1利群股份发布2026年半年报，报告期内实现营业收入28.19亿元，同比下降24.19%；
2归母净利润亏损4573.55万元，同比由盈转亏。
3主要系内需承压、关闭部分门店及零售竞争加剧所致。
4但经营性现金流净额达5.91亿元，同比增长101.12%；
5综合毛利率提升至34.01%。
6资产负债率降至69.23%，利群转债已完成到期兑付。
7食品工业及物流供应链外销业务保持增长，成为新增长点。
利群商业集团股份有限公司2026年半年度报告
摘要
公司代码：601366 公司简称：利群股份
利群商业集团股份有限公司 2026 年半年度报告
重要提示
一、 本公司董事会及董事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实性、准确性、完整性，不 存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
二、 公司全体董事出席董事会会议。
三、 本半年度报告未经审计。
四、 公司负责人徐瑞泽、主管会计工作负责人胥德才及会计机构负责人（会计主管人员）刘艳 华声明：保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、 董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案
无
六、 前瞻性陈述的风险声明 √适用 □不适用
本报告中所涉及的经营计划、发展战略等前瞻性描述不构成公司对投资者的实质承诺，敬请 投资者注意投资风险。
七、 是否存在被控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况 否
八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况 否 九、 是否存在半数以上董事无法保证公司所披露半年度报告的真实性、准确性和完整性 否 十、 重大风险提示
公司面临的风险详见“第三节管理层讨论与分析”之“五、其他披露事项之（一）可能面对 的风险”，敬请投资者注意投资风险。
十一、 其他
□适用 √不适用
目录
第一节 释义.......................................................................................................................................... 4 第二节 公司简介和主要财务指标......................................................................................................4 第三节 管理层讨论与分析..................................................................................................................7 第四节 公司治理、环境和社会........................................................................................................23 第五节 重要事项................................................................................................................................ 25 第六节 股份变动及股东情况............................................................................................................32 第七节 债券相关情况........................................................................................................................36 第八节 财务报告................................................................................................................................ 38
| 备查文件 目录 | 载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表。 |
|---|---|
| 报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 |
第一节 释义
在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
| 常用词语释义 | ||
|---|---|---|
| 公司、本公司、利群 股份、利群商业集团 | 指 | 利群商业集团股份有限公司 |
| 利群集团 | 指 | 利群集团股份有限公司，公司第一大股东 |
| 钧泰实业 | 指 | 青岛钧泰实业发展有限公司，公司第二大股东 |
| 利群投资 | 指 | 青岛利群投资有限公司，利群集团的全资子公司 |
| 福兴祥物流集团 | 指 | 福兴祥物流集团有限公司，公司全资子公司 |
| 恒宜祥物流 | 指 | 青岛恒宜祥物流有限公司，福兴祥物流集团全资子公司 |
| 福兴祥配送 | 指 | 青岛福兴祥商品配送有限公司，福兴祥物流集团全资子公司 |
| 瑞尚贸易 | 指 | 青岛瑞尚贸易发展有限公司，福兴祥物流集团全资子公司 |
| 博晟贸易 | 指 | 青岛博晟贸易发展有限公司，福兴祥物流集团全资子公司 |
| 瑞丽服饰 | 指 | 青岛瑞丽服饰有限公司，福兴祥物流集团全资子公司 |
| 宇恒电器 | 指 | 青岛宇恒电器有限公司，福兴祥物流集团全资子公司 |
| 品尚家居 | 指 | 青岛品尚家居用品有限公司，福兴祥物流集团全资子公司 |
| 臻丰粮油 | 指 | 青岛臻丰粮油贸易有限公司，福兴祥物流集团全资子公司 |
| 鼎誉酒业 | 指 | 青岛鼎誉酒业有限公司，福兴祥物流集团全资子公司 |
| 福记农场食品 | 指 | 青岛福记农场食品有限公司，福兴祥物流集团全资子公司 |
| 青岛福昌食品 | 指 | 青岛福昌食品科技有限公司，公司全资子公司 |
| 淮安福昌食品 | 指 | 淮安福昌食品科技有限公司，淮安福兴祥物流有限公司子公司 |
| 福盛加食品 | 指 | 青岛福盛加食品有限公司，青岛福昌食品子公司 |
| 福满兴食品 | 指 | 青岛福满兴食品有限公司，青岛福昌食品子公司 |
| 利群华东商贸 | 指 | 利群商业集团华东商贸有限公司 |
| 商业连锁业务 | 指 | 涵盖综合商场、购物中心、综合超市、便利店、生鲜社区店、 品类专营店等多种线下经营业态以及 O2O、B2B 线上业态 |
| 物流供应链业务 | 指 | 公司凭借丰富的品牌代理资源和专业的买手团队，向源头生产 商采购商品并买断经营，依托成熟完善的智慧物流仓储体系， 不仅满足公司旗下零售业态内配需求，同时向第三方商业企业、 政府、部队、学校、企事业单位、便利店等社会渠道配送商品， 提升外销市场份额。 |
| 食品工业 | 指 | 公司下设食品生产加工子公司专职食品研发、生产及销售 |
| 利群转债 | 指 | 利群商业集团股份有限公司可转换公司债券 |
| 中国证监会 | 指 | 中国证券监督管理委员会 |
| 上交所 | 指 | 上海证券交易所 |
| 公司章程 | 指 | 利群商业集团股份有限公司章程 |
| 报告期 | 指 | 2026 年 1 月 1 日至 2026 年 6 月 30 日 |
| 元，万元，亿元 | 指 | 人民币元，人民币万元，人民币亿元 |
第二节 公司简介和主要财务指标
一、 公司信息
| 公司的中文名称 | 利群商业集团股份有限公司 |
|---|---|
| 公司的中文简称 | 利群股份 |
| 公司的外文名称 | Liqun CommercialGroup Co.,Ltd. |
| 公司的外文名称缩写 | Liqun Co.,Ltd. |
| 公司的法定代表人 | 徐瑞泽 |
二、 联系人和联系方式
| 董事会秘书 | 证券事务代表 | |
|---|---|---|
| 姓名 | 吴磊 | 崔娜 |
| 联系地址 | 青岛市崂山区海尔路 83 号 | 青岛市崂山区海尔路 83 号 |
| 电话 | 0532-58668898 | 0532-58668898 |
| 传真 | 0532-58668998 | 0532-58668998 |
| 电子信箱 | lqzhengquan@iliqun.com | lqzhengquan@iliqun.com |
三、 基本情况变更简介
| 公司注册地址 | 青岛市经济技术开发区香江路78号 |
|---|---|
| 公司注册地址的历史变更情况 | 无 |
| 公司办公地址 | 青岛市崂山区海尔路 83 号 |
| 公司办公地址的邮政编码 | 266100 |
| 公司网址 | www.liquncommercialgroup.com |
| 电子信箱 | lqzhengquan@iliqun.com |
| 报告期内变更情况查询索引 | 无 |
四、 信息披露及备置地点变更情况简介
| 公司选定的信息披露报纸名称 | 中国证券报、上海证券报、证券时报、证券日报 |
|---|---|
| 登载半年度报告的网站地址 | www.sse.com.cn |
| 公司半年度报告备置地点 | 公司证券部 |
| 报告期内变更情况查询索引 | 无 |
五、 公司股票简况
| 股票种类 | 股票上市交易所 | 股票简称 | 股票代码 | 变更前股票简称 |
|---|---|---|---|---|
| A股 | 上海证券交易所 | 利群股份 | 601366 | 无 |
六、 其他有关资料
□适用 √不适用
七、 公司主要会计数据和财务指标 (一) 主要会计数据
单位：元币种：人民币
| 主要会计数据 | 本报告期 （1－6月） | 上年同期 | 本报告期比上年 同期增减(%) |
|---|---|---|---|
| 营业收入 | 2,818,701,257.73 | 3,718,227,431.01 | -24.19 |
| 利润总额 | -45,599,282.59 | 20,707,787.60 | 不适用 |
| 归属于上市公司股东的净利润 | -45,735,466.42 | 7,400,759.37 | 不适用 |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性 损益的净利润 | -64,856,571.20 | -44,784,745.01 | -44.82 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 590,971,191.76 | 293,844,362.30 | 101.12 |
| 本报告期末 | 上年度末 | 本报告期末比上 年度末增减(%) | |
| 归属于上市公司股东的净资产 | 4,221,808,342.19 | 4,017,722,415.56 | 5.08 |
| 总资产 | 13,733,088,444.74 | 14,718,948,771.16 | -6.70 |
|---|
(二) 主要财务指标
| 主要财务指标 | 本报告期 （1－6月） | 上年同期 | 本报告期比上年同 期增减(%) |
|---|---|---|---|
| 基本每股收益（元／股） | -0.05 | 0.01 | -600.00 |
| 稀释每股收益（元／股） | -0.05 | 0.01 | -600.00 |
| 扣除非经常性损益后的基本每股收益 （元／股） | -0.07 | -0.05 | -40.00 |
| 加权平均净资产收益率（%） | -1.14 | 0.17 | 减少 1.31 个百分点 |
| 扣除非经常性损益后的加权平均净资 产收益率（%） | -1.63 | -1.04 | 减少 0.59 个百分点 |
公司主要会计数据和财务指标的说明 √适用 □不适用
报告期内，内需承压，整体消费市场复苏缓慢，结构性分化显著，商品消费尤其是耐用品消 费提振不及预期；加之零售行业竞争加剧，线上平台、折扣店、社区团购等持续分流；此外公司 内部结构调整，关闭了经营业绩持续不佳的部分租赁物业门店，导致公司营业收入下降。营业收 入下降致使经营利润减少，导致本报告期亏损。
八、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
九、 非经常性损益项目和金额 √适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 非经常性损益项目 | 金额 | 附注（如适用） |
|---|---|---|
| 非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分 | 18,381,250.47 | |
| 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关、 符合国家政策规定、按照确定的标准享有、对公司损益产生持 续影响的政府补助除外 | 2,848,120.77 | |
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，非金融企 业持有金融资产和金融负债产生的公允价值变动损益以及处置 金融资产和金融负债产生的损益 | 70,815.67 | |
| 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 | ||
| 委托他人投资或管理资产的损益 | ||
| 对外委托贷款取得的损益 | ||
| 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而产生的各项资产损失 | ||
| 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 | ||
| 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投 资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 | ||
| 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 | ||
| 非货币性资产交换损益 | ||
| 债务重组损益 | ||
| 企业因相关经营活动不再持续而发生的一次性费用，如安置职 |
| 非经常性损益项目 | 金额 | 附注（如适用） |
|---|---|---|
| 工的支出等 | ||
| 因税收、会计等法律、法规的调整对当期损益产生的一次性影 响 | ||
| 因取消、修改股权激励计划一次性确认的股份支付费用 | ||
| 对于现金结算的股份支付，在可行权日之后，应付职工薪酬的 公允价值变动产生的损益 | ||
| 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动 产生的损益 | ||
| 交易价格显失公允的交易产生的收益 | ||
| 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 | ||
| 受托经营取得的托管费收入 | ||
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -776,847.99 | |
| 其他符合非经常性损益定义的损益项目 | ||
| 减：所得税影响额 | 1,414,802.09 | |
| 少数股东权益影响额（税后） | -12,567.95 | |
| 合计 | 19,121,104.78 |
对公司将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》未列举的项目认 定为非经常性损益项目且金额重大的，以及将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号 ——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。
- □适用 √不适用
十、 存在股权激励、员工持股计划的公司可选择披露扣除股份支付影响后的净利润
- □适用 √不适用
十一、 其他
- □适用 √不适用
第三节 管理层讨论与分析
一、报告期内公司所属行业及主营业务情况说明 （一）公司主要业务 利群股份始终坚持“零售是基础，供应链整合是方向”的战略导向，以“商业连锁、物流供
应链及食品工业”为主营业务，坚持“全产业链运营”为商业运营模式，并着重从“社会配送、 食品生产加工、内外贸一体化”三个业务体系方面全方位发展。
1、物流供应链业务
公司始终坚持全产业链运营模式，重点加强采购、物流、渠道终端体系建设，打造强大的智 慧物流供应链体系。目前公司拥有超60万平米的智慧物流中心，各品类品牌运营子公司及成熟的 买手团队，实现从生产源头到渠道终端的全链路贯通，既保障消费需求，也为终端配送提供有力 支撑。物流供应链业务在满足公司自身门店需求外，还积极承担社会配送职能，向政府、部队、 学校、企事业单位、便利店等多元化渠道及第三方企业配送商品，依托智慧物流配送体系拓宽社 会化覆盖范围，增强区域应急保障能力，进一步强化公司核心竞争力。
2、食品工业 食品生产和加工业是公司未来战略发展的重点领域。公司下设青岛福昌科技、淮安福昌科技、
福盛加食品、福满兴食品等专业化子公司，建设了总面积超11万平方米的食品生产加工车间，配 备先进生产设备与完善质检体系，实现全流程标准化作业，筑牢规模化生产与品质保障根基。
公司深耕产品研发，构建多品类自有品牌产品矩阵，自主研发豆制品、米面制品、烘焙面包、 酱卤熟食、腌制调理制品、盒饭寿司、预制菜、海参、粉丝、薯条等500余种单品，并培育了福兴、 麦谷仟仟、郦可麦、禛禛有、祥悠、仟福臻、谷仁庄等多个差异化自有品牌，覆盖多消费场景， 通过多品牌协同，全力向现代化食品工业企业迈进。
3、商业连锁经营
公司始终坚守以消费者需求为中心的商业本质，积极推进业态创新，紧跟消费趋势变化，构 建全场景消费生态。目前公司商业连锁经营业态涵盖综合商场、购物中心、综合超市、便利店、 生鲜社区店、品类专营店等多种线下经营业态以及O2O、B2B 线上业态，同时积极拓展即时零售 业务，推进极速店建设，精准满足消费者即时性、便捷性购物需求，实现线上线下全渠道协同发 展，全方位满足消费者需求。截至2026年6月30日，公司共有大型门店59家，便利店及品类专营店 191家。
（二）行业情况说明 根据国家统计局数据，2026年上半年，社会消费品零售总额248,722亿元，同比增长1.3%。其 中，除汽车以外的消费品零售额229,034亿元，增长2.8%。按经营单位所在地分，上半年，城镇消 费品零售额215,506亿元，同比增长1.2%；乡村消费品零售额33,216亿元，增长2.5%。按消费类型 分，上半年，商品零售额220,467亿元，同比增长1.1%；餐饮收入28,255亿元，增长2.8%。按零售 业态分，上半年，限额以上零售业单位中便利店与超市零售额同比分别增长6.6%、3.8%；专业店、 百货店、品牌专卖店零售额分别下降1.5%、2.1%、8.7%。
上半年，全国网上商品和服务零售额100,715亿元，同比增长5.2%。其中，网上商品零售额 64,296亿元，增长4.8%；在网上商品零售额中，吃类、穿类、用类商品分别增长16.8%、6.2%、1.3%。 网上服务零售额36,419亿元，增长6.0%。
从消费结构来看，线上消费保持较快增长，实体零售业态分化明显，便利店、超市等民生类 业态表现相对稳健，百货店、品牌专卖店等可选消费业态仍面临一定调整压力。城乡消费差距进 一步收窄，乡村消费市场潜力持续释放，服务消费和餐饮消费增速领先，反映出居民消费正从商 品消费向服务消费、从基础消费向品质消费加速转变。面对消费市场的新趋势、新变化，零售企 业需持续深化线上线下融合，优化商品供给结构，提升供应链效率与服务体验，以差异化竞争优 势积极应对行业变革，把握消费市场高质量发展的新机遇。
报告期内公司新增重要非主营业务的说明
□适用 √不适用
二、经营情况的讨论与分析
报告期内，公司实现营业收入 28.19 亿元，同比下降 24.19%；实现归属于上市公司股东的净 利润-4,573.55 万元，由于公司自有房产及物业等固定资产规模较大，折旧摊销金额较高且成本刚 性，剔除该因素影响，公司上半年息税折旧摊销前利润额约 2.73 亿元。
公司加强内部基础管理，落实降本增效，期间费用总额同比减少 14.85%；在经营端加强毛利 率管控，公司主营毛利率 24.43%，同比增加 1.57 个百分点；综合毛利率 34.01%，同比增加 2.72 个百分点。
上半年，公司完成了“利群转债”到期兑付工作，同时进一步加强资金管控，降低负债规模， 压降财务费用，短期借款减少 2 亿元，财务费用减少 2,500 余万元，资产负债率降低至 69.23%， 同比降低 3.41 个百分点，资产负债结构进一步优化；经营性净现金流 5.91 亿元，同比增长 101.12%， 公司现金流充足，经营发展稳健。
公司各业务板块上半年经营情况如下：
2026 年上半年，消费市场结构分化显著，商品消费复苏明显弱于服务消费，同时实体零售仍 承压于线上分流与竞争加剧。面对外部环境，公司聚焦主业提质增效，稳步推进各项经营计划， 一方面加快商业连锁门店调改，丰富经营业态与消费场景，满足消费者线下体验消费需求，同时 加大自有品牌开发力度，扩展自有品牌覆盖品类，提升商品竞争力；另一方面，在社会化配送及 外贸出口方面持续发力，大力开拓外销客户，扩大外贸出口规模，构建公司新的业务增长点。
（一）商业连锁板块 1.商场调改持续升级，业态矩阵更加丰富 为进一步夯实经营根基，持续提升盈利能力与整体运营效率，报告期内，公司坚持一店一策，
结合各门店经营实际稳步推进商场调改升级，加快落实空间改造、场景焕新等相关工作，持续迭 代优化商场业态矩阵。胶州广场完成超市板块动线重塑与商品品类优化，盘活超外空间，打造餐 饮潮流特色街区，有效丰富消费场景供给；平度广场对标现代化购物中心标准优化场内人流动线， 成功引入星巴克、名创优品等优质零售、餐饮品牌，补齐餐饮业态短板，有效激发门店经营活力。
即墨商厦深挖既有品类优势，针对家电、皮具、运动、男装四大核心品类实施重装焕新，持续筑 牢区域差异化竞争优势。
公司密切跟踪各消费业态发展趋势，积极整合优质头部品牌资源，统筹推进多门店招商布局， 持续增强各门店市场竞争力。2026 年上半年，西海岸金鼎广场品牌迭代率近 20%，实现品牌阵容 焕新；蓬莱海情广场持续深化品牌升级，餐饮招商持续引入区域首店资源，打造差异化消费亮点。 下一步，公司将持续挖掘高成长性优质合作品牌，积极探索多元化创新合作模式，进一步拓宽招 商渠道、整合品牌资源，牢牢把握市场发展机遇。
- 创新多元营销，强化场景运营 报告期内，公司各商场持续创新营销模式，统筹线上线下双向发力，积极布局线上推广、直
播营销，同步策划形式丰富的线下主题互动活动。公司通过不断拓展、优化沉浸式消费场景，精 准覆盖各年龄段客群，提升商场客流客质，提高运营效率，激活线下消费活力。
各门店结合自身定位因地制宜打造特色营销活动，如明星粉丝联动活动、歌手大赛、街舞挑 战赛、跳蚤市集、音乐会、拼豆大赛、二次元签售会等丰富的创意线下活动，有效塑造商场年轻 化、趣味性的品牌标签，实现线上流量热度向线下实际客流转化，精准抓住年轻消费群体需求， 打造线上平台难以复刻的实体沉浸式消费体验，以特色活动带动业态优化升级，提升商场形象。
- 丰富自有品牌覆盖品类，加强自有品牌建设 2026 年上半年，公司持续强化自有品牌建设，稳步加大自有商品研发与迭代力度。在持续优
化自有工厂生产品类、夯实自研产品品质优势的基础上，大力推进 “利群甄选” 品牌体系建设， 依托公司成熟供应链资源持续拓宽品类边界，新增方便速食、酒水饮料等新品类，进一步丰富自 有品牌商品矩阵。
在新品开发过程中，公司从产能实力、品控体系、成本管控等多维度严格筛选合作供应商， 从源头筑牢产品质量底线。结合成本结构与消费者价值感知精准定价，持续打造高性价比产品优 势，实现消费者、企业双向价值共赢。同时，公司持续对原有爆款单品进行迭代升级、延伸细分 品类，精细化打磨产品配方与包装规格，持续强化自有品牌差异化竞争壁垒。
后续公司将持续深耕 “利群甄选” 单品开发，稳步拓展民生刚需品类，持续扩大自有品牌 覆盖广度与终端渗透率，提升自有品牌整体贡献度与市场竞争力。
（二）物流供应链板块
报告期内，公司物流供应链业务聚焦运营效率提升与渠道结构优化，持续完善高效协同的供 应链服务体系，推进供应链体系改革，进一步理顺内部批发与零售业务协同关系。
渠道拓展方面，公司坚持存量深耕与增量开拓并重，传统批发渠道合作深度持续巩固，积极 开拓电商、社区团购、直播带货等渠道业务。旗下各品牌运营主体积极争取品牌新增代理权限， 不断挖掘外部渠道资源，拓宽业务发展空间。依托智慧物流配套基础设施，通过自动化仓储、智 能分拣、智能调度、运输路径优化等数字化、智能化手段，全面提升供应链运营效率与履约保障 能力。
2026 年上半年，公司物流供应链业务实现销售收入 24.14 亿元，占公司合并抵消前总收入的 54.21%。其中物流供应链外销收入 8.40 亿元，外销收入占物流供应链总收入的 34.80%，占公司 总营收的 29.80%。
（三）食品工业板块
报告期内，公司食品工业板块销售规模不断扩大，市场占有率稳步提升。公司积极应对消费 市场变化，顺应消费升级与健康化趋势，加大新品开发，产品结构持续迭代优化。上半年食品工 业总生产量同比增长 15.07%，总销售量同比增长 36.07%，实现主营收入 0.64 亿元，同比增长 3.64%， 板块营收在公司整体营收中的占比稳步提升。
与此同时，食品工业板块外部市场开拓成效突出，“内外贸一体化”转型进程持续提速。其 中，福盛加粉丝产品上半年实现销售额 511.07 万元，同比增长 5%；销量 325.18 吨，同比增长 18.7%。 其中外贸出口销售额 399.57 万元，占比约 78%。粉丝产品目前主要出口日本市场，并于二季度成 功开发了新客户。
福满兴薯条产品市场表现亮眼，本期新增澳洲、马尔代夫等海外区域客户，销售版图进一步 拓宽。上半年薯条出口量 4484.2 吨，同比上升 151.6%；出口金额 2655.6 万元，同比上升 160.1%。 整体外贸销售增长明显，市场认可度不断提高。
公司食品工业板块在产能释放、内外贸协同发展等方面取得了积极进展，板块整体经营态势 向好。公司将继续以食品安全为底线，以自有品牌建设为抓手，持续提升出口产品的国际竞争力， 推动食品工业板块成为公司高质量发展的重要支撑。
报告期内公司经营情况的重大变化，以及报告期内发生的对公司经营情况有重大影响和预计未来 会有重大影响的事项
□适用 √不适用
三、报告期内核心竞争力分析 √适用 □不适用
公司的核心竞争力主要体现在品牌影响力及终端渠道优势、成熟的智慧物流供应链体系、成 熟的买手团队及品牌运营能力、数字化信息化管理水平、完善的人才储备及培养机制等五个方面。
（一）品牌影响力及终端渠道优势 “利群”品牌拥有90余年的深厚历史积淀。公司自成立以来，始终坚守“利泽群惠”的经营 理念，深耕商业领域，致力于为消费者提供质优价廉的商品和优质的服务体验，在广大消费者心 中树立了良好的品牌形象，积累了较高的知名度、美誉度及顾客忠诚度，培育了庞大的忠实消费 群体，已发展成为华东区域乃至全国范围内具有较强影响力的知名商业品牌。截至2026年6月30 日，公司拥有大型零售门店59家，便利店及品类专营店191家，经营业态丰富多元，门店总经营面 积超200万平米，经营区域覆盖山东、江苏两省，构建起全方位、广覆盖的终端渠道网络，形成了 显著的终端渠道优势。同时，依托成熟完善的智慧物流供应链体系与强大的品牌运营能力，公司 积极拓展多元化配送服务，向第三方企业、政府、军队、学校、企事业单位、便利店等多元化渠 道提供商品配送服务，具有较强的终端覆盖能力和区域应急保障能力，进一步巩固了市场竞争力。
（二）成熟的智慧物流供应链体系 公司自成立之初，就确立了以全产业链运营为核心的商业模式，而扎实的物流基础建设成为
支撑公司战略发展的重要基石。目前，公司拥有4处大型智慧物流中心，分别位于青岛市区、胶州 和江苏淮安，总仓储面积超过60万平米，包括常温、冷链物流中心、温控成品粮储备库、家电库、 电商仓库等，配送范围辐射整个华东区域，可充分满足各渠道终端的多样化配送需求。物流中心 配备国际一流的智慧化仓储、拣选设备设施，通过无人化操作大幅降低运营成本，在提升库存管 理精细化水平的同时，显著提高物流配送效率，进一步赋能公司终端渠道开拓。
物流中心内还建设了豆制品厂、豆芽厂、食品厂、粉丝厂、薯条厂等专业化食品生产加工车
间，总建筑面积超11万平米，生产品类涵盖豆制品、米面制品、肉制品、薯条、粉丝、预制菜等， 公司进一步向产业链上游延伸，发力食品工业板块，在为自身零售业务赋能，为消费者提供放心、
安全、绿色食品的同时，积极开拓企事业单位食堂、餐饮渠道、农贸市场等国内渠道客户，同时 大力拓展国际市场，实现内外贸一体化发展。
（三）成熟的买手团队及品牌运营能力
公司始终坚持“零售是基础，供应链整合是方向”的战略导向，依托公司终端渠道优势和仓 储物流优势，积极开拓全方位、多元化的品牌代理业务，构建起完善的品牌运营体系。公司拥有 近30家专业品牌运营子公司，代理国内外知名品牌近800个，渠道合作品牌5000余个，同时培养了 覆盖各细分品类的专业成熟买手团队，具备敏锐的市场洞察力，能够精准捕捉消费市场动向，采 购适销对路的商品。丰富的品牌代理资源，不仅有效保障了公司零售终端扩张过程中的商品供应 稳定性，更通过减少中间流通环节，保证了商品的质量和价格优势，为公司零售门店的稳健运营 奠定了坚实基础，同时也为公司发力第三方社会配送业务提供了有力保障。
（四）数字化、信息化管理水平
公司十分重视“科技兴企”，在信息化建设方面秉持“采购为前提、物流为基础、结算为保 证、信息为先导”的管理理念，加大信息化投入，不断提升内部信息化管理水平。随着移动互联 网、大数据、云计算等信息技术的快速发展，零售行业迎来深刻变革，公司积极顺应行业发展趋 势，打造了智慧供应链信息化管理平台，充分运用物联网、机器人、大数据、人工智能等前沿技 术，实现公司主营业务的全面数字化转型。通过该平台，实现了工作流程的自动化流转，打通了 不同业态、不同业务环节之间的信息壁垒，实现线上线下全渠道协同，降低了整体运营成本，让 公司的整体运营与管理过程更加简单、智能、规范、高效，为公司高质量发展注入科技动力。
（五）完善的人才储备及培养机制
公司已有超过20年的商业经营历史，培育了大批精通商业连锁运营的专业人才，经营管理团 队深耕零售行业多年，熟悉行业发展规律与市场变化趋势，对商业连锁经营的各项业务有深入的 了解，拥有丰富的拓展和管理经验。同时，公司在采购、品牌运营、物流、信息技术等各个业务 板块，也培育了一支专业化、高素质的人才队伍，为公司各项业务的有序开展提供了坚实的人才 支撑。公司内部建立了公平、公开、公正的晋升机制与科学合理的薪酬考核体系，充分调动员工 的积极性和主动性，为公司的人才培养和储备提供了有力保障。
公司高度重视员工培训工作，以需求为导向建立了专业的培训机制和完整的培训体系，形成 了长效的人才培养机制。每年末，各部门根据工作重点和未来发展规划，编制详细的业务培训需 求，由培训中心统筹制定针对性的年度培训计划，聘请行业外部专家，为各部门不同职级的员工 提供内容丰富、贴合岗位需求的培训课程，全面提升员工专业技能与综合素养。此外，公司还从 各部门及下属子公司选拔优秀管理人员，组建内部讲师团，对各职级员工开展定期培训，实现知 识与经验的内部传承，持续夯实公司人才梯队建设。
四、报告期内主要经营情况 (一) 主营业务分析
- 1、 财务报表相关科目变动分析表 单位：元 币种：人民币
| 科目 | 本期数 | 上年同期数 | 变动比例（%） |
|---|---|---|---|
| 营业收入 | 2,818,701,257.73 | 3,718,227,431.01 | -24.19 |
| 营业成本 | 1,859,995,165.38 | 2,554,871,959.45 | -27.20 |
| 销售费用 | 574,641,354.33 | 648,347,624.21 | -11.37 |
| 管理费用 | 239,467,034.38 | 306,295,472.90 | -21.82 |
| 财务费用 | 138,193,169.78 | 163,706,761.46 | -15.58 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 590,971,191.76 | 293,844,362.30 | 101.12 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -41,515,627.39 | -123,899,712.85 | 66.49 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -1,014,674,725.13 | -243,201,305.28 | -317.22 |
营业收入变动原因说明：报告期内，内需承压，整体消费市场复苏缓慢，结构性分化显著，商品 消费尤其是耐用品消费提振不及预期；加之零售行业竞争加剧，线上平台、折扣店、社区团购等 持续分流；此外公司内部结构调整，关闭了经营业绩持续不佳的部分租赁物业门店，导致公司营 业收入下降。 营业成本变动原因说明：营业成本减少主要是受收入下降影响。 销售费用变动原因说明：销售费用同比下降主要是由于公司降本增效，节约费用，减少开支所致。 管理费用变动原因说明：管理费用同比下降主要是由于公司降本增效，节约费用，减少开支所致。 财务费用变动原因说明：财务费用同比下降一方面是由于公司发行的“利群转债”到期，转债利 息支出较同期减少，另一方面是由于公司租赁物业减少，租赁融资费用较同期降低。 经营活动产生的现金流量净额变动原因说明：经营活动产生的现金流量净额增加，一方面是由于 公司加强采购和库存管理，合理控制备货，购买商品、接受劳务支付的现金减少，同时强化资金 管控，减少费用开支；另一方面是由于公司销售预付卡沉淀资金增加。 投资活动产生的现金流量净额变动原因说明：投资活动产生的现金流量净额变动主要是由于公司 资本化支出较同期减少所致。 筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明：筹资活动产生的现金流量净额变动主要是由于公司 发行的“利群转债”到期兑付所致。
- 2、 本期公司业务类型、利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明
- □适用 √不适用
(二) 非主营业务导致利润重大变化的说明
- □适用 √不适用
(三) 资产、负债情况分析 √适用□不适用
1、 资产及负债状况 单位：元币种：人民币
| 项目名称 | 本期期末数 | 本期期末 数占总资 产的比例 （%） | 上年期末数 | 上年期末 数占总资 产的比例 （%） | 本期期末 金额较上 年期末变 动比例 （%） | 情况说 明 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 货币资金 | 660,493,111.31 | 4.81 | 959,266,886.12 | 6.52 | -31.15 | 1 |
| 预付款项 | 211,676,647.81 | 1.54 | 365,001,669.18 | 2.48 | -42.01 | 2 |
| 合同负债 | 178,662,289.29 | 1.30 | 330,369,814.95 | 2.24 | -45.92 | 3 |
| 其他应付款 | 2,131,337,496.78 | 15.52 | 1,546,721,246.25 | 10.51 | 37.80 | 4 |
| 一年内到期的 非流动负债 | 296,582,267.05 | 2.16 | 1,393,352,132.69 | 9.47 | -78.71 | 5 |
| 其他流动负债 | 21,150,301.17 | 0.15 | 43,477,454.25 | 0.30 | -51.35 | 6 |
| 其他权益工具 | 64,728,936.21 | 0.44 | -100.00 | 7 | ||
| 库存股 | 191,216,476.31 | 1.30 | -100.00 | 8 |
其他说明
- 1、报告期末货币资金减少，主要由于报告期内公司发行的“利群转债”到期兑付导致。
- 2、报告期末预付账款减少，主要由于报告期末非公司大规模备货时点，公司订货相对减少导致。
- 3、报告期末合同负债减少，主要由于上年收到的客户春节提货单等货款，在报告期内相继消费使 用导致。
- 4、报告期末其他应付款增加，一方面是预付卡沉淀资金较期初增加，另一方面是收到大股东支持 的流动资金。
- 5、报告期末一年内到期的非流动负债减少，主要由于公司发行的“利群转债”转股以及到期兑付 导致。
- 6、报告期末其他流动负债减少，主要由于合同负债减少导致。
- 7、报告期末其他权益工具减少，主要由于公司发行的“利群转债”转股以及到期兑付导致。
- 8、报告期末库存股减少，主要由于报告期内公司回购股份用于可转债转股导致。
2、 境外资产情况 √适用 □不适用
- (1) 资产规模 其中：境外资产223,941,281.01（单位：元 币种：人民币），占总资产的比例为1.63%。
- (2) 境外资产占比较高的相关说明
□适用 √不适用
其他说明 无
3、 截至报告期末主要资产受限情况 √适用□不适用
详见第八节财务报告之七、31“所有权或使用权受限资产”
4、 其他说明
- □适用 √不适用
(四) 投资状况分析 1、 对外股权投资总体分析
- □适用 √不适用
- (1)重大的股权投资
□适用 √不适用
- (2)重大的非股权投资
□适用 √不适用
- (3)以公允价值计量的金融资产
- □适用 √不适用 证券投资情况
- □适用 √不适用 证券投资情况的说明
- □适用 √不适用 私募基金投资情况
- □适用 √不适用 衍生品投资情况
- □适用 √不适用
(五) 重大资产和股权出售
- □适用 √不适用
(六) 主要控股参股公司分析 √适用 □不适用
主要子公司及对公司净利润影响达 10%以上的参股公司情况
√适用 □不适用
单位：万元币种：人民币
| 公司名称 | 公司类型 | 主要业务 | 注册资本 | 总资产 | 净资产 | 营业收入 | 营业利润 | 净利润 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 利群集团胶 南购物中心 有限公司 | 子公司 | 商业零售 | 1,000.00 | 9,279.49 | 3,325.91 | 8,294.66 | 1,080.44 | 795.09 |
| 利群集团城阳 购物广场有限 公司 | 子公司 | 商业零售 | 3,900.00 | 18,356.31 | 5,900.55 | 7,620.10 | 650.90 | 702.40 |
| 利群集团莱州 购物广场有限 | 子公司 | 商业零售 | 1,500.00 | 50,578.83 | 3,244.35 | 9,139.98 | 853.96 | 606.85 |
| 公司 | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 利群集团（青 岛）西海岸金 鼎购物广场有 限公司 | 子公司 | 商业零售 | 2,000.00 | 18,661.20 | 1,389.07 | 11,261.41 | 315.41 | 316.73 |
| 利群集团青岛 利群商厦有限 公司 | 子公司 | 商业零售 | 12,000.00 | 101,916.62 | 29,737.54 | 23,785.94 | 425.28 | 292.72 |
| 青岛鼎誉酒业 有限公司 | 子公司 | 物流批发 | 10,000.00 | 54,456.09 | 18,056.14 | 28,174.02 | 1,959.94 | 1,885.80 |
| 淮安市宇恒电 器有限公司 | 子公司 | 物流批发 | 8,000.00 | 30,846.76 | 9,706.59 | 23,743.65 | 2,202.97 | 1,651.77 |
| 福兴祥物流集 团有限公司 | 子公司 | 物流批发 | 20,000.00 | 220,621.85 | 72,003.80 | 31,849.11 | 554.28 | 1,499.15 |
| 青岛梓尚贸易 有限公司 | 子公司 | 物流批发 | 500.00 | 10,884.14 | 752.12 | 8,137.16 | 701.30 | 701.74 |
| 淮安臻丰粮油 贸易有限公司 | 子公司 | 物流批发 | 500.00 | 6,132.88 | 1,030.56 | 13,042.59 | 907.00 | 679.92 |
| 青岛福昌食品 科技有限公司 | 子公司 | 食品加工 | 10,000.00 | 23,983.54 | -1,964.88 | 5,897.14 | -1,244.51 | -1,256.23 |
报告期内取得和处置子公司的情况
- □适用 √不适用
其他说明
- □适用 √不适用
(七) 公司控制的结构化主体情况
- □适用 √不适用
五、其他披露事项 (一) 可能面对的风险 √适用□不适用
1、宏观经济风险
当前，国际地缘政治冲突频发，全球经济增长动能偏弱，主要经济体货币政策调整及贸易政 策不确定性加剧，国际大宗商品价格和金融市场波动加大，外部环境复杂性、严峻性、不确定性 上升。国内宏观经济正处于增速换挡与结构转型的叠加期，居民消费能力和消费意愿受居民收入 预期、资产价格及就业市场等多重因素影响，消费复苏基础尚不牢固。社会消费品零售总额增速 放缓，商品消费恢复滞后于服务消费，消费市场结构性分化与区域差异明显。此外，通货膨胀、 利率变动等宏观经济因素亦可能增加公司运营成本，对公司盈利水平造成一定压力。
2、行业竞争风险 零售行业竞争日趋激烈，电子商务及新零售业态持续快速发展，线上线下融合趋势加深，消
费者购物习惯加速向线上迁移；此外，同行业企业在商品品类、价格策略、营销手段、服务体验
等方面的同质化竞争仍旧激烈，同时仓储会员店、折扣店、社区团购等业态不断涌现，市场竞争 格局复杂多变。若公司不能及时调整经营策略、有效应对市场竞争，可能面临市场份额下降、盈 利能力减弱的风险。
面对行业竞争加剧的风险，公司积极应对，围绕消费者需求变化，推进门店调改升级，提升 服务水平，同时深化供应链体系改革，优化品类、品牌结构，加大自有品牌开发和推广力度，持 续提升商品竞争力。在做好 C 端消费者服务的同时，公司依托供应链资源优势，大力发展供应链 社会化业务，并向上游食品生产加工延伸，扩大外贸出口规模，加快构建内外贸一体化发展格局。
3、跨区域经营风险
公司现有业务主要覆盖华东区域，在本地供应链整合、门店网络布局及消费者品牌认知方面 已形成相对优势，具有较为稳固的市场地位。但由于不同地区的经济发展水平、消费习惯、商业 环境、市场竞争格局等存在差异，跨区域经营的适配成本与管控难度客观存在。公司在跨区域经 营过程中，可能面临市场开拓不及预期、供应链管理难度增加、人才储备不足、管理半径扩大带 来的运营效率下降等风险。
对此，公司持续强化内部控制体系建设，完善公司治理架构，提升精细化管理水平。在跨区 域经营过程中，一方面给予子公司适配本地化经营的权利，以满足不同区域消费市场的差异化需 求；另一方面，集团公司从人事、财务、审计等方面加强对子公司的监管，确保公司经营稳健、 可持续发展。
(二) 其他披露事项 √适用 □不适用
公司于 2026 年 4 月 23 日发布了《关于公司 2025 年度“提质增效重回报”行动方案的评估及 制定 2026 年度“提质增效重回报”行动方案的公告》（以下简称“行动方案”）。
自 2026 年度行动方案发布以来，公司高度重视行动方案的落地实施，经公司第十届董事会第 八次会议审议评估，现将 2026 年上半年行动方案的实施进展及执行情况报告如下：
完善公司治理，提升规范运作水平。报告期内，公司根据《中华人民共和国公司法》《上市 公司治理准则》《上海证券交易所股票上市规则》等法律法规及规范性文件的要求，结合公司实 际情况，新制定了《董事和高级管理人员薪酬管理制度》，进一步完善董事、高级管理人员薪酬 管理与考核机制，提高核心团队价值创造的积极性和主动性。同时，公司持续完善内部控制体系， 加强合规管理和风险防控，注重对关键岗位、关键环节的监督与审计，严肃查处违规违纪行为， 着力提升员工履职效能与职业素养，夯实公司治理基础。报告期内，公司严格执行公司治理各项 制度，规范召开股东会、董事会及董事会各专门委员会会议，确保公司运作程序合法、决策科学。 董事会及专门委员会委员忠实勤勉、履职尽责，推动公司决策质量与治理水平稳步提升。
加强投资者沟通，积极传递公司价值。报告期内，公司继续坚持常态化召开业绩说明会，于 2026 年 5 月 8 日举行了 2025 年度及 2026 年一季度业绩说明会，针对公司经营情况、发展战略、 财务状况和可持续发展等投资者关注的问题与投资者进行沟通交流。此外，公司还通过公告、上
证 e 互动平台、股东会、投资者调研、投资者专线电话和邮箱等多渠道沟通机制，与投资者畅通 交流，方便投资者了解公司内在价值和经营情况。同时，公司积极借助公司官网、投资者关系公 众号等网络平台更新公司资讯，向投资者传递公司经营发展现状和治理成效，进一步增强投资者 对公司的了解。公司持续优化信息披露质量，提升披露信息的易读性与有效性，积极传递公司投 资价值。
重视投资者回报，共享发展成果。公司实施积极、稳定的利润分配政策，重视对投资者的合 理回报，同时兼顾公司的可持续发展。2026 年 7 月，公司实施完成了 2025 年度利润分配方案， 以公司总股本 959,741,113 股为基数，向全体股东每股派发现金红利 0.1 元（含税）。合计派发 现金红利 95,974,111.30 元（含税）。自公司上市以来，累计现金分红金额超 9 亿元，公司在兼 顾长远发展的前提下，科学制定分红方案，让股东切实分享公司的发展成果。
积极践行社会责任，推动可持续发展。公司在追求经营效益的同时，把社会责任理念融入日 常经营管理，努力实现企业与社会的共同发展。报告期内，公司发布了《2025 年度社会责任报告》， 系统披露了在公司绿色发展、公司治理、员工权益保障、安全生产、供应链管理、社会公益及乡 村振兴等方面的工作实践与成效，帮助投资者更全面地了解公司非财务领域的经营质量与可持续 发展能力。
公司将持续评估“提质增效重回报”行动方案的实施进展，践行“以投资者为本”的发展理 念，结合公司实际情况及投资者关切，不断优化行动方案并推动落地。
第四节 公司治理、环境和社会
一、公司董事、高级管理人员变动情况 √适用 □不适用
| 姓名 | 担任的职务 | 变动情形 | 变动原因 | 变动原因说明 |
|---|---|---|---|---|
| 张兵 | 总裁助理 | 离任 | 个人原因 |
注：2026 年 3 月 31 日，公司收到总裁助理张兵先生的辞职报告，张兵先生因个人原因申请 辞去公司总裁助理职务。详见公司于 2026 年 4 月 2 日披露的 《关于公司高级管理人员辞职的公 告》（公告编号：2026-009）。
公司董事、高级管理人员变动的情况说明
- □适用 √不适用
二、利润分配或资本公积金转增预案 半年度拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案
| 是否分配或转增 | 否 |
|---|---|
| 每 10 股送红股数（股） | 0 |
| 每 10 股派息数(元)（含税） | 0 |
| 每 10 股转增数（股） | 0 |
| 利润分配或资本公积金转增预案的相关情况说明 | |
| 不适用 |
三、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响 (一) 相关股权激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的
- □适用 √不适用
(二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况 股权激励情况
- □适用 √不适用 其他说明
- □适用 √不适用 员工持股计划情况
- □适用 √不适用 其他激励措施
- □适用 √不适用
四、纳入环境信息依法披露企业名单的上市公司及其主要子公司的环境信息情况
- □适用 √不适用
其他说明
- □适用 √不适用
五、巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴等工作具体情况 √适用 □不适用
公司立足商贸流通企业特色，将乡村振兴工作嵌入日常采购与供应链运营环节，通过原产地 直采、订单种植、承担储备任务等方式，带动合作产区农户增收，将企业采购需求与解决农户产 销问题相结合，提升企业社会效益。
（一）发挥渠道优势，深化产业助农 依托商业连锁板块与食品工业板块对农产品的常态化需求，公司持续发挥物流供应链及渠道 优势，将产区农产品通过集中采购、统一配送直达销售与加工终端，源头采购网络覆盖国内主要 产区，公司生鲜源头直采比例超 90%，这在稳定公司产品供应的同时，也为合作农户提供了可预 期的收入来源。公司运用“订单种植+保底收购”模式，提前与农户签订收购合同，锁定保底收益， 有效打消农户种植顾虑，降低农产品滞销风险，确保农户收益可预期、销路有保障。
（二）落实储备任务，保障民生供应
公司作为青岛市市级应急保障企业、应急储运企业，日常经营中即承担着“菜篮子”“粮袋 子”的政府储备与投放任务，保障民生供应。这一机制将日常流通网络与应急体系打通，储备商 品与公司经营品类高度重合，门店销售及仓储物流体系平时即处于运转状态，遇极端天气、节假 日消费高峰或突发情况时，可迅速将储备库存转为市场投放，无需额外动员运力与渠道。公司依 托覆盖青岛全域的物流仓储节点，能够实现储备商品从入库到门店上架的快速响应，有效衔接了 政府调控需求与终端市场供应。
利群商业集团股份有限公司2026 年半年度报告
第五节 重要事项
一、承诺事项履行情况 (一) 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告期内的承诺事项 √适用 □不适用
| 承诺背景 | 承诺 类型 | 承诺方 | 承诺 内容 | 承诺时间 | 是否有履 行期限 | 承诺期限 | 是否及 时严格 履行 | 如未能及时履 行应说明未完 成履行的具体 原因 | 如未能及 时履行应 说明下一 步计划 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 与首次公开发 行相关的承诺 | 解决同业竞争 | 利群集团、钧泰实业、利群投资 | 注 1 | 2017 年 | 否 | 长期 | 是 | ||
| 解决同业竞争 | 徐恭藻、赵钦霞、徐瑞泽 | 注 2 | 2017 年 | 否 | 长期 | 是 | |||
| 解决关联交易 | 利群集团、钧泰实业、利群投资 | 注 3 | 2017 年 | 否 | 长期 | 是 | |||
| 解决关联交易 | 徐恭藻、赵钦霞、徐瑞泽 | 注 4 | 2017 年 | 否 | 长期 | 是 | |||
| 其他 | 实际控制人、第一大股东、公司 董事、高级管理人员 | 注 5 | 2017 年 | 否 | 长期 | 是 | |||
| 其他 | 利群集团 | 注 6 | 2017 年 | 否 | 长期 | 是 | |||
| 与再融资相关 的承诺 | 其他 | 公司董事、高级管理人员 | 注 7 | 2020 年 | 否 | 长期 | 是 | ||
| 其他 | 利群集团、徐恭藻、赵钦霞、徐 瑞泽 | 注 8 | 2020 年 | 否 | 长期 | 是 | |||
| 与股权激励相 关的承诺 | 其他 | 公司 | 注 9 | 2021 年 | 否 | 长期 | 是 | ||
| 其他 | 激励对象 | 注 10 | 2021 年 | 否 | 长期 | 是 |
25 / 186
注：
- 1、本公司目前没有，未来也不会直接或间接从事与利群百货及其下属子公司现有及未来从事
的业务构成竞争或可能构成竞争的业务，也不参与投资任何与利群百货及其下属子公司所从事的 业务构成竞争或可能构成竞争的其他企业。自本承诺函签署之日起，如本公司或本公司控制的企 业进一步拓展产品和业务范围，本公司及本公司控制的企业将不开展与利群百货及其下属子公司 相竞争的业务，并优先推动利群百货及其下属子公司的业务发展。在可能与利群百货及其下属子 公司存在竞争的业务领域中出现新的发展机会时，给予利群百货及其下属子公司优先发展权。如 上述承诺被证明是不真实或未被遵守，本公司将向利群百货赔偿一切直接或间接损失，并承担相 应的法律责任。
- 2、本人目前没有，未来也不会直接或间接从事与利群百货及其下属子公司现有及未来从事的
业务构成竞争或可能构成竞争的业务，也不参与投资任何与利群百货及其下属子公司所从事的业 务构成竞争或可能构成竞争的其他企业。自承诺函签署之日起，如本人或本人控制的企业进一步 拓展产品和业务范围，本人及本人控制的企业将不开展与利群百货及其下属子公司相竞争的业务， 并优先推动利群百货及其下属子公司的业务发展。在可能与利群百货及其下属子公司存在竞争的 业务领域中出现新的发展机会时，给予利群百货及其下属子公司优先发展权。如上述承诺被证明 是不真实或未被遵守，本人将向利群百货赔偿一切直接或间接损失，并承担相应的法律责任。
- 3、自本承诺函出具之日起，本公司及本公司之控股公司、实际控制的公司及重大影响的公司
将尽量避免、减少与利群百货发生关联交易。如关联交易无法避免，在不与法律、法规相抵触的 前提下及在本公司权利所及范围内，本公司将确保本公司及本公司之控股公司、实际控制的公司、 及重大影响的公司与利群百货发生的关联交易将按公平、公开的市场原则进行，并按照《公司章 程》和《关联交易决策制度》及有关规定履行批准程序。本公司承诺、并确保本公司及本公司之 控股公司、实际控制的公司、及重大影响的公司不通过与利群百货之间的关联交易谋求特殊的利 益，不会进行有损利群百货及其中小股东利益的关联交易。如因违反上述承诺而导致利群百货的 权益受到损害的情况，本公司将依法承担相应的赔偿责任。
- 4、自本承诺函出具之日起，本人及本人之控股公司、实际控制的公司、及重大影响的公司将
尽量避免、减少与利群百货发生关联交易。如关联交易无法避免，在不与法律、法规相抵触的前 提下及在本人权利所及范围内，本人将确保本人及本人之控股公司、实际控制的公司、及重大影 响的公司与利群百货发生的关联交易将按公平、公开的市场原则进行，并按照《公司章程》和《关 联交易决策制度》及有关规定履行批准程序。本人承诺、并确保本人及本人之控股公司、实际控 制的公司、及重大影响的公司不通过与利群百货之间的关联交易谋求特殊的利益，不会进行有损 利群百货及其中小股东利益的关联交易。如因违反上述承诺而导致利群百货的权益受到损害的情 况，本人将依法承担相应的赔偿责任。
- 5、关于公司填补回报措施能够得到切实履行作出的承诺，具体内容详见公司于上海证券交易
所网站披露的招股说明书“重大事项提示”之“二、其他重大事项提示”之“（八）关于公司填补回报 措施能够得到切实履行作出的承诺”。
- 6、关于首次公开发行的其他承诺，具体内容详见公司于上海证券交易所网站披露的招股说明
书“第十一节主要股东及作为股东的董事、监事、高级管理人员等的重要承诺及其履行情况”之“（九） 其他承诺”。
- 7、不无偿或以不公平条件向其他单位或者个人输送利益，也不采用其他方式损害公司利益；
对本人的职务消费行为进行约束；不动用公司资产从事与本人履行职责无关的投资、消费活动； 由董事会或薪酬与考核委员会制定的薪酬制度与公司填补回报措施的执行情况相挂钩；未来公司 如实施股权激励，本人承诺股权激励的行权条件与公司填补回报措施的执行情况相挂钩；切实履 行公司制定的有关填补回报措施以及本承诺，如违反本承诺或拒不履行本承诺给公司或股东造成 损失的，同意根据法律、法规及证券监管机构的有关规定承担相应法律责任。自本承诺出具日至 公司本次公开发行可转换公司债券实施完毕前，若中国证监会作出关于填补回报措施及其承诺的 其他新的监管规定的，且上述承诺不能满足中国证监会该等规定时，本人承诺届时将按照中国证 监会的最新规定出具补充承诺。
- 8、不越权干预公司经营管理活动，不侵占公司利益；切实履行公司制定的有关填补回报措施
以及本承诺，如违反本承诺或拒不履行本承诺给公司或股东造成损失的，同意根据法律、法规及 证券监管机构的有关规定承担相应法律责任；自本承诺出具日至公司本次公开发行可转换公司债 券实施完毕前，若中国证监会作出关于填补回报措施及其承诺的其他新的监管规定的，且上述承 诺不能满足中国证监会该等规定时，本公司/本人承诺届时将按照中国证监会的最新规定出具补充 承诺。
- 9、公司承诺不为激励对象依本激励计划获取有关限制性股票提供贷款、贷款担保以及其他任
何形式的财务资助。
- 10、若公司因信息披露文件中有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，导致不符合授予权益
或行使权益安排的，激励对象应当自相关信息披露文件被确认存在虚假记载、误导性陈述或者重 大遗漏后，将由股权激励计划所获得的全部利益返还公司。
二、报告期内控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况
- □适用 √不适用
三、违规担保情况
- □适用 √不适用
四、半年报审计情况
- □适用 √不适用
- 五、上年年度报告非标准审计意见涉及事项的变化及处理情况
- □适用 √不适用
六、破产重整相关事项
- □适用 √不适用
七、重大诉讼、仲裁事项
- □本报告期公司有重大诉讼、仲裁事项 √本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项
八、上市公司及其董事、高级管理人员、控股股东、实际控制人涉嫌违法违规、受到处罚及整改 情况
- □适用 √不适用
九、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明
- □适用 √不适用
十、重大关联交易 (一) 与日常经营相关的关联交易
- 1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
- 2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项 √适用 □不适用
| 事项概述 | 查询索引 |
|---|---|
| 2026 年 4 月 22 日，公司召开第十届董事会 第六次会议，审议通过了《关于公司 2025 年度 日常关联交易确认及 2026 年度日常关联交易预 计的议案》，并经公司于 2026 年 5 月 15 日召开 的 2025 年年度股东会审议通过。 | 详见 2026年 4 月 23 日公司于上海证券交易 所网站（http://www.sse.com.cn）、《中国证券 报》、《上海证券报》、《证券日报》及《证券 时报》披露的《利群商业集团股份有限公司关于 2025 年度日常关联交易确认及 2026 年度日常关 联交易预计的公告》（2026-016）。 |
公司 2026 年上半年日常关联交易的执行情况如下：
单位：万元
| 关联交易类别 | 关联人 | 2026 年预计金额 | 2026 年上半年实际 发生金额 |
|---|---|---|---|
| 向关联人购买商品 | 利群集团股份有限公司 及下属子公司 | 8,000.00 | 1,979.30 |
| 向关联人销售商品 | 利群集团股份有限公司 及下属子公司 | 8,000.00 | 1,118.38 |
| 向关联人提供劳务 | 利群集团股份有限公司 及下属子公司 | 1,000.00 | 170.23 |
| 接受关联人提供的劳务 | 利群集团股份有限公司 及下属子公司 | 5,000.00 | 1,365.63 |
| 向关联人出租房产及柜台 | 利群集团股份有限公司 及下属子公司 | 1,800.00 | 727.67 |
|---|---|---|---|
| 向关联人承租房产 | 利群集团股份有限公司 及下属子公司 | 28,000.00 | 11,244.80 |
| 向关联人提供商业保理 | 利群集团股份有限公司 及下属子公司 | 3,000.00 | 1,700.00 |
| 合计 | 54,800.00 | 18,306.01 |
3、 临时公告未披露的事项
- □适用 √不适用
(二) 资产收购或股权收购、出售发生的关联交易
- 1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
- 2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
- 3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
- 4、 涉及业绩约定的，应当披露报告期内的业绩实现情况
- □适用 √不适用
(三) 共同对外投资的重大关联交易
- 1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
- 2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
- 3、 临时公告未披露的事项
- □适用 √不适用
(四) 关联债权债务往来
- 1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
- 2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
- 3、 临时公告未披露的事项 √适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
| 关联方 | 关联关系 | 向关联方提供资金 | 关联方向上市公司提供资 金 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 期初 余额 | 发生 额 | 期末 余额 | 期初 余额 | 发生额 | 期末余额 | ||
| 青岛裕兴昌投资咨询有限公司 | 母公司的控股子公司 | 21,000.00 | 21,000.00 | ||||
| 合计 | 21,000.00 | 21,000.00 | |||||
| 关联债权债务形成原因 | 大股东对上市公司的流动资金支持 |
(五) 公司与存在关联关系的财务公司、公司控股财务公司与关联方之间的金融业务 √适用 □不适用
- 1、 存款业务
□适用 √不适用
- 2、 贷款业务
□适用 √不适用
- 3、 授信业务或其他金融业务
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 关联方 | 关联关系 | 业务类型 | 总额 | 实际发生额 |
|---|---|---|---|---|
| 山东瑞朗医药股份有 限公司 | 第一大股东之子公司 | 提供商业保理 | 15,000,000.00 | 15,000,000.00 |
| 利群集团股份有限公 司青岛批发分公司 | 第一大股东之分公司 | 提供商业保理 | 2,000,000.00 | 2,000,000.00 |
- 4、 其他说明
- □适用 √不适用
(六) 其他重大关联交易
- □适用 √不适用
(七) 其他
- □适用 √不适用
十一、重大合同及其履行情况 (一) 托管、承包、租赁事项
- □适用 √不适用
(二) 报告期内履行的及尚未履行完毕的重大担保情况 √适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 公司对外担保情况（不包括对子公司的担保） | |||||||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 担保 方 | 担保 方与 上市 公司 的关 系 | 被担 保方 | 担保 金额 | 担保 发生 日期 (协议 签署 日) | 担保 起始 日 | 担 保 到 期 日 | 担保 类型 | 主债 务情 况 | 担保 物 （如 有） | 担保 是否 已经 履行 完毕 | 担保 是否 逾期 | 担保 逾期 金额 | 反担 保情 况 | 是否 为关 联方 担保 | 关联 关系 |
| 报告期内担保发生额合计（不包括对子公 司的担保） | 0.00 | ||||||||||||||
| 报告期末担保余额合计（A）（不包括对 子公司的担保） | 0.00 | ||||||||||||||
| 公司对子公司的担保情况 | |||||||||||||||
| 报告期内对子公司担保发生额合计 | 748,614,615.82 | ||||||||||||||
| 报告期末对子公司担保余额合计（B） | 1,445,187,862.02 | ||||||||||||||
| 公司担保总额情况（包括对子公司的担保） | |||||||||||||||
| 担保总额（A+B） | 1,445,187,862.02 | ||||||||||||||
| 担保总额占公司净资产的比例(%) | 34.20 | ||||||||||||||
| 其中： | |||||||||||||||
| 为股东、实际控制人及其关联方提供担保 的金额（C） | 0.00 | ||||||||||||||
| 直接或间接为资产负债率超过70%的被担 保对象提供的债务担保金额（D） | 507,500,000.00 | ||||||||||||||
| 担保总额超过净资产50%部分的金额（E） | 0.00 | ||||||||||||||
| 上述三项担保金额合计（C+D+E） | 507,500,000.00 | ||||||||||||||
| 未到期担保可能承担连带清偿责任说明 | 无 | ||||||||||||||
| 担保情况说明 | 截至报告期末，公司未到期担保均为对子公司的担保， 被担保人经营正常，不存在需要公司承担连带清偿责任 的风险。 |
(三) 其他重大合同
□适用 √不适用
十二、募集资金使用进展说明
□适用 √不适用
十三、其他重大事项的说明
□适用 √不适用
第六节 股份变动及股东情况
一、股本变动情况 (一) 股份变动情况表
- 1、 股份变动情况表 单位：股
| 本次变动前 | 本次变动增减（+，-） | 本次变动后 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 数量 | 比 例 (%) | 发 行 新 股 | 送 股 | 公 积 金 转 股 | 其他 | 小计 | 数量 | 比 例 (%) | |
| 一、有限售条件 股份 | 0 | 0 | 0 | 0 | |||||
| 1、国家持股 | 0 | 0 | 0 | 0 | |||||
| 2、国有法人持 股 | 0 | 0 | 0 | 0 | |||||
| 3、其他内资持 股 | 0 | 0 | 0 | 0 | |||||
| 其中：境内非国 有法人持股 | 0 | 0 | 0 | 0 | |||||
| 境内自 然人持股 | 0 | 0 | 0 | 0 | |||||
| 4、外资持股 | 0 | 0 | 0 | 0 | |||||
| 其中：境外法人 持股 | 0 | 0 | 0 | 0 | |||||
| 境外自 然人持股 | 0 | 0 | 0 | 0 | |||||
| 二、无限售条件 流通股份 | 933,060,765 | 100 | +26,680,348 | +26,680,348 | 959,741,113 | 100 | |||
| 1、人民币普通 股 | 933,060,765 | 100 | +26,680,348 | +26,680,348 | 959,741,113 | 100 | |||
| 2、境内上市的 外资股 | 0 | 0 | 0 | 0 | |||||
| 3、境外上市的 外资股 | 0 | 0 | 0 | 0 | |||||
| 4、其他 | 0 | 0 | 0 | 0 | |||||
| 三、股份总数 | 933,060,765 | 100 | +26,680,348 | +26,680,348 | 959,741,113 | 100 |
- 2、 股份变动情况说明
√适用 □不适用
报告期内，公司可转债转股共计 66,444,872 股，其中 39,764,524 股来源于公司回购股份， 26,680,348 股为新增股份，因此公司无限售条件流通股增加 26,680,348 股，公司总股本相应增加 26,680,348 股。
3、 报告期后到半年报披露日期间发生股份变动对每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如 有）
□适用 √不适用
4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
- □适用 √不适用
(二) 限售股份变动情况
- □适用 √不适用
二、股东情况 (一) 股东总数：
| 截至报告期末普通股股东总数(户) | 38,302 |
|---|---|
| 截至报告期末表决权恢复的优先股股东总数（户） | 不适用 |
(二) 截至报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
单位：股
| 前十名股东持股情况（不含通过转融通出借股份） | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 股东名称 （全称） | 报告期内增 减 | 期末持股数 量 | 比例 (%) | 持有有限 售条件股 份数量 | 质押、标记或冻结 情况 | 股东性质 | |
| 股份状态 | 数量 | ||||||
| 利群集团 股份有限 公司 | 0 | 171,129,589 | 17.83 | 0 | 无 | 0 | 境内非国 有法人 |
| 青岛钧泰 实业发展 有限公司 | 0 | 122,170,664 | 12.73 | 0 | 无 | 0 | 境内非国 有法人 |
| 青岛利群 投资有限 公司 | 0 | 57,737,580 | 6.02 | 0 | 无 | 0 | 境内非国 有法人 |
| 青岛上瑞 商业有限 公司 | +39,018,886 | 46,480,241 | 4.84 | 0 | 无 | 0 | 境内非国 有法人 |
| 连云港市 嘉瑞宝商 业发展有 限公司 | +17,976,667 | 46,382,522 | 4.83 | 0 | 无 | 0 | 境内非国 有法人 |
| 青岛恒荣 泰资产管 理股份有 限公司 | +16,576,481 | 38,882,739 | 4.05 | 0 | 无 | 0 | 境内非国 有法人 |
| 徐恭藻 | 0 | 21,166,523 | 2.21 | 0 | 无 | 0 | 境内自然 人 |
| 张月华 | -3,582,000 | 6,013,474 | 0.63 | 0 | 无 | 0 | 境内自然 人 |
| 赵钦霞 | 0 | 5,994,828 | 0.62 | 0 | 无 | 0 | 境内自然 人 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 李林 | -8,975,000 | 5,387,343 | 0.56 | 0 | 无 | 0 | 境内自然 人 | |
| 前十名无限售条件股东持股情况（不含通过转融通出借股份） | ||||||||
| 股东名称 | 持有无限售条件流通股的数量 | 股份种类及数量 | ||||||
| 种类 | 数量 | |||||||
| 利群集团股份有限公司 | 171,129,589 | 人民币普通股 | 171,129,589 | |||||
| 青岛钧泰实业发展有限 公司 | 122,170,664 | 人民币普通股 | 122,170,664 | |||||
| 青岛利群投资有限公司 | 57,737,580 | 人民币普通股 | 57,737,580 | |||||
| 青岛上瑞商业有限公司 | 46,480,241 | 人民币普通股 | 46,480,241 | |||||
| 连云港市嘉瑞宝商业发 展有限公司 | 46,382,522 | 人民币普通股 | 46,382,522 | |||||
| 青岛恒荣泰资产管理股 份有限公司 | 38,882,739 | 人民币普通股 | 38,882,739 | |||||
| 徐恭藻 | 21,166,523 | 人民币普通股 | 21,166,523 | |||||
| 张月华 | 6,013,474 | 人民币普通股 | 6,013,474 | |||||
| 赵钦霞 | 5,994,828 | 人民币普通股 | 5,994,828 | |||||
| 李林 | 5,387,343 | 人民币普通股 | 5,387,343 | |||||
| 前十名股东中回购专户情 况说明 | 截至报告期末，公司回购专户中的股份已全部用于转换公司可转债。 | |||||||
| 上述股东委托表决权、受托 表决权、放弃表决权的说明 | 不适用 | |||||||
| 上述股东关联关系或一致 行动的说明 | 利群集团股份有限公司为公司第一大股东，青岛钧泰实业发展 有限公司持有利群集团股份有限公司 68.34%的股权，利群集团股份 有限公司持有青岛利群投资有限公司 100%的股权。徐恭藻、赵钦霞 为公司实际控制人，二人为夫妻关系，徐恭藻为青岛钧泰实业发展 有限公司第二大股东、利群集团股份有限公司第二大股东，赵钦霞 为青岛钧泰实业发展有限公司及利群集团股份有限公司股东。 除上述关联关系外，其他股东之间的关联关系未知。 | |||||||
| 表决权恢复的优先股股东 及持股数量的说明 | 不适用 |
持股 5%以上股东、前十名股东及前十名无限售流通股股东参与转融通业务出借股份情况
- □适用 √不适用 前十名股东及前十名无限售流通股股东因转融通出借/归还原因导致较上期发生变化
- □适用 √不适用 前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
- □适用 √不适用
(三) 战略投资者或一般法人因配售新股成为前十名股东
- □适用 √不适用
- 三、董事和高级管理人员情况 (一) 现任及报告期内离任董事和高级管理人员持股变动情况
- □适用 √不适用 其他情况说明
- □适用 √不适用
(二) 董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
- □适用 √不适用
(三) 其他说明
- □适用 √不适用
四、控股股东或实际控制人变更情况
- □适用 √不适用
五、优先股相关情况
- □适用 √不适用
第七节 债券相关情况
一、公司债券（含企业债券）和非金融企业债务融资工具
□适用 √不适用
二、可转换公司债券情况 √适用 □不适用 (一)转债发行情况
经中国证券监督管理委员会《关于核准利群商业集团股份有限公司公开发行可转换公司债券 的批复》（证监许可[2020]44号）核准，公司于2020年4月1日公开发行1800万张A股可转换公司债 券，每张发行面值100元，发行总额18亿元，期限6年，扣除不含税的发行费用后，募集资金净额 为178,928.69万元。以上募集资金已全部到位，并经信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）出具 的“XYZH/2020JNA10017”号《验资报告》审验，公司对募集资金进行了专户存储。经上海证券交 易所同意，公司本次发行的18亿元可转换公司债券于2020年4月21日起在上海证券交易所上市交易， 债券简称“利群转债”，债券代码“113033”。
2026 年 3 月 31 日，公司可转债到期，公司已完成了可转债兑付工作，“利群转债”已在上 交所摘牌。 (二)报告期转债变动情况
单位：元币种：人民币
| 可转换公司债券 名称 | 本次变动前 | 本次变动增减 | 本次变动后 | ||
|---|---|---|---|---|---|
| 转股 | 赎回 | 回售 | |||
| 利群商业集团股 份有限公司可转 换公司债券 | 1,021,099,000 | 321,594,000 | 699,505,000 | 0 | 0 |
(三)报告期转债累计转股情况
| 可转换公司债券名称 | 利群商业集团股份有限公司可转换公司债券 |
|---|---|
| 报告期转股额（元） | 321,594,000 |
| 报告期转股数（股） | 66,444,872 |
| 累计转股数（股） | 226,865,443 |
| 累计转股数占转股前公司已发行股份 总数（%） | 26.36 |
| 尚未转股额（元） | 不适用 |
| 未转股转债占转债发行总量比例（%） | 不适用 |
(四)转股价格历次调整情况
单位：元币种：人民币
| 可转换公司债券名称 | 利群商业集团股份有限公司可转换公司债券 | ||||
|---|---|---|---|---|---|
| 转股价格调 整日 | 调整后转 股价格 | 披露时间 | 披露媒体 | 转股价格调整说明 | |
| 2020-7-20 | 7.01 | 2020-7-15 | 中国证券报、上海证券报、证券时 | 2019 年度利润分配 |
| 报、证券日报 | ||||
|---|---|---|---|---|
| 2022-7-8 | 7.05 | 2022-7-7 | 中国证券报、上海证券报、证券时 报、证券日报 | 股权激励限制性股 票回购注销 |
| 2022-7-20 | 6.90 | 2022-7-14 | 中国证券报、上海证券报、证券时 报、证券日报 | 2021 年度利润分配 |
| 2023-7-10 | 6.80 | 2023-7-4 | 中国证券报、上海证券报、证券时 报、证券日报 | 2022 年度利润分配 |
| 2024-5-8 | 4.90 | 2024-5-7 | 中国证券报、上海证券报、证券时 报、证券日报 | 转股价格向下修正 |
| 2024-6-11 | 4.87 | 2024-6-4 | 中国证券报、上海证券报、证券时 报、证券日报 | 2023 年度利润分配 |
| 2024-9-2 | 4.86 | 2024-8-30 | 中国证券报、上海证券报、证券时 报、证券日报 | 股份回购注销 |
| 2025-6-19 | 4.84 | 2025-6-13 | 中国证券报、上海证券报、证券时 报、证券日报 | 2024 年度利润分配 |
| 截至本报告期末最新 转股价格 | 不适用 |
(五)公司的负债情况、资信变化情况及在未来年度还债的现金安排
2026 年 3 月 31 日，公司可转债到期，公司已完成了可转债兑付工作，“利群转债”已在上 交所摘牌。具体内容详见公司于 2026 年 3 月 24 日披露的《关于“利群转债”到期兑付暨摘牌的 公告》及 2026 年 4 月 2 日披露的《关于“利群转债”到期兑付结果暨股份变动的公告》。
目前公司现金流稳定、融资渠道通畅，整体偿债能力与资金安排能够满足日常经营及业务发 展需要。
(六)转债其他情况说明
无
一、审计报告
□适用 √不适用
第八节 财务报告
二、财务报表
合并资产负债表 2026 年 6 月 30 日
编制单位：利群商业集团股份有限公司
单位：元币种：人民币
| 项目 | 附注 | 2026 年 6 月 30 日 | 2025 年 12 月 31 日 |
|---|---|---|---|
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 七、1 | 660,493,111.31 | 959,266,886.12 |
| 结算备付金 | |||
| 拆出资金 | |||
| 交易性金融资产 | |||
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | 七、4 | 150,000.00 | 1,600,000.00 |
| 应收账款 | 七、5 | 179,308,236.72 | 141,402,800.25 |
| 应收款项融资 | |||
| 预付款项 | 七、8 | 211,676,647.81 | 365,001,669.18 |
| 应收保费 | |||
| 应收分保账款 | |||
| 应收分保合同准备金 | |||
| 其他应收款 | 七、9 | 161,837,273.31 | 148,307,955.79 |
| 其中：应收利息 | |||
| 应收股利 | |||
| 买入返售金融资产 | |||
| 存货 | 七、10 | 2,061,222,234.76 | 2,267,929,504.57 |
| 其中：数据资源 | |||
| 合同资产 | |||
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | |||
| 其他流动资产 | 七、13 | 405,220,630.27 | 412,692,413.51 |
| 流动资产合计 | 3,679,908,134.18 | 4,296,201,229.42 | |
| 非流动资产： | |||
| 发放贷款和垫款 | |||
| 债权投资 | |||
| 其他债权投资 | |||
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | |||
| 其他权益工具投资 | 七、18 | 31,761,319.15 | 31,761,319.15 |
| 其他非流动金融资产 | |||
| 投资性房地产 | 七、20 | 429,698,248.02 | 444,640,004.34 |
| 固定资产 | 七、21 | 5,813,872,913.62 | 5,988,558,324.21 |
| 在建工程 | 七、22 | 458,865,097.48 | 458,864,201.77 |
| 生产性生物资产 |
| 油气资产 | |||
|---|---|---|---|
| 使用权资产 | 七、25 | 1,137,421,051.44 | 1,266,288,457.35 |
| 无形资产 | 七、26 | 994,833,159.86 | 973,424,866.61 |
| 其中：数据资源 | |||
| 开发支出 | |||
| 其中：数据资源 | |||
| 商誉 | |||
| 长期待摊费用 | 七、28 | 300,496,138.40 | 332,752,301.02 |
| 递延所得税资产 | 七、29 | 380,630,894.95 | 389,446,477.65 |
| 其他非流动资产 | 七、30 | 505,601,487.64 | 537,011,589.64 |
| 非流动资产合计 | 10,053,180,310.56 | 10,422,747,541.74 | |
| 资产总计 | 13,733,088,444.74 | 14,718,948,771.16 | |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | 七、32 | 4,096,082,182.81 | 4,307,261,086.95 |
| 向中央银行借款 | |||
| 拆入资金 | |||
| 交易性金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | 七、35 | 189,255,023.91 | 218,193,183.86 |
| 应付账款 | 七、36 | 610,231,144.48 | 645,648,613.21 |
| 预收款项 | 七、37 | 77,140,842.63 | 83,742,608.88 |
| 合同负债 | 七、38 | 178,662,289.29 | 330,369,814.95 |
| 卖出回购金融资产款 | |||
| 吸收存款及同业存放 | |||
| 代理买卖证券款 | |||
| 代理承销证券款 | |||
| 应付职工薪酬 | 七、39 | 96,195,017.01 | 109,939,639.16 |
| 应交税费 | 七、40 | 51,337,482.70 | 55,231,655.65 |
| 其他应付款 | 七、41 | 2,131,337,496.78 | 1,546,721,246.25 |
| 其中：应付利息 | |||
| 应付股利 | 七、41 | 95,974,111.30 | |
| 应付手续费及佣金 | |||
| 应付分保账款 | |||
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | 七、43 | 296,582,267.05 | 1,393,352,132.69 |
| 其他流动负债 | 七、44 | 21,150,301.17 | 43,477,454.25 |
| 流动负债合计 | 7,747,974,047.83 | 8,733,937,435.85 | |
| 非流动负债： | |||
| 保险合同准备金 | |||
| 长期借款 | 七、45 | 80,684,900.00 | 109,294,900.00 |
| 应付债券 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 租赁负债 | 七、47 | 1,201,841,920.05 | 1,342,629,282.64 |
| 长期应付款 | |||
| 长期应付职工薪酬 | |||
| 预计负债 | 七、50 | 3,078,830.41 | 4,119,799.03 |
| 递延收益 | 七、51 | 35,263,447.34 | 36,474,407.85 |
| 递延所得税负债 | 七、29 | 438,790,031.00 | 466,190,377.89 |
|---|---|---|---|
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | 1,759,659,128.80 | 1,958,708,767.41 | |
| 负债合计 | 9,507,633,176.63 | 10,692,646,203.26 | |
| 所有者权益（或股东权益）： | |||
| 实收资本（或股本） | 七、53 | 959,741,113.00 | 933,060,765.00 |
| 其他权益工具 | 64,728,936.21 | ||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 七、55 | 2,303,567,591.91 | 2,110,067,477.80 |
| 减：库存股 | 191,216,476.31 | ||
| 其他综合收益 | 七、57 | 6,580,823.29 | 7,453,321.15 |
| 专项储备 | |||
| 盈余公积 | 七、58 | 460,350,092.87 | 460,350,092.87 |
| 一般风险准备 | 1,168,598.42 | 926,958.73 | |
| 未分配利润 | 七、60 | 490,400,122.70 | 632,351,340.11 |
| 归属于母公司所有者权益 （或股东权益）合计 | 4,221,808,342.19 | 4,017,722,415.56 | |
| 少数股东权益 | 3,646,925.92 | 8,580,152.34 | |
| 所有者权益（或股东权 益）合计 | 4,225,455,268.11 | 4,026,302,567.90 | |
| 负债和所有者权益（或 股东权益）总计 | 13,733,088,444.74 | 14,718,948,771.16 |
公司负责人：徐瑞泽 主管会计工作负责人：胥德才 会计机构负责人：刘艳华
母公司资产负债表 2026 年 6 月 30 日
编制单位：利群商业集团股份有限公司
单位：元币种：人民币
| 项目 | 附注 | 2026 年 6 月 30 日 | 2025 年 12 月 31 日 |
|---|---|---|---|
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 131,491,933.34 | 556,018,144.06 | |
| 交易性金融资产 | |||
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | |||
| 应收账款 | 十九、1 | 6,559,334.90 | 7,628,715.53 |
| 应收款项融资 | |||
| 预付款项 | 1,892,498.38 | 5,234,409.10 | |
| 其他应收款 | 十九、2 | 7,280,307,900.33 | 7,437,503,355.16 |
| 其中：应收利息 | |||
| 应收股利 | |||
| 存货 | 290,038,765.58 | 297,146,219.22 | |
| 其中：数据资源 | |||
| 合同资产 | |||
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | |||
| 其他流动资产 | 8,363,348.03 | 12,971,648.05 |
| 流动资产合计 | 7,718,653,780.56 | 8,316,502,491.12 | |
|---|---|---|---|
| 非流动资产： | |||
| 债权投资 | |||
| 其他债权投资 | |||
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | 十九、3 | 2,457,989,072.73 | 2,458,989,072.73 |
| 其他权益工具投资 | 31,761,319.15 | 31,761,319.15 | |
| 其他非流动金融资产 | |||
| 投资性房地产 | 531,840,534.20 | 541,891,184.85 | |
| 固定资产 | 139,093,772.78 | 144,490,880.07 | |
| 在建工程 | 85,452,025.74 | 85,452,025.74 | |
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 使用权资产 | 38,253,378.66 | 41,267,436.60 | |
| 无形资产 | 69,264,959.09 | 71,828,446.47 | |
| 其中：数据资源 | |||
| 开发支出 | |||
| 其中：数据资源 | |||
| 商誉 | |||
| 长期待摊费用 | 381,052.59 | 467,023.60 | |
| 递延所得税资产 | 27,466,074.35 | 23,838,128.38 | |
| 其他非流动资产 | |||
| 非流动资产合计 | 3,381,502,189.29 | 3,399,985,517.59 | |
| 资产总计 | 11,100,155,969.85 | 11,716,488,008.71 | |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | 2,603,457,486.05 | 2,902,872,536.10 | |
| 交易性金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | |||
| 应付账款 | 47,752,213.24 | 63,750,369.31 | |
| 预收款项 | 1,928,985.42 | 2,534,215.36 | |
| 合同负债 | 66,660,806.16 | 124,124,192.58 | |
| 应付职工薪酬 | 1,012,239.98 | 8,393,664.84 | |
| 应交税费 | 7,506,198.53 | 9,652,875.57 | |
| 其他应付款 | 2,749,453,416.91 | 2,125,453,393.83 | |
| 其中：应付利息 | |||
| 应付股利 | 95,974,111.30 | ||
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | 26,477,925.40 | 1,114,444,410.91 | |
| 其他流动负债 | 8,507,235.02 | 16,024,481.60 | |
| 流动负债合计 | 5,512,756,506.71 | 6,367,250,140.10 | |
| 非流动负债： | |||
| 长期借款 | 26,670,000.00 | 48,000,000.00 | |
| 应付债券 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 租赁负债 | 39,053,963.72 | 37,983,199.57 | |
| 长期应付款 |
| 长期应付职工薪酬 | |||
|---|---|---|---|
| 预计负债 | |||
| 递延收益 | 1,895,833.31 | 2,070,833.33 | |
| 递延所得税负债 | 13,303,452.66 | 14,056,967.16 | |
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | 80,923,249.69 | 102,111,000.06 | |
| 负债合计 | 5,593,679,756.40 | 6,469,361,140.16 | |
| 所有者权益（或股东权益）： | |||
| 实收资本（或股本） | 959,741,113.00 | 933,060,765.00 | |
| 其他权益工具 | 64,728,936.21 | ||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 2,553,225,766.39 | 2,359,725,652.28 | |
| 减：库存股 | 191,216,476.31 | ||
| 其他综合收益 | 9,859,992.32 | 9,859,992.32 | |
| 专项储备 | |||
| 盈余公积 | 347,186,495.38 | 347,186,495.38 | |
| 未分配利润 | 1,636,462,846.36 | 1,723,781,503.67 | |
| 所有者权益（或股东权 益）合计 | 5,506,476,213.45 | 5,247,126,868.55 | |
| 负债和所有者权益（或 股东权益）总计 | 11,100,155,969.85 | 11,716,488,008.71 |
公司负责人：徐瑞泽 主管会计工作负责人：胥德才 会计机构负责人：刘艳华
合并利润表 2026 年 1—6 月
单位：元币种：人民币
| 项目 | 附注 | 2026 年半年度 | 2025 年半年度 |
|---|---|---|---|
| 一、营业总收入 | 七、61 | 2,818,701,257.73 | 3,718,227,431.01 |
| 其中：营业收入 | 2,818,701,257.73 | 3,718,227,431.01 | |
| 利息收入 | |||
| 已赚保费 | |||
| 手续费及佣金收入 | |||
| 二、营业总成本 | 2,862,911,907.79 | 3,731,844,852.70 | |
| 其中：营业成本 | 七、61 | 1,859,995,165.38 | 2,554,871,959.45 |
| 利息支出 | |||
| 手续费及佣金支出 | |||
| 退保金 | |||
| 赔付支出净额 | |||
| 提取保险责任准备金净额 | |||
| 保单红利支出 | |||
| 分保费用 | |||
| 税金及附加 | 七、62 | 50,615,183.92 | 58,623,034.68 |
| 销售费用 | 七、63 | 574,641,354.33 | 648,347,624.21 |
| 管理费用 | 七、64 | 239,467,034.38 | 306,295,472.90 |
| 研发费用 |
| 财务费用 | 七、66 | 138,193,169.78 | 163,706,761.46 |
|---|---|---|---|
| 其中：利息费用 | 124,677,088.31 | 152,089,906.24 | |
| 利息收入 | 4,446,879.70 | 3,600,173.18 | |
| 加：其他收益 | 七、67 | 2,848,120.77 | 3,102,083.17 |
| 投资收益（损失以“-”号填列） | 七、68 | 70,815.67 | 1,375,550.34 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投 资收益 | |||
| 以摊余成本计量的金融资产 终止确认收益（损失以“-”号填列） | |||
| 汇兑收益（损失以“-”号填列） | |||
| 净敞口套期收益（损失以“-”号填 列） | |||
| 公允价值变动收益（损失以“-” 号填列） | |||
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | 七、71 | -3,633,864.48 | -3,158,757.35 |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | 七、72 | -18,278,106.97 | -18,784,992.67 |
| 资产处置收益（损失以“-”号填 列） | 七、73 | 18,381,250.47 | 54,713,293.81 |
| 三、营业利润（亏损以“-”号填列） | -44,822,434.60 | 23,629,755.61 | |
| 加：营业外收入 | 七、74 | 6,593,574.01 | 12,457,109.82 |
| 减：营业外支出 | 七、75 | 7,370,422.00 | 15,379,077.83 |
| 四、利润总额（亏损总额以“-”号填列） | -45,599,282.59 | 20,707,787.60 | |
| 减：所得税费用 | 七、76 | 5,069,410.25 | 18,845,821.24 |
| 五、净利润（净亏损以“-”号填列） | -50,668,692.84 | 1,861,966.36 | |
| （一）按经营持续性分类 | |||
| 1.持续经营净利润（净亏损以“-”号填 列） | -50,668,692.84 | 1,861,966.36 | |
| 2.终止经营净利润（净亏损以“-”号填 列） | |||
| （二）按所有权归属分类 | |||
| 1.归属于母公司股东的净利润（净亏 损以“-”号填列） | -45,735,466.42 | 7,400,759.37 | |
| 2.少数股东损益（净亏损以“-”号填 列） | -4,933,226.42 | -5,538,793.01 | |
| 六、其他综合收益的税后净额 | -872,497.86 | -232,463.70 | |
| （一）归属母公司所有者的其他综合收 益的税后净额 | -872,497.86 | -232,463.70 | |
| 1.不能重分类进损益的其他综合收 益 | |||
| （1）重新计量设定受益计划变动额 | |||
| （2）权益法下不能转损益的其他综合收 益 | |||
| （3）其他权益工具投资公允价值变动 | |||
| （4）企业自身信用风险公允价值变动 | |||
| 2.将重分类进损益的其他综合收益 | -872,497.86 | -232,463.70 | |
| （1）权益法下可转损益的其他综合收益 | |||
| （2）其他债权投资公允价值变动 | |||
| （3）金融资产重分类计入其他综合收益 的金额 |
| （4）其他债权投资信用减值准备 | |||
|---|---|---|---|
| （5）现金流量套期储备 | |||
| （6）外币财务报表折算差额 | -872,497.86 | -232,463.70 | |
| （7）其他 | |||
| （二）归属于少数股东的其他综合收益 的税后净额 | |||
| 七、综合收益总额 | -51,541,190.70 | 1,629,502.66 | |
| （一）归属于母公司所有者的综合收益 总额 | -46,607,964.28 | 7,168,295.67 | |
| （二）归属于少数股东的综合收益总额 | -4,933,226.42 | -5,538,793.01 | |
| 八、每股收益： | |||
| （一）基本每股收益(元/股) | -0.05 | 0.01 | |
| （二）稀释每股收益(元/股) | -0.05 | 0.01 |
公司负责人：徐瑞泽 主管会计工作负责人：胥德才 会计机构负责人：刘艳华
母公司利润表 2026 年 1—6 月
单位：元币种：人民币
| 项目 | 附注 | 2026 年半年度 | 2025 年半年度 |
|---|---|---|---|
| 一、营业收入 | 十九、4 | 115,362,717.69 | 172,116,089.93 |
| 减：营业成本 | 十九、4 | 78,066,093.16 | 102,764,677.14 |
| 税金及附加 | 3,008,676.52 | 4,807,270.72 | |
| 销售费用 | 11,619,682.63 | 12,363,185.11 | |
| 管理费用 | 19,345,351.15 | 33,204,204.69 | |
| 研发费用 | |||
| 财务费用 | 16,564,114.24 | 14,015,858.45 | |
| 其中：利息费用 | 60,179,060.49 | 73,200,610.64 | |
| 利息收入 | 51,042,782.29 | 61,533,802.17 | |
| 加：其他收益 | 325,985.70 | 357,036.51 | |
| 投资收益（损失以“-”号填列） | 十九、5 | 19,070,815.67 | 1,375,550.34 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投 资收益 | |||
| 以摊余成本计量的金融资产 终止确认收益（损失以“-”号填列） | |||
| 净敞口套期收益（损失以“-”号填 列） | |||
| 公允价值变动收益（损失以“-” 号填列） | |||
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | -160,693.32 | 255,987.41 | |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | -165,799.06 | -103,868.45 | |
| 资产处置收益（损失以“-”号填 列） | -2,539.83 | ||
| 二、营业利润（亏损以“-”号填列） | 5,829,108.98 | 6,843,059.80 | |
| 加：营业外收入 | 241,907.18 | 2,811,438.87 | |
| 减：营业外支出 | 1,797,022.64 | 31,666.14 | |
| 三、利润总额（亏损总额以“-”号填列） | 4,273,993.52 | 9,622,832.53 | |
| 减：所得税费用 | -4,381,460.47 | 96,710.65 | |
| 四、净利润（净亏损以“-”号填列） | 8,655,453.99 | 9,526,121.88 |
| （一）持续经营净利润（净亏损以“-” 号填列） | 8,655,453.99 | 9,526,121.88 | |
|---|---|---|---|
| （二）终止经营净利润（净亏损以“-” 号填列） | |||
| 五、其他综合收益的税后净额 | |||
| （一）不能重分类进损益的其他综合收 益 | |||
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | |||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合 收益 | |||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | |||
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | |||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | |||
| 1.权益法下可转损益的其他综合收 益 | |||
| 2.其他债权投资公允价值变动 | |||
| 3.金融资产重分类计入其他综合收 益的金额 | |||
| 4.其他债权投资信用减值准备 | |||
| 5.现金流量套期储备 | |||
| 6.外币财务报表折算差额 | |||
| 7.其他 | |||
| 六、综合收益总额 | 8,655,453.99 | 9,526,121.88 | |
| 七、每股收益： | |||
| （一）基本每股收益(元/股) | |||
| （二）稀释每股收益(元/股) |
公司负责人：徐瑞泽 主管会计工作负责人：胥德才 会计机构负责人：刘艳华
合并现金流量表 2026 年 1—6 月
单位：元币种：人民币
| 项目 | 附注 | 2026年半年度 | 2025年半年度 |
|---|---|---|---|
| 一、经营活动产生的现金流量： | |||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 3,150,815,114.37 | 4,182,212,300.81 | |
| 客户存款和同业存放款项净增加额 | |||
| 向中央银行借款净增加额 | |||
| 向其他金融机构拆入资金净增加额 | |||
| 收到原保险合同保费取得的现金 | |||
| 收到再保业务现金净额 | |||
| 保户储金及投资款净增加额 | |||
| 收取利息、手续费及佣金的现金 | |||
| 拆入资金净增加额 | |||
| 回购业务资金净增加额 | |||
| 代理买卖证券收到的现金净额 | |||
| 收到的税费返还 | |||
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 七、78 | 513,149,694.09 | 251,997,469.55 |
| 经营活动现金流入小计 | 3,663,964,808.46 | 4,434,209,770.36 | |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 2,354,698,891.75 | 3,249,791,216.05 |
| 客户贷款及垫款净增加额 | |||
|---|---|---|---|
| 存放中央银行和同业款项净增加额 | |||
| 支付原保险合同赔付款项的现金 | |||
| 拆出资金净增加额 | |||
| 支付利息、手续费及佣金的现金 | |||
| 支付保单红利的现金 | |||
| 支付给职工及为职工支付的现金 | 315,571,899.06 | 399,313,787.24 | |
| 支付的各项税费 | 189,032,796.00 | 219,499,424.98 | |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 七、78 | 213,690,029.89 | 271,760,979.79 |
| 经营活动现金流出小计 | 3,072,993,616.70 | 4,140,365,408.06 | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 590,971,191.76 | 293,844,362.30 | |
| 二、投资活动产生的现金流量： | |||
| 收回投资收到的现金 | |||
| 取得投资收益收到的现金 | 70,815.67 | 1,375,550.34 | |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资 产收回的现金净额 | |||
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金 净额 | |||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | |||
| 投资活动现金流入小计 | 70,815.67 | 1,375,550.34 | |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资 产支付的现金 | 七、78 | 41,586,443.06 | 125,275,263.19 |
| 投资支付的现金 | |||
| 质押贷款净增加额 | |||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金 净额 | |||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | |||
| 投资活动现金流出小计 | 41,586,443.06 | 125,275,263.19 | |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -41,515,627.39 | -123,899,712.85 | |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | |||
| 吸收投资收到的现金 | |||
| 其中：子公司吸收少数股东投资收到的 现金 | |||
| 取得借款收到的现金 | 2,450,701,014.00 | 2,770,500,000.00 | |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | 210,000,000.00 | ||
| 筹资活动现金流入小计 | 2,660,701,014.00 | 2,770,500,000.00 | |
| 偿还债务支付的现金 | 3,370,795,000.00 | 2,567,780,000.00 | |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 143,462,415.55 | 118,655,733.38 | |
| 其中：子公司支付给少数股东的股利、 利润 | |||
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 七、78 | 161,118,323.58 | 327,265,571.90 |
| 筹资活动现金流出小计 | 3,675,375,739.13 | 3,013,701,305.28 | |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -1,014,674,725.13 | -243,201,305.28 | |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | -872,497.86 | -232,463.70 | |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | -466,091,658.62 | -73,489,119.53 | |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 880,396,884.05 | 688,951,766.00 | |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 414,305,225.43 | 615,462,646.47 |
公司负责人：徐瑞泽 主管会计工作负责人：胥德才 会计机构负责人：刘艳华
母公司现金流量表 2026 年 1—6 月
单位：元币种：人民币
| 项目 | 附注 | 2026年半年度 | 2025年半年度 |
|---|---|---|---|
| 一、经营活动产生的现金流量： | |||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 125,524,041.11 | 194,658,817.21 | |
| 收到的税费返还 | |||
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 642,830,892.37 | 252,972,327.73 | |
| 经营活动现金流入小计 | 768,354,933.48 | 447,631,144.94 | |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 91,538,929.92 | 103,983,333.40 | |
| 支付给职工及为职工支付的现金 | 21,003,523.83 | 25,094,638.85 | |
| 支付的各项税费 | 11,700,997.13 | 10,903,777.04 | |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 186,793,990.07 | 260,354,601.39 | |
| 经营活动现金流出小计 | 311,037,440.95 | 400,336,350.68 | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 457,317,492.53 | 47,294,794.26 | |
| 二、投资活动产生的现金流量： | |||
| 收回投资收到的现金 | |||
| 取得投资收益收到的现金 | 20,070,815.67 | 1,375,550.34 | |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资 产收回的现金净额 | |||
| 处置子公司及其他营业单位收到的现 金净额 | |||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | |||
| 投资活动现金流入小计 | 20,070,815.67 | 1,375,550.34 | |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资 产支付的现金 | 1,315,196.02 | 21,931,991.04 | |
| 投资支付的现金 | |||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现 金净额 | |||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | |||
| 投资活动现金流出小计 | 1,315,196.02 | 21,931,991.04 | |
| 投资活动产生的现金流量净额 | 18,755,619.65 | -20,556,440.70 | |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | |||
| 吸收投资收到的现金 | |||
| 取得借款收到的现金 | 1,655,000,000.00 | 1,989,000,000.00 | |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | 210,000,000.00 | ||
| 筹资活动现金流入小计 | 1,865,000,000.00 | 1,989,000,000.00 | |
| 偿还债务支付的现金 | 2,648,505,000.00 | 1,925,000,000.00 | |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 116,702,495.49 | 89,270,702.51 | |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 391,827.41 | 126,677,713.73 | |
| 筹资活动现金流出小计 | 2,765,599,322.90 | 2,140,948,416.24 | |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -900,599,322.90 | -151,948,416.24 | |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | |||
| 五、现金及现金等价物净增加额 | -424,526,210.72 | -125,210,062.68 | |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 556,018,144.06 | 365,232,689.86 | |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 131,491,933.34 | 240,022,627.18 |
公司负责人：徐瑞泽 主管会计工作负责人：胥德才 会计机构负责人：刘艳华
合并所有者权益变动表 2026 年 1—6 月
单位：元币种：人民币
| 项目 | 2026 年半年度 | ||||||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东 权益 | 所有者权益 合计 | |||||||||||||
| 实收资本 (或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合 收益 | 专 项 储 备 | 盈余公积 | 一般风险 准备 | 未分配利润 | 其 他 | 小计 | |||||
| 优 先 股 | 永 续 债 | 其他 | |||||||||||||
| 一、上 年期 末余 额 | 933,060,765. 00 | 64,728,936. 21 | 2,110,067,477 .80 | 191,216,476. 31 | 7,453,321. 15 | 460,350,092. 87 | 926,958.7 3 | 632,351,340. 11 | 4,017,722,415 .56 | 8,580,152. 34 | 4,026,302,567 .90 | ||||
| 加：会 计政 策变 更 | |||||||||||||||
| 前期 差错 更正 | |||||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||||
| 二、本 年期 初余 额 | 933,060,765. 00 | 64,728,936. 21 | 2,110,067,477 .80 | 191,216,476. 31 | 7,453,321. 15 | 460,350,092. 87 | 926,958.7 3 | 632,351,340. 11 | 4,017,722,415 .56 | 8,580,152. 34 | 4,026,302,567 .90 | ||||
| 三、本 期增 减变 动金 额（减 少以 “-”号 | 26,680,348.0 0 | -64,728,936. 21 | 193,500,114.1 1 | -191,216,476. 31 | -872,497.8 6 | 241,639.6 9 | -141,951,217. 41 | 204,085,926.6 3 | -4,933,226. 42 | 199,152,700.2 1 |
| 填列） | |||||||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| （一） 综合 收益 总额 | -872,497.8 6 | -45,735,466.4 2 | -46,607,964.2 8 | -4,933,226. 42 | -51,541,190.7 0 | ||||||||||
| （二） 所有 者投 入和 减少 资本 | 26,680,348.0 0 | -64,728,936. 21 | 193,500,114.1 1 | -191,216,476. 31 | 346,668,002.2 1 | 346,668,002.2 1 | |||||||||
| 1．所<br><br>有者 投入 的普 通股 | |||||||||||||||
| 2．其<br><br>他权 益工 具持 有者 投入 资本 | 26,680,348.0 0 | -20,386,306. 81 | 148,898,595.8 2 | 155,192,637.0 1 | 155,192,637.0 1 | ||||||||||
| 3．股<br><br>份支 付计 入所 有者 权益 的金 额 | |||||||||||||||
| 4．其 他 | -44,342,629. 40 | 44,601,518.29 | -191,216,476. 31 | 191,475,365.2 0 | 191,475,365.2 0 | ||||||||||
| （三） 利润 分配 | -95,974,111.3 0 | -95,974,111.3 0 | -95,974,111.3 0 |
| 1．提<br><br>取盈 余公 积 | |||||||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 2．提<br><br>取一 般风 险准 备 | |||||||||||||||
| 3．对 所有 者（或 股东） 的分 配 | -95,974,111.3 0 | -95,974,111.3 0 | -95,974,111.3 0 | ||||||||||||
| 4．其 他 | |||||||||||||||
| （四） 所有 者权 益内 部结 转 | |||||||||||||||
| 1．资<br><br>本公 积转 增资 本（或<br><br>股本） | |||||||||||||||
| 2．盈<br><br>余公 积转 增资 本（或<br><br>股本） | |||||||||||||||
| 3．盈 |
| 余公 积弥 补亏 损 | |||||||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 4．设<br><br>定受 益计 划变 动额 结转 留存 收益 | |||||||||||||||
| 5．其<br><br>他综 合收 益结 转留 存收 益 | |||||||||||||||
| 6．其 他 | |||||||||||||||
| （五） 专项 储备 | 241,639.6 9 | -241,639.69 | |||||||||||||
| 1．本 期提 取 | 241,639.6 9 | -241,639.69 | |||||||||||||
| 2．本 期使 用 | |||||||||||||||
| （六） 其他 | |||||||||||||||
| 四、本 期期 末余 额 | 959,741,113. 00 | 2,303,567,591 .91 | 6,580,823. 29 | 460,350,092. 87 | 1,168,598. 42 | 490,400,122. 70 | 4,221,808,342 .19 | 3,646,925. 92 | 4,225,455,268 .11 |
| 项目 | 2025 年半年度 | ||||||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东 权益 | 所有者权益 合计 | |||||||||||||
| 实收资本 (或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合 收益 | 专 项 储 备 | 盈余公积 | 一般风险 准备 | 未分配利 润 | 其 他 | 小计 | |||||
| 优 先 股 | 永 续 债 | 其他 | |||||||||||||
| 一、上 年期 末余 额 | 913,932,327. 00 | 165,598,992. 95 | 2,011,955,773 .55 | 211,029,271. 12 | 2,606,838. 83 | 458,330,624. 57 | 1,094,863. 69 | 973,162,499. 15 | 4,315,652,648 .62 | 26,874,561. 22 | 4,342,527,209 .84 | ||||
| 加：会 计政 策变 更 | |||||||||||||||
| 前期 差错 更正 | |||||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||||
| 二、本 年期 初余 额 | 913,932,327. 00 | 165,598,992. 95 | 2,011,955,773 .55 | 211,029,271. 12 | 2,606,838. 83 | 458,330,624. 57 | 1,094,863. 69 | 973,162,499. 15 | 4,315,652,648 .62 | 26,874,561. 22 | 4,342,527,209 .84 | ||||
| 三、本 期增 减变 动金 额（减 少以 “-”号 填列） | 616.00 | -2,298.78 | 2,299.61 | 120,592,925. 93 | -232,463.7 0 | 29,499.12 | -9,656,200.3 7 | -130,451,474. 05 | -5,538,793. 01 | -135,990,267. 06 | |||||
| （一） 综合 收益 | -232,463.7 0 | 7,400,759.37 | 7,168,295.67 | -5,538,793. 01 | 1,629,502.66 |
| 总额 | |||||||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| （二） 所有 者投 入和 减少 资本 | 616.00 | -2,298.78 | 2,299.61 | 120,592,925. 93 | -120,592,309. 10 | -120,592,309. 10 | |||||||||
| 1．所<br><br>有者 投入 的普 通股 | |||||||||||||||
| 2．其<br><br>他权 益工 具持 有者 投入 资本 | 616.00 | -2,298.78 | 2,299.61 | 616.83 | 616.83 | ||||||||||
| 3．股<br><br>份支 付计 入所 有者 权益 的金 额 | |||||||||||||||
| 4．其 他 | 120,592,925. 93 | -120,592,925. 93 | -120,592,925. 93 | ||||||||||||
| （三） 利润 分配 | -17,027,460. 62 | -17,027,460.6 2 | -17,027,460.6 2 | ||||||||||||
| 1．提<br><br>取盈 余公 积 |
| 2．提<br><br>取一 般风 险准 备 | |||||||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 3．对 所有 者（或 股东） 的分 配 | -17,027,460. 62 | -17,027,460.6 2 | -17,027,460.6 2 | ||||||||||||
| 4．其 他 | |||||||||||||||
| （四） 所有 者权 益内 部结 转 | |||||||||||||||
| 1．资<br><br>本公 积转 增资 本（或<br><br>股本） | |||||||||||||||
| 2．盈<br><br>余公 积转 增资 本（或<br><br>股本） | |||||||||||||||
| 3．盈<br><br>余公 积弥 补亏 损 |
| 4．设<br><br>定受 益计 划变 动额 结转 留存 收益 | |||||||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 5．其<br><br>他综 合收 益结 转留 存收 益 | |||||||||||||||
| 6．其 他 | |||||||||||||||
| （五） 专项 储备 | 29,499.12 | -29,499.12 | |||||||||||||
| 1．本 期提 取 | 29,499.12 | -29,499.12 | |||||||||||||
| 2．本 期使 用 | |||||||||||||||
| （六） 其他 | |||||||||||||||
| 四、本 期期 末余 额 | 913,932,943. 00 | 165,596,694. 17 | 2,011,958,073 .16 | 331,622,197. 05 | 2,374,375. 13 | 458,330,624. 57 | 1,124,362. 81 | 963,506,298. 78 | 4,185,201,174 .57 | 21,335,768. 21 | 4,206,536,942 .78 |
公司负责人：徐瑞泽 主管会计工作负责人：胥德才 会计机构负责人：刘艳华
母公司所有者权益变动表 2026 年 1—6 月
单位：元币种：人民币
| 项目 | 2026 年半年度 | ||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 实收资本 (或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合 收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利 润 | 所有者权 益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||
| 一、上年期末余额 | 933,060,765. 00 | 64,728,936.2 1 | 2,359,725,6 52.28 | 191,216,476 .31 | 9,859,992.3 2 | 347,186,49 5.38 | 1,723,781,5 03.67 | 5,247,126,8 68.55 | |||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||
| 其他 | |||||||||||
| 二、本年期初余额 | 933,060,765. 00 | 64,728,936.2 1 | 2,359,725,6 52.28 | 191,216,476 .31 | 9,859,992.3 2 | 347,186,49 5.38 | 1,723,781,5 03.67 | 5,247,126,8 68.55 | |||
| 三、本期增减变动金额（减 少以“-”号填列） | 26,680,348.0 0 | -64,728,936. 21 | 193,500,11 4.11 | -191,216,47 6.31 | -87,318,657 .31 | 259,349,34 4.90 | |||||
| （一）综合收益总额 | 8,655,453.9 9 | 8,655,453.9 9 | |||||||||
| （二）所有者投入和减少资 本 | 26,680,348.0 0 | -64,728,936. 21 | 193,500,11 4.11 | -191,216,47 6.31 | 346,668,00 2.21 | ||||||
| 1．所有者投入的普通股 | |||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入 资本 | 26,680,348.0 0 | -20,386,306. 81 | 148,898,59 5.82 | 155,192,63 7.01 | |||||||
| 3．股份支付计入所有者权益 的金额 | |||||||||||
| 4．其他 | -44,342,629. 40 | 44,601,518. 29 | -191,216,47 6.31 | 191,475,36 5.20 | |||||||
| （三）利润分配 | -95,974,111 .30 | -95,974,111 .30 | |||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分 配 | -95,974,111 .30 | -95,974,111 .30 | |||||||||
| 3．其他 | |||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股 本） |
| 2．盈余公积转增资本（或股 本） | |||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转 留存收益 | |||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收 益 | |||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||
| 四、本期期末余额 | 959,741,113. 00 | 2,553,225,7 66.39 | 9,859,992.3 2 | 347,186,49 5.38 | 1,636,462,8 46.36 | 5,506,476,2 13.45 |
| 项目 | 2025 年半年度 | ||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 实收资本 (或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合 收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利 润 | 所有者权 益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||
| 一、上年期末余额 | 913,932,327. 00 | 165,598,992. 95 | 2,274,159,5 13.49 | 211,029,271 .12 | 4,534,100.2 9 | 345,167,02 7.08 | 1,722,633,7 49.56 | 5,214,996,4 39.25 | |||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||
| 其他 | |||||||||||
| 二、本年期初余额 | 913,932,327. 00 | 165,598,992. 95 | 2,274,159,5 13.49 | 211,029,271 .12 | 4,534,100.2 9 | 345,167,02 7.08 | 1,722,633,7 49.56 | 5,214,996,4 39.25 | |||
| 三、本期增减变动金额（减 少以“-”号填列） | 616.00 | -2,298.78 | 2,299.61 | 120,592,925 .93 | -7,501,338. 74 | -128,093,64 7.84 | |||||
| （一）综合收益总额 | 9,526,121.8 8 | 9,526,121.8 8 | |||||||||
| （二）所有者投入和减少资 本 | 616.00 | -2,298.78 | 2,299.61 | 120,592,925 .93 | -120,592,30 9.10 | ||||||
| 1．所有者投入的普通股 | |||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入 资本 | 616.00 | -2,298.78 | 2,299.61 | 616.83 |
| 3．股份支付计入所有者权益 的金额 | |||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 4．其他 | 120,592,925 .93 | -120,592,92 5.93 | |||||||||
| （三）利润分配 | -17,027,460 .62 | -17,027,460 .62 | |||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分 配 | -17,027,460 .62 | -17,027,460 .62 | |||||||||
| 3．其他 | |||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股 本） | |||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股 本） | |||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转 留存收益 | |||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收 益 | |||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||
| 四、本期期末余额 | 913,932,943. 00 | 165,596,694. 17 | 2,274,161,8 13.10 | 331,622,197 .05 | 4,534,100.2 9 | 345,167,02 7.08 | 1,715,132,4 10.82 | 5,086,902,7 91.41 |
公司负责人：徐瑞泽 主管会计工作负责人：胥德才 会计机构负责人：刘艳华
三、公司基本情况 1、 公司概况 √适用 □不适用
利群商业集团股份有限公司（以下简称公司或本公司，在包含子公司时统称本集团）系 经青岛市人民政府【青股改字（1997）61 号】“股份有限公司设立批准证书”批准，由青岛 利群股份有限公司（现更名为利群集团股份有限公司，以下简称利群集团）、青岛福兴祥商品 配送有限责任公司、临海市仲达建筑装饰公司、江苏省江都市宏伟工业设备配套公司、青岛 金海通装饰工程有限公司、青岛利群股份有限公司工会（代表内部职工个人）作为发起人发 起设立的股份有限公司。
2017 年4 月6 日，根据中国证监会《关于核准青岛利群百货集团股份有限公司首次公开发行股 票的批复》（证监许可【2017】374 号）的核准，公司向社会公开发行人民币普通股17,600 万股， 每股面值人民币1 元，每股发行价格人民币8.82 元，公司增加注册资本人民币 17,600 万元，变更 后注册资本（股本）为人民币 86,050.046 万元。
2020 年4 月1 日，根据中国证监会《关于核准利群商业集团股份有限公司公开发行可转换公司 债券的批复》（证监许可[2020]44 号）的核准，公司发行可转换公司债券1,800 万份，每份面值100 元，发行总额18.00 亿元。
截至 2026 年 6 月 30 日，公司股本总额 959,741,113.00 股。 公司法定代表人：徐瑞泽 公司住所：青岛经济技术开发区香江路 78 号 公司总部地址：青岛市崂山区海尔路 83 号 本集团属于商业连锁经营行业，主要从事百货商品、超市商品、电器商品的批发与零售、
食品加工及商业物业出租业务。 本财务报告于2026 年8 月26日由本公司董事会批准报出。
四、财务报表的编制基础
- 1、 编制基础
本集团财务报表根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则》及其应用 指南、解释及其他相关规定(以下合称“企业会计准则”)，以及中国证券监督管理委员会(以下简称 “证监会”)《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号—财务报告的一般规定》（2023 年修 订）的披露相关规定编制。
- 2、 持续经营 √适用 □不适用
本集团对自 2026 年 6 月 30 日起 12 个月的持续经营能力进行了评价，未发现对持续经营能 力产生重大怀疑的事项和情况。本财务报表以持续经营为基础列报。
五、重要会计政策及会计估计 具体会计政策和会计估计提示： √适用 □不适用
本集团根据实际生产经营特点制定的具体会计政策和会计估计包括应收款项坏账准备、存货 跌价准备、固定资产折旧、无形资产摊销、收入确认和计量等。
- 1、 遵循企业会计准则的声明
本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司及本集团于 2026 年 6 月 30 日的财务状况以及 2026 年 1-6 月经营成果和现金流量等有关信息。
- 2、 会计期间 本集团的会计期间为公历 1 月 1 日至 12 月 31 日。
- 3、 营业周期 √适用 □不适用
本集团营业周期为 12 个月，并以营业周期作为资产和负债的流动性划分标准。
- 4、 记账本位币 本公司以人民币为记账本位币。
本集团下属子公司香港丰捷有限公司、香港康丰有限公司，根据其经营所处的主要经济环 境自行决定其记账本位币，本集团在编制财务报表时按照三、9 所述方法折算为人民币。
- 5、 重要性标准确定方法和选择依据 √适用 □不适用
| 涉及重要性标准判断的披露 事项 | 重要性标准确定方法和选择依据 |
|---|---|
| 重要的单项计提坏账准备的 应收款项 | 单项金额占应收款项总额的10%以上且金额大于500万元 |
| 应收款项本期坏账准备收回 或转回金额重要的 | 单项金额超过200万元的 |
| 本期重要的应收款项核销 | 单项金额超过200万元的 |
| 重要的非全资子公司 | 单一主体收入、净利润、净资产、资产总额占本集团合并 报表相关项目的5%以上的 |
| 重要的在建工程 | 投资预算、期初期末余额、当期发生额任一项金额占资产 总额的5%以上，且金额超过1500万元的 |
| 重要或有事项/日后事项/其 他重要事项 | 金额超过500万元的 |
|---|
- 6、 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 √适用□不适用
（1）同一控制下的企业合并 参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制且该控制并非暂时性的，
为同一控制下的企业合并。
本集团作为合并方，在同一控制下企业合并中取得的资产和负债，在合并日按被合并方 在最终控制方合并报表中的账面价值计量。取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价 值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
（2）非同一控制下的企业合并 参与合并的各方在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的企
业合并。
本集团作为购买方，在非同一控制下企业合并中取得的被购买方可辨认资产、负债及或 有负债在收购日以公允价值计量。合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价 值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份 额的，首先对合并中取得的各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值、以及合并成本进 行复核，经复核后，合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的， 将其差额计入合并当期营业外收入。
通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并的，对于购买日之前持有的被购买方的股 权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期 投资收益；与其相关的购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益 以及除净损益、其他综合收益和利润分配外的其他所有者权益变动，在购买日所属当期转为 投资损益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益 除外。
- 7、 控制的判断标准和合并财务报表的编制方法 √适用□不适用
本集团合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定，包括本公司及本公司控制的所 有子公司（含企业、被投资单位中可分割的部分，以及企业所控制的结构化主体等）。本集 团判断控制的标准为，本集团拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有 可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额。
在编制合并财务报表时，子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，按照本 公司的会计政策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。
本公司与子公司及子公司相互之间发生的内部交易对合并财务报表的影响于合并时抵消。
子公司的所有者权益中不属于母公司的份额以及当期净损益、其他综合收益及综合收益总额 中属于少数股东权益的份额，分别在合并财务报表“少数股东权益、少数股东损益、归属于 少数股东的其他综合收益及归属于少数股东的综合收益总额”项目列示。
对于同一控制下企业合并取得的子公司，其经营成果和现金流量自合并当期期初纳入合 并财务报表。编制比较合并财务报表时，对上年财务报表的相关项目进行调整，视同合并后 形成的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。
对于非同一控制下企业合并取得子公司，经营成果和现金流量自本集团取得控制权之日 起纳入合并财务报表。在编制合并财务报表时，以购买日确定的各项可辨认资产、负债及或 有负债的公允价值为基础对子公司的财务报表进行调整。
本集团在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，在合并财务报表中， 处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份 额之间的差额，调整资本公积（股本溢价），资本公积不足冲减的，调整留存收益。
本集团因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资方的控制权的，在编制合并财务报表 时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价 与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始 持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资损益，同时冲减商誉。与 原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，在丧失控制权时转为当期投资损益。
本集团通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权属于一揽子交易的，应 当将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权 之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中 确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的投资损益。通过多次交易 分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权，不属于一揽子交易的，对每一项交易按照是否 丧失控制权分别进行会计处理。
- 8、 合营安排分类及共同经营会计处理方法
□适用 √不适用
- 9、 现金及现金等价物的确定标准
本集团现金流量表之现金指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金流量表之现金 等价物指持有期限不超过 3 个月、流动性强、易于转换为已知金额现金且价值变动风险很小 的投资。
- 10、 外币业务和外币报表折算
√适用□不适用 （1）外币交易 本集团外币交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率将外币金额折算为记账本位币金
额。于资产负债表日，外币货币性项目采用资产负债表日的即期汇率折算为记账本位币，所产生
的折算差额除了为购建或生产符合资本化条件的资产而借入的外币专门借款产生的汇兑差额按资 本化的原则处理外，直接计入当期损益；以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生 日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额；以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允 价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价 值变动（含汇率变动）处理，计入当期损益；收到投资者以外币投入的资本，采用交易发生日即 期汇率折算，外币投入资本与相应的货币性项目的记账本位币金额之间不产生外币资本折算差额。
（2）外币财务报表的折算
本集团在编制合并财务报表时将境外经营的财务报表折算为人民币，其中：外币资产负 债表中资产、负债类项目采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益类项目除“未分配利 润”外，均按业务发生时的即期汇率折算；利润表中的收入与费用项目，采用交易当月平均汇 率折算。上述折算产生的外币报表折算差额，在其他综合收益项目中列示。外币现金流量采 用交易当月平均汇率折算。汇率变动对现金的影响额，在现金流量表中单独列示。
- 11、 金融工具 √适用□不适用
（1）金融工具的确认和终止确认
本集团成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。
满足下列条件的，终止确认金融资产（或金融资产的一部分，或一组类似金融资产的一 部分），即将之前确认的金融资产从资产负债表中予以转出：1）收取金融资产现金流量的权 利届满；2）转移了收取金融资产现金流量的权利，或在“过手协议”下承担了及时将收取的 现金流量全额支付给第三方的义务；并且实质上转让了金融资产所有权上几乎所有的风险和 报酬，或虽然实质上既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但放 弃了对该金融资产的控制。
如果金融负债的责任已履行、撤销或届满，则对金融负债进行终止确认。如果现有金融 负债被同一债权人以实质上几乎完全不同条款的另一金融负债所取代，或现有负债的条款几 乎全部被实质性修改，则此类替换或修改作为终止确认原负债和确认新负债处理，差额计入 当期损益。
以常规方式买卖金融资产，按交易日会计进行确认和终止确认。交易日，是指本集团承 诺买入或卖出金融资产的日期。
（2）金融资产分类和计量方法
本集团的金融资产于初始确认时根据本集团管理金融资产的业务模式和金融资产的合同 现金流量特征，将金融资产分类为以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计
入其他综合收益的金融资产、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。当且仅当 本集团改变管理金融资产的业务模式时，才对所有受影响的相关金融资产进行重分类。
在判断业务模式时，本集团考虑包括企业评价和向关键管理人员报告金融资产业绩的方 式、影响金融资产业绩的风险及其管理方式以及相关业务管理人员获得报酬的方式等。在评 估是否以收取合同现金流量为目标时，本集团对金融资产到期日前的出售原因、时间、频率 和价值等进行分析判断。
在判断合同现金流量特征时，本集团判断合同现金流量是否仅为对本金和以未偿付本金 为基础的利息的支付时，包含对货币时间价值的修正进行评估时，判断与基准现金流量相比 是否具有显著差异；对包含提前还款特征的金融资产，判断提前还款特征的公允价值是否非 常小等。
金融资产在初始确认时以公允价值计量，但是因销售商品或提供服务等产生的应收账款 或应收票据未包含重大融资成分或不考虑不超过一年的融资成分的，按照交易价格进行初始 计量。
对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损 益，其他类别的金融资产相关交易费用计入其初始确认金额。
金融资产的后续计量取决于其分类：
1) 以摊余成本计量的金融资产
金融资产同时符合下列条件的，分类为以摊余成本计量的金融资产：①管理该金融资产 的业务模式是以收取合同现金流量为目标。②该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生 的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。此类金融资产采用实际 利率法确认利息收入，其终止确认、修改或减值产生的利得或损失，均计入当期损益。本集 团该分类的金融资产主要包括货币资金、应收账款、应收票据、其他应收款等。
2) 公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资
金融资产同时符合下列条件的，分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金 融资产：①本集团管理该金融资产的业务模式既以收取合同现金流量为目标又以出售该金融 资产为目标。②该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以 未偿付本金金额为基础的利息的支付。此类金融资产采用实际利率法确认利息收入。除利息 收入、减值损失及汇兑差额确认为当期损益外，其余公允价值变动计入其他综合收益。当金 融资产终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益转出，计入当 期损益。本集团该分类的金融资产主要为应收款项融资。
3) 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资
本集团不可撤销地选择将部分非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计 入其他综合收益的金融资产。本集团仅将相关股利收入（明确作为投资成本部分收回的股利 收入除外）计入当期损益，公允价值的后续变动计入其他综合收益，不需计提减值准备。当 金融资产终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益转出，计入 留存收益。本集团该分类的金融资产为其他权益工具投资。
4) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
除上述分类为以摊余成本计量的金融资产和分类或指定为以公允价值计量且其变动计入 其他综合收益的金融资产之外的金融资产，本集团将其分类为以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融资产。此类金融资产按照公允价值进行后续计量，除与套期会计有关外，所 有公允价值变动计入当期损益。本集团该分类的金融资产主要为交易性金融资产。
本集团在非同一控制下的企业合并中确认的或有对价构成金融资产的，该金融资产分类 为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
只有能够消除或显著减少会计错配时，本集团才将金融资产在初始计量时指定为以公允 价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。按照上述条件，本集团暂无指定的此类金融资 产。
（3）金融负债分类、确认依据和计量方法
除了签发的财务担保合同、以低于市场利率贷款的贷款承诺及由于金融资产转移不符合 终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债以外，本集团的金融负债于初始 确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债、以摊余成本计量的金融 负债。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，相关交易费用直接计入当期 损益，以摊余成本计量的金融负债的相关交易费用计入其初始确认金额。
金融负债的后续计量取决于其分类： 1）以摊余成本计量的金融负债 以摊余成本计量的金融负债，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。 2）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债（含属于金融负债的衍生工具），包 括交易性金融负债和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。 交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具），按照公允价值进行后续计量，除与套期会 计有关外，所有公允价值变动均计入当期损益。对于指定为以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融负债，按照公允价值进行后续计量，除由本集团自身信用风险变动引起的公允 价值变动计入其他综合收益之外，其他公允价值变动计入当期损益；如果由本集团自身信用 风险变动引起的公允价值变动计入其他综合收益会造成或扩大损益中的会计错配，本集团将 所有公允价值变动（包括自身信用风险变动的影响金额）计入当期损益。
只有符合以下条件之一，本集团才将金融负债在初始计量时指定为以公允价值计量且其 变动计入当期损益的金融负债：①能够消除或显著减少会计错配；②风险管理或投资策略的 正式书面文件已载明，该金融工具组合以公允价值为基础进行管理、评价并向关键管理人员 报告；③包含一项或多项嵌入衍生工具的混合工具，除非嵌入衍生工具对混合工具的现金流 量没有重大改变，或所嵌入的衍生工具明显不应当从相关混合工具中分拆；④包含需要分拆 但无法在取得时或后续的资产负债表日对其进行单独计量的嵌入衍生工具的混合工具。
按照上述条件，本集团暂无指定的这类金融负债。本集团将在非同一控制下的企业合并 中作为购买方确认的或有对价形成金融负债的，按照以公允价值计量且其变动计入当期损益 进行会计处理。
（4）金融工具减值
本集团以预期信用损失为基础，对以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变 动计入其他综合收益的债权投资、合同资产、租赁应收款、贷款承诺及财务担保合同进行减 值处理并确认损失准备。
1）预期信用损失的计量 预期信用损失，是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用
损失，是指本集团按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的 所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。
整个存续期预期信用损失，是指因金融工具整个预计存续期内所有可能发生的违约事件 而导致的预期信用损失。未来 12 个月内预期信用损失，是指因资产负债表日后 12 个月内(若 金融工具的预计存续期少于 12 个月，则为预计存续期)可能发生的金融工具违约事件而导致 的预期信用损失，是整个存续期预期信用损失的一部分。
对于因销售商品、提供劳务等日常经营活动形成的不含重大融资成分的应收账款、应收 票据、应收款项融资等应收款项以及合同资产，本集团运用简化计量方法，按照相当于整个 存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。
对于租赁应收款、包含重大融资成分的应收款项以及合同资产，本集团选择运用简化计 量方法，按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。
除上述采用简化计量方法以外的金融资产（如债权投资、其他债权投资、其他应收款）、
贷款承诺及财务担保合同，本集团采用一般方法（三阶段法）计提预期信用损失。在每个资 产负债表日，本集团评估其信用风险自初始确认后是否已经显著增加，如果信用风险自初始 确认后未显著增加，处于第一阶段，本集团按照相当于未来 12 个月内预期信用损失的金额计 量损失准备，并按照账面余额和实际利率计算利息收入；如果信用风险自初始确认后已显著 增加但尚未发生信用减值的，处于第二阶段，本集团按照相当于整个存续期内预期信用损失 的金额计量损失准备，并按照账面余额和实际利率计算利息收入；如果初始确认后发生信用
减值的，处于第三阶段，本集团按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备， 并按照摊余成本和实际利率计算利息收入。
对于资产负债表日只具有较低信用风险的金融工具，本集团假设其信用风险自初始确认 后未显著增加。关于本集团对信用风险显著增加判断标准、已发生信用减值资产的定义等披 露参见附注十、1。
本集团采用预期信用损失模型对金融工具和合同资产的减值进行评估时，根据历史还款 数据并结合经济政策、宏观经济指标、行业风险等因素推断债务人信用风险的预期变动。不 同的估计可能会影响减值准备的计提，已计提的减值准备可能并不等于未来实际的减值损失 金额。
2）按照信用风险特征组合计提减值准备的组合类别及确定依据
本集团基于单项和组合评估金融工具的预期信用损失，以组合为基础进行评估时，本集 团基于共同信用风险特征将金融工具分为不同组别。本集团采用的共同信用风险特征包括： 金融工具类型、信用风险评级、债务人所处地理位置、债务人所处行业、逾期信息、应收款 项账龄等。
1 应收账款（与合同资产）的组合类别及确定依据
本集团以应收账款(与合同资产)的账龄、款项性质、信用风险敞口、历史回款情况等信 息为基础，按信用风险特征的相似性和相关性进行分组。对于应收账款(与合同资产)，本集 团判断账龄为其信用风险主要影响因素，因此，本集团参考历史信用损失经验，编制应收账 款账龄与违约损失率对照表，以此为基础评估其预期信用损失。
2 应收票据的组合类别及确定依据
本集团基于应收票据的承兑人信用风险作为共同风险特征，将其划分为不同组合，并确 定预期信用损失会计估计政策：a.承兑人为上市的商业银行的银行承兑汇票，本集团评价该 类款项具有较低的信用风险，不确认预期信用损失；b.承兑人为非上市的商业银行的银行承 兑汇票及商业承兑汇票，参照本集团应收账款政策确认预期损失率计提损失准备，与应收账 款的组合划分相同。
3 其他应收款的组合类别及确定依据
本集团其他应收款主要包括应收第三方支付平台未提现余额、应收押金和保证金、应收 员工备用金等。根据应收款的性质和不同对手方的信用风险特征，本集团将其他应收款划分 为 6 个组合，具体为：应收第三方支付平台未提现余额、应收家电补贴款、应收代垫款项、 应收押金和保证金、应收员工备用金和借款、应收其他款项。
3)按照单项计提坏账减值准备的单项计提判断标准
若某一客户信用风险特征与组合中其他客户显著不同，或该客户信用风险特征发生显著 变化，例如客户发生严重财务困难，应收该客户款项的预期信用损失率已显著高于其所处于 账龄、逾期区间的预期信用损失率等，本集团对应收该客户款项按照单项计提损失准备。
4)减值准备的核销 当本集团不再合理预期能够全部或部分收回金融资产合同现金流量时，本集团直接减记
该金融资产的账面余额。已减记的金融资产以后又收回的，作为减值损失的转回计入收回当 期的损益。
（5）金融资产转移的确认依据和计量方法
对于金融资产转移交易，本集团已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转 入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止 确认该金融资产；既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，放弃 了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产并确认产生的资产和负债，未放弃对该金融资 产控制的，按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产在终止确认日的账面价值， 与因转移而收到的对价及原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部 分的金额（涉及转移的金融资产同时符合下列条件：①集团管理该金融资产的业务模式既以 收取合同现金流量为目标又以出售该金融资产为目标；②该金融资产的合同条款规定，在特 定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。）之和的差 额计入当期损益。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确 认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将因转移而收到的对 价及应分摊至终止确认部分的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部 分的金额（涉及转移的金融资产同时符合下列条件：①集团管理该金融资产的业务模式既以 收取合同现金流量为目标又以出售该金融资产为目标；②该金融资产的合同条款规定，在特 定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付）之和，与分 摊的前述金融资产整体账面价值的差额计入当期损益。
通过对所转移金融资产提供财务担保方式继续涉入的，按照金融资产的账面价值和财务 担保金额两者之中的较低者，确认继续涉入形成的资产。财务担保金额，是指所收到的对价 中，将被要求偿还的最高金额。
（6）金融负债与权益工具的区分及相关处理方法
本集团按照以下原则区分金融负债与权益工具：1）如果本集团不能无条件地避免以交付 现金或其他金融资产来履行一项合同义务，则该合同义务符合金融负债的定义。有些金融工 具虽然没有明确地包含交付现金或其他金融资产义务的条款和条件，但有可能通过其他条款 和条件间接地形成合同义务。2）如果一项金融工具须用或可用本集团自身权益工具进行结算，
需要考虑用于结算该工具的本集团自身权益工具，是作为现金或其他金融资产的替代品，还 是为了使该工具持有方享有在发行方扣除所有负债后的资产中的剩余权益。如果是前者，该 工具是发行方的金融负债；如果是后者，该工具是发行方的权益工具。在某些情况下，一项 金融工具合同规定本集团须用或可用自身权益工具结算该金融工具，其中合同权利或合同义 务的金额等于可获取或需交付的自身权益工具的数量乘以其结算时的公允价值，则无论该合 同权利或义务的金额是固定的，还是完全或部分地基于除本集团自身权益工具的市场价格以 外的变量（例如利率、某种商品的价格或某项金融工具的价格）的变动而变动，该合同分类 为金融负债。
本集团在合并报表中对金融工具（或其组成部分）进行分类时，考虑了集团成员和金融 工具持有方之间达成的所有条款和条件。如果集团作为一个整体由于该工具而承担了交付现 金、其他金融资产或者以其他导致该工具成为金融负债的方式进行结算的义务，则该工具应 当分类为金融负债。
- （7）可转换债券 本集团发行可转换债券时依据条款确定其是否同时包含负债和权益成份。
发行的可转换债券既包含负债也包含权益成分的，在初始确认时将负债和权益成份进行 分拆，并分别进行处理。在进行分拆时，先确定负债成份的公允价值并以此作为其初始确认 金额，再按照可转换债券整体的发行价格扣除负债成份初始确认金额后的金额确定权益成份 的初始确认金额。交易费用在负债成份和权益成份之间按照各自的相对公允价值进行分摊。 负债成份作为负债列示，以摊余成本进行后续计量，直至被撤销、转换或赎回。权益成份作 为权益列示，不进行后续计量。
- （8）金融资产和金融负债的抵销
本集团的金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不相互抵销。但同时满足下列 条件时，以相互抵销后的净额在资产负债表内列示：1）本集团具有抵销已确认金额的法定权 利，且该种法定权利是当前可执行的；2）本集团计划以净额结算，或同时变现该金融资产和 清偿该金融负债。
- 12、 应收票据
□适用 √不适用
- 13、 应收账款
□适用 √不适用
- 14、 应收款项融资
□适用 √不适用
- 15、 其他应收款
□适用 √不适用
16、 存货
√适用 □不适用 存货类别、发出计价方法、盘存制度、低值易耗品和包装物的摊销方法 √适用 □不适用
本集团存货主要包括原材料、包装物、低值易耗品、库存商品、开发成本、开发产品等。 存货按照成本进行初始计量。存货成本包括采购成本、加工成本和其他成本。存货实行
永续盘存制，领用或发出存货，采用加权平均法确定其实际成本。低值易耗品和包装物采用 一次转销法进行摊销。
存货跌价准备的确认标准和计提方法 √适用 □不适用
资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量。存货成本高于其可变现净值的， 计提存货跌价准备，计入当期损益。可变现净值，是指在日常活动中，存货的估计售价减去 至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。
按照组合计提存货跌价准备的组合类别及确定依据、不同类别存货可变现净值的确定依据 √适用 □不适用
本集团所经营超市、百货、电器等商品品类、规格型号、数量繁多，本集团按照商品类 别、结合库龄计提存货跌价准备。在确定其可变现净值时，本集团分商品类别及各种商品库 龄预计销售折价率，根据各类库存商品账面成本及预计销售折价率测算其估计销售金额，减 去估计的销售费用和相关税费后的金额确定。按照商品类别估算、库龄预计的销售折价率， 按照本集团销售政策及历史经验数据确定。
基于库龄确认存货可变现净值的各库龄组合可变现净值的计算方法和确定依据
□适用 √不适用
17、 合同资产
√适用□不适用 合同资产的确认方法及标准 √适用 □不适用
合同资产，是指本集团已向客户转让商品而有权收取对价的权利，且该权利取决于时间 流逝之外的其他因素。合同资产的预期信用损失的确定方法和会计处理方法，详见上述附注 “五、11 金融资产减值相关内容”。
按照信用风险特征组合计提坏账准备的组合类别及确定依据
- □适用 √不适用 基于账龄确认信用风险特征组合的账龄计算方法
- □适用 √不适用 按照单项计提坏账准备的认定单项计提判断标准
- □适用 √不适用
- 18、 持有待售的非流动资产或处置组 √适用 □不适用
本集团主要通过出售（包括具有商业实质的非货币性资产交换，下同）而非持续使用一 项非流动资产或处置组收回其账面价值的，将其划分为持有待售类别。
划分为持有待售的非流动资产或处置组的确认标准和会计处理方法 √适用 □不适用
本集团将同时符合下列条件的非流动资产或处置组划分为持有待售：①根据类似交易中 出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；②出售极可能发生，即已经就 一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺，预计出售将在一年内完成。有关规定要求相 关权力机构或者监管部门批准后方可出售的需要获得相关批准。本集团持有的非流动资产或 处置组（除金融资产、递延所得税资产、以公允价值计量的投资性房地产、职工薪酬形成的 资产……外）账面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的，将账面价值减记至公允价值 减去出售费用后的净额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提持有待 售资产减值准备。
本集团因出售对子公司的投资等原因导致丧失对子公司控制权的，无论出售后本集团是 否保留部分权益性投资，在拟出售的对子公司投资满足持有待售类别划分条件时，在母公司 个别财务报表中将对子公司投资整体划分为持有待售类别，在合并财务报表中将子公司所有 资产和负债划分为持有待售类别。后续资产负债表日持有待售的非流动资产公允价值减去出 售费用后的净额增加的，恢复以前减记的金额，并在划分为持有待售类别后确认的资产减值 损失金额内转回，转回金额计入当期损益。划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不予 转回。
持有待售的非流动资产或处置组中的非流动资产不计提折旧或摊销，持有待售的处置组 中负债的利息和其他费用继续予以确认。
终止经营的认定标准和列报方法 √适用 □不适用
终止确认持有待售的非流动资产或处置组时，将尚未确认的利得或损失计入当期损益。
- 19、 长期股权投资 √适用 □不适用
本集团长期股权投资包括对子公司的投资。 本集团按照初始投资成本对取得的长期股权投资进行初始计量。
通过同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，以合并日取得被合并方在最终控制方 合并报表中净资产的账面价值的份额作为初始投资成本；被合并方在合并日的净资产账面价 值为负数的，初始投资成本按零确定。
通过非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，以合并成本作为初始投资成本；通 过多次交易分步实现非同一控制下企业合并，不属于一揽子交易的，以原持有的股权投资账 面价值加上新增投资成本之和，作为初始投资成本。
除企业合并形成的长期股权投资外，以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的 购买价款及与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出作为初始投资成本； 以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为投资成本。
本公司对子公司投资在个别财务报表中采用成本法核算。采用成本法时，长期股权投资 按初始投资成本计价。在追加投资时，按照追加投资支付的成本的公允价值及发生的相关交 易费用增加长期股权投资成本的账面价值。被投资单位宣告分派的现金股利或利润，按照应 享有的金额确认为当期投资收益。
处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期投资收益。
因处置部分长期股权投资丧失了对被投资单位控制的，处置后的剩余股权能够对被投资 单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，处置股权账面价值和处置对价的差 额计入投资收益，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余 股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，确认金融资产，处置股权账面价值 和处置对价的差额计入投资收益，剩余股权在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额 计入当期损益。
本集团对于分步处置股权至丧失控股权的各项交易不属于一揽子交易的，对每一项交易 分别进行会计处理。属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权 的交易进行会计处理，但是，在丧失控制权之前每一次交易处置价款与所处置的股权对应的 长期股权投资账面价值之间的差额，确认为其他综合收益，到丧失控制权时再一并转入丧失 控制权的当期损益。
- 20、 投资性房地产
(1) 如果采用成本计量模式的 折旧或摊销方法
本集团投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产，包括房 屋建筑物及土地使用权。采用成本模式计量。
本集团投资性房地产采用平均年限法计提折旧或摊销。各类投资性房地产的预计使用寿 命、净残值率及年折旧(摊销)率如下：
| 类别 | 折旧年限（年） | 预计残值率（%） | 年折旧率（%） |
|---|---|---|---|
| 土地使用权 | 40-50 | 2.50-2.00 |
| 类别 | 折旧年限（年） | 预计残值率（%） | 年折旧率（%） |
|---|---|---|---|
| 房屋建筑物 | 20-30 | 5.00 | 4.75-3.17 |
- 21、 固定资产
- (1) 确认条件 √适用 □不适用
本集团固定资产是为销售商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一 年，单位价值较大的有形资产。
固定资产在与其有关的经济利益很可能流入本集团、且其成本能够可靠计量时予以确认。 本集团固定资产包括房屋及建筑物、机器设备、运输设备、电子设备和其他设备等。
除已提足折旧仍继续使用的固定资产外，本集团对所有固定资产计提折旧。计提折旧时 采用平均年限法。
本集团于每年年度终了，对固定资产的预计使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核， 如发生改变，则作为会计估计变更处理。
- (2) 折旧方法 √适用 □不适用
| 序号 | 类别 | 折旧年限(年) | 预计残值率(%) | 年折旧率(%) |
|---|---|---|---|---|
| 房屋建筑物 | 20-30 | 5.00 | 4.75-3.17 | |
| 机器设备 | 8-15 | 5.00 | 11.88-6.33 | |
| 运输设备 | 6 | 5.00 | 15.83 | |
| 电子设备 | 5 | 5.00 | 19.00 | |
| 其他设备（办公、 消防、监控等设备） | 5-10 | 5.00 | 19.00-9.50 |
- 22、 在建工程 √适用□不适用
在建工程成本按实际工程支出确定，包括在建期间发生的各项必要工程支出、工程达到 预定可使用状态前的应予资本化的借款费用以及其他相关费用等。
在建工程在达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或工程实际成本等，按估 计的价值结转固定资产，次月起开始计提折旧，待办理了竣工决算手续后再对固定资产原值 差异进行调整。
在建工程在达到预定可使用状态时转入固定资产，标准如下：
| 项目 | 结转固定资产的标准 |
|---|---|
| 房屋及建筑物 | 竣工验收合格达到可使用状态 |
| 项目 | 结转固定资产的标准 |
|---|---|
| 机器设备 | 完成安装调试，达到设计要求 |
| 运输工具 | 获得准予行驶证书 |
| 电子设备 | 完成安装调试，达到设计要求 |
| 其他设备（办公、消防、 监控等设备） | 完成安装调试，达到设计要求 |
- 23、 借款费用 √适用□不适用
本集团将发生的可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用予以资 本化，计入相关资产成本，其他借款费用计入当期损益。本集团确定的符合资本化条件的资 产包括需要经过 1 年以上的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资 产、投资性房地产和存货等的借款费用，在资产支出已经发生、借款费用已经发生、为使资 产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或生产活动已经开始时，开始资本化；当购建 或生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，停止资本化，其后发生的借 款费用计入当期损益。如果符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、 且中断时间连续超过 3 个月，暂停借款费用的资本化，直至资产的购建或生产活动重新开始。
在资本化期间内的每一会计期间，本集团按照以下方法确认借款费用的资本化金额：借 入专门借款的，按照当期实际发生的利息费用，扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利 息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定；占用一般借款的，根据累计资产支 出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率确定，其中资本 化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
- 24、 生物资产
□适用 √不适用
- 25、 油气资产
□适用 √不适用
- 26、 无形资产
- (1) 使用寿命及其确定依据、估计情况、摊销方法或复核程序 √适用□不适用
本集团无形资产包括土地使用权、软件等，按取得时的实际成本计量，其中，购入的无 形资产，按实际支付的价款和相关的其他支出作为实际成本；投资者投入的无形资产，按投 资合同或协议约定的价值确定实际成本，但合同或协议约定价值不公允的，按公允价值确定 实际成本。
土地使用权从出让起始日起，按其出让年限平均摊销；软件按预计使用年限、合同规定 的受益年限和法律规定的有效年限三者中最短者分期平均摊销。
摊销金额按其受益对象计入相关资产成本和当期损益。对使用寿命有限的无形资产的预 计使用寿命及摊销方法于每年年度终了进行复核，如发生改变，则作为会计估计变更处理。
(2) 研发支出的归集范围及相关会计处理方法
□适用 √不适用
- 27、 长期资产减值 √适用□不适用
本集团于每一资产负债表日对长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定 资产、在建工程、使用权资产、使用寿命有限的无形资产等项目进行检查，当存在减值迹象 时，本集团进行减值测试。对商誉、使用寿命不确定的无形资产、尚未达到预定可使用状态 的开发支出无论是否存在减值迹象，每年末均进行减值测试。
本集团在对除金融资产之外的非流动资产（除商誉外）进行减值测试时，按照资产的公 允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者确定其可收 回金额。减值测试后，若该资产的账面价值超过其可收回金额，其差额确认为减值损失。
本集团以单项资产为基础估计其可回收金额，难以对单项资产的可回收金额进行估计的， 以该资产所属资产组为基础确定资产组的可回收金额。资产组的认定，以资产组产生的主要 现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据。
公允价值减去处置费用后的净额，参考计量日发生的有序交易中类似资产的销售协议价 格或可观察到的市场价格，减去可直接归属于该资产处置的增量成本确定。预计未来现金流 量现值时，管理层按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量，并 选择恰当的折现率确定未来现金流量的现值。
上述资产的减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。
- 28、 长期待摊费用 √适用□不适用
本集团的长期待摊费用包括租入固定资产改良支出费用和其他本集团已经支付但应由本 期及以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。该等费用在受益期内平均摊销，如果 长期待摊费用项目不能使以后会计期间受益，则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当 期损益。租入固定资产改良支出费用的摊销年限为 3-10 年、其他费用在受益期内平均摊销。
- 29、 合同负债 √适用 □不适用
合同负债反映本集团已收或应收客户对价而应向客户转让商品的义务。 同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示。
30、 职工薪酬
- (1) 短期薪酬的会计处理方法 √适用 □不适用
本集团职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利和辞退福利。 短期薪酬主要包括职工工资、奖金、职工福利费、社会保险费、住房公积金、工会经费
及职教费等，在职工提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并按照受益 对象计入当期损益或相关资产成本。
- (2) 离职后福利的会计处理方法 √适用□不适用
离职后福利主要包括基本养老保险费、失业保险等，按照公司承担的风险和义务，分类 为设定提存计划。对于设定提存计划，根据在资产负债表日为换取职工在会计期间提供的服 务而向单独主体缴存的提存金确认为负债，并按照受益对象计入当期损益或相关资产成本。
- (3) 辞退福利的会计处理方法 √适用□不适用
辞退福利是由于职工与企业签订的合同到期前，企业根据法律与职工本人或职工代表（如 工会）签订的协议，或者基于商业惯例，承诺其提前终止对职工的雇佣关系时支付的补偿产 生，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：本集团不能单 方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；本集团确认与涉及支付辞退 福利的重组相关的成本或费用时。
- (4) 其他长期职工福利的会计处理方法
□适用 √不适用
31、 预计负债 √适用□不适用
当与未决诉讼或仲裁、保证类质量保证等或有事项相关的业务同时符合以下条件时，本 集团将其确认为负债：该义务是本集团承担的现时义务；该义务的履行很可能导致经济利益 流出企业；该义务的金额能够可靠地计量。
预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或 有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。本集团于资产负债表日对当前最佳估 计数进行复核并对预计负债的账面价值进行调整。
预期在资产负债表日起一年内需支付的预计负债，列报为流动负债。
32、 股份支付 √适用□不适用
用以换取职工提供服务的以权益结算的股份支付，以授予职工权益工具在授予日的公允 价值计量。如授予后立即可行权，在授予日按照权益工具的公允价值计入相关成本或费用， 相应增加资本公积。如需在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权，在等待期内 的每个资产负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按照权益工具授予日的 公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用和资本公积。如果修改了以权益结算的股 份支付的条款，至少按照未修改条款的情况确认取得的服务。此外，增加所授予权益工具公 允价值的修改，或在修改日对职工有利的变更，均确认取得服务的增加。
如果取消了以权益结算的股份支付，则于取消日作为加速行权处理，立即确认尚未确认 的金额。职工或其他方能够选择满足非可行权条件但在等待期内未满足的，作为取消以权益 结算的股份支付处理。但是，如果授予新的权益工具，并在新权益工具授予日认定所授予的 新权益工具是用于替代被取消的权益工具的，则以与处理原权益工具条款和条件修改相同的 方式，对所授予的替代权益工具进行处理。
以现金结算的股份支付，按照本集团承担的以股份或其他权益工具为基础确定的负债的 公允价值计量。如授予后立即可行权，在授予日以承担负债的公允价值计入相关成本或费用， 相应增加负债；如需完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权，在等待期的每 个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按照本集团承担负债的公允价值金额， 将当期取得的服务计入成本或费用，相应调整负债。在相关负债结算前的每个资产负债表日 以及结算日，对负债的公允价值重新计量，其变动计入当期损益。用以换取职工提供服务的 以权益结算的股份支付，以授予职工权益工具在授予日的公允价值计量。
- 33、 优先股、永续债等其他金融工具
□适用 √不适用
- 34、 收入
- (1) 按照业务类型披露收入确认和计量所采用的会计政策 √适用 □不适用
1）一般原则 本集团在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品或服务的控制权时，确认收
入。取得相关商品或服务的控制权，是指能够主导该商品的使用或该服务的提供并从中获得 几乎全部的经济利益。
履约义务，是指合同中本集团向客户转让可明确区分商品的承诺。本集团的履约义务在 满足下列条件之一的，属于在某一时段内履行履约义务；否则，属于在某一时点履行履约义 务：①客户在本集团履约的同时即取得并消耗本集团履约所带来的经济利益；②客户能够控 制本集团履约过程中在建的商品；③本集团履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且 本集团在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。
对于在某一时段内履行的履约义务，本集团在该段时间内按照履约进度确认收入。履约 进度不能合理确定时，本集团已经发生的成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的成本金 额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。
对于在某一时点履行的履约义务，本集团在客户取得相关商品控制权时点确认收入。本 集团在判断客户是否已取得商品控制权时，综合考虑下列迹象：①本集团就该商品享有现时 收款权利，即客户就该商品负有现时付款义务；②本集团已将该商品的法定所有权转移给客 户，即客户已拥有该商品的法定所有权；③本集团已将该商品实物转移给客户，即客户已实 物占有该商品；④本集团已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户，即客户已取得 该商品所有权上的主要风险和报酬；⑤客户已接受该商品；⑥其他表明客户已取得商品控制 权的迹象。
合同中包含两项或多项履约义务的，本集团在合同开始日，按照各单项履约义务所承诺 商品或服务的单独售价的相对比例，将交易价格分摊至各单项履约义务，按照分摊至各单项 履约义务的交易价格计量收入。
交易价格是本集团因向客户转让商品或服务而预期有权收取的对价金额，不包括代第三 方收取的款项以及预期将退还给客户的款项。在确定交易价格时，本集团考虑可变对价、合 同中存在重大融资成分等因素的影响。
合同中存在可变对价的，本集团按照期望值或最可能发生金额确定可变对价的最佳估计 数。包含可变对价的交易价格，不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发 生重大转回的金额。每一资产负债表日，本集团重新估计应计入交易价格的可变对价金额。
对于合同中存在重大融资成分的，本集团按照假定客户在取得商品控制权时即以现金支 付的应付金额确定交易价格，使用将合同对价的名义金额折现为商品现销价格的折现率，将 确定的交易价格与合同承诺的对价金额之间的差额在合同期间内采用实际利率法摊销。合同 开始日，本集团预计客户取得商品或服务控制权与客户支付价款间隔不超过一年的，不考虑 合同中存在的重大融资成分。
本集团根据在向客户转让商品前是否拥有对该商品的控制权，来判断本集团从事交易时 的身份是主要责任人还是代理人。本集团在向客户转让商品前能够控制该商品的，则本集团 为主要责任人，按照已收或应收对价总额确认收入；否则，为代理人，按照预期有权收取的 佣金或手续费的金额确认收入，该金额应当按照已收或应收对价总额扣除应支付给其他相关 方的价款后的净额，或者按照既定的佣金金额或比例等确定。
2）具体方法 本集团的营业收入主要包括销售商品收入、商品房销售收入、让渡资产使用权收入和资
产出租收入。
①销售商品收入 本集团从事超市、百货、电器商品的销售，分别经物流批发公司、零售门店通过线下渠
道及线上平台向终端客户销售各类商品。
物流批发公司销售，于发出商品并由客户签收确认后确认销售商品收入；零售门店线下 渠道销售，于将商品交付给客户并取得货款或取得索取价款的权利后确认销售商品收入；本 集团通过自建利群网商平台向终端消费者销售，于取得货款、将商品交付给客户并经客户确 认收货后确认销售商品收入。
本集团百货、超市和电器业态中的商品销售分为自营和联营两种模式，自营模式下本集 团作为主要责任人，采用总额法确认收入，即按照已收或应收客户对价总额确认收入；联营 模式下，本集团作为代理人，采用净额法确认收入，即按照已收或应收客户对价总额扣除向 联营方支付对价后的金额确认收入。
本集团在销售商品时授予客户奖励积分，将销售取得的货款或应收货款在商品销售产生 的收入与奖励积分的公允价值之间进行分配，将取得的货款或应收货款扣除奖励积分公允价 值的部分确认为收入，奖励积分的公允价值确认为合同负债，奖励积分的公允价值依据奖励 积分的兑换价值标准和预计兑换率确定。待客户兑换奖励积分或失效时，将原计入合同负债 的与所兑换积分相关的部分确认为收入。
- ②商品房销售收入：本公司在房地产项目已经完工并验收合格、签订了销售合同、价款 已全部取得或取得收款权利并将房产交付各客户时确认销售收入的实现。
- ③让渡资产使用权收入：在客户取得资产控制权时确认让渡资产使用权收入。
- ④资产出租收入：按与承租方签订的合同或协议规定的承租期间和金额，确认资产出租 收入。
- (2) 同类业务采用不同经营模式涉及不同收入确认方式及计量方法
□适用 √不适用
- 35、 合同成本 √适用 □不适用
（1）与合同成本有关的资产金额的确定方法
本集团与合同成本有关的资产包括合同履约成本和合同取得成本。根据其流动性，合同 履约成本分别列报在存货和其他非流动资产中，合同取得成本分别列报在其他流动资产和其 他非流动资产中。
合同履约成本，即本集团为履行合同发生的成本，不属于存货、固定资产或无形资产等 相关会计准则规范范围且同时满足下列条件的，作为合同履约成本确认为一项资产：该成本 与一份当前或预期取得的合同直接相关，包括直接人工、直接材料、制造费用（或类似费用）、 明确由客户承担的成本以及仅因该合同而发生的其他成本；该成本增加了本集团未来用于履 行履约义务的资源；该成本预期能够收回。
合同取得成本，即本集团为取得合同发生的增量成本预期能够收回的，作为合同取得成 本确认为一项资产。如果该资产摊销期限不超过一年，本集团选择在发生时计入当期损益的
简化处理。增量成本，是指不取得合同就不会发生的成本（如销售佣金等）。本集团为取得 合同发生的、除预期能够收回的增量成本之外的其他支出（如无论是否取得合同均会发生的 差旅费等），在发生时计入当期损益，但是，明确由客户承担的除外。
（2）与合同成本有关的资产的摊销
本集团与合同成本有关的资产采用与该资产相关的商品收入确认相同的基础进行摊销， 计入当期损益。
（3）与合同成本有关的资产的减值
本集团与合同成本有关的资产，其账面价值高于下列两项差额的，本集团将超出部分计 提减值准备，并确认为资产减值损失：①企业因转让与该资产相关的商品预期能够取得的剩 余对价；②为转让该相关商品估计将要发生的成本。计提减值准备后，如果以前期间减值的 因素发生变化，使得上述两项差额高于该资产账面价值的，转回原已计提的资产减值准备， 并计入当期损益，但转回后的资产账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该资产在转回 日的账面价值。
- 36、 政府补助 √适用 □不适用
政府补助在能够满足其所附的条件并且能够收到时，予以确认。政府补助为货币性资产 的，按照实际收到的金额计量，对于按照固定的定额标准拨付的补助，或对年末有确凿证据 表明能够符合财政扶持政策规定的相关条件且预计能够收到财政扶持资金时，按照应收的金 额计量；政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量，公允价值不能可靠取得的，按照 名义金额(1 元)计量。
本集团的政府补助包括与资产相关的政府补助、与收益相关的政府补助。其中，与资产 相关的政府补助，是指本集团取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助；与 收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。如果政府文件中未明 确规定补助对象，本集团按照上述区分原则进行判断，难以区分的，整体归类为与收益相关 的政府补助。
与资产相关的政府补助确认为递延收益，在相关资产使用寿命内按照直线法分期计入当 期损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将尚未分配的相关 递延收益余额转入资产处置当期的损益。
与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，
并在确认相关成本费用或损失的期间计入当期损益。与日常活动相关的政府补助，按照经济 业务实质，计入其他收益或冲减相关成本费用。与日常活动无关的政府补助，计入营业外收 支。
本集团取得政策性优惠贷款贴息的，区分财政将贴息资金拨付给贷款银行和财政将贴息 资金直接拨付给本集团两种情况，分别按照以下原则进行会计处理：（1）财政将贴息资金拨 付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向本集团提供贷款的，本集团以实际收到的借 款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用（或以借 款的公允价值作为借款的入账价值并按照实际利率法计算借款费用，实际收到的金额与借款 公允价值之间的差额确认为递延收益。递延收益在借款存续期内采用实际利率法摊销，冲减 相关借款费用）。（2）财政将贴息资金直接拨付给本集团，本集团将对应的贴息冲减相关借 款费用。
- 37、 递延所得税资产/递延所得税负债 √适用□不适用
本集团递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值之间 的差额、以及未作为资产和负债确认但按照税法规定可以确定其计税基础的项目的计税基础 与其账面价值之间的差额产生的暂时性差异计算确认。
本集团对除以下情形外的所有应纳税暂时性差异确认递延所得税负债：（1）暂时性差异 产生于商誉的初始确认或既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)的非企业 合并的交易中产生的资产或负债的初始确认；（2）与子公司、联营企业及合营企业投资相关 的应纳税暂时性差异，本集团能够控制暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未 来很可能不会转回的。
本集团以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税 所得额为限，对除以下情形外产生的可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减确认递延所 得税资产：（1）暂时性差异产生于既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损) 的非企业合并的交易中产生的资产或负债的初始确认；（2）与子公司相关的可抵扣暂时性差 异，不能同时满足以下条件的：暂时性差异在可预见的未来很可能转回、未来很可能获得用 来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。
本集团在很可能有足够的应纳税所得额用以抵扣可抵扣亏损的限度内，就所有尚未利用 的可抵扣亏损确认递延所得税资产。管理层运用大量的判断来估计未来取得应纳税所得额的 时间和金额，结合纳税筹划策略，决定应确认的递延所得税资产的金额，因此存在不确定性。 于资产负债表日，递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资产或清偿该负债
期间的适用税率计量。
- 38、 租赁
√适用 □不适用 作为承租方对短期租赁和低价值资产租赁进行简化处理的判断依据和会计处理方法 √适用 □不适用
- （1）租赁的识别
在合同开始日，本集团评估合同是否为租赁或者包含租赁。如果合同一方让渡了在一定 期间内控制一项或多项已识别资产使用的权利以换取对价，则该合同为租赁或者包含租赁。
合同中同时包含多项单独租赁的，本集团将合同予以分拆，并分别各项单独租赁进行会 计处理。合同中同时包含租赁和非租赁部分的，本集团将租赁和非租赁部分分拆后进行会计 处理。各租赁部分分别按照租赁准则进行会计处理，非租赁部分按照其他适用的企业会计准 则进行会计处理。合同中同时包含租赁和非租赁部分的，本集团作为出租人的，将租赁和非 租赁部分进行分拆后分别进行会计处理，各租赁部分分别按照租赁准则进行会计处理，非租 赁部分按照其他适用的企业会计准则进行会计处理。本集团作为承租人的，选择不分拆租赁 和非租赁部分，将各租赁部分及与其相关的非租赁部分分别合并为租赁，按照租赁准则进行 会计处理；但是，合同中包括应分拆的嵌入衍生工具的，本集团不将其与租赁部分合并进行 会计处理。
本集团部分租赁合同拥有续租选择权。本集团在评估是否合理确定将行使续租选择权时，
综合考虑与本集团行使续租选择权带来经济利益的所有相关事实和情况，包括自租赁期开始 日至选择权行使日之间的事实和情况的预期变化。租赁期开始日，本集团认为，由于与市价 相比，续租选择权期间的合同条款和条件更优惠/（在合同期内，本集团进行或预期将进行重 大租赁资产改良，租赁资产对本集团的运营重要，且不易获取合适的替换资产，本集团能够 合理确定将行使续租选择权），因此，租赁期中包含续租选择权涵盖的期间。租赁期开始日 后，如发生本集团可控范围内的重大事件或变化，且影响本集团是否合理确定将行使相应续 租选择权的，本集团将对是否行使续租选择权进行重新评估，并根据重新评估结果修改租赁 期。
- （2）本集团作为承租人 1）租赁确认
除了短期租赁和低价值资产租赁，在租赁期开始日，本集团对租赁确认使用权资产和租 赁负债。
使用权资产，是指本集团作为承租人可在租赁期内使用租赁资产的权利，按照成本进行 初始计量。该成本包括：①租赁负债的初始计量金额；②在租赁期开始日或之前支付的租赁 付款额扣除已享受的租赁激励相关金额；③发生的初始直接费用；④为拆卸及移除租赁资产、 复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成本（属于为生 产存货而发生的除外）。本集团按照租赁准则有关规定重新计量租赁负债的，相应调整使用 权资产的账面价值。
本集团根据与使用权资产有关的经济利益的预期消耗方式以直线法对使用权资产计提折 旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，在租赁资产剩余使用寿命内计提折 旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产剩余使用 寿命两者孰短的期间内计提折旧。计提的折旧金额根据使用权资产的用途，计入相关资产的 成本或者当期损益。
本集团按照租赁期开始日尚未支付的租赁付款额的现值对租赁负债进行初始计量。租赁 付款额包括：①固定付款额及实质固定付款额，扣除租赁激励相关金额；②取决于指数或比 率的可变租赁付款额；③本集团合理确定将行使购买选择权时，购买选择权的行权价格；④ 租赁期反映出本集团将行使终止租赁选择权时，行使终止租赁选择权需支付的款项；⑤根据 本集团提供的担保余值预计应支付的款项。
在计算租赁付款额的现值时，本集团因无法确定租赁内含利率，采用增量借款利率作为 折现率。本集团按照固定的周期性利率计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用，并计入 当期损益，但应当资本化的除外。
在租赁期开始日后，本集团确认租赁负债的利息时，增加租赁负债的账面金额；支付租 赁付款额时，减少租赁负债的账面金额。当实质固定付款额发生变动、担保余值预计的应付 金额发生变化、用于确定租赁付款额的指数或比率发生变动、购买选择权、续租选择权或终 止选择权的评估结果或实际行权情况发生变化时，本集团按照变动后的租赁付款额的现值重 新计量租赁负债。
2）租赁变更
租赁变更，是指原合同条款之外的租赁范围、租赁对价、租赁期限的变更，包括增加或 终止一项或多项租赁资产的使用权，延长或缩短合同规定的租赁期等。租赁变更生效日，是 指双方就租赁变更达成一致的日期。
租赁发生变更且同时符合下列条件的，本集团将该租赁变更作为一项单独租赁进行会计 处理：①该租赁变更通过增加一项或多项租赁资产的使用权而扩大了租赁范围或延长了租赁 期限；②增加的对价与租赁范围扩大部分或租赁期限延长部分的单独价格按该合同情况调整 后的金额相当。
租赁变更未作为一项单独租赁进行会计处理的，在租赁变更生效日，本集团按照租赁准 则有关规定对变更后合同的对价进行分摊，重新确定变更后的租赁期；并采用修订后的折现 率对变更后的租赁付款额进行折现，以重新计量租赁负债。就上述租赁负债调整的影响，本 集团区分以下情形进行会计处理：①租赁变更导致租赁范围缩小或租赁期缩短的，承租人应 当调减使用权资产的账面价值，并将部分终止或完全终止租赁的相关利得或损失计入当期损 益。②其他租赁变更导致租赁负债重新计量的，承租人相应调整使用权资产的账面价值。
3）短期租赁和低价值资产租赁
对于租赁期不超过 12 个月的短期租赁和单项租赁资产为全新资产时价值较低（低于 100,000 元人民币）的低价值资产租赁，本集团选择不确认使用权资产和租赁负债。本集团 将短期租赁和低价值资产租赁的租赁付款额，在租赁期内各个期间按照直线法或其他系统合 理的方法计入相关资产成本或当期损益。
作为出租方的租赁分类标准和会计处理方法 √适用 □不适用
本集团作为出租人，对外租赁全部为经营租赁。 在租赁期内各个期间，本集团采用直线法将经营租赁的租赁收款额确认为租金收入。 本集团发生的与经营租赁有关的初始直接费用资本化至租赁标的资产的成本，在租赁期
内按照与租金收入相同的确认基础分期计入当期损益。本集团取得的与经营租赁有关的未计 入租赁收款额的可变租赁付款额，在实际发生时计入当期损益。
经营租赁发生变更的，本集团自变更生效日开始，将其作为一项新的租赁进行会计处理， 与变更前租赁有关的预收或应收租赁收款额视为新租赁的收款额。
- 39、 其他重要的会计政策和会计估计 √适用 □不适用
1、终止经营
终止经营，是指本集团满足下列条件之一的、能够单独区分的组成部分，且该组成部分 已经处置或划分为持有待售类别：（1）该组成部分代表一项独立的主要业务或一个单独的主 要经营地区；（2）该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区进行处 置的一项相关联计划的一部分；（3）该组成部分是专为转售而取得的子公司。
在利润表中，本集团在利润表“净利润”项下增设“持续经营净利润”和“终止经营净 利润”项目，以税后净额分别反映持续经营相关损益和终止经营相关损益。终止经营的相关 损益应当作为终止经营损益列报，列报的终止经营损益包含整个报告期间，而不仅包含认定 为终止经营后的报告期间。
2、公允价值计量
本集团于每个资产负债表日以公允价值计量投资性房地产、衍生金融工具和权益工具投 资。公允价值，是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转 移一项负债所需支付的价格。
在财务报表中以公允价值计量或披露的资产和负债，根据对公允价值计量整体而言具有 重要意义的最低层次输入值，确定所属的公允价值层次：第一层次输入值，在计量日能够取 得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；第二层次输入值，除第一层次输入值外 相关资产或负债直接或间接可观察的输入值；第三层次输入值，相关资产或负债的不可观察 输入值。
每个资产负债表日，本集团对在财务报表中确认的持续以公允价值计量的资产和负债进 行重新评估，以确定是否在公允价值计量层次之间发生转换。
- 40、 重要会计政策和会计估计的变更
- (1) 重要会计政策变更
□适用 √不适用
(2) 重要会计估计变更
□适用 √不适用
(3) 2026 年起首次执行新会计准则或准则解释等涉及调整首次执行当年年初的财务报表
- □适用 √不适用
- 41、 其他
- □适用 √不适用
六、税项
- 1、 主要税种及税率
主要税种及税率情况 √适用 □不适用
| 税种 | 计税依据 | 税率 |
|---|---|---|
| 增值税 | 应纳税增值额（应纳税额按应纳税 销售额乘以适用税率扣除当期允许 抵扣的进项税后的余额计算） | 13%、9%、6%、5%、0% |
| 消费税 | 金银首饰营业收入 | 5% |
| 城市维护建设税 | 应交流转税 | 7% |
| 教育费附加 | 应交流转税 | 3% |
| 地方教育费附加 | 应交流转税 | 2% |
| 企业所得税 | 应纳税所得额 | 25%、20%、16.5% |
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明 √适用 □不适用
| 纳税主体名称 | 所得税税率 |
|---|---|
| 丰捷有限公司 | 16.50% |
| 康丰有限公司 | 16.50% |
| 利群集团青岛金海岸商场有限公司 | 20% |
| 利群集团乳山购物广场有限公司 | 20% |
| 青岛利群便利连锁发展有限公司 | 20% |
| 青岛利群超市有限公司 | 20% |
| 南通德祥物业管理有限公司 | 20% |
| 连云港宜祥置业有限公司 | 20% |
| 南通福兴祥贸易有限公司 | 20% |
| 南通春林置业有限公司 | 20% |
| 诸暨德程置业有限公司 | 20% |
| 南通富华置业有限公司 | 20% |
| 池州市满信置业有限公司 | 20% |
| 兴化市百昌物业管理有限公司 | 20% |
| 南通辉元置业有限公司 | 20% |
|---|---|
| 青岛利群辛安超市有限公司 | 20% |
| 南通宜祥商贸有限公司 | 20% |
| 烟台瑞诺商贸有限公司 | 20% |
| 福兴祥（江苏）供应链管理有限公司 | 20% |
| 利群集团青岛供应链管理有限公司 | 20% |
| 青岛瑾丰商贸有限公司 | 20% |
| 利群集团连云港福之祥商贸有限公司 | 20% |
| 青岛利源舜泰商贸有限公司 | 20% |
| 青岛利源舜丰贸易有限公司 | 20% |
| 青岛润商管理咨询有限公司 | 20% |
2、 税收优惠
√适用□不适用
- （1）根据财政部、国家税务总局《关于免征蔬菜流通环节增值税有关问题的通知》（财
税【2011】137 号），本集团自 2012 年 1 月 1 日起，免交蔬菜流通环节增值税。
- （2）根据财政部、国家税务总局《关于免征部分鲜活肉蛋产品流通环节增值税政策的通
知》（财税【2012】75 号），本集团自 2012 年 10 月 1 日起，免交部分鲜活肉蛋产品流通环 节增值税。
- （3）根据财政部、国家税务总局《关于继续实施物流企业大宗商品仓储设施用地城镇土
地使用税优惠政策的通知》（财政部税务总局公告 2023 年第 5 号），公司之子公司福兴祥物 流集团有限公司、淮安福兴祥物流有限公司自 2023 年 1 月 1 日起至 2027 年 12 月 31 日止， 减按所属土地等级适用税额标准的 50%计征城镇土地使用税。
- （4）根据财政部、国家税务总局《关于延续实施宣传文化增值税优惠政策的公告》（2023
年第 60 号），本集团自 2024 年 1 月 1 日起至 2027 年 12 月 31 日止，免征图书批发、零售环 节增值税。
- （5）根据财政部、国家税务总局《享受企业所得税优惠政策的农产品初加工范围（试行）》，
本集团自 2008 年 1 月 1 日起，粮食初加工所得免征企业所得税。
- （6）根据《国家税务总局关于落实小型微利企业所得税优惠政策征管问题的公告》（2023
年第 6 号），本集团之子公司利群集团青岛金海岸商场有限公司、青岛利群麦岛超市有限公 司等自 2023 年 1 月 1 日起，按 20%的税率缴纳企业所得税。
3、 其他
□适用 √不适用
七、合并财务报表项目注释
- 1、 货币资金
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
|---|---|---|
| 库存现金 | 9,862,027.11 | 9,316,260.82 |
| 银行存款 | 580,257,611.81 | 874,245,323.93 |
| 其他货币资金 | 70,373,472.39 | 75,705,301.37 |
| 合计 | 660,493,111.31 | 959,266,886.12 |
| 其中：存放在境外的款项总额 | 223,941,281.01 | 239,378,241.63 |
其他说明
注：（1）期末其他货币资金 70,373,472.39 元，其中：银行承兑汇票保证金 69,109,581.18 元、保函保证金 333,882.64 元及农民工工资保证金 900,000.00 元，在所办理银行承兑汇票、 保函、银行借款到期偿还及建设项目工程款支付完成前，款项使用受到限制。
- （2）期末公司外保内贷业务冻结境外公司银行存款 170,272,500.00 元，款项使用受到
限制。
- （3）期末因诉讼事项被法院冻结银行存款 5,571,913.49 元，款项使用受到限制。
- 2、 交易性金融资产
□适用 √不适用
- 3、 衍生金融资产
□适用 √不适用
- 4、 应收票据
- (1) 应收票据分类列示
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
|---|---|---|
| 银行承兑汇票 | 150,000.00 | 1,600,000.00 |
| 合计 | 150,000.00 | 1,600,000.00 |
- (2) 期末公司已质押的应收票据
□适用 √不适用
- (3) 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
□适用 √不适用
- (4) 按坏账计提方法分类披露 √适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 (%) | 金 额 | 计提 比例 (%) | 金额 | 比例 (%) | 金额 | 计提 比例 (%) | |||
| 按单项计提 坏账准备 | 150,000.00 | 100.00 | 150,000.00 | 1,600,000.00 | 100.00 | 1,600,000.00 | ||||
| 其中： | ||||||||||
| 信用较高的 银行承兑汇 票 | 150,000.00 | 100.00 | 150,000.00 | 1,600,000.00 | 100.00 | 1,600,000.00 | ||||
| 按组合计提 坏账准备 | ||||||||||
| 其中： | ||||||||||
| 合计 | 150,000.00 | / | / | 150,000.00 | 1,600,000.00 | / | / | 1,600,000.00 |
按单项计提坏账准备： √适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 名称 | 期末余额 | |||
|---|---|---|---|---|
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例（%） | 计提理由 | |
| 银行承兑汇票 | 150,000.00 | 银行信用等级较高，延 期兑付的可能性较小 | ||
| 合计 | 150,000.00 | / |
按单项计提坏账准备的说明：
- □适用 √不适用 按组合计提坏账准备：
- □适用 √不适用 按预期信用损失一般模型计提坏账准备
- □适用 √不适用
对本期发生损失准备变动的应收票据账面余额显著变动的情况说明：
- □适用 √不适用 (5) 坏账准备的情况
- □适用 √不适用 其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
- □适用 √不适用
其他说明： 无
(6) 本期实际核销的应收票据情况
- □适用 √不适用
- 其中重要的应收票据核销情况：
- □适用 √不适用 应收票据核销说明：
- □适用 √不适用 其他说明：
- □适用 √不适用
5、 应收账款
(1) 按账龄披露 √适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 账龄 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
|---|---|---|
| 1 年以内（含 1 年） | 176,301,495.67 | 142,777,132.78 |
| 1 年以内 | 176,301,495.67 | 142,777,132.78 |
| 1 至 2 年 | 6,682,692.79 | 850,345.03 |
| 2 至 3 年 | 1,211,614.54 | 4,563,974.02 |
| 3 年以上 | ||
| 3 至 4 年 | 9,224,976.23 | 5,284,145.40 |
| 4 至 5 年 | 246,259.40 | 233,364.58 |
| 5 年以上 | 190,578.30 | |
| 合计 | 193,857,616.93 | 153,708,961.81 |
利群商业集团股份有限公司2026 年半年度报告
(1) 按坏账计提方法分类披露 √适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | |||||
| 金额 | 比例 (%) | 金额 | 计提比 例(%) | 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比 例(%) | |||
| 按单项计提坏账准 备 | 4,132,613.75 | 2.13 | 4,132,613.75 | 100.00 | 4,132,613.75 | 2.69 | 4,132,613.75 | 100.00 | ||
| 其中： | ||||||||||
| 应收货款 | 4,132,613.75 | 2.13 | 4,132,613.75 | 100.00 | 4,132,613.75 | 2.69 | 4,132,613.75 | 100.00 | ||
| 按组合计提坏账准 备 | 189,725,003.18 | 97.87 | 10,416,766.46 | 5.49 | 179,308,236.72 | 149,576,348.06 | 97.31 | 8,173,547.81 | 5.46 | 141,402,800.25 |
| 其中： | ||||||||||
| 账龄组合 | 189,725,003.18 | 97.87 | 10,416,766.46 | 5.49 | 179,308,236.72 | 149,576,348.06 | 97.31 | 8,173,547.81 | 5.46 | 141,402,800.25 |
| 合计 | 193,857,616.93 | / | 14,549,380.21 | / | 179,308,236.72 | 153,708,961.81 | / | 12,306,161.56 | / | 141,402,800.25 |
90 / 186
按单项计提坏账准备： √适用□不适用
单位：元币种：人民币
| 名称 | 期末余额 | |||
|---|---|---|---|---|
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例（%） | 计提理由 | |
| 客户 | 4,132,613.75 | 4,132,613.75 | 100.00 | 预计无法回收 |
| 合计 | 4,132,613.75 | 4,132,613.75 | 100.00 |
按单项计提坏账准备的说明：
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备： √适用 □不适用 组合计提项目：账龄组合
单位：元币种：人民币
| 账龄 | 期末余额 | ||
|---|---|---|---|
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 1年以内（含1年） | 176,301,495.67 | 6,523,155.34 | 3.70 |
| 1-2年 | 6,682,692.79 | 668,269.28 | 10.00 |
| 2-3年 | 1,211,614.54 | 242,322.90 | 20.00 |
| 3-4年 | 5,092,362.48 | 2,546,181.24 | 50.00 |
| 4-5年 | 246,259.40 | 246,259.40 | 100.00 |
| 5年以上 | 190,578.30 | 190,578.30 | 100.00 |
| 合计 | 189,725,003.18 | 10,416,766.46 |
按组合计提坏账准备的说明：
- □适用 √不适用 按预期信用损失一般模型计提坏账准备
- □适用 √不适用
对本期发生损失准备变动的应收账款账面余额显著变动的情况说明：
- □适用 √不适用
(2) 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 计提 | 收回或转 回 | 转销或核 销 | 其他 变动 | |||
| 单项计提 | 4,132,613.75 | 4,132,613.75 | ||||
| 账龄组合 | 8,173,547.81 | 2,243,218.65 | 10,416,766.46 | |||
| 合计 | 12,306,161.56 | 2,243,218.65 | 14,549,380.21 |
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
(3) 本期实际核销的应收账款情况
- □适用 √不适用 其中重要的应收账款核销情况
- □适用 √不适用 应收账款核销说明：
- □适用 √不适用
(4) 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款和合同资产情况
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 单位名称 | 应收账款期 末余额 | 合同资产期末 余额 | 应收账款和合 同资产期末余 额 | 占应收账款和 合同资产期末 余额合计数的 比例（%） | 坏账准备期末 余额 |
|---|---|---|---|---|---|
| 客户一 | 31,221,239.55 | 31,221,239.55 | 16.46 | 1,155,185.86 | |
| 客户二 | 13,272,627.72 | 13,272,627.72 | 7.00 | 491,087.23 | |
| 客户三 | 6,558,541.94 | 6,558,541.94 | 3.46 | 242,666.05 | |
| 客户四 | 6,254,293.31 | 6,254,293.31 | 3.30 | 231,408.85 | |
| 客户五 | 5,047,997.15 | 5,047,997.15 | 2.66 | 186,775.89 | |
| 合计 | 62,354,699.67 | 62,354,699.67 | 32.88 | 2,307,123.88 |
其他说明：
□适用 √不适用
- 6、 合同资产
- (1) 合同资产情况
□适用 √不适用
- (2) 报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
□适用 √不适用
- (3) 按坏账计提方法分类披露
- □适用 √不适用 按单项计提坏账准备：
- □适用 √不适用 按单项计提坏账准备的说明：
- □适用 √不适用 按组合计提坏账准备：
- □适用 √不适用
按预期信用损失一般模型计提坏账准备
- □适用 √不适用
- 对本期发生损失准备变动的合同资产账面余额显著变动的情况说明：
- □适用 √不适用
(4) 本期合同资产计提坏账准备情况
- □适用 √不适用 其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
- □适用 √不适用
(5) 本期实际核销的合同资产情况
□适用 √不适用
其中重要的合同资产核销情况
□适用 √不适用
合同资产核销说明：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
- 7、 应收款项融资
- (1) 应收款项融资分类列示
□适用 √不适用
- (2) 期末公司已质押的应收款项融资
□适用 √不适用
- (3) 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收款项融资
□适用 √不适用
- (4) 按坏账计提方法分类披露
- □适用 √不适用 按单项计提坏账准备：
- □适用 √不适用 按单项计提坏账准备的说明：
- □适用 √不适用 按组合计提坏账准备：
- □适用 √不适用
按预期信用损失一般模型计提坏账准备
- □适用 √不适用
对本期发生损失准备变动的应收款项融资账面余额显著变动的情况说明：
- □适用 √不适用
- (5) 坏账准备的情况
- □适用 √不适用 其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
- □适用 √不适用 (6) 本期实际核销的应收款项融资情况
- □适用 √不适用 其中重要的应收款项融资核销情况
- □适用 √不适用 核销说明：
- □适用 √不适用
(7) 应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况：
□适用 √不适用
(8) 其他说明：
□适用 √不适用
- 8、 预付款项
- (1) 预付款项按账龄列示
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 账龄 | 期末余额 | 期初余额 | ||
|---|---|---|---|---|
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 比例(%) | |
| 1 年以内 | 200,455,712.86 | 94.70 | 323,139,057.50 | 88.53 |
| 1－2 年 | 8,305,726.65 | 3.92 | 38,783,186.17 | 10.63 |
| 2－3 年 | 799,277.01 | 0.38 | 1,771,518.74 | 0.49 |
| 3 年以上 | 2,115,931.29 | 1.00 | 1,307,906.77 | 0.35 |
| 合计 | 211,676,647.81 | 100.00 | 365,001,669.18 | 100.00 |
- (2) 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
| 单位名称 | 期末余额 | 占预付款项期末余额合计数的 比例(%) |
|---|---|---|
| 供应商一 | 16,718,352.77 | 7.90 |
| 供应商二 | 14,573,308.04 | 6.88 |
| 供应商三 | 9,368,956.58 | 4.43 |
| 供应商四 | 8,991,960.01 | 4.25 |
| 供应商五 | 8,983,029.73 | 4.24 |
| 合计 | 58,635,607.13 | 27.70 |
其他说明
□适用 √不适用
9、 其他应收款 项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
|---|---|---|
| 应收利息 | ||
| 应收股利 | ||
| 其他应收款 | 161,837,273.31 | 148,307,955.79 |
| 合计 | 161,837,273.31 | 148,307,955.79 |
其他说明：
- □适用 √不适用
应收利息
- (1) 应收利息分类
□适用 √不适用
- (2) 重要逾期利息
□适用 √不适用
- (3) 按坏账计提方法分类披露
- □适用 √不适用 按单项计提坏账准备：
- □适用 √不适用 按单项计提坏账准备的说明：
- □适用 √不适用 按组合计提坏账准备：
- □适用 √不适用
- (4) 按预期信用损失一般模型计提坏账准备
□适用 √不适用
- (5) 坏账准备的情况
- □适用 √不适用 其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
- □适用 √不适用
- (6) 本期实际核销的应收利息情况
- □适用 √不适用 其中重要的应收利息核销情况
- □适用 √不适用 核销说明：
- □适用 √不适用
- 其他说明：
- □适用 √不适用
应收股利
- (7) 应收股利
□适用 √不适用
- (8) 重要的账龄超过 1 年的应收股利
□适用 √不适用
- (9) 按坏账计提方法分类披露
- □适用 √不适用 按单项计提坏账准备：
- □适用 √不适用 按单项计提坏账准备的说明：
- □适用 √不适用 按组合计提坏账准备：
- □适用 √不适用
- (10)按预期信用损失一般模型计提坏账准备
□适用 √不适用
- (11)坏账准备的情况
- □适用 √不适用 其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
- □适用 √不适用
- (12)本期实际核销的应收股利情况
- □适用 √不适用 其中重要的应收股利核销情况
- □适用 √不适用 核销说明：
- □适用 √不适用
其他说明：
- □适用 √不适用
其他应收款
- (1) 按账龄披露 √适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 账龄 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
|---|---|---|
| 1 年以内（含 1 年） | 126,208,612.98 | 117,978,461.39 |
| 1 年以内 | 126,208,612.98 | 117,978,461.39 |
| 1 至 2 年 | 21,447,732.68 | 18,093,434.72 |
| 2 至 3 年 | 10,934,036.85 | 7,230,410.69 |
| 3 年以上 | ||
| 3 至 4 年 | 7,168,852.26 | 9,702,455.97 |
| 4 至 5 年 | 26,211,338.35 | 22,102,342.44 |
| 5 年以上 | 16,585,269.39 | 18,528,773.95 |
| 合计 | 208,555,842.51 | 193,635,879.16 |
注：截至期末，账龄超过三年的单项金额重大的其他应收款为 27,867,618.00 元，全部为 应收青岛市黄岛区隐珠街道办事处代垫拆迁费 27,867,618.00 元，其中：账龄 4-5 年应收款 20,000,000.00 元，5 年以上应收款 7,867,618.00 元。
(2) 按款项性质分类情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
|---|---|---|
| 银联等第三方代收款 | 9,945,130.33 | 28,370,182.49 |
| 家电补贴款 | 28,046,714.05 | 18,590,274.20 |
| 保证金 | 59,407,973.84 | 53,143,835.14 |
| 代垫款 | 27,867,618.00 | 27,867,618.00 |
| 员工备用金及职工借款 | 11,370,972.00 | 10,770,380.49 |
| 其他款项 | 71,917,434.29 | 54,893,588.84 |
| 合计 | 208,555,842.51 | 193,635,879.16 |
(3) 坏账准备计提情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
|---|---|---|---|---|
| 未来12个月预 期信用损失 | 整个存续期预期 信用损失(未发 生信用减值) | 整个存续期预期 信用损失(已发 生信用减值) | ||
| 2026年1月1日余额 | 1,939,024.83 | 43,388,898.54 | 45,327,923.37 | |
| 2026年1月1日余额在本期 | ||||
| --转入第二阶段 | -192,914.62 | 192,914.62 | ||
| --转入第三阶段 | ||||
| --转回第二阶段 | ||||
| --转回第一阶段 | ||||
| 本期计提 | 662,207.57 | 728,438.26 | 1,390,645.83 | |
| 本期转回 | ||||
| 本期转销 | ||||
| 本期核销 | ||||
| 其他变动 | ||||
| 2026年6月30日余额 | 2,408,317.78 | 44,310,251.42 | 46,718,569.20 |
(4) 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 计提 | 收回或转 回 | 转销或核 销 | 其他变动 | |||
| 账龄组合 | 45,327,923.37 | 1,390,645.83 | 46,718,569.20 | |||
| 合计 | 45,327,923.37 | 1,390,645.83 | 46,718,569.20 |
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
- □适用 √不适用
- (13)本期实际核销的其他应收款情况
- □适用 √不适用 其中重要的其他应收款核销情况：
- □适用 √不适用 其他应收款核销说明：
- □适用 √不适用
- (14)按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 单位名称 | 期末余额 | 占其他应收款 期末余额合计 数的比例(%) | 款项的性质 | 账龄 | 坏账准备 期末余额 |
|---|---|---|---|---|---|
| 青岛市黄岛区隐珠 街道办事处 | 20,000,000.00 | 9.59 | 代垫款 | 4-5 年 | 13,566,000.00 |
| 7,867,618.00 | 3.77 | 代垫款 | 5 年以上 | 7,867,618.00 | |
| 青岛市商务局 | 13,950,765.40 | 6.69 | 家电补贴款 | 1 年以内 | |
| 郭磊 | 1,722,347.96 | 0.83 | 其他款项 | 1 年以内 | 47,020.10 |
| 6,567,785.68 | 3.15 | 其他款项 | 1-2 年 | 882,710.40 | |
| 银联商务支付股份 有限公司青岛分公 司 | 5,001,741.37 | 2.40 | 银联代收款 | 1 年以内 | |
| 耐克体育（中国）有 限公司 | 5,000,000.00 | 2.40 | 保证金 | 2-3 年 | 1,402,000.00 |
| 合计 | 60,110,258.41 | 28.83 | / | / | 23,765,348.50 |
- (15)因资金集中管理而列报于其他应收款
- □适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
- 10、 存货
- (1) 存货分类
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 账面余额 | 存货跌价准备/合同 履约成本减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 存货跌价准备/合同 履约成本减值准备 | 账面价值 | |
| 库存商品 | 1,333,804,561.11 | 53,751,578.82 | 1,280,052,982.29 | 1,536,003,164.90 | 50,275,766.78 | 1,485,727,398.12 |
| 开发成本 | 529,324,645.28 | 23,727,797.60 | 505,596,847.68 | 529,324,645.28 | 23,727,797.60 | 505,596,847.68 |
| 开发产品 | 272,831,671.01 | 272,831,671.01 | 274,910,395.00 | 274,910,395.00 | ||
| 材料物资 | 2,740,733.78 | 2,740,733.78 | 1,694,863.77 | 1,694,863.77 | ||
| 合计 | 2,138,701,611.18 | 77,479,376.42 | 2,061,222,234.76 | 2,341,933,068.95 | 74,003,564.38 | 2,267,929,504.57 |
- (2) 确认为存货的数据资源
□适用 √不适用
- (3) 存货跌价准备及合同履约成本减值准备 √适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末余额 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 计提 | 其他 | 转回或转销 | 其他 | |||
| 库存商品 | 50,275,766.78 | 18,278,106.97 | 14,802,294.93 | 53,751,578.82 | ||
| 开发成本 | 23,727,797.60 | 23,727,797.60 | ||||
| 合计 | 74,003,564.38 | 18,278,106.97 | 14,802,294.93 | 77,479,376.42 |
本期转回或转销存货跌价准备的原因
□适用 √不适用
按组合计提存货跌价准备 √适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 组合名称 | 期末 | 期初 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 账面余额 | 跌价准备 | 跌价准备计提比例 （%） | 账面余额 | 跌价准备 | 跌价准备计提比 例（%） | |
| 百货商品 | 604,144,419.27 | 37,360,763.55 | 6.18 | 654,603,460.41 | 37,296,402.35 | 5.70 |
| 超市商品 | 559,215,803.56 | 10,299,399.59 | 1.84 | 700,709,916.45 | 8,869,809.66 | 1.27 |
| 电器商品 | 170,444,338.28 | 6,091,415.68 | 3.57 | 180,689,788.04 | 4,109,554.77 | 2.27 |
| 开发成本 | 529,324,645.28 | 23,727,797.60 | 4.48 | 529,324,645.28 | 23,727,797.60 | 4.48 |
| 合计 | 1,863,129,206.39 | 77,479,376.42 | / | 2,065,327,810.18 | 74,003,564.38 | / |
按组合计提存货跌价准备的计提标准
□适用 √不适用
(4) 存货期末余额含有的借款费用资本化金额及其计算标准和依据 √适用□不适用
截至期末，开发产品余额含有以前年度的借款费用资本化金额为 13,442,168.46 元。
(5) 合同履约成本本期摊销金额的说明
- □适用 √不适用 其他说明：
- □适用 √不适用
- 11、 持有待售资产
□适用 √不适用
- 12、 一年内到期的非流动资产
- □适用 √不适用
一年内到期的债权投资
- □适用 √不适用
一年内到期的其他债权投资
- □适用 √不适用
- 13、 其他流动资产
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
|---|---|---|
| 待认证进项税额 | 237,761,029.13 | 272,475,474.99 |
| 增值税留抵税额 | 51,020,364.82 | 45,885,838.44 |
| 应收保理款 | 115,316,626.06 | 92,695,873.41 |
| 预交企业所得税 | 1,122,610.26 | 1,635,226.67 |
| 合计 | 405,220,630.27 | 412,692,413.51 |
补偿性资产相关信息
□适用 √不适用
- 14、 债权投资
- (1) 债权投资情况
- □适用 √不适用 债权投资减值准备本期变动情况
- □适用 √不适用
- (2) 期末重要的债权投资
□适用 √不适用
- (3) 减值准备计提情况
- □适用 √不适用 对本期发生损失准备变动的债权投资账面余额显著变动的情况说明：
- □适用 √不适用 本期减值准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据：
- □适用 √不适用
(4) 本期实际的核销债权投资情况
□适用 √不适用
其中重要的债权投资情况核销情况
□适用 √不适用
债权投资的核销说明：
□适用 √不适用
- 15、 其他债权投资
- (1) 其他债权投资情况
- □适用 √不适用 其他债权投资减值准备本期变动情况
- □适用 √不适用
- (2) 期末重要的其他债权投资
□适用 √不适用
- (3) 减值准备计提情况
□适用 √不适用
- (4) 本期实际核销的其他债权投资情况
- □适用 √不适用 其中重要的其他债权投资情况核销情况
- □适用 √不适用 其他债权投资的核销说明：
- □适用 √不适用 其他说明：
- □适用 √不适用
- 16、 长期应收款
- (1) 长期应收款情况
□适用 √不适用
- (2) 按坏账计提方法分类披露
- □适用 √不适用 按单项计提坏账准备：
- □适用 √不适用 按单项计提坏账准备的说明：
- □适用 √不适用 按组合计提坏账准备：
- □适用 √不适用
- 按预期信用损失一般模型计提坏账准备
- □适用 √不适用
(3) 坏账准备的情况
□适用 √不适用
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
(4) 本期实际核销的长期应收款情况
□适用 √不适用
其中重要的长期应收款核销情况
□适用 √不适用
核销说明：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
- 17、 长期股权投资
(1) 长期股权投资情况
□适用 √不适用
(2) 长期股权投资的减值测试情况
□适用 √不适用
利群商业集团股份有限公司2026 年半年度报告
18、 其他权益工具投资 (1) 其他权益工具投资情况 √适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期初 余额 | 本期增减变动 | 期末 余额 | 本期确认 的股利收 入 | 累计计入 其他综合 收益的利 得 | 累计计入 其他综合 收益的损 失 | 指定为以 公允价值 计量且其 变动计入 其他综合 收益的原 因 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 追加投资 | 减少投 资 | 本期计入其 他综合收益 的利得 | 本期计入 其他综合 收益的损 失 | 其他 | |||||||
| 蓝色经济 区产业投 资 基 金 （有限合 伙） | 20,386,896.01 | 20,386,896.01 | 70,815.67 | 本集团以 非交易为 目的持有 上 述 投 资，因此 将其指定 为以公允 价值计量 且其变动 计入其他 综合收益 的投资 | |||||||
| 嘉兴安通 纳股权投 资合伙企 业（有限 合伙） | 11,374,423.14 | 11,374,423.14 | |||||||||
| 合计 | 31,761,319.15 | 31,761,319.15 | 70,815.67 | / |
104 / 186
(2) 本期存在终止确认的情况说明
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
- 19、 其他非流动金融资产
□适用 √不适用
- 20、 投资性房地产 投资性房地产计量模式
- (1) 采用成本计量模式的投资性房地产 单位：元币种：人民币
| 项目 | 房屋、建筑物 | 土地使用权 | 合计 |
|---|---|---|---|
| 一、账面原值 | |||
| 1.期初余额 | 469,603,379.07 | 198,198,375.87 | 667,801,754.94 |
| 2.本期增加金额 | 386,623.32 | 386,623.32 | |
| （1）在建工程转入 | 386,623.32 | 386,623.32 | |
| 3.本期减少金额 | 4,820,155.76 | 4,820,155.76 | |
| （1）其他变动 | 4,820,155.76 | 4,820,155.76 | |
| 4.期末余额 | 465,169,846.63 | 198,198,375.87 | 663,368,222.50 |
| 二、累计折旧和累计摊销 | |||
| 1.期初余额 | 149,518,693.11 | 73,643,057.49 | 223,161,750.60 |
| 2.本期增加金额 | 7,875,840.45 | 2,632,383.43 | 10,508,223.88 |
| （1）计提或摊销 | 7,875,840.45 | 2,632,383.43 | 10,508,223.88 |
| 3.本期减少金额 | |||
| （1）处置 | |||
| 4.期末余额 | 157,394,533.56 | 76,275,440.92 | 233,669,974.48 |
| 三、减值准备 | |||
| 1.期初余额 | |||
| 2.本期增加金额 | |||
| （1）计提 | |||
| 3.本期减少金额 | |||
| （1）处置 | |||
| 4.期末余额 | |||
| 四、账面价值 | |||
| 1.期末账面价值 | 307,775,313.07 | 121,922,934.95 | 429,698,248.02 |
| 2.期初账面价值 | 320,084,685.96 | 124,555,318.38 | 444,640,004.34 |
(2) 未办妥产权证书的投资性房地产情况：
□适用 √不适用
(3) 采用成本计量模式的投资性房地产的减值测试情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
21、 固定资产 项目列示
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
|---|---|---|
| 固定资产 | 5,813,872,913.62 | 5,988,558,324.21 |
| 固定资产清理 | ||
| 合计 | 5,813,872,913.62 | 5,988,558,324.21 |
固定资产
(1) 固定资产情况 √适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 房屋建筑物 | 机器设备 | 运输设备 | 电子设备 | 其他设备 | 合计 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 一、账面原值： | ||||||
| 1.期初余额 | 7,405,913,091.20 | 1,468,267,754.07 | 91,172,633.02 | 142,438,601.08 | 311,060,247.48 | 9,418,852,326.85 |
| 2.本期增加金额 | 4,374,328.80 | 242,129.19 | 31,669.67 | 294,033.64 | 1,425,931.39 | 6,368,092.69 |
| （1）购置 | 4,374,328.80 | 74,076.09 | 31,669.67 | 294,033.64 | 1,425,931.39 | 6,200,039.59 |
| （2）在建工程转入 | 168,053.10 | 168,053.10 | ||||
| 3.本期减少金额 | 2,532,839.50 | 1,259,849.06 | 16,805.51 | 1,048,314.35 | 4,857,808.42 | |
| （1）处置或报废 | 2,532,839.50 | 1,259,849.06 | 12,013.69 | 32,384.39 | 3,837,086.64 | |
| （2）其他减少 | 4,791.82 | 1,015,929.96 | 1,020,721.78 | |||
| 4.期末余额 | 7,410,287,420.00 | 1,465,977,043.76 | 89,944,453.63 | 142,715,829.21 | 311,437,864.52 | 9,420,362,611.12 |
| 二、累计折旧 | ||||||
| 1.期初余额 | 2,269,422,506.89 | 764,581,750.62 | 73,759,753.11 | 117,262,192.29 | 199,763,482.92 | 3,424,789,685.83 |
| 2.本期增加金额 | 130,611,046.95 | 37,708,298.00 | 1,254,072.66 | 3,002,430.07 | 6,058,200.29 | 178,634,047.97 |
| （1）计提 | 130,611,046.95 | 37,708,298.00 | 1,254,072.66 | 3,002,430.07 | 6,058,200.29 | 178,634,047.97 |
| 3.本期减少金额 | 1,682,542.68 | 747,926.10 | 7,884.33 | 2,438,353.11 | ||
| （1）处置或报废 | 1,682,542.68 | 747,926.10 | 7,884.33 | 2,438,353.11 | ||
| 4.期末余额 | 2,400,033,553.84 | 800,607,505.94 | 74,265,899.67 | 120,264,622.36 | 205,813,798.88 | 3,600,985,380.69 |
| 三、减值准备 | ||||||
| 1.期初余额 | 5,438,217.50 | 3,713.60 | 62,385.71 | 5,504,316.81 | ||
| 2.本期增加金额 |
| （1）计提 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 3.本期减少金额 | ||||||
| （1）处置或报废 | ||||||
| 4.期末余额 | 5,438,217.50 | 3,713.60 | 62,385.71 | 5,504,316.81 | ||
| 四、账面价值 | ||||||
| 1.期末账面价值 | 5,010,253,866.16 | 659,931,320.32 | 15,678,553.96 | 22,447,493.25 | 105,561,679.93 | 5,813,872,913.62 |
| 2.期初账面价值 | 5,136,490,584.31 | 698,247,785.95 | 17,412,879.91 | 25,172,695.19 | 111,234,378.85 | 5,988,558,324.21 |
(2) 暂时闲置的固定资产情况
□适用 √不适用
(3) 通过经营租赁租出的固定资产
□适用 √不适用
(4) 未办妥产权证书的固定资产情况
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书原因 |
|---|---|---|
| 利群商厦莱西房产 | 179,226,122.91 | 尚在办理中 |
| 青岛智信中心办公用房产 | 19,459,768.52 | 尚在办理中 |
(5) 固定资产的减值测试情况
- □适用 √不适用 其他说明：
- □适用 √不适用
固定资产清理
- □适用 √不适用
22、 在建工程 项目列示 √适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
|---|---|---|
| 在建工程 | 458,865,097.48 | 458,864,201.77 |
| 合计 | 458,865,097.48 | 458,864,201.77 |
在建工程
- (1) 在建工程情况
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 莱州新广场项目 | 324,357,728.22 | 324,357,728.22 | 324,225,057.00 | 324,225,057.00 | ||
| 荣成新广场工程 | 87,984,871.99 | 87,984,871.99 | 87,761,989.34 | 87,761,989.34 | ||
| 文登购物广场二期 | 45,931,533.30 | 45,931,533.30 | 45,931,533.30 | 45,931,533.30 | ||
| 其他 | 590,963.97 | 590,963.97 | 945,622.13 | 945,622.13 | ||
| 合计 | 458,865,097.48 | 458,865,097.48 | 458,864,201.77 | 458,864,201.77 |
- (2) 重要在建工程项目本期变动情况
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目名称 | 期初余额 | 本期增加 金额 | 本期转 入固定 资产金 额 | 本期其 他减少 金额 | 期末余额 | 预算数 | 工程累 计投入 占预算 比例(%) | 工程进 度 | 利息资本化累 计金额 | 其中：本 期利息 资本化 金额 | 本期利 息资本 化率(%) | 资金来 源 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 莱州新广 场项目 | 324,225,057.00 | 132,671.22 | 324,357,728.22 | 548,600,000.00 | 71.95 | 72.00 | 30,021,604.56 | 募 集 资 金 | ||||
| 合计 | 324,225,057.00 | 132,671.22 | 324,357,728.22 | 548,600,000.00 | — | — | 30,021,604.56 |
(3) 本期计提在建工程减值准备情况
□适用 √不适用
(4) 在建工程的减值测试情况
- □适用 √不适用 其他说明
- □适用 √不适用
工程物资
- □适用 √不适用
- 23、 生产性生物资产
(1) 采用成本计量模式的生产性生物资产
□适用√不适用
(2) 采用成本计量模式的生产性生物资产的减值测试情况
□适用 √不适用
(3) 采用公允价值计量模式的生产性生物资产
- □适用 √不适用 其他说明
- □适用 √不适用
- 24、 油气资产
(1) 油气资产情况
□适用 √不适用
(2) 油气资产的减值测试情况
□适用 √不适用
- 25、 使用权资产
(1) 使用权资产情况
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 房屋建筑物 | 合计 |
|---|---|---|
| 一、账面原值 | ||
| 1.期初余额 | 3,207,380,566.11 | 3,207,380,566.11 |
| 2.本期增加金额 | 32,213,652.75 | 32,213,652.75 |
| （1）租赁变更 | 32,213,652.75 | 32,213,652.75 |
| 3.本期减少金额 | 159,959,192.53 | 159,959,192.53 |
| （1）处置 | 159,959,192.53 | 159,959,192.53 |
| 4.期末余额 | 3,079,635,026.33 | 3,079,635,026.33 |
| 二、累计折旧 |
| 项目 | 房屋建筑物 | 合计 |
|---|---|---|
| 1.期初余额 | 1,941,092,108.76 | 1,941,092,108.76 |
| 2.本期增加金额 | 118,070,070.56 | 118,070,070.56 |
| (1)计提 | 118,070,070.56 | 118,070,070.56 |
| 3.本期减少金额 | 116,948,204.43 | 116,948,204.43 |
| (1)处置 | 116,948,204.43 | 116,948,204.43 |
| 4.期末余额 | 1,942,213,974.89 | 1,942,213,974.89 |
| 三、减值准备 | ||
| 1.期初余额 | ||
| 2.本期增加金额 | ||
| (1)计提 | ||
| 3.本期减少金额 | ||
| (1)处置 | ||
| 4.期末余额 | ||
| 四、账面价值 | ||
| 1.期末账面价值 | 1,137,421,051.44 | 1,137,421,051.44 |
| 2.期初账面价值 | 1,266,288,457.35 | 1,266,288,457.35 |
(2) 使用权资产的减值测试情况
□适用 √不适用
- 26、 无形资产
- (1) 无形资产情况
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 土地使用权 | 软件 | 合计 |
|---|---|---|---|
| 一、账面原值 | |||
| 1.期初余额 | 1,397,438,699.57 | 46,477,997.25 | 1,443,916,696.82 |
| 2.本期增加金额 | 41,268,520.00 | 41,268,520.00 | |
| （1）购置 | 41,268,520.00 | 41,268,520.00 | |
| 3.本期减少金额 | |||
| （1）处置 | |||
| 4.期末余额 | 1,438,707,219.57 | 46,477,997.25 | 1,485,185,216.82 |
| 二、累计摊销 | |||
| 1.期初余额 | 447,158,512.85 | 23,333,317.36 | 470,491,830.21 |
| 2.本期增加金额 | 17,433,826.80 | 2,426,399.95 | 19,860,226.75 |
| （1）计提 | 17,433,826.80 | 2,426,399.95 | 19,860,226.75 |
| 3.本期减少金额 | |||
| （1）处置 | |||
| 4.期末余额 | 464,592,339.65 | 25,759,717.31 | 490,352,056.96 |
| 三、减值准备 | |||
| 1.期初余额 | |||
| 2.本期增加金额 |
| （1）计提 | |||
|---|---|---|---|
| 3.本期减少金额 | |||
| （1）处置 | |||
| 4.期末余额 | |||
| 四、账面价值 | |||
| 1.期末账面价值 | 974,114,879.92 | 20,718,279.94 | 994,833,159.86 |
| 2.期初账面价值 | 950,280,186.72 | 23,144,679.89 | 973,424,866.61 |
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例0%
(2) 确认为无形资产的数据资源
□适用 √不适用
(3) 未办妥产权证书的土地使用权情况
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书的原因 |
|---|---|---|
| 胶州里岔物流园四期 | 40,993,396.53 | 尚在办理中 |
(4) 无形资产的减值测试情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
- 27、 商誉
- (1) 商誉账面原值
□适用 √不适用
- (2) 商誉减值准备
□适用 √不适用
- (3) 商誉所在资产组或资产组组合的相关信息
- □适用 √不适用 资产组或资产组组合发生变化
- □适用 √不适用 其他说明
- □适用 √不适用
- (4) 可收回金额的具体确定方法 可收回金额按公允价值减去处置费用后的净额确定
- □适用 √不适用 可收回金额按预计未来现金流量的现值确定
- □适用 √不适用 前述信息与以前年度减值测试采用的信息或外部信息明显不一致的差异原因
- □适用 √不适用 公司以前年度减值测试采用信息与当年实际情况明显不一致的差异原因
- □适用 √不适用
- (5) 业绩承诺及对应商誉减值情况 形成商誉时存在业绩承诺且报告期或报告期上一期间处于业绩承诺期内
- □适用 √不适用 其他说明：
- □适用 √不适用
- 28、 长期待摊费用
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期摊销 | 本期其他减少 | 期末余额 |
|---|---|---|---|---|---|
| 柜台装修 | 16,006,166.69 | 2,143,721.84 | 3,941,380.26 | 409,522.10 | 13,798,986.17 |
| 租入房产装 修改造 | 316,746,134.33 | 4,430,992.96 | 33,830,618.27 | 649,356.79 | 286,697,152.23 |
| 合计 | 332,752,301.02 | 6,574,714.80 | 37,771,998.53 | 1,058,878.89 | 300,496,138.40 |
- 29、 递延所得税资产/递延所得税负债
- (1) 未经抵销的递延所得税资产
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
|---|---|---|---|---|
| 可抵扣暂时性差 异 | 递延所得税 资产 | 可抵扣暂时性差 异 | 递延所得税 资产 | |
| 资产减值准备 | 87,610,717.36 | 21,902,679.34 | 82,816,128.03 | 17,811,612.89 |
| 可抵扣亏损 | 80,545,247.12 | 20,136,311.78 | 47,549,191.47 | 11,887,297.87 |
| 会员积分返利确认的 合同负债 | 2,864,075.03 | 701,108.83 | 5,032,286.58 | 1,243,098.63 |
| 内部交易未实现利润 | 33,467,853.61 | 8,366,963.40 | 35,283,159.09 | 8,820,789.77 |
| 租赁负债 | 1,447,631,749.75 | 329,482,874.00 | 1,597,212,492.47 | 349,596,069.62 |
| 预计负债 | 163,830.41 | 40,957.60 | 350,435.47 | 87,608.87 |
| 合计 | 1,652,283,473.28 | 380,630,894.95 | 1,768,243,693.11 | 389,446,477.65 |
- (2) 未经抵销的递延所得税负债
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
|---|---|---|---|---|
| 应纳税暂时性差 异 | 递延所得税 负债 | 应纳税暂时性差 异 | 递延所得税 负债 | |
| 非同一控制企业合并 资产评估增值 | 602,778,640.53 | 150,694,660.13 | 624,056,912.24 | 156,014,228.06 |
| 使用权资产 | 1,137,421,051.44 | 284,355,262.86 | 1,266,288,457.35 | 306,436,041.82 |
| 其他权益工具投资 | 14,960,432.04 | 3,740,108.01 | 14,960,432.04 | 3,740,108.01 |
| 合计 | 1,755,160,124.01 | 438,790,031.00 | 1,905,305,801.63 | 466,190,377.89 |
(3) 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
□适用 √不适用
(4) 未确认递延所得税资产明细
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
|---|---|---|
| 可抵扣亏损 | 1,395,609,633.45 | 1,332,424,555.68 |
| 资产减值准备 | 56,640,925.29 | 55,158,830.17 |
| 会员积分返利确认的合同负债 | 949,786.97 | 1,626,340.17 |
| 预计负债 | 2,915,000.00 | 3,769,363.56 |
| 合计 | 1,456,115,345.71 | 1,392,979,089.58 |
(5) 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 年份 | 期末金额 | 期初金额 | 备注 |
|---|---|---|---|
| 2026 年 | 378,309,521.70 | 382,629,083.15 | |
| 2027 年 | 212,543,556.40 | 214,277,149.38 | |
| 2028 年 | 146,656,441.63 | 150,735,756.63 | |
| 2029 年 | 155,303,295.50 | 169,499,556.73 | |
| 2030 年 | 344,115,162.97 | 415,283,009.79 | |
| 2031 年 | 158,681,655.25 | ||
| 合计 | 1,395,609,633.45 | 1,332,424,555.68 |
其他说明：
□适用 √不适用
30、 其他非流动资产
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 账面余额 | 减 值 准 备 | 账面价值 | 账面余额 | 减 值 准 备 | 账面价值 | |
| 拟开发土地前期土 地一级整理费 | 496,983,615.64 | 496,983,615.64 | 496,983,615.64 | 496,983,615.64 | ||
| 拟购买房产及土地 使用权预付款 | 8,617,872.00 | 8,617,872.00 | 40,027,974.00 | 40,027,974.00 | ||
| 合计 | 505,601,487.64 | 505,601,487.64 | 537,011,589.64 | 537,011,589.64 |
补偿性资产相关信息
□适用 √不适用
其他说明：
- （1） 根据公司之子公司青岛市胶州福昌旅游开发有限公司、福兴祥物流集团有限公司
与胶州市三里河街道办事处签订的《福兴祥物流搬迁改造项目合作框架协议书》，青岛市胶州 福昌旅游开发有限公司拟出资受让位于香港路以北、杭州路以西、三里河以南、梧州路以东 的土地使用权，向胶州市三里河街道办事处支付前期土地一级整理费 496,983,615.64 元，所 支付款项计入其他非流动资产。
- （2） 根据公司之子公司福兴祥物流集团有限公司与胶州市里岔镇人民政府协议商定，
福兴祥物流集团有限公司拟受让坐落于胶州市里岔镇物流二路以东，物流一路以南，S219 西 北侧的土地使用权，因部分土地尚未进入招拍挂流程，所支付征地预存款以及耕地开垦费 7,062,942.00 元暂计入其他非流动资产。
- （3） 根据公司之子公司福兴祥物流集团有限公司与胶州市自然资源和规划局于 2021
年 7 月 16 日签订的《国有建设用地使用权出让合同》，福兴祥物流集团有限公司拟受让坐落 于胶州市里岔镇物流二路西侧，物流四路北侧土地使用权，因土地尚未进入招拍挂流程，所 支付土地款 1,554,930.00 元计入其他非流动资产。
利群商业集团股份有限公司2026 年半年度报告
31、 所有权或使用权受限资产 √适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末 | 期初 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 账面余额 | 账面价值 | 受限类型 | 受限情况 | 账面余额 | 账面价值 | 受限类型 | 受限情况 | |
| 货币资金 | 69,109,581.18 | 69,109,581.18 | 其他 | 票据保证金 | 74,470,693.89 | 74,470,693.89 | 其他 | 票据保证金 |
| 333,891.21 | 333,891.21 | 其他 | 保函保证金 | 333,882.64 | 333,882.64 | 其他 | 保函保证金 | |
| 900,000.00 | 900,000.00 | 其他 | 农民工工资保证 金 | 900,000.00 | 900,000.00 | 其他 | 农民工工资保证 金 | |
| 170,272,500.00 | 170,272,500.00 | 其他 | 借款保证金 | |||||
| 5,571,913.49 | 5,571,913.49 | 冻结 | 诉讼冻结 | 3,165,425.54 | 3,165,425.54 | 冻结 | 诉讼冻结 | |
| 固定资产 | 1,099,311,268.56 | 689,248,378.94 | 抵押 | 借款抵押 | 1,099,311,268.56 | 707,590,580.11 | 抵押 | 借款抵押 |
| 无形资产 | 28,445,027.08 | 22,387,103.96 | 抵押 | 借款抵押 | 28,445,027.08 | 22,669,356.99 | 抵押 | 借款抵押 |
| 投资性房地产 | 23,620,243.08 | 13,841,870.12 | 抵押 | 借款抵押 | 23,233,619.76 | 13,825,284.83 | 抵押 | 借款抵押 |
| 合计 | 1,397,564,424.60 | 971,665,238.90 | / | / | 1,229,859,917.47 | 822,955,224.00 | / | / |
其他说明： 无
117 / 186
- 32、 短期借款
- (1) 短期借款分类
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
|---|---|---|
| 抵押借款 | 873,052,275.28 | 789,052,275.28 |
| 保证借款 | 1,958,010,144.00 | 1,666,309,130.00 |
| 信用借款 | 1,260,000,000.00 | 1,844,000,000.00 |
| 借款利息 | 5,019,763.53 | 7,899,681.67 |
| 合计 | 4,096,082,182.81 | 4,307,261,086.95 |
短期借款分类的说明： 不适用
- (2) 已逾期未偿还的短期借款情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
- 33、 交易性金融负债
- □适用 √不适用 其他说明：
- □适用 √不适用
- 34、 衍生金融负债
□适用 √不适用
- 35、 应付票据
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 种类 | 期末余额 | 期初余额 |
|---|---|---|
| 银行承兑汇票 | 189,255,023.91 | 218,193,183.86 |
| 合计 | 189,255,023.91 | 218,193,183.86 |
截至期末，本集团无已到期未支付的应付票据。
- 36、 应付账款
- (1) 应付账款列示
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
|---|---|---|
| 应付货款 | 610,231,144.48 | 645,648,613.21 |
| 合计 | 610,231,144.48 | 645,648,613.21 |
(2) 账龄超过 1 年或逾期的重要应付账款
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
- 37、 预收款项
- (1) 预收款项列示
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
|---|---|---|
| 预收租金 | 76,719,595.23 | 83,731,120.11 |
| 预收其他款项 | 421,247.40 | 11,488.77 |
| 合计 | 77,140,842.63 | 83,742,608.88 |
- (2) 账龄超过 1 年的重要预收款项
□适用 √不适用
- (3) 报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
- 38、 合同负债
- (1) 合同负债情况
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
|---|---|---|
| 预售预付卡款 | 58,833,885.75 | 104,072,660.49 |
| 预收货款 | 116,014,541.54 | 219,638,527.71 |
| 会员积分返利 | 3,813,862.00 | 6,658,626.75 |
| 合计 | 178,662,289.29 | 330,369,814.95 |
- (2) 账龄超过 1 年的重要合同负债
□适用 √不适用
- (3) 报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 变动金额 | 变动原因 |
|---|---|---|
| 预收货款 | -103,623,986.17 | 客户消费使用影响 |
| 预售预付卡款 | -45,238,774.74 | 顾客消费使用影响 |
| 合计 | -148,862,760.91 | / |
其他说明：
□适用 √不适用
39、 应付职工薪酬
- (1) 应付职工薪酬列示
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
|---|---|---|---|---|
| 一、短期薪酬 | 109,175,464.76 | 201,853,757.79 | 215,758,797.94 | 95,270,424.61 |
| 二、离职后福利-设定提存计划 | 764,174.40 | 28,439,962.33 | 28,279,544.33 | 924,592.40 |
| 三、辞退福利 | 793,984.00 | 793,984.00 | ||
| 四、一年内到期的其他福利 | ||||
| 合计 | 109,939,639.16 | 231,087,704.12 | 244,832,326.27 | 96,195,017.01 |
- (2) 短期薪酬列示
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
|---|---|---|---|---|
| 一、工资、奖金、津贴和补贴 | 33,342,820.34 | 172,424,888.10 | 187,581,282.12 | 18,186,426.32 |
| 二、职工福利费 | 1,500.00 | 6,176,053.37 | 6,129,075.92 | 48,477.45 |
| 三、社会保险费 | 353,349.25 | 15,251,512.46 | 15,184,168.19 | 420,693.52 |
| 其中：医疗保险费 | 318,811.89 | 14,052,459.77 | 13,986,931.74 | 384,339.92 |
| 工伤保险费 | 18,800.03 | 884,858.08 | 882,067.59 | 21,590.52 |
| 生育保险费 | 15,737.33 | 314,194.61 | 315,168.86 | 14,763.08 |
| 四、住房公积金 | 304,469.61 | 3,880,435.04 | 3,848,445.54 | 336,459.11 |
| 五、工会经费和职工教育经费 | 75,173,325.56 | 4,120,868.82 | 3,015,826.17 | 76,278,368.21 |
| 六、短期带薪缺勤 | ||||
| 七、短期利润分享计划 | ||||
| 合计 | 109,175,464.76 | 201,853,757.79 | 215,758,797.94 | 95,270,424.61 |
- (3) 设定提存计划列示
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
|---|---|---|---|---|
| 1、基本养老保险 | 727,461.37 | 27,327,993.74 | 27,174,276.46 | 881,178.65 |
| 2、失业保险费 | 36,713.03 | 1,111,968.59 | 1,105,267.87 | 43,413.75 |
| 3、企业年金缴费 | ||||
| 合计 | 764,174.40 | 28,439,962.33 | 28,279,544.33 | 924,592.40 |
其他说明：
□适用 √不适用
40、 应交税费
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
|---|---|---|
| 增值税 | 14,906,256.15 | 12,773,613.63 |
| 消费税 | 806,032.53 | 5,029,026.35 |
| 城市维护建设税 | 1,208,892.92 | 1,374,857.71 |
| 企业所得税 | 14,769,016.80 | 16,367,520.09 |
| 房产税 | 10,742,029.41 | 10,463,829.95 |
| 个人所得税 | 1,126,344.91 | 1,293,050.04 |
| 印花税 | 653,335.51 | 774,246.37 |
| 土地使用税 | 1,320,984.26 | 1,321,112.61 |
| 教育费附加 | 864,681.49 | 984,270.99 |
| 地方水利建设基金 | 1,029.52 | 1,029.52 |
| 土地增值税 | 4,935,731.65 | 4,845,871.37 |
| 其他 | 3,147.55 | 3,227.02 |
| 合计 | 51,337,482.70 | 55,231,655.65 |
- 41、 其他应付款
- (1) 项目列示
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
|---|---|---|
| 应付利息 | ||
| 应付股利 | 95,974,111.30 | |
| 其他应付款 | 2,035,363,385.48 | 1,546,721,246.25 |
| 合计 | 2,131,337,496.78 | 1,546,721,246.25 |
- (2) 应付利息
□适用 √不适用
- (3) 应付股利
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
|---|---|---|
| 普通股股利 | 95,974,111.30 | |
| 合计 | 95,974,111.30 |
其他说明，包括重要的超过 1 年未支付的应付股利，应披露未支付原因： 无
- (4) 其他应付款 按款项性质列示其他应付款
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
|---|---|---|
| 应付关联方款项 | 1,448,643,388.49 | 903,219,711.19 |
| 应付工程款或设备款 | 304,978,144.24 | 300,814,407.63 |
| 应付押金及保证金 | 136,907,983.62 | 153,005,584.30 |
| 应付其他款项 | 144,833,869.13 | 189,681,543.13 |
| 合计 | 2,035,363,385.48 | 1,546,721,246.25 |
注：应付关联方款项增加一方面是预付卡沉淀资金较期初增加，另一方面是收到大股东支持 的流动资金。
账龄超过 1 年或逾期的重要其他应付款 √适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
|---|---|---|
| 单位一 | 318,457,065.17 | 合作开发项目借款 |
| 1,009,014.61 | 尚未结算 | |
| 单位二 | 49,983,814.82 | 尚未结算 |
| 单位三 | 27,649,310.90 | 尚未结算 |
| 单位四 | 20,562,041.56 | 尚未结算 |
| 单位五 | 16,316,672.51 | 尚未结算 |
| 单位六 | 11,702,885.55 | 尚未结算 |
| 单位七 | 1,830,106.79 | 尚未结算 |
| 合计 | 447,510,911.91 | / |
其他说明：
□适用 √不适用
42、 持有待售负债
□适用 √不适用
43、 一年内到期的非流动负债
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
|---|---|---|
| 一年内到期的长期借款 | 50,792,437.35 | 34,478,290.35 |
| 一年内到期的应付债券 | 1,104,290,632.51 | |
| 一年内到期的租赁负债 | 245,789,829.70 | 254,583,209.83 |
| 合计 | 296,582,267.05 | 1,393,352,132.69 |
44、 其他流动负债
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
|---|---|---|
| 短期应付债券 | ||
| 应付退货款 | ||
| 待转销项税 | 21,150,301.17 | 43,477,454.25 |
| 合计 | 21,150,301.17 | 43,477,454.25 |
短期应付债券的增减变动：
- □适用 √不适用
其他说明：
- □适用 √不适用
- 45、 长期借款
(1) 长期借款分类 √适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
|---|---|---|
| 抵押借款 | 54,014,900.00 | 61,294,900.00 |
| 保证借款 | 26,670,000.00 | 48,000,000.00 |
| 合计 | 80,684,900.00 | 109,294,900.00 |
其他说明 √适用 □不适用 本集团期末长期借款的年利率区间为 1.95%-3.25%。
- 46、 应付债券
- (1) 应付债券
□适用 √不适用
- (2) 应付债券的具体情况：（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
□适用 √不适用
- (3) 可转换公司债券的说明
- □适用 √不适用
转股权会计处理及判断依据
- □适用 √不适用
- (4) 划分为金融负债的其他金融工具说明 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
- □适用 √不适用 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
- □适用 √不适用
其他金融工具划分为金融负债的依据说明
- □适用 √不适用
其他说明： √适用 □不适用
经中国证券监督管理委员会《关于核准利群商业集团股份有限公司公开发行可转换公司 债券的批复》（证监许可[2020]44 号）核准，公司于 2020 年 4 月 1 日发行可转换公司债券 1,800 万份，每份面值 100 元，发行总额 18.00 亿元，债券期限为自发行之日起六年，即 2020 年 4 月 1 日至 2026 年 3 月 31 日。公司本次发行的可转债票面利率为：第一年 0.40%、第二 年 0.60%、第三年 1.00%、第四年 1.50%、第五年 1.80%、第六年 2.00%。采用每年付息一次 的付息方式，到期归还本金和最后一年利息。本次发行的可转债转股期自可转债发行结束之 日（2020 年 4 月 8 日，即募集资金划至公司账户之日）起满 6 个月后的第 1 个交易日起至可 转债到期日止，即 2020 年 10 月 8 日至 2026 年 3 月 31 日止。截至报告期末公司可转债累计 转股金额 1,100,495,000.00 元，累计转股数量 226,865,443 股，剩余可转债金额 699,505,000.00 元，已于转债到期日兑付完毕。
- 47、 租赁负债
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
|---|---|---|
| 租赁付款额 | 1,825,227,599.30 | 2,013,564,013.71 |
| 未确认融资费用 | -377,595,849.55 | -416,351,521.24 |
| 减：一年内到期的租赁负债 | 245,789,829.70 | 254,583,209.83 |
| 合计 | 1,201,841,920.05 | 1,342,629,282.64 |
- 48、 长期应付款 项目列示
- □适用 √不适用
长期应付款
- □适用 √不适用
专项应付款
- □适用 √不适用
- 49、 长期应付职工薪酬
□适用 √不适用
- 50、 预计负债
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | 形成原因 |
|---|---|---|---|
| 对外提供担保 | |||
| 未决诉讼 | |||
| 产品质量保证 | |||
| 重组义务 | |||
| 待执行的亏损合同 | |||
| 应付退货款 | |||
| 其他 | |||
| 预计负债 | 3,078,830.41 | 4,119,799.03 | 详见本附注“十六、2” |
| 合计 | 3,078,830.41 | 4,119,799.03 | / |
- 51、 递延收益
递延收益情况 √适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 形成原因 |
|---|---|---|---|---|---|
| 政府补助 | 36,474,407.85 | 80,000.00 | 1,290,960.51 | 35,263,447.34 | 与资产相关的 政府补助 |
| 合计 | 36,474,407.85 | 80,000.00 | 1,290,960.51 | 35,263,447.34 | / |
其他说明：
□适用 √不适用
- 52、 其他非流动负债
□适用 √不适用
- 53、 股本
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 期初余额 | 本次变动增减（+、-） | 期末余额 | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 发行 新股 | 送股 | 公积 金转 股 | 其他 | 小计 | |||
| 股份 总数 | 933,060,765.00 | 26,680,348.00 | 26,680,348.00 | 959,741,113.00 |
其他说明：
注：本期股本增加 26,680,348 股，全部为可转债投资者转股增加所致，其中本期共有 3,215,940 张债券（账面金额 321,594,000.00 元）转股，转股数量 66,444,872 股，其中使用回 购股份转股 39,764,524 股，新增股份 26,680,348 股。
- 54、 其他权益工具
- (1) 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用
(2) 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 发行在外的 金融工具 | 期初 | 本期增加 | 本期减少 | 期末 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面 价值 | 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面 价值 | |
| 利群转债 | 64,728,936.21 | 64,728,936.21 | ||||||
| 合计 | 64,728,936.21 | 64,728,936.21 |
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
55、 资本公积
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
|---|---|---|---|---|
| 资本溢价（股本 溢价） | 2,050,449,866.66 | 148,898,595.82 | 2,199,348,462.48 | |
| 其他资本公积 | 59,617,611.14 | 44,601,518.29 | 104,219,129.43 | |
| 合计 | 2,110,067,477.80 | 193,500,114.11 | 2,303,567,591.91 |
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明： 注：本期资本公积增加主要为可转换债券转股与兑付所致。
56、 库存股
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
|---|---|---|---|---|
| 回购股份 | 191,216,476.31 | 191,216,476.31 | ||
| 合计 | 191,216,476.31 | 191,216,476.31 |
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
注 ：本 期 回购 股 票 用 于可 转 换 公司 债 券 转 股 39,764,524 股 ， 相应 减 少 库 存股 成 本 191,216,476.31 元，截至期末，回购的库存股已全部用于可转债转股，账面库存股股数以及成本均 为零。
57、 其他综合收益 √适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期初 余额 | 本期发生金额 | 期末 余额 | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 本期所得税前发 生额 | 减：前期计 入其他综 合收益当 期转入损 益 | 减：前期计 入其他综 合收益当 期转入留 存收益 | 减：所得税 费用 | 税后归属于母公 司 | 税后归属 于少数股 东 | |||
| 一、不能重分类进 损益的其他综合收 益 | 9,859,992.32 | 9,859,992.32 | ||||||
| 其中：重新计量设 定受益计划变动额 | ||||||||
| 权益法下不能转损 益的其他综合收益 | ||||||||
| 其他权益工具投 资公允价值变动 | 9,859,992.32 | 9,859,992.32 | ||||||
| 企业自身信用风 险公允价值变动 | ||||||||
| 二、将重分类进损 益的其他综合收益 | -2,406,671.17 | -872,497.86 | -872,497.86 | -3,279,169.03 | ||||
| 其中：权益法下可 转损益的其他综合 收益 | ||||||||
| 其他债权投资公 允价值变动 | ||||||||
| 金融资产重分类 计入其他综合收益 的金额 |
| 项目 | 期初 余额 | 本期发生金额 | 期末 余额 | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 本期所得税前发 生额 | 减：前期计 入其他综 合收益当 期转入损 益 | 减：前期计 入其他综 合收益当 期转入留 存收益 | 减：所得税 费用 | 税后归属于母公 司 | 税后归属 于少数股 东 | |||
| 其他债权投资信 用减值准备 | ||||||||
| 现金流量套期储备 | ||||||||
| 外币财务报表折算 差额 | -2,406,671.17 | -872,497.86 | -872,497.86 | -3,279,169.03 | ||||
| 其他综合收益合计 | 7,453,321.15 | -872,497.86 | -872,497.86 | 6,580,823.29 |
其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整： 无
- 58、 专项储备
□适用 √不适用
- 59、 盈余公积
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
|---|---|---|---|---|
| 法定盈余公积 | 460,350,092.87 | 460,350,092.87 | ||
| 任意盈余公积 | ||||
| 合计 | 460,350,092.87 | 460,350,092.87 |
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明： 无
- 60、 未分配利润
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 本期 | 上年度 |
|---|---|---|
| 调整前上期末未分配利润 | 632,351,340.11 | 973,162,499.15 |
| 调整期初未分配利润合计数（调增+，调减-） | ||
| 调整后期初未分配利润 | 632,351,340.11 | 973,162,499.15 |
| 加：本期归属于母公司所有者的净利润 | -45,735,466.42 | -321,932,135.08 |
| 减：提取法定盈余公积 | 2,019,468.30 | |
| 提取任意盈余公积 | ||
| 提取一般风险准备 | 241,639.69 | -167,904.96 |
| 应付普通股股利 | 95,974,111.30 | 17,027,460.62 |
| 转作股本的普通股股利 | ||
| 期末未分配利润 | 490,400,122.70 | 632,351,340.11 |
- 61、 营业收入和营业成本
(1) 营业收入和营业成本情况 √适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
|---|---|---|---|---|
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 2,444,899,871.60 | 1,847,645,994.58 | 3,286,678,302.35 | 2,535,223,039.19 |
| 其他业务 | 373,801,386.13 | 12,349,170.80 | 431,549,128.66 | 19,648,920.26 |
| 合计 | 2,818,701,257.73 | 1,859,995,165.38 | 3,718,227,431.01 | 2,554,871,959.45 |
(1) 营业收入、营业成本的分解信息
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 合同分类 | 本期 | 合计 | ||
|---|---|---|---|---|
| 营业收入 | 营业成本 | 营业收入 | 营业成本 | |
| 按业务类型 | ||||
| 物流供应链业务 | 729,200,334.86 | 492,967,731.92 | 729,200,334.86 | 492,967,731.92 |
| 零售连锁经营 | 1,648,661,841.39 | 1,291,016,206.65 | 1,648,661,841.39 | 1,291,016,206.65 |
| 食品加工 | 64,043,525.36 | 63,575,550.49 | 64,043,525.36 | 63,575,550.49 |
| 物业出租 | 186,334,749.34 | 10,548,918.03 | 186,334,749.34 | 10,548,918.03 |
| 促销服务费等 | 187,818,008.33 | 268,284.59 | 187,818,008.33 | 268,284.59 |
| 商品房销售 | 2,642,798.45 | 1,618,473.70 | 2,642,798.45 | 1,618,473.70 |
| 按经营地区分类 | ||||
| 山东区域 | 2,699,032,758.05 | 1,795,412,361.97 | 2,699,032,758.05 | 1,795,412,361.97 |
| 山东省外区域 | 119,668,499.68 | 64,582,803.41 | 119,668,499.68 | 64,582,803.41 |
| 合计 | 2,818,701,257.73 | 1,859,995,165.38 | 2,818,701,257.73 | 1,859,995,165.38 |
其他说明
- □适用 √不适用
- (2) 履约义务的说明
□适用 √不适用
- (3) 分摊至剩余履约义务的说明
□适用 √不适用
- (4) 重大合同变更或重大交易价格调整
- □适用 √不适用
62、 税金及附加
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
|---|---|---|
| 消费税 | 14,933,032.37 | 19,736,072.67 |
| 城市维护建设税 | 5,643,886.51 | 6,004,159.45 |
| 教育费附加 | 4,000,756.25 | 4,284,617.21 |
| 房产税 | 21,442,535.74 | 23,263,121.07 |
| 土地使用税 | 2,642,096.77 | 2,656,471.96 |
| 印花税 | 1,812,910.17 | 2,008,909.04 |
| 水利基金 | 9,354.32 | 4,383.08 |
| 其他税费 | 130,611.79 | 665,300.20 |
| 合计 | 50,615,183.92 | 58,623,034.68 |
63、 销售费用 √适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
|---|---|---|
| 职工薪酬 | 181,784,826.77 | 229,680,375.78 |
| 使用权资产折旧费 | 111,999,538.27 | 115,782,391.49 |
|---|---|---|
| 固定资产及投资性房地产折旧费 | 120,805,323.14 | 118,863,122.14 |
| 水电费 | 37,897,158.29 | 47,044,278.49 |
| 长期待摊费用摊销 | 26,338,286.45 | 26,767,022.83 |
| 租赁费 | 13,661,287.62 | 11,245,444.83 |
| 修理费 | 9,850,526.33 | 10,283,274.25 |
| 促销宣传费 | 12,689,391.25 | 21,582,098.34 |
| 燃料动力费 | 8,268,819.27 | 8,626,639.41 |
| 包装费 | 3,565,544.39 | 3,510,511.80 |
| 差旅费 | 4,988,574.56 | 6,411,962.62 |
| 物业费 | 9,373,995.28 | 10,639,782.78 |
| 其他费用 | 33,418,082.71 | 37,910,719.45 |
| 合计 | 574,641,354.33 | 648,347,624.21 |
64、 管理费用
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
|---|---|---|
| 职工薪酬 | 120,698,176.90 | 170,066,028.90 |
| 固定资产折旧费 | 57,074,179.29 | 61,491,627.07 |
| 使用权资产折旧费 | 5,469,473.06 | 7,557,862.38 |
| 办公费 | 3,295,136.93 | 4,497,887.21 |
| 无形资产摊销 | 9,710,289.48 | 9,610,341.66 |
| 网络维护费 | 3,272,124.09 | 3,928,837.13 |
| 租赁费 | 2,890,692.20 | 2,050,975.93 |
| 水电费 | 3,124,833.80 | 6,546,679.32 |
| 差旅费 | 5,608,208.81 | 7,210,455.98 |
| 修理费 | 1,994,030.72 | 3,746,135.03 |
| 长期待摊费用摊销 | 11,719,263.46 | 13,322,236.08 |
| 其他费用 | 14,610,625.64 | 16,266,406.20 |
| 合计 | 239,467,034.38 | 306,295,472.90 |
65、 研发费用
□适用 √不适用
66、 财务费用
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
|---|---|---|
| 利息费用 | 82,688,123.98 | 98,225,960.95 |
| 减：利息收入 | 4,446,879.70 | 3,600,173.18 |
|---|---|---|
| 加：汇兑损失 | 7,040,477.02 | 1,374,010.89 |
| 租赁融资费用 | 41,988,964.33 | 53,863,945.29 |
| 其他支出 | 10,922,484.15 | 13,843,017.51 |
| 合计 | 138,193,169.78 | 163,706,761.46 |
67、 其他收益
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 按性质分类 | 本期发生额 | 上期发生额 |
|---|---|---|
| 与资产相关 | 1,290,960.51 | 1,061,435.17 |
| 与收益相关 | 1,557,160.26 | 2,040,648.00 |
| 合计 | 2,848,120.77 | 3,102,083.17 |
68、 投资收益
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
|---|---|---|
| 以公允价值计量且其变动计入其他综合 收益的金融资产在持有期间的投资收益 | 70,815.67 | 1,375,550.34 |
| 合计 | 70,815.67 | 1,375,550.34 |
69、 净敞口套期收益
□适用 √不适用
70、 公允价值变动收益
□适用 √不适用
71、 信用减值损失
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
|---|---|---|
| 应收票据坏账损失 | ||
| 应收账款坏账损失 | -2,243,218.65 | -167,560.57 |
| 其他应收款坏账损失 | -1,390,645.83 | -2,991,196.78 |
| 债权投资减值损失 | ||
| 其他债权投资减值损失 | ||
| 长期应收款坏账损失 | ||
| 财务担保相关减值损失 | ||
| 合计 | -3,633,864.48 | -3,158,757.35 |
72、 资产减值损失 √适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
|---|---|---|
| 一、合同资产减值损失 | ||
| 二、存货跌价损失及合同履约成本减值损失 | -18,278,106.97 | -18,784,992.67 |
| 三、长期股权投资减值损失 | ||
| 四、投资性房地产减值损失 | ||
| 五、固定资产减值损失 | ||
| 六、工程物资减值损失 | ||
| 七、在建工程减值损失 | ||
| 八、生产性生物资产减值损失 | ||
| 九、油气资产减值损失 | ||
| 十、无形资产减值损失 | ||
| 十一、商誉减值损失 | ||
| 十二、其他 | ||
| 合计 | -18,278,106.97 | -18,784,992.67 |
73、 资产处置收益
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
|---|---|---|
| 非流动资产处置收益 | 18,381,250.47 | 54,713,293.81 |
| 其中：未划分为持有待售的非 流动资产处置收益 | 18,381,250.47 | 54,713,293.81 |
| 其中：固定资产处置收益 | 152,545.90 | -18,439.13 |
| 使用权资产处置收益 | 18,228,704.57 | 54,731,732.94 |
| 合计 | 18,381,250.47 | 54,713,293.81 |
其他说明：
□适用 √不适用
74、 营业外收入
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性 损益的金额 |
|---|---|---|---|
| 非流动资产处置利得合计 | 184,650.51 | 63,548.18 | 184,650.51 |
| 其中：固定资产处置利得 | 184,650.51 | 63,548.18 | 184,650.51 |
| 无形资产处置利得 | |||
| 债务重组利得 | |||
| 非货币性资产交换利得 | |||
| 接受捐赠 | |||
| 政府补助 | 380,000.00 | ||
| 盘盈利得 | 60,344.34 | 104,892.56 | 60,344.34 |
| 清理无法支付的应付款项 | 3,975,669.64 | 8,967,038.09 | 3,975,669.64 |
| 其他利得 | 2,372,909.52 | 2,941,630.99 | 2,372,909.52 |
|---|---|---|---|
| 合计 | 6,593,574.01 | 12,457,109.82 | 6,593,574.01 |
其他说明：
□适用 √不适用
- 75、 营业外支出
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性 损益的金额 |
|---|---|---|---|
| 非流动资产处置损失合计 | 150,694.09 | 2,095,728.45 | 150,694.09 |
| 其中：固定资产处置损失 | 150,694.09 | 2,095,728.45 | 150,694.09 |
| 无形资产处置损失 | |||
| 债务重组损失 | |||
| 非货币性资产交换损失 | |||
| 对外捐赠 | |||
| 盘亏损失 | 9,690.57 | 1,032,651.39 | 9,690.57 |
| 其他违约赔偿损失 | 2,000,000.00 | 2,197,676.95 | 2,000,000.00 |
| 罚款及滞纳金 | 4,350,618.83 | 7,133,986.57 | 4,350,618.83 |
| 其他损失 | 859,418.51 | 2,919,034.47 | 859,418.51 |
| 合计 | 7,370,422.00 | 15,379,077.83 | 7,370,422.00 |
- 76、 所得税费用
- (1) 所得税费用表
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
|---|---|---|
| 当期所得税费用 | 23,654,174.44 | 23,469,857.84 |
| 递延所得税费用 | -18,584,764.19 | -4,624,036.60 |
| 合计 | 5,069,410.25 | 18,845,821.24 |
- (2) 会计利润与所得税费用调整过程
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 |
|---|---|
| 本期合并利润总额 | -45,599,282.59 |
| 按法定/适用税率计算的所得税费用 | -11,399,820.65 |
| 子公司适用不同税率的影响 | -2,372,631.34 |
| 调整以前期间所得税的影响 | -126,343.88 |
| 非应税收入的影响 | |
| 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 | 372,739.97 |
| 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 | -2,539,646.91 |
|---|---|
| 未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏 损的影响 | 21,135,113.06 |
| 所得税费用 | 5,069,410.25 |
其他说明：
□适用 √不适用
- 77、 其他综合收益 √适用 □不适用 详见附注
- 78、 现金流量表项目
(1) 与经营活动有关的现金
收到的其他与经营活动有关的现金 √适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
|---|---|---|
| 租金收入 | 207,474,506.42 | 225,196,198.05 |
| 政府补助收入 | 1,623,110.16 | 2,048,679.49 |
| 利息收入 | 4,446,879.70 | 3,600,173.18 |
| 其他收入 | 2,372,891.00 | 2,939,747.61 |
| 单位往来 | 297,232,306.81 | 18,212,671.22 |
| 合计 | 513,149,694.09 | 251,997,469.55 |
支付的其他与经营活动有关的现金 √适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
|---|---|---|
| 管理费用中付现费用 | 35,044,080.99 | 46,873,137.26 |
| 销售费用中付现费用 | 122,542,284.63 | 147,971,573.61 |
| 其他支出 | 18,117,155.42 | 27,080,703.00 |
| 单位往来支出 | 37,986,508.85 | 49,835,565.92 |
| 合计 | 213,690,029.89 | 271,760,979.79 |
(2) 与投资活动有关的现金
收到的重要的投资活动有关的现金
□适用 √不适用
支付的重要的投资活动有关的现金 √适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
|---|---|---|
| 购置固定资产、无形资产和其他长 期资产支付的现金 | 41,586,443.06 | 125,275,263.19 |
| 合计 | 41,586,443.06 | 125,275,263.19 |
收到的其他与投资活动有关的现金
□适用 √不适用
支付的其他与投资活动有关的现金
□适用 √不适用
(3) 与筹资活动有关的现金
收到的其他与筹资活动有关的现金 √适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
|---|---|---|
| 大股东资金支持 | 210,000,000.00 | |
| 合计 | 210,000,000.00 |
支付的其他与筹资活动有关的现金 √适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
|---|---|---|
| 偿还租赁负债支付的现金 | 161,079,850.80 | 206,655,498.93 |
| 可转换债券兑付手续费 | 38,472.78 | |
| 回购股份支付的现金 | 120,610,072.97 | |
| 合计 | 161,118,323.58 | 327,265,571.90 |
利群商业集团股份有限公司2026 年半年度报告
筹资活动产生的各项负债变动情况 √适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 现金变动 | 非现金变动 | 现金变动 | 非现金变动 | |||
| 短期借款 | 4,307,261,086.95 | 2,450,701,014.00 | 22,192,543.05 | 2,684,072,461.19 | 4,096,082,182.81 | |
| 长期借款（含一年内到期的长 期借款） | 143,773,190.35 | 1,431,912.36 | 13,727,765.36 | 131,477,337.35 | ||
| 应付债券 | 1,104,290,632.51 | 17,487,625.01 | 769,455,500.00 | 352,322,757.52 | ||
| 租赁负债（含一年内到期的非 流动负债） | 1,597,212,492.47 | 33,056,445.89 | 161,079,850.80 | 21,557,337.81 | 1,447,631,749.75 | |
| 合计 | 7,152,537,402.28 | 2,450,701,014.00 | 74,168,526.31 | 3,628,335,577.35 | 373,880,095.33 | 5,675,191,269.91 |
(4) 以净额列报现金流量的说明
□适用 √不适用
(5) 不涉及当期现金收支、但影响企业财务状况或在未来可能影响企业现金流量的重大活动及财务影响
□适用 √不适用
137 / 186
- 79、 现金流量表补充资料
- (1) 现金流量表补充资料
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 补充资料 | 本期金额 | 上期金额 |
|---|---|---|
| 1．将净利润调节为经营活动现金流量： | ||
| 净利润 | -50,668,692.84 | 1,861,966.36 |
| 加：资产减值准备 | 18,278,106.97 | 18,784,992.67 |
| 信用减值损失 | 3,633,864.49 | 3,158,757.35 |
| 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物 资产折旧 | 177,879,502.43 | 180,354,749.21 |
| 使用权资产折旧 | 117,469,011.33 | 120,868,433.86 |
| 无形资产摊销 | 20,152,792.76 | 19,777,020.05 |
| 长期待摊费用摊销 | 38,057,549.91 | 40,089,258.91 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的 损失（收益以“-”填列） | -18,565,900.98 | -54,776,841.99 |
| 固定资产报废损失（收益以“-”填列） | ||
| 公允价值变动损失（收益以“-”填列） | ||
| 财务费用（收益以“-”填列） | 124,677,088.31 | 152,089,906.24 |
| 投资损失（收益以“-”填列） | -70,815.67 | -1,375,550.34 |
| 递延所得税资产的减少（增加以“-”填列） | 8,815,582.70 | 10,773,681.17 |
| 递延所得税负债的增加（减少以“-”填列） | -27,400,346.89 | -15,904,295.08 |
| 存货的减少（增加以“-”填列） | 217,910,886.93 | 352,335,964.12 |
| 经营性应收项目的减少（增加以“-”填列） | 67,858,468.06 | 40,419,483.82 |
| 经营性应付项目的增加（减少以“-”填列） | -107,055,905.75 | -574,613,164.05 |
| 其他 | ||
| 经营活动产生的现金流量净额 | 590,971,191.76 | 293,844,362.30 |
| 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： | ||
| 债务转为资本 | ||
| 一年内到期的可转换公司债券 | ||
| 融资租入固定资产 | ||
| 3．现金及现金等价物净变动情况： | ||
| 现金的期末余额 | 414,305,225.43 | 615,462,646.47 |
| 减：现金的期初余额 | 880,396,884.05 | 688,951,766.00 |
| 加：现金等价物的期末余额 | ||
| 减：现金等价物的期初余额 | ||
| 现金及现金等价物净增加额 | -466,091,658.62 | -73,489,119.53 |
(2) 本期支付的取得子公司的现金净额
□适用 √不适用
(3) 本期收到的处置子公司的现金净额
□适用 √不适用
(4) 现金和现金等价物的构成 √适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
|---|---|---|
| 一、现金 | 414,305,225.43 | 880,396,884.05 |
| 其中：库存现金 | 9,862,027.11 | 9,316,260.82 |
| 可随时用于支付的银行存款 | 404,443,198.32 | 871,079,898.39 |
| 可随时用于支付的其他货币资金 | 724.84 | |
| 可用于支付的存放中央银行款项 | ||
| 存放同业款项 | ||
| 拆放同业款项 | ||
| 二、现金等价物 | ||
| 其中：三个月内到期的债券投资 | ||
| 三、期末现金及现金等价物余额 | 414,305,225.43 | 880,396,884.05 |
| 其中：母公司或集团内子公司使用受限制的 现金和现金等价物 |
(5) 使用范围受限但仍作为现金和现金等价物列示的情况
□适用 √不适用
(1) 不属于现金及现金等价物的货币资金 √适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | 理由 |
|---|---|---|---|
| 银行承兑汇票保证 金 | 69,109,581.18 | 74,470,693.89 | 保证金使用受限 |
| 因诉讼被法院冻结 款 | 5,571,913.49 | 3,165,425.54 | 被法院冻结，使用受限 |
| 履约保函保证金 | 333,891.21 | 333,882.64 | 保证金使用受限 |
| 农民工工资保证金 | 900,000.00 | 900,000.00 | 保证金使用受限 |
| 外保内贷保证金 | 170,272,500.00 | 保证金使用受限 | |
| 合计 | 246,187,885.88 | 78,870,002.07 | / |
其他说明：
□适用 √不适用
80、 所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
□适用 √不适用
81、 外币货币性项目
- (1) 外币货币性项目
√适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 期末外币余额 | 折算汇率 | 期末折算人民币 余额 |
|---|---|---|---|
| 货币资金 | |||
| 其中：美元 | 37,132,496.79 | 6.8109 | 252,905,722.39 |
| 港币 | 5,797.18 | 0.8686 | 5,035.43 |
| 日元 | 11.00 | 0.042045 | 0.46 |
| 应收账款 | |||
| 其中：美元 | 261,058.00 | 6.8109 | 1,778,039.93 |
| 预付账款 | |||
| 美元 | 2,459,357.39 | 6.8109 | 16,750,437.25 |
| 应付账款 | |||
| 美元 | 5,514,097.42 | 6.8109 | 37,555,966.12 |
| 合同负债 | |||
| 其中：美元 | 2,254,672.81 | 6.8109 | 15,356,351.04 |
| 其他应收款 | |||
| 美元 | 2,200,000.00 | 6.8109 | 14,983,980.00 |
| 港币 | 120,000.00 | 0.8686 | 104,232.00 |
| 其他应付款 | |||
| 美元 | 288,330.37 | 6.8109 | 1,963,789.32 |
| 港币 | 141,799.87 | 0.8686 | 123,167.37 |
- (2) 货币缺乏可兑换性的性质及其财务影响、所采用的即期汇率及其估计过程，以及企业因货币 缺乏可兑换性而面临的风险
□适用 √不适用
- (3) 境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币 及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因
√适用 □不适用
公司之子公司丰捷有限公司、康丰有限公司注册地为香港，其记账本位币均为港币。
- (4) 境外经营的记账本位币与企业的列报货币之间缺乏可兑换性的情况
□适用 √不适用
82、 租赁
- (1) 作为承租人 √适用 □不适用
未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额
- □适用 √不适用 简化处理的短期租赁或低价值资产的租赁费用
√适用 □不适用
计入当期损益的采用简化处理的短期租赁费用 16,551,979.82 元。
售后租回交易及判断依据
- □适用 √不适用 与租赁相关的现金流出总额177,631,830.62(单位：元币种：人民币)
(2) 作为出租人
作为出租人的经营租赁 √适用□不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 租赁收入 | 其中:未计入租赁收款额的可变 租赁付款额相关的收入 |
|---|---|---|
| 商场物业租赁收入 | 171,270,415.31 | |
| 其他出租收入 | 15,064,334.03 | |
| 合计 | 186,334,749.34 |
作为出租人的融资租赁
- □适用 √不适用 未折现租赁收款额与租赁投资净额的调节表
- □适用 √不适用 未来五年未折现租赁收款额
- □适用 √不适用
(3) 作为生产商或经销商确认融资租赁销售损益
□适用 √不适用
83、 数据资源
□适用 √不适用
84、 其他
- □适用 √不适用
八、研发支出
- 1、 按费用性质列示
□适用 √不适用
- 2、 符合资本化条件的研发项目开发支出
- □适用 √不适用
- 重要的资本化研发项目
- □适用 √不适用 开发支出减值准备
- □适用 √不适用 3、 重要的外购在研项目
- □适用 √不适用
九、合并范围的变更
- 1、 非同一控制下企业合并
□适用 √不适用
- 2、 同一控制下企业合并 √适用 □不适用
- (1) 本期发生的同一控制下企业合并
□适用 √不适用
- (2) 合并成本
□适用 √不适用
- (3) 合并日被合并方资产、负债的账面价值
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
- 3、 反向购买
□适用 √不适用
- 4、 处置子公司 本期是否存在丧失子公司控制权的交易或事项
- □适用 √不适用 其他说明：
- □适用 √不适用 是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
- □适用 √不适用
其他说明：
- □适用 √不适用
- 5、 其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况： √适用 □不适用
（1）2026 年 1 月 7 日，公司之子公司淮安市利群便利超市有限公司注销。
6、 其他
□适用 √不适用
十、在其他主体中的权益
- 1、 在子公司中的权益
(1) 企业集团的构成 √适用 □不适用
单位：万元币种：人民币
| 子公司名称 | 主要经 营地 | 注册资本 | 注册地 | 业务性 质 | 持股比例(%) | 取得 方式 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 直接 | 间接 | ||||||
| 利群集团青岛利群商 厦有限公司 | 青岛市 | 12,000.00 | 青岛市 | 销售 | 100 | 同一控制下 企业合并 | |
| 利群集团青岛百惠商 厦股份有限公司 | 青岛市 | 1,016.00 | 青岛市 | 销售 | 99.21 | 同一控制下 企业合并 | |
| 利群集团青岛四方购 物广场有限公司 | 青岛市 | 2,600.00 | 青岛市 | 销售 | 100 | 同一控制下 企业合并 | |
| 利群集团青岛海琴购 物广场有限公司 | 青岛市 | 1,525.00 | 青岛市 | 销售 | 100 | 同一控制下 企业合并 | |
| 利群集团城阳购物广 场有限公司 | 青岛市 | 3,900.00 | 青岛市 | 销售 | 100 | 同一控制下 企业合并 | |
| 利群集团胶州商厦有 限公司 | 胶州市 | 1,600.00 | 胶州市 | 销售 | 100 | 同一控制下 企业合并 | |
| 利群集团胶州购物广 场有限公司 | 胶州市 | 1,000.00 | 胶州市 | 销售 | 100 | 同一控制下 企业合并 | |
| 利群集团胶南商厦有 限公司 | 胶南市 | 1,320.00 | 胶南市 | 销售 | 100 | 同一控制下 企业合并 | |
| 利群集团胶南购物中 心有限公司 | 胶南市 | 1,000.00 | 胶南市 | 销售 | 100 | 同一控制下 企业合并 | |
| 利群集团胶南家乐城 购物广场有限公司 | 胶南市 | 500.00 | 胶南市 | 销售 | 100 | 同一控制下 企业合并 | |
| 利群集团即墨商厦有 限公司 | 即墨市 | 5,000.00 | 即墨市 | 销售 | 100 | 同一控制下 企业合并 | |
| 利群集团莱西购物广 场有限公司 | 莱西市 | 900.00 | 莱西市 | 销售 | 100 | 同一控制下 企业合并 | |
| 利群集团青岛前海购 物广场有限公司 | 青岛市 | 23,500.00 | 青岛市 | 销售 | 100 | 同一控制下 企业合并 | |
| 利群集团诸城购物广 场有限公司 | 诸城市 | 1,000.00 | 诸城市 | 销售 | 100 | 同一控制下 企业合并 | |
| 利群集团威海购物广 场有限公司 | 威海市 | 1,350.00 | 威海市 | 销售 | 100 | 同一控制下 企业合并 | |
| 利群集团乳山购物广 场有限公司 | 乳山市 | 500.00 | 乳山市 | 销售 | 100 | 同一控制下 企业合并 | |
| 利群集团文登购物广 场有限公司 | 文登市 | 1,000.00 | 文登市 | 销售 | 100 | 同一控制下 企业合并 | |
| 利群集团蓬莱购物广 场有限公司 | 蓬莱市 | 1,000.00 | 蓬莱市 | 销售 | 100 | 同一控制下 企业合并 | |
| 利群集团莱州购物广 场有限公司 | 莱州市 | 1,500.00 | 莱州市 | 销售 | 100 | 同一控制下 企业合并 |
| 利群集团日照购物广 场有限公司 | 日照市 | 1,000.00 | 日照市 | 销售 | 100 | 同一控制下 企业合并 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 利群集团日照瑞泰国 际商城有限公司 | 日照市 | 500.00 | 日照市 | 销售 | 100 | 同一控制下 企业合并 | |
| 利群集团淄博购物广 场有限公司 | 淄博市 | 500.00 | 淄博市 | 销售 | 100 | 同一控制下 企业合并 | |
| 利群集团青岛电子商 务有限公司 | 青岛市 | 1,000.00 | 青岛市 | 电子商 务 | 100 | 同一控制下 企业合并 | |
| 青岛利群便利连锁发 展有限公司 | 青岛市 | 1,000.00 | 青岛市 | 销售 | 100 | 同一控制下 企业合并 | |
| 福兴祥物流集团有限 公司 | 胶州市 | 20,000.00 | 胶州市 | 销售 | 100 | 同一控制下 企业合并 | |
| 青岛福兴祥商品配送 有限公司 | 青岛市 | 15,000.00 | 青岛市 | 销售 | 100 | 同一控制下 企业合并 | |
| 青岛博晟贸易发展有 限公司 | 青岛市 | 1,000.00 | 青岛市 | 销售 | 100 | 同一控制下 企业合并 | |
| 青岛瑞丽服饰有限公 司 | 青岛市 | 200.00 | 青岛市 | 销售 | 100 | 同一控制下 企业合并 | |
| 青岛瑞尚贸易发展有 限公司 | 青岛市 | 4,491.50 | 青岛市 | 销售 | 100 | 同一控制下 企业合并 | |
| 青岛宇恒电器有限公 司 | 青岛市 | 16,000.00 | 青岛市 | 销售 | 100 | 同一控制下 企业合并 | |
| 山东智融国际贸易有 限公司 | 日照市 | 5,000.00 | 日照市 | 贸易 | 100 | 非同一控制 下企业合并 | |
| 利群集团青岛金海岸 商场有限公司 | 青岛市 | 200.00 | 青岛市 | 销售 | 100 | 投资设立 | |
| 青岛利群家政服务网 络中心 | 青岛市 | 50.00 | 青岛市 | 服务 | 100 | 同一控制下 企业合并 | |
| 青岛恒宜祥物流有限 公司 | 胶州市 | 1,000.00 | 胶州市 | 货物配 送 | 100 | 投资设立 | |
| 利群集团平度购物中 心有限公司 | 平度市 | 1,000.00 | 平度市 | 批发零 售 | 100 | 投资设立 | |
| 青岛福祥通贸易发展 有限公司 | 胶州市 | 100.00 | 胶州市 | 销售 | 100 | 投资设立 | |
| 青岛金鼎广场有限公 司 | 青岛市 | 5,000.00 | 青岛市 | 销售 | 100 | 投资设立 | |
| 青岛利源舜天商贸有 限公司 | 青岛市 | 300.00 | 青岛市 | 销售 | 100 | 投资设立 | |
| 利群集团连云港商业 广场有限公司 | 连云港 市 | 1,000.00 | 连云港 市 | 销售 | 100 | 投资设立 | |
| 青岛利群超市有限公 司 | 青岛市 | 1,000.00 | 青岛市 | 销售 | 100 | 投资设立 | |
| 利群集团蓬莱海情购 物广场有限公司 | 蓬莱市 | 3,600.00 | 蓬莱市 | 销售 | 100 | 非同一控制 下企业合并 | |
| 丰捷有限公司 | 香港 | 419,986.84 | 香港 | 投资 | 100 | 非同一控制 下企业合并 | |
| 康丰有限公司 | 香港 | 8,114.63 | 香港 | 投资 | 100 | 非同一控制 下企业合并 | |
| 利群商业集团华东商 | 南通市 | 351,530.00 | 南通市 | 销售 | 100 | 非同一控制 |
| 贸有限公司 | 下企业合并 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 南通春林置业有限公 司 | 诸暨市 | 1,704.30 | 诸暨市 | 房屋租 赁 | 100 | 非同一控制 下企业合并 | |
| 诸暨德程置业有限公 司 | 启东市 | 2,408.52 | 启东市 | 房屋租 赁 | 100 | 非同一控制 下企业合并 | |
| 南通耀辉置业有限公 司 | 南通市 | 9,194.35 | 南通市 | 房屋租 赁 | 100 | 非同一控制 下企业合并 | |
| 南通富华置业有限公 司 | 南通市 | 3,594.37 | 南通市 | 房屋租 赁 | 100 | 非同一控制 下企业合并 | |
| 南通南祥置业有限公 司 | 南通市 | 4,261.28 | 南通市 | 房屋租 赁 | 100 | 非同一控制 下企业合并 | |
| 南通康达置业有限公 司 | 南通市 | 4,730.52 | 南通市 | 房屋租 赁 | 100 | 非同一控制 下企业合并 | |
| 南通福贸置业有限公 司 | 南通市 | 3,654.87 | 南通市 | 房屋租 赁 | 100 | 非同一控制 下企业合并 | |
| 南通丰昌置业有限公 司 | 南通市 | 4,404.70 | 南通市 | 房屋租 赁 | 100 | 非同一控制 下企业合并 | |
| 南通辉元置业有限公 司 | 南通市 | 4,491.50 | 南通市 | 房屋租 赁 | 100 | 非同一控制 下企业合并 | |
| 淮安满信物业有限公 司 | 淮安市 | 6,820.91 | 淮安市 | 房屋租 赁 | 100 | 非同一控制 下企业合并 | |
| 南通德康置业有限公 司 | 南通市 | 8,400 万港币 | 南通市 | 房屋租 赁 | 100 | 非同一控制 下企业合并 | |
| 南通德祥物业管理有 限公司 | 南通市 | 2,000.00 | 南通市 | 房屋租 赁 | 100 | 非同一控制 下企业合并 | |
| 淮安福兴祥物流有限 公司 | 淮安市 | 2,000.00 | 淮安市 | 销售 | 100 | 投资设立 | |
| 池州市满信置业有限 公司 | 池州市 | 3,700.00 | 池州市 | 房屋租 赁 | 100 | 非同一控制 下企业合并 | |
| 兴化市百昌物业管理 有限公司 | 兴化市 | 800.00 | 兴化市 | 房屋租 赁 | 100 | 非同一控制 下企业合并 | |
| 淄博达丰物业有限公 司 | 淄博市 | 300.00 | 淄博市 | 房屋租 赁 | 100 | 非同一控制 下企业合并 | |
| 连云港宜祥置业有限 公司 | 连云港 市 | 3,800.00 | 连云港 市 | 房屋租 赁 | 100 | 非同一控制 下企业合并 | |
| 嘉兴乐天超市有限公 司 | 嘉兴市 | 1,250 万美元 | 嘉兴市 | 销售 | 100 | 非同一控制 下企业合并 | |
| 利群商业集团华东商 贸池州市有限公司 | 池州市 | 1,000.00 | 池州市 | 销售 | 100 | 投资设立 | |
| 利群商业集团南通海 门生活超市有限公司 | 海门市 | 500.00 | 海门市 | 销售 | 100 | 投资设立 | |
| 利群商业集团华东商 贸启东有限公司 | 启东市 | 2,000.00 | 启东市 | 销售 | 100 | 非同一控制 下企业合并 | |
| 东营利群超市有限公 司 | 东营市 | 200.00 | 东营市 | 销售 | 100 | 投资设立 | |
| 青岛福记农场食品有 限公司 | 胶州市 | 5,000.00 | 胶州市 | 销售 | 100 | 投资设立 | |
| 青岛利群商业投资有 限公司 | 青岛市 | 3,000.00 | 青岛市 | 投资 | 100 | 投资设立 |
| 青岛莱西市利群商业 广场有限公司 | 莱西市 | 500.00 | 莱西市 | 销售 | 100 | 投资设立 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 利群集团荣成商业中 心有限公司 | 荣成市 | 500.00 | 荣成市 | 销售 | 100 | 投资设立 | |
| 青岛福兴祥商业有限 公司 | 青岛市 | 1,000.00 | 青岛市 | 销售 | 100 | 投资设立 | |
| 胶州西城利群超市有 限公司 | 胶州市 | 500.00 | 胶州市 | 销售 | 100 | 投资设立 | |
| 淮安市宇恒电器有限 公司 | 淮安市 | 8,000.00 | 淮安市 | 销售 | 100 | 投资设立 | |
| 青岛品尚家居用品有 限公司 | 青岛市 | 500.00 | 青岛市 | 销售 | 100 | 投资设立 | |
| 青岛臻丰粮油贸易有 限公司 | 青岛市 | 2,000.00 | 青岛市 | 销售 | 100 | 投资设立 | |
| 胶州市品尚家居用品 有限公司 | 胶州市 | 500.00 | 胶州市 | 销售 | 100 | 投资设立 | |
| 青岛鼎誉酒业有限公 司 | 青岛市 | 10,000.00 | 青岛市 | 销售 | 100 | 投资设立 | |
| 青岛利群辛安超市有 限公司 | 青岛市 | 200.00 | 青岛市 | 销售 | 100 | 投资设立 | |
| 青岛利群麦岛超市有 限公司 | 青岛市 | 200.00 | 青岛市 | 销售 | 100 | 投资设立 | |
| 青岛福昌食品科技有 限公司 | 青岛市 | 10,000.00 | 青岛市 | 销售 | 100 | 投资设立 | |
| 青岛福兴泰超市管理 有限公司 | 青岛市 | 200.00 | 青岛市 | 销售 | 100 | 投资设立 | |
| 南通宜祥商贸有限公 司 | 南通市 | 2,000.00 | 南通市 | 销售 | 100 | 同一控制下 企业合并 | |
| 淮安福昌食品科技有 限公司 | 淮安市 | 1,000.00 | 淮安市 | 销售 | 100 | 非同一控制 下企业合并 | |
| 烟台瑞诺商贸有限公 司 | 烟台市 | 200.00 | 烟台市 | 销售 | 100 | 非同一控制 下企业合并 | |
| 济宁市宝源商贸有限 公司 | 济宁市 | 500.00 | 济宁市 | 销售 | 80 | 非同一控制 下企业合并 | |
| 深圳福盛加国际贸易 有限公司 | 深圳市 | 1,000.00 | 深圳市 | 销售 | 80 | 投资设立 | |
| 青岛扬达互联网科技 有限公司 | 青岛市 | 1,000.00 | 青岛市 | 服务 | 100 | 投资设立 | |
| 青岛商联兴电子商务 有限公司 | 青岛市 | 1,000.00 | 青岛市 | 销售 | 100 | 投资设立 | |
| 青岛裕兴昌商业保理 有限公司 | 青岛市 | 10,000.00 | 青岛市 | 金融 | 65 | 35 | 投资设立 |
| 青岛福盛昌水产有限 公司 | 青岛市 | 1,000.00 | 青岛市 | 销售 | 100 | 投资设立 | |
| 淮安臻丰粮油贸易有 限公司 | 淮安市 | 500.00 | 淮安市 | 销售 | 100 | 投资设立 | |
| 福兴祥（江苏）供应链 管理有限公司 | 淮安市 | 1,000.00 | 淮安市 | 服务 | 100 | 投资设立 | |
| 利群集团青岛供应链 | 青岛市 | 1,000.00 | 青岛市 | 销售 | 100 | 投资设立 |
| 管理有限公司 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 利群商业集团深圳国 际贸易有限公司 | 深圳市 | 1,000.00 | 深圳市 | 销售 | 100 | 投资设立 | |
| 利群集团（青岛）西海 岸金鼎购物广场有限 公司 | 青岛市 | 2,000.00 | 青岛市 | 销售 | 100 | 投资设立 | |
| 青岛市胶州福昌旅游 开发有限公司 | 青岛市 | 10,000.00 | 青岛市 | 旅游开 发 | 65.62 | 投资设立 | |
| 青岛瑾丰商贸有限公 司 | 青岛市 | 100.00 | 青岛市 | 销售 | 100 | 投资设立 | |
| 利群商业集团（江苏） 国际贸易有限公司 | 淮安市 | 1,000.00 | 淮安市 | 销售 | 100 | 投资设立 | |
| 青岛名德咨询服务有 限公司 | 青岛市 | 100.00 | 青岛市 | 服务 | 60 | 投资设立 | |
| 利群集团莱州购物中 心有限公司 | 青岛市 | 1,000.00 | 青岛市 | 销售 | 100 | 投资设立 | |
| 利群集团连云港福之 祥商贸有限公司 | 连云港 市 | 200.00 | 连云港 市 | 销售 | 100 | 投资设立 | |
| 利群商业集团华东商 贸灌南有限公司 | 连云港 市 | 500.00 | 连云港 市 | 销售 | 100 | 投资设立 | |
| 青岛梓尚贸易有限公 司 | 青岛市 | 500.00 | 青岛市 | 销售 | 100 | 投资设立 | |
| 青岛福兴祥国际供应 链管理有限公司 | 青岛市 | 100.00 | 青岛市 | 商务服 务 | 100 | 投资设立 | |
| 青岛利源舜泰商贸有 限公司 | 青岛市 | 200.00 | 青岛市 | 销售 | 100 | 投资设立 | |
| 青岛利源舜丰贸易有 限公司 | 青岛市 | 1,000.00 | 青岛市 | 销售 | 100 | 投资设立 | |
| 青岛润商管理咨询有 限公司 | 青岛市 | 30.00 | 青岛市 | 商务服 务 | 100 | 投资设立 | |
| 青岛福昌酒店管理有 限公司 | 青岛市 | 100.00 | 青岛市 | 酒店管 理 | 100 | 投资设立 | |
| 南通福兴祥贸易有限 公司 | 南通市 | 1,000.00 | 南通市 | 销售 | 100 | 投资设立 | |
| 利群集团青岛胶南金 鼎购物中心有限公司 | 青岛市 | 5,000.00 | 青岛市 | 销售 | 100 | 投资设立 | |
| 青岛鼎晟水产有限公 司 | 青岛市 | 1,000.00 | 青岛市 | 销售 | 100 | 投资设立 | |
| 青岛福盛加食品有限 公司 | 胶州市 | 338.41 万美元 | 胶州市 | 销售 | 100 | 投资设立 | |
| 青岛福兴泰商业有限 公司 | 平度市 | 1,000.00 | 平度市 | 销售 | 100 | 投资设立 | |
| 珠海福兴祥国际贸易 有限公司 | 珠海市 | 500.00 | 珠海市 | 销售 | 100 | 投资设立 | |
| 青岛福满兴食品有限 公司 | 胶州市 | 2,000.00 | 胶州市 | 销售 | 65 | 投资设立 | |
| 日照利群大唐购物中 心有限公司 | 日照市 | 500.00 | 日照市 | 销售 | 100 | 投资设立 | |
| 青岛远眸眼镜有限公 | 青岛市 | 200.00 | 青岛市 | 销售 | 100 | 投资设立 |
| 司 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 青岛福记中央厨房有 限公司 | 青岛 | 100.00 | 青岛 | 加工销 售 | 100 | 投资设立 | |
| 五常市臻丰粮油有限 公司 | 五常市 | 100.00 | 五常市 | 销售 | 100 | 投资设立 | |
| 青岛青潮优选新零售 有限公司 | 青岛市 | 50.00 | 青岛市 | 电子商 务 | 100 | 投资设立 |
(1) 重要的非全资子公司
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 子公司名称 | 少数股东持股 比例（%） | 本期归属于少数 股东的损益 | 本期向少数股东宣 告分派的股利 | 期末少数股东权 益余额 |
|---|---|---|---|---|
| 青岛市胶州福昌旅 游开发有限公司 | 34.38 | -2,625,873.84 | 5,548,717.50 |
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
- □适用 √不适用 其他说明：
- □适用 √不适用
利群商业集团股份有限公司2026 年半年度报告
(2) 重要非全资子公司的主要财务信息 √适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 子 公 司 名 称 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非 流 动 负 债 | 负债合计 | 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非 流 动 负 债 | 负债合计 | |
| 青 岛 市 胶 州 福 昌 旅 游 开 发 有 限 公 司 | 505,772,466 .90 | 496,983,615 .64 | 1,002,756,082 .54 | 987,838,667 .55 | 987,838,667 .55 | 505,925,875 .07 | 496,983,615 .64 | 1,002,909,490 .71 | 980,354,280 .97 | 980,354,280 .97 |
| 子公司名称 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 营业收入 | 净利润 | 综合收益总 额 | 经营活动现金 流量 | 营业收入 | 净利润 | 综合收益总 额 | 经营活动现金 流量 | |
| 青岛市胶州福昌旅游开 发有限公司 | 41,284.40 | -7,637,794.75 | -7,637,794.75 | -153,119.30 | 472,293.55 | -7,227,590.81 | -7,227,590.81 | 41,441.91 |
149 / 186
(2) 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制：
□适用 √不适用
(3) 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
2、 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
□适用 √不适用
3、 在合营企业或联营企业中的权益
□适用 √不适用
4、 重要的共同经营
□适用 √不适用
5、 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
□适用 √不适用
6、 其他
- □适用 √不适用
十一、政府补助
- 1、 报告期末按应收金额确认的政府补助
□适用 √不适用
未能在预计时点收到预计金额的政府补助的原因
□适用 √不适用
- 2、 涉及政府补助的负债项目
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 财务报 表项目 | 期初余额 | 本期新增 补助金额 | 本期计 入营业 外收入 金额 | 本期转入其他 收益 | 本期 其他 变动 | 期末余额 | 与资产/ 收益相 关 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 递延 收益 | 36,474,407.85 | 80,000.00 | 1,290,960.51 | 35,263,447.34 | 与资产 相关 | ||
| 合计 | 36,474,407.85 | 80,000.00 | 1,290,960.51 | 35,263,447.34 | / |
- 3、 计入当期损益的政府补助 √适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 类型 | 本期发生额 | 上期发生额 |
|---|---|---|
| 与资产相关 | 1,290,960.51 | 1,061,435.17 |
| 与收益相关 | 1,557,160.26 | 2,040,648.00 |
| 合计 | 2,848,120.77 | 3,102,083.17 |
十二、与金融工具相关的风险
- 1、 金融工具的风险 √适用 □不适用
本集团在日常活动中面临各种金融工具风险，主要包括市场风险（如汇率风险、利率风 险和商品价格风险）、信用风险及流动性风险等。与这些金融工具有关的风险，以及本集团 为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述。本集团管理层对这些风险敞口进行管理和 监控以确保将上述风险控制在限定的范围之内。
一、各类风险管理目标和政策
本集团从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，将风险对本集团经营 业绩的负面影响降低到最低水平，使股东及其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理 目标，本集团风险管理的基本策略是确定和分析本集团所面临的各种风险，建立适当的风险 承受底线并进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围之 内。
（1）市场风险 1）汇率风险 汇率风险是指由于汇率的不利变动而导致本集团业务发生损失的风险。本集团外币资产
和负债及外币交易的计价货币主要为美元、港币和日元，由于本集团主要经营位于中国境内， 主要业务以人民币结算，外贸出口业务以收到客户外币当天的汇率与供应商结算货款，公司 通过及时结汇以控制汇率变动的影响，故人民币对外币汇率的变动对本集团经营业绩的影响 并不重大。
本集团承受汇率风险主要与美元有关，除本集团子公司丰捷有限公司、康丰有限公司持 有美元存款外，本集团的其他主要业务活动以人民币计价结算。于2026年6月30日，除下表所 述资产及负债的美元余额和零星的日元及港币余额外，本集团的资产及负债均为人民币余额。 该等美元余额的资产和负债产生的汇率风险可能对本集团的经营业绩产生影响。
| 项目 | 2026 年 6 月 30 日 | 2025 年 12 月 31 日 |
|---|---|---|
| 货币资金-美元 | 252,905,722.39 | 261,124,468.20 |
| 项目 | 2026 年 6 月 30 日 | 2025 年 12 月 31 日 |
|---|---|---|
| 货币资金-港币 | 5,035.43 | 7,335.95 |
| 货币资金-日元 | 0.46 | 0.49 |
| 应收账款-美元 | 1,778,039.93 | 395,146.27 |
| 预付账款-美元 | 16,750,437.25 | 30,267,809.78 |
| 应付账款-美元 | 37,555,966.12 | 31,662,498.51 |
| 合同负债-美元 | 15,356,351.04 | 16,843,332.50 |
| 其他应收款-港币 | 104,232.00 | 108,384.00 |
| 其他应收款-美元 | 14,983,980.00 | 385,241.88 |
| 其他应付款-港币 | 123,167.37 | 128,073.64 |
| 其他应付款-美元 | 1,963,789.32 | 1,976,254.17 |
2）利率风险
本集团的利率风险产生于银行借款及应付债券等带息债务。浮动利率的金融负债使本集 团面临现金流量利率风险，固定利率的金融负债使本集团面临公允价值利率风险。本集团根 据当时的市场环境来决定固定利率及浮动利率合同的相对比例。于 2026 年 6 月 30 日，本集 团的带息债务主要为人民币计价的浮动利率借款合同，金额合计为 417,274,900.00 元，及人 民币计价的固定利率合同，金额合计为 3,805,042,419.28 元。
本集团因利率变动引起金融工具公允价值变动的风险主要与固定利率银行借款有关。对 于固定利率借款，本集团的目标是保持其浮动利率。
本集团因利率变动引起金融工具现金流量变动的风险主要与浮动利率银行借款有关。本
集团的政策是保持这些借款的浮动利率，以消除利率变动的公允价值风险。 3）价格风险 本集团以市场价格销售各类商品，因此受到此等价格波动的影响。为了降低价格风险，
本集团分别成立专门的部门负责商品的采购与销售，对商品价格走势进行科学分析、合理定 价，并执行其他监控程序对商品价格调整进行把控。
本集团于每个资产负债表日对存货资产进行跌价测试，以确保存货资产计提充分的跌价
准备。本集团管理层认为本集团所承担的价格风险已大为降低。 （2）信用风险 本集团对信用风险按组合分类进行管理。信用风险主要产生于货币资金、应收票据、应
收账款、应收款项融资、其他应收款等。
为降低信用风险，本集团成立专门部门确定信用额度、进行信用审批，并执行其他监控 程序以确保采取必要的措施回收过期债权。此外，本集团于每个资产负债表日审核每一单项
应收款的回收情况，以确保就无法回收的款项计提充分的坏账准备。因此，本集团管理层认 为本集团所承担的信用风险已经大为降低。
本集团的流动资金存放在信用评级较高的银行，故流动资金的信用风险较低。 本集团采用了必要的政策确保所有销售客户均具有良好的信用记录。除应收账款及合同
资产金额前五名外，本集团无其他重大信用集中风险。本集团应收账款中，前五名金额合计： 62,354,699.67 元，占本集团应收账款的 32.88%。
1）信用风险显著增加判断标准
本集团在每个资产负债表日，通过比较金融工具在初始确认时所确定的预计存续期内的 违约概率和该工具在资产负债表日所确定的预计存续期内的违约概率，来判定金融工具信用 风险自初始确认后是否显著增加。但是，如果本集团确定金融工具在资产负债表日只具有较 低的信用风险的，可以假设该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。
本集团判断信用风险显著增加的主要标准为以下一个或多个指标发生显著变化：债务人
所处的经营环境、内外部信用评级、实际或预期经营成果出现重大不利变化等。 2）已发生信用减值资产的定义 当对金融资产预期未来现金流量具有不利影响的一项或多项事件发生时，该金融资产成
为已发生信用减值的金融资产。本集团判断已发生信用减值的主要标准为逾期天数超过 90 日， 但在某些情况下，如果内部或外部信息显示，在考虑所持有的任何信用增级之前，可能无法 全额收回合同金额，本集团也会将其视为已发生信用减值。金融资产发生信用减值，有可能 是多个事件的共同作用所致，未必是可单独识别的事件所致。
金融资产已发生信用减值的证据包括下列可观察信息：发行方或债务人发生重大财务困 难；债务人违反合同，如偿付利息或本金违约或逾期等；本集团出于与债务人财务困难有关 的经济或合同考虑，给予债务人在任何其他情况下都不会做出的让步；债务人很可能破产或 进行其他财务重组；发行方或债务人财务困难导致该金融资产的活跃市场消失。
3）信用风险敞口 于 2026 年 6 月 30 日，可能引起本集团财务损失的最大信用风险敞口主要来自于合同另
一方未能履行义务而导致本集团金融资产产生的损失。
合并资产负债表中已确认的金融资产的账面金额；对于以公允价值计量的金融工具而言， 账面价值反映了其风险敞口，但并非最大风险敞口，其最大风险敞口将随着未来公允价值的 变化而改变。
（3）流动风险 流动风险为本集团在到期日无法履行其财务义务的风险。本集团管理流动性风险的方法
是确保有足够的资金流动性来履行到期债务，而不至于造成不可接受的损失或对企业信誉造
成损害。本集团定期分析负债结构和期限，以确保有充裕的资金。本集团管理层对银行借款 的使用情况进行监控并确保遵守借款协议。同时与金融机构进行融资磋商，以保持一定的授 信额度，降低流动性风险。
本集团将银行借款作为外部融资的主要资金来源。2026 年 6 月 30 日，本集团尚未使用 的银行借款额度为 1,477,360,804.83 元，其中短期银行借款额度为 1,383,015,704.83 元，长期 银行借款额度为 94,345,100.00 元。
本集团持有的金融资产和金融负债按未折现剩余合同义务的到期期限分析如下：
2026年6月30日金额：
| 项目 | 一年以内 | 一到二年 | 二到五年 | 五年以上 | 合计 |
|---|---|---|---|---|---|
| 金融资产 | |||||
| 货币资金 | 660,493,111.31 | 660,493,111.31 | |||
| 应收票据 | 150,000.00 | 150,000.00 | |||
| 应收账款 | 193,857,616.93 | 193,857,616.93 | |||
| 其他应收款 | 208,555,842.51 | 208,555,842.51 | |||
| 其他权益工具 | 31,761,319.15 | 31,761,319.15 | |||
| 金融负债 | |||||
| 短期借款 | 4,096,082,182.81 | 4,096,082,182.81 | |||
| 应付票据 | 189,255,023.91 | 189,255,023.91 | |||
| 应付账款 | 610,231,144.48 | 610,231,144.48 | |||
| 其他应付款 | 2,131,337,496.78 | 2,131,337,496.78 | |||
| 应付职工薪酬 | 96,195,017.01 | 96,195,017.01 | |||
| 一年内到期的 非流动负债 | 296,582,267.05 | 296,582,267.05 | |||
| 长期借款 | 40,930,000.00 | 39,754,900.00 | 80,684,900.00 | ||
| 租赁负债 | 319,461,583.61 | 657,210,097.89 | 602,766,088.10 | 1,579,437,769.60 |
二、敏感性分析
本集团采用敏感性分析技术分析风险变量的合理、可能变化对当期损益或股东权益可能 产生的影响。由于任何风险变量很少孤立地发生变化，而变量之间存在的相关性对某一风险 变量变化的最终影响金额将产生重大作用，因此下述内容是在假设每一变量的变化是独立的 情况下进行的。
（1）外汇风险敏感性分析 外汇风险敏感性分析假设：所有境外经营净投资套期及现金流量套期均高度有效。
在上述假设的基础上，在其他变量不变的情况下，汇率可能发生的合理变动对当期损益 和权益的税后影响如下：
| 项目 | 汇率变 动 | 2026 半年度 | 2025 半年度 | ||
|---|---|---|---|---|---|
| 对净利润 的影响 | 对股东权益 的影响 | 对净利润 的影响 | 对股东权益 的影响 | ||
| 所 有 外 币 | 对 人 民 币 升 值 5% | 9,666,301.25 | 9,666,301.25 | 10,591,143.32 | 10,591,143.32 |
| 所 有 外 币 | 对 人 民 币 贬 值 5% | -9,666,301.25 | -9,666,301.25 | -10,591,143.32 | -10,591,143.32 |
（2）利率风险敏感性分析 利率风险敏感性分析基于下述假设： 市场利率变化影响可变利率金融工具的利息收入或费用； 对于以公允价值计量的固定利率金融工具，市场利率变化仅仅影响其利息收入或费用； 以资产负债表日市场利率采用现金流量折现法计算衍生金融工具及其他金融资产和负债
的公允价值变化。
在上述假设的基础上，在其他变量不变的情况下，利率可能发生的合理变动对当期损益 和权益的税后影响如下：
| 项目 | 利率变 动 | 2026 半年度 | 2025 半年度 | ||
|---|---|---|---|---|---|
| 对净利润 的影响 | 对股东权益 的影响 | 对净利润 的影响 | 对股东权益的 影响 | ||
| 浮动利率借款 | 增加 1% | -1,296,807.44 | -1,296,807.44 | -390,183.69 | -390,183.69 |
| 浮动利率借款 | 减少 1% | 1,296,807.44 | 1,296,807.44 | 390,183.69 | 390,183.69 |
- 2、 套期
- (1) 公司开展套期业务进行风险管理
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
- (2) 公司开展符合条件套期业务并应用套期会计
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
(3) 公司开展套期业务进行风险管理、预期能实现风险管理目标但未应用套期会计
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
- 3、 金融资产转移
(1) 转移方式分类
□适用 √不适用
(2) 因转移而终止确认的金融资产
□适用 √不适用
(3) 继续涉入的转移金融资产
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
十三、公允价值的披露
- 1、 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期末公允价值 | |||
|---|---|---|---|---|
| 第一层次公允价 值计量 | 第二层次公允价 值计量 | 第三层次公允价 值计量 | 合计 | |
| 一、持续的公允价值计量 | ||||
| （一）交易性金融资产 | ||||
| 1.以公允价值计量且变动 计入当期损益的金融资产 | ||||
| （1）债务工具投资 | ||||
| （2）权益工具投资 | ||||
| （3）衍生金融资产 | ||||
| 2.指定以公允价值计量且 其变动计入当期损益的金 融资产 | ||||
| （1）债务工具投资 | ||||
| （2）权益工具投资 | ||||
| （二）其他债权投资 | ||||
| （三）其他权益工具投资 | 31,761,319.15 | 31,761,319.15 | ||
| （四）投资性房地产 | ||||
| 1.出租用的土地使用权 | ||||
| 2.出租的建筑物 | ||||
| 3.持有并准备增值后转让 的土地使用权 | ||||
| （五）生物资产 | ||||
| 1.消耗性生物资产 | ||||
| 2.生产性生物资产 |
| 持续以公允价值计量的资 产总额 | 31,761,319.15 | 31,761,319.15 | ||
|---|---|---|---|---|
| （六）交易性金融负债 | ||||
| 1.以公允价值计量且变动 计入当期损益的金融负债 | ||||
| 其中：发行的交易性债券 | ||||
| 衍生金融负债 | ||||
| 其他 | ||||
| 2.指定为以公允价值计量 且变动计入当期损益的金 融负债 | ||||
| 持续以公允价值计量的负 债总额 | ||||
| 二、非持续的公允价值计 量 | ||||
| （一）持有待售资产 | ||||
| 非持续以公允价值计量的 资产总额 | ||||
| 非持续以公允价值计量的 负债总额 |
2、 持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
□适用 √不适用
3、 持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
□适用 √不适用
4、 持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息 √适用□不适用
其他权益投资为非上市公司的权益工具投资，本公司参考对被投资公司的投入成本并考 虑被投资公司所处发展阶段等因素确定了相关权益工具投资的公允价值。
5、 持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感 性分析
□适用 √不适用
6、 持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政 策
□适用 √不适用
7、 本期内发生的估值技术变更及变更原因
□适用 √不适用
8、 不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
□适用 √不适用
9、 其他
□适用 √不适用
十四、关联方及关联交易
1、 本企业的母公司情况
√适用□不适用
单位：万元币种：人民币
| 母公司名称 | 注册地 | 业务性质 | 注册资本 | 母公司对本企 业的持股比例 (%) | 母公司对本企业 的表决权比例(%) |
|---|---|---|---|---|---|
| 利群集团 | 青岛市崂 山区崂山 路 67 号 | 批发零售、管理 咨询与培训、房 地产开发与经 营 | 80,467.20 | 17.83 | 17.83 |
本企业的母公司情况的说明
公司第一大股东利群集团股份有限公司（以下简称利群集团）持有本公司的股权比例为 17.83%，青岛钧泰实业发展有限公司持有利群集团的股权比例为 68.34%，徐恭藻、赵钦霞（徐 恭藻之妻）和徐瑞泽（徐恭藻之女）合计持有青岛钧泰实业发展有限公司的股权比例为 41.25%、 持有利群集团的股权比例为 3.23%，并持有本公司 3.27%股权。同时，青岛钧泰实业发展有 限公司持有本公司 12.73%的股权、利群集团全资子公司青岛利群投资有限公司持有本公司 6.02%的股权。
本企业最终控制方是徐恭藻、赵钦霞和徐瑞泽。 其他说明： 无
2、 本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注
□适用√不适用
3、 本企业合营和联营企业情况 本企业重要的合营或联营企业详见附注
- □适用√不适用
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业 情况如下
- □适用√不适用
4、 其他关联方情况 √适用□不适用
| 其他关联方名称 | 其他关联方与本企业关系 |
|---|---|
| 青岛钧泰实业发展有限公司 | 受第一大股东或最终控制方控制的其他企业 |
| 青岛钧泰娱乐传媒有限公司 | 受第一大股东或最终控制方控制的其他企业 |
| 青岛利群投资有限公司 | 受第一大股东或最终控制方控制的其他企业 |
| 青岛鑫荣泰资产管理有限公司 | 受第一大股东或最终控制方控制的其他企业 |
|---|---|
| 青岛利群典当有限公司 | 受第一大股东或最终控制方控制的其他企业 |
| 青岛市市北区利群小额贷款股份有限公司 | 受第一大股东或最终控制方控制的其他企业 |
| 胶州市永信小额贷款股份有限公司 | 受第一大股东或最终控制方控制的其他企业 |
| 青岛利群集团非融资性担保投资有限公司 | 受第一大股东或最终控制方控制的其他企业 |
| 青岛裕兴昌投资咨询有限公司 | 受第一大股东或最终控制方控制的其他企业 |
| 青岛杰瑞高新科技有限公司 | 受第一大股东或最终控制方控制的其他企业 |
| 青岛恒瑞新软件科技有限公司 | 受第一大股东或最终控制方控制的其他企业 |
| 青岛瑞通高新科技有限公司 | 受第一大股东或最终控制方控制的其他企业 |
| 山东瑞朗医药股份有限公司 | 受第一大股东或最终控制方控制的其他企业 |
| 青岛诚景商贸有限公司 | 受第一大股东或最终控制方控制的其他企业 |
| 青岛利群药品经营有限公司 | 受第一大股东或最终控制方控制的其他企业 |
| 青岛瑞名健康科技发展有限公司 | 受第一大股东或最终控制方控制的其他企业 |
| 青岛市百福源饮用水有限公司 | 受第一大股东或最终控制方控制的其他企业 |
| 胶州市百福源饮用水有限公司 | 受第一大股东或最终控制方控制的其他企业 |
| 文登市德泰大酒店有限公司 | 受第一大股东或最终控制方控制的其他企业 |
| 玺华商业集团有限公司 | 受第一大股东或最终控制方控制的其他企业 |
| 青岛高新华玺酒店有限公司 | 受第一大股东或最终控制方控制的其他企业 |
| 青岛西海岸德泰酒店有限公司 | 受第一大股东或最终控制方控制的其他企业 |
| 青岛崂山华玺酒店有限公司 | 受第一大股东或最终控制方控制的其他企业 |
| 利群集团日照德泰酒店有限公司 | 受第一大股东或最终控制方控制的其他企业 |
| 利群集团蓬莱华玺酒店有限公司 | 受第一大股东或最终控制方控制的其他企业 |
| 利群集团青岛华玺酒店有限公司 | 受第一大股东或最终控制方控制的其他企业 |
| 利群集团诸城华玺酒店有限公司 | 受第一大股东或最终控制方控制的其他企业 |
| 烟台市华玺酒店有限公司 | 受第一大股东或最终控制方控制的其他企业 |
| 利群集团莱西华玺酒店有限公司 | 受第一大股东或最终控制方控制的其他企业 |
| 利群集团文登华玺酒店有限公司 | 受第一大股东或最终控制方控制的其他企业 |
| 青岛平度华玺酒店有限公司 | 受第一大股东或最终控制方控制的其他企业 |
| 乳山市华玺酒店有限公司 | 受第一大股东或最终控制方控制的其他企业 |
| 青岛利群集团旅行社有限公司 | 受第一大股东或最终控制方控制的其他企业 |
| 青岛利群洗涤服务科技有限公司 | 受第一大股东或最终控制方控制的其他企业 |
| 青岛利群文化投资有限公司 | 受第一大股东或最终控制方控制的其他企业 |
| 平度华艺影院管理有限公司 | 受第一大股东或最终控制方控制的其他企业 |
| 龙口华艺影院管理有限公司 | 受第一大股东或最终控制方控制的其他企业 |
| 连云港市华艺影院有限公司 | 受第一大股东或最终控制方控制的其他企业 |
| 青岛莱西市华艺影院管理有限公司 | 受第一大股东或最终控制方控制的其他企业 |
| 青岛西海岸华艺影院管理有限公司 | 受第一大股东或最终控制方控制的其他企业 |
| 青岛建设房地产开发有限公司 | 受第一大股东或最终控制方控制的其他企业 |
| 利群莱州建设置业有限公司 | 受第一大股东或最终控制方控制的其他企业 |
| 青岛平度市鼎辉置业有限公司 | 受第一大股东或最终控制方控制的其他企业 |
| 青岛莱西市鼎辉房地产开发有限公司 | 受第一大股东或最终控制方控制的其他企业 |
| 青岛金鼎资产管理有限公司 | 受第一大股东或最终控制方控制的其他企业 |
| 连云港德源泰置业有限公司 | 受第一大股东或最终控制方控制的其他企业 |
| 淮安市德源泰商贸有限公司 | 受第一大股东或最终控制方控制的其他企业 |
| 青岛德源泰置业有限公司 | 受第一大股东或最终控制方控制的其他企业 |
| 青岛市高新德源泰房地产开发有限公司 | 受第一大股东或最终控制方控制的其他企业 |
| 青岛宜居置业有限公司 | 受第一大股东或最终控制方控制的其他企业 |
| 青岛瑞庭商务酒店有限公司 | 受第一大股东或最终控制方控制的其他企业 |
| 青岛恒通快递有限公司 | 受第一大股东或最终控制方控制的其他企业 |
| 淮安市恒宜祥电商物流服务有限公司 | 受第一大股东或最终控制方控制的其他企业 |
|---|---|
| 青岛利群集团汽车租赁有限公司 | 受第一大股东或最终控制方控制的其他企业 |
| 青岛利群宜行出租汽车有限公司 | 受第一大股东或最终控制方控制的其他企业 |
| 青岛利群汽车出租有限责任公司 | 受第一大股东或最终控制方控制的其他企业 |
| 青岛恒杰电器服务有限公司 | 受第一大股东或最终控制方控制的其他企业 |
5、 关联交易情况
(1) 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表 √适用□不适用
单位：元币种：人民币
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 获批的交易额 度（如适用） | 是否超过交易 额度（如适用） | 上期发生额 |
|---|---|---|---|---|---|
| 利群集团 | 购买商品 | 13,784,880.46 | 80,000,000.00 | 否 | 17,635,705.08 |
| 青岛百福源饮 用水有限公司 | 385,917.84 | 427,244.86 | |||
| 青岛诚景商贸 有限公司 | 3,348,860.25 | 3,347,541.56 | |||
| 其他公司 | 363,851.10 | 341,940.69 | |||
| 利群集团 | 购买除房产外 的固定资产、 软件及工程物 资 | 1,909,529.44 | 4,193,565.16 | ||
| 青岛建设房地 产开发有限公 司 | 接受工程项目 代建管理服务 | 10,547.55 | 50,000,000.00 | 否 | |
| 青岛宜居置 业有限公司 | 8,185.65 | 1,079,568.66 | |||
| 青岛德源泰置 业有限公司 | 768,648.09 | ||||
| 青岛恒通快递 有限公司 | 接受快递服务 | 7,865,620.35 | 8,445,493.75 | ||
| 青岛恒杰电器 服务有限公司 | 94,346.55 | ||||
| 玺华商业集团 有限公司 | 餐饮住宿及会 议承办服务 | 43,821.79 | 57,804.62 | ||
| 青岛崂山华玺 酒店有限公司 | 149,018.14 | 180,144.75 | |||
| 利群集团青岛 华玺酒店有限 公司 | 20,705.66 | 28,956.98 | |||
| 其他公司 | 45,863.02 | 62,186.97 | |||
| 青岛瑞通高新 科技有限公司 | 接受网络信息 服务 | 1,022,445.35 | 1,186,260.46 | ||
| 青岛恒瑞新软 件科技有限公 司 | 426,818.14 | 312,426.65 | |||
| 青岛杰瑞高新 科技有限公司 | 3,001,961.40 | 3,401,220.10 |
| 青岛利群洗涤 服务科技有限 公司 | 布草洗涤服务 | 4,117.91 | 1,886.80 | ||
|---|---|---|---|---|---|
| 利群集团 | 接受法律咨询 服务 | 119,354.51 | |||
| 利群集团 | 接受装修设计 服务 | 74,807.63 | |||
| 合计 | 33,449,300.83 | 40,701,947.09 |
出售商品/提供劳务情况表 √适用□不适用
单位：元币种：人民币
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
|---|---|---|---|
| 利群集团 | 商品 | 91,076.20 | 101,772.63 |
| 青岛西海岸德泰酒店有限公司 | 商品 | 803,110.22 | 2,137,000.21 |
| 山东瑞朗医药股份有限公司 | 商品 | 74,202.18 | 75,871.48 |
| 利群集团诸城华玺酒店有限公司 | 商品 | 1,120,132.13 | 2,088,417.28 |
| 青岛利群药品经营有限公司 | 商品 | 93,660.15 | 276,794.19 |
| 玺华商业集团有限公司 | 商品 | 710,274.98 | 2,443,298.86 |
| 利群集团蓬莱华玺酒店有限公司 | 商品 | 312,210.07 | 707,199.06 |
| 青岛崂山华玺酒店有限公司 | 商品 | 504,037.25 | 706,942.04 |
| 青岛宜居置业有限公司 | 商品 | 72,082.10 | 40,419.85 |
| 利群集团青岛华玺酒店有限公司 | 商品 | 1,701,256.13 | 2,956,029.21 |
| 利群集团莱西华玺酒店有限公司 | 商品 | 1,079,077.42 | 3,080,207.24 |
| 青岛建设房地产开发有限公司 | 商品 | 107,647.77 | 154,571.23 |
| 青岛德源泰置业有限公司 | 商品 | 49,916.83 | 275,841.59 |
| 莱州华玺酒店管理有限公司 | 商品 | 1,634,269.36 | 3,837,474.96 |
| 连云港德源泰置业有限公司 | 商品 | 84.96 | 4,403.54 |
| 利群集团文登华玺酒店有限公司 | 商品 | 879,928.72 | 2,764,732.91 |
| 青岛利群文化投资有限公司 | 商品 | 42,497.97 | 112,944.13 |
| 青岛平度华玺酒店有限公司 | 商品 | 735,749.29 | 3,117,195.35 |
| 乳山市华玺酒店有限公司 | 商品 | 917,533.21 | 1,190,741.44 |
| 平度华艺影院管理有限公司 | 商品 | 24,297.98 | 73,098.28 |
| 其他公司 | 商品 | 230,783.29 | 502,588.39 |
| 山东瑞朗医药股份有限公司 | 药品物流管理及货物 运输服务 | 41,345.39 | 119,255.59 |
| 青岛恒通快递有限公司 | 3,444.03 | 125,864.82 | |
| 利群集团 | 货物运输管理服务 | 682,200.60 | 506,741.26 |
| 青岛诚景商贸有限公司 | 29,071.42 | 82,425.54 | |
| 其他公司 | 58,796.11 | 195,910.00 | |
| 利群集团及其子公司 | 电商及网络技术服务 | 10,927.40 | 8,423.20 |
| 连云港德源泰置业有限公司 | 物业管理服务 | 124,622.93 | |
| 利群集团及其子公司 | 其他服务 | 83,767.55 | 631,679.46 |
| 利群集团及其子公司 | 培训服务 | 110,049.55 | 284,900.99 |
| 利群集团及其子公司 | 审计服务 | 435,921.13 | 1,221,678.38 |
| 山东瑞朗医药股份有限公司 | 商业保理服务 | 235,471.71 | 427,982.54 |
| 利群集团及其子公司 | 11,320.75 | 54,005.65 | |
| 利群集团及其子公司 | 保洁卫生服务 | 719,140.93 | |
| 合计 | 12,886,143.85 | 31,150,175.16 |
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
□适用√不适用
(2) 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表：
□适用√不适用
关联托管/承包情况说明
□适用√不适用
本公司委托管理/出包情况表：
□适用√不适用
关联管理/出包情况说明
□适用√不适用
(3) 关联租赁情况
本公司作为出租方： √适用□不适用
单位：元币种：人民币
| 承租方名称 | 租赁资产种类 | 本期确认的租赁收入 | 上期确认的租赁收入 |
|---|---|---|---|
| 青岛利群药品经营有限公司 | 柜台 | 699,206.41 | 877,712.33 |
| 其他关联方 | 柜台 | 213,262.10 | 214,260.27 |
| 利群集团文登华玺酒店有限公司 | 房屋 | 1,857,564.66 | 1,859,394.84 |
| 青岛利群药品经营有限公司 | 房屋 | 34,275.24 | 173,433.66 |
| 山东瑞朗医药股份有限公司 | 房屋 | 1,900,856.02 | 1,900,857.02 |
| 青岛利群文化投资有限公司 | 房屋 | 666,239.26 | 676,836.68 |
| 青岛西海岸华艺影院管理有限公司 | 房屋 | 681,097.46 | 681,097.44 |
| 连云港市华艺影院有限公司 | 房屋 | 278,880.98 | 278,881.02 |
| 青岛利群典当有限公司 | 房屋 | 96,930.69 | 96,930.72 |
| 烟台蓬莱区华艺影院有限公司 | 房屋 | 322,305.02 | 322,305.05 |
| 青岛利群洗涤服务科技有限公司 | 房屋 | 456,396.00 | 456,396.00 |
| 青岛恒通快递有限公司 | 房屋 | 69,664.42 | 69,664.41 |
| 利群集团 | 房屋 | 3,600.00 | |
| 合计 | 7,276,678.27 | 7,611,369.44 |
利群商业集团股份有限公司2026 年半年度报告
本公司作为承租方： √适用□不适用
单位：元币种：人民币
| 出租方名称 | 租赁 资产 种类 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 简化处理的 短期租赁和 低价值资产 租赁的租金 费用（如适 用） | 未纳入租 赁负债计 量的可变 租赁付款 额（如适 用） | 支付的租金 | 承担的租赁 负债利息支 出 | 增加的使用权 资产 | 简化处理的 短期租赁和 低价值资产 租赁的租金 费用（如适 用） | 未纳入租 赁负债计 量的可变 租赁付款 额（如适 用） | 支付的租金 | 承担的租赁 负债利息支 出 | 增加的使用 权资产 | ||
| 利群集团股份 有限公司 | 房屋 | 727,981.13 | 439,571.43 | 84,877.71 | 727,981.13 | 528,946.43 | 170,147.46 | ||||
| 青岛利群投资 有限公司 | 房屋 | 11,465,004.42 | 1,875,451.14 | 11,458,580.40 | 2,364,676.44 | ||||||
| 青岛建设房地 产开发有限公 司 | 房屋 | 115,864.29 | 33,204,986.92 | 540,508.92 | 33,172,690.80 | 7,577,808.00 | -1,736,005.68 | ||||
| 青岛金鼎资产 管理有限公司 | 房屋 | 43,453.96 | 40,681,606.90 | 4,086,417.72 | -27,846,804.43 | 14,344.27 | 41,478,972.33 | 8,874,314.50 | -6,693,891.33 | ||
| 连云港德源泰 置业有限公司 | 房屋 | 3,772,755.24 | 709,024.74 | 3,772,755.26 | 871,515.66 | ||||||
| 青岛德源泰置 业有限公司 | 房屋 | 21,796,046.70 | 4,640,670.36 | 21,796,046.70 | 5,031,928.80 | ||||||
| 青岛宜居置业 有限公司 | 房屋 | 78,833.41 | 1,088,001.42 | 1,079,568.66 | 249,233.88 | ||||||
| 山东瑞朗医药 股份有限公司 | 房屋 | 8,169,282.31 | 8,169,283.31 | ||||||||
| 合计 | 9,135,415.10 | 112,447,973.03 | 11,936,950.59 | -27,846,804.43 | 8,911,608.71 | 113,287,560.58 | 25,139,624.74 | -8,429,897.01 |
关联租赁情况说明
□适用√不适用
163 / 186
(1) 关联担保情况
本公司作为担保方
□适用 √不适用
本公司作为被担保方 √适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 担保方 | 担保金额 | 担保起始日 | 担保到期日 | 担保是否已经履行完毕 |
|---|---|---|---|---|
| 利群集团 | 50,000,000.00 | 2026-05-18 | 2029-05-17 | 否 |
| 50,000,000.00 | 否 | |||
| 50,000,000.00 | 否 | |||
| 50,000,000.00 | 否 | |||
| 合计 | 200,000,000.00 | 否 |
关联担保情况说明
□适用 √不适用
(2) 关联方资金拆借
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 关联方 | 拆借金额 | 起始日 | 到期日 | 说明 |
|---|---|---|---|---|
| 拆入 | ||||
| 无 |
| 关联方 | 拆借金额 | 起始日 | 到期日 | 说明 |
|---|---|---|---|---|
| 拆出 | ||||
| 利群集团股份有限公 司青岛批发分公司 | 2,000,000.00 | 2025-02-13 | 2026-02-12 | 保理款 |
| 山东瑞朗医药股份有 限公司 | 3,000,000.00 | 2026-01-08 | 2027-01-07 | 保理款 |
| 5,000,000.00 | 2026-01-06 | 2027-01-05 | 保理款 | |
| 5,000,000.00 | 2026-01-21 | 2027-01-20 | 保理款 | |
| 3,000,000.00 | 2026-05-27 | 2027-01-20 | 保理款 | |
| 800,000.00 | 2026-06-25 | 2027-01-20 | 保理款 |
(4) 关联方资产转让、债务重组情况
□适用√不适用
(5) 关键管理人员报酬
√适用□不适用
单位：万元币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
|---|---|---|
| 关键管理人员报酬 | 268.77 | 419.93 |
(6) 其他关联交易
□适用√不适用
6、 应收、应付关联方等未结算项目情况
(1) 应收项目
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
| 项目名称 | 关联方 | 期末余额 | 期初余额 | ||
|---|---|---|---|---|---|
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | ||
| 应收账款 | 利群集团 | 16,809.36 | 621.95 | 937.96 | 36.22 |
| 应收账款 | 青岛利群药品经营有限公司 | 46,797.28 | 1,731.50 | 219,916.72 | 6,551.17 |
| 应收账款 | 玺华商业集团有限公司 | 125,398.71 | 4,639.75 | 65,617.56 | 2,427.85 |
| 应收账款 | 青岛西海岸德泰酒店有限公司 | 45,717.20 | 1,691.54 | 32,744.46 | 1,200.52 |
| 应收账款 | 利群集团诸城华玺酒店有限公司 | 192,076.33 | 7,106.82 | 131,280.48 | 4,857.38 |
| 应收账款 | 利群集团蓬莱华玺酒店有限公司 | 19,601.78 | 725.27 | 82.40 | 3.05 |
| 应收账款 | 利群集团青岛华玺酒店有限公司 | 139,704.62 | 5,169.07 | 103,358.59 | 7,766.15 |
| 应收账款 | 利群集团莱西华玺酒店有限公司 | 67,441.80 | 2,495.35 | 107,191.75 | 3,591.95 |
| 应收账款 | 利群集团文登华玺酒店有限公司 | 103,421.33 | 3,826.59 | 105,950.79 | 3,920.18 |
| 应收账款 | 青岛崂山华玺酒店有限公司 | 32,928.00 | 1,218.34 | 31,385.02 | 1,161.25 |
| 应收账款 | 乳山市华玺酒店有限公司 | 78,888.04 | 2,918.86 | 33,107.05 | 1,224.96 |
| 应收账款 | 莱州华玺酒店管理有限公司 | 184,176.20 | 6,814.52 | 121,222.95 | 4,472.46 |
| 应收账款 | 青岛宜居置业有限公司 | 3,230.00 | 121.36 | ||
| 应收账款 | 青岛恒通快递有限公司 | 303.18 | 11.22 | ||
| 应收账款 | 青岛平度华玺酒店有限公司 | 40,995.67 | 1,516.84 | 94,633.59 | 3,501.44 |
| 应收账款 | 青岛诚景商贸有限公司 | 31,316.98 | 1,158.73 | ||
| 应收账款 | 青岛建设房地产开发有限公司 | 816.96 | 38.22 | ||
| 应收账款 | 青岛利群洗涤服务科技有限公司 | 9,089.70 | 336.32 | 779,573.78 | 51,884.99 |
| 应收账款 | 其他公司 | 19,323.56 | 714.97 | 14,462.66 | 542.81 |
| 其他应收款 | 青岛市百福源饮用水有限公司 | 103,430.00 | 3,826.91 | 92,230.00 | 50,352.99 |
| 其他应收款 | 其他公司 | 25,929.04 | 929.37 | 33,654.64 | 900.40 |
| 预付账款 | 利群集团 | 1,247,397.81 | 785,551.71 | ||
| 预付款项 | 青岛市百福源饮用水有限公司 | 1,000.00 | |||
| 预付款项 | 青岛瑞通高新科技有限公司 | 3,500.00 | |||
| 预付款项 | 青岛宜居置业有限公司 | 11,375.02 | 14,285.72 | ||
| 预付款项 | 其他公司 | 1,613,209.56 | 1,870,013.74 |
(2) 应付项目
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
| 项目名称 | 关联方 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
|---|---|---|---|
| 应付账款 | 利群集团 | 4,229,406.50 | 3,753,742.85 |
| 应付账款 | 青岛市百福源饮用水有限公司 | 88,204.74 | 797.47 |
| 应付账款 | 青岛诚景商贸有限公司 | 559,705.14 | 1,019,222.85 |
| 应付账款 | 其他公司 | 255,503.83 | 356,384.16 |
| 其他应付款 | 利群集团 | 6,853,745.36 | 8,943,780.37 |
| 其他应付款 | 青岛裕兴昌投资咨询有限公司 | 1,104,106,427.32 | 574,589,133.54 |
| 其他应付款 | 青岛建设房地产开发有限公司 | 319,570,206.71 | 319,666,214.84 |
| 其他应付款 | 青岛瑞通高新科技有限公司 | 4,569.91 | 4,009.91 |
| 其他应付款 | 青岛利群药品经营有限公司 | 189,396.63 | 221,838.35 |
| 其他应付款 | 青岛宜居置业有限公司 | 242,000.00 | 62,000.00 |
| 其他应付款 | 青岛恒通快递有限公司 | 227,740.00 | 246,060.00 |
| 项目名称 | 关联方 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
|---|---|---|---|
| 其他应付款 | 青岛德源泰置业有限公司 | 16,316,672.51 | 16,316,672.51 |
| 其他应付款 | 其他公司 | 1,132,630.05 | 940,197.20 |
| 预收款项 | 利群集团 | 30,150.00 | 16,800.80 |
| 预收款项 | 青岛利群药品经营有限公司 | 125,000.00 | 207,858.12 |
| 预收款项 | 利群集团文登华玺酒店有限公司 | 980,000.00 | 980,000.00 |
| 预收款项 | 青岛钧泰娱乐传媒有限公司 | 500.00 | 500.00 |
| 预收款项 | 青岛西海岸华艺影院管理有限公司 | 367,680.87 | 365,011.41 |
| 预收款项 | 青岛利群文化投资有限公司 | 327,699.40 | 306,014.44 |
| 预收款项 | 其他公司 | 1,272,760.39 | 418,215.43 |
(3) 其他项目
□适用√不适用
7、 关联方承诺 √适用□不适用
1、公司第一大股东利群集团关于公司租赁房屋事项的承诺
为避免公司及其控股子公司租赁房产的权属瑕疵以及未办理租赁备案登记手续瑕疵等原 因给公司造成损害，公司第一大股东利群集团已出具书面承诺，如果因租赁房屋权属瑕疵或 未履行房屋租赁登记备案手续等原因而致使公司及其控股子公司受到房地产管理部门处罚或 者公司及其控股子公司无法继续租赁该等房屋而必须搬迁，或公司及其控股子公司无法在相 关区域内及时找到合适的替代性合法经营办公场所，利群集团将对由此给公司及控股子公司 经营和财务状况造成的损失承担责任，保证公司不因此受到损失。
2、利群集团关于诉讼赔偿损失由其承担的承诺情况
- （1）利群集团青岛百惠商厦股份有限公司（以下简称“百惠商厦”）与华夏银行青岛支行
债务纠纷诉讼由青岛市市南区人民法院于 2002 年 11 月 20 日下达（2002）南民初字 30362 号 民事判决书，判令青岛三百惠商厦股份有限公司（百惠商厦前身）偿还本金 3,370,000.00 元、 利息 67,715.94 元（截至 2002 年 11 月 5 日），合计人民币 3,437,715.94 元，并自 2002 年 11 月 6 日起至判决生效之日止，每日按欠款本金的万分之二点一偿付原告逾期还款违约金，案 件受理费及诉讼保全费共计人民币 44,730.00 元均由青岛三百惠商厦股份有限公司承担。
利群集团出具承诺函，承诺若因该诉讼产生损失由利群集团承担。
- （2）中国工商银行青岛市市南区支行诉青岛太平洋百货经营有限责任公司、百惠商厦借
款纠纷诉讼经青岛市市南区人民法院于 2003 年 6 月 20 日下达（2003）南民初字 20656 号民 事判决书，判决太平洋百货偿还 155 万元及 2002 年 8 月 30 日至 2003 年 1 月 20 日的利息； 并承担自 2003 年 1 月 21 日至判决生效之日止的逾期付款违约金，同时青岛三百惠商厦股份 有限公司对上述款项承担连带保证责任。
- （3）青岛国货有限公司与百惠商厦借款纠纷诉讼由青岛市市北区人民法院 2004 年 5 月
13 日下达（2004）北民法初字第 356 号民事判决书，判决青岛三百惠商厦股份有限公司偿还 借款人民币 1,181,949.21 元及案件受理费 15,920.00 元。
利群集团出具承诺函，承诺若因该诉讼产生损失由利群集团承担。
3、利群集团关于为保证公司如期兑付未转股可转债资金需求提供的资金保证承诺
- 2025 年 4 月 12 日，利群集团出具《关于为利群股份可转债到期回售资金提供资金支持
的承诺》，承诺将会为本公司到期兑付可转债本息提供资金支持，确保本公司如期完成可转 债本息兑付。
4、利群集团关于必要时为公司提供资金支持的承诺
- 2026 年 4 月 15 日，利群集团出具《关于为利群股份提供资金支持的承诺》，承诺在公
司营运资金不足时提供资金支持，确保资金满足公司正常经营需求。
8、 其他
√适用□不适用
公司经营所使用利群购物卡由利群集团发行，为杜绝因预付卡消费导致利群集团占用公 司资金的情况发生，公司、利群集团、青岛裕兴昌投资咨询有限公司（以下简称“裕兴昌投 资”）于 2017 年 1 月 14 日签订《预付卡合作协议之补充协议》，协议约定：利群集团承诺公 司预付卡业务沉淀资金与刷预付卡消费金额差额不低于 3,000 万元，若公司当日沉淀资金与 刷预付卡消费金额差额低于 3,000 万元时，由公司次日向利群集团发出指令，利群集团指定 裕兴昌投资于公司发出指令当日将资金补充至 3,000 万元。利群集团承诺保证公司预付卡业 务沉淀资金与刷预付卡消费金额在春节、十一前一个工作日的差额不低于 7,000 万元。若公 司在春节、十一前倒数第二个工作日沉淀资金与刷预付卡消费金额的差额低于 7,000 万元， 由公司次日向利群集团发出指令，利群集团指定裕兴昌投资于公司发出指令当日将资金补足 至 7,000 万元。公司与利群集团、裕兴昌投资严格执行协议约定，未发生因预付卡资金结算 导致的关联资金占用的情形。
十五、股份支付
- 1、 各项权益工具
- (1) 明细情况
□适用√不适用
- (2) 期末发行在外的股票期权或其他权益工具
□适用√不适用
2、 以权益结算的股份支付情况
□适用√不适用
3、 以现金结算的股份支付情况
□适用√不适用
4、 本期股份支付费用
□适用√不适用
5、 股份支付的修改、终止情况
□适用√不适用
6、 其他
- □适用√不适用
十六、承诺及或有事项
- 1、 重要承诺事项
□适用√不适用
- 2、 或有事项
- (1) 资产负债表日存在的重要或有事项 √适用□不适用
（1）百惠商厦诉讼及预计负债情况
百惠商厦原名称为青岛三百惠商厦股份有限公司（以下简称“三百惠商厦”），是由青岛 市商业总公司作为发起人成立的股份有限公司，2003 年 4 月青岛市商业总公司将所持有的三 百惠商厦59.20%股份转让给利群集团，单位名称变更为利群集团青岛百惠商厦股份有限公司， 2007 年 6 月利群集团及百惠商厦工会委员会（代表内部职工）将其持有的百惠商厦股权转让 给本公司，百惠商厦成为公司之控股子公司。因利群集团受让三百惠商厦股权前三百惠商厦 存在较多合同纠纷，百惠商厦作为三百惠商厦的延续公司，成为相关合同纠纷诉讼的法律主 体，截至期末，百惠商厦相关诉讼及预计负债情况如下：
| 序号 | 上诉方名称 | 被上诉方名称 | 诉讼进展 | 诉讼事由 | 计提预计负债 | 备注 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 青岛健特生物 投资股份有限 公司 | 三百惠商厦 | 法 院 执 行 中 | 单位往来借款纠纷 | 2,850,000.00 | ||
| 华夏银行青岛 支行 | 三百惠商厦 | 法 院 执 行 中 | 银行承兑汇票到期 未还款 | 注1 | ||
| 中国工商银行 青岛市市南区 支行 | 青岛太平洋百货 经营有限责任公 司、三百惠商厦 | 法 院 已 判 决 | 中国工商银行青岛市 市南区支行与青岛太 平洋百货经营有限责 | 注2 |
| 序号 | 上诉方名称 | 被上诉方名称 | 诉讼进展 | 诉讼事由 | 计提预计负债 | 备注 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 任公司借款纠纷，三 百惠承担连带责任 | ||||||
| 青岛国货有限 公司 | 三百惠商厦 | 法 院 已 判 决 | 单位往来借款纠纷 | 注3 | ||
| 2,850,000.00 |
- 注 1：百惠商厦与华夏银行青岛支行债务纠纷诉讼系利群集团接收三百惠商厦之前的案件，
时间久远，且该案判决至今，法院及华夏银行青岛支行都未曾与公司接洽，且利群集团出具承 诺函，承诺若因该诉讼产生损失由利群集团承担，公司预计损失为0 元。
- 注 2：中国工商银行青岛市市南区支行诉青岛太平洋百货经营有限责任公司、百惠商厦借款
纠纷诉讼案件时间久远，百惠商厦不清楚青岛太平洋百货经营有限责任公司是否已偿还上述 款项，且自判决至今，法院及中国工商银行青岛市市南区支行都未曾与公司接洽，且利群集 团出具承诺函，承诺若因该诉讼产生损失由利群集团承担，公司预计损失为0 元。
- 注 3：由于青岛国货有限公司发生多次重组、并购，且该案判决至今法院及青岛国货有限公
司都未曾与公司接洽，且利群集团出具承诺函，承诺若因该诉讼产生损失由利群集团承担，公 司预计损失为0 元。
- (2) 公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明：
□适用√不适用
3、 其他
- □适用√不适用
十七、资产负债表日后事项 1、 重要的非调整事项
- □适用√不适用
2、 利润分配情况
□适用√不适用
3、 销售退回
□适用√不适用
4、 其他资产负债表日后事项说明
- □适用√不适用
十八、其他重要事项
- 1、 前期会计差错更正
- (1) 追溯重述法 □适用√不适用
- (2) 未来适用法 □适用√不适用
- 2、 重要债务重组
□适用√不适用
- 3、 资产置换
(1) 非货币性资产交换
□适用√不适用
(2) 其他资产置换
□适用√不适用
- 4、 年金计划
□适用√不适用
- 5、 终止经营
□适用√不适用
- 6、 分部信息
(1) 报告分部的确定依据与会计政策 √适用□不适用
本集团以内部组织结构、管理要求、内部报告制度等为依据确定经营分部。公司的经营 分部是指同时满足下列条件的组成部分：
- 1）该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；
- 2）管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；
- 3）能够通过分析取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。
利群商业集团股份有限公司2026 年半年度报告
(2) 报告分部的财务信息 √适用 □不适用
本集团属于商业连锁经营行业，子公司福兴祥物流集团有限公司等物流批发公司向各零售门店公司配供商品并对外批发商品，本公司及利群集团青 岛利群商厦有限公司等零售门店从事百货商品、超市商品及电器商品的销售业务。本集团以业务板块为基础分为物流批发分部、零售门店分部和其他分 部。本期报告分部的财务信息：
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 物流批发分部 | 零售门店分部 | 其他 | 分部间抵销 | 合计 |
|---|---|---|---|---|---|
| 对外营业收入 | 904,447,200.48 | 1,904,842,136.15 | 9,411,921.10 | 2,818,701,257.73 | |
| 分部间交易收入 | 1,574,072,616.48 | 18,996,754.08 | 41,744,296.57 | 1,634,813,667.13 | |
| 销售费用 | 182,320,734.27 | 368,068,587.78 | 26,355,686.38 | 2,103,654.10 | 574,641,354.33 |
| 利息收入 | 357,585.90 | 51,046,298.69 | 3,147,332.66 | 50,104,337.55 | 4,446,879.70 |
| 利息费用 | 40,527,745.40 | 126,955,214.66 | 7,298,465.80 | 50,104,337.55 | 124,677,088.31 |
| 资产减值损失 | -9,911,539.26 | -8,366,567.71 | -18,278,106.97 | ||
| 折旧费和摊销费 | 67,569,579.04 | 226,493,512.90 | 5,341,022.84 | -54,154,741.65 | 353,558,856.43 |
| 利润总额 | 14,589,328.26 | -11,491,523.26 | -7,383,894.86 | 41,313,192.73 | -45,599,282.59 |
| 资产总额 | 5,464,882,322.25 | 13,816,117,344.78 | 7,264,870,303.82 | 12,812,781,526.11 | 13,733,088,444.74 |
| 负债总额 | 4,808,566,206.59 | 9,685,049,274.70 | 2,829,016,474.28 | 7,814,998,778.94 | 9,507,633,176.63 |
| 长期股权投资以外的其他非流 动资产增加额 | -69,909,609.36 | -237,196,457.71 | -32,697,208.85 | 29,763,955.27 | -369,567,231.19 |
171 / 186
(3) 公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
□适用√不适用
(4) 其他说明
□适用√不适用
- 7、 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项 √适用□不适用
（1）公司抵押借款情况
截至2026年6月30日，本集团抵押借款明细情况如下：
| 借款人名称 | 抵押人名称 | 抵押合同 编号 | 贷款人名称 | 抵押担保起止 日期 | 最高抵押担 保额（万元） | 2026 年 6 月 30 日抵押借 款余额（万 元） | 抵押物名称 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 本公司 | 利群集团 即墨商厦 有限公司 即墨分公 司 | 84100620 25000415 0 | 农业银行 青岛市北 第一支行 | 2025 年 12 月 26 日-2028 年 12 月 25 日 | 67,500.00 | 40,000.00 | 以位于即墨市鹤山路 939 号利群集团即墨广 场 1-7 层，总面积为 56,448.73 平方米的房地 产为抵押物 |
| 利群集团 | 84100620 26000162 1 | 农业银行 青岛市北 第一支行 | 2026 年 05 月 18 日-2029 年 05 月 17 日 | 135,000.00 | 20,000.00 | 以位于市北区台东三 路 77 号，总面积为 31,866.79 平方米的房地 产为抵押物 | |
| 利群集团 青岛前海 购物广场 有限公司 | 2024 最 高额抵 093 | 建设银行 青岛市北 支行 | 2024 年 05 月 13 日-2027 年 05 月 13 日 | 55,000.00 | 16,600.00 | 以位于青岛市市南区 贵州路 40 号 1-3 层，总 面积为30,308.92平方米 的房地产为抵押物 | |
| 福兴祥物流 集团有限公 司 | 青岛福兴 祥商品配 送有限公 司 | 37222025 01100000 031 号借<br><br>款合同 的抵押 合同 | 国家开发 银行青岛 分行 | 2025 年 10 月 30 日-2026 年 10 月 29 日 | 20,000.00 | 10,705.23 | 以位于青岛市李沧区 广水路 610 号，总面积 为56,502.43平方米的房 地产为抵押物 |
| 福兴祥物 流集团有 限公司 | 84100620 24000416 2 | 农业银行 青岛市北 第一支行 | 2024 年 07 月 15 日-2029 年 07 月 14 日 | 21,213.91 | 6,827.49 | 以位于胶州市里岔镇 物流二路西侧、物流四 路北侧，总面积为 31,637.47 平方米的房地 产为抵押物 | |
| 84100620 24000416 4 | 农业银行 青岛市北 第一支行 | 2024 年 07 月 15 日-2029 年 07 月 14 日 | 2,836.83 | 以利群智慧物流及供 应链产业园三期项目 设备为抵押物 | |||
| 合计 | 301,550.74 | 94,132.72 |
8、 其他
□适用√不适用
十九、母公司财务报表主要项目注释 1、 应收账款
(1) 按账龄披露 √适用□不适用
单位：元币种：人民币
| 账龄 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
|---|---|---|
| 1 年以内（含 1 年） | 6,811,355.04 | 7,921,822.98 |
| 1 至 2 年 | 120.90 | |
| 2 至 3 年 | ||
| 3 年以上 | ||
| 3 至 4 年 | ||
| 4 至 5 年 | ||
| 5 年以上 | ||
| 合计 | 6,811,355.04 | 7,921,943.88 |
利群商业集团股份有限公司2026 年半年度报告
(2) 按坏账计提方法分类披露 √适用□不适用
单位：元币种：人民币
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | |||||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提 比例 (%) | 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提 比例 (%) | |||
| 按 单 项 计 提 坏 账 准 备 | ||||||||||
| 其中： | ||||||||||
| 按 组 合 计 提 坏 账 准 备 | 6,811,355.04 | 100.00 | 252,020.14 | 3.70 | 6,559,334.90 | 7,921,943.88 | 100.00 | 293,228.35 | 3.70 | 7,628,715.53 |
| 其中： | ||||||||||
| 账龄组合 | 6,811,355.04 | 100.00 | 252,020.14 | 3.70 | 6,559,334.90 | 7,921,943.88 | 100.00 | 293,228.35 | 3.70 | 7,628,715.53 |
| 合计 | 6,811,355.04 | / | 252,020.14 | / | 6,559,334.90 | 7,921,943.88 | / | 293,228.35 | / | 7,628,715.53 |
174 / 186
按单项计提坏账准备：
□适用√不适用
按组合计提坏账准备： √适用□不适用 组合计提项目：账龄组合
单位：元币种：人民币
| 名称 | 期末余额 | ||
|---|---|---|---|
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 1 年以内 | 6,811,355.04 | 252,020.14 | 3.70 |
| 合计 | 6,811,355.04 | 252,020.14 | 3.70 |
按组合计提坏账准备的说明：
- □适用√不适用 按预期信用损失一般模型计提坏账准备
- □适用√不适用 对本期发生损失准备变动的应收账款账面余额显著变动的情况说明：
- □适用√不适用
(3) 坏账准备的情况
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 计提 | 收回或转 回 | 转销或核 销 | 其他变动 | |||
| 账龄组合 | 293,228.35 | -41,208.21 | 252,020.14 | |||
| 合计 | 293,228.35 | -41,208.21 | 252,020.14 |
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用√不适用
其他说明 无
(4) 本期实际核销的应收账款情况
□适用√不适用
其中重要的应收账款核销情况
□适用√不适用
应收账款核销说明：
□适用√不适用
(5) 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款和合同资产情况
□适用√不适用
其他说明： √适用□不适用
期末按欠款方归集的余额前五名应收账款金额 5,494,317.05 元，占应收账款期末余额合 计数的比例 80.66%，相应计提的坏账准备期末余额汇总金额 203,289.73 元。
2、 其他应收款 项目列示 √适用□不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
|---|---|---|
| 应收利息 | ||
| 应收股利 | ||
| 其他应收款 | 7,280,307,900.33 | 7,437,503,355.16 |
| 合计 | 7,280,307,900.33 | 7,437,503,355.16 |
其他说明：
- □适用√不适用
应收利息
- (1) 应收利息分类
□适用√不适用
- (2) 重要逾期利息
□适用√不适用
- (3) 按坏账计提方法分类披露
- □适用√不适用 按单项计提坏账准备：
- □适用√不适用 按单项计提坏账准备的说明：
- □适用√不适用 按组合计提坏账准备：
- □适用√不适用
- (4) 按预期信用损失一般模型计提坏账准备
□适用√不适用
- (5) 坏账准备的情况
- □适用√不适用 其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
- □适用√不适用 其他说明：
无
(6) 本期实际核销的应收利息情况
- □适用√不适用 其中重要的应收利息核销情况
- □适用√不适用 核销说明：
- □适用√不适用 其他说明：
- □适用√不适用
应收股利
(7) 应收股利
□适用√不适用
(8) 重要的账龄超过 1 年的应收股利
□适用√不适用
(9) 按坏账计提方法分类披露
- □适用√不适用 按单项计提坏账准备：
- □适用√不适用 按单项计提坏账准备的说明：
- □适用√不适用 按组合计提坏账准备：
- □适用√不适用
(10)按预期信用损失一般模型计提坏账准备
□适用√不适用
(11)坏账准备的情况
- □适用√不适用 其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
- □适用√不适用
其他说明： 无
(12)本期实际核销的应收股利情况
- □适用√不适用 其中重要的应收股利核销情况
- □适用√不适用 核销说明：
- □适用√不适用 其他说明：
- □适用√不适用
其他应收款
- (13)按账龄披露
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 账龄 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
|---|---|---|
| 1 年以内（含 1 年） | 3,580,733,382.93 | 3,406,715,733.62 |
| 1 年以内 | 3,580,733,382.93 | 3,406,715,733.62 |
| 1 至 2 年 | 2,069,281,380.70 | 1,997,137,895.38 |
| 2 至 3 年 | 755,680,907.10 | 1,153,362,827.49 |
| 3 年以上 | ||
| 3 至 4 年 | 259,975,962.84 | 263,668,339.74 |
| 4 至 5 年 | 395,430,238.75 | 432,352,339.20 |
| 5 年以上 | 250,873,037.86 | 215,731,328.05 |
| 合计 | 7,311,974,910.18 | 7,468,968,463.48 |
- (14)按款项性质分类情况
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
|---|---|---|
| 合并范围内公司款项 | 7,269,296,398.92 | 7,422,832,987.00 |
| 拟受让土地垫付补偿款 | 27,867,618.00 | 27,867,618.00 |
| 备用金及员工借款 | 2,802,359.79 | 2,773,999.79 |
| 家电补贴款 | 1,759,048.05 | 576,957.39 |
| 保证金 | 1,116,484.24 | 1,126,604.24 |
| 银联等第三方代收款 | 536,115.08 | 666,331.30 |
| 其他款项 | 8,596,886.10 | 13,123,965.76 |
| 合计 | 7,311,974,910.18 | 7,468,968,463.48 |
- (15)坏账准备计提情况
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
|---|---|---|---|---|
| 未来12个月预 期信用损失 | 整个存续期预期信 用损失(未发生信 用减值) | 整个存续期预期信 用损失(已发生信 用减值) | ||
| 2026年1月1日余 额 | 159,100.24 | 31,306,008.08 | 31,465,108.32 | |
| 2026年1月1日余 额在本期 | ||||
| --转入第二阶段 |
| --转入第三阶段 | ||||
|---|---|---|---|---|
| --转回第二阶段 | ||||
| --转回第一阶段 | ||||
| 本期计提 | -120,361.31 | 322,262.84 | 201,901.53 | |
| 本期转回 | ||||
| 本期转销 | ||||
| 本期核销 | ||||
| 其他变动 | ||||
| 2026年6月30日余 额 | 38,738.93 | 31,628,270.92 | 31,667,009.85 |
对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明：
□适用 √不适用
本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据：
□适用 √不适用
(16)坏账准备的情况
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 计提 | 收回或转 回 | 转销或核 销 | 其他变动 | |||
| 账龄组合 | 31,465,108.32 | 201,901.53 | 31,667,009.85 | |||
| 合计 | 31,465,108.32 | 201,901.53 | 31,667,009.85 |
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用 √不适用
其他说明 无
(17)本期实际核销的其他应收款情况
□适用√不适用
其中重要的其他应收款核销情况：
□适用√不适用
其他应收款核销说明：
□适用√不适用
(18)按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
| 单位名称 | 期末余额 | 占其他应收款期 末余额合计数的 比例(%) | 款项的性质 | 账龄 | 坏账准备 期末余额 |
|---|---|---|---|---|---|
| 南通德康置业 有限公司 | 1,011,247,636.79 | 13.83 | 合并范围内 公司款项 | 5 年以内 |
| 淮安福兴祥物 流有限公司 | 806,041,809.20 | 11.02 | 合并范围内 公司款项 | 5 年以内 | |
|---|---|---|---|---|---|
| 福兴祥物流集 团有限公司 | 786,279,779.62 | 10.75 | 合并范围内 公司款项 | 5 年以内 | |
| 青岛市胶州福 昌旅游开发有 限公司 | 487,381,514.98 | 6.67 | 合并范围内 公司款项 | 5 年以内 | |
| 利群集团连云 港商业广场有 限公司 | 390,412,672.60 | 5.34 | 合并范围内 公司款项 | 3 年以内 | |
| 合计 | 3,481,363,413.19 | 47.61 | / | / |
(19)因资金集中管理而列报于其他应收款
□适用√不适用
其他说明：
□适用√不适用
3、 长期股权投资 √适用□不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 对子公司投资 | 3,246,239,640.70 | 788,250,567.97 | 2,457,989,072.73 | 3,247,239,640.70 | 788,250,567.97 | 2,458,989,072.73 |
| 对联营、合营企业投资 | ||||||
| 合计 | 3,246,239,640.70 | 788,250,567.97 | 2,457,989,072.73 | 3,247,239,640.70 | 788,250,567.97 | 2,458,989,072.73 |
(1) 对子公司投资
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
| 被投资单位 | 期初余额（账面价 值） | 减值准备期初余 额 | 本期增减变动 | 期末余额（账面价 值） | 减值准备期末余 额 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 追加 投资 | 减少 投资 | 计提 减值 准备 | 其他 | |||||
| 利群集团青岛百惠商厦股份有限公 司 | 38,291,488.04 | 38,291,488.04 | ||||||
| 利群集团青岛四方购物广场有限公 司 | 55,645,174.30 | 55,645,174.30 | ||||||
| 利群集团青岛海琴购物广场有限公 司 | 16,617,039.97 | 16,617,039.97 | ||||||
| 利群集团胶州商厦有限公司 | 43,160,470.20 | 43,160,470.20 | ||||||
| 利群集团胶南商厦有限公司 | 26,602,921.23 | 26,602,921.23 | ||||||
| 利群集团即墨商厦有限公司 | 72,150,024.11 | 72,150,024.11 | ||||||
| 利群集团莱西购物广场有限公司 | 6,140,521.87 | 6,140,521.87 | ||||||
| 利群集团威海购物广场有限公司 | 19,128,324.24 | 19,128,324.24 | ||||||
| 利群集团乳山购物广场有限公司 | 8,408,512.50 | 8,408,512.50 | ||||||
| 利群集团文登购物广场有限公司 | 15,643,542.80 | 15,643,542.80 | ||||||
| 利群集团蓬莱购物广场有限公司 | 23,595,020.63 | 23,595,020.63 |
| 利群集团莱州购物广场有限公司 | 26,568,840.99 | 26,568,840.99 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 利群集团日照购物广场有限公司 | 11,403,592.62 | 11,403,592.62 | ||||||
| 利群集团日照瑞泰国际商城有限公 司 | 6,591,485.30 | 6,591,485.30 | ||||||
| 利群集团淄博购物广场有限公司 | 6,820,000.00 | 7,202.91 | 6,820,000.00 | 7,202.91 | ||||
| 利群集团青岛金海岸商场有限公司 | 2,844,000.00 | 2,844,000.00 | ||||||
| 利群集团青岛利群商厦有限公司 | 208,076,278.74 | 208,076,278.74 | ||||||
| 利群集团城阳购物广场有限公司 | 6,324,234.51 | 6,324,234.51 | ||||||
| 利群集团青岛前海购物广场有限公 司 | 234,035,743.62 | 234,035,743.62 | ||||||
| 利群集团青岛电子商务有限公司 | 4,525,638.27 | 4,525,638.27 | ||||||
| 青岛利群便利连锁发展有限公司 | 9,820,471.42 | 9,820,471.42 | ||||||
| 福兴祥物流集团有限公司 | 269,713,789.43 | 269,713,789.43 | ||||||
| 利群集团平度购物中心有限公司 | 10,000,000.00 | 10,000,000.00 | ||||||
| 青岛金鼎广场有限公司 | 50,000,000.00 | 50,000,000.00 | ||||||
| 利群集团连云港商业广场有限公司 | 10,000,000.00 | 10,000,000.00 | ||||||
| 青岛利群超市有限公司 | 10,000,000.00 | 10,000,000.00 | ||||||
| 丰捷有限公司 | 786,243,365.06 | 786,243,365.06 | ||||||
| 康丰有限公司 | 213,971,366.54 | 213,971,366.54 | ||||||
| 南通春林置业有限公司 | 38,685,724.98 | 38,685,724.98 | ||||||
| 南通辉元置业有限公司 | 42,535,857.45 | 42,535,857.45 | ||||||
| 淮安满信置业有限公司 | 95,009,731.73 | 95,009,731.73 | ||||||
| 南通丰昌置业有限公司 | 53,463,666.11 | 53,463,666.11 | ||||||
| 南通富华置业有限公司 | 163,622,792.56 | 163,622,792.56 | ||||||
| 南通耀辉置业有限公司 | 162,989,771.81 | 162,989,771.81 | ||||||
| 诸暨德程置业有限公司 | 39,310,085.03 | 39,310,085.03 | ||||||
| 南通福贸置业有限公司 | 83,433,856.82 | 83,433,856.82 | ||||||
| 南通康达置业有限公司 | 88,259,269.28 | 88,259,269.28 | ||||||
| 南通南祥置业有限公司 | 100,029,835.63 | 100,029,835.63 | ||||||
| 利群集团蓬莱海情购物广场有限公 司 | 39,670,000.00 | 39,670,000.00 |
| 青岛利群辛安超市有限公司 | 2,000,000.00 | 2,000,000.00 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 青岛利群麦岛超市有限公司 | 2,000,000.00 | 2,000,000.00 | ||||||
| 青岛裕兴昌商业保理有限公司 | 65,000,000.00 | 65,000,000.00 | ||||||
| 青岛商联兴电子商务有限公司 | 10,000,000.00 | 10,000,000.00 | ||||||
| 青岛扬达互联网科技有限公司 | 10,000,000.00 | 10,000,000.00 | ||||||
| 利群集团（青岛）西海岸金鼎购物 广场有限公司 | 20,000,000.00 | 20,000,000.00 | ||||||
| 青岛名德资产评估有限公司 | 600,000.00 | 600,000.00 | ||||||
| 淮安市利群便利超市有限公司 | 1,000,000.00 | 1,000,000.00 | ||||||
| 东营利群超市有限公司 | 2,000,000.00 | 2,000,000.00 | ||||||
| 青岛润商管理咨询有限公司 | 300,000.00 | 300,000.00 | ||||||
| 青岛利群商业投资有限公司 | 30,000,000.00 | 30,000,000.00 | ||||||
| 日照利群大唐购物中心有限公司 | 5,000,000.00 | 5,000,000.00 | ||||||
| 合计 | 2,458,989,072.73 | 788,250,567.97 | 1,000,000.00 | 2,457,989,072.73 | 788,250,567.97 |
(2) 对联营、合营企业投资
□适用√不适用
(3) 长期股权投资的减值测试情况
□适用√不适用
其他说明：
□适用√不适用
4、 营业收入和营业成本
- (1) 营业收入和营业成本情况
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
|---|---|---|---|---|
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 90,414,161.77 | 66,396,968.81 | 114,790,492.13 | 84,085,402.04 |
| 其他业务 | 24,948,555.92 | 11,669,124.35 | 57,325,597.80 | 18,679,275.10 |
| 合计 | 115,362,717.69 | 78,066,093.16 | 172,116,089.93 | 102,764,677.14 |
- (2) 营业收入、营业成本的分解信息
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 合同分类 | 本期发生额 | 合计 | ||
|---|---|---|---|---|
| 营业收入 | 营业成本 | 营业收入 | 营业成本 | |
| 按业务类型分类 | ||||
| 零售连锁经营 | 90,414,161.77 | 66,396,968.81 | 90,414,161.77 | 66,396,968.81 |
| 物业出租 | 11,505,347.45 | 10,050,650.65 | 11,505,347.45 | 10,050,650.65 |
| 促销服务费等 | 10,800,410.02 | 10,800,410.02 | ||
| 商品房销售 | 2,642,798.45 | 1,618,473.70 | 2,642,798.45 | 1,618,473.70 |
| 按业务地区分类 | ||||
| 山东区域 | 115,362,717.69 | 78,066,093.16 | 115,362,717.69 | 78,066,093.16 |
| 合计 | 115,362,717.69 | 78,066,093.16 | 115,362,717.69 | 78,066,093.16 |
其他说明
□适用√不适用
- (3) 履约义务的说明
□适用√不适用
- (4) 分摊至剩余履约义务的说明
□适用√不适用
- (5) 重大合同变更或重大交易价格调整
□适用√不适用
其他说明： 无
5、 投资收益
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
|---|---|---|
| 成本法核算的长期股权投资收益 | 20,000,000.00 | |
| 权益法核算的长期股权投资收益 | ||
| 处置长期股权投资产生的投资收益 | -1,000,000.00 |
| 交易性金融资产在持有期间的投资收益 | ||
|---|---|---|
| 其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入 | 70,815.67 | 1,375,550.34 |
| 债权投资在持有期间取得的利息收入 | ||
| 其他债权投资在持有期间取得的利息收入 | ||
| 处置交易性金融资产取得的投资收益 | ||
| 处置其他权益工具投资取得的投资收益 | ||
| 处置债权投资取得的投资收益 | ||
| 处置其他债权投资取得的投资收益 | ||
| 债务重组收益 | ||
| 合计 | 19,070,815.67 | 1,375,550.34 |
其他说明： 无
6、 其他
□适用√不适用
二十、补充资料
- 1、 当期非经常性损益明细表
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 金额 | 说明 |
|---|---|---|
| 非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值 准备的冲销部分 | 18,381,250.47 | |
| 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营 业务密切相关、符合国家政策规定、按照确定 的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府 补助除外 | 2,848,120.77 | |
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业 务外，非金融企业持有金融资产和金融负债产 生的公允价值变动损益以及处置金融资产和金 融负债产生的损益 | 70,815.67 | |
| 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用 费 | ||
| 委托他人投资或管理资产的损益 | ||
| 对外委托贷款取得的损益 | ||
| 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而产生的各 项资产损失 | ||
| 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 | ||
| 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资 成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认 净资产公允价值产生的收益 | ||
| 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并 日的当期净损益 | ||
| 非货币性资产交换损益 | ||
| 债务重组损益 | ||
| 企业因相关经营活动不再持续而发生的一次性 费用，如安置职工的支出等 | ||
| 因税收、会计等法律、法规的调整对当期损益 |
| 项目 | 金额 | 说明 |
|---|---|---|
| 产生的一次性影响 | ||
| 因取消、修改股权激励计划一次性确认的股份 支付费用 | ||
| 对于现金结算的股份支付，在可行权日之后， 应付职工薪酬的公允价值变动产生的损益 | ||
| 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地 产公允价值变动产生的损益 | ||
| 交易价格显失公允的交易产生的收益 | ||
| 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损 益 | ||
| 受托经营取得的托管费收入 | ||
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -776,847.99 | |
| 其他符合非经常性损益定义的损益项目 | ||
| 减：所得税影响额 | 1,414,802.09 | |
| 少数股东权益影响额（税后） | -12,567.95 | |
| 合计 | 19,121,104.78 |
对公司将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》未列举的项目认 定为非经常性损益项目且金额重大的，以及将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号 ——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。
□适用√不适用
其他说明
- □适用√不适用
- 2、 净资产收益率及每股收益 √适用□不适用
| 报告期利润 | 加权平均净资产 收益率（%） | 每股收益 | |
|---|---|---|---|
| 基本每股收益 | 稀释每股收益 | ||
| 归属于公司普通股股东的净 利润 | -1.14% | -0.05 | -0.05 |
| 扣除非经常性损益后归属于 公司普通股股东的净利润 | -1.63% | -0.07 | -0.07 |
- 3、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用√不适用
- 4、 其他
- □适用√不适用
法定代表人：徐瑞泽 董事会批准报送日期：2026 年 8 月 26 日
修订信息
□适用√不适用
本站所有资讯是用户利用其本地Agent获取并分享，均为公开信息，如需删除请联系我们。