管理巩固年”

为抓手，结合内控合规治理长效机制建设工作，制定专项工作方案并统筹推进， 进一步强化制度管理、员工行为管控、合规检查与问题整改；持续开展合规教育 培训等工作，从治理架构、执业行为、文化建设三个维度筑牢合规风险防线。

（七）信息科技风险 信息科技风险是指在运用信息科技过程中，由于自然因素、人为因素、技术

漏洞和管理缺陷引发的操作、法律和声誉风险。本公司将信息科技风险纳入全面 风险管理体系，构建“治理—防控—监测—审计”全链条防控体系。报告期内， 重点采取了以下措施：

• 1.强化信息科技治理。健全董事会、高级管理层、科技条线、业务条线、内

审协同的信息科技治理架构，清晰界定各层级职责与决策流程。推进数字金融蓝 图规划，启动新核心系统群迭代建设，系统性、分阶段地推进信息科技治理体系 深化，为全行业务高质量发展、风险精准防控、管理效能提升提供坚实可靠的科 技支撑与创新动力。

• 2.强化重点领域安全管控。完善研发安全左移管控流程，通过制度固化技术

保护要求，将网络安全、数据安全嵌入到需求设计阶段。加强网络安全主动防御， 部署防火墙、入侵检测、数据加密等安全控制措施，常态化开展漏洞排查、攻防 演练与渗透测试，动态处置安全隐患。持续强化信息科技外包全生命周期风险管 控，梳理全行信息科技外包活动，开展持续监测与风险评估，防范外包风险。

• 3.提升科技风险精细化管理水平。构建分级分类变更管控体系，将投产变更、

生产操作纳入 CAB 评审，配套建立 ECAB 紧急变更快速评审机制，前置开展变更 风险评估。常态化开展风险监测，覆盖系统运行、网络安全、项目建设、外包管 理等核心领域，实现风险动态监测、及时预警。定期组织信息科技风险评估与专 项排查，聚焦核心系统、关键网络、外包服务，识别隐患并闭环整改。

• 4.增强业务连续性保障能力。开展业务影响分析，覆盖零售、对公、资金、

柜面、渠道等关键业务条线，逐项梳理核心交易系统、基础设施、外包服务支撑， 更新关键业务资源清单，为预案编制、灾备资源配置提供量化依据。通过预案迭 代、实战演练，持续补齐业务连续性管理短板，有效降低突发事件导致的业务中 断风险，提升应急响应速度与协同处置能力。

（八）声誉风险 声誉风险是指由公司行为、从业人员行为或外部事件等，导致利益相关方、

社会公众、媒体等对公司形成的负面评价，从而损害公司品牌价值，不利于公司 正常经营，甚至影响市场稳定和社会稳定的风险。声誉风险管理是本公司全面风 险管理体系的重要组成部分，覆盖本公司及附属机构的经营行为与业务领域。报 告期内，重点采取了以下措施：

• 1.强化声誉风险防控。坚持溯源管理原则，持续强化对重点领域、重点渠道

及重点时段的动态监测，定期开展声誉风险排查，系统梳理内部管理、产品业务 等环节的风险隐患，畅通基层反映渠道，及时化解潜在矛盾。严把信息审核与内 容校对关，确保对外发布信息规范、准确、安全。同时，加强内外部联动协作， 不断提升突发事件的快速响应效率与协同处置能力。

• 2.加大品牌正向宣传力度。将品牌宣传作为声誉风险主动管理的重要举措，

持续筑牢品牌声誉护城河，深化品牌传播体系建设，持续传递品牌文化理念，塑 造本公司专业稳健、深耕地方、文化联结的品牌形象，提升美誉度与客户认同感。

强化宣传工作一体化统筹管理与总分协同，全面提升全行品牌建设的系统性和实 效性。

• 3.深化消费者权益保护。坚持以消费者权益保护为声誉风险管理的重要抓

手，将消费者权益保护工作深度嵌入公司治理、企业文化与经营发展战略，织密 全覆盖、多层次消费者权益保护管理体系。严格落实消费者权益全流程闭环管控 机制，将消费者权益保护要求贯穿产品服务各环节。持续畅通投诉渠道，完善投 诉日常监测分析与纠纷多元化解机制。常态化开展消费者权益保护培训考核，夯 实从业人员专业能力。深度践行 ESG 发展理念，广泛开展消费者权益保护普及宣 教活动，厚植金融为民底色。

（九）洗钱风险

洗钱风险是指公司的产品或服务被不法分子利用从事洗钱活动，进而对公司 在法律、合规经营方面造成不良影响的风险。本公司高度重视并全面推进反洗钱 工作，正确把握洗钱风险防控与业务经营发展的关系，积极预防洗钱活动及相关 犯罪活动的发生。报告期内，重点采取了以下措施：

• 1.完善反洗钱治理与责任体系。推进反洗钱条线化垂直管理，逐级压实管理

责任，构建层级清晰、运行高效的洗钱风险管理机制，提升反洗钱工作规范化水 平。

• 2.严格落实反洗钱监管制度要求。对标《反洗钱法》及最新监管规定，持续

修订反洗钱内控制度与风险评估机制，将反洗钱合规要求嵌入业务流程与操作环 节，确保制度执行到位、管控有效。

• 3.加快反洗钱系统数字化智能化升级。运用大数据、人工智能、RPA 等技术，

推进反洗钱监测分析智能化、集成化建设，迭代优化监测模型与系统功能，并实 施场景化模型建设，提升可疑交易监测模型自主建模能力。

• 4.注重反洗钱宣传教育与能力培训。统筹线上线下宣传渠道，常态化开展反

洗钱、反恐怖融资公益宣教活动，普及金融风险防范知识，提升社会公众风险防 范意识与识骗防骗能力。组织反洗钱专项培训，持续提升员工风险识别水平与合 规履职能力。

• 5.从严防控涉赌涉诈等洗钱风险。积极开展反洗钱、反恐怖融资公众宣传教

育，履行社会责任。加大对电信网络诈骗、非法集资等涉众型违法犯罪资金监测 力度，强化交易拦截与资金管控，有效阻断违法资金流转，切实守护人民群众财 产安全。

第三节 公司治理、环境和社会

一、董事和高级管理人员变动情况

2026 年 1 月 29 日，本公司收到《陕西金融监管局关于西安银行股份有限公 司修改公司章程的批复》。同日，本公司不再设立监事会，廖貅武先生、钟鸿钧 先生、马莉女士、谭敏女士、李超先生不再担任本公司监事及监事会专门委员会 相应职务。

2026 年 3 月 5 日，范德尧先生因退休辞去本公司第六届董事会董事及相关 委员会职务。

2026 年 5 月 22 日，本公司 2025 年度股东会选举侯博先生为第六届董事会 董事。2026 年 7 月 7 日，侯博先生董事任职资格获陕西金融监管局核准并开始 履职。

2026 年 7 月 9 日，陈钦先生因工作变动辞去本公司首席信息官职务。 二、利润分配或资本公积金转增方案的执行情况 2026 年 5 月 22 日，本公司召开 2025 年度股东会，审议通过了《西安银行

股份有限公司 2025 年度利润分配预案》，决定以实施利润分配股权登记日的总 股本 4,444,444,445 股为基数，向全体股东每 10 股分配现金股利 1.00 元（含税）， 共计派发现金红利 444,444,444.50 元（含税）。上述权益分派已于 2026 年 7 月 10 日实施完毕。

2026 年中期，本公司不进行利润分配或公积金转增股本。 三、股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况 报告期内，本公司未实施股权激励计划，员工持股计划或其他员工激励措施。 四、社会责任工作开展情况 报告期内，本公司秉持金融为民理念，积极履行社会责任，通过立足主业赋

能实体经济、优化客户服务体验、践行绿色低碳转型和开展公益活动等方式，实 现自身发展与社会价值创造相互促进、协同提升。

（一）服务实体经济

本公司持续加大信贷供给力度、创新金融产品、下沉服务重心，以金融服务 助力区域经济提质增效。一是促进科技创新。推进科创金融“12345”服务体系 建设，聚焦早期科技成果转化项目、科技产业、科创人才三大核心客群，全力打 造“成果转化首选银行”与“人才创业陪伴银行”。优化升级“科技贷”“科技 担”等专属产品，提升信贷审批与服务效率。二是服务产业链发展。聚焦先进制 造、文旅、现代农业三大核心赛道，落地“一行一链”专项服务模式，提升企业 融资便捷度与业务响应速度。对接中欧班列“长安号”产业链企业金融需求，提 供涵盖跨境结算、贸易融资、汇率避险一体化综合金融服务。截至 2026 年 6 月 末，投向陕西省内重点产业链贷款余额 253.26 亿元。三是延伸普惠金融服务触 角。围绕建材商圈、文旅产业、绿色光伏、酒店服务业等业态，打造标准化、可 复制的批量授信服务模式，优化授信定价与评估体系，扩大普惠服务辐射范围。

（二）提升客户体验

本公司紧扣各类客户的差异化需求，通过优化机制、提升服务等举措，提升 客户服务质效。一是提升惠民金融服务。围绕服务市民百姓核心主线，深耕“一 老一小”重点民生领域，通过常态化推进西安市育儿补贴发放工作、搭建敬老便 民服务平台等举措，将便民利民政策转化为群众看得见、摸得着的实惠。二是推 进网点智能化。优化智能柜台业务功能和操作界面，精简业务办理流程。常态化 开展设备迭代更新，升级系统程序与硬件配置，提升设备运行稳定性和业务处理 效率。三是加强消费投诉管理。持续畅通投诉渠道，优化投诉处置流程，加强投 诉源头治理，提升客户满意度。四是重塑数字服务新体验。建设“i 西安”APP 生态，推动水费、电费等生活缴费及数字人民币支付功能接入，提升居民日常缴

费的便捷性。紧扣客户高频需求，加速柜面业务向移动端迁移，实现业务办理高 效便捷。坚持客户导向，对线上提额、理财、数字人民币等功能进行流程再造与 交互升级，提升重点功能的易用性。

（三）携手员工成长 本公司坚持以人为本，持续构建保障、培养和关爱的人才支持体系。一是优 化绩效管理。优化绩效考核和分层分类激励机制，努力构建公平公正、透明规范 的考核管理体系。二是完善薪酬管理体系。建立具有市场竞争力与可持续性并重 的薪酬管理体系，将薪酬与岗位价值、履职能力、工作业绩等紧密挂钩，持续完 善公平公正、同工同酬的薪酬管理机制。三是健全福利保障机制。建立健全养老 保险、医疗保险等保障体系，完善员工健康防护机制。通过线下座谈交流、特色 关怀活动等形式深入一线，持续丰富员工关怀举措，传递组织温暖。四是构建分 层培训体系。构建规划清晰、分层赋能的培训体系，以“西行菁英计划”为抓手， 紧扣数字化转型与业务变革需求，制定差异化培训方案，确保培训内容贴合岗位 需求。五是维护员工权益。完善职工代表大会制度，依法保障员工的知情权、参 与权、表达权和监督权。聚焦员工“急难愁盼”问题，制定 2026 年《为职工办 十件实事工作方案》。建立健全困难员工动态管理机制，常态化开展精准帮扶工 作。六是丰富文化生活。组织员工参加西安市女职工健步走、“西研杯”篮球赛、 “人才杯”羽毛球赛、西安市职工足球联赛及“千万职工共读经典”读书演讲比 赛等文体活动，丰富员工业余生活。

（四）推动绿色运营

本公司通过节能降耗、提升资源循环利用、减少废弃物污染等方式，持续践 行集约、低碳绿色发展理念。一是推进节能降耗。聚焦照明、空调使用、公务车 管理和节能改造等方面，开展公共照明节能试点改造、空调温度管控和减少燃油 车使用频次等工作，推进能源节约与高效利用。二是提升水资源利用效率。加强

节水理念宣传，通过办公区域宣传栏、内部工作群、电子屏等渠道，普及节约用 水知识和节水小技巧，营造“人人节水、爱水、护水”氛围。强化水资源使用日 常管控，定期排查办公区域、卫生间、茶水间等区域的供水管道、水龙头、阀门 等，杜绝水资源浪费。三是减少废弃物污染。完善废弃物分类设施，明确各类废 弃物的投放标准和处理流程，引导员工规范投放废弃物。规范废弃物处置流程， 分类处置可回收物、有害垃圾等废弃物，确保各类废弃物得到规范、环保处置。 四是推行绿色办公。推进办公用品重复使用，减少一次性办公用品使用量。严格 落实绿色采购理念，办公用品优先选用竹制、可降解、可再生环保材质物资。推 行无纸化办公，聚焦用纸管理、线上办公、运营无纸化等环节，不断优化办公流 程，减少纸质文件使用。五是推动数字化运营。依托系统数据整合，打通数据壁 垒，取消独立纸质税单打印及线下领取环节，系统自动嵌入、精准匹配对应税单 信息，实现税单、回单一单集成，真正做到“数据多跑路、客户少跑腿”。

（五）践行公益事业 本公司广泛开展爱心便民活动和志愿者服务，汇聚爱心传递温暖。一是传递 温暖爱心。组织开展“3·15”金融知识宣传、“助考送爱心”“端午送安康” 等公益活动，依托工会驿站开展“工会温情·暖冬相伴”关爱户外劳动者活动十 余场，向户外工作者及新业态劳动者送上节日祝福与暖心礼品，以公益服务传递 金融温度。二是提供志愿服务。组织团员青年常态化开展“学雷锋”系列主题志 愿服务活动，先后参加银协环保实践、义务植树增绿、爱护公共环境卫生等活动， 开展青年爱心献血活动，以实际行动诠释“奉献、友爱、互助、进步”的志愿精 神。三是开展金融知识进万家活动。以“守住钱袋子，护好幸福家”为主题，开 展金融知识进万家系列活动，紧扣防范非法集资、守住群众“钱袋子”主线，深 入社区、商圈等，为市民送上金融安全“锦囊”，提升群众的金融知识水平和风 险辨识能力。

五、绿色金融业务开展情况 报告期内，本公司认真贯彻国家双碳战略，践行绿色发展理念，推动绿色金 融实践在陕西生根落地，助力区域绿色低碳发展。一是明晰发展方向。围绕陕西 省产业结构，结合关中、陕北、陕南区域特色，制定《西安银行绿色金融营销指 引（2026 年版）》，确定清洁能源发展、低碳装备制造、传统产业转型、生态 产品开发、基础设施绿色升级五大重点发展方向，形成符合区域特色的绿色金融 服务路径。二是支持区域绿色发展。与安康市政府合作推进“绿账户”体系建设， 重点打造陕南绿色金融示范区；紧扣黄河流域生态保护和高质量发展、秦岭生态 保护、南水北调水源地守护三大重点，结合各分行服务特色，形成“一域一特色、 一行一重点”的全域服务网络，让金融服务精准滴灌陕西生态保护。三是建强绿 色金融服务能力。与高校绿色金融研究院加强合作，持续推进专业培训，借助高 校研究成果赋能业务人员“识绿”“扩绿”；优化迭代“绿易融”数字化工具， 健全碳排放核算体系，构建高质高效的绿色金融服务机制。截至报告期末，本公 司绿色金融贷款余额 104.6 亿元。

六、巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴工作情况

报告期内，本公司紧扣国家乡村振兴战略要求，以深化“三农”金融服务为 核心，强化精准施策，补短板、强弱项、提质效，持续加大乡村振兴重点领域金 融支持力度，让金融活水持续润泽乡村振兴沃土。一是坚持践行“立足西安、深 耕全省”的实践路径。已建成 18 家农村普惠金融综合服务站，并通过灵活组合 配置 ATM、智能终端、远程视频银行等设备形成“线上+线下”融合、“基础+特 色”兼备的一站式综合金融服务站点，触达农户 3.3 万户，有效延伸县域金融服 务半径。二是打造场景化、可复制的金融助农服务样板。深耕区域重点种养殖产 业，推动“一县一业一特色”，成功打造“诚商乐”“烟农贷”“惠农乐猕猴桃 贷”“惠农乐奶农贷”等场景化产品，通过科技赋能提升金融服务深度和广度，

让金融活水精准流向“田间地头”。三是推动绿色金融与乡村振兴协同发展。深 耕延安、商洛、安康等地绿色农牧，在延安支持生态养殖发展，为商洛林麝特色 养殖产业链定制专属服务方案，在汉中推出“取水权+水费收费权”组合质押模 式信贷产品，助力农村产业可持续发展。四是精准开展对口帮扶。坚持帮扶与发 展并重，聚焦帮扶地区产业培育、基础设施建设等重点领域，投入帮扶资金 50 余万元，采购帮扶地区苹果、鸡蛋、粉条等农副产品共 64.23 万元，激活帮扶地 区内生发展动能，建设美丽乡村。

第四节 重要事项

一、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报 告期内或持续到报告期内的承诺事项

二、控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况 截至报告期末，本公司不存在报告期内发生或以前期间发生并延续到报告期

的控股股东及其他关联方占用本公司资金的情况。 三、报告期内违规对外担保情况 截至报告期末，本公司不存在违反规定决策程序对外提供担保的情况。 四、聘任、解聘年度财务报告会计师事务所情况

报告期内，经本公司 2025 年度股东会审议通过，同意聘请安永华明会计师 事务所（特殊普通合伙）承担本公司 2026 年度财务报告审计、内部控制审计、 半年度报告审阅、季度报告商定程序等审计工作，聘期 1 年，审计服务费用为 299 万元，其中内部控制审计费用为 30 万元。

五、重大诉讼、仲裁事项

2025 年 4 月 17 日，本公司咸阳分行以金融借款合同纠纷为由，对兴平鸿远 发展建设有限公司、启迪环境科技发展股份有限公司以及湖南金沙路桥建设有限 公司提起诉讼。报告期内，本公司于 2026 年 6 月 10 日收到陕西省高级人民法院 出具的民事判决书（2026）陕民终 83 号，具体内容详见本公司于 2026 年 6 月 16 日披露的《西安银行股份有限公司关于诉讼事项进展的公告》。本公司咸阳 分行向陕西省咸阳市中级人民法院申请了强制执行并于 2026 年 6 月 29 日被受理 立案，具体内容详见本公司于 2026 年 7 月 10 日披露的《西安银行股份有限公司 关于诉讼事项进展的公告》。

六、公司及董事、高级管理人员、控股股东、实际控制人涉嫌违法违规、 受到处罚及整改情况

截至报告期末，本公司及董事、高级管理人员、实际控制人不存在被有权机 关调查，被司法机关或纪检部门采取强制措施，被移送司法机关或追究刑事责任，

被中国证监会立案调查或行政处罚、被市场禁入、被认定为不适当人选、被其他 行政管理部门给予重大行政处罚，以及被证券交易所公开谴责的情形。

七、公司及控股股东、实际控制人的诚信状况 截至报告期末，本公司及实际控制人不存在未履行法院生效判决、不存在所

负数额较大的债务到期未清偿等情况。 八、关联交易事项 本公司与关联方的交易业务均由正常经营活动需要产生，条件及利率均执行

监管机构和本公司业务管理规定，程序合规、价格公允，不存在优于其他借款人 或交易对手的情形。

（一）关联交易预计额度的执行情况 截至报告期末，本公司关联交易预计额度的具体执行情况如下：

单位：万元

（二）关联交易整体情况及重大关联交易事项

报告期内，本公司与国家金融监督管理总局口径的关联方发生的授信类关联 交易余额（扣除缓释部分）558,145 万元；资产转移类关联交易发生额合计 5,015 万元；服务类关联交易发生额合计 38 万元；存款和其他类关联交易发生额合计 1,230,382 万元。截至报告期末，公司单一客户关联度为 3.37%，集团客户关联 度为 6.63%，全部关联度为 11.70%，均符合监管法规要求。

报告期内，本公司与国家金融监督管理总局口径的 4 家关联方发生了重大关 联交易，其中分离式保函业务合作金额 50,000 万元，融资担保业务合作金额

540,000 万元，投资业务金额 55,000 万元。具体情况如下：

• 1.与关联方客户西安投融资担保有限公司签订了 50,000 万元分离式保函业

务合作协议及 160,000 万元融资担保业务合作协议。

• 2.与关联方客户西安小微企业融资担保有限公司签订了 250,000 万元融资

担保业务合作协议。

• 3.与关联方客户西安财金融资担保有限公司签订了 130,000 万元融资担保

业务合作协议。

• 4.与关联方客户中加基金管理有限公司发生了 55,000 万元投资业务合作。 （三）与关联自然人发生关联交易的金额及其风险敞口的说明 截至报告期末，本公司与关联自然人的风险敞口为 5,116 万元，其中关联自

然人贷款余额 1,335 万元，个人信用卡承诺业务余额 3,781 万元。 （四）其他关联交易情况 报告期内，本公司与主要股东及其控股股东、实际控制人、一致行动人等其

他关联交易情况详见财务报告附注“九、关联方关系及其交易：2.本集团与关联 方的主要关联交易”。

九、重大合同及其履行情况 （一）托管、承包、租赁事项 报告期内，本公司无应披露的重大托管、承包、租赁事项。 （二）重大担保 报告期内，本公司除监管机构批准的经营范围内的担保业务外，不存在其他

重大担保事项。 （三）其他重大合同 报告期内，本公司不存在其他重大合同。

第五节 股份变动及股东情况

一、普通股股份变动情况 （一）普通股股份变动情况表

（二）普通股股份变动情况说明 报告期内，本公司普通股股份总数未发生变化。 （三）报告期后到半年报披露日期间发生股份变动对每股收益、每股净资

产等财务指标的影响

报告期后到半年报披露日期间，本公司普通股股份总数未发生变化，对每股

收益、每股净资产等财务指标未产生影响。 （四）限售股股份变动情况 报告期内，本公司限售股股份数未发生变化。 二、股东情况 （一）股东数量

（二）截至报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东） 持股情况

注：1.截至报告期末，本公司前十名股东及前十名无限售条件股东未参与融资融券及转融通业务。

2.2026 年 7 月 2 日，西安曲江文化产业风险投资有限公司持有的本公司 50,628,200 股股份被上海市 浦东新区人民法院司法冻结。具体情况详见本公司于 2026 年 7 月 11 日披露的《西安银行股份有限公司关 于股东股份冻结的公告》。

（三）截至报告期末前十名有限售条件股东持股数量及限售条件

（四）董事、高级管理人员的股份变动情况

三、控股股东及实际控制人情况 （一）控股股东情况 截至报告期末，本公司不存在控股股东。 （二）实际控制人情况

截至报告期末，本公司的实际控制人为西安市人民政府。本公司股东西投控 股为西安市财政局的全资子公司；西安经开金控为事业单位西安经济技术开发区 管理委员会二级控股子公司；西安城投（集团）为西安市人民政府国有资产监督

管理委员会的全资子公司；西安金控为事业单位西安浐灞国际港管理委员会实际 控股公司；西安曲江文化为事业单位西安曲江新区管理委员会的三级控股子公 司；长安国际信托第一大股东西安财金投资管理有限公司（持股 37.45%）和第 二大股东西投控股（持股 25.29%）均是西安市财政局全资控股公司；西安投融 资担保为西安市财政局的实际控股公司。基于行政关系或股权关系，上述 7 家股 东与西安市人民政府构成关联关系。截至报告期末，合计持有本公司 1,218,448,240 股，占本公司股本总额的 27.42%。具体情况如下：

四、持股 5%以上主要股东情况 （一）丰业银行 丰业银行成立于 1832 年 3 月 30 日，是加拿大最国际化的银行，也是北美、

拉丁美洲、加勒比地区及中美洲和亚洲顶尖的金融机构之一，主要通过加拿大银 行事业部、海外银行事业部、环球财富管理事业部和环球银行及市场部向其客户 提供全方位的产品和服务，包括个人与中小企业银行、财富管理及私人银行、企 业及投资银行和资本市场等。丰业银行已在多伦多和纽约两个股票交易所上市。 丰业银行已 根据监管 要求向本 公司申 报 了关联方， 其关联方 包括 BNS Investments Inc.、1832 Asset Management L.P.等。经丰业银行提名，李勇先

生和陈永健先生担任本公司董事。 （二）西投控股 西投控股成立于 2009 年 8 月 28 日，注册资本 2,000,000 万元，法定代表人

刘金平，统一社会信用代码 916101316938163191，经营范围包括投资业务；项 目融资；资产管理；资产重组与购并；财务咨询；资信调查；房屋租赁，销售； 物业管理；其他市政府批准的业务（以上经营范围凡涉及国家有专项专营规定的 从其规定）。西投控股是经西安市人民政府批准并授权市财政局组建并代管的市 属国有独资企业和财政投资平台，是西安市政府在金融领域和财政扶持主导产业 发展的投资主体和出资人代表。西投控股的控股股东、实际控制人为西安市财政 局，最终受益人为西投控股，西投控股已根据监管要求向本公司申报了关联方， 其关联方包括西安产业投资基金管理有限公司、西安恒信资本管理有限公司、西 安西投实业有限公司等。经西投控股提名，刘金平先生担任本公司董事。

（三）大唐西市 大唐西市成立于 2009 年 4 月 14 日，注册资本 21,740 万元，法定代表人梁 雷，统一社会信用代码 91610131683887068D，经营范围包括一般项目：工艺美 术品及收藏品零售（象牙及其制品除外）；数字文化创意内容应用服务；区块链 技术相关软件和服务；大数据服务；数字文化创意软件开发；文化用品设备出租； 园区管理服务；会议及展览服务；以自有资金从事投资活动；旅游开发项目策划 咨询；游览景区管理；文艺创作；文物文化遗址保护服务；艺（美）术品、收藏 品鉴定评估服务；文化场馆管理服务；组织文化艺术交流活动。（除依法须经批 准的项目外，凭营业执照依法自主开展经营活动）。大唐西市的控股股东、实际 控制人为吕建中，最终受益人为大唐西市，大唐西市已根据监管要求向本公司申 报了关联方，其关联方包括西安大唐西市置业有限公司、西安大唐西市酒店有限 公司等。经大唐西市提名，胡军先生担任本公司董事。

（四）陕西烟草

陕西烟草成立于 1996 年 12 月 6 日，注册资本 3,430 万元，法定代表人苏方 鹏，统一社会信用代码 916100002941922973，经营范围包括一般项目：烟草种 植；非居住房地产租赁。（除依法须经批准的项目外，凭营业执照依法自主开展 经营活动）许可项目：烟草专卖品批发；烟草专卖品进出口；烟叶收购；电子烟 批发。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动，具体经营 项目以审批结果为准）。陕西烟草的控股股东和实际控制人为中国烟草总公司， 最终受益人为陕西烟草，陕西烟草已根据监管要求向本公司申报了关联方，其关 联方包括陕西省烟草公司西安市公司、陕西烟草进出口有限责任公司、陕西烟草 投资管理有限公司等。经陕西烟草提名，侯博先生担任本公司董事。

第六节 财务报告

本公司 2026 年半年度财务报告未经审计，但已经安永华明会计师事务所（特 殊普通合伙）审阅并出具了审阅报告。报告全文见附件。

备查文件目录

一、载有本公司董事、高级管理人员签名确认，并经董事会审核的半年度报

告正文； 二、载有本公司董事长、行长、财务部门负责人签名并盖章的会计报表； 三、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审阅报告原件； 四、报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及

公告的原件； 五、《公司章程》。

董事长：梁邦海 西安银行股份有限公司董事会 2026 年 8 月 27 日

西安银行股份有限公司董事、高级管理人员 关于公司 2026 年半年度报告的确认意见

根据相关规定和要求，作为西安银行股份有限公司的董事、高级管理人员， 我们在全面了解和审核公司 2026 年半年度报告及其摘要后，出具意见如下：

一、公司严格按照中国企业会计准则及有关规定规范运作，公司 2026 年半 年度报告及其摘要公允地反映了公司报告期内的财务状况和经营成果。

二、公司 2026 年半年度财务报告未经审计，但已经安永华明会计师事务所 （特殊普通合伙）审阅并出具了审阅报告。

三、我们认为，公司 2026 年半年度报告及其摘要所载资料不存在任何虚假 记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别 及连带责任。

梁邦海 张成喆 李 勇 陈永健

刘金平 胡 军 侯 博 李 晓

于春玲 邱 伟 张 蕾 刘 强

赫 勇 魏海燕 曾 光

西安银行股份有限公司

已审阅财务报表

截至2026年6月30日止六个月期间

目 录

页 次 审阅报告 1 已审阅中期财务报表

合并及公司资产负债表 2 - 3 合并及公司利润表 4 - 5 合并及公司股东权益变动表 6 - 11 合并及公司现金流量表 12 - 13 财务报表附注 14 - 147

补充资料

• 1、非经常性损益明细表 A1
• 2、净资产收益率和每股收益 A2 - A3

审阅报告

安永华明（2026）专字第70024719_B03号 西安银行股份有限公司

西安银行股份有限公司全体股东：

我们审阅了后附的西安银行股份有限公司（“贵公司”）及其子公司（统称“贵 集团”）的中期财务报表，包括2026年6月30日的合并及公司资产负债表，截至2026 年6月30日止六个月期间的合并及公司利润表、股东权益变动表和现金流量表以及财务 报表附注。上述中期财务报表的编制是贵公司管理层的责任，我们的责任是在实施审 阅工作的基础上对这些中期财务报表出具审阅报告。

我们按照《中国注册会计师审阅准则第2101号一财务报表审阅》的规定执行了审 阅业务。该准则要求我们计划和实施审阅工作，以对财务报表是否不存在重大错报获 取有限保证。审阅主要限于询问贵公司有关人员和对财务数据实施分析程序，提供的 保证程度低于审计。我们没有实施审计，因而不发表审计意见。

根据我们的审阅，我们没有注意到任何事项使我们相信上述中期财务报表没有在 所有重大方面按照《企业会计准则第32号一中期财务报告》的规定编制。

安永华明会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：蔺育化

中国注册会计师：许旭明

中国 北京 2026年8月27日

合并及公司资产负债表 2026 年 6 月 30 日 人民币千元

资产 本集团 本行

附注三/ 附注十四

2025年 12月31日 未经审计 经审计 未经审计 经审计

2026年 6月30日

2025年 12月31日

2026年 6月30日

现金及存放中央银行

款项 1 32,008,475 28,191,150 30,849,471 27,906,191 存放同业及其他金融

机构款项 2 1,758,582 2,366,731 1,319,548 1,933,420 拆出资金 3 - 1,421,285 - 1,421,285 买入返售金融资产 4 28,485,281 26,657,230 28,485,281 26,657,230 发放贷款和垫款 5/2 278,565,183 287,925,198 277,605,972 286,804,461 金融投资： 6/3

交易性金融资产 6(a)/3(a) 54,835,477 38,195,076 51,638,701 35,637,009 债权投资 6(b)/3(b) 99,719,296 108,525,770 99,030,254 107,709,821 其他债权投资 6(c)/3(c) 44,524,097 34,833,838 44,524,097 34,528,163 其他权益工具投资 6(d)/3(d) 362,544 613,070 362,544 613,070

长期股权投资 7/1 3,094,008 2,999,190 3,153,976 3,059,158 固定资产 8 215,971 233,204 209,159 225,961 在建工程 9 8,985 14,684 8,985 14,684 使用权资产 10 330,622 307,511 322,888 298,458 无形资产 11 62,607 57,134 62,084 56,513 递延所得税资产 12 5,383,245 4,660,093 5,372,073 4,648,264 其他资产 13 1,421,238 1,165,284 1,412,432 1,156,003

资产总计 550,775,611 538,166,448 544,357,465 532,669,691

后附财务报表附注为本财务报表的组成部分

合并及公司资产负债表（续） 2026 年 6 月 30 日 人民币千元

负债 本集团 本行

附注三/ 附注十四

2025年 12月31日 未经审计 经审计 未经审计 经审计

2026年 6月30日

2025年 12月31日

2026年 6月30日

向中央银行借款 15 6,632,769 25,986,575 6,632,753 25,986,558 同业及其他金融机构存

放款项 16 12,204,515 7,829,397 12,229,541 7,853,879 拆入资金 17 1,500,619 1,114,735 1,500,619 1,114,735 交易性金融负债 18 3,196,776 2,558,067 - 卖出回购金融资产款 19 25,790,308 5,481,357 25,790,308 5,481,357 吸收存款 20/4 359,505,960 351,466,276 356,294,747 348,546,316 应付职工薪酬 21 653,292 748,099 648,615 742,571 应交税费 22 700,701 1,177,145 700,217 1,176,797 预计负债 23 35,598 59,157 35,598 59,157 应付债券 24 96,356,715 97,621,011 96,356,715 97,621,011 租赁负债 25 293,395 273,087 286,348 264,816 其他负债 26 2,555,052 3,682,465 2,595,899 3,721,370

负债合计 509,425,700 497,997,371 503,071,360 492,568,567

股东权益

股本 27 4,444,444 4,444,444 4,444,444 4,444,444 其他权益工具 28 5,000,000 5,000,000 5,000,000 5,000,000

其中：永续债 5,000,000 5,000,000 5,000,000 5,000,000 资本公积 29 3,690,032 3,690,032 3,692,639 3,692,639 其他综合收益 30 66,870 (197,822) 66,870 (195,544) 盈余公积 31 2,602,924 2,602,924 2,602,854 2,602,854 一般风险准备 32 6,632,947 6,632,947 6,624,950 6,624,950 未分配利润 33 18,853,091 17,934,829 18,854,348 17,931,781

归属于母公司股东权益

合计 41,290,308 40,107,354 41,286,105 40,101,124 少数股东权益 59,603 61,723 - -

股东权益合计 41,349,911 40,169,077 41,286,105 40,101,124

负债及股东权益总计 550,775,611 538,166,448 544,357,465 532,669,691

本财务报表由以下人士签署：

董事长 行长 计划财务部负责人

后附财务报表附注为本财务报表的组成部分

合并及公司利润表 截至 2026 年 6 月 30 日止六个月期间 人民币千元

附注三/ 附注十四

本集团 本行

截至6月30日止六个月期间 截至6月30日止六个月期间

2026年 2025年 2026年 2025年 未经审计 未经审计 未经审计 未经审计

利息净收入 35/5 4,819,875 3,898,002 4,802,410 3,876,011 利息收入 9,125,487 8,751,978 9,082,828 8,701,409 利息支出 (4,305,612) (4,853,976) (4,280,418) (4,825,398)

手续费及佣金净收入 36 112,710 195,520 112,610 195,406 手续费及佣金收入 159,705 240,361 159,593 240,227 手续费及佣金支出 (46,995) (44,841) (46,983) (44,821)

投资收益 37 988,606 1,011,693 985,813 1,008,723 其中：对联营企业的投 资收益 94,818 149,742 94,818 149,742

以摊余成本计量 的金融资产终 止确认产生的 收益 7,225 529,705 1,150 526,733

公允价值变动损益 38 (253,826) 94,433 (253,826) 94,433 汇兑损益 (7,023) 3,839 (7,023) 3,839 其他收益 1,263 1,110 1,250 1,062 其他业务收入 154 287 101 287 资产处置损益 (724) (363) (724) (368)

营业收入 5,661,035 5,204,521 5,640,611 5,179,393

税金及附加 39 (60,395) (65,232) (60,236) (65,035) 业务及管理费 40 (875,609) (910,256) (855,054) (887,076) 信用减值损失 41 (3,321,511) (2,826,868) (3,314,057) (2,821,336) 其他业务支出 (4,888) (4,565) (4,598) (4,441)

营业支出 (4,262,403) (3,806,921) (4,233,945) (3,777,888)

营业利润 1,398,632 1,397,600 1,406,666 1,401,505

营业外收入 1,066 177 1,066 177 营业外支出 (1,443) (2,957) (1,275) (2,622)

利润总额 1,398,255 1,394,820 1,406,457 1,399,060 所得税费用 42 80,604 55,318 80,554 54,915

净利润 1,478,859 1,450,138 1,487,011 1,453,975

归属于母公司股东的净利

润 1,482,706 1,451,660 1,487,011 1,453,975 少数股东损益 (3,847) (1,522) - -

后附财务报表附注为本财务报表的组成部分

合并及公司利润表（续） 截至 2026 年 6 月 30 日止六个月期间 人民币千元

本集团 本行

截至6月30日止六个月期间 截至6月30日止六个月期间 2026年 2025年 2026年 2025年

附注三/ 附注十四

未经审计 未经审计 未经审计 未经审计 其他综合收益的税后净额 266,419 28,229 262,414 29,345 归属于母公司股东的其他

综合收益的税后净额 30 264,692 28,710 262,414 29,345

（一）不能重分类进损益 的其他综合收益 其他权益工具投资

公允价值变动 (187,894) 205,407 (187,894) 205,407 （二）将重分类进损益的

其他综合收益 其他债权投资公允

价值变动 483,254 (178,010) 480,902 (177,326)

以公允价值计量且 其变动计入其他 综合收益的发放 贷款及垫款的公 允价值变动 259 39 259 39

其他债权投资信用 减值准备 (29,398) 1,241 (29,324) 1,192

以公允价值计量且 其变动计入其他 综合收益的发放 贷款及垫款的信 用减值准备 (1,529) 33 (1,529) 33

归属于少数股东的其他综 合收益的税后净额 1,727 (481) - -

综合收益总额 1,745,278 1,478,367 1,749,425 1,483,320

其中： 归属于母公司股东的

综合收益总额 1,747,398 1,480,370 1,749,425 1,483,320 归属于少数股东的综

合收益总额 (2,120) (2,003) - -

每股收益（人民币元/股） 基本和稀释每股收益 43 0.31 0.33 0.31 0.33

本财务报表由以下人士签署：

董事长 行长 计划财务部负责人

后附财务报表附注为本财务报表的组成部分

合并股东权益变动表 截至 2026 年 6 月 30 日止六个月期间 人民币千元

截至2026年6月30日止六个月期间

未经审计 项目 附注三 归属于母公司股东权益

其他权益 工具 资本公积

其他综合 收益 盈余公积

一般风险

准备 未分配利润 小计 少数股东权益 股东权益合计 一、 2026年1月1日余额 4,444,444 5,000,000 3,690,032 (197,822) 2,602,924 6,632,947 17,934,829 40,107,354 61,723 40,169,077 二、 本期增减变动金额

股本

(一) 综合收益总额 30 - - - 264,692 - - 1,482,706 1,747,398 (2,120) 1,745,278 (二) 利润分配

• 1、对股东的分配 34 - - - - - - (444,444) (444,444) - (444,444)
• 2、对其他权益工具持 有者的分配 - - - - - - (120,000) (120,000) - (120,000)

三、 2026年6月30日余额 4,444,444 5,000,000 3,690,032 66,870 2,602,924 6,632,947 18,853,091 41,290,308 59,603 41,349,911

本财务报表由以下人士签署：

董事长 行长 计划财务部负责人

后附财务报表附注为本财务报表的组成部分

截至2025年6月30日止六个月期间

未经审计 项目 附注三 归属于母公司股东权益

其他权益 工具 资本公积

其他综合 收益 盈余公积

一般风险

准备 未分配利润 小计 少数股东权益 股东权益合计 一、 2025年1月1日余额 4,444,444 - 3,690,747 303,769 2,602,924 5,699,099 16,663,174 33,404,157 67,694 33,471,851 二、 本期增减变动金额

股本

(一) 综合收益总额 30 - - - 28,710 - - 1,451,660 1,480,370 (2,003) 1,478,367 (二) 股东投入和减少资本

1、其他权益工具持有

者投入资本 28 - 4,999,200 - - - - - 4,999,200 - 4,999,200 (三) 利润分配

1、对股东的分配 34 - - - - - - (444,444) (444,444) - (444,444)

三、 2025年6月30日余额 4,444,444 4,999,200 3,690,747 332,479 2,602,924 5,699,099 17,670,390 39,439,283 65,691 39,504,974

本财务报表由以下人士签署：

董事长 行长 计划财务部负责人

后附财务报表附注为本财务报表的组成部分

2025年度

经审计 项目 附注三 归属于母公司股东权益

其他权益 工具 资本公积

其他综合 收益 盈余公积

一般风险 准备 未分配利润 小计 少数股东权益 股东权益合计

股本

• 一、 2025年1月1日余额 4,444,444 - 3,690,747 303,769 2,602,924 5,699,099 16,663,174 33,404,157 67,694 33,471,851

二、 本年增减变动金额 (一) 综合收益总额 30 - - - (501,591) - - 2,649,947 2,148,356 (5,162) 2,143,194 (二) 股东投入和减少资本

1、其他权益工具持

有者投入资本 28 - 5,000,000 (715) - - - - 4,999,285 - 4,999,285 (三) 利润分配

• 1、提取一般风险准备 32 - - - - - 933,848 (933,848) - - -

• 2、对股东的分配 34 - - - - - - (444,444) (444,444) (809) (445,253)

• 三、 2025年12月31日余额 4,444,444 5,000,000 3,690,032 (197,822) 2,602,924 6,632,947 17,934,829 40,107,354 61,723 40,169,077

本财务报表由以下人士签署：

董事长 行长 计划财务部负责人

后附财务报表附注为本财务报表的组成部分

股东权益变动表 截至 2026 年 6 月 30 日止六个月期间 人民币千元

截至2026年6月30日止六个月期间

未经审计 项目 股本 其他权益工具 资本公积 其他综合收益 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 股东权益合计

• 一、 2026年1月1日余额 4,444,444 5,000,000 3,692,639 (195,544) 2,602,854 6,624,950 17,931,781 40,101,124

二、 本期增减变动金额 (一) 综合收益总额 - - - 262,414 - - 1,487,011 1,749,425 (二) 利润分配

• 1、对股东的分配 - - - - - - (444,444 ) (444,444)
• 2、对其他权益工具持 有者的分配 - - - - - - (120,000 ) (120,000)

• 三、 2026年6月30日余额 4,444,444 5,000,000 3,692,639 66,870 2,602,854 6,624,950 18,854,348 41,286,105

本财务报表由以下人士签署：

董事长 行长 计划财务部负责人

后附财务报表附注为本财务报表的组成部分

截至2025年6月30日止六个月期间

未经审计

项目 股本 其他权益工具 资本公积 其他综合收益 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 股东权益合计 一、 2025年1月1日余额 4,444,444 - 3,693,354 302,881 2,602,854 5,691,102 16,655,051 33,389,686 二、 本期增减变动金额

(一) 综合收益总额 - - - 29,345 - - 1,453,975 1,483,320 (二) 股东投入和减少资本

1、其他权益工具持有 者投入资本 - 4,999,200 - - - - - 4,999,200

(三) 利润分配 1、对股东的分配 - - - - - - (444,444) (444,444)

三、 2025年6月30日余额 4,444,444 4,999,200 3,693,354 332,226 2,602,854 5,691,102 17,664,582 39,427,762

本财务报表由以下人士签署：

董事长 行长 计划财务部负责人

后附财务报表附注为本财务报表的组成部分

2025年度

经审计

项目 股本 其他权益工具 资本公积 其他综合收益 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 股东权益合计 一、 2025年1月1日余额 4,444,444 - 3,693,354 302,881 2,602,854 5,691,102 16,655,051 33,389,686 二、 本年增减变动金额

(一) 综合收益总额 - - - (498,425) - - 2,655,022 2,156,597 (二) 股东投入和减少资本

1、其他权益工具持有

者投入资本 - 5,000,000 (715) - - - - 4,999,285 (三) 利润分配

• 1、提取一般风险准备 - - - - - 933,848 (933,848) -

• 2、对股东的分配 - - - - - - (444,444) (444,444)

三、 2025年12月31日余额 4,444,444 5,000,000 3,692,639 (195,544) 2,602,854 6,624,950 17,931,781 40,101,124

本财务报表由以下人士签署：

董事长 行长 计划财务部负责人

后附财务报表附注为本财务报表的组成部分

西安银行股份有限公司 合并及公司现金流量表 截至 2026 年 6 月 30 日止六个月期间 人民币千元

一、 经营活动产生的现金流量：

附注三/ 附注十四

本集团 本行

截至6月30日止六个月期间 截至6月30日止六个月期间

2026年 2025年 2026年 2025年 未经审计 未经审计 未经审计 未经审计

存放中央银行款项净减少额 149,679 - 161,187 存放同业款项净减少额 92,544 - - 拆出资金净减少额 1,400,001 2,350,000 1,400,001 2,350,000 发放贷款和垫款净减少额 5,945,368 - 5,791,773 为交易目的而持有的金融资产净

减少额 - 1,084,231 - 1,084,231 向中央银行借款净增加额 - 7,125,052 - 7,134,622 同业及其他金融机构存放款项净

增加额 4,368,917 4,978,449 4,369,462 4,978,449 拆入资金净增加额 385,738 - 385,738 卖出回购金融资产净增加额 20,306,000 6,298,550 20,306,000 6,298,550 交易性金融负债净增加额 638,709 - - 吸收存款净增加额 7,770,500 26,851,882 7,470,481 26,752,651 收取利息、手续费及佣金的现金 9,793,256 9,306,525 9,738,450 9,251,217 收到其他与经营活动有关的现金 2,484 6,721 2,479 6,673

经营活动现金流入小计 50,853,196 58,001,410 49,625,571 57,856,393

存放中央银行款项净增加额 - (1,258,508) - (1,253,620) 存放同业款项净增加额 - (57,000) - 发放贷款和垫款净增加额 - (54,672,082) - (54,676,272) 为交易目的而持有的金融资产净

增加额 (276,349) - (276,349) 拆入资金净减少额 - (19,674) - (19,674) 向中央银行借款净减少额 (19,360,000) - (19,360,000) 同业及其他金融机构存放款项净

减少额 - - - 交易性金融负债净减少额 - (585,673) - 支付利息、手续费及佣金的现金 (3,208,159) (4,476,609) (3,174,187) (4,444,314) 支付给职工以及为职工支付的现

金 (597,544) (605,775) (582,656) (588,868) 支付的各项税费 (1,692,677) (579,055) (1,691,424) (578,509) 支付其他与经营活动有关的现金 (2,090,957) (1,364,758) (2,084,446) (1,373,784)

经营活动现金流出小计 (27,225,686) (63,619,134) (27,169,062) (62,935,041) 经营活动产生/(使用)的现金流量

净额 44/6 23,627,510 (5,617,724) 22,456,509 (5,078,648)

后附财务报表附注为本财务报表的组成部分

合并及公司现金流量表（续） 截至 2026 年 6 月 30 日止六个月期间 人民币千元

二、 投资活动产生的现金流量：

附注三/ 附注十四

本集团 本行

截至6月30日止六个月期间 截至6月30日止六个月期间

2026年 2025年 2026年 2025年 未经审计 未经审计 未经审计 未经审计

收回投资收到的现金 20,559,520 27,571,192 20,130,895 26,845,798 取得投资收益收到的现金 790,287 808,248 787,410 804,991 处置固定资产和无形资产收回的

现金 181 297 181 286

投资活动现金流入小计 21,349,988 28,379,737 20,918,486 27,651,075

投资支付的现金 (37,371,457) (20,705,762) (36,732,747) (20,505,768) 购建固定资产、无形资产和其他

长期资产支付的现金 (12,732) (10,615) (12,715) (10,615) 投资活动现金流出小计 (37,384,189) (20,716,377) (36,745,462) (20,516,383) 投资活动(使用)/产生的现金流量

净额 (16,034,201) 7,663,360 (15,826,976) 7,134,692 三、 筹资活动产生的现金流量：

发行债券所收到的现金 42,764,531 52,338,094 42,764,531 52,338,094 发行其他权益工具收到的现金 - 4,999,200 - 4,999,200

筹资活动现金流入小计 42,764,531 57,337,294 42,764,531 57,337,294

偿还债务证券本金支付的现金 (44,720,000) (44,570,000) (44,720,000) (44,570,000) 分配股利或偿付利息支付的现金 (288,811) (162,414) (288,811) (162,414) 偿还租赁负债支付的现金 (68,471) (65,682) (67,140) (64,479)

筹资活动现金流出小计 (45,077,282) (44,798,096) (45,075,951) (44,796,893) 筹资活动(使用)/产生的现金流量

净额 (2,312,751) 12,539,198 (2,311,420) 12,540,401

四、 现金及现金等价物净增加额 5,280,558 14,584,834 4,318,113 14,596,445

加：期初现金及现金等价物余额 39,515,092 28,246,568 39,203,129 27,841,447

五、 期末现金及现金等价物余额 44 44,795,650 42,831,402 43,521,242 42,437,892

本财务报表由以下人士签署：

董事长 行长 计划财务部负责人

后附财务报表附注为本财务报表的组成部分

财务报表附注 截至 2026 年 6 月 30 日止六个月期间 人民币千元

一、 基本情况

西安银行股份有限公司 (原名西安城市合作银行，曾用名西安市商业银行股份有 限公司，以下简称“本行”) 经中国人民银行 (以下简称“人行”) 批准设立于 中华人民共和国 (以下简称“中国”) 陕西省西安市。本行经陕西银监局批准持 有机构编码为B0274H261010001 的金融许可证，并经西安市工商局批准领取 统一社会信用代码为91610131294468046D 的企业法人营业执照，注册地址为 陕西省西安市高新路60号。本行人民币普通股 (A 股) 于2019年3月1日在上海证 券交易所上市，股票代码为600928。

本行及所属子公司 (以下简称“本集团”) 的主要业务为提供公司及个人银行服 务，从事资金业务及其他商业银行业务。

二、 财务报表的编制基础及重要会计政策和会计估计

• 1. 编制基础

本财务报表按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》以及其后颁布及 修订的具体会计准则、解释以及其他相关规定（统称“企业会计准则”）编制。

本行以持续经营为基础编制财务报表。

本财务报表按照财政部颁布的《企业会计准则第32号—中期财务报告》和中国 证券监督管理委员会（以下简称“证监会”）颁布的《公开发行证券的公司信 息披露内容与格式准则第3号—半年度报告的内容与格式》（2025年修订）的 要求进行列报和披露。本财务报表不包括年度财务报表所需的所有信息和披露， 因此需要和2025年度财务报表一并阅读。

• 2. 遵循企业会计准则的声明

本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本集团及本行于 2026年6月30日的财务状况以及截至2026年6月30日止六个月期间的经营成果 和现金流量。

• 3. 在执行会计政策中所作出的重要会计估计和判断

编制本中期财务报表需要管理层作出判断、估计及假设，这些判断、估计及假 设会影响会计政策的应用，以及资产及负债、收入及支出的列报金额。实际结 果有可能会与运用这些估计和假设而进行的列报存在差异。

二、 财务报表的编制基础及重要会计政策和会计估计（续）

• 4. 会计政策变更

下述财政部颁布的企业会计准则解释于2026年生效，采用该等企业会计准则解 释对本集团的主要影响列示如下：

• （1） 《企业会计准则解释第19号》（财会【2025】32号）

该解释对“非同一控制下企业合并中补偿性资产的会计处理”、“处置原通过同一 控制下企业合并取得子公司时相关资本公积的会计处理”、“采用电子支付系统 结算的金融负债的终止确认”、“金融资产合同现金流量特征的评估及相关披露” 以及“指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具的披露”等 问题进行了明确。

• （2） 《企业会计准则解释第20号》（财会【2026】7号）

该解释对“金融资产合同现金流量特征的评估”及“货币缺乏可兑换性时的会计处 理及相关披露”等问题进行了明确。

采用以上准则解释对本集团的财务状况和经营成果并无重大影响。 除以上新执行的企业会计准则解释外，本中期财务报表所采用的会计政策与编 制2025年度财务报表所采用的会计政策一致。

三、 合并财务报表主要项目注释

• 1、 现金及存放中央银行款项 2026年6月30日 2025年12月31日

库存现金 503,458 531,130 存放中央银行法定准备金 17,231,315 17,351,157 存放中央银行超额存款准备金 14,204,934 10,210,155 存放中央银行的财政存款准备金 59,854 89,691

小计 31,999,561 28,182,133

应计利息 8,914 9,017

合计 32,008,475 28,191,150

本集团按规定向人行缴存法定存款准备金，该等存款不能用于本集团的日常经 营。于2026年6月30日，本行及子公司人民币存款准备金缴存比率为5%（2025 年12月31日：5%）；本行及子公司外币存款准备金缴存比率为4%（2025年12 月31日：4%）。

超额存款准备金存放于人行主要用于资金清算用途。

财政存款是指来源于财政性机构并按规定存放于人行的款项。

三、 合并财务报表主要项目注释（续）

• 2、 存放同业及其他金融机构款项 2026年6月30日 2025年12月31日

存放境内同业款项 971,355 1,559,982 存放境内其他金融机构款项 764,570 776,539 存放境外同业款项 22,862 28,893

小计 1,758,787 2,365,414

应计利息 1,490 3,195 减：减值准备 (1,695) (1,878)

合计 1,758,582 2,366,731

于2026年6月30日，本集团存放同业及其他金融机构款项信用风险分类均处于 阶段一（2025年12月31日：均处于阶段一）。

• 3、 拆出资金

• （1） 按交易对手所在地区和类型分析 2026年6月30日 2025年12月31日

拆放境内其他金融机构款项 216,496 1,616,497

小计 216,496 1,616,497

应计利息 - 26,808 减：减值准备 (216,496) (222,020)

合计 - 1,421,285

三、 合并财务报表主要项目注释（续）

• 3、 拆出资金（续）

• （2） 拆出资金减值准备的变动

截至2026年6月30日止六个月期间 阶段一 阶段二 阶段三 合计

• 2026年1月1日 5,524 - 216,496 222,020 本期转回 (5,524) - - (5,524)

|转移：

转入阶段一 - - - 转入阶段二 - - - 转入阶段三 - - - -

|

|---|

2026年6月30日 - - 216,496 216,496

2025年 阶段一 阶段二 阶段三 合计

• 2025年1月1日 6,248 - 216,496 222,744 本年转回 (724) - - (724)

|转移：

转入阶段一 - - - 转入阶段二 - - - 转入阶段三 - - - -

|

|---|

• 2025年12月31日 5,524 - 216,496 222,020

三、 合并财务报表主要项目注释（续）

• 4、 买入返售金融资产

• （1） 按交易对手所在地区和类型分析 2026年6月30日 2025年12月31日

中国境内

• 其他金融机构 28,496,450 26,668,916

小计 28,496,450 26,668,916

应计利息 5,376 6,274 减：减值准备 (16,545) (17,960)

合计 28,485,281 26,657,230

• （2） 按担保物类型分析 2026年6月30日 2025年12月31日

债券 23,496,430 26,668,916 同业存单 5,000,020 -

小计 28,496,450 26,668,916

应计利息 5,376 6,274 减：减值准备 (16,545) (17,960)

合计 28,485,281 26,657,230

于2026年6月30日，本集团买入返售金融资产信用风险分类均处于阶段一 （2025年12月31日：均处于阶段一）。

三、 合并财务报表主要项目注释（续）

• 5、 发放贷款和垫款

• （1） 按性质分析 2026年6月30日 2025年12月31日

以摊余成本计量的发放贷款和垫款 公司贷款和垫款 225,729,139 212,920,645 个人贷款和垫款

• 个人消费贷款 19,663,952 39,457,879 -个人房产按揭贷款 25,216,366 26,288,526 -个人经营性贷款 6,402,928 7,488,483 -信用卡 834,661 916,194

票据贴现 217,021 187,851 小计 278,064,067 287,259,578 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的发放贷款和垫款 票据贴现 13,413,630 10,616,950

小计 13,413,630 10,616,950

合计 291,477,697 297,876,528

应计利息 517,940 592,694 发放贷款和垫款总额 291,995,637 298,469,222 减：以摊余成本计量的发放贷款和垫款

减值准备 (13,430,454) (10,544,024) 发放贷款和垫款账面价值 278,565,183 287,925,198 以公允价值计量且其变动计入其他综合

收益的发放贷款和垫款减值准备 (6,809) (8,847)

三、 合并财务报表主要项目注释（续）

• 5、 发放贷款和垫款（续）

• （2） 按担保方式分析 2026年6月30日 2025年12月31日

信用贷款 44,073,653 40,486,332 保证贷款 157,601,911 170,438,916 抵押贷款 68,281,051 67,855,147 质押贷款 21,521,082 19,096,133

小计 291,477,697 297,876,528

应计利息 517,940 592,694 减：以摊余成本计量的发放贷款和

垫款减值准备 (13,430,454) (10,544,024)

合计 278,565,183 287,925,198

三、 合并财务报表主要项目注释（续）

• 5、 发放贷款和垫款（续）

• （3） 按行业分布情况分析 2026年6月30日 2025年12月31日

公司贷款和垫款

• -租赁和商务服务业 74,749,659 67,917,734

• -建筑业 51,610,059 48,714,685

• -水利、环境和公共设施管理业 46,660,744 44,634,735

• -房地产业 15,054,562 15,197,275

• -批发和零售业 9,152,209 9,505,346

• -制造业 7,856,828 6,379,568

• -金融业 5,758,532 4,884,300

• -交通运输、仓储和邮政业 5,218,828 4,755,366

• -文化、体育和娱乐业 2,881,984 3,871,953

• -采矿业 2,205,202 2,449,919

• -信息传输、软件和信息技术服务业 1,637,237 1,717,646

• -电力、热力、燃气及水生产和供应 业 1,139,685 1,164,936

• -科学研究和技术服务业 786,083 921,555

• -住宿和餐饮业 650,395 426,218

• -卫生和社会工作 188,825 177,691

• -教育 84,500 100,021

• -居民服务、修理和其他服务业 63,686 32,143

• -农、林、牧、渔业 30,121 69,554

公司贷款和垫款合计 225,729,139 212,920,645

个人贷款和垫款 52,117,907 74,151,082 票据贴现 13,630,651 10,804,801

小计 291,477,697 297,876,528

应计利息 517,940 592,694 减：以摊余成本计量的发放贷款和垫款

减值准备 (13,430,454) (10,544,024)

合计 278,565,183 287,925,198

三、 合并财务报表主要项目注释（续） 5、 发放贷款和垫款（续）

• （4） 已逾期贷款总额 (不含应计利息) 的逾期期限分析

2026年6月30日

逾期 3个月 以内 （含3

逾期 3 个月 至1年（含1

逾期 1 年 以 上 3 年以内 （含 3 年） 逾期3年以上 合计

个月）

年）

信用贷款 829,666 547,407 203,667 216,133 1,796,873 保证贷款 2,397,165 125,093 1,043,597 88,373 3,654,228 抵押贷款 963,282 338,307 1,902,442 594,253 3,798,284 质押贷款 20,220 - - 179 20,399

合计 4,210,333 1,010,807 3,149,706 898,938 9,269,784

2025年12月31日

逾期 3个月 以内 （含3

逾期 3 个月 至1年（含1

逾期1年 以 上3年以内 （含3年） 逾期3年以上 合计

个月）

年）

信用贷款 360,157 516,779 267,955 178,620 1,323,511 保证贷款 283,748 848,574 264,662 87,694 1,484,678 抵押贷款 900,508 459,233 1,680,528 564,798 3,605,067 质押贷款 2,997 - - 179 3,176

合计 1,547,410 1,824,586 2,213,145 831,291 6,416,432

三、 合并财务报表主要项目注释（续） 5、 发放贷款和垫款（续）

• （5） 贷款减值准备变动情况

• （a） 以摊余成本计量的发放贷款和垫款减值准备变动

截至2026年6月30日止六个月期间 12个月预期 整个存续期

信用损失 预期信用损失 合计 阶段一 阶段二 阶段三

• 2026年1月1日 2,537,540 1,929,338 6,077,146 10,544,024 本期计提 260,035 598,898 2,519,469 3,378,402 转移

|转至阶段一 54,857 (53,548) (1,309) 转至阶段二 (78,544) 165,788 (87,244) 转至阶段三 (7,514) (138,993) 146,507 -

|

|---|

本期核销 - - (547,290) (547,290) 本期收回原核销贷款 - - 93,827 93,827 其他变动 - - (38,509) (38,509)

• 2026年6月30日 2,766,374 2,501,483 8,162,597 13,430,454

本期，阶段一转至阶段二及阶段三的贷款本金人民币5,171,648千元，阶段二转 至阶段三的贷款本金人民币1,092,397千元，阶段二转至阶段一的贷款本金人民 币968,233千元，阶段三转至阶段一及阶段二的贷款本金人民币496,226千元。

三、 合并财务报表主要项目注释（续） 5、 发放贷款和垫款（续） （5） 贷款减值准备变动情况（续）

（a） 以摊余成本计量的发放贷款和垫款减值准备变动（续）

2025年 12个月预期 整个存续期 信用损失 预期信用损失 合计 阶段一 阶段二 阶段三

• 2025年1月1日 2,095,134 1,029,141 4,387,997 7,512,272 本年计提 458,035 989,609 2,812,168 4,259,812 转移

|转至阶段一 20,781 (17,593) (3,188) 转至阶段二 (29,970) 93,765 (63,795) 转至阶段三 (6,440) (165,584) 172,024 -

|

|---|

本年核销 - - (1,304,304) (1,304,304) 本年收回原核销贷款 - - 201,587 201,587 其他变动 - - (125,343) (125,343)

• 2025年12月31日 2,537,540 1,929,338 6,077,146 10,544,024

2025年度，阶段一转至阶段二及阶段三的贷款本金人民币5,932,874千元，阶 段二转至阶段三的贷款本金人民币873,527千元，阶段二转至阶段一以及阶段三 转至阶段一及阶段二的贷款本金不重大。

三、 合并财务报表主要项目注释（续） 5、 发放贷款和垫款（续） （5） 贷款减值准备变动情况（续）

• （b） 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的发放贷款和垫款减值准备 变动

截至2026年6月30日止六个月期间 12个月预期 整个存续期

信用损失 预期信用损失 合计 阶段一 阶段二 阶段三

• 2026年1月1日 8,847 - - 8,847 本期计提 (2,084) 46 - (2,038) 转移

|转至阶段一 - - - 转至阶段二 - - - 转至阶段三 - - - -

|

|---|

• 2026年6月30日 6,763 46 - 6,809

2025年 12个月预期 整个存续期 信用损失 预期信用损失 合计 阶段一 阶段二 阶段三

• 2025年1月1日 169 - - 169 本年计提 8,678 - - 8,678 转移

|转至阶段一 - - - 转至阶段二 - - - 转至阶段三 - - - -

|

|---|

• 2025年12月31日 8,847 - - 8,847

三、 合并财务报表主要项目注释（续） 6、 金融投资

2026年6月30日 2025年12月31日 注释

交易性金融资产 6(a) 54,835,477 38,195,076 债权投资 6(b) 99,719,296 108,525,770 其他债权投资 6(c) 44,524,097 34,833,838 其他权益工具投资 6(d) 362,544 613,070

合计 199,441,414 182,167,754

• （a） 交易性金融资产 按投资品种类型和发行机构类型分析

2026年6月30日 2025年12月31日

债券投资 (按发行机构分类)：

• -政府 3,472,752 3,841,295

• -政策性银行 2,426,542 1,679,958

• -商业银行 2,616,317 2,637,071

• -企业 1,012,055 1,059,638

• -其他 622,781 618,685

小计 10,150,447 9,836,647

基金投资 38,242,727 22,161,043 资产管理计划 5,457,966 5,380,485 信托计划 471,300 523,746 股权投资 28,081 37,649 资产支持证券 484,956 255,506

合计 54,835,477 38,195,076

于2026年6月30日及2025年12月31日，交易性金融资产中有部分用于回购协议 交易的质押，详见附注八、1。

三、 合并财务报表主要项目注释（续） 6、 金融投资（续）

• （b） 债权投资 按投资品种类型和发行机构类型分析

2026年6月30日 2025年12月31日

债券投资 (按发行机构分类)：

• -政府 85,837,889 89,679,860
• -政策性银行 1,016,854 1,150,804
• -同业存单 1,696,681 3,993,678
• -企业 8,448,567 10,363,055
• -其他 2,169,000 2,579,060

债券投资小计 99,168,991 107,766,457

资产管理计划 200,000 200,000 定向融资计划 433,053 433,053 信托计划 27,945 29,000 资产支持证券 18,459 18,459 其他 2,504,657 2,639,136

小计 102,353,105 111,086,105

应计利息 1,092,649 1,163,310 减：减值准备 (3,726,458) (3,723,645)

合计 99,719,296 108,525,770

于2026年6月30日及2025年12月31日，债权投资中有部分用于回购协议交易的 质押，详见附注八、1。

三、 合并财务报表主要项目注释（续） 6、 金融投资（续）

（b） 债权投资（续） 债权投资减值准备变动

截至2026年6月30日止六个月期间 12个月预期 整个存续期

信用损失 预期信用损失 合计 阶段一 阶段二 阶段三

• 2026年1月1日 50,659 161,246 3,511,740 3,723,645 本期(转回)/计提 (26,894) 33,827 (3,979) 2,954 转移

|转至阶段一 15,158 (15,158) - 转至阶段二 - - - 转至阶段三 - - - -

|

|---|

其他变动 (141) - - (141)

• 2026年6月30日 38,782 179,915 3,507,761 3,726,458

2025年 12个月预期 整个存续期 信用损失 预期信用损失 合计 阶段一 阶段二 阶段三

• 2025年1月1日 37,036 182,684 2,592,852 2,812,572 本年计提/(转回) 22,832 (30,467) 956,382 948,747 转移

|转至阶段一 - - - 转至阶段二 (9,188) 9,188 - 转至阶段三 - - - -

|

|---|

其他变动 (21) (159) (37,494) (37,674)

• 2025年12月31日 50,659 161,246 3,511,740 3,723,645

三、 合并财务报表主要项目注释（续） 6、 金融投资（续）

• （c） 其他债权投资 按投资品种类型和发行机构类型分析

2026年6月30日 2025年12月31日

债券投资 (按发行机构分类)： 中国境内

• -政府 25,207,663 20,333,756

• -政策性银行 12,242,455 10,527,952

• -商业银行 1,057,574 1,049,512
• -企业 3,545,758 1,459,619

• -其他 2,123,562 1,129,475

债券投资小计 44,177,012 34,500,314

应计利息 347,085 333,524

合计 44,524,097 34,833,838

其他债权投资相关信息

2026年6月30日 2025年12月31日

公允价值 44,524,097 34,833,838 摊余成本 44,668,575 35,624,382 累计计入其他综合收益的公允价值

变动金额 (144,478) (790,544) 其他债权投资减值准备 (35,094) (74,345)

三、 合并财务报表主要项目注释（续）

• 6、 金融投资（续）

• （c） 其他债权投资（续） 其他债权投资减值准备

截至2026年6月30日止六个月期间 12个月预期 整个存续期

信用损失 预期信用损失 合计 阶段一 阶段二 阶段三