1ST中路发布2026年半年报，报告期内营收4.23亿元，同比下降26.25%；
2归母净利润亏损1503.93万元，同比扩大。
3经营现金流净额为-461.89万元，由正转负。
4公司存在控股股东非经营性资金占用798万元未清偿，且因2025年内控被出具否定意见仍处其他风险警示状态。
5高空风能业务尚未商业化，传统自行车主业销量萎缩。
6报告期末净资产5.01亿元，较上年末下降3.46%。
2026年半年度报告
摘要
公司代码：600818 公司简称：ST 中路 900915 ST 中路 B
中路股份有限公司 2026 年半年度报告
重要提示
一、 本公司董事会及董事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实性、准确性、完整性，不存 在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
二、 公司全体董事出席董事会会议。
三、 本半年度报告未经审计。
四、 公司负责人陈闪、主管会计工作负责人杨文斐及会计机构负责人（会计主管人员）郭雯洁声 明：保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、 董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案 无
六、 前瞻性陈述的风险声明 √适用 □不适用 本报告中所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性陈述不构成公司对投资者的实质承诺，敬请投资 者注意投资风险。
七、 是否存在被控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况 是
八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况 否 九、 是否存在半数以上董事无法保证公司所披露半年度报告的真实性、准确性和完整性 否 十、 重大风险提示
详见本报告“第三节 管理层讨论与分析”中的“五、其他披露事项”之“（一）可能面对的风 险”。
十一、 其他 √适用 □不适用
因公司 2025 年度审计机构中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“中兴华所”）对 公司 2025 年度财务报告内部控制出具了否定意见的审计报告，根据《上海证券交易所股票上市规 则》9.8.1 条第（三）项的规定，公司股票自 2026 年 4 月 29 日起被实施其他风险警示。
目录
第一节 释义.......................................................................................................................................... 4 第二节 公司简介和主要财务指标......................................................................................................4 第三节 管理层讨论与分析..................................................................................................................7 第四节 公司治理、环境和社会........................................................................................................22 第五节 重要事项................................................................................................................................ 23 第六节 股份变动及股东情况............................................................................................................35 第七节 债券相关情况........................................................................................................................39 第八节 财务报告................................................................................................................................ 41
| 备查文件目录 | 载有法定代表人陈闪、主管会计工作负责人杨文斐、会计机构负责人 郭雯洁签名并盖章的财务报表。 |
|---|---|
| 报告期内在证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公 告的原稿。 |
第一节 释义
在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
| 常用词语释义 | ||
|---|---|---|
| 中国证监会 | 指 | 中国证券监督管理委员会 |
| 公司、本公司、中路股份 | 指 | 中路股份有限公司 |
| 中路集团 | 指 | 上海中路（集团）有限公司 |
| 中路实业 | 指 | 上海中路实业有限公司 |
| 永久公司 | 指 | 上海永久自行车有限公司 |
| 广东高空 | 指 | 广东高空风能技术有限公司 |
| 中路优势 | 指 | 中路优势（天津）股权投资基金合伙企业（有限合伙） |
| 中路能源 | 指 | 中路能源（上海）有限公司 |
| 中电工程 | 指 | 中国能源建设股份有限公司全资子公司中国电力工程 顾问集团有限公司 |
| 上海菲克特 | 指 | 上海菲克特自行车有限公司 |
| Factor | 指 | Factor Bikes Pty Ltd |
| 报告期 | 指 | 2026 年 1 月 1 日-2026 年 6 月 30 日 |
| 元 | 指 | 除特别指明外，指人民币元 |
第二节 公司简介和主要财务指标
一、 公司信息
| 公司的中文名称 | 中路股份有限公司 |
|---|---|
| 公司的中文简称 | 中路股份 |
| 公司的外文名称 | ZHONGLU CO.,LTD. |
| 公司的外文名称缩写 | ZLC |
| 公司的法定代表人 | 陈闪 |
二、 联系人和联系方式
| 董事会秘书 | 证券事务代表 | |
|---|---|---|
| 姓名 | 陈闪（代行董事会秘书职责） | 陆斯然、刘奥航 |
| 联系地址 | 上海市宝山区真大路560号 | 上海市宝山区真大路560号 |
| 电话 | 021-52860258 | 021-52860258 |
| 传真 | 021-61181899 | 021-61181899 |
| 电子信箱 | 600818@zhonglu.com.cn | 600818@zhonglu.com.cn |
三、 基本情况变更简介
| 公司注册地址 | 上海市浦东新区南六公路818号 |
|---|---|
| 公司注册地址的历史变更情况 | 上海市南汇区康桥镇康士路17号273室 |
| 公司办公地址 | 上海市宝山区真大路560号 |
| 公司办公地址的邮政编码 | 200436 |
| 公司网址 | http://www.zhonglu.com.cn/ |
| 电子信箱 | 600818@zhonglu.com.cn |
| 报告期内变更情况查询索引 | 无 |
四、 信息披露及备置地点变更情况简介
| 公司选定的信息披露报纸名称 | 证券时报、上海证券报 |
|---|---|
| 登载半年度报告的网站地址 | www.sse.com.cn |
| 公司半年度报告备置地点 | 上海市宝山区真大路560号（公司董事会办公室） |
| 报告期内变更情况查询索引 | 无 |
五、 公司股票简况
| 股票种类 | 股票上市交易所 | 股票简称 | 股票代码 | 变更前股票简称 |
|---|---|---|---|---|
| A股 | 上海证券交易所 | ST中路 | 600818 | 永久股份、中路股 份 |
| B股 | 上海证券交易所 | ST中路B | 900915 | 永久B股、中路B 股 |
六、 其他有关资料
□适用 √不适用
七、 公司主要会计数据和财务指标 (一) 主要会计数据
单位：元 币种：人民币
| 主要会计数据 | 本报告期 （1－6月） | 上年同期 | 本报告期比上年 同期增减(%) |
|---|---|---|---|
| 营业收入 | 423,215,157.51 | 573,819,534.68 | -26.25 |
| 利润总额 | -29,160,527.11 | -13,665,650.61 | 不适用 |
| 归属于上市公司股东的净利润 | -15,039,342.67 | -8,309,122.48 | 不适用 |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性 损益的净利润 | -12,754,009.10 | -8,509,961.54 | 不适用 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -4,618,866.47 | 9,306,422.71 | -149.63 |
| 本报告期末 | 上年度末 | 本报告期末比上 年度末增减(%) | |
| 归属于上市公司股东的净资产 | 501,287,804.03 | 519,230,743.76 | -3.46 |
| 总资产 | 1,016,822,563.62 | 962,724,011.58 | 5.62 |
(二) 主要财务指标
| 主要财务指标 | 本报告期 （1－6月） | 上年同期 | 本报告期比上年 同期增减(%) |
|---|---|---|---|
| 基本每股收益（元／股） | -0.047 | -0.026 | 不适用 |
| 稀释每股收益（元／股） | -0.047 | -0.026 | 不适用 |
| 扣除非经常性损益后的基本每股收 益（元／股） | -0.040 | -0.026 | 不适用 |
| 加权平均净资产收益率（%） | -2.948 | -1.423 | 减少1.53个百分 点 |
| 扣除非经常性损益后的加权平均净 资产收益率（%） | -2.500 | -1.457 | 减少1.04个百分 点 |
公司主要会计数据和财务指标的说明
- □适用 √不适用
- 八、 境内外会计准则下会计数据差异
- □适用 √不适用
九、 非经常性损益项目和金额 √适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 非经常性损益项目 | 金额 | 附注（如适用） |
|---|---|---|
| 非流动性资产处置损益，包括已计提资产减 值准备的冲销部分 | -10,909.71 | |
| 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经 营业务密切相关、符合国家政策规定、按照 确定的标准享有、对公司损益产生持续影响 的政府补助除外 | 526,500.00 | 主要为财政扶持金 |
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值 业务外，非金融企业持有金融资产和金融负 债产生的公允价值变动损益以及处置金融资 产和金融负债产生的损益 | -39,569.45 | 主要为其他非流动金融 资产公允价值变动 |
| 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占 用费 | 107,443.68 | |
| 委托他人投资或管理资产的损益 | ||
| 对外委托贷款取得的损益 | ||
| 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而产生的 各项资产损失 | ||
| 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 | ||
| 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投 资成本小于取得投资时应享有被投资单位可 辨认净资产公允价值产生的收益 | ||
| 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合 并日的当期净损益 | ||
| 非货币性资产交换损益 | ||
| 债务重组损益 | ||
| 企业因相关经营活动不再持续而发生的一次 性费用，如安置职工的支出等 | ||
| 因税收、会计等法律、法规的调整对当期损 益产生的一次性影响 | ||
| 因取消、修改股权激励计划一次性确认的股 份支付费用 | ||
| 对于现金结算的股份支付，在可行权日之 后，应付职工薪酬的公允价值变动产生的损 益 | ||
| 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房 地产公允价值变动产生的损益 | ||
| 交易价格显失公允的交易产生的收益 | ||
| 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的 损益 | ||
| 受托经营取得的托管费收入 | ||
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -4,275,803.47 | |
| 其他符合非经常性损益定义的损益项目 |
| 非经常性损益项目 | 金额 | 附注（如适用） |
|---|---|---|
| 减：所得税影响额 | -923,084.76 | |
| 少数股东权益影响额（税后） | -483,920.62 | |
| 合计 | -2,285,333.57 |
对公司将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》未列举的项目认 定为非经常性损益项目且金额重大的，以及将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号 ——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。
- □适用 √不适用
十、 存在股权激励、员工持股计划的公司可选择披露扣除股份支付影响后的净利润
- □适用 √不适用 十一、 其他
- □适用 √不适用
第三节 管理层讨论与分析
一、报告期内公司所属行业及主营业务情况说明 （一）行业情况 根据《国民经济行业分类》（GB/T4754-2017）和中国证监会上市公司行业分类结果，公司所
处行业属于“铁路、船舶、航空航天和其他运输设备制造业”大类，属于“自行车制造”小类。
2026 年上半年，全球自行车行业持续处于后疫情时代的结构重塑与动能转换周期。自行车产 品逐步摆脱单一代步定位，户外运动、休闲康养、潮流社交价值日益凸显，市场需求结构不断优 化。奥维云网（AVC）自行车线上零售监测数据显示，二季度行业呈现明显转型特征，自行车加 速由通勤代步工具向运动社交消费品升级，运动品类占据市场主导地位；公路车、山地车、折叠 车三大运动车型在头部产品中合计占比达 90%，传统通勤车型已退出头部榜单，消费者购车诉求 逐步转向运动健身、竞技体验及圈层社交。
政策端的强力加持为行业发展提供坚实支撑，国家先后出台多项顶层规划赋能骑行产业，国 办函〔2025〕12 号《关于建设高质量户外运动目的地的指导意见》将骑行纳入户外运动范畴，引 导各地布局户外运动目的地、完善场地设施、丰富群众体育活动；国办发〔2025〕31 号《关于释 放体育消费潜力进一步推进体育产业高质量发展的意见》提出，到 2030 年培育一批具有国际影响 力的体育企业与赛事，体育产业总规模超过 7 万亿元。叠加双碳、绿色交通相关政策导向，骑行 产业获得有力的政策支撑。北京、成都、南宁、厦门等众多城市持续加码骑行基础设施建设，不 断完善城市绿道、自行车专用道及智慧骑行相关配套，持续优化全域骑行场景，为行业规模化、 高质量发展夯实硬件基础。海外市场方面，欧美主要国家结合区域发展、居民收入及税收水平等 实际情况，陆续推出自行车及电助力自行车相关补贴政策，为国内自行车产品出口创造了良好的 外部市场条件。
全球自行车产业格局正在由“销量竞赛”转向“价值竞赛”，而中国在供需两侧的同步升级， 已成为引领区域乃至全球行业演进的关键变量。在供给端，中国拥有以渤海湾地区、长江三角洲、 珠江三角洲和中国台湾地区为主的产业集群，具备完整的两轮车产业链，生产与出口优势持续巩 固。2026 年上半年出口量约 2,535 万辆，与去年同期基本持平，出口累计约人民币 935,964 万元 （据中华人民共和国海关总署 2026 年 6 月出口主要商品量值表统计）。行业产品结构持续调整， 市场产品品类逐步向中高端延伸。国内企业针对碳纤维车架、专业轮组、电子变速等核心零部件 持续攻关，国产中高端产品存在潜在市场开发空间。
在需求端，国内成熟骑行市场处于持续提质阶段。国内骑行消费逐步融入户外休闲、健康生
活场景，消费覆盖群体有所拓宽，据央视财经《正点财经》报道，目前全国骑行用户已突破 1.3 亿。 随着市场需求愈发成熟，新增获客成本持续走高，消费者不再单纯追求低价，而是将交付确定性、 质保响应、配件可得性、维修便利性及社群长期运营放在首位，口碑积淀成为品牌核心竞争力。
依托国内供应链优势基础，国产品牌在设计、研发、品牌运营方面实现提升，消费者对优质国货 的信任与认同感也随之增强。
周期性特点：自行车行业短期受经济波动影响可能出现需求起伏，但其需求与居民收入、健 康意识等长期因素密切相关，因此长期来看周期性特征不显著，整体景气度较为稳定。
公司所处的行业地位：作为中国自行车制造业民族品牌代表，“永久”品牌曾获首届“中国 驰名商标”“中华老字号”等多项荣誉，凭借多元化产品矩阵及线上线下融合的场景化运营体系， 稳固国内市场地位。为应对年轻化、高端化趋势，公司推出“一九四零 NINETEEN FORTY” “FOREVER BLU”“龙牌 DRAGON”和“申丽”等潮流子品牌，并加大营销投入以提升品牌影 响力。同时，公司已完成对碳纤维自行车品牌 Factor 的股权投资，正以此为支点逐步拓展对自行 车产业链中零部件制造、销售渠道、赛事运营等领域的延伸与整合；此外，“中路”保龄设备业 务契合康体产业兴起，与自行车板块形成健康生活方式生态协同。
（二）主要业务 公司目前主要从事自行车等制造业务以及对外股权投资业务，形成了双主业的业务模式。
- 1、自行车等制造业务：生产销售自行车及零部件、助力车等各类特种车辆和与自行车相关的
其他配套产品；公司全资子公司中路实业从事非居住房地产租赁、保龄球设备及其相关产品的销 售。
- 2、对外投资业务：对股权投资进行投后管理和适时的股权退出。 （三）经营模式 以“永久”品牌依托控股子公司生产加工制造销售或 ODM、OEM 方式制造和销售；对上市
公司和拟上市公司投资方面主要通过协议出让及参股企业挂牌上市后转让等方式退出投资。 （四）主要产品 公司旗下品牌包括“永久”“龙牌 DRAGON”“申丽”“一九四零 NINETEEN FORTY”和 “FOREVER BLU”。公司拥有儿童系列产品、童车、青少年车、通勤车、山地车、公路车、电助 力车、两轮电动自行车、两轮电动摩托车、三轮电动摩托车等全品类产品，产品覆盖全年龄段人 群，满足新消费主力军的多方面需求。
报告期内公司新增重要非主营业务的说明
□适用 √不适用
二、经营情况的讨论与分析
报告期内，公司秉持“环保低碳、绿色康体”的宗旨，以实现全体股东价值最大化为目标， 践行“绿色运动、健康生活”经营理念。2026 年上半年度，受行业环境等多重因素影响，公司经 营面临一定压力。公司充分发挥党委、董事会的领导作用，在全体员工协同努力下，锚定既定发 展战略，持续丰富自行车产品矩阵、优化产品功能体验，推动自行车及衍生业态创新迭代，响应 消费者多元化消费需求。同时，公司推进高空风能发电技术研发及产业化进程，积极服务国家能 源结构转型，助力国家“2030 碳达峰”“2060 碳中和”目标达成。公司实现营业收入 42,321.52 万元，同比下降 26.25%；实现归属于母公司所有者的净利润-1,503.93 万元。现就 2026 年上半年 度主要工作情况汇报如下：
（一）严管控提品质，多矩阵拓品牌
- 1、公司坚守质量底线，将产品品质视为企业核心竞争力与生命线，持续强化全流程质量管控。
公司常态化开展市场专项治理，组建专业团队打击侵权盗版，处置违规店铺、清理侵权链接；严 格落实《经销商管理办法》，清退违规经销商，从源头把控产品质量、维护市场价格秩序；深化 商标门头侵权整治，升级防伪查询系统，保障消费者正品辨识权益；同时细化供应商管理，加强 对配套供应商的管控，重点做好供应商新增准入和淘汰退出工作，强化供应商日常考核、产品质 量抽检及问题整改，对质量不达标、整改不到位的供应商及时采取限期整改、暂停供货或清退措 施，持续提升供应链质量管理水平。
- 2、公司聚焦产品力提升与品牌矩阵优化，丰富品牌层次与市场覆盖。（1）“永久”旗下子
品牌“龙牌 DRAGON”已形成“庚辰”“苍夔”碳纤维公路车车架组、“在渊”“见田”碳纤维 山地车车架组和系列衍生品产品矩阵，报告期内品牌服务能力升级，推出限定涂装系列，开启客 制化服务。（2）“永久”打造的大陆首个女性专属骑行品牌“申丽”，报告期内陆续推出多款车
型，积极开拓女性骑行消费赛道。（3）公司旗下年轻子品牌“一九四零 NINETEEN FORTY”和 “FOREVER BLU”持续布局年轻化市场，报告期内“一九四零 NINETEEN FORTY”的运营主体 上海中路永久一九四零文化传播有限公司成为街头潮流骑行品牌 Standert 中国区官方授权总代理， “FOREVER BLU”面向国内市场推出新国标版 Bondi 潮流电动车。品牌精准贴合年轻消费群体 审美偏好与消费趋势，打造兼具设计感与潮流属性的新品，提升了市场覆盖面与品牌影响力。（4） 报告期内，Factor 股权投资相关业务延伸有序推进。公司子公司上海菲克特作为 Factor 品牌中国 独家代表，积极搭建其在华的经销渠道。自上海菲克特取得 Factor 中国独家代理后，Factor 首度 亮相中国国际自行车展览会。本次展品定位清晰，邀请四届环法冠军 Chris Froome、英国国家冠 军 David Millar 现场助阵，有效提升品牌曝光度，为 Factor 拓展国内经销商网络、提升国内市场 品牌影响力打下基础。为进一步优化供应链效率和成本管控，公司借鉴 Factor 先进技术与管理经 验，启动碳纤维车架厦门产线建设项目，报告期内完成产线搭建和产品试生产工作。
（二）全渠道齐发力，塑价值扩声量 行业市场竞争加剧背景下，公司加快推动线上线下渠道深度融合，依托全渠道协同运营，夯
实市场销售基础。
- 1、线下渠道深耕拓展。为保障业务长期稳定发展，公司持续完善线下网络布局。报告期内，
永久公司在上海召开营销创新分享暨产品发布会，通过产品实景展示、行业趋势解读与市场需求 共享，持续强化经销商对公司产品竞争力与市场发展的认可。活动结束后，公司通过专项服务团 队，为经销商提供全流程支持，确保各项业务有序落地推进。报告期内，为打造“骑行生活方式 中心”，“永久”于上海新设 5 家直营旗舰店。报告期内，公司子公司上海菲克特作为 Factor 品 牌中国独家代表，积极搭建其在华的经销渠道。
- 2、场景化用户运营体系。依托全国各地的骑行俱乐部，全年常态化开展骑行活动。公司旗下
子品牌“一九四零 NINETEEN FORTY”联动多领域时尚跨界资源，深耕城市街头骑行场景，构建 潮流骑行文化生态。系列骑行主题活动以潮流出行、健康生活为内核，传递年轻积极的生活态度， 进一步拓宽品牌声量，提升用户黏性。
- 3、线上全域营销矩阵。国内市场，公司主要产品已构建覆盖主流电商与社交平台的全渠道销
售体系。为开拓海外市场，公司旗下品牌“FOREVER BLU”在北美、巴西等市场上线 DTC 独立 站并签约多家区域经销商，开展海外分销网络建设。
报告期内，公司持续深耕品牌建设，依托多元传播方式与权威平台展示，不断提升品牌知名 度、美誉度与市场影响力。公司旗下“永久”“龙牌 DRAGON”“申丽”“一九四零 NINETEEN FORTY”及“FOREVER BLU”品牌积极亮相国内外重要展会，包括第 34 届中国国际自行车展览 会、第 24 届中国北方国际自行车电动车展览会、2026 Velo-city 全球自行车城市大会等重要展会， 以此构建全球展会推广矩阵，高效触达全球目标客群与合作伙伴。报告期内，公司产品创新与品 牌建设获得多项行业认可。在 2026 中国自行车电动自行车设计大赛中，“龙牌 DRAGON”旗下 “见田”车型摘得金奖；“申丽”旗下小轮车获银奖；“龙牌 DRAGON”旗下“苍夔”“在渊” 车型分获铜奖。此外，“龙牌 DRAGON”旗下“见田”车型还获得 2026 CHINA CYCLE 创新奖 评选优秀奖。在“2026 中国品牌价值评价信息”榜中，永久凭借历史底蕴与品牌影响力，以中华 老字号品牌强度 844、品牌价值 44.80 亿元，位列老字号榜第七名，较去年稳步增长。
（三）股权投融资业务及地块开发、园区运营板块 股权投融资业务上，公司始终秉持审慎且积极的策略，通过精细化运作与前瞻性布局，推动 业务持续稳健发展。报告期内，公司重点做好 Factor Bikes Pty Ltd 等存量项目投后协同。公司通 过子公司上海菲克特作为 Factor 中国独家代表拓展国内经销网络，落地品牌场景化运营，推动业 务向渠道、赛事运营上下游延伸，提升国际市场竞争力。
报告期内，公司位于南六公路区域的地块减量化工作正有序推进。公司与上海经佳文化产业 投资股份有限公司签署相关协议，持续推动南六公路区域地块的开发规划事宜。当前整体规划已 获相关政府部门支持，正与上海市浦东新区就具体规划调整事项展开持续交流并加以落实。在 1940 园区的运营维护上，公司持续优化租赁策略与物业服务。报告期内，园区环境品质升级，但 受市场环境等因素影响，园区平均出租率约 74.17%。
（四）高空风能新能源业务持续推进 报告期内，公司持续深化高空风能发电技术的研发与产业化应用，自主研发的“伞梯组合式
高空风能发电技术”优势显著，截至报告期末，共计持有 42 项专利。报告期内，公司参加第 11
届国际高空风能会议并发表主题演讲，分享近两年试验结果，围绕高空风能技术的最新进展、产 业化路径及未来发展趋势与业内各方展开了探讨与交流。在技术研发方面，公司与清华大学航天 航空学院共建高空伞梯能量收集技术联合研究中心，持续围绕空气动力学、流固耦合等基础科学 问题深化研究，公司为该研究中心提供了大量珍贵的实地试验数据，这些数据为进一步完善理论 模型、验证技术可行性以及加速研发成果转化提供支撑，推动公司在高空风能发电领域的技术创 新进程；公司牵头实施的上海市科学技术委员会 2025 年度关键技术研发计划“前沿与交叉技术领 域”项目“高能量密度多场景适配的一体化高空风力发电设备研究及示范应用”有序推进，联合 多家高校与企业组建创新联合体，攻关关键核心技术，构建多场景高空风电技术体系。在项目实 施方面，高空风电相关试验有序开展；公司作为国家重点研发计划参与单位，积极参与中国能建 中电工程牵头的国家重点研发项目相关工作。公司将持续推进高空风能技术研发与工程化应用， 积极承担国家及地方重点科研任务，助力我国新能源发展。
报告期内公司经营情况的重大变化，以及报告期内发生的对公司经营情况有重大影响和预计未 来会有重大影响的事项
□适用√不适用
三、报告期内核心竞争力分析 √适用 □不适用
（一）深厚的品牌价值优势 品牌的树立，需要企业在研发设计、销售网络、维护推广、专业服务等多方面进行长期不懈 的努力和积累。“永久”自行车作为中国自行车行业的代表，至今拥有深厚的历史底蕴和文化传 承。“永久”自行车品牌曾获首届“中国驰名商标”“上海轻工卓越品牌”“上海名牌产品”等 多项荣誉，并荣登“共和国印记”榜单，这些荣誉不仅是对“永久”品牌和市场影响力的认可， 也是对其在行业内地位的肯定。“中路”保龄球设备则代表我国康体产业的兴起。这些荣誉和成 就都是公司健康、持续发展的核心资产。品牌作为企业在市场竞争中的关键力量，“永久”和“中 路”品牌将继续以创新和品质为核心，不断推动品牌的持续发展和市场扩张。
（二）丰富的品牌运营优势 作为国内自行车行业中的“老字号”，公司凭借多年的行业经验和对自行车产业的深刻理解，
积累了丰富的自行车运营经验，不断加强品牌市场及渠道的规范管理，公司产品及渠道遍布全国。 近年来，公司为顺应新的消费需求，积极进行产品结构调整、推动品牌升级、夯实原有渠道的同 时积极开拓新兴渠道，通过完成对境外公司 Factor Bikes Pty Ltd 的股权投资，有望借助其在海外 地区成熟的销售网络和营销体系，逐步向零部件制造、销售渠道及赛事运营等上下游延伸，提升 国际市场竞争力。
（三）全面的品类基础优势 公司产品结构丰富，品类众多，覆盖两轮车全生命周期，旗下拥有儿童系列产品、童车、青 少年车、通勤车、山地车、公路车、电助力车、两轮电动自行车、两轮电动摩托车、三轮电动摩 托车等全品类产品，全品类累计近 5,000 种，形成了一个多元化的产品生态。这不仅满足了市场 的广泛需求，也为公司持续发展奠定良好的产品基础。
（四）得天独厚的区位优势 公司及全资子公司占据上海市浦东新区航空港和深水港两大客流物流基地之间的地理优势， 毗邻上海迪士尼乐园，兴建了集制造、销售、研发、服务、物流、展示等综合功能于一体的现代 化出口生产基地，公司积极推动南六公路区域地块开发进行的前期筹划工作，将按照符合上海市 浦东新区重点产业扶持方向，把区域地块开发建设成集智能制造、高科技研发和高端商业配套的 大规模、多功能综合园区。
（五）高空风能的创新技术优势 公司致力于高空风能发电技术产业化，自主研发的“伞梯组合式高空风能发电技术”拥有完
全自主知识产权，截至报告期末，已获得 42 项专利。国内首创高空风能发电项目“绩溪高空风能 发电新技术示范项目”成功发电成为我国首个可并网的兆瓦级高空风能发电示范项目。
四、报告期内主要经营情况 (一) 主营业务分析
- 1、 财务报表相关科目变动分析表 单位：元 币种：人民币
| 科目 | 本期数 | 上年同期数 | 变动比例（%） |
|---|---|---|---|
| 营业收入 | 423,215,157.51 | 573,819,534.68 | -26.25 |
| 营业成本 | 359,782,971.06 | 488,120,128.69 | -26.29 |
| 销售费用 | 31,195,835.31 | 31,676,671.03 | -1.52 |
| 管理费用 | 48,210,713.56 | 51,923,324.55 | -7.15 |
| 财务费用 | 2,649,727.34 | 1,002,532.19 | 164.30 |
| 研发费用 | 6,133,350.39 | 10,926,750.98 | -43.87 |
| 经营活动产生的现金流量净 额 | -4,618,866.47 | 9,306,422.71 | -149.63 |
| 投资活动产生的现金流量净 额 | 18,848,166.52 | -139,083,950.48 | 不适用 |
| 筹资活动产生的现金流量净 额 | -8,870,035.88 | 29,652,731.94 | -129.91 |
营业收入变动原因说明：主要系本期传统主业自行车销量萎缩，销售收入相应减少所致。 营业成本变动原因说明：主要系本期自行车出货量缩减，对应销售成本同步下降所致。 销售费用变动原因说明：传统主业销量下滑使得常规渠道费用有所收缩，但公司为推进产品高端 化布局，持续在新品牌门店建设、年轻化营销推广方面前置投入，销售费用存在刚性支出，最终 体现为总额小幅下降。 管理费用变动原因说明：主要系上年同期集中开展产品合规认证费用摊销，本期认证类费用同比 下降所致。 财务费用变动原因说明：财务费用同比增长，主要系子公司带回购条款的外部融资，本期计提利 息费用 119 万元，叠加融资相关手续费、汇率波动等因素综合影响所致。 研发费用变动原因说明：研发费用下降主要系委外研发支出减少，以及原研发类无形资产摊销期 限届满不再计提摊销所致。 经营活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要系本期营业收入下滑，销售商品收到的现金有 所减少；为保障新产线投产备货，存货资金占用增加，综合导致经营活动现金流量净额由净流入 转为净流出。 投资活动产生的现金流量净额变动原因说明：上年同期因对碳纤维自行车品牌 Factor 进行股权投 资，形成大额投资现金净流出；本期无同类大额对外股权投资支出，资本性付现投入有所回落， 使得投资活动现金流量净流出大幅减少，净额同比显著改善。 筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明：本期筹资活动现金流量净额下降，主要由于去年公 司旗下潮流电助力品牌“FOREVER BLU”以 1.2 亿元的估值引入外部投资者，本期无同类资金流 入所致。
- 2、 本期公司业务类型、利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明
□适用 √不适用
(二) 非主营业务导致利润重大变化的说明 √适用□不适用
单位：元
| 科目 | 本期数 | 上年同期数 | 变动比例 （%） | 情况说明 |
|---|---|---|---|---|
| 其他收益 | 552,073.16 | 1,379,135.59 | -59.97 | 其他收益同比下降，主要系本期收到 的各类财政扶持补贴资金较上年同期 |
| 减少所致。 | ||||
|---|---|---|---|---|
| 投 资 收 益 （ 亏 损 以 “-”号填列） | 4,456,629.11 | 3,274,383.53 | 36.11 | 投资收益同比增长，主要系联营企业 本期经营业绩提升，公司按权益法确 认的投资收益增加所致。 |
| 公允价值变 动收益（亏 损 以 “-” 号 填列） | -4,496,198.56 | -1,704,575.22 | 不适用 | 公允价值变动损失同比增加，主要系 公司持有的投资标的受经营及市场估 值因素影响，公允价值有所下降所致。 |
| 信用减值损 失（亏损以 “-”号填列） | 992,224.30 | -5,276,797.18 | 不适用 | 信用减值损失计提同比减少，本期应 收账款余额虽有所上升，但应收款账 龄结构优化，长账龄应收占比下降，预 期信用损失计提基数降低，相应计提 坏账准备金额减少。 |
| 资产处置收 益（亏损以 “-”号填列） | -10,909.71 | 4,810.72 | -326.78 | 资产处置收益同比下降，主要系本期 处置部分长期资产，处置变现收入低 于资产账面价值，形成资产处置损失。 |
| 营业外收入 | 17,179.82 | 681,238.95 | -97.48 | 营业外收入大幅下降，主要系上期冲 回部分无需支付的预计负债形成大额 营业外收入，本期无同类事项发生。 |
| 营业外支出 | 4,292,983.29 | 196,634.65 | 2,083.23 | 营业外支出同比大幅增加，主要系根 据本期诉讼案件进展，计提相关预计 负债计入当期损益所致。 |
| 所得税费用 | -9,884,468.13 | -2,809,105.99 | 不适用 | 所得税费用为负数，主要系本期可抵 扣暂时性差异变动，确认的递延所得 税资产有所增加，受此影响所得税费 用同比扩大。 |
(三) 资产、负债情况分析 √适用□不适用
- 1、 资产及负债状况 单位：元 币种：人民币
| 项目名称 | 本期期末数 | 本期期末 数占总资 产的比例 （%） | 上年期末数 | 上年期末 数占总资 产的比例 （%） | 本期期末 金额较上 年期末变 动比例 （%） | 情况说 明 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 货币资金 | 94,938,169.00 | 9.34 | 89,990,661.40 | 9.35 | 5.50 | |
| 交易性金融 资产 | 23,225,810.36 | 2.28 | 14,100,987.88 | 1.46 | 64.71 | 公司期 末交易 性金融 资产上 升，主 要系本 期新增 购买理 财产品 所致。 |
| 应收票据 | 95,000.00 | 0.01 | - | - | - | |
| 应收账款 | 157,275,271.58 | 15.47 | 136,379,129.92 | 14.17 | 15.32 |
| 预付款项 | 23,361,066.78 | 2.30 | 11,998,823.14 | 1.25 | 94.69 | 公司期 末预付 账款余 额 上 升，主 要系为 保障新 业务及 生产备 货，对 上游供 应商预 付采购 款项增 加 所 致。 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 其他应收款 | 13,230,893.11 | 1.30 | 15,747,600.67 | 1.64 | -15.98 | |
| 存货 | 71,608,679.49 | 7.04 | 54,918,789.98 | 5.70 | 30.39 | 公司期 末存货 余额上 升，主 要系为 应对原 材料价 格波动 提前集 中采购 备货， 同时新 产线投 产储备 库存增 加 所 致。 |
| 其他流动资 产 | 10,709,099.91 | 1.05 | 6,730,500.11 | 0.70 | 59.11 | 公司期 末其他 流动资 产余额 上升， 主要系 预缴企 业所得 税 增 加，同 时部分 项目款 项重分 类至本 科目核 算。 |
| 长期股权投 资 | 165,603,245.03 | 16.29 | 164,263,213.04 | 17.06 | 0.82 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 其他非流动 金融资产 | 187,384,915.85 | 18.43 | 193,504,915.85 | 20.10 | -3.16 | |
| 投资性房地 产 | 849,510.47 | 0.08 | 869,110.49 | 0.09 | -2.26 | |
| 固定资产 | 52,742,689.61 | 5.19 | 50,939,451.42 | 5.29 | 3.54 | |
| 在建工程 | 12,021,697.01 | 1.18 | 10,672,222.93 | 1.11 | 12.64 | |
| 使用权资产 | 26,921,045.26 | 2.65 | 32,547,116.23 | 3.38 | -17.29 | |
| 无形资产 | 48,888,182.44 | 4.81 | 50,849,249.52 | 5.28 | -3.86 | |
| 长期待摊费 用 | 38,914,088.07 | 3.83 | 44,807,212.16 | 4.65 | -13.15 | |
| 递延所得税 资产 | 85,017,801.45 | 8.36 | 76,518,507.24 | 7.95 | 11.11 | |
| 其他非流动 资产 | 4,035,398.20 | 0.40 | 7,886,519.60 | 0.82 | -48.83 | 公司期 末其他 非流动 资产减 少，主 要系前 期预付 的设备 及工程 款达到 可使用 状态， 转入固 定资产 核算。 |
| 应付账款 | 157,243,569.10 | 15.46 | 101,947,871.09 | 10.59 | 54.24 | 公司期 末应付 账款余 额 上 升，主 要系本 期生产 备货采 购规模 增加， 对上游 供应商 应付货 款相应 增长。 |
| 预收款项 | 4,095,627.43 | 0.40 | 4,768,983.86 | 0.50 | -14.12 | |
| 合同负债 | 63,635,120.77 | 6.26 | 57,827,420.01 | 6.01 | 10.04 | |
| 应付职工薪 酬 | 1,275,709.24 | 0.13 | 727,495.44 | 0.08 | 75.36 | 公司期 末应付 职工薪 酬余额 |
| 上升， 主要系 新设子 公司人 员 扩 充，期 末计提 尚未发 放的职 工薪酬 增加。 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 应交税费 | 4,351,851.79 | 0.43 | 9,161,021.92 | 0.95 | -52.50 | 公司期 末应交 税费余 额 下 降，主 要系应 交企业 所得税 本期完 成缴纳 所致。 |
| 其他应付款 | 37,944,215.70 | 3.73 | 39,319,342.78 | 4.08 | -3.50 | |
| 一年内到期 的非流动负 债 | 14,118,727.62 | 1.39 | 16,896,852.67 | 1.76 | -16.44 | |
| 其他流动负 债 | 5,147,896.01 | 0.51 | 5,098,409.06 | 0.53 | 0.97 | |
| 长期借款 | 22,000,000.00 | 2.16 | 24,000,000.00 | 2.49 | -8.33 | |
| 租赁负债 | 15,306,304.44 | 1.51 | 15,451,625.00 | 1.60 | -0.94 | |
| 长期应付款 | 48,524,383.57 | 4.77 | 47,334,246.58 | 4.92 | 2.51 | |
| 长期应付职 工薪酬 | 15,940,939.00 | 1.57 | 17,400,000.00 | 1.81 | -8.39 | |
| 预计负债 | 7,785,875.67 | 0.77 | 3,480,071.00 | 0.36 | 123.73 | 公司期 末预计 负债余 额 上 升，主 要系根 据诉讼 案件进 展，本 期计提 相关预 计负债 所致。 |
| 递延收益 | 150,884,145.00 | 14.84 | 127,291,696.00 | 13.22 | 18.53 | |
| 递延所得税 负债 | 29,002,741.49 | 2.85 | 30,242,706.83 | 3.14 | -4.10 |
2、 境外资产情况 √适用 □不适用
- (1) 资产规模 其中：境外资产105,782,174.49（单位：元 币种：人民币），占总资产的比例为10.40%。
- (2) 境外资产占比较高的相关说明
□适用√不适用
3、 截至报告期末主要资产受限情况
√适用□不适用
单位：元
| 项目名称 | 本期期末数 | 受限原因 |
|---|---|---|
| 货币资金 | 4,527,342.46 | 因诉讼被冻结 |
| 应收票据 | 95,000.00 | 已背书未终止确认的票据 |
| 投资性房地产 | 849,510.47 | 用于向银行抵押借款 |
| 合计 | 5,471,852.93 | - |
4、 其他说明
□适用√不适用
(四) 投资状况分析 1、 对外股权投资总体分析
√适用 □不适用 截至本报告期末，公司对外股权类投资金额 37,621.40 万元，其中：联营参股公司金额为 16,560.32 万元。
(1)重大的股权投资
□适用 √不适用
(2)重大的非股权投资
□适用√不适用
(3)以公允价值计量的金融资产
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
| 资产类别 | 期初数 | 本期公允价值 变动损益 | 计入权益的累 计公允价值变 动 | 本期计提的减 值 | 本期购买金额 | 本期出售/赎回 金额 | 其他变动 | 期末数 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 交易性金融资 产 | 14,100,987.88 | 1,623,801.44 | - | - | 79,500,000.00 | -72,000,000.00 | 1,021.04 | 23,225,810.36 |
| 其他非流动金 融资产 | 193,504,915.85 | -6,120,000.00 | - | - | 187,384,915.85 | |||
| 合计 | 207,605,903.73 | -4,496,198.56 | - | - | 79,500,000.00 | -72,000,000.00 | 1,021.04 | 210,610,726.21 |
证券投资情况 √适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 证券品 种 | 证券代 码 | 证券简 称 | 最初投资 成本 | 资金来 源 | 期初账面价 值 | 本期公允价 值变动损益 | 计入权 益的累 计公允 价值变 动 | 本期购 买金额 | 本期出 售金额 | 本期投 资损益 | 期末账面价 值 | 会计核 算科目 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 股票 | 688156 | 路德科 技 | 242,843.81 | 自有资 金 | 1,825,636.31 | 1,623,801.44 | 3,449,437.75 | 交易性 金融资 产 | ||||
| 合计 | / | / | 242,843.81 | / | 1,825,636.31 | 1,623,801.44 | 3,449,437.75 | / |
证券投资情况的说明
- □适用 √不适用 私募基金投资情况
- □适用 √不适用 衍生品投资情况
- □适用√不适用 (五) 重大资产和股权出售
- □适用√不适用
(六) 主要控股参股公司分析 √适用 □不适用
主要子公司及对公司净利润影响达 10%以上的参股公司情况 √适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
| 公司名称 | 公司类型 | 主要业务 | 注册资本 | 总资产 | 净资产 | 营业收入 | 营业利润 | 净利润 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 上海中路实业有 限公司 | 子公司 | 货物进出口；保 龄 球 设 备 及 其 相 关 产 品 的 研 制生产销售，聚 氨酯塑胶（PU） 相关材料销售， 普 通 货 物 仓 储 服务。 | 12,580.00 | 21,725.43 | 19,185.13 | 980.65 | 1,375.62 | 1,375.62 |
| 上海永久自行车 有限公司 | 子公司 | 自行车、助力自 行车、童车、手 动轮椅车、电动 轮 椅 车 整 车 及 零配件、电动三 | 1,200.00 | 14,693.67 | 3,769.84 | 21,806.92 | 23.51 | 52.15 |
| 轮 车 的 生 产 与 销售；摩托车、 助动车（包括燃 气助动车）的销 售；自行车、助 力 自 行 车 的 租 赁。 | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 广东高空风能技 术有限公司 | 子公司 | 能源技术研究、 技术开发服务； 风 能 原 动 设 备 制 造 ； 软 件 批 发。 | 17,874.47 | 6,273.06 | -8,319.44 | 15.34 | -353.25 | -352.81 |
| 中路优势（天津 ）股权投资基金 合伙企业（有限 合伙） | 控股的企业 | 对 未 上 市 企 业 的投资，对上市 公 司 非 公 开 发 行 股 票 的 投 资 以 及 相 关 咨 询 服务。 | 19,150.00 | 13,604.11 | 13,604.11 | - | 66.62 | 66.62 |
| 江苏永久摩托车 科技有限公司 | 子公司 | 助动车制造；助 动自行车、代步 车 及 零 配 件 销 售；电动自行车 销售；电动自行 车维修。 | 1,000.00 | 10,301.41 | 980.90 | 11,612.25 | -258.15 | -297.53 |
| 中路优势全球投 资有限公司 | 子公司 | 对 未 上 市 企 业 的投资，对上市 公 司 非 公 开 发 行 股 票 的 投 资 以 及 相 关 咨 询 服务。 | 0.911950 | 10,231.77 | 10,231.77 | - | 802.09 | 802.09 |
| 上海永久进出口 有限公司 | 子公司 | 经 营 和 代 理 各 类 商 品 及 技 术 的进出口业务。 | 636.2500 | 2,770.47 | 478.82 | 452.09 | -292.48 | -292.49 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 厦门奥斯创复材 科技有限公司 | 子公司 | 自行车制造、高 性 能 纤 维 及 复 合材料制造。 | 2,000.00 | 1,925.23 | 780.40 | 53.12 | -299.55 | -298.70 |
| 上海杉濡文化发 展有限公司 | 子公司 | 房地产经纪；物 业管理。 | 3,000.00 | 4,316.81 | 299.74 | 827.72 | -236.12 | -224.92 |
报告期内取得和处置子公司的情况
- □适用 √不适用 其他说明
- □适用 √不适用
(七) 公司控制的结构化主体情况
- □适用√不适用
五、其他披露事项 (一) 可能面对的风险 √适用□不适用
1、市场竞争风险
公司所处的自行车行业进入门槛相对较低，企业竞争比较激烈。随着以铝合金、镁合金、碳纤维新材料为代表的轻量化、以智能硬件为代表的智能 化等新技术驱动行业的产品革新升级，消费者对自行车产品满足其骑乘舒适、个性化、高性价比等方面的要求提高，自行车行业企业的竞争也将进一步 加剧。如果公司产品与行业的发展潮流、市场需求变化出现偏差或者滞后，激烈的市场竞争可能导致公司面临市场份额下降、利润空间进一步压缩的风 险，进而对公司的经营业绩产生不利影响。面对这一挑战，公司将通过提升品牌价值、提高生产效率、创新经营模式等措施多方面提升产品市场份额、 降低运营成本、增强产品竞争力。
2、控制权变动的风险 截至报告期末，公司控股股东中路集团因司法强制执行被动减持部分股份，持股比例为 6.79%。公司控股股东所持公司股份被司法冻结未对公司治
理结构产生重大影响，未来若控股股东所持有的公司股份继续被司法处置，可能会导致公司实际控制权发生变更。
3、高空风能新能源业务的风险
公司的高空风能发电是一项前沿技术，高空风能发电商业化运营目前尚无先例，因空域使用等客观条件的不可控性，项目连续并网以及所产生持续 发电收入存在重大不确定性。项目的成功依赖于技术创新、政策支持、市场接受度以及资金的持续投入。目前，该项目尚未实现商业化运营，且未来收 益存在较大不确定性。项目进展可能受到宏观经济、政策法规变动、技术挑战和资金筹措等多重因素的影响。同时，参股公司绩溪中能建中路高空风能 发电有限公司的高空风能发电项目虽成功发电，但受空域使用等客观因素影响，项目商业化进程缓慢，暂未形成营业收入，且流动资产低于负债总额， 偿债能力偏弱，目前公司对其提供的财务资助产生的利息正常收回，如后续持续经营进展缓慢或经营出现问题，该财务资助存在无法按期足额收回的风 险，公司亦或将面临减值的潜在压力。
(二) 其他披露事项
□适用√不适用
中路股份有限公司2026 年半年度报告
第四节 公司治理、环境和社会
一、公司董事、高级管理人员变动情况
- □适用 √不适用 公司董事、高级管理人员变动的情况说明
- □适用√不适用
二、利润分配或资本公积金转增预案 半年度拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案
| 是否分配或转增 | 否 |
|---|---|
| 每 10 股送红股数（股） | - |
| 每 10 股派息数(元)（含税） | - |
| 每 10 股转增数（股） | - |
| 利润分配或资本公积金转增预案的相关情况说明 | |
| - |
三、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响 (一) 相关股权激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的
- □适用 √不适用
(二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况 股权激励情况
- □适用 √不适用 其他说明
- □适用√不适用 员工持股计划情况
- □适用 √不适用 其他激励措施
- □适用 √不适用
四、纳入环境信息依法披露企业名单的上市公司及其主要子公司的环境信息情况
- □适用 √不适用 其他说明
- □适用 √不适用
五、巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴等工作具体情况
- □适用 √不适用
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第五节 重要事项
一、承诺事项履行情况 (一) 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告期内的承诺事项 √适用 □不适用
| 承诺背景 | 承诺 类型 | 承诺方 | 承诺 内容 | 承诺时间 | 是否有履行 期限 | 承诺期限 | 是否及时严 格履行 | 如未能及时履 行应说明未完 成履行的具体 原因 | 如未能及 时履行应 说明下一 步计划 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 其他承诺 | 解决同业 竞争 | 中路集团 及公司实 际控制人 陈荣先生 | 1、未 来 中 路集团将协 助本公司共 同参与高空 风能发电站 的前期试验 及 布 点 运 营。<br>2、在 高 空 风能发电项 目试验成功 产 生 收 益 后，凡涉及 高空风能发 电的所有收 益及知识产 权和特许经 营权全部归 本 公 司 所 有。<br> | 2017.6.2 | 否 | 长期 | 是 | 不适用 | 不适用 |
| 承诺背景 | 承诺 类型 | 承诺方 | 承诺 内容 | 承诺时间 | 是否有履行 期限 | 承诺期限 | 是否及时严 格履行 | 如未能及时履 行应说明未完 成履行的具体 原因 | 如未能及 时履行应 说明下一 步计划 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 3、在高空风 能发电项目 试验成功产 生收益后， 中路集团将 所持有的中 路能源（上 海）有限公 司 90%以持 股成本价转 回 给 本 公 司。 | |||||||||
| 其他 | 陈荣先生 | 本 公 司 以 1000 万元受 让实际控制 人陈荣先生 持有的路路 由 10% 股 权，股权转 让工商登记 完成后的 12 个月内路路 由的估值将 通过外来投 资者大幅溢 价增资以达 到增值至 20 | 2014.6.23 | 是 | 2016.1.31 | 否 | 公司积极督促 陈荣先生尽快 履行其作出的 承诺，其回函 内容如下：1、 原承诺回购价 格与公允价值 存 在 较 大 差 异。以 20 倍增 值价格作为回 购价款的作价 依据是鉴于当 初的形势；且 由于受政策影 响，路路由公 | 公 司 将 继 续 积 极 督 促 陈 荣 先 生 尽 快 履 行 其 作 出 的承诺，尽 可 能 保 障 公 司 利 益 以 及 广 大 投 资 者 合 法权益。 |
| 如未能及时履 | 如未能及 | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 承诺背景 | 承诺 类型 | 承诺方 | 承诺 内容 | 承诺时间 | 是否有履行 期限 | 承诺期限 | 是否及时严 格履行 | 行应说明未完 成履行的具体 | 时履行应 说明下一 |
| 原因 | 步计划 | ||||||||
| 倍，如路路 | 司的业务被迫 | ||||||||
| 由届时未能 | 停止，无法启 | ||||||||
| 通过外来投 | 动下一轮的市 | ||||||||
| 资大幅溢价 | 场化融资；2、 | ||||||||
| 增资，关联 | 因中路集团实 | ||||||||
| 人陈荣先生 | 际财务困难， | ||||||||
| 则 以 20 倍 | 偿 债 能 力 下 | ||||||||
| 增值价格， | 降，无法履行 | ||||||||
| 即人民币 2 | 不公允的回购 | ||||||||
| 亿元回购本 | 承诺。 | ||||||||
| 次 转 让 的 | |||||||||
| 10% 之 股 | |||||||||
| 权，按照此 | |||||||||
| 对赌条款， | |||||||||
| 届时路路由 | |||||||||
| 的估值为 20 | |||||||||
| 亿人民币。 | |||||||||
| 根据中国证 | |||||||||
| 券监督管理 | |||||||||
| 委员会上海 | |||||||||
| 监管局出具 | |||||||||
| 《关于对陈 | |||||||||
| 荣采取出具 | |||||||||
| 警示函措施 | |||||||||
| 的决定》（沪 | |||||||||
| 证 监 决 | |||||||||
| 〔2023〕132 |
| 承诺背景 | 承诺 类型 | 承诺方 | 承诺 内容 | 承诺时间 | 是否有履行 期限 | 承诺期限 | 是否及时严 格履行 | 如未能及时履 行应说明未完 成履行的具体 原因 | 如未能及 时履行应 说明下一 步计划 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 号），决定书 陈述“陈荣 未完成对中 路股份的对 赌承诺。” |
注：随着高空风能发电项目得以推进获得认可，2021 年 5 月，公司和中国能源建设股份有限公司签订战略合作协议，高空风能发电绩溪项目 51%股权转 让给中国能源建设股份有限公司下属企业。中路集团控股 90%子公司中路能源作为支持帮助高空风能发电科技创新的融资平台不再需要，公司十届二十 一次董事会（临时会议）、2022 年度（第四十八次）股东大会同意中路能源清算结束后申请歇业注销，中路集团所作的高空风能发电同业竞争承诺取消 不再履行。
二、报告期内控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况 √适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
| 股东或 关联方 名称 | 关联关 系 | 占用时 间 | 发生原 因 | 期初金 额 | 报告期新增 占用金额 | 报告期偿还 总金额 | 期末余 额 | 截至半年报 披露日余额 | 预计偿还方 式 | 预计偿还金 额 | 预计偿还时 间 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 中 路 集 团 | 控股股 东 | 2025 年 1 月 -<br>2026 年 6 月<br> | 暂借款 | 498 | 0 | 0 | 498 | 498 | |||
| 中 路 集 团 | 控股股 东 | 2025 年 6 月 -<br>2026 年 6 月<br> | 暂借款 | 300 | 0 | 0 | 300 | 300 | |||
| 中 路 集 团 | 控股股 东 | 2024 年 2 月 2026 年 4 月 | 暂借款 | 450 | 0 | 450 | 0 | 0 |
| 合计 | / | / | / | 1,248 | 0 | 450 | 798 | 798 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 期末合计值占最近一期经审计净资产的比例 | 1.54% | ||||||||||
| 控股股东及其他关联方非经营性占用资金的决策程序 | - | ||||||||||
| 当期新增控股股东及其他关联方非经营性资金占用情况的原因、 责任人追究及董事会拟定采取措施的情况说明 | - | ||||||||||
| 未能按计划清偿非经营性资金占用的原因、责任追究情况及董事 会拟定采取的措施说明 | 具体内容详见公司披露的《关于公司股票被实施其他风险警示及可能被实施退市风 险警示相关事项的进展暨风险提示公告》。 | ||||||||||
| 注册会计师对资金占用的专项审核意见（如有） | - |
三、违规担保情况
□适用 √不适用
四、半年报审计情况
□适用 √不适用
五、上年年度报告非标准审计意见涉及事项的变化及处理情况 √适用□不适用
中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）对公司 2025 年度财务报表及财务报告内部控制的有效 性进行了审计，并出具了保留意见审计报告和否定意见内部控制审计报告。
报告期内，公司已开展子公司资金支付、对外划转及关联交易专项审计，对核查发现的异常 往来款项制定清收方案，推动相关款项清收。为压实整改责任、加大清收力度，公司审计委员会 全程督导本次整改工作，督促公司全力推进资金清收，确保整改工作落实到位。针对被控股股东 占用的资金，公司已连续发函督促其清偿占用资金及履行整改义务，保障上市公司资金安全，切 实维护公司及中小股东合法权益。
公司已制定《控股子公司管理实施细则》并修订《资金及银行账户管理制度》，对子公司账 户管理及大额资金审批予以规范，禁止无商业实质的付款及变相资金输送行为。公司将继续健全 财务内控制度，统一监管标准，细化岗位分工、授权及审批流程，明确支付额度、用途、去向与 审批权限；同时加强关联方识别管理，定期排查与大股东及关联方之间的非经营性资金往来，防 范非经营性资金占用。
公司已组织控股股东、董事、高级管理人员及子公司关键财务、运营岗位人员开展专题培训。
培训围绕上市公司规范运作、资金占用防控、关联交易管理等监管规则及公司内部制度，向关键 人员深入讲解非经营性资金占用的监管后果、退市风险，明确合规底线，持续提升各相关主体规 范运作意识，从源头规避同类合规风险。
六、破产重整相关事项
- □适用√不适用
七、重大诉讼、仲裁事项 √本报告期公司有重大诉讼、仲裁事项 □本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项 (一) 诉讼、仲裁事项已在临时公告披露且无后续进展的
- □适用 √不适用
(二) 临时公告未披露或有后续进展的诉讼、仲裁情况 √适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
| 报告期内： | |||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 起诉 (申请) 方 | 应诉 （被申 请）方 | 承担连 带责任 方 | 诉讼仲 裁类型 | 诉讼 (仲裁) 基本情 况 | 诉讼 (仲裁) 涉及金 额 | 诉讼 (仲裁) 是否形 成预计 负债及 金额 | 诉讼 (仲裁) 进展情 况 | 诉讼 (仲裁) 审理结 果及影 响 | 诉讼 (仲裁) 判决执 行情况 |
| 仲裁申 请人 | 上海永 久自行 车有限 公司 | 仲裁 | 合同纠 纷 | 114.83 | 19.97 | 截至本 报告披 露日， 2026年 度永久 公司涉 及 的 2 起仲裁 | 截至本 报告披 露日， 永久公 司新出 裁决案 件 2 起，涉 | 截至本 报告披 露日， 前述两 起已出 裁决案 件均已 赔付。 |
| 案件已 出 裁 决。 | 案金额 合 计 114.83<br><br>万元， 裁决金 额合计 52.36<br><br>万元。 |
|---|
(三) 其他说明
- □适用 √不适用
八、上市公司及其董事、高级管理人员、控股股东、实际控制人涉嫌违法违规、受到处罚及整 改情况
- □适用√不适用
九、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明 √适用□不适用
报告期内，公司控股股东及实际控制人均存在未履行法院生效法律文书确定的义务及债务到 期未清偿的情况，具体可查阅中国执行信息公开网（https://zxgk.court.gov.cn）。
十、重大关联交易 (一) 与日常经营相关的关联交易
- 1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
- 2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
- 3、 临时公告未披露的事项
- □适用 √不适用
(二) 资产收购或股权收购、出售发生的关联交易
- 1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
- 2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
- 3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
- 4、 涉及业绩约定的，应当披露报告期内的业绩实现情况
- □适用 √不适用
(三) 共同对外投资的重大关联交易
- 1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
- 2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
- 3、 临时公告未披露的事项
□适用√不适用
(四) 关联债权债务往来
- 1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
√适用 □不适用
具体内容详见“第五节 重要事项 二、报告期内控股股东及其他关联方非经营性占用资金情 况”。
- 2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
- 3、 临时公告未披露的事项
- □适用 √不适用
(五) 公司与存在关联关系的财务公司、公司控股财务公司与关联方之间的金融业务
- □适用 √不适用
(六) 其他重大关联交易
- □适用√不适用
(七) 其他
- □适用√不适用
十一、重大合同及其履行情况 (一) 托管、承包、租赁事项 √适用 □不适用
- 1、 托管情况
□适用 √不适用
- 2、 承包情况
□适用 √不适用
- 3、 租赁情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 出租方 名称 | 租赁方 名称 | 租赁 资产 | 租赁资产涉 及金额 | 租赁起 始日 | 租赁终 止日 | 租赁 收益 | 租赁 收益 | 租赁 收益 | 是 否 | 关 联 |
|---|
| 情况 | 确定 依据 | 对公 司影 响 | 关 联 交 易 | 关 系 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 宁波蔚 阁上宸 文化发 展有限 公司 | 上海杉 濡文化 发展有 限公司 | 房 屋 及 建 筑物 | 12,000,000. 00 | 2023/7/ 1 | 2033/8/3 1 | - | 合同 约定 的固 定租 金 | - | 否 | |
| 上海杉 濡文化 发展有 限公司 | 多个租 户 | 房 屋 及 建 筑物 | 38,718,639. 00 | 2020/5/ 1 | 2030/4/3 0 | 7,156, 226.1 4 | 合同 约定 的固 定租 金 | 占营 业收 入<br><br>1.69 % | 否 | |
| 中路实 业 | 多个租 户 | 房 屋 及 建 筑物 | 37,966,410. 41 | 2021/8/ 19 | 2029/9/3 0 | 5,672, 196.5 9 | 合同 约定 的固 定租 金 | 占营 业收 入<br><br>1.34 % | 否 | |
| 中路股 份 | 多个租 户 | 房 屋 及 建 筑物 | 42,313,111. 80 | 2022/9/ 1 | 2029/8/1 4 | 7,326, 532.7 7 | 合同 约定 的固 定租 金 | 占营 业收 入<br><br>1.73 % | 否 |
(二) 报告期内履行的及尚未履行完毕的重大担保情况 √适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 公司对外担保情况（不包括对子公司的担保） | |||||||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 担保方 | 担保方 与上市 公司的 关系 | 被担保 方 | 担保金额 | 担保发 生日期 (协议签 署日) | 担保 起始日 | 担保 到期日 | 担保类型 | 主债务 情况 | 担保物 （如 有） | 担保是 否已经 履行完 毕 | 担保是 否逾期 | 担保逾期 金额 | 反担保 情况 | 是否为 关联方 担保 | 关联 关系 |
| 报告期内担保发生额合计（不包括对子公司的担保） | |||||||||||||||
| 报告期末担保余额合计（A）（不包括对子公司的担保） | |||||||||||||||
| 公司对子公司的担保情况 | |||||||||||||||
| 报告期内对子公司担保发生额合计 | |||||||||||||||
| 报告期末对子公司担保余额合计（B） | 56,159,469.95 | ||||||||||||||
| 公司担保总额情况（包括对子公司的担保） | |||||||||||||||
| 担保总额（A+B） | 56,159,469.95 | ||||||||||||||
| 担保总额占公司净资产的比例(%) | 11.20 | ||||||||||||||
| 其中： | |||||||||||||||
| 为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（C） | |||||||||||||||
| 直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保 金额（D） | 30,000,000.00 | ||||||||||||||
| 担保总额超过净资产50%部分的金额（E） | |||||||||||||||
| 上述三项担保金额合计（C+D+E） | 30,000,000.00 | ||||||||||||||
| 未到期担保可能承担连带清偿责任说明 | |||||||||||||||
| 担保情况说明 |
注：公司于 2024 年 12 月 24 日、2025 年 1 月 9 日分别召开十一届八次董事会、2025 年第一次临时（第五十二次）股东大会审议通过《关于全资子公司 增资扩股引入外部投资者的议案》，公司子公司上海永久进出口有限公司拟增资扩股引入外部投资者，盐城大丰区丰泰新兴产业投资基金（有限合伙） 以人民币 3,000 万元认购上海永久进出口有限公司新增注册资本 127.25 万元，其余增资款计入资本公积。由于盐城大丰区丰泰新兴产业投资基金（有限
合伙）有权在触发回购条款的前提下要求上海永久进出口有限公司及/或公司回购或收购其所持有的永久进出口部分或全部股权，该项增信措施参照对 外担保履行审批手续。
(三) 其他重大合同
- □适用 √不适用
十二、募集资金使用进展说明
- □适用 √不适用
十三、其他重大事项的说明
□适用 √不适用
第六节 股份变动及股东情况
一、股本变动情况 (一) 股份变动情况表
- 1、 股份变动情况表 报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。
- 2、 股份变动情况说明
□适用 √不适用
- 3、 报告期后到半年报披露日期间发生股份变动对每股收益、每股净资产等财务指标的影响
□适用√不适用
- 4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
- □适用 √不适用
(二) 限售股份变动情况
- □适用 √不适用 二、股东情况 (一) 股东总数：
| 截至报告期末普通股股东总数(户) | 28,960 |
|---|---|
| 截至报告期末表决权恢复的优先股股东总数（户） | - |
(二) 截至报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
单位：股
| 前十名股东持股情况（不含通过转融通出借股份） | |||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 股东名称 （全称） | 报告期 内增减 | 期末 持股 数量 | 比例 (%) | 普通 持股 数量 (股) | 信用 持股 数量 (股) | 持 有 有 限 售 条 件 股 份 数 量 | 质押、标记或冻 结情况 | 股东 性质 | |
| 股份状态 | 数 量 | ||||||||
| 上海中路（集 团）有限公司 | -820,000 | 21,838 ,300 | 6.79 | 21,838 ,300 | 0 | 0 | 质押 | 16, 389 ,40 0 | 境内 非国 有法 人 |
| 标记 | 2,8 35, |
| 800 | |||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 累计被冻结 /轮候冻结 | 887 ,43 4,3<br><br>49 | ||||||||
| 刘用旭 | 5,765,00 0 | 5,765, 000 | 1.79 | 5,765, 000 | 0 | 0 | 未知 | 境内 自然 人 | |
| 刘斌 | 2,352,40 0 | 5,199, 000 | 1.62 | 79,000 | 5,120, 000 | 0 | 未知 | 境内 自然 人 | |
| 李文武 | 0 | 3,343, 900 | 1.04 | 3,343, 900 | 0 | 0 | 未知 | 境内 自然 人 | |
| HAITONG INTERNATIO NAL SECURITIES COMPANY LIMITEDACCOUNT CLIENT | 3,080,48 8 | 3,117, 795 | 0.97 | 3,117, 795 | 0 | 0 | 未知 | 境外 法人 | |
| 浙江浩坤昇发 资产管理有限 公司－浩坤精 选七号私募证 券投资基金 | 2,489,20 4 | 2,489, 204 | 0.77 | 2,489, 204 | 0 | 0 | 未知 | 其他 | |
| 曾明鸣 | 2,325,50 0 | 2,325, 500 | 0.72 | 2,325, 500 | 0 | 0 | 未知 | 境内 自然 人 | |
| 苏耀民 | 443,900 | 2,319, 140 | 0.72 | 296,70 0 | 2,022, 440 | 0 | 未知 | 境内 自然 人 | |
| GUOTAI JUNAN SECURITIES<br><br>（HONG KONG） LIMITED | 543,188 | 1,990, 437 | 0.62 | 1,990, 437 | 0 | 0 | 未知 | 境外 法人 | |
| 吴一萍 | 1,965,90 0 | 1,965, 900 | 0.61 | 1,965, 900 | 0 | 0 | 未知 | 境内 自然 人 | |
| 前十名无限售条件股东持股情况（不含通过转融通出借股份） | |||||||||
| 股东名称 | 持有无限售条件流通股的数量 | 股份种类及数量 | |||||||
| 种类 | 数量 | ||||||||
| 上海中路（集团）有限公 司 | 21,838,300 | 人民币普通股 | 21,83 8,300 | ||||||
| 刘用旭 | 5,765,000 | 人民币普通股 | 5,765, 000 | ||||||
| 刘斌 | 5,199,000 | 人民币普通股 | 5,199, 000 |
| 李文武 | 3,343,900 | 人民币普通股 | 3,343, 900 |
|---|---|---|---|
| HAITONG INTERNATIONAL SECURITIES COMPANY LIMITED-ACCOUNT CLIENT | 3,117,795 | 境内上市外资股 | 3,117, 795 |
| 浙江浩坤昇发资产管理有 限公司－浩坤精选七号私 募证券投资基金 | 2,489,204 | 人民币普通股 | 2,489, 204 |
| 曾明鸣 | 2,325,500 | 人民币普通股 | 2,325, 500 |
| 苏耀民 | 2,319,140 | 人民币普通股 | 2,319, 140 |
| GUOTAI JUNAN SECURITIES（HONG KONG） LIMITED | 1,990,437 | 境内上市外资股 | 1,990, 437 |
| 吴一萍 | 1,965,900 | 人民币普通股 | 1,965, 900 |
| 前十名股东中回购专户情 况说明 | 无 | ||
| 上述股东委托表决权、受 托表决权、放弃表决权的 说明 | 无 | ||
| 上述股东关联关系或一致 行动的说明 | 本公司未知以上股东之间是否存在关联关系或属于《上市公司收 购管理办法》规定的一致行动人。 | ||
| 表决权恢复的优先股股东 及持股数量的说明 | 无 |
持股 5%以上股东、前十名股东及前十名无限售流通股股东参与转融通业务出借股份情况
- □适用 √不适用 前十名股东及前十名无限售流通股股东因转融通出借/归还原因导致较上期发生变化
- □适用√不适用 前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
- □适用 √不适用
(三) 战略投资者或一般法人因配售新股成为前十名股东
- □适用 √不适用
三、董事和高级管理人员情况 (一) 现任及报告期内离任董事和高级管理人员持股变动情况
- □适用 √不适用 其它情况说明
- □适用 √不适用
(二) 董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
- □适用√不适用
- (三) 其他说明
- □适用 √不适用
四、控股股东或实际控制人变更情况
- □适用 √不适用
五、优先股相关情况
- □适用 √不适用
中路股份有限公司2026 年半年度报告
第七节 债券相关情况
一、公司债券（含企业债券）和非金融企业债务融资工具
□适用 √不适用
39 / 169
二、可转换公司债券情况
□适用 √不适用
一、审计报告
□适用 √不适用
第八节 财务报告
二、财务报表
合并资产负债表 2026 年 6 月 30 日
编制单位： 中路股份有限公司
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 附注 | 2026 年 6 月 30 日 | 2025 年 12 月 31 日 |
|---|---|---|---|
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 1 | 94,938,169.00 | 89,990,661.40 |
| 结算备付金 | |||
| 拆出资金 | |||
| 交易性金融资产 | 2 | 23,225,810.36 | 14,100,987.88 |
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | 4 | 95,000.00 | |
| 应收账款 | 5 | 157,275,271.58 | 136,379,129.92 |
| 应收款项融资 | |||
| 预付款项 | 8 | 23,361,066.78 | 11,998,823.14 |
| 应收保费 | |||
| 应收分保账款 | |||
| 应收分保合同准备金 | |||
| 其他应收款 | 9 | 13,230,893.11 | 15,747,600.67 |
| 其中：应收利息 | |||
| 应收股利 | |||
| 买入返售金融资产 | |||
| 存货 | 10 | 71,608,679.49 | 54,918,789.98 |
| 其中：数据资源 | |||
| 合同资产 | |||
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | |||
| 其他流动资产 | 13 | 10,709,099.91 | 6,730,500.11 |
| 流动资产合计 | 394,443,990.23 | 329,866,493.10 | |
| 非流动资产： | |||
| 发放贷款和垫款 | |||
| 债权投资 | |||
| 其他债权投资 | |||
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | 17 | 165,603,245.03 | 164,263,213.04 |
| 其他权益工具投资 | |||
| 其他非流动金融资产 | 19 | 187,384,915.85 | 193,504,915.85 |
| 投资性房地产 | 20 | 849,510.47 | 869,110.49 |
| 固定资产 | 21 | 52,742,689.61 | 50,939,451.42 |
| 在建工程 | 22 | 12,021,697.01 | 10,672,222.93 |
| 生产性生物资产 |
| 油气资产 | |||
|---|---|---|---|
| 使用权资产 | 25 | 26,921,045.26 | 32,547,116.23 |
| 无形资产 | 26 | 48,888,182.44 | 50,849,249.52 |
| 其中：数据资源 | |||
| 开发支出 | |||
| 其中：数据资源 | |||
| 商誉 | 27 | ||
| 长期待摊费用 | 28 | 38,914,088.07 | 44,807,212.16 |
| 递延所得税资产 | 29 | 85,017,801.45 | 76,518,507.24 |
| 其他非流动资产 | 30 | 4,035,398.20 | 7,886,519.60 |
| 非流动资产合计 | 622,378,573.39 | 632,857,518.48 | |
| 资产总计 | 1,016,822,563.62 | 962,724,011.58 | |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | |||
| 向中央银行借款 | |||
| 拆入资金 | |||
| 交易性金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | |||
| 应付账款 | 36 | 157,243,569.10 | 101,947,871.09 |
| 预收款项 | 37 | 4,095,627.43 | 4,768,983.86 |
| 合同负债 | 38 | 63,635,120.77 | 57,827,420.01 |
| 卖出回购金融资产款 | |||
| 吸收存款及同业存放 | |||
| 代理买卖证券款 | |||
| 代理承销证券款 | |||
| 应付职工薪酬 | 39 | 1,275,709.24 | 727,495.44 |
| 应交税费 | 40 | 4,351,851.79 | 9,161,021.92 |
| 其他应付款 | 41 | 37,944,215.70 | 39,319,342.78 |
| 其中：应付利息 | |||
| 应付股利 | 87,402.00 | 87,402.00 | |
| 应付手续费及佣金 | |||
| 应付分保账款 | |||
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | 43 | 14,118,727.62 | 16,896,852.67 |
| 其他流动负债 | 44 | 5,147,896.01 | 5,098,409.06 |
| 流动负债合计 | 287,812,717.66 | 235,747,396.83 | |
| 非流动负债： | |||
| 保险合同准备金 | |||
| 长期借款 | 45 | 22,000,000.00 | 24,000,000.00 |
| 应付债券 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 租赁负债 | 47 | 15,306,304.44 | 15,451,625.00 |
| 长期应付款 | 48 | 48,524,383.57 | 47,334,246.58 |
| 长期应付职工薪酬 | 49 | 15,940,939.00 | 17,400,000.00 |
| 预计负债 | 50 | 7,785,875.67 | 3,480,071.00 |
| 递延收益 | 51 | 150,884,145.00 | 127,291,696.00 |
| 递延所得税负债 | 29 | 29,002,741.49 | 30,242,706.83 |
|---|---|---|---|
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | 289,444,389.17 | 265,200,345.41 | |
| 负债合计 | 577,257,106.83 | 500,947,742.24 | |
| 所有者权益（或股东权益）： | |||
| 实收资本（或股本） | 53 | 321,447,910.00 | 321,447,910.00 |
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 55 | 39,375,658.94 | 39,375,658.94 |
| 减：库存股 | |||
| 其他综合收益 | 57 | -7,093,368.98 | -4,011,374.46 |
| 专项储备 | 58 | 178,397.46 | |
| 盈余公积 | 59 | 49,287,549.75 | 49,287,549.75 |
| 一般风险准备 | |||
| 未分配利润 | 60 | 98,091,656.86 | 113,130,999.53 |
| 归属于母公司所有者权益 （或股东权益）合计 | 501,287,804.03 | 519,230,743.76 | |
| 少数股东权益 | -61,722,347.24 | -57,454,474.42 | |
| 所有者权益（或股东权 益）合计 | 439,565,456.79 | 461,776,269.34 | |
| 负债和所有者权益 （或股东权益）总计 | 1,016,822,563.62 | 962,724,011.58 |
公司负责人：陈闪 主管会计工作负责人：杨文斐 会计机构负责人：郭雯洁
母公司资产负债表 2026 年 6 月 30 日
编制单位：中路股份有限公司
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 附注 | 2026 年 6 月 30 日 | 2025 年 12 月 31 日 |
|---|---|---|---|
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 9,553,166.88 | 16,071,776.59 | |
| 交易性金融资产 | 15,276,372.61 | 12,275,351.57 | |
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | 95,000.00 | ||
| 应收账款 | 1 | 47,399,119.04 | 18,279,417.92 |
| 应收款项融资 | |||
| 预付款项 | 813,068.80 | 1,029,627.78 | |
| 其他应收款 | 2 | 150,177,866.08 | 146,529,681.77 |
| 其中：应收利息 | |||
| 应收股利 | |||
| 存货 | 1,554,938.92 | 1,955,773.96 | |
| 其中：数据资源 | |||
| 合同资产 | |||
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 |
| 其他流动资产 | 4,506,740.17 | 2,654,303.06 | |
|---|---|---|---|
| 流动资产合计 | 229,376,272.50 | 198,795,932.65 | |
| 非流动资产： | |||
| 债权投资 | |||
| 其他债权投资 | |||
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | 3 | 501,343,767.90 | 495,460,186.30 |
| 其他权益工具投资 | |||
| 其他非流动金融资产 | 88,064,915.85 | 95,734,915.85 | |
| 投资性房地产 | 849,510.47 | 869,110.49 | |
| 固定资产 | 26,673,074.53 | 27,307,106.45 | |
| 在建工程 | 10,995,320.28 | 10,672,222.93 | |
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 使用权资产 | 5,535,552.27 | 7,052,406.50 | |
| 无形资产 | 40,631,538.88 | 41,310,617.50 | |
| 其中：数据资源 | |||
| 开发支出 | |||
| 其中：数据资源 | |||
| 商誉 | |||
| 长期待摊费用 | 4,433,603.20 | 4,690,079.14 | |
| 递延所得税资产 | 47,868,952.19 | 38,966,595.89 | |
| 其他非流动资产 | 4,035,398.20 | 4,035,398.20 | |
| 非流动资产合计 | 730,431,633.77 | 726,098,639.25 | |
| 资产总计 | 959,807,906.27 | 924,894,571.90 | |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | |||
| 交易性金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | |||
| 应付账款 | 53,260,254.85 | 33,288,576.92 | |
| 预收款项 | 1,639,932.03 | 2,119,225.67 | |
| 合同负债 | 120,744.33 | 122,473.20 | |
| 应付职工薪酬 | |||
| 应交税费 | 78,566.08 | 1,641,373.74 | |
| 其他应付款 | 43,836,799.58 | 43,181,689.86 | |
| 其中：应付利息 | |||
| 应付股利 | |||
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | 6,092,057.10 | 6,101,200.54 | |
| 其他流动负债 | 115,696.76 | 15,921.52 | |
| 流动负债合计 | 105,144,050.73 | 86,470,461.45 | |
| 非流动负债： | |||
| 长期借款 | |||
| 应付债券 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 租赁负债 | 4,064,635.77 | 5,758,917.13 |
| 长期应付款 | |||
|---|---|---|---|
| 长期应付职工薪酬 | 15,940,939.00 | 17,400,000.00 | |
| 预计负债 | 4,686,196.67 | ||
| 递延收益 | 150,884,145.00 | 127,291,696.00 | |
| 递延所得税负债 | 1,383,888.07 | 1,763,101.63 | |
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | 176,959,804.51 | 152,213,714.76 | |
| 负债合计 | 282,103,855.24 | 238,684,176.21 | |
| 所有者权益（或股东权益）： | |||
| 实收资本（或股本） | 321,447,910.00 | 321,447,910.00 | |
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 4,620,634.04 | 4,620,634.04 | |
| 减：库存股 | |||
| 其他综合收益 | |||
| 专项储备 | |||
| 盈余公积 | 49,287,549.75 | 49,287,549.75 | |
| 未分配利润 | 302,347,957.24 | 310,854,301.90 | |
| 所有者权益（或股东权 益）合计 | 677,704,051.03 | 686,210,395.69 | |
| 负债和所有者权益 （或股东权益）总计 | 959,807,906.27 | 924,894,571.90 |
公司负责人：陈闪 主管会计工作负责人：杨文斐 会计机构负责人：郭雯洁
合并利润表 2026 年 1—6 月
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 附注 | 2026 年半年度 | 2025 年半年度 |
|---|---|---|---|
| 一、营业总收入 | 423,215,157.51 | 573,819,534.68 | |
| 其中：营业收入 | 61 | 423,215,157.51 | 573,819,534.68 |
| 利息收入 | |||
| 已赚保费 | |||
| 手续费及佣金收入 | |||
| 二、营业总成本 | 449,593,699.45 | 585,646,747.03 | |
| 其中：营业成本 | 61 | 359,782,971.06 | 488,120,128.69 |
| 利息支出 | |||
| 手续费及佣金支出 | |||
| 退保金 | |||
| 赔付支出净额 | |||
| 提取保险责任准备金净额 | |||
| 保单红利支出 | |||
| 分保费用 | |||
| 税金及附加 | 62 | 1,621,101.79 | 1,997,339.59 |
| 销售费用 | 63 | 31,195,835.31 | 31,676,671.03 |
| 管理费用 | 64 | 48,210,713.56 | 51,923,324.55 |
| 研发费用 | 65 | 6,133,350.39 | 10,926,750.98 |
|---|---|---|---|
| 财务费用 | 66 | 2,649,727.34 | 1,002,532.19 |
| 其中：利息费用 | 2,187,178.46 | 1,446,508.30 | |
| 利息收入 | 323,431.85 | 670,425.47 | |
| 加：其他收益 | 67 | 552,073.16 | 1,379,135.59 |
| 投资收益（损失以“-”号 填列） | 68 | 4,456,629.11 | 3,274,383.53 |
| 其中：对联营企业和合营企 业的投资收益 | 4,231,651.09 | 642,556.06 | |
| 以摊余成本计量的金 融资产终止确认收益（损失以“-” 号填列） | |||
| 汇兑收益（损失以“-”号 填列） | |||
| 净敞口套期收益（损失以 “-”号填列） | |||
| 公允价值变动收益（损失以 “-”号填列） | 70 | -4,496,198.56 | -1,704,575.22 |
| 信用减值损失（损失以“-” 号填列） | 71 | 992,224.30 | -5,276,797.18 |
| 资产减值损失（损失以“-” 号填列） | 72 | ||
| 资产处置收益（损失以 “-”号填列） | 73 | -10,909.71 | 4,810.72 |
| 三、营业利润（亏损以“-”号填 列） | -24,884,723.64 | -14,150,254.91 | |
| 加：营业外收入 | 74 | 17,179.82 | 681,238.95 |
| 减：营业外支出 | 75 | 4,292,983.29 | 196,634.65 |
| 四、利润总额（亏损总额以“-”号填 列） | -29,160,527.11 | -13,665,650.61 | |
| 减：所得税费用 | 76 | -9,884,468.13 | -2,809,105.99 |
| 五、净利润（净亏损以“-”号填列） | -19,276,058.98 | -10,856,544.62 | |
| （一）按经营持续性分类 | |||
| 1.持续经营净利润（净亏损以 “-”号填列） | -19,276,058.98 | -10,856,544.62 | |
| 2.终止经营净利润（净亏损以 “-”号填列） | |||
| （二）按所有权归属分类 | |||
| 1.归属于母公司股东的净利润 （净亏损以“-”号填列） | -15,039,342.67 | -8,309,122.48 | |
| 2.少数股东损益（净亏损以 “-”号填列） | -4,236,716.31 | -2,547,422.14 | |
| 六、其他综合收益的税后净额 | -3,113,151.03 | -1,775,308.16 | |
| （一）归属母公司所有者的其他 综合收益的税后净额 | -3,081,994.52 | -1,757,555.08 | |
| 1.不能重分类进损益的其他综 合收益 | |||
| （1）重新计量设定受益计划变动 额 |
| （2）权益法下不能转损益的其他 综合收益 | |||
|---|---|---|---|
| （3）其他权益工具投资公允价值 变动 | |||
| （4）企业自身信用风险公允价值 变动 | |||
| 2.将重分类进损益的其他综合 收益 | -3,081,994.52 | -1,757,555.08 | |
| （1）权益法下可转损益的其他综 合收益 | 45,518.93 | -87,636.97 | |
| （2）其他债权投资公允价值变动 | |||
| （3）金融资产重分类计入其他综 合收益的金额 | |||
| （4）其他债权投资信用减值准备 | |||
| （5）现金流量套期储备 | |||
| （6）外币财务报表折算差额 | -3,127,513.45 | -1,669,918.11 | |
| （7）其他 | |||
| （二）归属于少数股东的其他综 合收益的税后净额 | -31,156.51 | -17,753.08 | |
| 七、综合收益总额 | -22,389,210.01 | -12,631,852.78 | |
| （一）归属于母公司所有者的综 合收益总额 | -18,121,337.19 | -10,066,677.56 | |
| （二）归属于少数股东的综合收 益总额 | -4,267,872.82 | -2,565,175.22 | |
| 八、每股收益： | |||
| （一）基本每股收益(元/股) | -0.047 | -0.026 | |
| （二）稀释每股收益(元/股) | -0.047 | -0.026 |
公司负责人：陈闪 主管会计工作负责人：杨文斐 会计机构负责人：郭雯洁
母公司利润表 2026 年 1—6 月
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 附注 | 2026 年半年度 | 2025 年半年度 |
|---|---|---|---|
| 一、营业收入 | 4 | 197,057,597.30 | 383,448,174.74 |
| 减：营业成本 | 4 | 173,885,717.15 | 351,854,029.85 |
| 税金及附加 | 699,032.30 | 746,145.89 | |
| 销售费用 | 4,021,848.46 | 5,572,006.44 | |
| 管理费用 | 19,530,763.09 | 19,910,591.13 | |
| 研发费用 | 3,340,272.92 | 6,294,021.37 | |
| 财务费用 | 62,778.14 | -134,814.88 | |
| 其中：利息费用 | 177,998.08 | 192,987.75 | |
| 利息收入 | 122,059.74 | 339,836.37 | |
| 加：其他收益 | 14,486.56 | 217,190.81 | |
| 投资收益（损失以“-”号 填列） | 5 | -1,864,672.26 | 3,045,699.16 |
| 其中：对联营企业和合营企 业的投资收益 | -2,061,463.51 | 444,810.07 |
| 以摊余成本计量的金 融资产终止确认收益（损失以“-” 号填列） | |||
|---|---|---|---|
| 净敞口套期收益（损失以 “-”号填列） | |||
| 公允价值变动收益（损失以 “-”号填列） | -7,670,000.00 | 9,640,000.00 | |
| 信用减值损失（损失以“-” 号填列） | 3,934.68 | -815,187.82 | |
| 资产减值损失（损失以“-” 号填列） | |||
| 资产处置收益（损失以 “-”号填列） | -2,120.46 | ||
| 二、营业利润（亏损以“-”号填 列） | -14,001,186.24 | 11,293,897.09 | |
| 加：营业外收入 | 145,354.90 | ||
| 减：营业外支出 | 4,645,991.67 | 108,685.43 | |
| 三、利润总额（亏损总额以“-” 号填列） | -18,647,177.91 | 11,330,566.56 | |
| 减：所得税费用 | -10,140,833.25 | 1,113,446.47 | |
| 四、净利润（净亏损以“-”号填 列） | -8,506,344.66 | 10,217,120.09 | |
| （一）持续经营净利润（净亏损 以“-”号填列） | -8,506,344.66 | 10,217,120.09 | |
| （二）终止经营净利润（净亏损 以“-”号填列） | |||
| 五、其他综合收益的税后净额 | |||
| （一）不能重分类进损益的其他 综合收益 | |||
| 1.重新计量设定受益计划变动 额 | |||
| 2.权益法下不能转损益的其他 综合收益 | |||
| 3.其他权益工具投资公允价值 变动 | |||
| 4.企业自身信用风险公允价值 变动 | |||
| （二）将重分类进损益的其他综 合收益 | |||
| 1.权益法下可转损益的其他综 合收益 | |||
| 2.其他债权投资公允价值变动 | |||
| 3.金融资产重分类计入其他综 合收益的金额 | |||
| 4.其他债权投资信用减值准备 | |||
| 5.现金流量套期储备 | |||
| 6.外币财务报表折算差额 | |||
| 7.其他 | |||
| 六、综合收益总额 | -8,506,344.66 | 10,217,120.09 |
| 七、每股收益： | |||
|---|---|---|---|
| （一）基本每股收益(元/股) | -0.026 | 0.032 | |
| （二）稀释每股收益(元/股) | -0.026 | 0.032 |
公司负责人：陈闪 主管会计工作负责人：杨文斐 会计机构负责人：郭雯洁
合并现金流量表 2026 年 1—6 月
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 附注 | 2026年半年度 | 2025年半年度 |
|---|---|---|---|
| 一、经营活动产生的现金流量： | |||
| 销售商品、提供劳务收到的 现金 | 427,715,591.08 | 661,754,492.87 | |
| 客户存款和同业存放款项净 增加额 | |||
| 向中央银行借款净增加额 | |||
| 向其他金融机构拆入资金净 增加额 | |||
| 收到原保险合同保费取得的 现金 | |||
| 收到再保业务现金净额 | |||
| 保户储金及投资款净增加额 | |||
| 收取利息、手续费及佣金的 现金 | |||
| 拆入资金净增加额 | |||
| 回购业务资金净增加额 | |||
| 代理买卖证券收到的现金净 额 | |||
| 收到的税费返还 | 824,584.68 | 367,913.11 | |
| 收到其他与经营活动有关的 现金 | 78(1) | 32,123,985.72 | 74,260,072.75 |
| 经营活动现金流入小计 | 460,664,161.48 | 736,382,478.73 | |
| 购买商品、接受劳务支付的 现金 | 338,294,361.69 | 575,496,468.83 | |
| 客户贷款及垫款净增加额 | |||
| 存放中央银行和同业款项净 增加额 | |||
| 支付原保险合同赔付款项的 现金 | |||
| 拆出资金净增加额 | |||
| 支付利息、手续费及佣金的 现金 | |||
| 支付保单红利的现金 | |||
| 支付给职工及为职工支付的 现金 | 43,005,291.61 | 41,987,028.28 | |
| 支付的各项税费 | 14,043,865.28 | 25,816,408.87 |
| 支付其他与经营活动有关的 现金 | 78(1) | 69,939,509.37 | 83,776,150.04 |
|---|---|---|---|
| 经营活动现金流出小计 | 465,283,027.95 | 727,076,056.02 | |
| 经营活动产生的现金流 量净额 | 79(1) | -4,618,866.47 | 9,306,422.71 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | |||
| 收回投资收到的现金 | 92,430,032.35 | 29,390,717.42 | |
| 取得投资收益收到的现金 | 196,791.12 | 7,348,283.10 | |
| 处置固定资产、无形资产和 其他长期资产收回的现金净额 | 131,100.00 | 42,384.79 | |
| 处置子公司及其他营业单位 收到的现金净额 | |||
| 收到其他与投资活动有关的 现金 | 78(2) | 26,419,649.00 | |
| 投资活动现金流入小计 | 119,177,572.47 | 36,781,385.31 | |
| 购建固定资产、无形资产和 其他长期资产支付的现金 | 4,861,366.79 | 51,379,695.50 | |
| 投资支付的现金 | 95,468,039.16 | 124,485,640.29 | |
| 质押贷款净增加额 | |||
| 取得子公司及其他营业单位 支付的现金净额 | |||
| 支付其他与投资活动有关的 现金 | |||
| 投资活动现金流出小计 | 100,329,405.95 | 175,865,335.79 | |
| 投资活动产生的现金流 量净额 | 18,848,166.52 | -139,083,950.48 | |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | |||
| 吸收投资收到的现金 | 5,000,000.00 | ||
| 其中：子公司吸收少数股东 投资收到的现金 | 5,000,000.00 | ||
| 取得借款收到的现金 | 30,000,000.00 | ||
| 收到其他与筹资活动有关的 现金 | |||
| 筹资活动现金流入小计 | 35,000,000.00 | ||
| 偿还债务支付的现金 | 2,000,000.00 | 2,000,000.00 | |
| 分配股利、利润或偿付利息 支付的现金 | 464,288.89 | 622,250.00 | |
| 其中：子公司支付给少数股 东的股利、利润 | |||
| 支付其他与筹资活动有关的 现金 | 78(3) | 6,405,746.99 | 2,725,018.06 |
| 筹资活动现金流出小计 | 8,870,035.88 | 5,347,268.06 | |
| 筹资活动产生的现金流 量净额 | -8,870,035.88 | 29,652,731.94 | |
| 四、汇率变动对现金及现金等 价物的影响 | -411,756.57 | -1,687,139.88 | |
| 五、现金及现金等价物净增加 额 | 4,947,507.60 | -101,811,935.71 |
| 加：期初现金及现金等价物 余额 | 85,463,318.94 | 229,598,671.93 | |
|---|---|---|---|
| 六、期末现金及现金等价物余 额 | 79(4) | 90,410,826.54 | 127,786,736.22 |
公司负责人：陈闪 主管会计工作负责人：杨文斐 会计机构负责人：郭雯洁
母公司现金流量表 2026 年 1—6 月
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 附注 | 2026年半年度 | 2025年半年度 |
|---|---|---|---|
| 一、经营活动产生的现金流量： | |||
| 销售商品、提供劳务收到的 现金 | 162,360,608.16 | 416,878,388.42 | |
| 收到的税费返还 | |||
| 收到其他与经营活动有关的 现金 | 10,138,157.88 | 9,479,755.78 | |
| 经营活动现金流入小计 | 172,498,766.04 | 426,358,144.20 | |
| 购买商品、接受劳务支付的 现金 | 153,016,709.51 | 385,660,315.92 | |
| 支付给职工及为职工支付的 现金 | 12,210,307.61 | 10,509,500.98 | |
| 支付的各项税费 | 1,710,407.28 | 16,066,552.36 | |
| 支付其他与经营活动有关的 现金 | 26,536,074.09 | 28,818,662.17 | |
| 经营活动现金流出小计 | 193,473,498.49 | 441,055,031.43 | |
| 经营活动产生的现金流量净 额 | -20,974,732.45 | -14,696,887.23 | |
| 二、投资活动产生的现金流量： | |||
| 收回投资收到的现金 | 71,944,615.21 | ||
| 取得投资收益收到的现金 | 196,791.12 | 2,599,811.87 | |
| 处置固定资产、无形资产和 其他长期资产收回的现金净额 | 9,600.00 | 7,460.83 | |
| 处置子公司及其他营业单位 收到的现金净额 | |||
| 收到其他与投资活动有关的 现金 | 26,419,649.00 | ||
| 投资活动现金流入小计 | 98,570,655.33 | 2,607,272.70 | |
| 购建固定资产、无形资产和 其他长期资产支付的现金 | 1,167,225.86 | 2,365,565.61 | |
| 投资支付的现金 | 82,945,297.66 | 107,511,410.31 | |
| 取得子公司及其他营业单位 支付的现金净额 | |||
| 支付其他与投资活动有关的 现金 | |||
| 投资活动现金流出小计 | 84,112,523.52 | 109,876,975.92 | |
| 投资活动产生的现金流 量净额 | 14,458,131.81 | -107,269,703.22 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | |||
|---|---|---|---|
| 吸收投资收到的现金 | |||
| 取得借款收到的现金 | |||
| 收到其他与筹资活动有关的 现金 | |||
| 筹资活动现金流入小计 | |||
| 偿还债务支付的现金 | |||
| 分配股利、利润或偿付利息 支付的现金 | |||
| 支付其他与筹资活动有关的 现金 | 1,261,916.06 | ||
| 筹资活动现金流出小计 | 1,261,916.06 | ||
| 筹资活动产生的现金流 量净额 | -1,261,916.06 | ||
| 四、汇率变动对现金及现金等 价物的影响 | -2,009.07 | -274.64 | |
| 五、现金及现金等价物净增加 额 | -6,518,609.71 | -123,228,781.15 | |
| 加：期初现金及现金等价物 余额 | 11,544,434.13 | 135,967,335.62 | |
| 六、期末现金及现金等价物余 额 | 5,025,824.42 | 12,738,554.47 |
公司负责人：陈闪 主管会计工作负责人：杨文斐 会计机构负责人：郭雯洁
合并所有者权益变动表 2026 年 1—6 月
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 2026 年半年度 | ||||||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权 益 | 所有者权益 合计 | |||||||||||||
| 实收资本 (或股本) | 其他权益工 具 | 资本公积 | 减 ： 库 存 股 | 其他综合收 益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一 般 风 险 准 备 | 未分配利润 | 其 他 | 小计 | |||||
| 优 先 股 | 永 续 债 | 其 他 | |||||||||||||
| 一、上 年期末 余额 | 321,447,910. 00 | 39,375,658.9 4 | 4,011,374.4 6 | 49,287,549.7 5 | 113,130,999. 53 | 519,230,743. 76 | 57,454,474.4 2 | 461,776,269. 34 | |||||||
| 加：会 计政策 变更 | |||||||||||||||
| 前 期差错 更正 | |||||||||||||||
| 其 他 | |||||||||||||||
| 二、本 年期初 余额 | 321,447,910. 00 | 39,375,658.9 4 | 4,011,374.4 6 | 49,287,549.7 5 | 113,130,999. 53 | 519,230,743. 76 | 57,454,474.4 2 | 461,776,269. 34 | |||||||
| 三、本 期增减 变动金 额（减 少以<br><br>“-”号 填列） | 3,081,994.5 2 | 178,397.4 6 | 15,039,342.6 7 | 17,942,939.7 3 | -4,267,872.82 | 22,210,812.5 5 |
| （一） 综合收 益总额 | 3,081,994.5 2 | 15,039,342.6 7 | 18,121,337.1 9 | -4,267,872.82 | 22,389,210.0 1 | ||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| （二） 所有者 投入和 减少资 本 | |||||||||||||||
| 1．所<br><br>有者投 入的普 通股 | |||||||||||||||
| 2．其<br><br>他权益 工具持 有者投 入资本 | |||||||||||||||
| 3．股<br><br>份支付 计入所 有者权 益的金 额 | |||||||||||||||
| 4．其 他 | |||||||||||||||
| （三） 利润分 配 | |||||||||||||||
| 1．提 取盈余 公积 | |||||||||||||||
| 2．提<br><br>取一般 风险准 备 |
| 3．对<br><br>所有者 （或股 东）的 分配 | |||||||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 4．其 他 | |||||||||||||||
| （四） 所有者 权益内 部结转 | |||||||||||||||
| 1．资<br><br>本公积 转增资 本（或 股本） | |||||||||||||||
| 2．盈<br><br>余公积 转增资 本（或 股本） | |||||||||||||||
| 3．盈<br><br>余公积 弥补亏 损 | |||||||||||||||
| 4．设<br><br>定受益 计划变 动额结 转留存 收益 | |||||||||||||||
| 5．其<br><br>他综合 收益结 转留存 收益 |
| 6．其 他 | |||||||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| （五） 专项储 备 | 178,397.4 6 | 178,397.46 | 178,397.46 | ||||||||||||
| 1．本 期提取 | 178,397.4 6 | 178,397.46 | 178,397.46 | ||||||||||||
| 2．本 期使用 | |||||||||||||||
| （六） 其他 | |||||||||||||||
| 四、本 期期末 余额 | 321,447,910. 00 | 39,375,658.9 4 | 7,093,368.9 8 | 178,397.4 6 | 49,287,549.7 5 | 98,091,656.8 6 | 501,287,804. 03 | 61,722,347.2 4 | 439,565,456. 79 |
| 项目 | 2025 年半年度 | ||||||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权 益 | 所有者权益合 计 | |||||||||||||
| 实收资本(或 股本) | 其他权益工 具 | 资本公积 | 减 ： 库 存 股 | 其他综合收 益 | 专 项 储 备 | 盈余公积 | 一 般 风 险 准 备 | 未分配利润 | 其 他 | 小计 | |||||
| 优 先 股 | 永 续 债 | 其 他 | |||||||||||||
| 一、上 年期末 余额 | 321,447,910.0 0 | 44,894,324.4 5 | 49,287,549.7 5 | 173,652,934.7 6 | 589,282,718.9 6 | 53,926,614.34 | 535,356,104.6 2 | ||||||||
| 加：会 计政策 变更 | |||||||||||||||
| 前 期差错 更正 | |||||||||||||||
| 其 他 |
| 二、本 年期初 余额 | 321,447,910.0 0 | 44,894,324.4 5 | 49,287,549.7 5 | 173,652,934.7 6 | 589,282,718.9 6 | 53,926,614.34 | 535,356,104.6 2 | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 三、本 期增减 变动金 额（减 少以“-” 号填 列） | -5,518,665.51 | 1,757,555.08 | 11,523,601.58 | 18,799,822.17 | 2,434,824.78 | 16,364,997.39 | |||||||||
| （一） 综合收 益总额 | 1,757,555.08 | -8,309,122.48 | 10,066,677.56 | -2,565,175.22 | 12,631,852.78 | ||||||||||
| （二） 所有者 投入和 减少资 本 | -5,518,665.51 | -5,518,665.51 | 5,000,000.00 | -518,665.51 | |||||||||||
| 1．所<br><br>有者投 入的普 通股 | 5,000,000.00 | 5,000,000.00 | |||||||||||||
| 2．其<br><br>他权益 工具持 有者投 入资本 | |||||||||||||||
| 3．股<br><br>份支付 计入所 有者权 益的金 额 | |||||||||||||||
| 4．其 他 | -5,518,665.51 | -5,518,665.51 | -5,518,665.51 |
| （三） 利润分 配 | -3,214,479.10 | -3,214,479.10 | -3,214,479.10 | ||||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 1．提 取盈余 公积 | |||||||||||||||
| 2．提<br><br>取一般 风险准 备 | |||||||||||||||
| 3．对<br><br>所有者 （或股 东）的 分配 | -3,214,479.10 | -3,214,479.10 | -3,214,479.10 | ||||||||||||
| 4．其 他 | |||||||||||||||
| （四） 所有者 权益内 部结转 | |||||||||||||||
| 1．资<br><br>本公积 转增资 本（或 股本） | |||||||||||||||
| 2．盈<br><br>余公积 转增资 本（或 股本） | |||||||||||||||
| 3．盈<br><br>余公积 弥补亏 损 |
| 4．设<br><br>定受益 计划变 动额结 转留存 收益 | |||||||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 5．其<br><br>他综合 收益结 转留存 收益 | |||||||||||||||
| 6．其 他 | |||||||||||||||
| （五） 专项储 备 | |||||||||||||||
| 1．本 期提取 | |||||||||||||||
| 2．本 期使用 | |||||||||||||||
| （六） 其他 | |||||||||||||||
| 四、本 期期末 余额 | 321,447,910.0 0 | 39,375,658.9 4 | 1,757,555.08 | 49,287,549.7 5 | 162,129,333.1 8 | 570,482,896.7 9 | 51,491,789.56 | 518,991,107.2 3 |
公司负责人：陈闪 主管会计工作负责人：杨文斐 会计机构负责人：郭雯洁
母公司所有者权益变动表 2026 年 1—6 月
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 2026 年半年度 | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 实收资本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存 | 其他综合 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利 | 所有者权 |
| (或股本) | 优先股 | 永续债 | 其他 | 股 | 收益 | 润 | 益合计 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 一、上年期末余额 | 321,447,91 0.00 | 4,620,634. 04 | 49,287,54 9.75 | 310,854,3 01.90 | 686,210,39 5.69 | ||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||
| 其他 | |||||||||||
| 二、本年期初余额 | 321,447,91 0.00 | 4,620,634. 04 | 49,287,54 9.75 | 310,854,3 01.90 | 686,210,39 5.69 | ||||||
| 三、本期增减变动金额（减 少以“-”号填列） | 8,506,344. 66 | 8,506,344. 66 | |||||||||
| （一）综合收益总额 | 8,506,344. 66 | 8,506,344. 66 | |||||||||
| （二）所有者投入和减少资 本 | |||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | |||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投 入资本 | |||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权 益的金额 | |||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||
| （三）利润分配 | |||||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||
| 2．对所有者（或股东）的 分配 | |||||||||||
| 3．其他 | |||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或 股本） | |||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或 股本） | |||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结 转留存收益 | |||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存 收益 |
| 6．其他 | |||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| （五）专项储备 | |||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||
| 四、本期期末余额 | 321,447,91 0.00 | 4,620,634. 04 | 49,287,54 9.75 | 302,347,9 57.24 | 677,704,05 1.03 |
| 项目 | 2025 年半年度 | ||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 实收资本 (或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存 股 | 其他综合 收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利 润 | 所有者权 益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||
| 一、上年期末余额 | 321,447,91 0.00 | 4,620,634. 04 | 49,287,54 9.75 | 334,878,8 87.64 | 710,234,98 1.43 | ||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||
| 其他 | |||||||||||
| 二、本年期初余额 | 321,447,91 0.00 | 4,620,634. 04 | 49,287,54 9.75 | 334,878,8 87.64 | 710,234,98 1.43 | ||||||
| 三、本期增减变动金额（减 少以“-”号填列） | 7,002,640. 99 | 7,002,640. 99 | |||||||||
| （一）综合收益总额 | 10,217,12 0.09 | 10,217,120 .09 | |||||||||
| （二）所有者投入和减少资 本 | |||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | |||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投 入资本 | |||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权 益的金额 | |||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||
| （三）利润分配 | 3,214,479. 10 | 3,214,479. 10 | |||||||||
| 1．提取盈余公积 |
| 2．对所有者（或股东）的 分配 | 3,214,479. 10 | 3,214,479. 10 | |||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 3．其他 | |||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或 股本） | |||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或 股本） | |||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结 转留存收益 | |||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存 收益 | |||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||
| 四、本期期末余额 | 321,447,91 0.00 | 4,620,634. 04 | 49,287,54 9.75 | 341,881,5 28.63 | 717,237,62 2.42 |
公司负责人：陈闪 主管会计工作负责人：杨文斐 会计机构负责人：郭雯洁
三、公司基本情况 1、 公司概况 √适用 □不适用
中路股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）曾用名永久股份有限公司、上海永久 股份有限公司等，前身系上海自行车厂，1993 年 10 月经批准改制为股份有限公司（中外合资股 份有限公司）。同年 11 月 15 日境内上市外资股（B 股）在上海证券交易所挂牌交易，1994 年 1 月 28 日人民币普通股（A 股）在上海证券交易所挂牌交易。企业统一社会信用代码： 913100006072865786。
本公司的人民币普通股（A 股）在上海证券交易所的股票代码为 600818，股票简称“ST 中 路”；境内上市外资股（B 股）在上海证券交易所的股票代码为 900915，股票简称“ST 中路 B”。
截至 2026 年 6 月 30 日，本公司累计发行股本总数 32,144.7910 万股，注册资本为 32,144.7910 万元，注册地址：上海市浦东新区南六公路 818 号，办公地址：上海市宝山区真大路 560 号永久 1940 园区 A3 栋 1 号。
本公司的母公司为上海中路(集团)有限公司，本公司的实际控制人为陈荣。 1、 公司实际从事的主要经营活动 本公司及子公司主要从事自行车、电动自行车、摩托车及配套产品等的生产和销售，以及对
上市公司和拟上市公司等进行参股投资。 2、 财务报告的批准报出 本财务报表业经本公司董事会于 2026 年 8 月 25 日决议批准报出。
四、财务报表的编制基础
- 1、 编制基础
本公司财务报表以持续经营假设为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部发布的《企 业会计准则——基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及 其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的 公司信息披露编报规则第 15 号——财务报告的一般规定》（2023 年修订）的规定编制。
根据企业会计准则的相关规定，本公司会计核算以权责发生制为基础。除某些金融工具外， 本财务报表均以历史成本为计量基础。资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的减值准备。
- 2、 持续经营
√适用 □不适用 本财务报表以持续经营为基础列报，本公司自报告期末起至少 12 个月具有持续经营能力。
五、重要会计政策及会计估计 具体会计政策和会计估计提示： √适用 □不适用
本公司及子公司主要从事自行车、电动自行车、摩托车及配套产品等的生产和销售，以及对 上市公司和拟上市公司等进行参股投资。本公司及各子公司根据实际生产经营特点，依据相关企 业会计准则的规定，对各项交易和事项制定了若干项具体会计政策和会计估计，详见如下各项描 述。
1、 遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、 经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。
- 2、 会计期间
本公司的会计期间分为年度和中期，会计中期指短于一个完整的会计年度的报告期间。本公 司会计年度采用公历年度，即每年自 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。
- 3、 营业周期
√适用 □不适用 本公司以 12 个月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。
- 4、 记账本位币 本公司采用人民币为记账本位币。
- 5、 重要性标准确定方法和选择依据 √适用 □不适用
| 项目 | 重要性标准 |
|---|---|
| 重要的按单项计提坏账准备的应收款项 | 300 万元以上 |
| 重要的在建工程 | 500 万元以上 |
| 账龄超过一年或逾期的重要应付账款 | 300 万元以上 |
| 账龄超过一年的重要预收款项 | 300 万元以上 |
| 账龄超过一年的重要合同负债 | 300 万元以上 |
| 账龄超过一年的重要其他应付款项 | 300 万元以上 |
| 收到的重要投资活动有关现金 | 500 万元以上 |
| 支付的重要投资活动有关现金 | 500 万元以上 |
| 重要的合营企业或联营企业 | 500 万元以上 |
- 6、 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
√适用□不适用 企业合并，是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。企业合
并分为同一控制下企业合并和非同一控制下企业合并。 （1）同一控制下企业合并 参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制，且该控制并非暂时性的，为 同一控制下的企业合并。同一控制下的企业合并，在合并日取得对其他参与合并企业控制权的一 方为合并方，参与合并的其他企业为被合并方。合并日，是指合并方实际取得对被合并方控制权 的日期。
公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方资产、负债（包括最终控制方收 购被合并方形成的商誉）在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量；取得的净资产账面价值 与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积中的股本溢价，资本 公积中股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
合并方为进行企业合并发生的各项直接费用，于发生时计入当期损益。 （2）非同一控制下企业合并 参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的企业合
并。非同一控制下的企业合并，在购买日取得对其他参与合并企业控制权的一方为购买方，参与 合并的其他企业为被购买方。购买日，是指为购买方实际取得对被购买方控制权的日期。
对于非同一控制下的企业合并，合并成本包含购买日购买方为取得对被购买方的控制权而付 出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值，为企业合并发生的审计、法律 服务、评估咨询等中介费用以及其他管理费用于发生时计入当期损益。购买方作为合并对价发行 的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。所涉及 的或有对价按其在购买日的公允价值计入合并成本，购买日后 12 个月内出现对购买日已存在情 况的新的或进一步证据而需要调整或有对价的，相应调整合并商誉。购买方发生的合并成本及在 合并中取得的可辨认净资产按购买日的公允价值计量。合并成本大于合并中取得的被购买方于购
买日可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。合并成本小于合并中取得的被购买方可辨 认净资产公允价值份额的，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值 以及合并成本的计量进行复核，复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允 价值份额的，其差额计入当期损益。
购买方取得被购买方的可抵扣暂时性差异，在购买日因不符合递延所得税资产确认条件而未 予确认的，在购买日后 12 个月内，如取得新的或进一步的信息表明购买日的相关情况已经存 在，预期被购买方在购买日可抵扣暂时性差异带来的经济利益能够实现的，则确认相关的递延所 得税资产，同时减少商誉，商誉不足冲减的，差额部分确认为当期损益；除上述情况以外，确认 与企业合并相关的递延所得税资产的，计入当期损益。
通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并，属于“一揽子交易”的，参考本部分前面 各段描述及本附注五、19“长期股权投资”进行会计处理；不属于“一揽子交易”的，区分个别 财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：
在个别财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成 本之和，作为该项投资的初始投资成本；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益 的，在处置该项投资时将与其相关的其他综合收益采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同 的基础进行会计处理（即，除了按照权益法核算的在被购买方重新计量设定受益计划净负债或净 资产导致的变动中的相应份额以外，其余转入当期投资收益）。
在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价 值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方 的股权涉及其他综合收益的，与其相关的其他综合收益应当采用与被购买方直接处置相关资产或 负债相同的基础进行会计处理（即，除了按照权益法核算的在被购买方重新计量设定受益计划净 负债或净资产导致的变动中的相应份额以外，其余转为购买日所属当期投资收益）。
7、 控制的判断标准和合并财务报表的编制方法
√适用□不适用 （1）控制的判断标准 合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制是指本公司拥有对被投资方的权力， 通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响该回报金 额。通常包括母公司拥有其半数以上的表决权的被投资单位和公司虽拥有其半数以下的表决权但 通过与被投资单位其他投资者之间的协议，拥有被投资单位半数以上表决权；根据公司章程或协 议，有权决定被投资单位的财务和经营决策；有权任免被投资单位的董事会的多数成员；在被投 资单位董事会占多数表决权。
（2）合并财务报表编制的方法 从取得子公司的净资产和生产经营决策的实际控制权之日起，本公司开始将其纳入合并范围；
从丧失实际控制权之日起停止纳入合并范围。对于处置的子公司，处置日前的经营成果和现金流 量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中；当期处置的子公司，不调整合并资产负债 表的期初数。非同一控制下企业合并增加的子公司，其购买日后的经营成果及现金流量已经适当 地包括在合并利润表和合并现金流量表中，且不调整合并财务报表的期初数和对比数。同一控制 下企业合并增加的子公司，其自合并当期期初至合并日的经营成果和现金流量已经适当地包括在 合并利润表和合并现金流量表中，并且同时调整合并财务报表的对比数。
在编制合并财务报表时，子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，按照本公司 的会计政策和会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子 公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。
公司内所有重大往来余额、交易及未实现利润在合并财务报表编制时予以抵销。 子公司的股东权益及当期净损益中不属于本公司所拥有的部分分别作为少数股东权益及少数 股东损益在合并财务报表中股东权益及净利润项下单独列示。子公司当期净损益中属于少数股东 权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。少数股东分担的子公 司的亏损超过了少数股东在该子公司期初股东权益中所享有的份额，仍冲减少数股东权益。
当因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权时，对于剩余股权，按照其 在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去
按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧 失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，在丧失控制权时采用与 被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了在该原有子公司重新计量 设定受益计划净负债或净资产导致的变动以外，其余一并转为当期投资收益）。其后，对该部分 剩余股权按照《企业会计准则第 2 号——长期股权投资》或《企业会计准则第 22 号——金融工具 确认和计量》等相关规定进行后续计量，详见本附注五、19“长期股权投资”或本附注五、11“金 融工具”。
本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，需区分处置对子公司股 权投资直至丧失控制权的各项交易是否属于一揽子交易。处置对子公司股权投资的各项交易的条 款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进 行会计处理：①这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；②这些交易整体才能达 成一项完整的商业结果；③一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；④一项交易单独看 是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。不属于一揽子交易的，对其中的每一项交易 视情况分别按照“不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资”和“因处置部分股 权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权”适用的原则进行会计处理。处置对子公司股权 投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制 权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公 司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控 制权当期的损益。
8、 合营安排分类及共同经营会计处理方法
√适用□不适用
合营安排，是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。本公司根据在合营安排中 享有的权利和承担的义务，将合营安排分为共同经营和合营企业。共同经营，是指本公司享有该 安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。合营企业，是指本公司仅对该安排的净资产享 有权利的合营安排。
本公司对合营企业的投资采用权益法核算，按照本附注五、19（2）②“权益法核算的长期股 权投资”中所述的会计政策处理。
本公司作为合营方对共同经营，确认本公司单独持有的资产、单独所承担的负债，以及按本 公司份额确认共同持有的资产和共同承担的负债；确认出售本公司享有的共同经营产出份额所产 生的收入；按本公司份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；确认本公司单独所发生的费用， 以及按本公司份额确认共同经营发生的费用。
当本公司作为合营方向共同经营投出或出售资产（该资产不构成业务，下同）、或者自共同 经营购买资产时，在该等资产出售给第三方之前，本公司仅确认因该交易产生的损益中归属于共 同经营其他参与方的部分。该等资产发生符合《企业会计准则第 8 号——资产减值》等规定的资 产减值损失的，对于由本公司向共同经营投出或出售资产的情况，本公司全额确认该损失；对于 本公司自共同经营购买资产的情况，本公司按承担的份额确认该损失。
9、 现金及现金等价物的确定标准
本公司现金及现金等价物包括库存现金、可以随时用于支付的存款以及本公司持有的期限短 （一般为从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小 的投资。
10、 外币业务和外币报表折算
√适用□不适用 （1）外币交易的折算方法 本公司发生的外币交易在初始确认时，按交易日的即期汇率折算为记账本位币金额，但公司
发生的外币兑换业务或涉及外币兑换的交易事项，按照实际采用的汇率折算为记账本位币金额。 （2）对于外币货币性项目和外币非货币性项目的折算方法
资产负债表日，对于外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，
除：①属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本 化的原则处理；以及②可供出售的外币货币性项目除摊余成本之外的其他账面余额变动产生的汇 兑差额计入其他综合收益之外，均计入当期损益。
编制合并财务报表涉及境外经营的，如有实质上构成对境外经营净投资的外币货币性项目， 因汇率变动而产生的汇兑差额，计入其他综合收益；处置境外经营时，转入处置当期损益。
以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算的记账本位币金额 计量。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记 账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动（含汇率变动）处理，计入当期损 益或确认为其他综合收益。
11、 金融工具
√适用□不适用 在本公司成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。 （1）金融资产的分类、确认和计量 本公司根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，将金融资产划分为：
以摊余成本计量的金融资产；以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产；以公允价 值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
金融资产在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融 资产，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产，相关交易费用计入初始确认 金额。因销售产品或提供劳务而产生的、未包含或不考虑重大融资成分的应收账款或应收票据， 本公司按照预期有权收取的对价金额作为初始确认金额。
- ①以摊余成本计量的金融资产 本公司管理以摊余成本计量的金融资产的业务模式为以收取合同现金流量为目标，且此类金 融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致，即在特定日期产生的现金流量，仅为对本金 和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。本公司对于此类金融资产，采用实际利率法，按照摊 余成本进行后续计量，其摊销或减值产生的利得或损失，计入当期损益。
- ②以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产 本公司管理此类金融资产的业务模式为既以收取合同现金流量为目标又以出售为目标，且此 类金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致。本公司对此类金融资产按照公允价值计 量且其变动计入其他综合收益，但减值损失或利得、汇兑损益和按照实际利率法计算的利息收入 计入当期损益。
此外，本公司将部分非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收 益的金融资产。本公司将该类金融资产的相关股利收入计入当期损益，公允价值变动计入其他综 合收益。当该金融资产终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失将从其他综合收益 转入留存收益，不计入当期损益。
③以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 本公司将上述以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金 融资产之外的金融资产，分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。此外，在初 始确认时，本公司为了消除或显著减少会计错配，将部分金融资产指定为以公允价值计量且其变 动计入当期损益的金融资产。对于此类金融资产，本公司采用公允价值进行后续计量，公允价值 变动计入当期损益。
（2）金融负债的分类、确认和计量 金融负债于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融
负债。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，相关交易费用直接计入当期损 益，其他金融负债的相关交易费用计入其初始确认金额。
①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债（含属于金融负债
的衍生工具）和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。
交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具），按照公允价值进行后续计量，除与套期会 计有关外，公允价值变动计入当期损益。
被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，该负债由本公司自身信用风险 变动引起的公允价值变动计入其他综合收益，且终止确认该负债时，计入其他综合收益的自身信 用风险变动引起的其公允价值累计变动额转入留存收益。其余公允价值变动计入当期损益。若按 上述方式对该等金融负债的自身信用风险变动的影响进行处理会造成或扩大损益中的会计错配的， 本公司将该金融负债的全部利得或损失（包括企业自身信用风险变动的影响金额）计入当期损益。
②其他金融负债 除金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债、财务担
保合同外的其他金融负债分类为以摊余成本计量的金融负债，按摊余成本进行后续计量，终止确 认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。
（3）金融资产转移的确认依据和计量方法 满足下列条件之一的金融资产，予以终止确认：① 收取该金融资产现金流量的合同权利终止；
② 该金融资产已转移，且将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；③该金融资 产已转移，虽然企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃 了对该金融资产的控制。
若企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，且未放弃对该金融 资产的控制的，则按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。 继续涉入所转移金融资产的程度，是指该金融资产价值变动使企业面临的风险水平。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值及因转移而收到的对 价与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额计入当期损益。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值在终止确认及未终止 确认部分之间按其相对的公允价值进行分摊，并将因转移而收到的对价与应分摊至终止确认部分 的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和与分摊的前述账面金额之差额计入当期损益。
本公司对采用附追索权方式出售的金融资产，或将持有的金融资产背书转让，需确定该金融 资产所有权上几乎所有的风险和报酬是否已经转移。已将该金融资产所有权上几乎所有的风险和 报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的， 不终止确认该金融资产；既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则 继续判断企业是否对该资产保留了控制，并根据前面各段所述的原则进行会计处理。
（4）金融负债的终止确认 金融负债（或其一部分）的现时义务已经解除的，本公司终止确认该金融负债（或该部分金 融负债）。本公司（借入方）与借出方签订协议，以承担新金融负债的方式替换原金融负债，且 新金融负债与原金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认原金融负债，同时确认一项新金融 负债。本公司对原金融负债（或其一部分）的合同条款作出实质性修改的，终止确认原金融负债， 同时按照修改后的条款确认一项新金融负债。
金融负债（或其一部分）终止确认的，本公司将其账面价值与支付的对价（包括转出的非现
金资产或承担的负债）之间的差额，计入当期损益。 （5）金融资产和金融负债的抵销 当本公司具有抵销已确认金额的金融资产和金融负债的法定权利，且该种法定权利是当前可 执行的，同时本公司计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金 融负债以相互抵销后的净额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负债在资产负债表 内分别列示，不予相互抵销。
（6）金融资产和金融负债的公允价值确定方法 公允价值，是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一
项负债所需支付的价格。金融工具存在活跃市场的，本公司采用活跃市场中的报价确定其公允价 值。活跃市场中的报价是指易于定期从交易所、经纪商、行业协会、定价服务机构等获得的价格， 且代表了在公平交易中实际发生的市场交易的价格。金融工具不存在活跃市场的，本公司采用估 值技术确定其公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使 用的价格、参照实质上相同的其他金融工具当前的公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。 在估值时，公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择
与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并尽可能优 先使用相关可观察输入值。在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，使用不可 输入值。
金融资产减值
本公司需确认减值损失的金融资产系以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动 计入其他综合收益的债务工具投资，主要包括应收票据、应收账款、其他应收款、债权投资、其 他债权投资、长期应收款等。此外，对部分财务担保合同，也按照本部分所述会计政策计提减值 准备和确认信用减值损失。
（1）减值准备的确认方法 本公司以预期信用损失为基础，对上述各项目按照其适用的预期信用损失计量方法（一般方
法或简化方法）计提减值准备并确认信用减值损失。
信用损失，是指本公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收 取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。其中，对于购买或源生的已发生信用减 值的金融资产，本公司按照该金融资产经信用调整的实际利率折现。
预期信用损失计量的一般方法是指，本公司在每个资产负债表日评估金融资产的信用风险自 初始确认后是否已经显著增加，如果信用风险自初始确认后已显著增加，本公司按照相当于整个 存续期内预期信用损失的金额计量损失准备；如果信用风险自初始确认后未显著增加，本公司按 照相当于未来 12 个月内预期信用损失的金额计量损失准备。本公司在评估预期信用损失时，考虑 所有合理且有依据的信息，包括前瞻性信息。
对于在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具，本公司假设其信用风险自初始确认后并
未显著增加，选择按照未来 12 个月内的预期信用损失计量损失准备。 （2）信用风险自初始确认后是否显著增加的判断标准 如果某项金融资产在资产负债表日确定的预计存续期内的违约概率显著高于在初始确认时确
定的预计存续期内的违约概率，则表明该项金融资产的信用风险显著增加。
通常逾期超过 30 日，本公司即认为该金融工具的信用风险已显著增加，除非有确凿证据证明 该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。
本公司在评估信用风险是否显著增加时会考虑如下因素：
- 1） 债务人经营成果实际或预期是否发生显著变化；
- 2） 债务人所处的监管、经济或技术环境是否发生显著不利变化；
- 3） 作为债务抵押的担保物价值或第三方提供的担保或信用增级质量是否发生显著变化，这
些变化预期将降低债务人按合同规定期限还款的经济动机或者影响违约概率；
- 4） 债务人预期表现和还款行为是否发生显著变化；
- 5） 本公司对金融工具信用管理方法是否发生变化等。 于资产负债表日，若本公司判断金融工具只具有较低的信用风险，则本公司假定该金融工具
的信用风险自初始确认后并未显著增加。如果金融工具的违约风险较低，借款人在短期内履行其 合同现金流量义务的能力很强，并且即使较长时期内经济形势和经营环境存在不利变化但未必一 定降低借款人履行其合同现金义务，则该金融工具被视为具有较低的信用风险。
（3）以组合为基础评估预期信用风险的组合方法 本公司对信用风险显著不同的金融资产单项评价信用风险，如：应收关联方款项；与对方存
在争议或涉及诉讼、仲裁的应收款项；已有明显迹象表明债务人很可能无法履行还款义务的应收 款项等。
除了单项评估信用风险的金融资产外，本公司基于共同风险特征将金融资产划分为不同的组 别，本公司采用的共同信用风险特征包括：金融工具类型、账龄组合等，在组合的基础上评估信 用风险。
（4）金融资产减值的会计处理方法 期末，本公司计算各类金融资产的预计信用损失，如果该预计信用损失大于其当前减值准备
的账面金额，将其差额确认为减值损失；如果小于当前减值准备的账面金额，则将差额确认为减 值利得。
（5）各类金融资产信用损失的确定方法
①应收票据
本公司对于应收票据按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。基于应收 票据的信用风险特征，将其划分为不同组合：
| 项目 | 确定组合的依据 |
|---|---|
| 银行承兑汇票 | 承兑人为信用风险较小的银行 |
| 商业承兑汇票 | 按承兑单位评级划分 |
②应收账款及合同资产 对于不含重大融资成分的应收款项和合同资产，本公司按照相当于整个存续期内的预期信用
损失金额计量损失准备。
对于包含重大融资成分的应收款项、合同资产，本公司选择始终按照相当于整个存续期内的 预期信用损失金额计量损失准备。
除了单项评估信用风险的应收账款和合同资产外，基于其信用风险特征，将其划分为不同组 合：
| 项目 | 确定组合的依据 |
|---|---|
| 组合 1：账龄组合 | 本组合以应收款项的账龄作为信用风险特征 |
| 组合 2：其他组合 | 除账龄组合外的其他应收账款 |
- a、本公司应收款项账龄从发生日开始计算 组合中，采用账龄组合计提逾期信用损失的组合计提方法：
| 账龄 | 应收票据计提比例（%） | 应收账款计提比例（%） | 其他应收款计提比例（%） |
|---|---|---|---|
| 1 年以内 | 5.00 | 5.00 | 5.00 |
| 1 至 2 年 | 10.00 | 10.00 | 10.00 |
| 2 至 3 年 | 30.00 | 30.00 | 30.00 |
| 3 年以上 | 100.00 | 100.00 | 100.00 |
- b、按照单项认定单项计提的坏账准备的判断标准： 当对金融资产预期未来现金流量具有不利影响的一项或多项事件发生时，该金融资产成为已
发生信用减值的金融资产。金融资产已发生信用减值的证据包括下列可观察信息：
- 1） 发行方或债务人发生重大财务困难；
- 2） 债务人违反合同，如偿付利息或本金违约或逾期等；
- 3） 债权人出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑，给予债务人在任何其他情况下都
不会做出的让步；
- 4） 债务人很可能破产或进行其他财务重组；
- 5） 发行方或债务人财务困难导致该金融资产的活跃市场消失；
- 6） 以大幅折扣购买或源生一项金融资产，该折扣反映了发生信用损失的事实。 金融资产发生信用减值，有可能是多个事件的共同作用所致，未必是可单独识别的事件所致。
③其他应收款 本公司依据其他应收款信用风险自初始确认后是否已经显著增加，采用相当于未来 12 个月
内、或整个存续期的预期信用损失的金额计量减值损失。除了单项评估信用风险的其他应收款外， 基于其信用风险特征，将其划分为不同组合：
| 项目 | 确定组合的依据 |
|---|---|
| 组合 1：账龄组合 | 本组合以应收款项的账龄作为信用风险特征 |
| 组合 2：其他组合 | 应收政府机构的款项等 |
12、 应收票据
√适用 □不适用 按照信用风险特征组合计提坏账准备的组合类别及确定依据 √适用 □不适用 见本附注五、11“金融工具”
基于账龄确认信用风险特征组合的账龄计算方法
见本附注五、11“金融工具”
按照单项计提坏账准备的单项计提判断标准 √适用 □不适用 见本附注五、11“金融工具”
13、 应收账款
√适用□不适用 按照信用风险特征组合计提坏账准备的组合类别及确定依据 √适用 □不适用 见本附注五、11“金融工具”
基于账龄确认信用风险特征组合的账龄计算方法 √适用 □不适用 见本附注五、11“金融工具”
按照单项计提坏账准备的认定单项计提判断标准 √适用 □不适用 见本附注五、11“金融工具”
14、 应收款项融资
√适用 □不适用 按照信用风险特征组合计提坏账准备的组合类别及确定依据 √适用 □不适用 见本附注五、11“金融工具”
基于账龄确认信用风险特征组合的账龄计算方法 √适用 □不适用 见本附注五、11“金融工具”
按照单项计提坏账准备的单项计提判断标准 √适用 □不适用 见本附注五、11“金融工具”
15、 其他应收款
√适用□不适用 按照信用风险特征组合计提坏账准备的组合类别及确定依据 √适用 □不适用 见本附注五、11“金融工具”
基于账龄确认信用风险特征组合的账龄计算方法 √适用 □不适用 见本附注五、11“金融工具”
按照单项计提坏账准备的单项计提判断标准 √适用 □不适用 见本附注五、11“金融工具”
16、 存货
存货类别、发出计价方法、盘存制度、低值易耗品和包装物的摊销方法 √适用 □不适用
（1）存货的分类 存货主要包括原材料、库存商品、在产品、发出商品、委托加工物资、低值易耗品等。 （2）存货取得和发出的计价方法 存货在取得时按实际成本计价，存货成本包括采购成本、加工成本和其他成本。领用和发出
时按加权平均法计价。
- （3）存货的盘存制度为永续盘存制。
- （4）低值易耗品和包装物的摊销方法 低值易耗品于领用时按一次摊销法摊销；包装物于领用时按一次摊销法摊销。
存货跌价准备的确认标准和计提方法 √适用 □不适用
可变现净值是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的 销售费用以及相关税费后的金额。在确定存货的可变现净值时，以取得的确凿证据为基础，同时 考虑持有存货的目的以及资产负债表日后事项的影响。
在资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量。当其可变现净值低于成本时，提取 存货跌价准备。存货跌价准备按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取。
计提存货跌价准备后，如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，导致存货的可变现净值 高于其账面价值的，在原已计提的存货跌价准备金额内予以转回，转回的金额计入当期损益。
按照组合计提存货跌价准备的组合类别及确定依据、不同类别存货可变现净值的确定依据
- □适用 √不适用 基于库龄确认存货可变现净值的各库龄组合可变现净值的计算方法和确定依据
- □适用 √不适用
- 17、 合同资产
□适用√不适用
- 18、 持有待售的非流动资产或处置组
√适用 □不适用
本公司若主要通过出售（包括具有商业实质的非货币性资产交换，下同）而非持续使用一项 非流动资产或处置组收回其账面价值的，则将其划分为持有待售类别。具体标准为同时满足以下 条件：某项非流动资产或处置组根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即 可立即出售；本公司已经就出售计划作出决议且获得确定的购买承诺；预计出售将在一年内完成。 其中，处置组是指在一项交易中作为整体通过出售或其他方式一并处置的一组资产，以及在该交 易中转让的与这些资产直接相关的负债。处置组所属的资产组或资产组组合按照《企业会计准则 第 8 号——资产减值》分摊了企业合并中取得的商誉的，该处置组应当包含分摊至处置组的商誉。
本公司初始计量或在资产负债表日重新计量划分为持有待售的非流动资产和处置组时，其账 面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的，将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净 额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备。对于处 置组，所确认的资产减值损失先抵减处置组中商誉的账面价值，再按比例抵减该处置组内适用《企 业会计准则第 42 号——持有待售的非流动资产、处置组和终止经营》（以下简称“持有待售准 则”）的计量规定的各项非流动资产的账面价值。后续资产负债表日持有待售的处置组公允价值 减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额应当予以恢复，并在划分为持有待售类别后适用 持有待售准则计量规定的非流动资产确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益， 并根据处置组中除商誉外适用持有待售准则计量规定的各项非流动资产账面价值所占比重按比例 增加其账面价值；已抵减的商誉账面价值，以及适用持有待售准则计量规定的非流动资产在划分 为持有待售类别前确认的资产减值损失不得转回。
持有待售的非流动资产或处置组中的非流动资产不计提折旧或摊销，持有待售的处置组中负 债的利息和其他费用继续予以确认。
非流动资产或处置组不再满足持有待售类别的划分条件时，本公司不再将其继续划分为持有 待售类别或将非流动资产从持有待售的处置组中移除，并按照以下两者孰低计量：（1）划分为持 有待售类别前的账面价值，按照假定不划分为持有待售类别情况下本应确认的折旧、摊销或减值 等进行调整后的金额；（2）可收回金额。
划分为持有待售的非流动资产或处置组的确认标准和会计处理方法
□适用 √不适用
终止经营的认定标准和列报方法 √适用 □不适用
终止经营是指满足下列条件之一、能够单独区分的组成部分，且该组成部分已经处置或划分 为持有待售类别：（1）该组成部分代表一项独立的主要业务或一个独立的主营经营地区；（2） 该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区进行处置的一项相关计划的一 部分；（3）该组成部分是专为转售而取得的子公司。
公司在利润表中列报相关终止经营损益并在附注披露终止经营的影响。
19、 长期股权投资
√适用 □不适用
本部分所指的长期股权投资是指本公司对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的长期 股权投资。本公司对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资，作为以公允 价值计量且其变动计入当期损益的金融资产核算，其中如果属于非交易性的，本公司在初始确认 时可选择将其指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产核算，其会计政策详 见附注五、11“金融工具”。
共同控制，是指本公司按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须 经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。重大影响，是指本公司对被投资单位的财务和经 营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。
（1）投资成本的确定 对于同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照被合并方所有者权益在最终
控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始 投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，调整资本公积； 资本公积不足冲减的，调整留存收益。以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照被合并 方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本， 按照发行股份的面值总额作为股本，长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差 额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。通过多次交易分步取得同一控制下被 合并方的股权，最终形成同一控制下企业合并的，应分别是否属于“一揽子交易”进行处理：属 于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交 易”的，在合并日按照应享有被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份 额作为长期股权投资的初始投资成本，长期股权投资初始投资成本与达到合并前的长期股权投资 账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积；资本公 积不足冲减的，调整留存收益。合并日之前持有的股权投资因采用权益法核算或作为以公允价值 计量且其变动计入其他综合收益的金融资产而确认的其他综合收益，暂不进行会计处理。
对于非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在购买日按照合并成本作为长期股权投 资的初始投资成本，合并成本包括购买方付出的资产、发生或承担的负债、发行的权益性证券的 公允价值之和。通过多次交易分步取得被购买方的股权，最终形成非同一控制下的企业合并的， 应分别是否属于“一揽子交易”进行处理：属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项取得控 制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，按照原持有被购买方的股权投资账面价值 加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的长期股权投资的初始投资成本。原持有的股权采 用权益法核算的，相关其他综合收益暂不进行会计处理。
合并方或购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理 费用，于发生时计入当期损益。
除企业合并形成的长期股权投资外的其他股权投资，按成本进行初始计量，该成本视长期股 权投资取得方式的不同，分别按照本公司实际支付的现金购买价款、本公司发行的权益性证券的 公允价值、投资合同或协议约定的价值、非货币性资产交换交易中换出资产的公允价值或原账面 价值、该项长期股权投资自身的公允价值等方式确定。与取得长期股权投资直接相关的费用、税 金及其他必要支出也计入投资成本。对于因追加投资能够对被投资单位实施重大影响或实施共同 控制但不构成控制的，长期股权投资成本为按照《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计 量》确定的原持有股权投资的公允价值加上新增投资成本之和。
（2）后续计量及损益确认方法 对被投资单位具有共同控制（构成共同经营者除外）或重大影响的长期股权投资，采用权益
法核算。此外，公司财务报表采用成本法核算能够对被投资单位实施控制的长期股权投资。
① 成本法核算的长期股权投资 采用成本法核算时，长期股权投资按初始投资成本计价，追加或收回投资调整长期股权投资
的成本。除取得投资时实际支付的价款或者对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或者利润 外，当期投资收益按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认。
② 权益法核算的长期股权投资 采用权益法核算时，长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资
产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投 资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。
采用权益法核算时，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额， 分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分 派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除 净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并 计入资本公积。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认 资产等的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策 及会计期间与本公司不一致的，按照本公司的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行 调整，并据以确认投资收益和其他综合收益。对于本公司与联营企业及合营企业之间发生的交易， 投出或出售的资产不构成业务的，未实现内部交易损益按照享有的比例计算归属于本公司的部分 予以抵销，在此基础上确认投资损益。但本公司与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于 所转让资产减值损失的，不予以抵销。本公司向合营企业或联营企业投出的资产构成业务的，投 资方因此取得长期股权投资但未取得控制权的，以投出业务的公允价值作为新增长期股权投资的 初始投资成本，初始投资成本与投出业务的账面价值之差，全额计入当期损益。本公司向合营企 业或联营企业出售的资产构成业务的，取得的对价与业务的账面价值之差，全额计入当期损益。 本公司自联营企业及合营企业购入的资产构成业务的，按《企业会计准则第 20 号——企业合并》 的规定进行会计处理，全额确认与交易相关的利得或损失。
在确认应分担被投资单位发生的净亏损时，以长期股权投资的账面价值和其他实质上构成对 被投资单位净投资的长期权益减记至零为限。此外，如本公司对被投资单位负有承担额外损失的 义务，则按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。被投资单位以后期间实现净利润 的，本公司在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。
③ 收购少数股权 在编制合并财务报表时，因购买少数股权新增的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享
有子公司自购买日（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积，资本公 积不足冲减的，调整留存收益。
④ 处置长期股权投资 在合并财务报表中，母公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，处 置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司净资产的差额计入股东权益；母公司部分处置对子 公司的长期股权投资导致丧失对子公司控制权的，按本附注五、7（2）“合并财务报表编制的方 法”中所述的相关会计政策处理。
其他情形下的长期股权投资处置，对于处置的股权，其账面价值与实际取得价款的差额，计 入当期损益。
采用权益法核算的长期股权投资，处置后的剩余股权仍采用权益法核算的，在处置时将原计 入股东权益的其他综合收益部分按相应的比例采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的 基础进行会计处理。因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动 而确认的所有者权益，按比例结转入当期损益。
采用成本法核算的长期股权投资，处置后剩余股权仍采用成本法核算的，其在取得对被投资 单位的控制之前因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，采用 与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，并按比例结转当期损益；因采 用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有 者权益变动按比例结转当期损益。
本公司因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表时，处置后 的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股 权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制 或施加重大影响的，改按金融工具确认和计量准则的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日 的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。对于本公司取得对被投资单位的控制之前，因 采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，在丧失对被投资单位控 制时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，因采用权益法核算而 确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动在丧 失对被投资单位控制时结转入当期损益。其中，处置后的剩余股权采用权益法核算的，其他综合 收益和其他所有者权益按比例结转；处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处 理的，其他综合收益和其他所有者权益全部结转。
本公司因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股 权改按金融工具确认和计量准则核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值 之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权 益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，因被投资方除 净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在终止采用 权益法时全部转入当期投资收益。
本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权，如果上述交易属于一揽子 交易的，将各项交易作为一项处置子公司股权投资并丧失控制权的交易进行会计处理，在丧失控 制权之前每一次处置价款与所处置的股权对应的长期股权投资账面价值之间的差额，先确认为其 他综合收益，到丧失控制权时再一并转入丧失控制权的当期损益。
- 20、 投资性房地产
(1) 如果采用成本计量模式的 折旧或摊销方法
投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产。包括已出租的土地 使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物等。此外，对于本公司持有以备 经营出租的空置建筑物，若董事会（或类似机构）作出书面决议，明确表示将其用于经营出租且 持有意图短期内不再发生变化的，也作为投资性房地产列报。
投资性房地产按成本进行初始计量。与投资性房地产有关的后续支出，如果与该资产有关的 经济利益很可能流入且其成本能可靠地计量，则计入投资性房地产成本。其他后续支出，在发生 时计入当期损益。
本公司采用成本模式对投资性房地产进行后续计量，并按照与房屋建筑物或土地使用权一致
的政策进行折旧或摊销。 投资性房地产的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注五、27“长期资产减值”。 自用房地产或存货转换为投资性房地产或投资性房地产转换为自用房地产时，按转换前的账
面价值作为转换后的入账价值。
投资性房地产的用途改变为自用时，自改变之日起，将该投资性房地产转换为固定资产或无 形资产。自用房地产的用途改变为赚取租金或资本增值时，自改变之日起，将固定资产或无形资
产转换为投资性房地产。发生转换时，转换为采用成本模式计量的投资性房地产的，以转换前的 账面价值作为转换后的入账价值；转换为以公允价值模式计量的投资性房地产的，以转换日的公 允价值作为转换后的入账价值。
当投资性房地产被处置、或者永久退出使用且预计不能从其处置中取得经济利益时，终止确 认该项投资性房地产。投资性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关 税费后计入当期损益。
21、 固定资产
- (1) 确认条件
√适用 □不适用 （1）固定资产确认条件 固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年
度的有形资产。固定资产仅在与其有关的经济利益很可能流入本公司，且其成本能够可靠地计量 时才予以确认。固定资产按成本并考虑预计弃置费用因素的影响进行初始计量。
（2）各类固定资产的折旧方法 固定资产从达到预定可使用状态的次月起，采用年限平均法在使用寿命内计提折旧。 预计净残值是指假定固定资产预计使用寿命已满并处于使用寿命终了时的预期状态，本公司
目前从该项资产处置中获得的扣除预计处置费用后的金额。
- （3）固定资产的减值测试方法及减值准备计提方法 固定资产的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注五、27“长期资产减值”。
- （4）其他说明 与固定资产有关的后续支出，如果与该固定资产有关的经济利益很可能流入且其成本能可靠
地计量，则计入固定资产成本，并终止确认被替换部分的账面价值。除此以外的其他后续支出， 在发生时计入当期损益。
当固定资产处于处置状态或预期通过使用或处置不能产生经济利益时，终止确认该固定资产。 固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的差额计入当期损益。
本公司至少于年度终了对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如发生改 变则作为会计估计变更处理。
- (2) 折旧方法 √适用 □不适用
| 类别 | 折旧方法 | 折旧年限（年） | 残值率（%） | 年折旧率（%） |
|---|---|---|---|---|
| 房屋及建筑物 | 年限平均法 | 8-45 | 5.00 | 11.88-2.11 |
| 机器设备 | 年限平均法 | 3-20 | 5.00 | 31.67-4.75 |
| 运输设备 | 年限平均法 | 5-12 | 5.00 | 19.00-7.92 |
| 办公及其他设 备 | 年限平均法 | 5-18 | 5.00 | 19.00-5.28 |
22、 在建工程
√适用□不适用
本公司在建工程分为自营方式建造和出包方式建造两种。在建工程在工程完工达到预定可使 用状态时，结转固定资产。预定可使用状态的判断标准，应符合下列情况之一：固定资产的实体 建造（包括安装）工作已经全部完成或实质上已经全部完成；已经试生产或试运行，并且其结果 表明资产能够正常运行或能够稳定地生产出合格产品，或者试运行结果表明其能够正常运转或营 业；该项建造的固定资产上的支出金额很少或者几乎不再发生；所购建的固定资产已经达到设计 或合同要求，或与设计或合同要求基本相符。
在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状态但 尚未办理竣工决算的，先按估计价值转入固定资产，待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂估 价值，但不再调整原已计提的折旧。
在建工程的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注五、27“长期资产减值”。
- 23、 借款费用
√适用□不适用 借款费用包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。
可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用，在资产支出已经发生、借款费 用已经发生、为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或生产活动已经开始时，开始 资本化；构建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态时，停止资 本化。其余借款费用在发生当期确认为费用。
专门借款当期实际发生的利息费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进 行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超过专门借款部 分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，确定资本化金额。资本化率根据一般 借款的加权平均利率计算确定。
资本化期间内，外币专门借款的汇兑差额全部予以资本化；外币一般借款的汇兑差额计入当 期损益。
符合资本化条件的资产指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或可 销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
如果符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生非正常中断、并且中断时间连续超过 3 个月的，暂停借款费用的资本化，直至资产的购建或生产活动重新开始。 符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者 可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
- 24、 生物资产
□适用√不适用
- 25、 油气资产
□适用√不适用
- 26、 无形资产
- (1) 使用寿命及其确定依据、估计情况、摊销方法或复核程序
√适用□不适用 无形资产是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。 无形资产按成本进行初始计量。与无形资产有关的支出，如果相关的经济利益很可能流入本
公司且其成本能可靠地计量，则计入无形资产成本。除此以外的其他项目的支出，在发生时计入 当期损益。
取得的土地使用权通常作为无形资产核算。自行开发建造厂房等建筑物，相关的土地使用权 支出和建筑物建造成本则分别作为无形资产和固定资产核算。如为外购的房屋及建筑物，则将有 关价款在土地使用权和建筑物之间进行分配，难以合理分配的，全部作为固定资产处理。
使用寿命有限的无形资产自可供使用时起，对其原值减去预计净残值和已计提的减值准备累 计金额在其预计使用寿命内采用直线法分期平均摊销。使用寿命不确定的无形资产不予摊销。
有限使用寿命的无形资产项目的使用寿命、确定依据及摊销方法如下：
| 类别 | 预计使用寿命（年） | 依据 |
|---|---|---|
| 土地使用权 | 50 | 土地证上注明年限 |
| 软件 | 3-5 | 预计受益期 |
| 天风技术 | 15 | 专有技术年限 |
(2) 研发支出的归集范围及相关会计处理方法
√适用□不适用 本公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出与开发阶段支出。 研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。 本公司研发支出归集范围包括研发领用的材料、人工及劳务成本、研发设备摊销、在开发过
程中使用的其他无形资产及固定资产的摊销、水电等费用。 本公司划分内部研究开发项目研究阶段支出和开发阶段支出的具体标准： 研究阶段为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的阶
段；开发阶段为在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以 生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。
开发阶段的支出同时满足下列条件的，确认为无形资产，不能满足下述条件的开发阶段的支 出计入当期损益：
- ① 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
- ② 具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
- ③ 无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形
资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；
- ④ 有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出
售该无形资产；
- ⑤ 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。 无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的，将发生的研发支出全部计入当期损益。 （3）无形资产的减值测试方法及减值准备计提方法 无形资产的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注五、27“长期资产减值”。
27、 长期资产减值
√适用□不适用
对于固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产、使用权资产、以成本模式计量的投资 性房地产及对子公司、合营企业、联营企业的长期股权投资等非流动非金融资产，本公司于资产 负债表日判断是否存在减值迹象。如存在减值迹象的，则估计其可收回金额，进行减值测试。商 誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，每 年均进行减值测试。
减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值 损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者 之间的较高者。资产的公允价值根据公平交易中销售协议价格确定；不存在销售协议但存在资产 活跃市场的，公允价值按照该资产的买方出价确定；不存在销售协议和资产活跃市场的，则以可 获取的最佳信息为基础估计资产的公允价值。处置费用包括与资产处置有关的法律费用、相关税 费、搬运费以及为使资产达到可销售状态所发生的直接费用。资产预计未来现金流量的现值，按 照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量，选择恰当的折现率对其进行 折现后的金额加以确定。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可 收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生 现金流入的最小资产组合。
在财务报表中单独列示的商誉，在进行减值测试时，将商誉的账面价值分摊至预期从企业合 并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或资产组组 合的可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。减值损失金额先抵减分摊至该资产组 或资产组组合的商誉的账面价值，再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账 面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。
上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。
28、 长期待摊费用 √适用□不适用
长期待摊费用为已经发生但应由报告期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。 本公司的长期待摊费用主要包括装修费。长期待摊费用在预计受益期间按直线法摊销。
29、 合同负债
√适用 □不适用
合同负债，是指本公司已收或应收客户对价而应向客户转让商品的义务。如果在本公司向客 户转让商品之前，客户已经支付了合同对价或本公司已经取得了无条件收款权，本公司在客户实 际支付款项和到期应支付款项孰早时点，将该已收或应收款项列示为合同负债。同一合同下的合 同资产和合同负债以净额列示，不同合同下的合同资产和合同负债不予抵销。
30、 职工薪酬
- (1) 短期薪酬的会计处理方法
√适用 □不适用 本公司职工薪酬主要包括短期职工薪酬、离职后福利、辞退福利。其中： 短期薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、医疗保险费、生育保险费、工伤 保险费、住房公积金、工会经费和职工教育经费、非货币性福利等。本公司在职工为本公司提供 服务的会计期间将实际发生的短期职工薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。其中 非货币性福利按公允价值计量。
- (2) 离职后福利的会计处理方法
√适用□不适用
离职后福利主要包括基本养老保险、失业保险。离职后福利计划包括设定提存计划。采用设 定提存计划的，相应的应缴存金额于发生时计入相关资产成本或当期损益。
- (3) 辞退福利的会计处理方法
√适用□不适用
在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补 偿的建议，在本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，和本 公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本两者孰早日，确认辞退福利产生的职工薪酬负债， 并计入当期损益。但辞退福利预期在年度报告期结束后十二个月不能完全支付的，按照其他长期 职工薪酬处理。
职工内部退休计划采用与上述辞退福利相同的原则处理。本公司将自职工停止提供服务日至 正常退休日的期间拟支付的内退人员工资和缴纳的社会保险费等，在符合预计负债确认条件时， 计入当期损益（辞退福利）。
- (4) 其他长期职工福利的会计处理方法
√适用□不适用
本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划的，按照设定提存计划进行会计 处理，除此之外按照设定受益计划进行会计处理。
31、 预计负债 √适用□不适用
因对外提供担保、诉讼事项、产品质量保证、亏损合同等或有事项形成的义务成为本公司承 担的现时义务，履行该义务很可能导致经济利益流出本公司，且该义务的金额能够可靠的计量时， 本公司将该项义务确认为预计负债。
本公司按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行初始计量，并在资产负 债表日对预计负债的账面价值进行复核。
如果清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到 时，作为资产单独确认，且确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。
- 32、 股份支付
□适用√不适用
- 33、 优先股、永续债等其他金融工具
□适用√不适用
- 34、 收入
- (1) 按照业务类型披露收入确认和计量所采用的会计政策
√适用 □不适用
本公司与客户之间的合同同时满足下列条件时，在客户取得相关商品控制权时确认收入：合 同各方已批准该合同并承诺将履行各自义务；合同明确了合同各方与所转让商品或提供劳务相关 的权利和义务；合同有明确的与所转让商品相关的支付条款；合同具有商业实质，即履行该合同 将改变本公司未来现金流量的风险、时间分布或金额；本公司因向客户转让商品而有权取得的对 价很可能收回。
在合同开始日，本公司识别合同中存在的各单项履约义务，并将交易价格按照各单项履约义 务所承诺商品的单独售价的相对比例分摊至各单项履约义务。在确定交易价格时考虑了可变对价、 合同中存在的重大融资成分、非现金对价、应付客户对价等因素的影响。
对于合同中的每个单项履约义务，如果满足下列条件之一的，本公司在相关履约时段内按照 履约进度将分摊至该单项履约义务的交易价格确认为收入：客户在本公司履约的同时即取得并消 耗本公司履约所带来的经济利益；客户能够控制本公司履约过程中在建的商品；本公司履约过程 中所产出的商品具有不可替代用途，且本公司在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部 分收取款项。履约进度根据所转让商品的性质采用投入法或产出法确定，当履约进度不能合理确 定时，本公司已经发生的成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的成本金额确认收入，直到履 约进度能够合理确定为止。
如果不满足上述条件之一，则本公司在客户取得相关商品控制权的时点将分摊至该单项履约 义务的交易价格确认收入。在判断客户是否已取得商品控制权时，本公司考虑下列迹象：企业就 该商品享有现时收款权利，即客户就该商品负有现时付款义务；企业已将该商品的法定所有权转 移给客户，即客户已拥有该商品的法定所有权；企业已将该商品实物转移给客户，即客户已实物 占有该商品；企业已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户，即客户已取得该商品所有 权上的主要风险和报酬；客户已接受该商品；其他表明客户已取得商品控制权的迹象。
（1）商品销售收入 本公司销售商品产生的收入，属于在某一时点履行的履约义务，根据内外销收入的不同，确
认的具体方法为：
内销收入：公司根据合同约定将商品发货至约定地点，客户取得商品的控制权后，公司确认 销售收入。
外销收入：公司根据签订的订单发货，公司持出口专用发票、装箱单等原始单证进行报关出 口后，通过海关的审核，完成出口报关手续并取得报关单据作为风险报酬的转移时点，根据报关 单、出口专用发票和提单入账，确认销售收入。
本公司给予客户的信用期，根据客户的信用风险特征确定，不存在重大融资成分。 （2）让渡资产使用权收入 属于某一时段履行的履约义务，与资产使用权让渡相关的经济利益很可能够流入及收入的金
额能够可靠地计量时，本公司确认收入。
- (2) 同类业务采用不同经营模式涉及不同收入确认方式及计量方法
□适用 √不适用
35、 合同成本
√适用 □不适用 合同成本分为合同履约成本与合同取得成本。 本公司企业为履行合同发生的成本同时满足下列条件的，作为合同履约成本确认为一项资产：
- （1）该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关，包括直接人工、直接材料、制造费用（或 类似费用）、明确由客户承担的成本以及仅因该合同而发生的其他成本；
- （2）该成本增加了企业未来用于履行履约义务的资源；
- （3）该成本预期能够收回。 本公司为取得合同发生的增量成本预期能够收回的，作为合同取得成本确认为一项资产；但是， 该资产摊销不超过一年的可以在发生时计入当期损益。 与合同成本有关的资产采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础进行摊销。 与合同成本有关的资产，其账面价值高于下列两项的差额的，本公司将对于超出部分计提减值准 备，并确认为资产减值损失：
- （1）因转让与该资产相关的商品或服务预期能够取得的剩余对价；
- （2）为转让该相关商品或服务估计将要发生的成本。 上述资产减值准备后续发生转回的，转回后的资产账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该 资产在转回日的账面价值。
36、 政府补助
√适用 □不适用
政府补助是指本公司从政府无偿取得货币性资产和非货币性资产，不包括政府以投资者身份 并享有相应所有者权益而投入的资本。政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府 补助。本公司将所取得的用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助界定为与资产相关的政 府补助；其余政府补助界定为与收益相关的政府补助。若政府文件未明确规定补助对象，则采用 以下方式将补助款划分为与收益相关的政府补助和与资产相关的政府补助：（1）政府文件明确了 补助所针对的特定项目的，根据该特定项目的预算中将形成资产的支出金额和计入费用的支出金 额的相对比例进行划分，对该划分比例需在每个资产负债表日进行复核，必要时进行变更；（2） 政府文件中对用途仅作一般性表述，没有指明特定项目的，作为与收益相关的政府补助。政府补 助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计 量；公允价值不能够可靠取得的，按照名义金额计量。按照名义金额计量的政府补助，直接计入 当期损益。
本公司对于政府补助通常在实际收到时，按照实收金额予以确认和计量。但对于期末有确凿 证据表明能够符合财政扶持政策规定的相关条件预计能够收到财政扶持资金，按照应收的金额计 量。按照应收金额计量的政府补助应同时符合以下条件：（1）应收补助款的金额已经过有权政府 部门发文确认，或者可根据正式发布的财政资金管理办法的有关规定自行合理测算，且预计其金 额不存在重大不确定性；（2）所依据的是当地财政部门正式发布并按照《政府信息公开条例》的 规定予以主动公开的财政扶持项目及其财政资金管理办法，且该管理办法应当是普惠性的（任何 符合规定条件的企业均可申请），而不是专门针对特定企业制定的；（3）相关的补助款批文中已 明确承诺了拨付期限，且该款项的拨付是有相应财政预算作为保障的，因而可以合理保证其可在 规定期限内收到；（4）根据本公司和该补助事项的具体情况，应满足的其他相关条件（如有）。
与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产的使用寿命内按照合理、系统的方 法分期计入当期损益。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，确 认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间计入当期损益；用于补偿已经发生的相关成 本费用或损失的，直接计入当期损益。
同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，区分不同部分分别进行会计处理； 难以区分的，将其整体归类为与收益相关的政府补助。
与本公司日常活动相关的政府补助，按照经济业务的实质，计入其他收益或冲减相关成本费 用；与日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。 已确认的政府补助需要退回时，存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余额，超出部 分计入当期损益；属于其他情况的，直接计入当期损益。
- 37、 递延所得税资产/递延所得税负债
√适用□不适用
根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照税 法规定可以确定其计税基础的，该计税基础与其账面数之间的差额），按照预期收回该资产或清 偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。
确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负 债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的， 确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。
资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获得足够 的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能 获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。
本公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列情况产 生的所得税：企业合并；直接在所有者权益中确认的交易或者事项。
当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，本公 司当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。
- 38、 租赁
√适用 □不适用 作为承租方对短期租赁和低价值资产租赁进行简化处理的判断依据和会计处理方法 √适用 □不适用
本公司租赁资产的类别主要为房产。 在租赁期开始日，本公司对除短期租赁和低价值资产租赁以外的租赁确认使用权资产和租赁
负债，并在租赁期内分别确认折旧费用和利息费用。
本公司在租赁期内各个期间采用直线法，将短期租赁和低价值资产租赁的租赁付款额计入当 期费用。
①使用权资产 使用权资产，是指承租人可在租赁期内使用租赁资产的权利。在租赁期开始日。使用权资产 按照成本进行初始计量。该成本包括：①租赁负债的初始计量金额；②在租赁期开始日或之前支 付的租赁付款额，存在租赁激励的，扣除已享受的租赁激励相关金额；③承租人发生的初始直接 费用；④承租人为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约 定状态预计将发生的成本。
本公司使用权资产折旧采用年限平均法分类计提。对于能合理确定租赁期届满时将会取得租 赁资产所有权的，在租赁资产预计剩余使用寿命内计提折旧；对于无法合理确定租赁期届满时将 会取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。
本公司按照《企业会计准则第 8 号——资产减值》的相关规定来确定使用权资产是否已发生 减值并进行会计处理。
②租赁负债 租赁负债按照租赁期开始日尚未支付的租赁付款额的现值进行初始计量。租赁付款额包括： ①固定付款额（包括实质固定付款额），存在租赁激励的，扣除租赁激励相关金额；②取决于指 数或比率的可变租赁付款额；③根据承租人提供的担保余值预计应支付的款项；④购买选择权的 行权价格，前提是承租人合理确定将行使该选择权；⑤行使终止租赁选择权需支付的款项，前提 是租赁期反映出承租人将行使终止租赁选择权；
本公司采用租赁内含利率作为折现率；如果无法合理确定租赁内含利率的，则采用本公司的 增量借款利率作为折现率。本公司按照固定的周期性利率计算租赁负债在租赁期内各期间的利息 费用，并计入财务费用。该周期性利率是指公司所采用的折现率或修订后的折现率。
未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。 当本公司对续租选择权、终止租赁选择权或者购买选择权的评估结果发生变化的，则按变动 后的租赁付款额和修订后的折现率计算的现值重新计量租赁负债，并相应调整使用权资产的账面 价值。当实质租赁付款额、担保余值预计的应付金额或者取决于指数或比率的可变租赁付款额发
生变动的，则按变动后的租赁付款额和原折现率计算的现值重新计量租赁负债，并相应调整使用 权资产的账面价值。
③短期租赁和低价值资产租赁 对于短期租赁和低价值资产租赁，本公司采取简化处理方法，不确认使用权资产和租赁负债，
而在租赁期内各个期间按照直线法或其他系统合理的方法将租赁付款额计入相关资产成本或当期 损益。
作为出租方的租赁分类标准和会计处理方法 √适用 □不适用
① 经营租赁 本公司采用直线法将经营租赁的租赁收款额确认为租赁期内各期间的租金收入。与经营租赁
有关的未计入租赁收款额的可变租赁付款额，于实际发生时计入当期损益。
② 融资租赁 于租赁期开始日，本公司确认应收融资租赁款，并终止确认融资租赁资产。应收融资租赁款 以租赁投资净额（未担保余值和租赁期开始日尚未收到的租赁收款额按照租赁内含利率折现的现 值之和）进行初始计量，并按照固定的周期性利率计算确认租赁期内的利息收入。本公司取得的 未纳入租赁投资净额计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。
39、 其他重要的会计政策和会计估计
√适用 □不适用 （1）终止经营 终止经营，是指满足下列条件之一的、能够单独区分且已被本公司处置或划分为持有待售类 别的组成部分：①该组成部分代表一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区；②该组成部 分是拟对一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区进行处置的一项相关联计划的一部分； ③该组成部分是专为了转售而取得的子公司。
终止经营的会计处理方法参见本附注五、18“持有待售和终止经营”相关描述。
40、 重要会计政策和会计估计的变更
(1) 重要会计政策变更
□适用 √不适用
(2) 重要会计估计变更
□适用 √不适用
(3) 2026 年起首次执行新会计准则或准则解释等涉及调整首次执行当年年初的财务报表
□适用√不适用
41、 其他
□适用√不适用
六、税项
- 1、 主要税种及税率
主要税种及税率情况 √适用 □不适用
| 税种 | 计税依据 | 税率 |
|---|---|---|
| 增值税 | 按税法规定计算的销售货物和 应税劳务收入为基础计算销项 税额，在扣除当期允许抵扣的 | 3%、5%、6%、9%、13% |
| 进项税额后，差额部分为应交 增值税 | ||
|---|---|---|
| 城市维护建设税 | 按实际缴纳的增值税及消费税 计缴 | 1%、5%、7% |
| 企业所得税 | 按应纳税所得额计缴 | 16.5%、25% |
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明 √适用 □不适用
| 纳税主体名称 | 所得税税率（%） |
|---|---|
| 中路全球投资有限公司 | 16.5 |
| 中路优势全球投资有限公司 | 16.5 |
2、 税收优惠
□适用√不适用
3、 其他
□适用√不适用
七、合并财务报表项目注释
- 1、 货币资金
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
|---|---|---|
| 库存现金 | 490,101.19 | 595,593.41 |
| 银行存款 | 88,311,156.95 | 84,143,741.53 |
| 其他货币资金 | 6,136,910.86 | 5,251,326.46 |
| 合计 | 94,938,169.00 | 89,990,661.40 |
| 其中：存放在境外 的款项总额 | 3,467,484.29 | 3,579,127.30 |
其他说明 其中使用受限制的货币资金明细如下：
| 项目 | 期末余额 | 上年年末余额 |
|---|---|---|
| 诉讼冻结款 | 4,527,342.46 | 4,527,342.46 |
| 合计 | 4,527,342.46 | 4,527,342.46 |
- 2、 交易性金融资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | 指定理由和依据 |
|---|---|---|---|
| 以公允价值计量且其变动计 入当期损益的金融资产 | 23,225,810.36 | 14,100,987.88 | / |
| 其中： | |||
| 基金 | 276,372.61 | 275,351.57 | / |
| 理财产品 | 19,500,000.00 | 12,000,000.00 | / |
| 权益工具 | 3,449,437.75 | 1,825,636.31 | / |
| 合计 | 23,225,810.36 | 14,100,987.88 | / |
其他说明：
□适用 √不适用
- 3、 衍生金融资产
□适用 √不适用
- 4、 应收票据
- (1) 应收票据分类列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
|---|---|---|
| 银行承兑票据 | 95,000.00 | - |
| 合计 | 95,000.00 | - |
- (2) 期末公司已质押的应收票据
□适用 √不适用
- (3) 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末终止确认金额 | 期末未终止确认金额 |
|---|---|---|
| 银行承兑票据 | - | 95,000.00 |
| 合计 | - | 95,000.00 |
- (4) 按坏账计提方法分类披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | |||||
| 金额 | 比例 (%) | 金额 | 计提 比例 (%) | 金额 | 比例 (%) | 金额 | 计提比 例(%) | |||
| 其中： | ||||||||||
| 按 组 合 计 提 坏账准备 | 100,000.00 | 100.00 | 5,000.00 | 5.00 | 95,000.00 | |||||
| 其中： | ||||||||||
| 银 行 承 兑 汇 票 | 100,000.00 | 100.00 | 5,000.00 | 5.00 | 95,000.00 | |||||
| 合计 | 100,000.00 | / | 5,000.00 | / | 95,000.00 | / | / |
按单项计提坏账准备：
□适用√不适用
按组合计提坏账准备： √适用□不适用 组合计提项目：银行承兑汇票
单位：元 币种：人民币
| 名称 | 期末余额 | ||
|---|---|---|---|
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例（%） |
| 银行承兑汇票 | 100,000.00 | 5,000.00 | 5.00 |
|---|---|---|---|
| 合计 | 100,000.00 | 5,000.00 | 5.00 |
按组合计提坏账准备的说明
□适用 √不适用
按预期信用损失一般模型计提坏账准备
□适用 √不适用
对本期发生损失准备变动的应收票据账面余额显著变动的情况说明：
□适用 √不适用
(5) 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
| 应收票据坏账 准备 | 5,000 | 5,000 | ||||
| 合计 | 5,000 | 5,000 |
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用√不适用
(6) 本期实际核销的应收票据情况
- □适用 √不适用 其中重要的应收票据核销情况：
- □适用 √不适用 应收票据核销说明：
- □适用 √不适用 其他说明：
- □适用 √不适用
- 5、 应收账款
- (1) 按账龄披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 账龄 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
|---|---|---|
| 1 年以内（含 1 年） | 154,099,581.77 | 125,771,161.65 |
| 1 至 2 年 | 7,611,058.96 | 12,538,604.41 |
| 2 至 3 年 | 5,758,165.68 | 8,067,394.10 |
| 3 年以上 | 22,872,075.93 | 24,011,612.23 |
| 合计 | 190,340,882.34 | 170,388,772.39 |
- (2) 按坏账计提方法分类披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 类 别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | |||||
| 金额 | 比 例 (%) | 金额 | 计提 比例 (%) | 金额 | 比 例 (%) | 金额 | 计提 比例 (%) | |||
| 按 单 项 计 提 坏 账 准 备 | 50,562.10 | 0.03 | 50,562.10 | 100. 00 | - | 50,562.10 | 0.03 | 50,562.10 | 100. 00 | - |
| 其中： | ||||||||||
| 按 组 合 计 提 坏 账 准 备 | 190,290,32 0.24 | 99.9 7 | 33,015,048 .66 | 17.3 5 | 157,275,27 1.58 | 170,338,21 0.29 | 99.9 7 | 33,959,080 .37 | 19.9 4 | 136,379,12 9.92 |
| 其中： | ||||||||||
| 组 合 1<br><br>（<br><br>账 龄 组 合） | 190,290,32 0.24 | 99.9 7 | 33,015,048 .66 | 17.3 5 | 157,275,27 1.58 | 170,338,21 0.29 | 99.9 7 | 33,959,080 .37 | 19.9 4 | 136,379,12 9.92 |
| 合 计 | 190,340,88 2.34 | / | 33,065,610 .76 | / | 157,275,27 1.58 | 170,388,77 2.39 | / | 34,009,642 .47 | / | 136,379,12 9.92 |
按单项计提坏账准备： √适用□不适用
单位：元 币种：人民币
| 名称 | 期末余额 | |||
|---|---|---|---|---|
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例（%） | 计提理由 | |
| 上海满电未来智能 科技有限公司 | 50,562.10 | 50,562.10 | 100 | 预计无法收回 |
| 合计 | 50,562.10 | 50,562.10 | 100 | / |
按单项计提坏账准备的说明：
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备： √适用□不适用 组合计提项目：组合 1（账龄组合）
单位：元 币种：人民币
| 名称 | 期末余额 | ||
|---|---|---|---|
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 1 年以内 | 154,099,581.77 | 7,704,979.23 | 5.00 |
| 1 至 2 年 | 7,611,058.96 | 761,105.90 | 10.00 |
| 2 至 3 年 | 5,758,165.68 | 1,727,449.70 | 30.00 |
| 3 年以上 | 22,821,513.83 | 22,821,513.83 | 100.00 |
| 合计 | 190,290,320.24 | 33,015,048.66 | 17.35 |
按组合计提坏账准备的说明：
- □适用 √不适用 按预期信用损失一般模型计提坏账准备
- □适用 √不适用
对本期发生损失准备变动的应收账款账面余额显著变动的情况说明：
- □适用 √不适用
(3) 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 计提 | 收回或转 回 | 转销或核 销 | 其他变动 | |||
| 应收账款坏 账准备 | 34,009,642.47 | -944,031.71 | - | - | - | 33,065,610.76 |
| 合计 | 34,009,642.47 | -944,031.71 | - | - | - | 33,065,610.76 |
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
(4) 本期实际核销的应收账款情况
- □适用 √不适用 其中重要的应收账款核销情况
- □适用 √不适用 应收账款核销说明：
- □适用 √不适用
(5) 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款和合同资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 单位名称 | 应收账款期 末余额 | 合同资产期 末余额 | 应收账款和 合同资产期 末余额 | 占应收账款 和合同资产 期末余额合 计数的比例 （%） | 坏账准备期 末余额 |
|---|---|---|---|---|---|
| 客户一 | 12,899,734.58 | 12,899,734.58 | 6.78 | 644,986.73 | |
| 客户二 | 9,568,115.00 | 9,568,115.00 | 5.03 | 478,405.75 |
| 客户三 | 9,439,639.06 | 9,439,639.06 | 4.96 | 471,981.95 | |
|---|---|---|---|---|---|
| 客户四 | 8,556,590.47 | 8,556,590.47 | 4.50 | 8,247,210.27 | |
| 客户五 | 6,400,000.00 | 6,400,000.00 | 3.36 | 320,000.00 | |
| 合计 | 46,864,079.11 | 46,864,079.11 | 24.63 | 10,162,584.70 |
其他说明：
□适用√不适用
- 6、 合同资产
- (1) 合同资产情况
□适用 √不适用
- (2) 报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
□适用 √不适用
- (3) 按坏账计提方法分类披露
- □适用 √不适用 按单项计提坏账准备：
- □适用 √不适用 按单项计提坏账准备的说明：
- □适用 √不适用 按组合计提坏账准备：
- □适用 √不适用 按预期信用损失一般模型计提坏账准备
- □适用 √不适用 对本期发生损失准备变动的合同资产账面余额显著变动的情况说明：
- □适用 √不适用
- (4) 本期合同资产计提坏账准备情况
- □适用 √不适用 其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
- □适用 √不适用
- (5) 本期实际核销的合同资产情况
- □适用 √不适用 其中重要的合同资产核销情况
- □适用√不适用 合同资产核销说明：
- □适用 √不适用 其他说明：
- □适用 √不适用
- 7、 应收款项融资
- (1) 应收款项融资分类列示
□适用 √不适用
- (2) 期末公司已质押的应收款项融资
□适用 √不适用
- (3) 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收款项融资
□适用 √不适用
- (4) 按坏账计提方法分类披露
- □适用 √不适用 按单项计提坏账准备：
- □适用 √不适用 按单项计提坏账准备的说明：
- □适用 √不适用 按组合计提坏账准备：
- □适用 √不适用 按预期信用损失一般模型计提坏账准备
- □适用 √不适用
对本期发生损失准备变动的应收款项融资账面余额显著变动的情况说明：
- □适用 √不适用
- (5) 坏账准备的情况
□适用 √不适用
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
- (6) 本期实际核销的应收款项融资情况
- □适用 √不适用 其中重要的应收款项融资核销情况
- □适用√不适用 核销说明：
- □适用 √不适用
- (7) 应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况：
□适用√不适用
- (8) 其他说明：
□适用√不适用
8、 预付款项
- (1) 预付款项按账龄列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 账龄 | 期末余额 | 期初余额 | ||
|---|---|---|---|---|
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 比例(%) | |
| 1 年以内 | 23,005,274.99 | 98.48 | 11,509,893.43 | 95.93 |
| 1 至 2 年 | 125,411.35 | 0.54 | 331,090.95 | 2.76 |
| 2 至 3 年 | 104,138.90 | 0.45 | 37,741.26 | 0.31 |
| 3 年以上 | 126,241.54 | 0.53 | 120,097.50 | 1.00 |
| 合计 | 23,361,066.78 | 100.00 | 11,998,823.14 | 100.00 |
- (2) 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
| 单位名称 | 期末余额 | 占预付款项期末余额合计数 的比例(%) |
|---|---|---|
| 供应商一 | 2,529,191.44 | 10.83 |
| 供应商二 | 1,446,135.00 | 6.19 |
| 供应商三 | 1,080,000.00 | 4.62 |
| 供应商四 | 950,020.00 | 4.07 |
| 供应商五 | 910,721.51 | 3.90 |
| 合计 | 6,916,067.95 | 29.61 |
其他说明
□适用 √不适用
9、 其他应收款 项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
|---|---|---|
| 其他应收款 | 13,230,893.11 | 15,747,600.67 |
| 合计 | 13,230,893.11 | 15,747,600.67 |
其他说明：
□适用 √不适用
应收利息
- (1) 应收利息分类
□适用 √不适用
- (2) 重要逾期利息
□适用 √不适用
- (3) 按坏账计提方法分类披露
- □适用 √不适用
- 按单项计提坏账准备：
- □适用 √不适用 按单项计提坏账准备的说明：
- □适用 √不适用 按组合计提坏账准备：
- □适用 √不适用
(4) 按预期信用损失一般模型计提坏账准备
□适用 √不适用
(5) 坏账准备的情况
- □适用 √不适用 其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
- □适用 √不适用 (6) 本期实际核销的应收利息情况
- □适用 √不适用 其中重要的应收利息核销情况
- □适用√不适用 核销说明：
- □适用 √不适用 其他说明：
- □适用 √不适用
应收股利
- (1) 应收股利
□适用 √不适用
- (2) 重要的账龄超过 1 年的应收股利
□适用√不适用
- (3) 按坏账计提方法分类披露
- □适用 √不适用 按单项计提坏账准备：
- □适用 √不适用 按单项计提坏账准备的说明：
- □适用 √不适用 按组合计提坏账准备：
- □适用 √不适用
- (4) 按预期信用损失一般模型计提坏账准备
□适用 √不适用
(5) 坏账准备的情况
□适用 √不适用
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
(6) 本期实际核销的应收股利情况
□适用 √不适用
其中重要的应收股利核销情况
□适用√不适用
核销说明：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
其他应收款
- (1) 按账龄披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 账龄 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
|---|---|---|
| 1 年以内（含 1 年） | 11,273,147.61 | 13,454,691.32 |
| 1 至 2 年 | 2,199,605.38 | 2,639,874.55 |
| 2 至 3 年 | 773,940.08 | 1,332,349.73 |
| 3 年以上 | 6,864,062.80 | 6,253,740.42 |
| 合计 | 21,110,755.87 | 23,680,656.02 |
- (2) 按款项性质分类情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
|---|---|---|
| 借款 | 7,509,250.00 | 7,509,250.00 |
| 押金及保证金 | 2,848,204.24 | 1,815,396.26 |
| 往来及代垫款 | 9,500,772.87 | 13,733,675.15 |
| 股权转让款 | 390,000.00 | 390,000.00 |
| 备用金 | 588,540.00 | 58,350.00 |
| 其他 | 273,988.76 | 173,984.61 |
| 合计 | 21,110,755.87 | 23,680,656.02 |
- (3) 坏账准备计提情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
|---|---|---|---|---|
| 未来12个月预 期信用损失 | 整个存续期预期 信用损失(未发生 信用减值) | 整个存续期预期 信用损失(已发生 信用减值) |
| 2026年1月1日余 额 | 1,679,314.93 | 6,253,740.42 | 7,933,055.35 | |
|---|---|---|---|---|
| 本期计提 | -663,514.97 | 610,322.38 | -53,192.59 | |
| 2026年6月30日 余额 | 1,015,799.96 | 6,864,062.80 | 7,879,862.76 |
对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明：
□适用 √不适用
本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据：
□适用 √不适用
(4) 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 计提 | 收回或转 回 | 转销或核 销 | 其他变动 | |||
| 其他应收款 坏账准备 | 7,933,055.35 | -53,192.59 | 7,879,862.76 | |||
| 合计 | 7,933,055.35 | -53,192.59 | 7,879,862.76 |
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用 √不适用
(5) 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
其中重要的其他应收款核销情况：
□适用 √不适用
其他应收款核销说明：
□适用 √不适用
(6) 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 单位名称 | 期末余额 | 占其他应收款期 末余额合计数的 比例(%) | 款项的性质 | 账龄 | 坏账准备 期末余额 |
|---|---|---|---|---|---|
| 上海中路（集团） 有限公司 | 7,980,000.00 | 37.80 | 往来及代 垫款 | 1 年 | 399,000.00 |
| 绩溪中能建中路高 空风能发电有限公 司 | 7,509,250.00 | 35.57 | 拆借款 | 2-3 年 /34 年 | 5,745,250.00 |
| CAKEOemissonAB | 525,554.25 | 2.49 | 往来及代 垫款 | 3-4 年 | 525,554.25 |
| 上海万宁文化创意 产业发展有限公司 | 493,870.08 | 2.34 | 押金及保 证金 | 2-3 年 | 148,161.02 |
| 上海万趸企业管理 中心（有限合伙） | 390,000.00 | 1.85 | 应收股权 转让款 | 5 年以上 | 390,000.00 |
|---|---|---|---|---|---|
| 合计 | 16,898,674.33 | 80.05 | / | / | 7,207,965.27 |
(7) 因资金集中管理而列报于其他应收款
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
- 10、 存货
- (1) 存货分类
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 账面余额 | 存货跌价准 备/合同履约 成本减值准 备 | 账面价值 | 账面余额 | 存货跌价准 备/合同履约 成本减值准 备 | 账面价值 | |
| 原材料 | 29,586,888.19 | 4,372,366.87 | 25,214,521.32 | 22,267,995.84 | 4,378,748.04 | 17,889,247.80 |
| 在产品 | 617,714.63 | - | 617,714.63 | 863,428.75 | - | 863,428.75 |
| 库存商品 | 31,961,921.08 | 3,392,674.66 | 28,569,246.42 | 22,354,775.41 | 3,392,674.66 | 18,962,100.75 |
| 发出商品 | 21,103,842.23 | 3,896,645.11 | 17,207,197.12 | 21,100,657.79 | 3,896,645.11 | 17,204,012.68 |
| 合计 | 83,270,366.13 | 11,661,686.64 | 71,608,679.49 | 66,586,857.79 | 11,668,067.81 | 54,918,789.98 |
- (2) 确认为存货的数据资源
□适用√不适用
- (3) 存货跌价准备及合同履约成本减值准备
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末余额 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 计提 | 其他 | 转回或转 销 | 其他 | |||
| 原材料 | 4,378,748.04 | 6,381.17 | 4,372,366.87 | |||
| 在产品 | ||||||
| 库存商品 | 3,392,674.66 | 3,392,674.66 | ||||
| 发出商品 | 3,896,645.11 | 3,896,645.11 | ||||
| 合计 | 11,668,067.81 | 6,381.17 | 11,661,686.64 |
本期转回或转销存货跌价准备的原因
- □适用 √不适用 按组合计提存货跌价准备
- □适用 √不适用 按组合计提存货跌价准备的计提标准
- □适用 √不适用
(4) 存货期末余额含有的借款费用资本化金额及其计算标准和依据
□适用√不适用
(5) 合同履约成本本期摊销金额的说明
- □适用 √不适用 其他说明：
- □适用 √不适用
- 11、 持有待售资产
□适用 √不适用
- 12、 一年内到期的非流动资产
- □适用 √不适用
一年内到期的债权投资
- □适用 √不适用 一年内到期的其他债权投资
- □适用 √不适用
- 13、 其他流动资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
|---|---|---|
| 待认证待抵扣进项税 | 5,843,838.56 | 4,822,750.11 |
| 预缴企业所得税 | 546,581.73 | 545,745.10 |
| 其他 | 350,000.00 | 350,000.00 |
| 待摊费用 | 3,968,679.62 | 1,012,004.90 |
| 合计 | 10,709,099.91 | 6,730,500.11 |
补偿性资产相关信息
□适用 √不适用
- 14、 债权投资
- (1) 债权投资情况
- □适用 √不适用 债权投资减值准备本期变动情况
- □适用 √不适用
- (2) 期末重要的债权投资
□适用 √不适用
- (3) 减值准备计提情况
- □适用 √不适用
- 对本期发生损失准备变动的债权投资账面余额显著变动的情况说明：
- □适用 √不适用 本期减值准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据：
- □适用 √不适用 (4) 本期实际的核销债权投资情况
- □适用 √不适用 其中重要的债权投资情况核销情况
- □适用√不适用 债权投资的核销说明：
- □适用 √不适用
- 15、 其他债权投资
- (1) 其他债权投资情况
□适用 √不适用
其他债权投资减值准备本期变动情况
□适用 √不适用
- (2) 期末重要的其他债权投资
□适用 √不适用
- (3) 减值准备计提情况
□适用 √不适用
- (4) 本期实际核销的其他债权投资情况
- □适用 √不适用 其中重要的其他债权投资情况核销情况
- □适用√不适用 其他债权投资的核销说明：
- □适用 √不适用 其他说明：
- □适用 √不适用
- 16、 长期应收款
- (1) 长期应收款情况
□适用 √不适用
- (2) 按坏账计提方法分类披露
- □适用 √不适用 按单项计提坏账准备：
- □适用 √不适用
- 按单项计提坏账准备的说明：
- □适用 √不适用 按组合计提坏账准备：
- □适用 √不适用 按预期信用损失一般模型计提坏账准备
- □适用 √不适用 (3) 坏账准备的情况
- □适用 √不适用 其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
- □适用 √不适用 (4) 本期实际核销的长期应收款情况
- □适用 √不适用 其中重要的长期应收款核销情况
- □适用√不适用 核销说明：
- □适用 √不适用 其他说明：
- □适用√不适用
- 17、 长期股权投资
- (1) 长期股权投资情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 被投资 单位 | 期初 余额（账面价 值） | 减值准备期 初余额 | 本期增减变动 | 期末 余额（账面价 值） | 减值准备期 末余额 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 追加 投资 | 减少 投资 | 权益法下确 认的投资损 益 | 其他 综合 收益 调整 | 其他 权益 变动 | 宣告 发放 现金 股利 或利 润 | 计提 减值 准备 | 其他 | |||||
| 一、合营企业 | ||||||||||||
| 小计 | ||||||||||||
| 二、联营企业 | ||||||||||||
| 沛石健 康管理 （ 上 海）有 限公司 | 166,788.36 | 3,757,993.47 | -10,087.66 | 156,700.70 | 3,757,993.47 | |||||||
| 绩溪中 能建中 路高空 风能发 电有限 公司 | 42,582,037.69 | -1,532,634.83 | 41,049,402.86 | |||||||||
| 清云梯 （ 上 海）能 源技术 | 1,893,749.40 | -95,203.42 | 1,798,545.98 |
| 被投资 单位 | 期初 余额（账面价 值） | 减值准备期 初余额 | 本期增减变动 | 期末 余额（账面价 值） | 减值准备期 末余额 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 追加 投资 | 减少 投资 | 权益法下确 认的投资损 益 | 其他 综合 收益 调整 | 其他 权益 变动 | 宣告 发放 现金 股利 或利 润 | 计提 减值 准备 | 其他 | |||||
| 有限公 司 | ||||||||||||
| 北京馥 蕾科技 有限公 司 | 8,024,400.00 | 995,427.21 | -423,537.60 | 7,600,862.40 | 995,427.21 | |||||||
| 浙江盛 鸽科技 有限公 司 | 14,187,040.79 | -1,503,997.90 | 12,683,042.89 | |||||||||
| Factor Bikes Pty Ltd | 97,409,196.80 | 8,021,043.95 | -3,115,550.55 | 102,314,690.20 | ||||||||
| 上海满 电未来 智能科 技有限 公 司 （注 1） | ||||||||||||
| 天津碳 源科技 有限公 司（注 2） |
| 被投资 单位 | 期初 余额（账面价 值） | 减值准备期 初余额 | 本期增减变动 | 期末 余额（账面价 值） | 减值准备期 末余额 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 追加 投资 | 减少 投资 | 权益法下确 认的投资损 益 | 其他 综合 收益 调整 | 其他 权益 变动 | 宣告 发放 现金 股利 或利 润 | 计提 减值 准备 | 其他 | |||||
| 小计 | 164,263,213.04 | 4,753,420.68 | 4,455,582.54 | -3,115,550.55 | 165,603,245.03 | 4,753,420.68 | ||||||
| 合计 | 164,263,213.04 | 4,753,420.68 | 4,455,582.54 | -3,115,550.55 | 165,603,245.03 | 4,753,420.68 |
(2) 长期股权投资的减值测试情况
□适用 √不适用 其他说明
- 注 1、公司对上海满电未来智能科技有限公司的初始投资成本为 400.00 万元，本期末上海满电未来智能科技有限公司净资产为负，公司对上海满电未来 智能科技有限公司核算的账面价值为零。
- 注 2、公司对天津碳源科技有限公司的初始投资成本为 500.00 万元，本期末天津碳源科技有限公司净资产为负，公司对天津碳源科技有限公司核算的账 面价值为零。
- 18、 其他权益工具投资
(1) 其他权益工具投资情况
□适用 √不适用
(2) 本期存在终止确认的情况说明
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
19、 其他非流动金融资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
|---|---|---|
| 以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融资产 | 187,384,915.85 | 193,504,915.85 |
| 其中：权益工具投资 | 187,384,915.85 | 193,504,915.85 |
| 合计 | 187,384,915.85 | 193,504,915.85 |
20、 投资性房地产 投资性房地产计量模式
- (1) 采用成本计量模式的投资性房地产 单位：元 币种：人民币
| 项目 | 房屋、建筑物 | 土地使用权 | 在建工程 | 合计 |
|---|---|---|---|---|
| 一、账面原值 | ||||
| 1.期初余额 | 3,466,229.00 | 1,960,000.00 | 5,426,229.00 | |
| 2.本期增加金额 | ||||
| 3.本期减少金额 | ||||
| 4.期末余额 | 3,466,229.00 | 1,960,000.00 | 5,426,229.00 | |
| 二、累计折旧和累计摊销 | ||||
| 1.期初余额 | 3,316,965.90 | 1,240,152.61 | 4,557,118.51 | |
| 2.本期增加金额 | 19,600.02 | 19,600.02 | ||
| （1）计提或摊销 | 19,600.02 | 19,600.02 | ||
| 3.本期减少金额 | ||||
| 4.期末余额 | 3,316,965.90 | 1,259,752.63 | 4,576,718.53 | |
| 三、减值准备 | ||||
| 1.本期增加金额 | ||||
| 2.本期减少金额 | ||||
| 3.期末余额 | ||||
| 四、账面价值 | ||||
| 1.期末账面价值 | 149,263.10 | 700,247.37 | 849,510.47 | |
| 2.期初账面价值 | 149,263.10 | 719,847.39 | 869,110.49 |
- (2) 未办妥产权证书的投资性房地产情况：
□适用 √不适用
- (3) 采用成本计量模式的投资性房地产的减值测试情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
21、 固定资产 项目列示 √适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
|---|---|---|
| 固定资产 | 52,742,689.61 | 50,939,451.42 |
| 合计 | 52,742,689.61 | 50,939,451.42 |
固定资产
- (1) 固定资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 房屋及建筑 物 | 机器设备 | 运输工具 | 办公及其他 设备 | 合计 |
|---|---|---|---|---|---|
| 一、账面原值： | |||||
| 1.期初余额 | 99,620,229.49 | 22,740,401.93 | 13,192,265.24 | 17,822,454.52 | 153,375,351.18 |
| 2.本期增加金额 | 9,785.00 | 2,538,939.97 | 912,810.76 | 1,229,107.15 | 4,690,642.88 |
| （1）购置 | 9,785.00 | 2,538,939.97 | 912,810.76 | 1,229,107.15 | 4,690,642.88 |
| （2）在建工程转入 | |||||
| （3）企业合并增加 | |||||
| 3.本期减少金额 | 1,254,750.38 | 287,065.71 | 491,894.21 | 2,033,710.30 | |
| （1）处置或报废 | 1,254,750.38 | 287,065.71 | 491,894.21 | 2,033,710.30 | |
| 4.期末余额 | 99,630,014.49 | 24,024,591.52 | 13,818,010.29 | 18,559,667.46 | 156,032,283.76 |
| 二、累计折旧 | |||||
| 1.期初余额 | 58,597,164.56 | 17,181,651.84 | 8,873,072.59 | 14,556,806.53 | 99,208,695.52 |
| 2.本期增加金额 | 1,274,971.05 | 476,351.82 | 506,654.99 | 452,141.50 | 2,710,119.36 |
| （1）计提 | 1,274,971.05 | 476,351.82 | 506,654.99 | 452,141.50 | 2,710,119.36 |
| 3.本期减少金额 | 1,057,185.73 | 41,040.00 | 466,757.39 | 185,273.30 | 1,750,256.42 |
| （1）处置或报废 | 1,057,185.73 | 41,040.00 | 466,757.39 | 185,273.30 | 1,750,256.42 |
| 4.期末余额 | 58,814,949.88 | 17,616,963.66 | 8,912,970.19 | 14,823,674.73 | 100,168,558.46 |
| 三、减值准备 | |||||
| 1.期初余额 | 1,805,533.51 | 1,421,670.73 | 3,227,204.24 | ||
| 2.本期增加金额 | |||||
| （1）计提 | |||||
| 3.本期减少金额 | 106,168.55 | 106,168.55 | |||
| （1）处置或报废 | 106,168.55 | 106,168.55 | |||
| 4.期末余额 | 1,805,533.51 | 1,315,502.18 | 3,121,035.69 | ||
| 四、账面价值 | |||||
| 1.期末账面价值 | 39,009,531.10 | 5,092,125.68 | 4,905,040.10 | 3,735,992.73 | 52,742,689.61 |
| 2.期初账面价值 | 39,217,531.42 | 4,137,079.36 | 4,319,192.65 | 3,265,647.99 | 50,939,451.42 |
- (2) 暂时闲置的固定资产情况 √适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 账面原值 | 累计折旧 | 减值准备 | 账面价值 | 备注 |
|---|---|---|---|---|---|
| 机器设备 | 1,553,492.30 | 711,917.60 | 841,574.70 | 闲置的生产车间 所使用的机械设 备 |
- (3) 通过经营租赁租出的固定资产
(4) 未办妥产权证书的固定资产情况
□适用 √不适用
(5) 固定资产的减值测试情况
- □适用 √不适用 其他说明：
- □适用 √不适用
固定资产清理
□适用 √不适用
22、 在建工程 项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
|---|---|---|
| 在建工程 | 12,021,697.01 | 10,672,222.93 |
| 合计 | 12,021,697.01 | 10,672,222.93 |
在建工程
- (1) 在建工程情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 绩溪中路高空风 能发电技术改进 项目 | 4,720,090.93 | 4,720,090.93 | 4,396,993.58 | 4,396,993.58 | ||
| 减量化地块清理 项目 | 6,275,229.35 | 6,275,229.35 | 6,275,229.35 | 6,275,229.35 | ||
| 厂区厂房翻建 | 1,026,376.73 | 1,026,376.73 | ||||
| 合计 | 12,021,697.01 | 12,021,697.01 | 10,672,222.93 | 10,672,222.93 |
- (2) 重要在建工程项目本期变动情况
□适用 √不适用
- (3) 本期计提在建工程减值准备情况
□适用 √不适用
- (4) 在建工程的减值测试情况
- □适用 √不适用 其他说明
- □适用 √不适用
工程物资
- 23、 生产性生物资产
(1) 采用成本计量模式的生产性生物资产
□适用√不适用
(2) 采用成本计量模式的生产性生物资产的减值测试情况
□适用 √不适用
(3) 采用公允价值计量模式的生产性生物资产
- □适用 √不适用 其他说明
- □适用 √不适用
- 24、 油气资产
- (1) 油气资产情况
□适用 √不适用
- (2) 油气资产的减值测试情况
□适用 √不适用
- 25、 使用权资产
- (1) 使用权资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 房屋及建筑物 | 合计 |
|---|---|---|
| 一、账面原值 | ||
| 1.期初余额 | 46,480,638.88 | 46,480,638.88 |
| 2.本期增加金额 | ||
| 3.本期减少金额 | ||
| 4.期末余额 | 46,480,638.88 | 46,480,638.88 |
| 二、累计折旧 | ||
| 1.期初余额 | 13,933,522.65 | 13,933,522.65 |
| 2.本期增加金额 | 5,626,070.97 | 5,626,070.97 |
| (1)计提 | 5,626,070.97 | 5,626,070.97 |
| 3.本期减少金额 | ||
| (1)处置 | ||
| 4.期末余额 | 19,559,593.62 | 19,559,593.62 |
| 三、减值准备 | ||
| 1.期初余额 | ||
| 2.本期增加金额 | ||
| (1)计提 | ||
| 3.本期减少金额 | ||
| (1)处置 | ||
| 4.期末余额 | ||
| 四、账面价值 | ||
| 1.期末账面价值 | 26,921,045.26 | 26,921,045.26 |
| 2.期初账面价值 | 32,547,116.23 | 32,547,116.23 |
|---|
(2) 使用权资产的减值测试情况
□适用 √不适用
- 26、 无形资产
- (1) 无形资产情况
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 土地使用权 | 软件 | 天风技术 | 合计 |
|---|---|---|---|---|
| 一、账面原值 | ||||
| 1.期初余额 | 86,130,791.77 | 1,325,896.62 | 100,000,000.00 | 187,456,688.39 |
| 2.本期增加金额 | 11,327.43 | 11,327.43 | ||
| (1)购置 | 11,327.43 | 11,327.43 | ||
| (2)内部研发 | ||||
| (3)企业合并增加 | ||||
| 3.本期减少金额 | ||||
| (1)处置 | ||||
| 4.期末余额 | 86,130,791.77 | 1,337,224.05 | 100,000,000.00 | 187,468,015.82 |
| 二、累计摊销 | ||||
| 1.期初余额 | 36,516,249.92 | 1,202,299.32 | 98,888,889.63 | 136,607,438.87 |
| 2.本期增加金额 | 854,164.62 | 7,119.52 | 1,111,110.37 | 1,972,394.51 |
| （1）计提 | 854,164.62 | 7,119.52 | 1,111,110.37 | 1,972,394.51 |
| 3.本期减少金额 | ||||
| (1)处置 | ||||
| 4.期末余额 | 37,370,414.54 | 1,209,418.84 | 100,000,000.00 | 138,579,833.38 |
| 三、减值准备 | ||||
| 1.期初余额 | ||||
| 2.本期增加金额 | ||||
| （1）计提 | ||||
| 3.本期减少金额 | ||||
| (1)处置 | ||||
| 4.期末余额 | ||||
| 四、账面价值 | ||||
| 1.期末账面价值 | 48,760,377.23 | 127,805.21 | 48,888,182.44 | |
| 2.期初账面价值 | 49,614,541.85 | 123,597.30 | 1,111,110.37 | 50,849,249.52 |
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例0%
- (2) 确认为无形资产的数据资源
□适用 √不适用
- (3) 未办妥产权证书的土地使用权情况
□适用 √不适用
- (4) 无形资产的减值测试情况
其他说明：
□适用 √不适用
- 27、 商誉
- (1) 商誉账面原值
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 被投资单位名称或形成 商誉的事项 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
|---|---|---|---|---|
| 企业合并形成 的 | 处置 | |||
| 上海永久进出口有限公 司 | 141,386.00 | 141,386.00 | ||
| 上海中路保龄设备安装 有限公司 | 51,876.06 | 51,876.06 | ||
| 合计 | 193,262.06 | 193,262.06 |
- (2) 商誉减值准备
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 被投资单位名称或形成 商誉的事项 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
|---|---|---|---|---|
| 计提 | 处置 | |||
| 上海永久进出口有限公 司 | 141,386.00 | 141,386.00 | ||
| 上海中路保龄设备安装 有限公司 | 51,876.06 | 51,876.06 | ||
| 合计 | 193,262.06 | 193,262.06 |
- (3) 商誉所在资产组或资产组组合的相关信息
□适用√不适用
资产组或资产组组合发生变化
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
- (4) 可收回金额的具体确定方法
可收回金额按公允价值减去处置费用后的净额确定
□适用 √不适用
可收回金额按预计未来现金流量的现值确定
□适用√不适用
前述信息与以前年度减值测试采用的信息或外部信息明显不一致的差异原因
□适用 √不适用
公司以前年度减值测试采用信息与当年实际情况明显不一致的差异原因
□适用 √不适用
(5) 业绩承诺及对应商誉减值情况
形成商誉时存在业绩承诺且报告期或报告期上一期间处于业绩承诺期内
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
- 28、 长期待摊费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金 额 | 本期摊销金 额 | 其他减少金额 | 期末余额 |
|---|---|---|---|---|---|
| 真大路 560 号综合楼改 建 | 31,095,792.97 | 4,817,020.14 | 26,278,772.83 | ||
| 装修费 | 4,941,504.84 | 1,812,818.14 | 2,079,157.06 | 4,675,165.92 | |
| 软件技术维 护费 | 162,762.72 | 297,029.70 | 30,900.78 | 428,891.64 | |
| 预付管理费 | 8,607,151.63 | 1,075,893.95 | 7,531,257.68 | ||
| 合计 | 44,807,212.16 | 2,109,847.84 | 8,002,971.93 | 38,914,088.07 |
- 29、 递延所得税资产/ 递延所得税负债
- (1) 未经抵销的递延所得税资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
|---|---|---|---|---|
| 可抵扣暂时性 差异 | 递延所得税 资产 | 可抵扣暂时性 差异 | 递延所得税 资产 | |
| 其他非流动金融资产公 允价值变动 | 157,216,389.84 | 39,304,097.46 | 149,562,947.64 | 37,390,736.91 |
| 减量化清拆补偿 | 130,300,626.08 | 32,575,156.52 | 103,880,977.08 | 25,970,244.27 |
| 长期应付职工薪酬 | 19,156,773.00 | 4,789,193.25 | 20,620,000.00 | 5,155,000.00 |
| 租赁负债 | 22,049,728.11 | 5,512,432.03 | 24,964,285.50 | 6,241,071.37 |
| 预计负债 | 4,885,875.67 | 1,221,468.92 | 580,071.00 | 145,017.75 |
| 信用减值准备 | 6,461,813.09 | 1,615,453.27 | 6,465,747.77 | 1,616,436.94 |
| 合计 | 340,071,205.79 | 85,017,801.45 | 306,074,028.99 | 76,518,507.24 |
- (2) 未经抵销的递延所得税负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
|---|---|---|---|---|
| 应纳税暂时性 差异 | 递延所得税 负债 | 应纳税暂时性 差异 | 递延所得税 负债 | |
| 其他非流动金融资产 公允价值变动 | 47,842,262.00 | 11,960,565.50 | 47,176,052.43 | 11,794,013.11 |
| 剩余股权由长期股权 投资权益法转换为交 | 41,247,658.68 | 10,311,914.67 | 41,247,658.69 | 10,311,914.67 |
| 易性金融资产视同处 置产生的利得 | ||||
|---|---|---|---|---|
| 使用权资产 | 26,921,045.26 | 6,730,261.32 | 32,547,116.23 | 8,136,779.05 |
| 合计 | 116,010,965.94 | 29,002,741.49 | 120,970,827.35 | 30,242,706.83 |
(3) 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
□适用 √不适用
(4) 未确认递延所得税资产明细
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
|---|---|---|
| 可抵扣暂时性差异 | 60,179,137.52 | 49,748,222.10 |
| 可抵扣亏损 | 230,154,232.28 | 209,413,956.64 |
| 合计 | 290,333,369.80 | 259,162,178.74 |
(5) 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 年份 | 期末金额 | 期初金额 | 备注 |
|---|---|---|---|
| 2026 年 | 24,898,861.89 | 21,615,332.79 | |
| 2027 年 | 26,291,485.92 | 26,291,485.92 | |
| 2028 年 | 31,113,537.29 | 31,113,455.90 | |
| 2029 年 | 35,571,445.44 | 35,571,445.44 | |
| 2030 年及以后 | 112,278,901.74 | 94,822,236.59 | |
| 合计 | 230,154,232.28 | 209,413,956.64 | / |
其他说明：
□适用 √不适用
30、 其他非流动资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 预付设备购 置款 | 4,035,398.20 | 4,035,398.20 | 7,886,519.60 | - | 7,886,519.60 | |
| 合计 | 4,035,398.20 | 4,035,398.20 | 7,886,519.60 | - | 7,886,519.60 |
补偿性资产相关信息
□适用 √不适用
31、 所有权或使用权受限资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末 | 期初 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 账面余额 | 账面价值 | 受限 类型 | 受限 情况 | 账面余额 | 账面价值 | 受限 类型 | 受限 情况 |
| 货 币 资金 | 4,527,342.46 | 4,527,342.46 | 冻结 | 因 诉 讼 被 冻结 | 4,527,342.46 | 4,527,342.46 | 冻结 | 因 诉 讼 被 冻结 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 应 收 票据 | 100,000.00 | 95,000.00 | 其他 | 已 背 书 未 终 止 确 认 的 票 据 | 0.00 | 其他 | 已 背 书 未 终 止 确 认 的 票 据 | |
| 投资 性 房 地产 | 5,426,229.00 | 849,510.47 | 抵押 | 用 于 向 银 行 抵 押 借 款 | 5,426,229.00 | 869,110.49 | 抵押 | 用 于 向 银 行 抵 押 借 款 |
| 合计 | 10,053,571.46 | 5,471,852.93 | / | / | 9,953,571.46 | 5,396,452.95 | / | / |
- 32、 短期借款
(1) 短期借款分类
□适用 √不适用
(2) 已逾期未偿还的短期借款情况
- □适用 √不适用 其他说明：
- □适用 √不适用
- 33、 交易性金融负债
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
- 34、 衍生金融负债
□适用 √不适用
- 35、 应付票据
□适用 √不适用
- 36、 应付账款
- (1) 应付账款列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
|---|---|---|
| 应付供应商 | 157,243,569.10 | 101,947,871.09 |
| 合计 | 157,243,569.10 | 101,947,871.09 |
- (2) 账龄超过 1 年或逾期的重要应付账款
- □适用 √不适用
- 其他说明：
- □适用 √不适用
- 37、 预收款项
- (1) 预收账款项列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
|---|---|---|
| 预收房屋租赁款 | 3,895,627.43 | 4,768,983.86 |
| 预收股权转让款 | 200,000.00 | |
| 合计 | 4,095,627.43 | 4,768,983.86 |
- (2) 账龄超过 1 年的重要预收款项
□适用 √不适用
- (3) 报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
- 38、 合同负债
- (1) 合同负债情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
|---|---|---|
| 预收销售货款 | 63,635,120.77 | 57,827,420.01 |
| 合计 | 63,635,120.77 | 57,827,420.01 |
- (2) 账龄超过 1 年的重要合同负债
□适用 √不适用
- (3) 报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
- 39、 应付职工薪酬
- (1) 应付职工薪酬列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
|---|---|---|---|---|
| 一、短期薪酬 | 727,495.44 | 39,869,843.15 | 39,344,974.09 | 1,252,364.50 |
| 二、离职后福利-设定提 存计划 | 4,397,171.64 | 4,373,826.90 | 23,344.74 |
| 三、辞退福利 | 40,133.80 | 40,133.80 | ||
|---|---|---|---|---|
| 合计 | 727,495.44 | 44,307,148.59 | 43,758,934.79 | 1,275,709.24 |
(2) 短期薪酬列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
|---|---|---|---|---|
| 一、工资、奖金、津贴和 补贴 | 719,745.44 | 35,245,677.96 | 34,731,819.78 | 1,233,603.62 |
| 二、职工福利费 | 596,514.57 | 596,514.57 | ||
| 三、社会保险费 | 2,257,621.20 | 2,248,200.32 | 9,420.88 | |
| 其中：医疗保险费 | 2,080,304.65 | 2,074,811.77 | 5,492.88 | |
| 工伤保险费 | 139,705.43 | 139,705.43 | ||
| 生育保险费 | 14,022.67 | 14,022.67 | ||
| 其他 | 23,588.45 | 19,660.45 | 3,928.00 | |
| 四、住房公积金 | 1,670,131.00 | 1,665,781.00 | 4,350.00 | |
| 五、工会经费和职工教育 经费 | 7,750.00 | 99,898.42 | 102,658.42 | 4,990.00 |
| 合计 | 727,495.44 | 39,869,843.15 | 39,344,974.09 | 1,252,364.50 |
(3) 设定提存计划列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
|---|---|---|---|---|
| 1、基本养老保险 | 4,240,893.42 | 4,218,921.90 | 21,971.52 | |
| 2、失业保险费 | 156,278.22 | 154,905.00 | 1,373.22 | |
| 合计 | 4,397,171.64 | 4,373,826.90 | 23,344.74 |
其他说明：
□适用 √不适用
40、 应交税费
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
|---|---|---|
| 企业所得税 | 684,376.02 | 4,643,612.41 |
| 增值税 | 3,217,945.88 | 3,596,357.06 |
| 房产税 | 100,053.97 | 98,149.72 |
| 个人所得税 | 191,669.44 | 190,739.18 |
| 印花税 | 30,277.96 | 301,267.51 |
| 土地使用税 | 43,027.44 | 43,027.44 |
| 城市维护建设税 | 44,368.84 | 166,762.02 |
| 教育费附加 | 40,132.24 | 121,106.58 |
| 合计 | 4,351,851.79 | 9,161,021.92 |
41、 其他应付款
- (1) 项目列示 √适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
|---|---|---|
| 应付股利 | 87,402.00 | 87,402.00 |
| 其他应付款 | 37,856,813.70 | 39,231,940.78 |
| 合计 | 37,944,215.70 | 39,319,342.78 |
(2) 应付利息
□适用 √不适用
(3) 应付股利
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
|---|---|---|
| 普通股股利 | 87,402.00 | 87,402.00 |
| 划分为权益工具的优先股\永 续债股利 | ||
| 合计 | 87,402.00 | 87,402.00 |
(4) 其他应付款
按款项性质列示其他应付款 √适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
|---|---|---|
| 应付土地款 | 419,360.00 | 419,360.00 |
| 押金及保证金 | 33,844,245.82 | 35,169,958.68 |
| 应付暂收款项、预提费用及 其他 | 3,593,207.88 | 3,642,622.10 |
| 合计 | 37,856,813.70 | 39,231,940.78 |
账龄超过 1 年或逾期的重要其他应付款
- □适用 √不适用 其他说明：
- □适用 √不适用
42、 持有待售负债
□适用 √不适用
43、 一年内到期的非流动负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
|---|---|---|
| 一年内到期的长期借款（附 注七、45） | 4,159,469.95 | 4,164,192.17 |
| 一年内到期的长期应付职工 薪酬（附注七、49） | 3,215,834.00 | 3,220,000.00 |
| 一年内到期的租赁负债（附 注七、47） | 6,743,423.67 | 9,512,660.50 |
- 44、 其他流动负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
|---|---|---|
| 合同负债对应的销项税 | 5,047,896.01 | 5,098,409.06 |
| 年末已背书未终止确认的 票据 | 100,000.00 | - |
| 合计 | 5,147,896.01 | 5,098,409.06 |
短期应付债券的增减变动：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
- 45、 长期借款
(1) 长期借款分类 √适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
|---|---|---|
| 抵押借款 | 26,159,469.95 | 28,164,192.17 |
| 减：一年内到期的长期借款 | 4,159,469.95 | 4,164,192.17 |
| 合计 | 22,000,000.00 | 24,000,000.00 |
其他说明
□适用 √不适用
- 46、 应付债券
- (1) 应付债券
□适用√不适用
- (2) 应付债券的具体情况：（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
□适用 √不适用
- (3) 可转换公司债券的说明
□适用√不适用
转股权会计处理及判断依据
□适用 √不适用
- (4) 划分为金融负债的其他金融工具说明 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
- □适用 √不适用
- 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
- □适用 √不适用
其他金融工具划分为金融负债的依据说明
- □适用 √不适用
其他说明：
- □适用 √不适用
- 47、 租赁负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
|---|---|---|
| 租赁负债 | 22,049,728.11 | 24,964,285.50 |
| 减：一年内到期的租赁负债（附 注七、43） | 6,743,423.67 | 9,512,660.50 |
| 合计 | 15,306,304.44 | 15,451,625.00 |
- 48、 长期应付款 项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
|---|---|---|
| 长期应付款 | 48,524,383.57 | 47,334,246.58 |
| 合计 | 48,524,383.57 | 47,334,246.58 |
长期应付款 √适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
|---|---|---|
| 企业间长期借款本金 | 45,000,000.00 | 45,000,000.00 |
| 企业间长期借款利息 | 3,524,383.57 | 2,334,246.58 |
| 合计 | 48,524,383.57 | 47,334,246.58 |
专项应付款
□适用 √不适用
- 49、 长期应付职工薪酬 √适用 □不适用
- (1) 长期应付职工薪酬表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
|---|---|---|
| 一、辞退福利 | 19,156,773.00 | 20,620,000.00 |
| 减：一年内到期的长期应付职工薪 酬 | 3,215,834.00 | 3,220,000.00 |
(2) 设定受益计划变动情况 设定受益计划义务现值：
- □适用 √不适用 计划资产：
- □适用 √不适用 设定受益计划净负债（净资产）
- □适用 √不适用 设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明：
- □适用 √不适用 设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明
- □适用 √不适用 其他说明：
- □适用 √不适用
50、 预计负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | 形成原因 |
|---|---|---|---|
| 未决诉讼 | 4,885,875.67 | 580,071.00 | 详见附注十六、2 |
| 产品质量保证 | 2,900,000.00 | 2,900,000.00 | |
| 合计 | 7,785,875.67 | 3,480,071.00 | / |
51、 递延收益
递延收益情况 √适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 形成原因 |
|---|---|---|---|---|---|
| 减量化清拆 补偿款 | 123,291,696.00 | 26,419,649.00 | 149,711,345.00 | 减量化清拆补 偿 | |
| 上海市科委 高空风能项 目补助 | 4,000,000.00 | 2,827,200.00 | 1,172,800.00 | 项目补助 | |
| 合计 | 127,291,696.00 | 26,419,649.00 | 2,827,200.00 | 150,884,145.00 | / |
其他说明： √适用 □不适用
公司与上海市浦东新区宣桥镇人民政府、上海市浦东第二房屋征收服务事务所有限公司签订《浦 东新区建设用地减量化清拆补偿协议书》。本次公司被列入减量化清拆补偿计划的土地面积 78,816 平方米，金额合计人民币 176,130,994 元。公司于 2024 年 12 月 24 日收到上海市浦东新区宣桥镇 人民政府支付的第一笔款项 8,000 万元。2025 年 9 月 1 日收到上海市浦东新区宣桥镇人民政府支 付的第二笔款项 4,329 万元。2026 年 1 月 16 日收到上海市浦东新区宣桥镇人民政府支付的第三 笔款项 2,642 万元。
52、 其他非流动负债
□适用 √不适用
53、 股本
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 期初余额 | 本次变动增减（+、一） | 期末余额 | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 发行新 股 | 送股 | 公积金 转股 | 其他 | 小计 | |||
| 股份总 数 | 321,447,910.00 | 321,447,910.00 |
54、 其他权益工具
(1) 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用
(2) 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
- □适用 √不适用 其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：
- □适用 √不适用 其他说明：
- □适用 √不适用
55、 资本公积
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
|---|---|---|---|---|
| 资本溢价（股 本溢价） | 39,375,658.94 | 39,375,658.94 | ||
| 合计 | 39,375,658.94 | 39,375,658.94 |
56、 库存股
□适用 √不适用
57、 其他综合收益 √适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期发生金额 | 期末余额 | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 本期所得税前发 生额 | 减： 前期 计入 其他 综合 收益 当期 转入 损益 | 减： 前期 计入 其他 综合 收益 当期 转入 留存 收益 | 减： 所得 税费 用 | 税后归属于母公 司 | 税后归属于少 数股东 | |||
| 一、不能重分类进损益的 其他综合收益 | ||||||||
| 其中：重新计量设定受益 计划变动额 | ||||||||
| 权益法下不能转损益的其 他综合收益 | ||||||||
| 其他权益工具投资公允价 值变动 | ||||||||
| 企业自身信用风险公允价 值变动 | ||||||||
| 二、将重分类进损益的其 他综合收益 | -4,011,374.46 | -3,113,151.03 | -3,081,994.52 | -31,156.51 | -7,093,368.98 | |||
| 其中：权益法下可转损益 的其他综合收益 | 45,518.93 | 45,518.93 | 45,518.93 | |||||
| 其他债权投资公允价值变 动 |
| 项目 | 期初余额 | 本期发生金额 | 期末余额 | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 本期所得税前发 生额 | 减： 前期 计入 其他 综合 收益 当期 转入 损益 | 减： 前期 计入 其他 综合 收益 当期 转入 留存 收益 | 减： 所得 税费 用 | 税后归属于母公 司 | 税后归属于少 数股东 | |||
| 外币财务报表折算差额 | -4,011,374.46 | -3,158,669.96 | -3,127,513.45 | -31,156.51 | -7,138,887.91 | |||
| 其他综合收益合计 | -4,011,374.46 | -3,113,151.03 | -3,081,994.52 | -31,156.51 | -7,093,368.98 |
中路股份有限公司2026 年半年度报告
- 58、 专项储备
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
|---|---|---|---|---|
| 安全生产费 | 178,397.46 | 178,397.46 | ||
| 合计 | 178,397.46 | 178,397.46 |
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明： 公司下属子公司严格遵照《企业安全生产费用提取和使用管理办法》相关规定计提安全生产费用。 本期以上年度营业收入作为计提基数，按照行业法定计提比例按月足额计提，计提金额计入生产 成本、制造费用，贷方计入专项储备，计提标准合规、计提流程规范。
- 59、 盈余公积
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
|---|---|---|---|---|
| 法定盈余公积 | 49,287,549.75 | 49,287,549.75 | ||
| 合计 | 49,287,549.75 | 49,287,549.75 |
- 60、 未分配利润
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期 | 上年度 |
|---|---|---|
| 调整前上期末未分配利润 | 113,130,999.53 | 173,652,934.76 |
| 调整期初未分配利润合计数（调增<br><br>+，调减-） | ||
| 调整后期初未分配利润 | 113,130,999.53 | 173,652,934.76 |
| 加：本期归属于母公司所有者的净 利润 | -15,039,342.67 | -57,307,456.13 |
| 减：提取法定盈余公积 | ||
| 提取任意盈余公积 | ||
| 提取一般风险准备 | ||
| 应付普通股股利 | 3,214,479.10 | |
| 转作股本的普通股股利 | ||
| 期末未分配利润 | 98,091,656.86 | 113,130,999.53 |
- 61、 营业收入和营业成本
(1) 营业收入和营业成本情况 √适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
|---|---|---|---|---|
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 402,812,566.38 | 352,328,956.62 | 553,129,066.72 | 481,095,655.21 |
| 其他业务 | 20,402,591.13 | 7,454,014.44 | 20,690,467.96 | 7,024,473.48 |
| 合计 | 423,215,157.51 | 359,782,971.06 | 573,819,534.68 | 488,120,128.69 |
120 / 169
(2) 营业收入、营业成本的分解信息 √适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 合同分类 | 自行车与童车 | 电动自行车 | 房屋租赁及仓储 | 高空风能及其他 | 合计 | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 营业收入 | 营业成本 | 营业收入 | 营业成本 | 营业收入 | 营业成本 | 营业收入 | 营业成本 | 营业收入 | 营业成本 | |
| 商品类型 | ||||||||||
| 按经营地 区分类 | ||||||||||
| 境内 | 225,153,448. 99 | 191,087,512. 92 | 158,187,971. 53 | 143,776,629. 55 | 20,402,591. 13 | 7,454,014 .44 | 2,047,382. 00 | 2,282,756. 70 | 405,791,393. 65 | 344,600,913 .61 |
| 境外 | 663,709.75 | 431,525.70 | 13,544,370.9 8 | 12,363,754.6 5 | - | - | 3,215,683. 13 | 2,386,777. 10 | 17,423,763.8 6 | 15,182,057. 45 |
| 合计 | 225,817,158. 74 | 191,519,038. 62 | 171,732,342. 51 | 156,140,384. 20 | 20,402,591. 13 | 7,454,014 .44 | 5,263,065. 13 | 4,669,533. 80 | 423,215,157. 51 | 359,782,971 .06 |
| 市场或客 户类型 | ||||||||||
| 合同类型 | ||||||||||
| 按商品转 让的时间 分类 | ||||||||||
| 在某一时 点确认 | 225,817,158. 74 | 191,519,038. 62 | 171,732,342. 51 | 156,140,384. 20 | 5,263,065. 13 | 4,669,533. 80 | 402,812,566. 38 | 352,328,956 .62 | ||
| 在某一时 段内确认 | 20,402,591. 13 | 7,454,014 .44 | 20,402,591.1 3 | 7,454,014.4 4 | ||||||
| 合计 | 225,817,158. 74 | 191,519,038. 62 | 171,732,342. 51 | 156,140,384. 20 | 20,402,591. 13 | 7,454,014 .44 | 5,263,065. 13 | 4,669,533. 80 | 423,215,157. 51 | 359,782,971 .06 |
| 按合同期 限分类 | ||||||||||
| 按销售渠 道分类 |
| 经销 | 225,339,822. 37 | 191,245,086. 98 | 125,771,187. 75 | 113,107,761. 71 | 351,111,010. 12 | 304,352,848 .69 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 直销 | 477,336.37 | 273,951.64 | 45,961,154.7 6 | 43,032,622.4 9 | 5,263,065. 13 | 4,669,533. 80 | 51,701,556.2 6 | 47,976,107. 93 | ||
| 提供服务 及其他 | 20,402,591. 13 | 7,454,014 .44 | 20,402,591.1 3 | 7,454,014.4 4 | ||||||
| 合计 | 225,817,158. 74 | 191,519,038. 62 | 171,732,342. 51 | 156,140,384. 20 | 20,402,591. 13 | 7,454,014 .44 | 5,263,065. 13 | 4,669,533. 80 | 423,215,157. 51 | 359,782,971 .06 |
其他说明：
□适用 √不适用
(3) 履约义务的说明
□适用 √不适用
(4) 分摊至剩余履约义务的说明
□适用 √不适用
(5) 重大合同变更或重大交易价格调整
□适用 √不适用
62、 税金及附加
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
|---|---|---|
| 房产税 | 579,392.33 | 464,481.50 |
| 土地使用税 | 320,434.40 | 325,540.61 |
| 城市维护建设税 | 287,515.91 | 416,370.42 |
| 教育费附加 | 251,660.71 | 383,146.17 |
| 印花税 | 174,962.66 | 389,451.47 |
| 车船使用税 | 3,535.78 | 17,539.94 |
| 其他 | 3,600.00 | 809.48 |
| 合计 | 1,621,101.79 | 1,997,339.59 |
63、 销售费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
|---|---|---|
| 职工薪酬 | 17,187,214.35 | 15,699,195.26 |
| 咨询服务费 | 1,463,110.85 | 3,884,143.11 |
| 会议费 | 2,994,111.62 | 3,278,188.02 |
| 广告宣传费 | 2,933,386.38 | 1,935,004.80 |
| 办公费 | 390,976.63 | 1,094,686.89 |
| 差旅费 | 1,218,864.45 | 1,022,795.38 |
| 专利商标费 | 209,925.25 | 968,042.83 |
| 劳务费 | 1,337,913.73 | 915,167.43 |
| 业务招待费 | 741,932.21 | 406,853.11 |
| 中介代理费 | 301,163.37 | 274,994.22 |
| 折旧费 | 215,439.66 | 205,831.16 |
| 租赁费及物业费 | 302,888.74 | 136,800.20 |
| 三包损失费 | - | 62,331.71 |
| 修理费 | 133,070.19 | 5,078.52 |
| 其他 | 1,765,837.88 | 1,787,558.39 |
| 合计 | 31,195,835.31 | 31,676,671.03 |
64、 管理费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
|---|---|---|
| 职工薪酬 | 22,495,824.23 | 19,407,345.05 |
| 中介咨询服务费 | 7,508,766.55 | 14,851,966.98 |
| 租赁及物业费 | 2,314,387.00 | 4,275,836.39 |
| 折旧及摊销 | 6,887,002.37 | 3,507,765.95 |
| 认证费 | 879,137.74 | 3,331,122.19 |
| 业务招待费 | 2,537,124.70 | 2,126,338.07 |
| 办公费 | 986,924.19 | 1,754,057.69 |
| 差旅费 | 1,290,418.30 | 658,503.04 |
| 修理费 | 696,951.80 | 382,233.57 |
| 车辆费 | 917,852.88 | 371,682.20 |
| 水电费 | 384,511.94 | 342,880.33 |
| 邮电通讯费 | 79,751.30 | 65,623.63 |
| 其他 | 1,232,060.56 | 847,969.46 |
| 合计 | 48,210,713.56 | 51,923,324.55 |
65、 研发费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
|---|---|---|
| 委外研发费 | 785,000.74 | 4,382,376.38 |
| 折旧与摊销 | 1,224,166.13 | 3,365,947.32 |
| 职工薪酬 | 3,197,847.79 | 2,792,150.14 |
| 直接材料投入 | 190,683.33 | 86,060.98 |
| 其他 | 735,652.40 | 300,216.16 |
| 合计 | 6,133,350.39 | 10,926,750.98 |
66、 财务费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
|---|---|---|
| 利息费用 | 2,187,178.46 | 1,446,508.30 |
| 减：利息收入 | 323,431.85 | 670,425.47 |
| 汇兑损益 | 719,990.39 | 353.91 |
| 手续费及其他 | 65,990.34 | 226,095.45 |
| 合计 | 2,649,727.34 | 1,002,532.19 |
67、 其他收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 按性质分类 | 本期发生额 | 上期发生额 |
|---|---|---|
| 政府补助 | 526,500.00 | 1,338,466.87 |
| 直接减免的增值税 | 658.53 | 1,371.70 |
| 代扣个人所得税手续费收入 | 24,914.63 | 39,297.02 |
| 合计 | 552,073.16 | 1,379,135.59 |
其他说明： 计入其他收益的政府补助：
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 与资产相关/与收益相关 |
|---|---|---|---|
| 财政扶持金 | 500,000.00 | 1,141,500.00 | 与收益相关 |
| 高空风能国重项目资金 | 176,000.00 | 与收益相关 | |
| 社保就业补贴/稳岗补贴 | 1,500.00 | 12,466.87 | 与收益相关 |
| 其他政府补贴或返还 | 25,000.00 | 8,500.00 | 与收益相关 |
| 合计 | 526,500.00 | 1,338,466.87 |
68、 投资收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
|---|---|---|
| 权益法核算的长期股权投资收益 | 4,231,651.09 | 642,556.06 |
| 交易性金融资产在持有期间的投资 收益 | 1,019.68 | 10,925.72 |
| 处置交易性金融资产取得的投资收 益 | 145,010.97 | 21,089.88 |
| 其他非流动金融资产在持有期间的 投资收益 | 78,947.37 | 2,599,811.87 |
| 合计 | 4,456,629.11 | 3,274,383.53 |
69、 净敞口套期收益
□适用 √不适用
70、 公允价值变动收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 产生公允价值变动收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
|---|---|---|
| 交易性金融资产 | 1,623,801.44 | 385,424.78 |
| 其他非流动金融资产 | -6,120,000.00 | -2,090,000.00 |
| 合计 | -4,496,198.56 | -1,704,575.22 |
71、 信用减值损失
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
|---|---|---|
| 应收票据坏账损失 | -5,000.00 | -624,984.70 |
| 应收账款坏账损失 | 944,031.71 | -4,296,567.98 |
| 其他应收款坏账损失 | 53,192.59 | -355,244.50 |
| 合计 | 992,224.30 | -5,276,797.18 |
72、 资产减值损失
□适用 √不适用
73、 资产处置收益
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
|---|
| 固定资产处置利得或损失 | -10,909.71 | 4,810.72 |
|---|---|---|
| 合计 | -10,909.71 | 4,810.72 |
其他说明：
□适用√不适用
- 74、 营业外收入
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损 益的金额 |
|---|---|---|---|
| 无需支付的预计负 债 | 531,968.15 | ||
| 违约赔偿收入 | 473.90 | ||
| 车牌拍卖收入 | 144,881.00 | ||
| 其他 | 17,179.82 | 3,915.90 | 17,179.82 |
| 合计 | 17,179.82 | 681,238.95 | 17,179.82 |
其他说明：
□适用 √不适用
- 75、 营业外支出 √适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损 益的金额 |
|---|---|---|---|
| 非流动资产处置损 失合计 | 9,405.03 | ||
| 其中：固定资产处 置损失 | 9,405.03 | ||
| 对外捐赠 | 100,000.00 | ||
| 违约赔偿支出 | -381,481.36 | -381,481.36 | |
| 罚款及赔偿款滞纳 金支出 | 4,674,124.21 | 85,883.58 | 4,674,124.21 |
| 其他 | 340.44 | 1,346.04 | 340.44 |
| 合计 | 4,292,983.29 | 196,634.65 | 4,292,983.29 |
- 76、 所得税费用
- (1) 所得税费用表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
|---|---|---|
| 当期所得税费用 | -145,208.58 | 8,131,016.56 |
| 递延所得税费用 | -9,739,259.55 | -10,940,122.55 |
| 合计 | -9,884,468.13 | -2,809,105.99 |
- (2) 会计利润与所得税费用调整过程 √适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 |
|---|---|
| 利润总额 | -29,160,527.11 |
| 按法定/适用税率计算的所得税费用 | -7,290,131.79 |
| 子公司适用不同税率的影响 | -672,307.63 |
| 非应税收入的影响 | -481,304.70 |
| 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 | 1,530,231.56 |
| 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性 差异或可抵扣亏损的影响 | -2,135,887.34 |
| 研发费加计扣除的影响 | -835,068.23 |
| 所得税费用 | -9,884,468.13 |
其他说明：
□适用 √不适用
- 77、 其他综合收益
√适用 □不适用 详见附注七、57
- 78、 现金流量表项目
- (1) 与经营活动有关的现金
收到的其他与经营活动有关的现金 √适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
|---|---|---|
| 其他企业间往来 | 25,600,495.93 | 71,519,409.74 |
| 利息收入 | 323,431.85 | 670,425.47 |
| 政府补助及其他收入 | 6,200,057.94 | 2,060,374.54 |
| 收回受限货币资金 | 9,863.00 | |
| 合计 | 32,123,985.72 | 74,260,072.75 |
支付的其他与经营活动有关的现金 √适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
|---|---|---|
| 费用性支出 | 39,676,671.89 | 52,885,018.57 |
| 营业外支出 | 10,141.84 | 187,229.62 |
| 其他企业间往来 | 30,252,695.64 | 30,703,901.85 |
| 合计 | 69,939,509.37 | 83,776,150.04 |
- (2) 与投资活动有关的现金 收到的重要的投资活动有关的现金
- □适用 √不适用 支付的重要的投资活动有关的现金
- □适用 √不适用 收到的其他与投资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
|---|---|---|
| 减量化补偿款 | 26,419,649.00 | |
| 合计 | 26,419,649.00 |
支付的其他与投资活动有关的现金
- □适用 √不适用
- (3) 与筹资活动有关的现金
收到的其他与筹资活动有关的现金
□适用 √不适用
支付的其他与筹资活动有关的现金 √适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
|---|---|---|
| 支付租赁负债 | 6,405,746.99 | 2,725,018.06 |
| 合计 | 6,405,746.99 | 2,725,018.06 |
筹资活动产生的各项负债变动情况 √适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 现金 变动 | 非现金变动 | 现金变动 | 非现金 变动 | |||
| 其他应付款应付股利 | 87,402.00 | 87,402.00 | ||||
| 长期借款（包 含一年内到期 的非流动负 债） | 28,164,192.17 | 459,566.67 | 2,464,288.89 | 26,159,469.95 | ||
| 租赁负债（包 含一年内到期 的非流动负 债） | 24,964,285.50 | 3,491,189.60 | 6,405,746.99 | 22,049,728.11 | ||
| 长期应付款 | 47,334,246.58 | 1,190,136.99 | 48,524,383.57 | |||
| 合计 | 100,550,126.25 | 5,140,893.26 | 8,870,035.88 | 96,820,983.63 |
- (4) 以净额列报现金流量的说明
□适用 √不适用
- (5) 不涉及当期现金收支、但影响企业财务状况或在未来可能影响企业现金流量的重大活动及财 务影响
- □适用 √不适用
- 79、 现金流量表补充资料
- (1) 现金流量表补充资料
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 补充资料 | 本期金额 | 上期金额 |
|---|---|---|
| 1．将净利润调节为经营活动现金流量： | ||
| 净利润 | -19,276,058.98 | -10,856,544.62 |
| 加：资产减值准备 | ||
| 信用减值损失 | -992,224.30 | 5,276,797.18 |
| 固定资产折旧、油气资产折耗、生 产性生物资产折旧 | 2,729,719.38 | 2,932,721.82 |
| 使用权资产摊销 | 5,626,070.97 | 2,994,214.95 |
| 无形资产摊销 | 1,972,394.51 | 4,194,428.70 |
| 长期待摊费用摊销 | 8,002,971.93 | 5,892,534.89 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长 期资产的损失（收益以“-”号填 列） | 10,909.71 | -4,810.72 |
| 固定资产报废损失（收益以“-”号 填列） | 9,405.03 | |
| 公允价值变动损失（收益以“-”号 填列） | 4,496,198.56 | 1,704,575.22 |
| 财务费用（收益以“-”号填列） | 1,001,763.69 | 1,446,862.21 |
| 投资损失（收益以“-”号填列） | -4,456,629.11 | -3,274,383.53 |
| 递延所得税资产减少（增加以“-” 号填列） | -8,499,294.21 | -6,983,251.91 |
| 递延所得税负债增加（减少以“-” 号填列） | -1,239,965.34 | -3,956,870.64 |
| 存货的减少（增加以“-”号填列） | -16,683,508.34 | -6,425,049.63 |
| 经营性应收项目的减少（增加以 “-”号填列） | -22,453,033.90 | -52,942,894.89 |
| 经营性应付项目的增加（减少以 “-”号填列） | 45,141,818.96 | 69,298,688.65 |
| 其他 | ||
| 经营活动产生的现金流量净额 | -4,618,866.47 | 9,306,422.71 |
| 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： | ||
| 债务转为资本 | ||
| 一年内到期的可转换公司债券 | ||
| 融资租入固定资产 | ||
| 3．现金及现金等价物净变动情况： | ||
| 现金的期末余额 | 90,410,826.54 | 127,786,736.22 |
| 减：现金的期初余额 | 85,463,318.94 | 229,598,671.93 |
| 加：现金等价物的期末余额 | ||
| 减：现金等价物的期初余额 | ||
| 现金及现金等价物净增加额 | 4,947,507.60 | -101,811,935.71 |
- (2) 本期支付的取得子公司的现金净额
□适用 √不适用
(3) 本期收到的处置子公司的现金净额
□适用 √不适用
(4) 现金和现金等价物的构成
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
|---|---|---|
| 一、现金 | 90,410,826.54 | 85,463,318.94 |
| 其中：库存现金 | 490,101.19 | 595,593.41 |
| 可随时用于支付的银行存 款 | 83,783,814.49 | 79,616,399.07 |
| 可随时用于支付的其他货 币资金 | 6,136,910.86 | 5,251,326.46 |
| 二、期末现金及现金等价物余额 | 90,410,826.54 | 85,463,318.94 |
(5) 使用范围受限但仍作为现金和现金等价物列示的情况
□适用 √不适用
(6) 不属于现金及现金等价物的货币资金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | 理由 |
|---|---|---|---|
| 银行存款 | 4,527,342.46 | 4,527,342.46 | 因诉讼等原因被冻结 |
| 合计 | 4,527,342.46 | 4,527,342.46 | / |
其他说明：
□适用 √不适用
- 80、 所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
□适用 √不适用
- 81、 外币货币性项目
- (1) 外币货币性项目
√适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 期末外币余额 | 折算汇率 | 期末折算人民币 余额 |
|---|---|---|---|
| 货币资金 | 11,134,952.40 | ||
| 其中：美元 | 1,562,286.06 | 7.028800 | 10,980,996.26 |
| 日元 | 3,000.00 | 0.044797 | 134.39 |
| 港元 | 170,303.75 | 0.903220 | 153,821.75 |
| 应收账款 | 16,573,410.58 | ||
| 其中：美元 | 2,357,928.89 | 7.028800 | 16,573,410.58 |
(2) 货币缺乏可兑换性的性质及其财务影响、所采用的即期汇率及其估计过程，以及企业因货币 缺乏可兑换性而面临的风险
□适用 √不适用
(3) 境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币 及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因 √适用 □不适用
| 企业名称 | 经营所在地 | 记账本位币 |
|---|---|---|
| 中路全球投资有限公司 | 香港特别行政区 | 人民币 |
| 中路优势全球投資有限公司 | 香港特别行政区 | 美元 |
(4) 境外经营的记账本位币与企业的列报货币之间缺乏可兑换性的情况
□适用 √不适用
82、租赁
- (1) 作为承租人 √适用 □不适用 未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额
- □适用 √不适用
简化处理的短期租赁或低价值资产的租赁费用 √适用 □不适用 简化处理的短期租赁或低价值资产的租赁费用 2,617,275.74 元
售后租回交易及判断依据
- □适用 √不适用 与租赁相关的现金流出总额9,023,022.73元
- (2) 作为出租人
作为出租人的经营租赁 √适用□不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 租赁收入 | 其中:未计入租赁收款额的可 变租赁付款额相关的收入 |
|---|---|---|
| 营业收入 | 20,402,591.13 | |
| 合计 | 20,402,591.13 |
作为出租人的融资租赁
- □适用 √不适用 未折现租赁收款额与租赁投资净额的调节表
- □适用 √不适用
未来五年未折现租赁收款额 √适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 每年未折现租赁收款额 | |
|---|---|---|
| 期末金额 | 期初金额 | |
| 第一年 | 38,819,117.89 | 33,382,527.06 |
| 第二年 | 19,369,551.39 | 20,826,678.69 |
| 第三年 | 5,879,477.74 | 8,894,482.60 |
| 第四年 | 795,404.00 | 1,843,355.32 |
| 第五年 | 256,532.00 |
(3) 作为生产商或经销商确认融资租赁销售损益
- □适用 √不适用
- 83、 数据资源
□适用 √不适用
- 84、 其他
- □适用 √不适用
八、研发支出
- 1、 按费用性质列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
|---|---|---|
| 职工薪酬 | 3,197,847.79 | 2,792,150.14 |
| 折旧与摊销 | 1,224,166.13 | 3,365,947.32 |
| 委外研发费 | 785,000.74 | 5,077,201.81 |
| 直接材料投入 | 190,683.33 | 86,060.98 |
| 其他 | 735,652.40 | 300,216.16 |
| 合计 | 6,133,350.39 | 11,621,576.41 |
| 其中：费用化研发支出 | 6,133,350.39 | 10,926,750.98 |
| 资本化研发支出 | 694,825.43 |
- 2、 符合资本化条件的研发项目开发支出
- □适用 √不适用 重要的资本化研发项目
- □适用 √不适用 开发支出减值准备
- □适用 √不适用
- 3、 重要的外购在研项目
- □适用 √不适用
九、合并范围的变更
- 1、 非同一控制下企业合并
- □适用 √不适用
2、 同一控制下企业合并
□适用 √不适用
3、 反向购买
□适用 √不适用
4、 处置子公司 本期是否存在丧失子公司控制权的交易或事项
- □适用 √不适用 其他说明：
- □适用 √不适用 是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
- □适用 √不适用 其他说明：
- □适用 √不适用
5、 其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
□适用 √不适用
6、 其他
□适用 √不适用
十、在其他主体中的权益 1、 在子公司中的权益
- (1) 企业集团的构成
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 子公司名称 | 主要经营地 | 注册资本 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例(%) | 取得 方式 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 直接 | 间接 | ||||||
| 上海永久自行 车有限公司 | 上海 | 12,000,000.00 | 上海 | 贸易 | 100.00 | 设立 | |
| 江苏永久摩托 车科技有限公 司 | 江苏省海安市 | 10,000,000.00 | 江苏省海安市 | 制造 | 51.00 | 设立 | |
| 无锡市永哥贸 易有限公司 | 江苏省无锡市 | 200,000.00 | 江苏省无锡市 | 贸易 | 51.00 | 设立 | |
| 永久新能源科 技（天津）有 限公司 | 天津 | 10,000,000.00 | 天津 | 制造 | 51.00 | 设立 | |
| 天津永久智能 科技有限公司 | 天津 | 10,000,000.00 | 天津 | 制造 | 51.00 | 设立 | |
| 江苏永久车辆 制造有限公司 | 江苏省徐州市 | 10,000,000.00 | 江苏省徐州市 | 制造 | 51.00 | 设立 | |
| 上海中路实业 有限公司 | 上海 | 125,800,000.00 | 上海 | 制造 | 100.00 | 同一控制下企业 合并取得 | |
| 上海中路保龄 设备安装有限 公司 | 上海 | 5,000,000.00 | 上海 | 施工 | 100.00 | 同一控制下企业 合并取得 | |
| 上海莱迪科斯 实业有限公司 | 上海 | 3,000,000.00 | 上海 | 制造 | 100.00 | 设立 | |
| 莱迪科斯（安 庆）纳米皮有 限公司 | 安徽省安庆市 | 62,500,000.00 | 安徽省安庆市 | 材料技术 | 80.00 | 设立 | |
| 上海崟熠物业 管理有限公司 | 上海 | 1,000,000.00 | 上海 | 物业管理 | 100.00 | 设立 | |
| 广东高空风能 技术有限公司 | 广东省广州市 | 178,744,700.00 | 广东省广州市 | 能源技术 | 62.84 | 同一控制下企业 合并取得 |
| 佛山南海高空 风能技术有限 公司 | 广东省佛山市 | 10,000,000.00 | 广东省佛山市 | 能源技术 | 62.84 | 同一控制下企业 合并取得 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 芜湖天风新能 源科技有限公 司 | 安徽省芜湖市 | 10,000,000.00 | 安徽省芜湖市 | 能源技术 | 62.84 | 同一控制下企业 合并取得 | |
| 宣城中路天风 运维有限公司 | 安徽省宣城市 | 1,000,000.00 | 安徽省宣城市 | 能源技术 | 85.14 | 设立 | |
| 上海永久进出 口有限公司 | 上海 | 6,362,500.00 | 上海 | 贸易 | 100.00 | 设立 | |
| 江苏步路电动 科技有限公司 | 江苏省盐城市 | 15,000,000.00 | 江苏省盐城市 | 制造 | 80.00 | 设立 | |
| 上海中路永久 一九四零文化 传播有限公司 | 上海 | 3,000,000.00 | 上海 | 广告 | 100.00 | 设立 | |
| 中路优势（天 津）股权投资 基金合伙企业 （有限合伙） | 上海 | 191,500,000.00 | 上海 | 投资 | 99.00 | 设立 | |
| 中路优势全球 投资有限公司 | 香港 | 9,119.50 | 香港 | 投资 | 99.00 | 设立 | |
| 上海自行车厂 | 上海 | 8,800,000.00 | 上海 | 制造 | 100.00 | 非同一控制下企 业合并取得 | |
| 中路全球投资 有限公司 | 香港 | 0.89 | 香港 | 投资 | 100.00 | 设立 | |
| 上海中路旅游 发展有限公司 | 上海 | 50,000,000.00 | 上海 | 酒店管理 | 100.00 | 设立 | |
| 上海杉濡文化 发展有限公司 | 上海 | 30,000,000.00 | 上海 | 服务 | 51.00 | 设立 | |
| 上海菲克特自 行车有限公司 | 上海 | 20,000,000.00 | 上海 | 贸易 | 100.00 | 设立 |
| 厦门奥斯创复 材科技有限公 司 | 福建省厦门市 | 20,000,000.00 | 福建省厦门市 | 制造 | 100.00 | 设立 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 厦门奥斯创科 技有限公司 | 福建省厦门市 | 20,000,000.00 | 福建省厦门市 | 制造 | 100.00 | 设立 | |
| 上海一九肆铁 体育赛事策划 有限公司 | 上海 | 100,000.00 | 上海 | 服务 | 80.00 | 设立 |
(2) 重要的非全资子公司
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 子公司名称 | 少数股东持股 比例（%） | 本期归属于少数股东的损益 | 本期向少数股东宣告分派的股 利 | 期末少数股东权益余额 |
|---|---|---|---|---|
| 广东高空风能技术有限 公司 | 37.1593 | -1,311,018.11 | -30,914,446.27 | |
| 上海杉濡文化发展有限 公司 | 49.0000 | -1,102,123.48 | 1,468,734.34 | |
| 江苏永久摩托车科技有 限公司 | 49.0000 | -1,457,910.23 | 4,806,397.98 | |
| 永久新能源科技（天 津）有限公司 | 49.0000 | -198,479.48 | 3,694,885.75 | |
| 中路优势（天津）股权 投资基金合伙企业（有 限合伙） | 1.0000 | 6,662.10 | 1,360,410.76 |
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
(3) 重要非全资子公司的主要财务信息
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 子 公 司 名 称 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负 债 | 负债合计 | 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负 债 | 负债合计 | |
| 广 东 高 空 风 能 技 术 有 限 公 司 | 52,146,98 3.66 | 10,583,64 2.24 | 62,730,62 5.90 | 145,757,6 67.10 | 167,362.1 4 | 145,925,0 29.24 | 50,748,21 5.79 | 11,878,92 2.24 | 62,627,13 8.03 | 142,006,0 12.36 | 287,425.4 0 | 142,293,4 37.76 |
| 上 海 杉 濡 文 化 发 展 有 限 | 8,006,554 .30 | 35,161,53 8.47 | 43,168,09 2.77 | 11,406,40 2.04 | 28,764,27 3.70 | 40,170,67 5.74 | 7,549,342 .53 | 41,233,86 7.33 | 48,783,20 9.86 | 11,540,71 2.35 | 31,995,84 8.88 | 43,536,56 1.23 |
| 公 司 | ||||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 江 苏 永 久 摩 托 车 科 技 有 限 公 司 | 86,547,22 4.25 | 16,466,87 6.35 | 103,014,1 00.60 | 75,455,20 4.32 | 17,749,92 0.81 | 93,205,12 5.13 | 60,384,46 4.72 | 19,203,59 1.99 | 79,588,05 6.71 | 48,765,36 1.48 | 18,038,39 2.76 | 66,803,75 4.24 |
| 永 久 新 能 源 科 技<br><br>（<br><br>天 津 ） 有 限 公 司 | 25,317,82 6.63 | 1,680,619. 52 | 26,998,44 6.15 | 18,854,75 3.56 | 603,109.4 2 | 19,457,86 2.98 | 14,433,10 9.61 | 2,354,509. 73 | 16,787,61 9.34 | 8,096,793. 08 | 745,182.9 3 | 8,841,976. 01 |
| 中 路 优 势<br><br>（<br><br>天 津 ） 股 权 投 资 基 金 合 伙 企 业<br><br>（<br><br>有 限 合 伙 ） | 16,987,40 0.41 | 126,053,6 75.96 | 143,041,0 76.37 | 7,000,000. 00 | - | 7,000,000. 00 | 15,245,57 6.89 | 120,129,5 69.91 | 135,375,1 46.80 | 280.00 | 280.00 |
|---|
| 子公司名称 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 营业收入 | 净利润 | 综合收益总 额 | 经营活动现 金流量 | 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现 金流量 | |
| 广东高空风能技术有 限公司 | 153,396.23 | -3,528,103.61 | -3,528,103.61 | 213,434.77 | 2,580,318.48 | -3,766,970.52 | -3,766,970.52 | 216,205.47 |
| 上海杉濡文化发展有 限公司 | 8,277,170.05 | -2,249,231.60 | -2,249,231.60 | 2,653,434.08 | 9,339,322.38 | -601,982.25 | -601,982.25 | 4,987,412.37 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 江苏永久摩托车科技 有限公司 | 116,122,475.71 | -2,975,327.00 | -2,975,327.00 | -114,519.63 | 106,694,042.64 | 1,066,695.87 | 1,066,695.87 | 20,985,109.96 |
| 永久新能源科技（天 津）有限公司 | 38,307,187.32 | -405,060.16 | -405,060.16 | 2,506,100.81 | 31,143,493.70 | 449,160.42 | 449,160.42 | 1,124,780.98 |
| 中路优势（天津）股 权投资基金合伙企业 （有限合伙） | 666,209.57 | 666,209.57 | -106,697.92 | -13,916,022.52 | -13,916,022.52 | -6,914,540.23 |
(4) 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制：
□适用 √不适用
(5) 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
- 2、 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
□适用 √不适用
- 3、 在合营企业或联营企业中的权益 √适用 □不适用
- (1) 重要的合营企业或联营企业
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 合营企业 或联营企 业名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例(%) | 对合营企业或 联营企业投资 的会计处理方 法 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 直接 | 间接 | |||||
| 绩溪中能 建中路高 空风能发 电有限公 司 | 安徽省宣城 市绩溪县 | 安徽省宣 城市绩溪 县 | 风力发电 | 49.00 | 权益法 | |
| Factor Bikes Pty Ltd | 澳洲新南威 尔士纽特罗 湾 | 澳洲新南 威尔士纽 特罗湾 | 自行车生产 销售 | 21.15 | 权益法 |
在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有 20%以下表决权但具有重大影响，或者持有 20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：
- (2) 重要合营企业的主要财务信息
□适用√不适用
- (3) 重要联营企业的主要财务信息
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
| 期末余额/ 本期发生额 | 期初余额/ 上期发生额 | |||
|---|---|---|---|---|
| 绩溪中能建中 路高空风能发 电有限公司 | Factor Bikes Pty Ltd | 绩溪中能建中 路高空风能发 电有限公司 | Factor Bikes Pty Ltd | |
| 流动资产 | 12,858,246.35 | 245,360,853.64 | 16,104,097.36 | 178,020,775.90 |
| 非流动资产 | 109,171,751.77 | 12,170,587.92 | 109,200,572.76 | 33,155,039.38 |
| 资产合计 | 122,029,998.12 | 257,531,441.56 | 125,304,670.12 | 211,175,815.28 |
| 流动负债 | 43,261,627.35 | 118,529,275.39 | 43,408,455.29 | 106,912,962.26 |
| 非流动负债 | 7,442,719.95 | 7,169,853.96 | ||
| 负债合计 | 43,261,627.35 | 125,971,995.34 | 43,408,455.29 | 114,082,816.22 |
| 少数股东权益 | ||||
|---|---|---|---|---|
| 归属于母公司股东权益 | 78,768,370.77 | 131,559,446.22 | 81,896,214.83 | 97,092,999.06 |
| 按持股比例计算的净资产 份额 | 38,596,501.68 | 27,821,354.22 | 40,129,145.27 | 20,532,609.37 |
| 调整事项 | ||||
| --商誉 | 2,452,901.18 | 74,493,335.98 | 2,452,892.42 | 78,764,377.57 |
| --内部交易未实现利润 | ||||
| --其他 | -1,887,825.65 | |||
| 对联营企业权益投资的账 面价值 | 41,049,402.86 | 102,314,690.20 | 42,582,037.69 | 97,409,161.29 |
| 存在公开报价的联营企业 权益投资的公允价值 | ||||
| 营业收入 | - | 197,040,832.97 | 3,500,000.00 | 169,192,384.80 |
| 净利润 | -3,127,844.06 | 24,433,684.97 | 1,977,103.37 | 9,707,051.08 |
| 终止经营的净利润 | ||||
| 其他综合收益 | -335,986.45 | |||
| 综合收益总额 | -3,127,844.06 | 24,433,684.97 | 1,977,103.37 | 9,371,064.63 |
| 本年度收到的来自联营企 业的股利 |
其他说明
(4) 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 期末余额/ 本期发生额 | 期初余额/ 上期发生额 | |
|---|---|---|
| 合营企业： | ||
| 下列各项按持股比例计算的合计数 | ||
| 联营企业： | ||
| 投资账面价值合计 | 26,992,572.65 | 29,025,399.23 |
| 下列各项按持股比例计算的合计数 | ||
| --净利润 | -2,032,826.58 | -1,852,548.01 |
| --其他综合收益 | - | |
| --综合收益总额 | -2,032,826.58 | -1,852,548.01 |
其他说明
(5) 合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明
□适用 √不适用
(6) 合营企业或联营企业发生的超额亏损
□适用 √不适用
(7) 与合营企业投资相关的未确认承诺
□适用 √不适用
(8) 与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
□适用 √不适用
4、 重要的共同经营
□适用 √不适用
5、 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
□适用 √不适用
6、 其他
□适用 √不适用
十一、政府补助 1、 报告期末按应收金额确认的政府补助
□适用 √不适用
未能在预计时点收到预计金额的政府补助的原因
□适用 √不适用
2、 涉及政府补助的负债项目
□适用 √不适用
3、 计入当期损益的政府补助 √适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 类型 | 本期发生额 | 上期发生额 |
|---|---|---|
| 与收益相关 | 526,500.00 | 1,338,466.87 |
| 合计 | 526,500.00 | 1,338,466.87 |
其他说明：
十二、与金融工具相关的风险
- 1、 金融工具的风险
√适用 □不适用
本公司在经营过程中面临各种金融风险：信用风险、流动性风险和市场风险。上述金融风险 以及本公司为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述：
公司董事会全面负责风险管理目标和政策的确定，并对风险管理目标和政策承担最终责任。 本公司风险管理的总体目标是在不过度影响公司竞争力和应变力的情况下，制定尽可能降低
风险的风险管理政策。 1、信用风险 信用风险是指交易对手未能履行合同义务而导致本公司发生财务损失的风险。 本公司主要面临赊销导致的客户信用风险。在签订新合同之前，本公司会对新客户的信用风
险进行评估，包括外部信用评级和在某些情况下的银行资信证明（当此信息可获取时）。公司对 每一客户均设置了赊销限额，该限额为无需获得额外批准的最大额度。
公司通过对已有客户信用评级的季度监控以及审核来确保公司的整体信用风险在可控的范围 内。在监控客户的信用风险时，按照客户的信用特征对其分组。被评为“高风险”级别的客户会 放在受限制客户名单里，并且只有在额外批准的前提下，公司才可在未来期间内对其赊销，否则 必须要求其提前支付相应款项。
2、流动性风险 流动性风险是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的
风险。
本公司的政策是确保拥有充足的现金以偿还到期债务。流动性风险由本公司的财务部门集中 控制。财务部门通过监控现金余额、可随时变现的有价证券以及对未来 12 个月现金流量的滚动预 测，确保公司在所有合理预测的情况下拥有充足的资金偿还债务。
本公司各项借款以未折现的合同现金流量按到期日列示如下：
单位：元 币种：人民币
| 项 目 | 期末余额 | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 1 个月以内 | 1-3 个月 | 3 个月-1 年 | 1-5 年 | 5 年以上 | 合计 | |
| 长 期 借 款 | 2,159,469.95 | 2,000,000.00 | 21,000,000.00 | 1,000,000.00 | 26,159,469.95 | |
| 租 赁 负 债 | 561,951.97 | 1,123,903.94 | 5,057,567.73 | 15,306,304.47 | 22,049,728.11 | |
| 长 期 应 付 款 | 45,000,000.00 | 45,000,000.00 | ||||
| 合 计 | 561,951.97 | 3,283,373.89 | 7,057,567.73 | 81,306,304.47 | 1,000,000.00 | 93,209,198.06 |
| 项 目 | 期初余额 | |||||
| 1 个月以内 | 1-3 个月 | 3 个月-1 年 | 1-5 年 | 5 年以上 | 合计 | |
| 长 期 借 款 | 2,164,192.17 | 2,000,000.00 | 21,000,000.00 | 3,000,000.00 | 28,164,192.17 | |
| 租 赁 负 债 | 1,568,219.96 | 1,780,588.77 | 7,242,216.62 | 16,865,056.65 | 27,456,082.00 | |
| 长 期 应 付 款 | 45,000,000.00 | 45,000,000.00 | ||||
| 合 计 | 1,568,219.96 | 3,944,780.94 | 9,242,216.62 | 82,865,056.65 | 3,000,000.00 | 100,620,274.17 |
3、市场风险 金融工具的市场风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的
风险，包括汇率风险、利率风险和其他价格风险。
- （1）利率风险 利率风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。 本公司面临的利率风险主要来源于银行借款。于 2026 年 6 月 30 日，在其他变量保持不变的 情况下，如果以浮动利率计算的借款利率上升或下降 100 个基点，则本公司的净利润将减少或增 加 130,797.35 元（2025 年 6 月 30 日：303,766.26 元）。管理层认为 100 个基点合理反映了下一年 度利率可能发生变动的合理范围。
- （2）汇率风险 汇率风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。 本公司尽可能将外币收入与外币支出相匹配以降低汇率风险。于本期及上期，本公司未签署
任何远期外汇合约或货币互换合约。
本公司面临的汇率风险主要来源于以美元计价的金融资产和金融负债，外币金融资产和外币 金融负债折算成人民币的金额列示如下：于 2026 年 6 月 30 日，在所有其他变量保持不变的情况 下，如果人民币对美元等升值或贬值 0.5%，则公司将增加或减少税前净利润 138,541.81 元（2025 年 6 月 30 日：116,421.55 元）。管理层认为 0.5%合理反映了下一年度人民币对美元等可能发生变 动的合理范围。
（3）其他价格风险 其他价格风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因汇率风险和利率风险以外的市场价
格变动而发生波动的风险。 本公司其他价格风险主要产生于各类权益工具投资，存在权益工具价格变动的风险。 本公司持有的主要权益工具投资列示如下：于 2026 年 6 月 30 日，在所有其他变量保持不变 的情况下，如果权益工具的价值上涨或下跌 0.5%，则本公司将增加或减少税前净利润 1,053,053.63 元（2025 年 6 月 30 日：1,071,574.58 元）。管理层认为 0.5%合理反映了下一年度权益工具价值可 能发生变动的合理范围。
- 2、 套期
- (1) 公司开展套期业务进行风险管理
- □适用 √不适用 其他说明
- □适用 √不适用
- (2) 公司开展符合条件套期业务并应用套期会计
- □适用 √不适用 其他说明
- □适用 √不适用
- (3) 公司开展套期业务进行风险管理、预期能实现风险管理目标但未应用套期会计
- □适用 √不适用 其他说明
- □适用 √不适用
- 3、 金融资产转移
- (1) 转移方式分类
□适用 √不适用
- (2) 因转移而终止确认的金融资产
□适用√不适用
(3) 继续涉入的转移金融资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 资产转移方式 | 继续涉入形成的资产 金额 | 继续涉入形成的负债 金额 |
|---|---|---|---|
| 银行承兑汇票 | 已背书 | 95,000.00 | 100,000.00 |
| 合计 | / | 95,000.00 | 100,000.00 |
其他说明
□适用 √不适用
十三、公允价值的披露
- 1、 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末公允价值 | |||
|---|---|---|---|---|
| 第一层次公允价 值计量 | 第二层次公允价 值计量 | 第三层次公允价 值计量 | 合计 | |
| 一、持续的公允价值计 量 | ||||
| （一）交易性金融资产 | 23,225,810.36 | 23,225,810.36 | ||
| 1.以公允价值计量且变动 计入当期损益的金融资 产 | 23,225,810.36 | 23,225,810.36 | ||
| （1）理财产品 | 19,500,000.00 | 19,500,000.00 | ||
| （2）基金 | 276,372.61 | 276,372.61 | ||
| （3）权益工具 | 3,449,437.75 | 3,449,437.75 | ||
| （二）其他非流动金融 资产 | 187,384,915.85 | 187,384,915.85 | ||
| （三）投资性房地产 | ||||
| 持续以公允价值计量的 资产总额 | 23,225,810.36 | 187,384,915.85 | 210,610,726.21 | |
| 持续以公允价值计量的 负债总额 | ||||
| 非持续以公允价值计量 的资产总额 | ||||
| 非持续以公允价值计量 的负债总额 |
- 2、 持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
√适用 □不适用 期末该金融资产在活跃市场的公开报价。
- 3、 持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
□适用√不适用
4、 持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
√适用□不适用 本公司的其他非流动金融资产采用第三层次公允价值计量，对于持有的非上市公司股权，在活跃 市场中不能直接观察其公允价值，采用最近可能取得的被投资单位股权转让价格或其他相关依据 作为其公允价值。
5、 持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感 性分析
□适用√不适用
6、 持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政 策
□适用√不适用
7、 本期内发生的估值技术变更及变更原因
□适用 √不适用
8、 不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
□适用√不适用
9、 其他
□适用√不适用
十四、关联方及关联交易
- 1、 本企业的母公司情况
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
| 母公司名称 | 注册地 | 业务性质 | 注册资本 | 母公司对本企 业的持股比例 (%) | 母公司对本企业 的表决权比例 (%) |
|---|---|---|---|---|---|
| 上海中路 （集团）有 限公司 | 上海 | 投资 | 30,000.00 | 6.79 | 6.79 |
本企业的母公司情况的说明 本企业最终控制方是陈荣 其他说明：
- 2、 本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注 √适用 □不适用
详见附注十、1、企业集团的构成。
- 3、 本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注 √适用 □不适用
详见附注七、17、长期股权投资。
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业 情况如下
□适用 √不适用
- 4、 其他关联方情况 √适用 □不适用
| 其他关联方名称 | 其他关联方与本企业关系 |
|---|---|
| 上海轺辂信息技术有限公司 | 参股公司 |
| 上海永友智行电动自行车有限责任公司 （注 1） | 母公司股东陈通曾参股的公司 |
| 上海蹦果文化传播有限公司 | 参股公司 |
| 北京福瑞通科技有限公司 | 参股公司 |
| 上海辅珞建筑工程有限公司（注 2） | 控股子公司的少数股东 |
| 无锡市雅泰机械科技有限公司（注 2） | 控股子公司的少数股东控制的公司 |
| 安庆咖来菲去物联网科技有限公司 | 实际控制人间接参股的公司 |
| 天津福盛达运动器材有限公司（注 2） | 控股子公司的少数股东 |
| Factor Bikes Pty Ltd | 参股公司 |
| 原动力自行车科技股份有限公司 | 参股公司的子公司 |
其他说明 注 1：母公司股东陈通参股的公司，陈通已于 2018 年 11 月退出； 注 2：对于控股子公司的少数股东及其控制的企业，在合并财务报表附注中披露的关联方交易仅 限于该等特定关联方与其可施加重大影响的本集团内组成部分之间的交易和往来余额，不包含与 集团内其无法实施重大影响的组成部分之间的交易和往来余额。
- 5、 关联交易情况
- (1) 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表 √适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 获批的交易额 度（如适用） | 是否超过交易 额度（如适 用） | 上期发生额 |
|---|---|---|---|---|---|
| 无锡市雅泰 机械科技有 限公司 | 采购原材料 | 937,682.30 | 3,536,354.87 | ||
| 天津福盛达 运动器材有 限公司 | 采购原材料及 库存商品 | 7,694,326.90 | 6,094,834.70 | ||
| 原动力自行 车科技股份 有限公司 | 采购原材料 | 2,202,526.88 |
出售商品/提供劳务情况表
- □适用 √不适用 购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
- □适用 √不适用
- (2) 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况 本公司受托管理/承包情况表：
- □适用 √不适用 关联托管/承包情况说明
- □适用 √不适用 本公司委托管理/出包情况表：
- □适用 √不适用 关联管理/出包情况说明
- □适用 √不适用
中路股份有限公司2026 年半年度报告
(3) 关联租赁情况 本公司作为出租方：
□适用 √不适用
本公司作为承租方： √适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 出租方名称 | 租赁资产种类 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 简化处理的 短期租赁和 低价值资产 租赁的租金 费用（如适 用） | 未纳入 租赁负 债计量 的可变 租赁付 款额 （如适 用） | 支付的 租金 | 承担的 租赁负 债利息 支出 | 增加的 使用权 资产 | 简化处理的 短期租赁和 低价值资产 租赁的租金 费用（如适 用） | 未纳入 租赁负 债计量 的可变 租赁付 款额 （如适 用） | 支付的 租金 | 承担的 租赁负 债利息 支出 | 增加的 使用权 资产 | ||
| 无锡市雅泰 机械科技有 限公司 | 房屋及建筑物 | 1,114,285.74 | 1,389,371.45 | ||||||||
| 天津福盛达 运动器材有 限公司 | 房屋及建筑物 | 687,349.20 | 456,452.32 |
关联租赁情况说明
□适用 √不适用
151 / 169
(4) 关联担保情况
本公司作为担保方
□适用 √不适用
本公司作为被担保方 √适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 被担保方 | 担保方 | 担保金额 | 担保起始日 | 担保到期日 | 担保是否已经 履行完毕 |
|---|---|---|---|---|---|
| 上海杉濡文化发 展有限公司 | 上海辅珞建筑 工程有限公司 保证担保、中 路股份有限公 司土地房产抵 押担保 | 26,159,469.95 | 2021 年 5 月 10 日 | 2031 年 5 月 9 日 | 否 |
关联担保情况说明
□适用 √不适用
(5) 关联方资金拆借
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 关联方 | 拆借金额 | 起始日 | 到期日 | 说明 |
|---|---|---|---|---|
| 拆入 | ||||
| 上海中路（集 团）有限公司 (注) | 4,500,000.00 | 2024/2/27 | 2026/4/16 |
| 关联方 | 拆借金额 | 起始日 | 到期日 | 说明 |
|---|---|---|---|---|
| 拆出 | ||||
| 绩溪中能建中路 高空风能发电有 限公司 | 1,960,000.00 | 2026/1/2 | 2027/1/1 | 原合同到期后 展期至 2027/1/1 |
注：中路股份子公司中路优势（天津）股权投资基金合伙企业（有限合伙）（以下简称“中路优势”） 在 2024 年度与文益多数字技术（重庆）有限公司签订股权投资协议，向其支付 450.00 万元，最 终相同金额流转到控股股东的关联方。上述款项已通过中数科产业互联网孵化器（深圳）有限公 司于 2026 年 4 月 16 日以股权转让的形式退回。
(6) 关联方资产转让、债务重组情况
□适用 √不适用
(7) 关键管理人员报酬
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
|---|---|---|
| 关键管理人员报酬 | 155.91 | 180.42 |
(8) 其他关联交易
□适用 √不适用
6、 应收、应付关联方等未结算项目情况
- (1) 应收项目
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目名称 | 关联方 | 期末余额 | 期初余额 | ||
|---|---|---|---|---|---|
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | ||
| 应收账款 | 北京福瑞通科 技有限公司 | 490,000.00 | 490,000.00 | 490,000.00 | 490,000.00 |
| 应收账款 | 上海永友智行 电动自行车有 限责任公司 | 2,108,777.50 | 2,108,777.50 | 2,108,777.50 | 2,108,777.50 |
| 应收账款 | 上海满电未来 智能科技有限 公司 | 50,562.10 | 50,562.10 | 50,562.10 | 50,562.10 |
| 应收账款 | 绩溪中能建中 路高空风能发 电有限公司 | 273,600.00 | 273,600.00 | 273,600.00 | 273,600.00 |
| 其他应收款 | 绩溪中能建中 路高空风能发 电有限公司 | 7,509,250.00 | 5,745,250.00 | 7,509,250.00 | 5,745,250.00 |
| 其他应收款 | 上海中路（集 团）有限公司 | 7,980,000.00 | 399,000.00 | 12,480,000.00 | 624,000.00 |
- (2) 应付项目
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目名称 | 关联方 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
|---|---|---|---|
| 应付账款 | 天津福盛达运动器材 有限公司 | 1,364,006.62 | 1,130,482.30 |
| 应付账款 | 无锡市雅泰机械科技 有限公司 | 314,984.00 | |
| 合同负债 | 绩溪中能建中路高空 风能发电有限公司 | 15,405,531.49 | 15,151,261.06 |
| 合同负债 | 上海满电未来智能科 技有限公司 | 113,097.35 | 113,097.35 |
| 合同负债 | 无锡市雅泰机械科技 有限公司 | 2.83 | |
| 其他应付款 | 无锡市雅泰机械科技 有限公司 | 50,000.00 | 50,000.00 |
| 其他应付款 | 上海满电未来智能科 技有限公司 | 16,800.00 | 16,800.00 |
- (3) 其他项目
□适用 √不适用
7、 关联方承诺 √适用 □不适用
本公司无于资产负债表日已签约但尚需在资产负债表上列示的与关联方有关的承诺事项。
8、 其他
- □适用 √不适用
十五、股份支付
- 1、 各项权益工具
(1) 明细情况
□适用 √不适用
(2) 期末发行在外的股票期权或其他权益工具
□适用 √不适用
- 2、 以权益结算的股份支付情况
□适用 √不适用
- 3、 以现金结算的股份支付情况
□适用 √不适用
- 4、 本期股份支付费用
□适用 √不适用
- 5、 股份支付的修改、终止情况
□适用 √不适用
- 6、 其他
□适用 √不适用
十六、承诺及或有事项
- 1、 重要承诺事项
√适用 □不适用 资产负债表日存在的对外重要承诺、性质、金额
（1）抵押资产情况
本公司以所拥有的座落在上海市宝山区真大路 560 号 5-10、12 幢的房地产，投资性房地产账 面价值 908,310.53 元，向上海农村商业银行嘉定支行抵押担保借款 4,000.00 万元，借款期限为 2021 年 5 月 10 日至 2031 年 5 月 9 日。截止至本报告期末该借款余额为 2,615.95 万元。
- 2、 或有事项
(1) 资产负债表日存在的重要或有事项 √适用 □不适用
关于原告孙雁鹏与第三人上海满电未来智能科技有限公司(以下简称“满电公司”)签订《增资 协议》，约定原告向满电公司增资 400 万元，取得 0.8%股权；同日，原告、满电公司及被告中路 股份有限公司三方签订《增资补充协议》（以下简称《补充协议》），主要内容包括：原告合计 持有目标公司 2%股权（其中 0.8%通过增资取得，1.2%由原始股东零元转让），若 3 年期满目标 公司未 IPO 或被并购，原告有权要求被告回购其股权。本公司于 2025 年 11 月 19 日收到上海市 浦东新区法院传票，案件于 2026 年 4 月 10 日进行了正式的开庭庭审，于 2026 年 6 月 1 日做出 一审判决，公司对该一审判决结果存在异议，已提交上诉材料并缴纳二审相关费用，尚待法院审 查立案，该诉讼最终结果尚具有不确定性。
(2) 公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明：
□适用 √不适用
3、 其他
- □适用 √不适用
十七、资产负债表日后事项 1、 重要的非调整事项
- □适用 √不适用
2、 利润分配情况
□适用 √不适用
3、 销售退回
□适用 √不适用
4、 其他资产负债表日后事项说明
- □适用 √不适用
十八、其他重要事项
- 1、 前期会计差错更正
- (1) 追溯重述法
□适用√不适用
- (2) 未来适用法
□适用 √不适用
- 2、 重要债务重组
□适用 √不适用
- 3、 资产置换
(1) 非货币性资产交换
□适用 √不适用
(2) 其他资产置换
□适用 √不适用
- 4、 年金计划
□适用 √不适用
- 5、 终止经营
□适用 √不适用
6、 分部信息
- (1) 报告分部的确定依据与会计政策
√适用 □不适用 根据本公司的内部组织结构、产品类型及管理要求，本公司的经营业务划分以下为四个经营分部： 自行车与童车、电动自行车、房屋租赁及仓储、高空风能及其他。本公司的管理层定期评价这些 分部的经营成果，以决定向其分配资源及评价其业绩。
- (2) 报告分部的财务信息
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项 目 | 自行车与童 车 | 电动自行车 | 房屋租赁及仓 储 | 高空风能及其 他 | 分 部 间 抵 销 | 合计 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 营 业 收 入 | 225,817,158.74 | 171,732,342.51 | 20,402,591.13 | 5,263,065.13 | 423,215,157.51 | |
| 营 业 成 本 | 191,519,038.62 | 156,140,384.20 | 7,454,014.44 | 4,669,533.80 | 359,782,971.06 | |
| 净 利 润 | -11,511,641.87 | -7,072,505.27 | 10,234,359.11 | -10,926,270.95 | -19,276,058.98 | |
| 资 产 总 额 | 229,883,105.28 | 168,099,960.25 | 141,245,656.56 | 477,593,841.53 | 1,016,822,563.62 | |
| 负 债 总 额 | 170,038,655.95 | 127,439,096.46 | 51,434,322.18 | 228,345,032.24 | 577,257,106.83 |
- (3) 公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
□适用√不适用
- (4) 其他说明
□适用 √不适用
7、 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
□适用 √不适用
8、 其他
□适用 √不适用
十九、母公司财务报表主要项目注释
- 1、 应收账款
- (1) 按账龄披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 账龄 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
|---|---|---|
| 1 年以内（含 1 年） | 47,404,781.38 | 18,306,626.16 |
| 3 年以上 | 273,600.00 | 273,600.00 |
| 合计 | 47,678,381.38 | 18,580,226.16 |
- (2) 按坏账计提方法分类披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 类 别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | |||||
| 金额 | 比例 (%) | 金额 | 计 提 比 例 (%) | 金额 | 比例 (%) | 金额 | 计 提 比 例 (%) | |||
| 按 单 项 计 提 坏 账 准 备 | ||||||||||
| 其中： | ||||||||||
| 按 组 合 计 提 坏 账 准 备 | 47,678,381. 38 | 100.0 0 | 279,262. 34 | 0.59 | 47,399,119. 04 | 18,580,226. 16 | 100.0 0 | 300,808. 24 | 1.62 | 18,279,417. 92 |
| 其中： | ||||||||||
| 组 合 1 （<br><br>账 龄 组 合） | 386,846.73 | 0.81 | 279,262. 34 | 72.1 9 | 107,584.39 | 817,764.87 | 4.40 | 300,808. 24 | 36.7 8 | 516,956.63 |
| 组 合 2 （<br><br>内 部 关 联 方 组 合） | 47,291,534. 65 | 99.19 | - | - | 47,291,534. 65 | 17,762,461. 29 | 95.60 | - | - | 17,762,461. 29 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 合 计 | 47,678,381. 38 | / | 279,262. 34 | / | 47,399,119. 04 | 18,580,226. 16 | / | 300,808. 24 | / | 18,279,417. 92 |
按单项计提坏账准备：
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备： √适用 □不适用 组合计提项目：组合 1（账龄组合）
单位：元 币种：人民币
| 名称 | 期末余额 | ||
|---|---|---|---|
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 1 年以内 | 113,246.73 | 5,662.34 | 5.00 |
| 3 年以上 | 273,600.00 | 273,600.00 | 100.00 |
| 合计 | 386,846.73 | 279,262.34 | 72.19 |
按组合计提坏账准备的说明：
- □适用 √不适用 按预期信用损失一般模型计提坏账准备
- □适用 √不适用 各阶段划分依据和坏账准备计提比例 对本期发生损失准备变动的应收账款账面余额显著变动的情况说明：
- □适用 √不适用
(3) 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 计提 | 收回或转 回 | 转销或核 销 | 其他变动 | |||
| 组合 1（应收 账款坏账准 备） | 300,808.24 | -21,545.90 | 279,262.34 | |||
| 合计 | 300,808.24 | -21,545.90 | 279,262.34 |
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
(4) 本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用
其中重要的应收账款核销情况
□适用 √不适用
应收账款核销说明：
□适用 √不适用
(5) 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款和合同资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 单位名称 | 应收账款期 末余额 | 合同资产期 末余额 | 应收账款和 合同资产期 末余额 | 占应收账款 和合同资产 期末余额合 计数的比例 （%） | 坏账准备期 末余额 |
|---|---|---|---|---|---|
| 单位 1 | 47,291,534.65 | 47,291,534.65 | 99.19 | - | |
| 单位 2 | 273,600.00 | 273,600.00 | 0.57 | 273,600.00 | |
| 单位 3 | 46,637.87 | 46,637.87 | 0.10 | 2,331.89 | |
| 单位 4 | 36,807.66 | 36,807.66 | 0.08 | 1,840.38 | |
| 单位 5 | 25,000.00 | 25,000.00 | 0.05 | 1,250.00 | |
| 合计 | 47,673,580.18 | 47,673,580.18 | 99.99 | 279,022.27 |
其他说明
其他说明：
□适用√不适用
2、 其他应收款 项目列示 √适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
|---|---|---|
| 其他应收款 | 150,177,866.08 | 146,529,681.77 |
| 合计 | 150,177,866.08 | 146,529,681.77 |
其他说明：
□适用 √不适用
应收利息
- (1) 应收利息分类
□适用 √不适用
- (2) 重要逾期利息
□适用 √不适用
- (3) 按坏账计提方法分类披露
按单项计提坏账准备：
- □适用 √不适用 按单项计提坏账准备的说明：
- □适用 √不适用 按组合计提坏账准备：
- □适用 √不适用
- (4) 按预期信用损失一般模型计提坏账准备
□适用 √不适用
- (5) 坏账准备的情况
□适用 √不适用
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
- (6) 本期实际核销的应收利息情况
- □适用 √不适用
其中重要的应收利息核销情况
□适用√不适用
核销说明：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
应收股利
(1) 应收股利
□适用 √不适用
(2) 重要的账龄超过 1 年的应收股利
□适用 √不适用
(3) 按坏账计提方法分类披露
□适用 √不适用
按单项计提坏账准备：
- □适用 √不适用 按单项计提坏账准备的说明：
- □适用 √不适用
按组合计提坏账准备：
□适用 √不适用
(4) 按预期信用损失一般模型计提坏账准备
(5) 坏账准备的情况
□适用 √不适用
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
(6) 本期实际核销的应收股利情况
□适用 √不适用
其中重要的应收股利核销情况
□适用√不适用
核销说明：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
其他应收款
- (1) 按账龄披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 账龄 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
|---|---|---|
| 1 年以内（含 1 年） | 15,597,399.70 | 16,848,779.83 |
| 1 至 2 年 | 31,225,112.54 | 33,010,758.35 |
| 2 至 3 年 | 10,513,536.23 | 12,749,173.57 |
| 3 年以上 | 99,019,368.36 | 90,085,909.55 |
| 合计 | 156,355,416.83 | 152,694,621.30 |
- (2) 按款项性质分类情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
|---|---|---|
| 借款 | 7,509,250.00 | 7,509,250.00 |
| 押金及保证金 | 183,700.00 | 183,700.00 |
| 往来及代垫款 | 148,099,466.83 | 144,611,671.30 |
| 股权转让款 | 390,000.00 | 390,000.00 |
| 备用金 | 173,000.00 | |
| 合计 | 156,355,416.83 | 152,694,621.30 |
- (3) 坏账准备计提情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
|---|---|---|---|---|
| 未来12个月预 期信用损失 | 整个存续期预期信 用损失(未发生信 用减值) | 整个存续期预期信 用损失(已发生信 用减值) | ||
| 2026年1月1日余 | 2,103,364.53 | 4,061,575.00 | 6,164,939.53 |
| 额 | ||||
|---|---|---|---|---|
| --转入第三阶段 | -1,875,675.00 | 1,875,675.00 | ||
| 本期计提 | 12,611.22 | 12,611.22 | ||
| 2026年6月30日 余额 | 240,300.75 | 5,937,250.00 | 6,177,550.75 |
对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明：
□适用 √不适用
本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据：
□适用 √不适用
(4) 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 计提 | 收回或转 回 | 转销或核 销 | 其他变动 | |||
| 其他应收款 坏账准备 | 6,164,939.53 | 12,611.22 | 6,177,550.75 | |||
| 合计 | 6,164,939.53 | 12,611.22 | 6,177,550.75 |
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用 √不适用
其他说明
(5) 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
其中重要的其他应收款核销情况：
□适用 √不适用
其他应收款核销说明：
□适用 √不适用
(6) 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 单位名称 | 期末余额 | 占其他应收款期 末余额合计数的 比例(%) | 款项的性质 | 账龄 | 坏账准备 期末余额 |
|---|---|---|---|---|---|
| 广东高空风能 技术有限公司 | 126,321,326.28 | 80.79 | 往来及代垫 款 | 1 年以内、<br><br>1-2 年、2-3 年、3 年以 上 | |
| 上海永久进出 口有限公司 | 16,222,482.66 | 10.38 | 往来及代垫 款 | 1 年以内、<br><br>1-2 年、2-3 年、3 年以 上 |
| 绩溪中能建中 路高空风能发 电有限公司 | 7,509,250.00 | 4.80 | 借款 | 1-2 年、3 年以上 | 5,745,250.00 |
|---|---|---|---|---|---|
| 上海中路永久 一九四零文化 传播有限公司 | 4,701,403.41 | 3.01 | 往来及代垫 款 | 1 年以内、<br><br>1-2 年、2-3 年、3 年以 上 | |
| 中路全球投资 有限公司 | 487,928.60 | 0.31 | 往来及代垫 款 | 1 年以内、<br><br>1-2 年、2-3 年、3 年以 上 | |
| 合计 | 155,242,390.95 | 99.29 | / | / | 5,745,250.00 |
(7) 因资金集中管理而列报于其他应收款
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
3、 长期股权投资 √适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 对子公司投资 | 453,191,157.14 | 453,191,157.14 | 445,246,112.03 | 445,246,112.03 | ||
| 对联营、合营企业投资 | 52,906,031.44 | 4,753,420.68 | 48,152,610.76 | 54,967,494.95 | 4,753,420.68 | 50,214,074.27 |
| 合计 | 506,097,188.58 | 4,753,420.68 | 501,343,767.90 | 500,213,606.98 | 4,753,420.68 | 495,460,186.30 |
(1) 对子公司投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 被投资单位 | 期初余额（账 面价值） | 减值准备期初 余额 | 本期增减变动 | 期末余额（账 面价值） | 减值准备期末 余额 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 追加投资 | 减少投资 | 计提减值准备 | 其他 | |||||
| 上海中路实业 有限公司 | 191,909,689.06 | 191,909,689.06 | ||||||
| 上海永久进出 口有限公司 | 4,970,332.19 | 4,970,332.19 | ||||||
| 上海永久自行 车有限公司 | 12,000,000.00 | 12,000,000.00 | ||||||
| 上海中路永久 一九四零文化 传播有限公司 | 3,000,000.00 | 3,000,000.00 | ||||||
| 中路优势（天 津）股权投资 基金合伙企业 （有限合伙） | 123,086,823.67 | 123,086,823.67 | ||||||
| 上海中路旅游 发展有限公司 | 100,000.00 | 100,000.00 |
| 广东高空风能 技术有限公司 | 81,321,361.02 | 81,321,361.02 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 上海杉濡文化 发展有限公司 | 15,300,000.00 | 15,300,000.00 | ||||||
| 上海菲克特自 行车有限公司 | 8,128,304.79 | 1,875,487.40 | 10,003,792.19 | |||||
| 厦门奥斯创科 技有限公司 | 125,000.00 | -252.55 | 124,747.45 | |||||
| 厦门奥斯创复 材科技有限公 司 | 5,304,601.30 | 6,069,810.26 | 11,374,411.56 | |||||
| 合计 | 445,246,112.03 | 7,945,297.66 | -252.55 | 453,191,157.14 |
(2) 对联营、合营企业投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 投资 单位 | 期初 余额（账面 价值） | 减值准备期 初余额 | 本期增减变动 | 期末余额 （账面价 值） | 减值准备期 末余额 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 追加投 资 | 减少 投资 | 权益法下确 认的投资损 益 | 其他 综合 收益 调整 | 其他 权益 变动 | 宣告发 放现金 股利或 利润 | 计提减 值准备 | 其他 | |||||
| 一、合营企业 | ||||||||||||
| 小计 | ||||||||||||
| 二、联营企业 | ||||||||||||
| 沛 石 健 康 管 理 （上海） 有 限 公 司 | 166,788.36 | 3,757,993.47 | -10,087.66 | 156,700.70 | 3,757,993.47 |
| 投资 单位 | 期初 余额（账面 价值） | 减值准备期 初余额 | 本期增减变动 | 期末余额 （账面价 值） | 减值准备期 末余额 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 追加投 资 | 减少 投资 | 权益法下确 认的投资损 益 | 其他 综合 收益 调整 | 其他 权益 变动 | 宣告发 放现金 股利或 利润 | 计提减 值准备 | 其他 | |||||
| 绩 溪 中 能 建 中 路 高 空 风 能 发 电 有 限 公司 | 40,129,136.51 | - | -1,532,634.83 | 38,596,501.68 | - | |||||||
| 清 云 梯 （上海） 能 源 技 术 有 限 公司 | 1,893,749.40 | - | -95,203.42 | 1,798,545.98 | - | |||||||
| 北 京 馥 蕾 科 技 有 限 公 司 | 8,024,400.00 | 995,427.21 | -423,537.60 | 7,600,862.40 | 995,427.21 | |||||||
| 小计 | 50,214,074.27 | 4,753,420.68 | -2,061,463.51 | 48,152,610.76 | 4,753,420.68 | |||||||
| 合计 | 50,214,074.27 | 4,753,420.68 | -2,061,463.51 | 48,152,610.76 | 4,753,420.68 |
(3) 长期股权投资的减值测试情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
4、 营业收入和营业成本
- (1) 营业收入和营业成本情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
|---|---|---|---|---|
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 183,221,332.54 | 173,103,112.28 | 374,139,180.03 | 350,840,745.82 |
| 其他业务 | 13,836,264.76 | 782,604.87 | 9,308,994.71 | 1,013,284.03 |
| 合计 | 197,057,597.30 | 173,885,717.15 | 383,448,174.74 | 351,854,029.85 |
- (2) 营业收入、营业成本的分解信息
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
- (3) 履约义务的说明
□适用 √不适用
- (4) 分摊至剩余履约义务的说明
□适用 √不适用
- (5) 重大合同变更或重大交易价格调整
□适用 √不适用
其他说明：
5、 投资收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
|---|---|---|
| 权益法核算的长期股权投资收益 | -2,061,463.51 | 444,810.07 |
| 交易性金融资产在持有期间的投资 收益 | 1,019.68 | 1,077.22 |
| 处置交易性金融资产取得的投资收 益 | 116,824.20 | |
| 其他非流动金融资产在持有期间的 投资收益 | 78,947.37 | 2,599,811.87 |
| 合计 | -1,864,672.26 | 3,045,699.16 |
其他说明：
6、 其他
□适用 √不适用
二十、补充资料
- 1、 当期非经常性损益明细表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 金额 | 说明 |
|---|---|---|
| 非流动性资产处置损益，包括已计提资产减 值准备的冲销部分 | -10,909.71 | |
| 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经 营业务密切相关、符合国家政策规定、按照 确定的标准享有、对公司损益产生持续影响 的政府补助除外 | 526,500.00 | 主要为财政扶持金 |
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值 业务外，非金融企业持有金融资产和金融负 债产生的公允价值变动损益以及处置金融资 产和金融负债产生的损益 | -39,569.45 | 主要为其他非流动金融 资产公允价值变动 |
| 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占 用费 | 107,443.68 | |
| 委托他人投资或管理资产的损益 | ||
| 对外委托贷款取得的损益 | ||
| 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而产生的 各项资产损失 | ||
| 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 | ||
| 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投 资成本小于取得投资时应享有被投资单位可 辨认净资产公允价值产生的收益 | ||
| 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合 并日的当期净损益 | ||
| 非货币性资产交换损益 | ||
| 债务重组损益 | ||
| 企业因相关经营活动不再持续而发生的一次 性费用，如安置职工的支出等 | ||
| 因税收、会计等法律、法规的调整对当期损 益产生的一次性影响 | ||
| 因取消、修改股权激励计划一次性确认的股 份支付费用 | ||
| 对于现金结算的股份支付，在可行权日之 后，应付职工薪酬的公允价值变动产生的损 益 | ||
| 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房 地产公允价值变动产生的损益 | ||
| 交易价格显失公允的交易产生的收益 | ||
| 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的 损益 | ||
| 受托经营取得的托管费收入 | ||
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -4,275,803.47 | |
| 其他符合非经常性损益定义的损益项目 | ||
| 减：所得税影响额 | -923,084.76 | |
| 少数股东权益影响额（税后） | -483,920.62 | |
| 合计 | -2,285,333.57 |
对公司将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》未列举的项目认 定为非经常性损益项目且金额重大的，以及将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号 ——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。
□适用 √不适用
其他说明
- □适用 √不适用
- 2、 净资产收益率及每股收益 √适用 □不适用
| 报告期利润 | 加权平均净资产 收益率（%） | 每股收益（元/股） | |
|---|---|---|---|
| 基本每股收益 | 稀释每股收益 | ||
| 归属于公司普通股股东的净 利润 | -2.948 | -0.047 | -0.047 |
| 扣除非经常性损益后归属于 公司普通股股东的净利润 | -2.500 | -0.040 | -0.040 |
- 3、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
- 4、 其他
- □适用 √不适用
修订信息
□适用 √不适用
法定代表人：陈闪 董事会批准报送日期：2026 年 8 月 25 日
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