1金证股份发布2026年半年报，报告期内实现营业收入11.30亿元，同比下降6.43%；
2归母净利润1259.69万元，同比扭亏为盈；
3扣非净利润亏损2383.62万元。
4经营活动现金流净额为-10.39亿元，同比大幅恶化。
5公司新一代核心交易系统FS2.5及A8投资交易系统在多家头部券商及银行落地，AI应用及信创业务持续推进。
6短期借款增至12.83亿元，同比增长93%。
7应收账款大幅增长187%至6.99亿元。
金证股份2026年半年度报告
摘要
公司代码：600446 公司简称：金证股份
深圳市金证科技股份有限公司 2026 年半年度报告
重要提示
一、 本公司董事会及董事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实性、准确性、完整性，不存 在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
二、 公司全体董事出席董事会会议。
三、 本半年度报告未经审计。
四、 公司负责人李结义、主管会计工作负责人王清若及会计机构负责人（会计主管人员）鲁丹声 明：保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、 董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案 不适用
六、 前瞻性陈述的风险声明 √适用 □不适用 本报告中所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述不构成公司对投资者的实质承诺，敬请投资 者注意投资风险。
七、 是否存在被控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况 否
八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况 否 九、 是否存在半数以上董事无法保证公司所披露半年度报告的真实性、准确性和完整性 否 十、 重大风险提示
报告期内，公司不存在重大风险事项。公司已在本报告中详细描述可能面对的风险及应对措施， 敬请查阅本报告第三节管理层讨论与分析中“可能面对的风险”内容。
十一、 其他
□适用 √不适用
目录
第一节 释义.......................................................................................................................................... 4 第二节 公司简介和主要财务指标......................................................................................................4 第三节 管理层讨论与分析..................................................................................................................7 第四节 公司治理、环境和社会........................................................................................................21 第五节 重要事项................................................................................................................................ 22 第六节 股份变动及股东情况............................................................................................................25 第七节 债券相关情况........................................................................................................................27 第八节 财务报告................................................................................................................................ 28
| 备查文件目录 | 载有法定代表人、主管会计负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务 报表 |
|---|---|
| 报告期内在中国证监会指定报纸《中国证券报》《上海证券报》《证券 时报》上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿 |
第一节 释义
在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
| 常用词语释义 | ||
|---|---|---|
| 元、万元 | 指 | 人民币元、人民币万元 |
| 报告期 | 指 | 2026 年 1 月 1 日至 2026 年 6 月 30 日 |
第二节 公司简介和主要财务指标
一、 公司信息
| 公司的中文名称 | 深圳市金证科技股份有限公司 |
|---|---|
| 公司的中文简称 | 金证股份 |
| 公司的外文名称 | SHENZHEN KINGDOM SCI-TECH CO., LTD |
| 公司的外文名称缩写 | - |
| 公司的法定代表人 | 李结义 |
二、 联系人和联系方式
| 董事会秘书 | 证券事务代表 | |
|---|---|---|
| 姓名 | 殷明 | |
| 联系地址 | 深圳市南山区高新南五道金证 科技大楼（8-9楼） | |
| 电话 | 0755-86393989 | |
| 传真 | 0755-86393986 | |
| 电子信箱 | yinming1@szkingdom.com |
三、 基本情况变更简介
| 公司注册地址 | 深圳市南山区高新南五道金证科技大楼（8-9楼） |
|---|---|
| 公司注册地址的历史变更情况 | 无 |
| 公司办公地址 | 深圳市南山区高新南五道金证科技大楼（8-9楼） |
| 公司办公地址的邮政编码 | 518057 |
| 公司网址 | http://www.szkingdom.com |
| 电子信箱 | jzkj@szkingdom.com |
| 报告期内变更情况查询索引 | 不适用 |
四、 信息披露及备置地点变更情况简介
| 公司选定的信息披露报纸名称 | 中国证券报、上海证券报、证券时报 |
|---|---|
| 登载半年度报告的网站地址 | http://www.sse.com.cn |
| 公司半年度报告备置地点 | 上海证券交易所与公司董事会办公室 |
| 报告期内变更情况查询索引 | 不适用 |
五、 公司股票简况
| 股票种类 | 股票上市交易所 | 股票简称 | 股票代码 | 变更前股票简称 |
|---|---|---|---|---|
| A股 | 上海证券交易所 | 金证股份 | 600446 | 不适用 |
六、 其他有关资料
□适用 √不适用
七、 公司主要会计数据和财务指标 (一) 主要会计数据
单位：元 币种：人民币
| 主要会计数据 | 本报告期 （1－6月） | 上年同期 | 本报告期比上 年同期增减(%) |
|---|---|---|---|
| 营业收入 | 1,130,108,306.41 | 1,207,760,835.73 | -6.43 |
| 利润总额 | 31,803,011.52 | -33,802,114.27 | 不适用 |
| 归属于上市公司股东的净利润 | 12,596,905.71 | -38,833,778.30 | 不适用 |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常 性损益的净利润 | -23,836,155.95 | -57,920,602.55 | 不适用 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -1,039,177,886.79 | -43,484,468.94 | 不适用 |
| 本报告期末 | 上年度末 | 本报告期末比 上年度末增减 (%) | |
| 归属于上市公司股东的净资产 | 3,587,266,389.38 | 3,588,540,997.64 | -0.04 |
| 总资产 | 5,911,627,181.07 | 5,458,738,027.91 | 8.30 |
(二) 主要财务指标
| 主要财务指标 | 本报告期 （1－6月） | 上年同期 | 本报告期比上年 同期增减(%) |
|---|---|---|---|
| 基本每股收益（元／股） | 0.0134 | -0.0410 | 不适用 |
| 稀释每股收益（元／股） | 0.0133 | -0.0410 | 不适用 |
| 扣除非经常性损益后的基本每股收 益（元／股） | -0.0253 | -0.0612 | 不适用 |
| 加权平均净资产收益率（%） | 0.35 | -1.07 | 增加1.42个百分点 |
| 扣除非经常性损益后的加权平均净 资产收益率（%） | -0.66 | -1.60 | 增加0.94个百分点 |
公司主要会计数据和财务指标的说明 √适用 □不适用
报告期内归属于上市公司股东的净利润实现同比扭亏。一方面公司优化业务结构，提高高毛
利金融软件业务营收占比，带动整体毛利率稳步提升；另一方面深化成本费用管控，期间费用同 比有所压降；同时，数字经济业务板块计提的资产减值损失较上年同期减少。综上因素，公司归 属于上市公司股东的净利润实现同比扭亏为盈。
八、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
九、 非经常性损益项目和金额 √适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 非经常性损益项目 | 金额 | 附注（如适用） |
|---|---|---|
| 非流动性资产处置损益，包括已计提资产减 值准备的冲销部分 | 2,060,904.62 | |
| 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经 营业务密切相关、符合国家政策规定、按照 确定的标准享有、对公司损益产生持续影响 的政府补助除外 | 3,445,155.95 | 主要系收到的政府补 助。 |
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值 业务外，非金融企业持有金融资产和金融负债 产生的公允价值变动损益以及处置金融资产 和金融负债产生的损益 | 29,353,318.98 | 主要系公司持有金融资 产产生的公允价值变动 损益，以及处置金融资 产取得的投资收益。 |
| 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占 用费 | ||
| 委托他人投资或管理资产的损益 | ||
| 对外委托贷款取得的损益 | ||
| 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而产生的 各项资产损失 | ||
| 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 | 4,375,329.22 | |
| 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投 资成本小于取得投资时应享有被投资单位可 辨认净资产公允价值产生的收益 | ||
| 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合 并日的当期净损益 | ||
| 非货币性资产交换损益 | ||
| 债务重组损益 | ||
| 企业因相关经营活动不再持续而发生的一次 性费用，如安置职工的支出等 | ||
| 因税收、会计等法律、法规的调整对当期损 益产生的一次性影响 | ||
| 因取消、修改股权激励计划一次性确认的股 份支付费用 | ||
| 对于现金结算的股份支付，在可行权日之 后，应付职工薪酬的公允价值变动产生的损 益 | ||
| 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房 地产公允价值变动产生的损益 | ||
| 交易价格显失公允的交易产生的收益 | ||
| 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的 损益 | ||
| 受托经营取得的托管费收入 | ||
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | 263,118.18 | |
| 其他符合非经常性损益定义的损益项目 | ||
| 减：所得税影响额 | 2,032,538.06 | |
| 少数股东权益影响额（税后） | 1,032,227.23 | |
| 合计 | 36,433,061.66 |
对公司将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》未列举的项目认 定为非经常性损益项目且金额重大的，以及将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号 ——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。
- □适用 √不适用
- 十、 存在股权激励、员工持股计划的公司可选择披露扣除股份支付影响后的净利润
- □适用 √不适用
十一、 其他
- □适用 √不适用
第三节 管理层讨论与分析
一、报告期内公司所属行业及主营业务情况说明 （一）公司所处行业与经营模式
公司主营业务深度聚焦金融科技，深化布局财富科技和投资科技领域基石业务，面向金融体 系及相关领域提供具备自主知识产权的基础技术平台、应用软件产品及信息技术服务，为证券、 基金、银行、保险、信托、期货、支付结算机构、金控集团、交易所、监管单位等行业客户提供 全技术栈、全产品线解决方案；公司在财富科技和投资科技业务领域具有丰富的行业经验，其证 券交易结算系统、投资管理系统、TA 系统等核心软件产品在行业内有深厚的客户基础，持续赋能 金融行业数字化、智能化转型升级。
公司在构建核心技术高壁垒的基础上，注重创新科技研究与应用，持续推动技术创新和业务 创新的双向赋能。公司的主要业务模式为“软件+服务”，向客户交付产品及解决方案的同时，向 客户提供运营、运维、咨询及个性化定制服务。
（二）行业情况 1、金融信创规模化落地，国产化生态日趋成熟 金融信创为国家重点发展战略，中国人民银行等七部门联合印发《推动数字金融高质量发展 行动方案》，提出到 2027 年底基本建成与数字经济发展高度适应的金融体系的工作目标，并要求 持续提升科技核心系统自主可控能力，为行业转型提供顶层政策支撑。2025 年金融科技发展规划 顺利收官，行业核心技术自主可控、场景赋能能力持续提升。2026 年金融信创进入全面推广阶段， 核心系统国产化逐步推广至大中小各类金融机构，业务场景从交易、清算、风控核心领域，延伸 至数据治理、智能投研、合规科技等新兴领域。行业加速完成云原生、分布式架构升级，金融软 件全栈国产化适配持续深化，行业正从国产化替代迈入创新引领阶段。
2、人工智能深度赋能金融科技转型升级 国家“人工智能+”行动上升为国家级战略，明确推动智能终端、智能体在金融领域规模化应
用。监管层面鼓励 AI 与资本市场业务深度融合，布局行业算力、垂域大模型与智能体矩阵建设， 搭建行业 AI 规范标准体系。在政策与技术双轮驱动下，人工智能正成为金融数智化的重要生产 力，广泛应用于投研、风控、合规、客服等场景。2026 年金融机构聚焦“AI+数据”转型，依托智 能中台破除数据壁垒，实现从流程数字化向决策智能化升级，行业规范化发展持续利好技术、合 规能力突出的头部金融科技企业。
3、新兴技术推动跨境支付体系革新 国内持续推进数字人民币试点推广，央行明确区块链、分布式账本技术正重塑跨境支付体系，
实现“支付即结算”，有效缩短跨境支付链路。智能合约、分布式账本等技术持续迭代，持续推 动跨境金融体系创新，为金融科技行业带来新的技术升级与业务发展机遇。
报告期内公司新增重要非主营业务的说明
□适用 √不适用
二、经营情况的讨论与分析
报告期内，公司实现营业收入 11.30 亿元、同比下降 6.43%，归属于上市公司股东的净利润 1,259.69 万元、实现扭亏为盈，归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润亏损 2,383.62 万 元。报告期末，公司总资产 59.12 亿元，同比上年度末增长 8.30%；归属于上市公司股东的净资产 35.87 亿元，同比上年度末下降 0.04%。归属于上市公司股东的净利润同比增加，是由于公司优化 资源配置，在保持毛利规模稳定的基础上，实现了期间费用的有效管控，同时本报告期数字经济 业务板块相关资产计提减值损失金额较上年同期有所下降所致。
（一）新一代核心信创产品在客户端加速落地
公司持续推进全栈信创的新一代核心交易产品，包括证券业务综合服务平台 FS2.5（以下简称 FS2.5），以及资管新一代投资交易系统 A8（以下简称 A8）的市场拓展。其中 FS2.5 核心交易系 统已在中金财富证券、中山证券等券商稳步推进落地，报告期中标多个新一代信创项目。A8 通过 覆盖多交易市场及业务品种，赋能投资研究、资产配置等全业务场景，助力客户提升投资交易效 率和竞争力，报告期取得多项突破，客户已覆盖基金、银行及券商类型，实现全行业场景落地。
（二）探索产品和商业模式创新，并推动 AI 创新应用
公司在监管指导下打造资管行业信创云方案，助力某公募基金公司完成整体信创升级并实现 首批业务系统上线，同时探索订阅创新商业模式，成为资管行业云应用的成功案例，为后续云化 交付与运营模式奠定基础。
在 AI 创新应用方面，公司全面推广 AI Coding 工具，提升代码生成采纳率与研发效率，打造 技术领先的研发体系。在 AI 应用方面，公司深挖金融行业人工智能多元需求，开展企业级 King Agent 智能体研发，推进从传统应用向 AI 原生应用转型。AI 应用方面，公司部分产品完成智能 化落地，包括 AI 智能审单、业务百事通等。
（三）全面提升运营效率，进一步降本增效
报告期，公司深入开展降本增效，通过精简组织配置、严格费用管控、优化交付模式等举措全 面提升运营效率，并积极推动收费模式向订阅制、年包化转型，增强收入的可持续性，为公司经 营质量改善和高质量发展夯实基础。
（四）报告期内公司各业务情况 1、财富科技 财富科技业务作为公司的核心基石业务之一，以证券公司为主要客户群体。报告期内，公司在
持续打磨产品与深化服务的同时，加速新一代核心系统落地、把握政策热点机遇及业务创新场景， 有序推动相关业务稳健发展。
报告期内，公司持续迭代新一代核心交易产品 FS2.5，连续中标广发证券、中金公司、中泰证 券等多家头部券商的核心交易系统项目，市场认可度进一步彰显。已上线项目正有序推进营业部 平稳切换。同时，FS2.5 核心交易系统及关键组件已在中山证券等机构稳步落地实施。
针对政策类热点业务，公司紧跟监管政策动向，第一时间完成对沪深北交易所交易规则修订、
北交所 ETF 业务规则等多项重点政策解读，为金融行业客户提供了完整的解决方案，保障核心交 易系统的合规性。同时围绕受益所有人资料管理、优化基金销售结算资金交收机制等热点业务， 为多家券商客户提供了软件升级和技术支持。
在创新业务方面，公司聚焦 AI 与财富管理服务，紧跟市场热点，持续推动配套产品的迭代升 级，以强化核心竞争力。报告期内，公司围绕佣金、AI 赋能等热点需求，深入挖掘业务场景，成 功落地 AUM 提佣等特色功能模块，并完成多家券商客户的功能优化及信创体系升级，有效助力 券商实现差异化发展。
2、投资科技
公司在 A8 新一代投资交易系统持续深化布局，在报告期取得多项关键进展：中标浙商银行国 产化债券交易系统项目，实现了从资管领域向银行领域的拓展。上半年 A8 在客户拓展方面，覆 盖了基金、银行及券商，实现全行业场景突破。公司依托 A8 系统，报告期完成一家基金公司客户 的升级签约，同时中标境外证券机构，实现 A8 海外架构首次落地。
在公募基金领域，公司积极推进资管客户信创升级，在监管机构指导下打造全栈信创行业云 方案，在某公募基金公司落地，首批核心业务系统已完成双轨并行上线。
其他核心产品持续推进落地：新一代综合理财系统于金鹰基金切换上线；登记过户 TA 系统中 标一家券商资管信创系统选型项目；同时，顺应监管政策要求，公司协助多家基金公司完成销售 费用新规改造、中登 FISP 平台对接、受益所有人信息完善等系统改造工作。
3、其他金融软件及定制化服务业务 报告期内，公司银行业务聚焦支付清算与智能运营主线，积极推动业务模式从传统软件交付
向技术服务与运营服务转型。
定制化服务业务方面，公司以大金融为核心，业务主线清晰明确，报告期中标深交所 BPM 二 期项目，成功入围上海证券交易所开发、测试两大资源池，重点客户续签稳步推进。
4、其他创新业务
金智维：参股公司珠海金智维人工智能股份有限公司（以下简称“金智维”）是一家专注于提 供人工智能（“AI”）数字员工解决方案及企业级智能体解决方案的 AI 企业。金智维通过将 AI 算法、大语言模型和机器人流程自动化（RPA）技术与行业场景的深度融合，助力企业加速数智 化转型。报告期内，金智维围绕 Ki-Agent 企业级智能体平台持续开展技术迭代与能力升级，进一 步融合大模型能力，强化企业级智能体在治理、合规与执行层面的综合能力；在持续深化金融行 业高频场景应用的同时，稳步推进向汽车、政务、制造、教育等非金融领域智能化场景的拓展。
金证优智：参股公司金证优智持续推进 AI 技术研发、创新。公司依托自研垂类大模型，升级 “智遇文档”与“智友 Agent”两大平台，联合华为基于昇腾算力底座推出智遇 AI 智能文档一体 机，完成国产化适配认证；落地覆盖智能投行、智能投顾、合规风控等金融垂直场景智能体方案， 携手头部券商打造证券数智员工体系项目并斩获行业创新优秀案例奖项，加速金融机构 AI 解决 方案商业落地。
星网信通：参股公司星网信通主要面向金融机构、党政机关及大型企事业单位客户，在智能客 服、融合指挥和 ICT 基础设施等领域提供信息与通信综合解决方案，是国家级"专精特新小巨人" 企业。报告期，星网信通持续深化人工智能战略布局，设立控股子公司深圳星智擎未来科技有限 公司，聚焦人工智能系统及应用开发。资本市场方面，星网信通由新三板基础层调入创新层，并 已向北交所报送上市申报材料，获北交所正式受理。
报告期内公司经营情况的重大变化，以及报告期内发生的对公司经营情况有重大影响和预计未 来会有重大影响的事项
□适用√不适用
三、报告期内核心竞争力分析 √适用 □不适用
公司是国家鼓励的重点软件企业、国家级高新技术企业、证监会备案金融信息技术系统服务 机构，为金融科技领域上市服务商。公司是行业首批通过 CMMI5 最高级别认证的企业，同时也 是国内首批取得 CSMM 软件过程能力成熟度五级认证的企业，软件研发、项目交付、质量管理体 系持续保持国内较高水平。公司连续多年跻身中国软件百强行列，先后获评国家火炬计划软件产 业基地骨干企业、中国软件自主品牌 20 强等荣誉。
公司深耕金融科技三十余年，聚焦财富科技、投资科技两大核心主业，沉淀海量金融业务落地 案例与场景认知，搭建专业化研发团队与标准化研发管理体系。依托持续自主研发与知识产权积 累，公司在底层技术底座、产品解决方案、行业品牌与客户资源等维度形成竞争优势。
公司拥有 1500 余项已登记软件著作权，研发人员占公司总人数比例超过 70%，汇聚大量兼具 金融业务理解与技术能力的复合型人才，核心技术团队保持稳定。2026 年上半年研发投入 2.39 亿
元，2023 年至 2025 年公司累计研发投入 16.28 亿元。公司构建起完整的基础技术平台生态链，在 技术产品成熟度、高性能、高可靠和高可用方面均达到国内领先水平。公司打造 KOCA 开放云原 生技术平台作为统一技术底座，具备云原生、微服务、低时延、混合云部署、全栈信创适配能力， 支撑全系业务产品迭代升级。前沿技术方面，公司持续布局金融人工智能赛道，搭建 KOCA AI 大 模型应用中枢，支持智能体编排、多模态识别、任务规划等能力，面向财富管理、资产管理、机 构运营、内部研发等场景落地应用，推动 AI 技术与金融业务双向赋能。公司推动 AI Coding 应 用，提升公司研发效率。
在产品上，公司面向证券、公募基金、银行、信托、期货等国家级金融机构等各类市场主体，
提供覆盖前中后台一体化金融科技解决方案，配套售前咨询、实施交付、持续运维的全生命周期 技术服务。依托 KOCA 平台打造的 FS2.5 新一代核心交易系统、A8 新一代投资交易系统、登记 过户 TA 系统、资金清算系统等旗舰产品完成全面信创适配，持续在各类金融机构规模化落地； 同时持续拓展智能运营、监管合规改造、金融智能体等创新产品线，可同步满足机构信创升级、 数字化转型、业务智能化改造多重市场需求。
在品牌上，金融科技行业具备较高行业壁垒，其业务处理复杂度高，容错率低，对 IT 系统要 求严苛。公司具有多年金融领域的业务系统开发及服务工作经验，专注金融领域自主知识产权技 术研发，对市场情况、客户需求理解深刻。同时公司产品稳定、质控严格、开发流程规范，有大 量成功的服务案例，让公司在业内获得了良好的品牌声誉及广泛的市场认可度。
四、报告期内主要经营情况 (一) 主营业务分析
- 1、 财务报表相关科目变动分析表 单位：元 币种：人民币
| 科目 | 本期数 | 上年同期数 | 变动比例（%） |
|---|---|---|---|
| 营业收入 | 1,130,108,306.41 | 1,207,760,835.73 | -6.43 |
| 营业成本 | 658,400,067.20 | 755,348,025.79 | -12.83 |
| 销售费用 | 68,142,812.51 | 71,101,976.67 | -4.16 |
| 管理费用 | 155,072,861.46 | 168,785,936.40 | -8.12 |
| 财务费用 | 8,761,970.01 | -4,589,053.43 | 不适用 |
| 研发费用 | 230,996,427.73 | 243,615,032.16 | -5.18 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -1,039,177,886.79 | -43,484,468.94 | 不适用 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | 419,971,613.66 | -61,748,049.72 | 不适用 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 605,346,010.74 | -266,198,670.98 | 不适用 |
营业收入变动原因说明：主要系银行软件业务、数字经济业务收入下降所致。 营业成本变动原因说明：主要系银行软件业务、数字经济业务成本下降所致。 销售费用变动原因说明：无重大变化 管理费用变动原因说明：无重大变化 财务费用变动原因说明：主要系本期利息收入减少所致。 研发费用变动原因说明：无重大变化 经营活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要系本期购买商品支付的现金有所增加及本期公 司支付的职工薪酬增加所致。
投资活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要系本期到期赎回理财产品增加所致。 筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要系本期取得借款收到的现金较上年同期增加所 致。
2、 本期公司业务类型、利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明
- □适用 √不适用
(二) 非主营业务导致利润重大变化的说明
- □适用√不适用
(三) 资产、负债情况分析 √适用□不适用
- 1、 资产及负债状况 单位：元 币种：人民币
| 项目名称 | 本期期末数 | 本期期 末数占 总资产 的比例 （%） | 上年期末数 | 上年期 末数占 总资产 的比例 （%） | 本期期 末金额 较上年 期末变 动比例 （%） | 情况说明 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 交 易 性 金 融 资 产 | 1,012,174,150.34 | 17.12 | 1,211,263,686.59 | 22.19 | -16.44 | 无重大变化 |
| 应收账款 | 699,545,862.46 | 11.83 | 243,769,139.14 | 4.47 | 186.97 | 主要系本期确认的收入未 到回款期所致 |
| 存货 | 167,749,623.61 | 2.84 | 261,360,450.60 | 4.79 | -35.82 | 主要系本期收入确认，合 同履约成本结转所致 |
| 合同资产 | 555,229,230.62 | 9.39 | 460,741,758.95 | 8.44 | 20.51 | 主要系本期确认的收入未 到回款期所致 |
| 一 年 内 到 期 的 非流动资产 | 718,208,133.80 | 12.15 | 884,265,572.64 | 16.20 | -18.78 | 无重大变化 |
| 其他流动资产 | 461,343,810.75 | 7.80 | 205,848,730.34 | 3.77 | 124.12 | 主要系本期收到的物权增 加所致 |
| 其 他 非 流 动 金 融资产 | 256,471,241.59 | 4.34 | 206,822,428.32 | 3.79 | 24.01 | 主要系本期购买理财增加 所致 |
| 使用权资产 | 8,663,287.65 | 0.15 | 12,933,165.60 | 0.24 | -33.01 | 主要系本期部分办公场地 退租所致 |
| 其 他 非 流 动 资 产 | 104,744,369.27 | 1.77 | 187,148,204.59 | 3.43 | -44.03 | 主要系本期大额存单到期 赎回所致 |
| 短期借款 | 1,282,835,036.31 | 21.70 | 664,588,499.58 | 12.17 | 93.03 | 主要系短期借款增加所致 |
| 应付票据 | 11,427,598.00 | 0.21 | -100.00 | 主要系本期应付票据到期 解付所致 | ||
| 应付职工薪酬 | 145,165,860.87 | 2.46 | 213,277,874.43 | 3.91 | -31.94 | 主要系本期支付上年计提 奖金所致 |
| 其他应付款 | 41,655,170.02 | 0.70 | 49,752,375.27 | 0.91 | -16.28 | 无重大变化 |
| 租赁负债 | 5,308,391.67 | 0.09 | 6,479,065.69 | 0.12 | -18.07 | 无重大变化 |
其他说明 不适用
2、 境外资产情况 √适用 □不适用
- (1) 资产规模 其中：境外资产140,704,922.06（单位：元 币种：人民币），占总资产的比例为2.38%。
- (2) 境外资产占比较高的相关说明
□适用√不适用
其他说明 无
3、 截至报告期末主要资产受限情况
√适用□不适用
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 受限原因 |
|---|---|---|
| 货币资金 | 27,082,848.48 | 履约及保函保证金 |
| 货币资金 | 1,213.46 | 未年检或未变更信息被银行冻结款项 |
| 货币资金 | 7,177,026.09 | 诉讼被司法冻结款项 |
| 合计 | 34,261,088.03 |
4、 其他说明
□适用√不适用
(四) 投资状况分析 1、 对外股权投资总体分析 √适用 □不适用 一、权益工具投资情况
- 1．非交易性权益工具投资情况 单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
|---|---|---|
| 深圳市联影医疗数据服务有限公司 | 6,078,252.95 | 6,078,252.95 |
| 河北信创达物联网科技有限公司 | 431,464.57 | 431,464.57 |
| 证通股份有限公司 | 36,922,464.83 | 36,922,464.83 |
| 合计 | 43,432,182.35 | 43,432,182.35 |
- 2．交易性权益工具投资情况 单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
|---|---|---|
| 上海君昊虹石创业投资中心（有限合伙） | 50,923,073.33 | 52,598,657.49 |
| 深圳市金证基石产业科技有限公司 | 15,687.25 | 15,687.25 |
| 深圳市兴链人居科技有限公司 | 11,392.95 | 11,392.95 |
| 上海国君创投证鋆一号股权投资合伙企业（有限合伙） | 2,674,209.48 | 2,699,044.93 |
| 山西同仁股权投资合伙企业（有限合伙） | 150,000.00 | 150,000.00 |
| 青澜科技传媒（深圳）有限公司 | 507,371.72 | 507,371.72 |
| 合计 | 54,281,734.73 | 55,982,154.34 |
二、对外长期股权投资情况
单位：元
| 被投资单位 | 期初 余额 | 本期增减变动 | 期末 余额 | 减值准 备期末 余额 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 追 加 投 资 | 减少 投资 | 权益法 下确认 的投资 损益 | 其他综 合收益 调整 | 其他权 益变动 | 宣告 发放 现金 股利 或利 润 | 计提减 值准备 | 其 他 | ||||
| 一、合营企业 | |||||||||||
| 小计 | |||||||||||
| 二、联营企业 | |||||||||||
| 深圳市丽海弘金科技 有限公司 | 125,495. 20 | 125,495. 20 | 2,126,4 57.87 | ||||||||
| 广州佳时达软件股份 有限公司 | 6,985,3 34.46 | ||||||||||
| 深圳星网信通科技股 份有限公司 | 80,443,0 96.46 | 2,775,81 3.01 | 61,198. 60 | 78,793. 96 | 83,236,5 04.83 | ||||||
| 深圳金证文体科技有 限公司 | 2,427,32 5.03 | 221,731. 20 | 2,205,59 3.83 | ||||||||
| 武汉无线飞翔科技有 限公司 | 6,786,43 5.61 | 45,156.9 8 | 6,831,59 2.59 | ||||||||
| 深圳优品控股股份有 限公司 | 37,849,5 92.39 | 5,281,87 5.11 | 43,131,4 67.50 | ||||||||
| 深圳市金证优智科技 有限公司 | 15,948, 147.02 | ||||||||||
| 港融科技有限公司 | 127,187, 647.81 | 62,367.5 0 | 127,250, 015.31 | ||||||||
| 武汉优品楚鼎科技有 限公司 | 72,069,2 69.50 | 5,519,27 3.13 | 66,549,9 96.37 | ||||||||
| 珠海金智维人工智能 股份有限公司 | 97,257,6 30.03 | 14,432,5 78.90 | 291,30 0.44 | 4,493,3 12.10 | 87,609,6 63.67 | ||||||
| 深圳市科盾科技有限 公司 | 2,112,25 7.45 | 250,585. 61 | 1,861,67 1.84 | 2,477,4 32.95 | |||||||
| 上海博科维实业有限 公司 | 3,493,54 3.83 | 82,723.8 3 | 3,410,82 0.00 | ||||||||
| 广东智慧城市金服科 技有限公司 | 152,59 2.58 | ||||||||||
| 深圳金证数智科技有 限公司 | 6,563,58 5.89 | 75,534.4 | 6,488,05 |
| 6 | 1.43 | ||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 深圳太古计算机系统 有限公司 | 2,626,7 73.23 | ||||||||||
| 广东塑小满技术有限 公司 | 1,956,8 36.63 | ||||||||||
| 杭州金证智付科技有 限公司 | 1,369,1 52.26 | ||||||||||
| 贵州玖引擎科技有限 公司 | 6,367,1 04.32 | ||||||||||
| 深圳金证淘车科技有 限公司 | 1,179,7 76.56 | ||||||||||
| 福建海融海丝电子商 务有限公司 | 5,773,1 26.11 | ||||||||||
| 杭州金证引擎国际科 技有限公司 | 72,811. 22 | ||||||||||
| 贵州中融信应收账款 交易中心有限公司 | 4,277,1 29.19 | ||||||||||
| 四川妥妥递科技有限 公司 | 4,884,75 1.35 | 475,256. 60 | 5,360,00 7.95 | ||||||||
| 捷利交易宝金融科技 有限公司 | 100,611, 761.33 | 665,620. 96 | 297,17 8.20 | 20,587, 979.13 | 80,986,5 81.36 | ||||||
| 弈酷软件（深圳）有 限公司 | 2,379,59 4.96 | 2,381 ,449. 26 | 92,201.3 6 | 94,055. 66 | |||||||
| 香港卓信科技有限公 司 | 61,047,7 06.71 | 2,833,84 9.03 | 58,213,8 57.68 | ||||||||
| 北京金证引擎科技有 限公司 | |||||||||||
| 深圳市淘金智投科技 有限公司 | 1,576,88 1.54 | 1,228,39 7.91 | 1,617,0 79.06 | 1,965,56 2.69 | 1,100,0 00.00 | ||||||
| 深圳市金证丝路数字 科技有限公司 | 349,435. 22 | 22,079.1 4 | 327,356. 08 | ||||||||
| 深圳市给力乒乓球俱 乐部有限公司 | |||||||||||
| 四川金证智税科技有 限公司 | 82,826.1 9 | 82,826.1 9 | |||||||||
| 山东晶芯能源科技有 限公司 | |||||||||||
| 深圳市钐烽科技有限 公司 | |||||||||||
| 山东金证智城科技股 份有限公司 |
| 深圳恒通云数字科 技有限公司 | |||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 小计 | 607,123, 341.30 | 2,381 ,449. 26 | 15,410,1 95.40 | 527,28 0.04 | 14,304, 738.35 | 575,554, 238.33 | 52,412, 674.40 | ||||
| 合计 | 607,123, 341.30 | 2,381 ,449. 26 | 15,410,1 95.40 | 527,28 0.04 | 14,304, 738.35 | 575,554, 238.33 | 52,412, 674.40 |
(1)重大的股权投资
□适用√不适用
(2)重大的非股权投资
□适用√不适用
(3)以公允价值计量的金融资产
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
| 资产类别 | 期初数 | 本期公允价值 变动损益 | 计入权益的 累计公允价 值变动 | 本期计提的 减值 | 本期购买金额 | 本期出售/赎回 金额 | 其他变动 | 期末数 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 信托产品 | 262,149,582.86 | 7,343,040.73 | 695,000,000.00 | 356,883,476.32 | 607,609,147.27 | |||
| 私募基金 | 51,221,604.10 | 99,876.39 | 51,321,480.49 | |||||
| 其他 | 1,484,653,054.36 | 15,260,072.63 | 1,335,030,356.51 | 1,508,913,517.45 | 1,326,029,966.05 | |||
| 合计 | 1,798,024,241.32 | 22,702,989.75 | 2,030,030,356.51 | 1,917,118,474.26 | 1,933,639,113.32 |
证券投资情况
- □适用 √不适用 证券投资情况的说明
- □适用 √不适用
私募基金投资情况 √适用 □不适用
2025 年 1 月 6 日，公司召开第八届董事会 2025 年第一次会议，审议通过《关于继续持有私募证券投资基金产品份额的议案》，截至 2025 年 1 月， 公司共认购 5,000 万元世纪弘金 2 号私募证券投资基金份额。根据当前证券市场情况和基金产品的投资情况，董事会同意继续持有世纪弘金 2 号私募证 券投资基金份额。具体内容详见公司披露的《关于使用闲置自有资金认购私募证券投资基金份额的进展公告》（公告编号：2025-002）。
2025 年 12 月 12 日，公司召开第八届董事会 2025 年第九次会议，审议通过《关于赎回私募证券投资基金产品份额的议案》，截至 2025 年 12 月， 公司共认购 5,000 万元世纪弘金 2 号私募证券投资基金份额。根据当前证券市场情况和基金产品的投资情况，为优化公司资金配置，提升资金使用效率， 董事会同意在私募基金投资标的完成兑付后，赎回世纪弘金 2 号私募证券投资基金份额。具体内容详见公司披露的《关于使用闲置自有资金认购私募证 券投资基金份额的进展公告》（公告编号：2025-064）。
截至 2026 年 3 月 26 日，世纪弘金 2 号私募证券投资基金投资标的已完成兑付，公司将所持有的份额全部赎回，合计收回投资本金及收益 56,085,183.99 元，公司已收到全部投资本金及收益。具体内容详见公司披露的《关于赎回私募证券投资基金份额的公告》（公告编号：2026-005）。
衍生品投资情况
- □适用√不适用
(五) 重大资产和股权出售
- □适用√不适用
(六) 主要控股参股公司分析 √适用 □不适用 主要子公司及对公司净利润影响达 10%以上的参股公司情况 √适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
| 公司名称 | 公司类型 | 主要业务 | 注册资本 | 总资产 | 净资产 | 营业收入 | 营业利润 | 净利润 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 深圳市齐普生科技 股份有限公司 | 子公司 | 信息技术 | 25,000.00 | 124,487.40 | 55,856.68 | 18,663.62 | 2,233.49 | 1,799.23 |
| 金证科技（上海） 有限公司 | 子公司 | 信息技术 | 20,000.00 | 4,276.35 | 2,681.81 | 1,224.17 | -490.52 | -488.53 |
| 金证金融科技（北 京）有限公司 | 子公司 | 信息技术 | 30,000.00 | 19,919.47 | 16,354.93 | 5,353.72 | -2,199.07 | -2,179.58 |
| 南京金证信息技术 有限公司 | 子公司 | 信息技术 | 13,605.00 | 37,241.33 | 13,701.18 | 1,730.66 | 272.89 | 213.56 |
| 金证财富南京科技 有限公司 | 子公司 | 信息技术 | 3,716.47 | 21,069.94 | 19,246.30 | 2,718.38 | 646.18 | 657.08 |
| 杭州金证引擎科技 有限公司 | 子公司 | 信息技术 | 3,000.00 | 10,044.94 | -1,280.12 | 1,600.60 | -215.04 | -216.10 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 深圳市睿服科技有 限公司 | 子公司 | 信息技术 | 5,016.00 | 40,715.21 | 25,277.28 | 43,380.52 | 3,072.80 | 2,890.67 |
| 人谷科技（北京） 有限责任公司 | 子公司 | 信息技术 | 5,000.00 | 3,203.12 | -441.18 | 1,168.52 | -577.21 | -583.81 |
| 成都市金证科技有 限责任公司 | 子公司 | 信息技术 | 300.00 | 688.45 | 299.18 | 84.38 | -178.03 | -184.98 |
| 金证技术（香港 ）有限公司 | 子公司 | 信息技术 | HKD 1,000.00 | 129.14 | 129.14 | 128.74 | 127.50 | 127.50 |
报告期内取得和处置子公司的情况
- □适用 √不适用 其他说明
- □适用 √不适用
(七) 公司控制的结构化主体情况
- □适用√不适用
五、其他披露事项 (一) 可能面对的风险 √适用□不适用
行业技术升级风险。对于金融 IT 企业来说，技术及产品开发是核心竞争要素。如果不能及时 跟踪技术的发展升级，或者不能及时将储备技术开发成符合市场需求的新产品，公司可能会在新 一轮竞争中丧失已有优势。
应对举措：针对上述风险，公司将保持灵活的市场需求反应体系，继续加大在基础技术和产品 开发上的投入，推动技术与产品一体化管理。
人力成本上升风险。软件企业的人才竞争非常激烈，随着规模及业务量的不断扩大，公司将 面临人力资源成本上升、技术人员和核心业务骨干缺乏的风险。
应对举措：公司将持续优化人力资源管理工作，控制人力成本上升风险。同时继续开展对人才 的激励措施，留住核心人才。
下游行业周期风险。公司核心业务为金融 IT，下游行业具有明显的周期性。资本市场低迷时 期，客户经营压力增加，可能削减或延后其 IT 投入。上述情况可能对公司的业务发展、财务状况 造成不利影响。
应对举措：聚焦金融 IT 业务，积极探索新业务模式，并及时缩减或裁撤低效业务，将资源向 价值业务倾斜。 (二) 其他披露事项
□适用√不适用
第四节 公司治理、环境和社会
一、公司董事、高级管理人员变动情况
- □适用 □不适用
| 姓名 | 担任的职务 | 变动情形 | 变动原因 | 变动原因说明 |
|---|---|---|---|---|
| 周志超 | 财务负责人 | 离任 | 个人原因 | - |
公司董事、高级管理人员变动的情况说明 √适用□不适用 公司董事会于 2026 年 6 月 23 日收到公司财务负责人周志超先生提交的书面辞职报告，周志超先 生因个人原因申请辞去公司财务负责人职务，辞职后不再担任公司任何职务。
二、利润分配或资本公积金转增预案 半年度拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案
| 是否分配或转增 | 否 |
|---|---|
| 每 10 股送红股数（股） | 0 |
| 每 10 股派息数(元)（含税） | 0 |
| 每 10 股转增数（股） | 0 |
| 利润分配或资本公积金转增预案的相关情况说明 | |
| 公司 2026 年半年度不进行利润分配或资本公积金转增股本。 |
三、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响 (一) 相关股权激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的
- □适用 √不适用
(二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况 股权激励情况
- □适用 √不适用 其他说明
- □适用√不适用 员工持股计划情况
- □适用 √不适用 其他激励措施
- □适用 √不适用
四、纳入环境信息依法披露企业名单的上市公司及其主要子公司的环境信息情况
- □适用 √不适用 其他说明
- □适用 √不适用
五、巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴等工作具体情况
- □适用 √不适用
第五节 重要事项
一、承诺事项履行情况 (一) 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告
期内的承诺事项
- □适用 √不适用
二、报告期内控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况
- □适用 √不适用
三、违规担保情况
- □适用 √不适用
四、半年报审计情况
- □适用 √不适用
五、上年年度报告非标准审计意见涉及事项的变化及处理情况
- □适用√不适用
六、破产重整相关事项
- □适用√不适用
七、重大诉讼、仲裁事项
- □本报告期公司有重大诉讼、仲裁事项 √本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项
八、上市公司及其董事、高级管理人员、控股股东、实际控制人涉嫌违法违规、受到处罚及整 改情况
- □适用√不适用
九、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明
- □适用√不适用
十、重大关联交易 (一) 与日常经营相关的关联交易
- 1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
- 2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
- 3、 临时公告未披露的事项
- □适用 √不适用
(二) 资产收购或股权收购、出售发生的关联交易
- 1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
- 2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
- 3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
- 4、 涉及业绩约定的，应当披露报告期内的业绩实现情况
- □适用 √不适用
(三) 共同对外投资的重大关联交易
- 1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
- 2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
- 3、 临时公告未披露的事项
- □适用√不适用
(四) 关联债权债务往来
- 1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
- 2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
- 3、 临时公告未披露的事项
- □适用 √不适用
(五) 公司与存在关联关系的财务公司、公司控股财务公司与关联方之间的金融业务
- □适用 √不适用
(六) 其他重大关联交易
- □适用√不适用
(七) 其他
- □适用√不适用
十一、重大合同及其履行情况 (一) 托管、承包、租赁事项
- □适用 √不适用
深圳市金证科技股份有限公司2026 年半年度报告
(二) 报告期内履行的及尚未履行完毕的重大担保情况 √适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
| 公司对外担保情况（不包括对子公司的担保） | |||||||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 担保方 | 担保方 与上市 公司的 关系 | 被担保 方 | 担保金额 | 担保发 生日期 (协议签 署日) | 担保 起始日 | 担保 到期日 | 担保类型 | 主债务 情况 | 担保物 （如 有） | 担保是 否已经 履行完 毕 | 担保是 否逾期 | 担保逾期 金额 | 反担保 情况 | 是否为 关联方 担保 | 关联 关系 |
| 报告期内担保发生额合计（不包括对子公司的担保） | 0.00 | ||||||||||||||
| 报告期末担保余额合计（A）（不包括对子公司的担保） | 0.00 | ||||||||||||||
| 公司对子公司的担保情况 | |||||||||||||||
| 报告期内对子公司担保发生额合计 | 91,500.00 | ||||||||||||||
| 报告期末对子公司担保余额合计（B） | 55,500.00 | ||||||||||||||
| 公司担保总额情况（包括对子公司的担保） | |||||||||||||||
| 担保总额（A+B） | 55,500.00 | ||||||||||||||
| 担保总额占公司净资产的比例(%) | 15.47 | ||||||||||||||
| 其中： | |||||||||||||||
| 为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（C） | 0.00 | ||||||||||||||
| 直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保 金额（D） | 0.00 | ||||||||||||||
| 担保总额超过净资产50%部分的金额（E） | 0.00 | ||||||||||||||
| 上述三项担保金额合计（C+D+E） | 0.00 | ||||||||||||||
| 未到期担保可能承担连带清偿责任说明 | |||||||||||||||
| 担保情况说明 |
24 / 165
(三) 其他重大合同
- □适用 √不适用
十二、募集资金使用进展说明
- □适用 √不适用
十三、其他重大事项的说明
- □适用 √不适用
第六节 股份变动及股东情况
一、股本变动情况 (一) 股份变动情况表
- 1、 股份变动情况表 报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。
- 2、 股份变动情况说明
□适用 √不适用
- 3、 报告期后到半年报披露日期间发生股份变动对每股收益、每股净资产等财务指标的影响
□适用√不适用
- 4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
- □适用 √不适用
(二) 限售股份变动情况
- □适用 √不适用
二、股东情况 (一) 股东总数：
| 截至报告期末普通股股东总数(户) | 78,126 |
|---|---|
| 截至报告期末表决权恢复的优先股股东总数（户） | 0 |
(二) 截至报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
单位：股
| 前十名股东持股情况（不含通过转融通出借股份） | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 股东名称 （全称） | 报告期内 增减 | 期末持 股数量 | 比例 (%) | 持有有限售 条件股份数 量 | 质押、标记或冻结 情况 | 股东性 质 | |
| 股份状态 | 数量 | ||||||
| 李结义 | 0 | 84,566,2 70 | 8.98 | 0 | 质押 | 23,000, 000 | 境内自 然人 |
| 杜宣 | 0 | 76,116,4 33 | 8.09 | 0 | 无 | 0 | 境内自 然人 |
| 赵剑 | 0 | 61,793,7 38 | 6.56 | 0 | 质押 | 24,214, 400 | 境内自 然人 |
| 徐岷波 | 1,000,000 | 42,562,6 21 | 4.52 | 0 | 质押 | 17,060, 000 | 境内自 然人 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 玄元私募基金投资管理 （广东）有限公司－玄 元科新 119 号私募证券 投资基金 | 0 | 9,245,80 0 | 0.98 | 0 | 无 | 0 | 其他 | |
| 中国建设银行股份有限 公司－华宝中证金融科 技主题交易型开放式指 数证券投资基金 | -238,700 | 9,216,84 2 | 0.98 | 0 | 无 | 0 | 其他 | |
| 香港中央结算有限公司 | 12,143,45 9 | 8,596,50 7 | 0.91 | 0 | 无 | 0 | 其他 | |
| 张武 | 6,300,000 | 8,000,00 0 | 0.85 | 0 | 无 | 0 | 境内自 然人 | |
| 许素英 | 2,677,700 | 5,019,90 1 | 0.53 | 0 | 无 | 0 | 境内自 然人 | |
| 平安银行股份有限公司 －国泰中证全指软件交 易型开放式指数证券投 资基金 | 2,568,300 | 4,676,94 4 | 0.50 | 0 | 无 | 0 | 其他 | |
| 前十名无限售条件股东持股情况（不含通过转融通出借股份） | ||||||||
| 股东名称 | 持有无限售条件流通股的数量 | 股份种类及数量 | ||||||
| 种类 | 数量 | |||||||
| 李结义 | 84,566,270 | 人民币普通股 | 84,566,270 | |||||
| 杜宣 | 76,116,433 | 人民币普通股 | 76,116,433 | |||||
| 赵剑 | 61,793,738 | 人民币普通股 | 61,793,738 | |||||
| 徐岷波 | 42,562,621 | 人民币普通股 | 42,562,621 | |||||
| 玄元私募基金投资管理（广东）有 限公司－玄元科新 119 号私募证券 投资基金 | 9,245,800 | 人民币普通股 | 9,245,800 | |||||
| 中国建设银行股份有限公司－华宝 中证金融科技主题交易型开放式指 数证券投资基金 | 9,216,842 | 人民币普通股 | 9,216,842 | |||||
| 香港中央结算有限公司 | 8,596,507 | 人民币普通股 | 8,596,507 | |||||
| 张武 | 8,000,000 | 人民币普通股 | 8,000,000 | |||||
| 许素英 | 5,019,901 | 人民币普通股 | 5,019,901 | |||||
| 平安银行股份有限公司－国泰中证 全指软件交易型开放式指数证券投 资基金 | 4,676,944 | 人民币普通股 | 4,676,944 | |||||
| 前十名股东中回购专户情况说明 | 不适用 | |||||||
| 上述股东委托表决权、受托表决 权、放弃表决权的说明 | 不适用 | |||||||
| 上述股东关联关系或一致行动的说 明 | 1、玄元私募基金投资管理（广东）有限公司－玄元科新 119 号私 募证券投资基金与赵剑先生为一致行动人。<br>2、公司未知其他股东之间是否存在关联关系或一致行动人的情 况。<br> | |||||||
| 表决权恢复的优先股股东及持股数 量的说明 | 不适用 |
持股 5%以上股东、前十名股东及前十名无限售流通股股东参与转融通业务出借股份情况
- □适用 √不适用 前十名股东及前十名无限售流通股股东因转融通出借/归还原因导致较上期发生变化
- □适用√不适用 前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
- □适用 √不适用 (三) 战略投资者或一般法人因配售新股成为前十名股东
- □适用 √不适用
三、董事和高级管理人员情况 (一) 现任及报告期内离任董事和高级管理人员持股变动情况
- □适用 √不适用 其它情况说明
- □适用 √不适用
(二) 董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
- □适用√不适用
(三) 其他说明
- □适用 √不适用
四、控股股东或实际控制人变更情况
- □适用 √不适用
五、优先股相关情况
- □适用 √不适用
第七节 债券相关情况
一、公司债券（含企业债券）和非金融企业债务融资工具
- □适用 √不适用
二、可转换公司债券情况
- □适用 √不适用
一、审计报告
□适用 √不适用
第八节 财务报告
二、财务报表
合并资产负债表 2026 年 6 月 30 日
编制单位：深圳市金证科技股份有限公司
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 附注 | 2026 年 6 月 30 日 | 2025 年 12 月 31 日 |
|---|---|---|---|
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 七、1 | 467,540,971.77 | 486,381,155.51 |
| 结算备付金 | |||
| 拆出资金 | |||
| 交易性金融资产 | 七、2 | 1,012,174,150.34 | 1,211,263,686.59 |
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | 七、4 | 146,111,219.69 | 51,888.00 |
| 应收账款 | 七、5 | 699,545,862.46 | 243,769,139.14 |
| 应收款项融资 | 七、7 | 7,124,136.19 | 9,664,294.74 |
| 预付款项 | 七、8 | 63,422,494.43 | 18,981,059.71 |
| 应收保费 | |||
| 应收分保账款 | |||
| 应收分保合同准备金 | |||
| 其他应收款 | 七、9 | 45,805,304.48 | 37,512,935.99 |
| 其中：应收利息 | |||
| 应收股利 | |||
| 买入返售金融资产 | |||
| 存货 | 七、10 | 167,749,623.61 | 261,360,450.60 |
| 其中：数据资源 | |||
| 合同资产 | 七、6 | 555,229,230.62 | 460,741,758.95 |
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | 七、12 | 718,208,133.80 | 884,265,572.64 |
| 其他流动资产 | 七、13 | 461,343,810.75 | 205,848,730.34 |
| 流动资产合计 | 4,344,254,938.14 | 3,819,840,672.21 | |
| 非流动资产： | |||
| 发放贷款和垫款 | |||
| 债权投资 | |||
| 其他债权投资 | |||
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | 七、17 | 575,554,238.33 | 607,123,341.30 |
| 其他权益工具投资 | 七、18 | 43,432,182.35 | 43,432,182.35 |
| 其他非流动金融资产 | 七、19 | 256,471,241.59 | 206,822,428.32 |
| 投资性房地产 | 七、20 | 469,781,292.31 | 476,351,125.21 |
| 固定资产 | 七、21 | 36,701,763.33 | 36,050,537.13 |
| 在建工程 | |||
| 生产性生物资产 |
| 油气资产 | |||
|---|---|---|---|
| 使用权资产 | 七、25 | 8,663,287.65 | 12,933,165.60 |
| 无形资产 | 七、26 | 31,258,978.19 | 35,182,817.74 |
| 其中：数据资源 | |||
| 开发支出 | 八、2 | 15,452,037.73 | 7,290,593.72 |
| 其中：数据资源 | |||
| 商誉 | |||
| 长期待摊费用 | 七、28 | 10,726,796.57 | 11,394,281.43 |
| 递延所得税资产 | 七、29 | 14,586,055.61 | 15,168,678.31 |
| 其他非流动资产 | 七、30 | 104,744,369.27 | 187,148,204.59 |
| 非流动资产合计 | 1,567,372,242.93 | 1,638,897,355.70 | |
| 资产总计 | 5,911,627,181.07 | 5,458,738,027.91 | |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | 七、32 | 1,282,835,036.31 | 664,588,499.58 |
| 向中央银行借款 | |||
| 拆入资金 | |||
| 交易性金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | 七、35 | 11,427,598.00 | |
| 应付账款 | 七、36 | 209,297,075.19 | 249,056,969.38 |
| 预收款项 | 七、37 | 1,547,650.77 | 2,503,623.68 |
| 合同负债 | 七、38 | 338,451,101.66 | 395,629,784.01 |
| 卖出回购金融资产款 | |||
| 吸收存款及同业存放 | |||
| 代理买卖证券款 | |||
| 代理承销证券款 | |||
| 应付职工薪酬 | 七、39 | 145,165,860.87 | 213,277,874.43 |
| 应交税费 | 七、40 | 25,293,472.31 | 38,990,200.55 |
| 其他应付款 | 七、41 | 41,655,170.02 | 49,752,375.27 |
| 其中：应付利息 | |||
| 应付股利 | 七、41 | 2,820,000.00 | 2,820,000.00 |
| 应付手续费及佣金 | |||
| 应付分保账款 | |||
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | 七、43 | 7,938,406.77 | 10,839,987.60 |
| 其他流动负债 | 七、44 | 113,404,387.50 | 78,197,901.96 |
| 流动负债合计 | 2,165,588,161.40 | 1,714,264,814.46 | |
| 非流动负债： | |||
| 保险合同准备金 | |||
| 长期借款 | 七、45 | 5,000,000.00 | 5,000,000.00 |
| 应付债券 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 租赁负债 | 七、47 | 5,308,391.67 | 6,479,065.69 |
| 长期应付款 | |||
| 长期应付职工薪酬 | |||
| 预计负债 | 七、50 | ||
| 递延收益 | 七、51 | 5,346,292.10 | 5,300,000.00 |
| 递延所得税负债 | 七、29 | 11,244,396.22 | 9,500,909.59 |
|---|---|---|---|
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | 26,899,079.99 | 26,279,975.28 | |
| 负债合计 | 2,192,487,241.39 | 1,740,544,789.74 | |
| 所有者权益（或股东权益）： | |||
| 实收资本（或股本） | 七、53 | 941,267,479.00 | 941,267,479.00 |
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 七、55 | 1,268,405,564.04 | 1,282,804,358.05 |
| 减：库存股 | 七、56 | 20,335,662.00 | 20,335,662.00 |
| 其他综合收益 | 七、57 | 1,840,101.27 | 1,312,821.23 |
| 专项储备 | |||
| 盈余公积 | 七、59 | 211,892,132.77 | 211,892,132.77 |
| 一般风险准备 | |||
| 未分配利润 | 七、60 | 1,184,196,774.30 | 1,171,599,868.59 |
| 归属于母公司所有者权益 （或股东权益）合计 | 3,587,266,389.38 | 3,588,540,997.64 | |
| 少数股东权益 | 131,873,550.30 | 129,652,240.53 | |
| 所有者权益（或股东权 益）合计 | 3,719,139,939.68 | 3,718,193,238.17 | |
| 负债和所有者权益 （或股东权益）总计 | 5,911,627,181.07 | 5,458,738,027.91 |
公司负责人：李结义 主管会计工作负责人：王清若 会计机构负责人：鲁丹
母公司资产负债表 2026 年 6 月 30 日
编制单位：深圳市金证科技股份有限公司
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 附注 | 2026 年 6 月 30 日 | 2025 年 12 月 31 日 |
|---|---|---|---|
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 284,234,857.89 | 258,544,898.52 | |
| 交易性金融资产 | 840,534,504.07 | 944,108,319.95 | |
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | |||
| 应收账款 | 十九、1 | 143,405,702.15 | 73,713,127.61 |
| 应收款项融资 | 624,029.75 | ||
| 预付款项 | 1,400,938.87 | 2,829,144.61 | |
| 其他应收款 | 十九、2 | 31,338,886.28 | 23,083,559.24 |
| 其中：应收利息 | |||
| 应收股利 | |||
| 存货 | 111,114,787.51 | 232,179,624.35 | |
| 其中：数据资源 | |||
| 合同资产 | 525,811,167.79 | 442,482,592.55 | |
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | 619,030,736.54 | 501,664,399.08 |
| 其他流动资产 | 977,076,316.79 | 853,349,032.87 | |
|---|---|---|---|
| 流动资产合计 | 3,533,947,897.89 | 3,332,578,728.53 | |
| 非流动资产： | |||
| 债权投资 | |||
| 其他债权投资 | |||
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | 十九、3 | 1,847,824,607.65 | 1,879,114,142.71 |
| 其他权益工具投资 | 43,432,182.35 | 43,432,182.35 | |
| 其他非流动金融资产 | 205,013,716.34 | 153,689,318.91 | |
| 投资性房地产 | |||
| 固定资产 | 28,456,359.04 | 30,382,698.40 | |
| 在建工程 | |||
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 使用权资产 | 583,311.31 | 2,000,038.07 | |
| 无形资产 | 30,701,225.46 | 34,538,251.86 | |
| 其中：数据资源 | |||
| 开发支出 | 15,452,037.73 | 7,290,593.72 | |
| 其中：数据资源 | |||
| 商誉 | |||
| 长期待摊费用 | 4,416,401.37 | 5,089,050.86 | |
| 递延所得税资产 | 73,699.83 | 297,444.03 | |
| 其他非流动资产 | 104,744,369.27 | 187,148,204.59 | |
| 非流动资产合计 | 2,280,697,910.35 | 2,342,981,925.50 | |
| 资产总计 | 5,814,645,808.24 | 5,675,560,654.03 | |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | 200,000,000.00 | 591,581,499.58 | |
| 交易性金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | 11,427,598.00 | ||
| 应付账款 | 1,182,334,479.28 | 404,523,611.16 | |
| 预收款项 | 1,410,896.50 | 1,291,862.83 | |
| 合同负债 | 296,512,932.12 | 348,381,599.80 | |
| 应付职工薪酬 | 84,080,143.17 | 127,316,520.75 | |
| 应交税费 | 12,159,444.28 | 22,514,457.03 | |
| 其他应付款 | 16,137,133.17 | 30,526,632.52 | |
| 其中：应付利息 | |||
| 应付股利 | |||
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | 530,641.71 | 1,855,390.72 | |
| 其他流动负债 | 618,481,144.65 | 753,653,710.86 | |
| 流动负债合计 | 2,411,646,814.88 | 2,293,072,883.25 | |
| 非流动负债： | |||
| 长期借款 | |||
| 应付债券 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 租赁负债 | 35,203.30 | 127,569.50 |
| 长期应付款 | |||
|---|---|---|---|
| 长期应付职工薪酬 | |||
| 预计负债 | |||
| 递延收益 | 4,925,000.00 | 3,350,000.00 | |
| 递延所得税负债 | 6,432,167.45 | 4,437,396.66 | |
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | 11,392,370.75 | 7,914,966.16 | |
| 负债合计 | 2,423,039,185.63 | 2,300,987,849.41 | |
| 所有者权益（或股东权益）： | |||
| 实收资本（或股本） | 941,267,479.00 | 941,267,479.00 | |
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 1,628,948,787.79 | 1,643,347,581.80 | |
| 减：库存股 | 20,335,662.00 | 20,335,662.00 | |
| 其他综合收益 | 2,186,027.70 | 1,658,747.66 | |
| 专项储备 | |||
| 盈余公积 | 208,701,053.88 | 208,701,053.88 | |
| 未分配利润 | 630,838,936.24 | 599,933,604.28 | |
| 所有者权益（或股东权 益）合计 | 3,391,606,622.61 | 3,374,572,804.62 | |
| 负债和所有者权益 （或股东权益）总计 | 5,814,645,808.24 | 5,675,560,654.03 |
公司负责人：李结义 主管会计工作负责人：王清若 会计机构负责人：鲁丹
合并利润表 2026 年 1—6 月
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 附注 | 2026 年半年度 | 2025 年半年度 |
|---|---|---|---|
| 一、营业总收入 | 七、61 | 1,130,108,306.41 | 1,207,760,835.73 |
| 其中：营业收入 | 1,130,108,306.41 | 1,207,760,835.73 | |
| 利息收入 | |||
| 已赚保费 | |||
| 手续费及佣金收入 | |||
| 二、营业总成本 | 1,131,630,863.44 | 1,244,379,975.66 | |
| 其中：营业成本 | 七、61 | 658,400,067.20 | 755,348,025.79 |
| 利息支出 | |||
| 手续费及佣金支出 | |||
| 退保金 | |||
| 赔付支出净额 | |||
| 提取保险责任准备金净额 | |||
| 保单红利支出 | |||
| 分保费用 | |||
| 税金及附加 | 七、62 | 10,256,724.53 | 10,118,058.07 |
| 销售费用 | 七、63 | 68,142,812.51 | 71,101,976.67 |
| 管理费用 | 七、64 | 155,072,861.46 | 168,785,936.40 |
| 研发费用 | 七、65 | 230,996,427.73 | 243,615,032.16 |
|---|---|---|---|
| 财务费用 | 七、66 | 8,761,970.01 | -4,589,053.43 |
| 其中：利息费用 | 七、66 | 2,359,097.86 | 6,633,728.07 |
| 利息收入 | 七、66 | 770,018.59 | 15,525,322.89 |
| 加：其他收益 | 七、67 | 19,360,475.51 | 17,371,126.01 |
| 投资收益（损失以“-”号 填列） | 七、68 | -1,420,891.79 | 9,662,467.98 |
| 其中：对联营企业和合营企 业的投资收益 | -15,410,195.40 | 2,841,606.71 | |
| 以摊余成本计量的金 融资产终止确认收益（损失以“-” 号填列） | |||
| 汇兑收益（损失以“-”号 填列） | |||
| 净敞口套期收益（损失以 “-”号填列） | |||
| 公允价值变动收益（损失以 “-”号填列） | 七、70 | 22,702,989.75 | 12,802,278.48 |
| 信用减值损失（损失以“-” 号填列） | 七、71 | -5,120,924.47 | -2,058,981.56 |
| 资产减值损失（损失以“-” 号填列） | 七、72 | -2,807,496.85 | -33,765,179.76 |
| 资产处置收益（损失以 “-”号填列） | 七、73 | 349,250.28 | 790,993.03 |
| 三、营业利润（亏损以“-”号填 列） | 31,540,845.40 | -31,816,435.75 | |
| 加：营业外收入 | 七、74 | 526,847.11 | 892,750.27 |
| 减：营业外支出 | 七、75 | 264,680.99 | 2,878,428.79 |
| 四、利润总额（亏损总额以“-”号填 列） | 31,803,011.52 | -33,802,114.27 | |
| 减：所得税费用 | 七、76 | 8,959,196.04 | 4,054,049.68 |
| 五、净利润（净亏损以“-”号填列） | 22,843,815.48 | -37,856,163.95 | |
| （一）按经营持续性分类 | |||
| 1.持续经营净利润（净亏损以 “-”号填列） | 22,843,815.48 | -37,856,163.95 | |
| 2.终止经营净利润（净亏损以 “-”号填列） | |||
| （二）按所有权归属分类 | |||
| 1.归属于母公司股东的净利润 （净亏损以“-”号填列） | 12,596,905.71 | -38,833,778.30 | |
| 2.少数股东损益（净亏损以 “-”号填列） | 10,246,909.77 | 977,614.35 | |
| 六、其他综合收益的税后净额 | 527,280.04 | 839,278.57 | |
| （一）归属母公司所有者的其他 综合收益的税后净额 | 527,280.04 | 839,278.57 | |
| 1.不能重分类进损益的其他综 合收益 | -7,705.41 | ||
| （1）重新计量设定受益计划变动 额 |
| （2）权益法下不能转损益的其他 综合收益 | |||
|---|---|---|---|
| （3）其他权益工具投资公允价值 变动 | -7,705.41 | ||
| （4）企业自身信用风险公允价值 变动 | |||
| 2.将重分类进损益的其他综合 收益 | 527,280.04 | 846,983.98 | |
| （1）权益法下可转损益的其他综 合收益 | 527,280.04 | 846,983.98 | |
| （2）其他债权投资公允价值变动 | |||
| （3）金融资产重分类计入其他综 合收益的金额 | |||
| （4）其他债权投资信用减值准备 | |||
| （5）现金流量套期储备 | |||
| （6）外币财务报表折算差额 | |||
| （7）其他 | |||
| （二）归属于少数股东的其他综 合收益的税后净额 | |||
| 七、综合收益总额 | 23,371,095.52 | -37,016,885.38 | |
| （一）归属于母公司所有者的综 合收益总额 | 13,124,185.75 | -37,994,499.73 | |
| （二）归属于少数股东的综合收 益总额 | 10,246,909.77 | 977,614.35 | |
| 八、每股收益： | |||
| （一）基本每股收益(元/股) | 0.0134 | -0.0410 | |
| （二）稀释每股收益(元/股) | 0.0133 | -0.0410 |
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00元, 上期被合并方实 现的净利润为： 0.00元。
公司负责人：李结义 主管会计工作负责人：王清若 会计机构负责人：鲁丹
母公司利润表 2026 年 1—6 月
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 附注 | 2026 年半年度 | 2025 年半年度 |
|---|---|---|---|
| 一、营业收入 | 十九、4 | 452,348,654.10 | 527,283,944.23 |
| 减：营业成本 | 十九、4 | 154,433,770.05 | 249,363,914.29 |
| 税金及附加 | 4,319,460.58 | 3,241,646.75 | |
| 销售费用 | 28,125,235.87 | 29,590,832.51 | |
| 管理费用 | 89,888,375.52 | 94,415,205.89 | |
| 研发费用 | 194,920,933.25 | 202,842,797.99 | |
| 财务费用 | 2,819,767.94 | -6,538,394.10 | |
| 其中：利息费用 | 240,607.74 | 1,652,327.32 | |
| 利息收入 | 4,499,661.97 | 12,170,664.51 | |
| 加：其他收益 | 16,576,071.05 | 13,829,539.64 |
| 投资收益（损失以“-”号 填列） | 十九、5 | 27,344,308.75 | 77,622,798.68 |
|---|---|---|---|
| 其中：对联营企业和合营企 业的投资收益 | -15,147,031.78 | 3,265,505.03 | |
| 以摊余成本计量的金 融资产终止确认收益（损失以“-” 号填列） | |||
| 净敞口套期收益（损失以 “-”号填列） | |||
| 公允价值变动收益（损失以 “-”号填列） | 20,062,391.77 | 9,564,430.77 | |
| 信用减值损失（损失以“-” 号填列） | -4,330,401.31 | -5,866,675.74 | |
| 资产减值损失（损失以“-” 号填列） | -4,631,872.27 | -38,105,489.24 | |
| 资产处置收益（损失以 “-”号填列） | 13,892.27 | 11,916.17 | |
| 二、营业利润（亏损以“-”号填 列） | 32,875,501.15 | 11,424,461.18 | |
| 加：营业外收入 | 343,008.27 | 287,340.14 | |
| 减：营业外支出 | 94,662.47 | 338,753.83 | |
| 三、利润总额（亏损总额以“-” 号填列） | 33,123,846.95 | 11,373,047.49 | |
| 减：所得税费用 | 2,218,514.99 | 339,086.42 | |
| 四、净利润（净亏损以“-”号填 列） | 30,905,331.96 | 11,033,961.07 | |
| （一）持续经营净利润（净亏损 以“-”号填列） | 30,905,331.96 | 11,033,961.07 | |
| （二）终止经营净利润（净亏损 以“-”号填列） | |||
| 五、其他综合收益的税后净额 | 527,280.04 | 839,278.57 | |
| （一）不能重分类进损益的其他 综合收益 | -7,705.41 | ||
| 1.重新计量设定受益计划变动 额 | |||
| 2.权益法下不能转损益的其他 综合收益 | |||
| 3.其他权益工具投资公允价值 变动 | -7,705.41 | ||
| 4.企业自身信用风险公允价值 变动 | |||
| （二）将重分类进损益的其他综 合收益 | 527,280.04 | 846,983.98 | |
| 1.权益法下可转损益的其他综 合收益 | 527,280.04 | 846,983.98 | |
| 2.其他债权投资公允价值变动 | |||
| 3.金融资产重分类计入其他综 合收益的金额 | |||
| 4.其他债权投资信用减值准备 |
| 5.现金流量套期储备 | |||
|---|---|---|---|
| 6.外币财务报表折算差额 | |||
| 7.其他 | |||
| 六、综合收益总额 | 31,432,612.00 | 11,873,239.64 | |
| 七、每股收益： | |||
| （一）基本每股收益(元/股) | |||
| （二）稀释每股收益(元/股) |
公司负责人：李结义 主管会计工作负责人：王清若 会计机构负责人：鲁丹
合并现金流量表 2026 年 1—6 月
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 附注 | 2026年半年度 | 2025年半年度 |
|---|---|---|---|
| 一、经营活动产生的现金流量： | |||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 1,435,402,132.22 | 1,490,825,331.09 | |
| 客户存款和同业存放款项净增加 额 | |||
| 向中央银行借款净增加额 | |||
| 向其他金融机构拆入资金净增加 额 | |||
| 收到原保险合同保费取得的现金 | |||
| 收到再保业务现金净额 | |||
| 保户储金及投资款净增加额 | |||
| 收取利息、手续费及佣金的现金 | |||
| 拆入资金净增加额 | |||
| 回购业务资金净增加额 | |||
| 代理买卖证券收到的现金净额 | |||
| 收到的税费返还 | 14,341,308.22 | 11,620,250.65 | |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 七、78 | 39,908,604.88 | 31,066,674.17 |
| 经营活动现金流入小计 | 1,489,652,045.32 | 1,533,512,255.91 | |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 1,456,177,008.20 | 614,065,880.01 | |
| 客户贷款及垫款净增加额 | |||
| 存放中央银行和同业款项净增加 额 | |||
| 支付原保险合同赔付款项的现金 | |||
| 拆出资金净增加额 | |||
| 支付利息、手续费及佣金的现金 | |||
| 支付保单红利的现金 | |||
| 支付给职工及为职工支付的现金 | 889,356,009.93 | 801,150,370.33 | |
| 支付的各项税费 | 73,228,564.86 | 59,341,353.33 | |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 七、78 | 110,068,349.12 | 102,439,121.18 |
| 经营活动现金流出小计 | 2,528,829,932.11 | 1,576,996,724.85 | |
| 经营活动产生的现金流量净 额 | -1,039,177,886.79 | -43,484,468.94 | |
| 二、投资活动产生的现金流量： | |||
| 收回投资收到的现金 | 2,320,983,363.30 | 1,796,299,799.80 | |
| 取得投资收益收到的现金 | 40,017,024.08 | 27,835,264.51 |
| 处置固定资产、无形资产和其他 长期资产收回的现金净额 | 291,780.00 | 48,710.00 | |
|---|---|---|---|
| 处置子公司及其他营业单位收到 的现金净额 | |||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | 七、78 | ||
| 投资活动现金流入小计 | 2,361,292,167.38 | 1,824,183,774.31 | |
| 购建固定资产、无形资产和其他 长期资产支付的现金 | 7,219,553.72 | 9,825,823.06 | |
| 投资支付的现金 | 1,934,101,000.00 | 1,876,106,000.97 | |
| 质押贷款净增加额 | |||
| 取得子公司及其他营业单位支付 的现金净额 | |||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | 七、78 | ||
| 投资活动现金流出小计 | 1,941,320,553.72 | 1,885,931,824.03 | |
| 投资活动产生的现金流量净 额 | 419,971,613.66 | -61,748,049.72 | |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | |||
| 吸收投资收到的现金 | |||
| 其中：子公司吸收少数股东投资 收到的现金 | |||
| 取得借款收到的现金 | 1,078,521,235.90 | 320,196,746.22 | |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | 七、78 | 2,000,000.00 | 75,447,027.00 |
| 筹资活动现金流入小计 | 1,080,521,235.90 | 395,643,773.22 | |
| 偿还债务支付的现金 | 460,267,699.17 | 630,847,808.37 | |
| 分配股利、利润或偿付利息支付 的现金 | 10,022,026.43 | 11,433,382.90 | |
| 其中：子公司支付给少数股东的 股利、利润 | 8,025,600.00 | 7,920,000.00 | |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 七、78 | 4,885,499.56 | 19,561,252.93 |
| 筹资活动现金流出小计 | 475,175,225.16 | 661,842,444.20 | |
| 筹资活动产生的现金流量净 额 | 605,346,010.74 | -266,198,670.98 | |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物 的影响 | -18,162.85 | -3,467.39 | |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | -13,878,425.24 | -371,434,657.03 | |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 447,158,308.98 | 701,767,608.65 | |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 433,279,883.74 | 330,332,951.62 |
公司负责人：李结义 主管会计工作负责人：王清若 会计机构负责人：鲁丹
母公司现金流量表 2026 年 1—6 月
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 附注 | 2026年半年度 | 2025年半年度 |
|---|---|---|---|
| 一、经营活动产生的现金流量： | |||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 993,532,351.91 | 890,927,628.38 | |
| 收到的税费返还 | 14,129,297.82 | 11,362,978.85 | |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 797,208,843.10 | 584,625,863.78 |
| 经营活动现金流入小计 | 1,804,870,492.83 | 1,486,916,471.01 | |
|---|---|---|---|
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 582,209,320.42 | 733,708,403.81 | |
| 支付给职工及为职工支付的现金 | 575,855,700.79 | 460,814,395.41 | |
| 支付的各项税费 | 44,612,976.01 | 21,078,126.09 | |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 423,282,284.91 | 584,438,751.02 | |
| 经营活动现金流出小计 | 1,625,960,282.13 | 1,800,039,676.33 | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 178,910,210.70 | -313,123,205.32 | |
| 二、投资活动产生的现金流量： | |||
| 收回投资收到的现金 | 1,251,071,027.74 | 741,344,000.00 | |
| 取得投资收益收到的现金 | 60,356,280.14 | 118,920,231.88 | |
| 处置固定资产、无形资产和其他长 期资产收回的现金净额 | 27,300.00 | ||
| 处置子公司及其他营业单位收到的 现金净额 | |||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | 40,000,000.00 | 140,822,112.33 | |
| 投资活动现金流入小计 | 1,351,427,307.88 | 1,001,113,644.21 | |
| 购建固定资产、无形资产和其他长 期资产支付的现金 | 3,008,479.12 | 9,329,292.00 | |
| 投资支付的现金 | 1,285,017,404.29 | 874,064,672.00 | |
| 取得子公司及其他营业单位支付的 现金净额 | |||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | 390,000,000.00 | 123,822,112.33 | |
| 投资活动现金流出小计 | 1,678,025,883.41 | 1,007,216,076.33 | |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -326,598,575.53 | -6,102,432.12 | |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | |||
| 吸收投资收到的现金 | |||
| 取得借款收到的现金 | 245,000,000.00 | 20,100,000.00 | |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | 75,447,027.00 | ||
| 筹资活动现金流入小计 | 245,000,000.00 | 95,547,027.00 | |
| 偿还债务支付的现金 | 65,000,000.00 | 150,000.00 | |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的 现金 | 225,066.67 | 400,445.45 | |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 2,615,741.36 | 6,620,016.65 | |
| 筹资活动现金流出小计 | 67,840,808.03 | 7,170,462.10 | |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 177,159,191.97 | 88,376,564.90 | |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的 影响 | -8,507.47 | -3,458.25 | |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | 29,462,319.67 | -230,852,530.79 | |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 223,622,095.71 | 431,457,731.61 | |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 253,084,415.38 | 200,605,200.82 |
公司负责人：李结义 主管会计工作负责人：王清若 会计机构负责人：鲁丹
合并所有者权益变动表 2026 年 1—6 月
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 2026 年半年度 | ||||||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东 权益 | 所有者权益 合计 | |||||||||||||
| 实收 资本 (或股 本) | 其他权益工具 | 资本 公积 | 减： 库存 股 | 其他 综合 收益 | 专项 储备 | 盈余 公积 | 一般 风险 准备 | 未分 配利 润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先 股 | 永续 债 | 其他 | |||||||||||||
| 一、上年期末余额 | 941,2 67,47<br><br>9.00 | 1,282, 804,3 58.05 | 20,33 5,662. 00 | 1,312, 821.2 3 | 211,8 92,13<br><br>2.77 | 1,171, 599,8 68.59 | 3,588,5 40,997.<br><br>64 | 129,652, 240.53 | 3,718,193, 238.17 | ||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 941,2 67,47<br><br>9.00 | 1,282, 804,3 58.05 | 20,33 5,662. 00 | 1,312, 821.2 3 | 211,8 92,13<br><br>2.77 | 1,171, 599,8 68.59 | 3,588,5 40,997.<br><br>64 | 129,652, 240.53 | 3,718,193, 238.17 | ||||||
| 三、本期增减变动 金额（减少以“-”号 填列） | 14,39 8,794. 01 | 527,2 80.04 | 12,59 6,905. 71 | 1,274,6 08.26 | 2,221,30 9.77 | 946,701.51 | |||||||||
| （一）综合收益总 额 | 527,2 80.04 | 12,59 6,905. 71 | 13,124, 185.75 | 10,246,9 09.77 | 23,371,095 .52 | ||||||||||
| （二）所有者投入 和减少资本 | |||||||||||||||
| 1．所有者投入的普 通股 | |||||||||||||||
| 2．其他权益工具持 有者投入资本 |
| 3．股份支付计入所 有者权益的金额 | |||||||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （三）利润分配 | 8,025,60 0.00 | 8,025,600. 00 | |||||||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||||||
| 2．提取一般风险准 备 | |||||||||||||||
| 3．对所有者（或股 东）的分配 | 8,025,60 0.00 | 8,025,600. 00 | |||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （四）所有者权益 内部结转 | |||||||||||||||
| 1．资本公积转增资 本（或股本） | |||||||||||||||
| 2．盈余公积转增资 本（或股本） | |||||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏 损 | |||||||||||||||
| 4．设定受益计划变 动额结转留存收益 | |||||||||||||||
| 5．其他综合收益结 转留存收益 | |||||||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||||||
| （六）其他 | 14,39 8,794. 01 | 14,398, 794.01 | 14,398,794 .01 | ||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 941,2 67,47 | 1,268, 405,5 | 20,33 5,662. | 1,840, 101.2 | 211,8 92,13 | 1,184, 196,7 | 3,587,2 66,389. | 131,873, 550.30 | 3,719,139, 939.68 |
| 9.00 | 64.04 | 00 | 7 | 2.77 | 74.30 | 38 |
|---|
| 项目 | 2025 年半年度 | ||||||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东 权益 | 所有者权 益合计 | |||||||||||||
| 实收 资本 (或股 本) | 其他权益工具 | 资本 公积 | 减： 库存 股 | 其他 综合 收益 | 专项 储备 | 盈余 公积 | 一般 风险 准备 | 未分配 利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先 股 | 永续 债 | 其他 | |||||||||||||
| 一、上年期末余额 | 946,2 75,00<br><br>5.00 | 1,264, 040,2 26.79 | 120,3 13,01<br><br>9.84 | 6,068, 293.2 6 | 211,8 92,13<br><br>2.77 | 1,339,9 53,763.<br><br>81 | 3,647, 916,40 1.79 | 136,666, 843.36 | 3,784,583 ,245.15 | ||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 946,2 75,00<br><br>5.00 | 1,264, 040,2 26.79 | 120,3 13,01<br><br>9.84 | 6,068, 293.2 6 | 211,8 92,13<br><br>2.77 | 1,339,9 53,763.<br><br>81 | 3,647, 916,40 1.79 | 136,666, 843.36 | 3,784,583 ,245.15 | ||||||
| 三、本期增减变动 金额（减少以“-”号 填列） | 27,62 5,623. 60 | 49,95 1,085. 73 | 839,2 78.57 | 38,833, 778.30 | 39,582 ,209.6 0 | 6,942,38 5.65 | 32,639,82 3.95 | ||||||||
| （一）综合收益总 额 | 839,2 78.57 | 38,833, 778.30 | 37,994 ,499.7 3 | 977,614. 35 | 37,016,88 5.38 | ||||||||||
| （二）所有者投入 和减少资本 | 25,45 1,340. 21 | 25,451 ,340.2 1 | 25,451,34 0.21 | ||||||||||||
| 1．所有者投入的普 通股 | 25,45 1,340. 21 | 25,451 ,340.2 1 | 25,451,34 0.21 | ||||||||||||
| 2．其他权益工具持 有者投入资本 |
| 3．股份支付计入所 有者权益的金额 | |||||||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （三）利润分配 | 49,95 1,085. 73 | 49,951 ,085.7 3 | 7,920,00 0.00 | 42,031,08 5.73 | |||||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||||||
| 2．提取一般风险准 备 | |||||||||||||||
| 3．对所有者（或股 东）的分配 | 49,95 1,085. 73 | 49,951 ,085.7 3 | 7,920,00 0.00 | 42,031,08 5.73 | |||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （四）所有者权益 内部结转 | |||||||||||||||
| 1．资本公积转增资 本（或股本） | |||||||||||||||
| 2．盈余公积转增资 本（或股本） | |||||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏 损 | |||||||||||||||
| 4．设定受益计划变 动额结转留存收益 | |||||||||||||||
| 5．其他综合收益结 转留存收益 | |||||||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||||||
| （六）其他 | 2,174, 283.3 9 | 2,174, 283.39 | 2,174,283 .39 |
| 四、本期期末余额 | 946,2 75,00<br><br>5.00 | 1,291, 665,8 50.39 | 70,36 1,934. 11 | 6,907, 571.8 3 | 211,8 92,13<br><br>2.77 | 1,301,1 19,985.<br><br>51 | 3,687, 498,61 1.39 | 129,724, 457.71 | 3,817,223 ,069.10 |
|---|
公司负责人：李结义 主管会计工作负责人：王清若 会计机构负责人：鲁丹
母公司所有者权益变动表 2026 年 1—6 月
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 2026 年半年度 | ||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 实收资本 (或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存 股 | 其他综合 收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利 润 | 所有者权 益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||
| 一、上年期末余额 | 941,267,4 79.00 | 1,643,34 7,581.80 | 20,335,66 2.00 | 1,658,74 7.66 | 208,701, 053.88 | 599,933, 604.28 | 3,374,57 2,804.62 | ||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||
| 其他 | |||||||||||
| 二、本年期初余额 | 941,267,4 79.00 | 1,643,34 7,581.80 | 20,335,66 2.00 | 1,658,74 7.66 | 208,701, 053.88 | 599,933, 604.28 | 3,374,57 2,804.62 | ||||
| 三、本期增减变动金额（减 少以“-”号填列） | 14,398,7 94.01 | 527,280. 04 | 30,905,3 31.96 | 17,033,8 17.99 | |||||||
| （一）综合收益总额 | 527,280. 04 | 30,905,3 31.96 | 31,432,6 12.00 | ||||||||
| （二）所有者投入和减少资 本 | |||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | |||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投 入资本 | |||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权 益的金额 | |||||||||||
| 4．其他 |
| （三）利润分配 | |||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||
| 2．对所有者（或股东）的 分配 | |||||||||||
| 3．其他 | |||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或 股本） | |||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或 股本） | |||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结 转留存收益 | |||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存 收益 | |||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||
| （六）其他 | 14,398,7 94.01 | 14,398,7 94.01 | |||||||||
| 四、本期期末余额 | 941,267,4 79.00 | 1,628,94 8,787.79 | 20,335,66 2.00 | 2,186,02 7.70 | 208,701, 053.88 | 630,838, 936.24 | 3,391,60 6,622.61 |
| 项目 | 2025 年半年度 | ||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 实收资本 (或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存 股 | 其他综合 收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利 润 | 所有者权 益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||
| 一、上年期末余额 | 946,275,0 05.00 | 1,624,58 3,450.54 | 120,313,0 19.84 | 6,414,21 9.69 | 208,701, 053.88 | 703,359, 055.41 | 3,369,01 9,764.68 | ||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||
| 其他 |
| 二、本年期初余额 | 946,275,0 05.00 | 1,624,58 3,450.54 | 120,313,0 19.84 | 6,414,21 9.69 | 208,701, 053.88 | 703,359, 055.41 | 3,369,01 9,764.68 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 三、本期增减变动金额（减 少以“-”号填列） | 27,625,6 23.60 | 49,951,08 5.73 | 839,278. 57 | 11,033,9 61.07 | 89,449,9 48.97 | ||||||
| （一）综合收益总额 | 839,278. 57 | 11,033,9 61.07 | 11,873,2 39.64 | ||||||||
| （二）所有者投入和减少资 本 | 25,451,3 40.21 | 25,451,3 40.21 | |||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | 25,451,3 40.21 | 25,451,3 40.21 | |||||||||
| 2．其他权益工具持有者投 入资本 | |||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权 益的金额 | |||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||
| （三）利润分配 | 49,951,08 5.73 | 49,951,0 85.73 | |||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||
| 2．对所有者（或股东）的 分配 | 49,951,08 5.73 | 49,951,0 85.73 | |||||||||
| 3．其他 | |||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或 股本） | |||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或 股本） | |||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结 转留存收益 | |||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存 收益 | |||||||||||
| 6．其他 |
| （五）专项储备 | |||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 1．本期提取 | |||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||
| （六）其他 | 2,174,28 3.39 | 2,174,28 3.39 | |||||||||
| 四、本期期末余额 | 946,275,0 05.00 | 1,652,20 9,074.14 | 70,361,93 4.11 | 7,253,49 8.26 | 208,701, 053.88 | 714,393, 016.48 | 3,458,46 9,713.65 |
公司负责人：李结义 主管会计工作负责人：王清若 会计机构负责人：鲁丹
三、公司基本情况
- 1、 公司概况 √适用 □不适用
深圳市金证科技股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）系于 2000 年 10 月经深 圳市人民政府深府函[2000]70 号文批准，以发起方式设立的股份有限公司。公司现持有统一社 会信用代码为 91440300708447860Y 的营业执照，并于 2003 年 12 月 24 日在上海证券交易所上 市。
经过历年的派送红股、转增股本及增发新股，截至 2026 年 6 月 30 日止，本公司累计发行股 本总数 941,267,479.00 股，注册资本为 941,267,479.00 元，注册地址：广东省深圳市南山区科 技园高新区南区高新南五道金证科技大楼 8-9 层，总部地址：广东省深圳市南山区科技园高新区 南区高新南五道金证科技大楼 8-9 层。
本公司属软件和信息技术服务业，经营范围为一般经营项目是：计算机应用系统及配套设备 的技术开发、生产（生产项目另行申报）、销售；电子产品、通讯器材、机械设备的购销及国内 商业，物资供销业（不含专营、专控、专卖商品及限制项目）；进出口业务（具体按深贸管准证 字第 2003-2435 号文执行）；建筑智能化工程专业（凭《建筑业企业资质证书》经营）；专业音 响、灯光、多媒体显示、会议公共广播设备、闭路监控设备的购销与安装；房屋租赁；机动车辆 停放服务；室内外清洁；计算机网络的信息技术开发服务；技术服务、技术开发、技术咨询、技 术交流、技术转让、技术推广；信息系统集成服务；信息系统运行维护服务。（以上项目法律、 行政法规、国务院决定禁止的项目除外，限制的项目须取得许可后方可经营），许可经营项目 是：IT 技术教育培训。人力资源服务(不含职业中介活动、劳务派遣服务)；劳务派遣服务；技 术进出口。(依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动，具体经营目以相关部 门批准文件或许可证件为准)
本财务报表经公司董事会于 2026 年 8 月 24 日批准报出。
- 2、 合并财务报表范围 √适用 □不适用
本期纳入合并财务报表范围的子公司共 28 户，具体包括：
| 子公司名称 | 主要经 营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例(%) | 取得方式 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 直接 | 间接 | |||||
| 深圳市齐普生科技股份有限公司 | 深圳市 | 深圳市 | 信息技术 | 100 | 投资设立 | |
| 上海金证高科技有限公司 | 上海市 | 上海市 | 信息技术 | 100 | 投资设立 | |
| 北京北方金证科技有限公司 | 北京市 | 北京市 | 信息技术 | 100 | 投资设立 | |
| 成都市金证科技有限责任公司 | 成都市 | 成都市 | 信息技术 | 100 | 投资设立 | |
| 成都金证信息技术有限公司 | 成都市 | 成都市 | 信息技术 | 100 | 投资设立 | |
| 南京金证信息技术有限公司 | 南京市 | 南京市 | 信息技术 | 100 | 投资设立 | |
| 金证财富南京科技有限公司 | 南京市 | 南京市 | 信息技术 | 100 | 投资设立 | |
| 深圳市金微蓝技术有限公司 | 深圳市 | 深圳市 | 信息技术 | 47.25 | 投资设立 | |
| 北京联龙博通电子商务技术有限公司 | 北京市 | 北京市 | 信息技术 | 100 | 非同一控 制收购 | |
| 人谷科技（北京）有限责任公司 | 北京市 | 北京市 | 信息技术 | 90 | 非同一控 制收购 |
| 子公司名称 | 主要经 营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例(%) | 取得方式 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 直接 | 间接 | |||||
| 深圳市奔球科技有限公司 | 深圳市 | 深圳市 | 信息技术 | 100 | 非同一控 制收购 | |
| 陕西金证科技有限公司 | 西安市 | 西安市 | 信息技术 | 52 | 非同一控 制收购 | |
| 深圳市睿服科技有限公司 | 深圳市 | 深圳市 | 信息技术 | 60 | 投资设立 | |
| 深圳市金证投资有限公司 | 深圳市 | 深圳市 | 投资咨询 | 100 | 投资设立 | |
| 金证技术（香港）有限公司 | 香港 | 香港 | 信息技术 | 100 | 投资设立 | |
| 深圳市齐普生数字系统有限公司 | 深圳市 | 深圳市 | 信息技术 | 100 | 投资设立 | |
| 齐普生信息科技南京有限公司 | 南京市 | 南京市 | 信息技术 | 100 | 投资设立 | |
| 北京市齐普生信息科技有限公司 | 北京市 | 北京市 | 信息技术 | 100 | 投资设立 | |
| 金证联龙（天津）科技有限公司 | 天津市 | 天津市 | 信息技术 | 100 | 投资设立 | |
| 深圳金证奇云健康管理有限公司 | 深圳市 | 深圳市 | 信息技术 | 27.0 3 | 投资设立 | |
| 杭州金证引擎科技有限公司 | 杭州市 | 杭州市 | 信息技术 | 53 | 投资设立 | |
| 深圳金证引擎科技有限公司 | 深圳市 | 深圳市 | 信息技术 | 53 | 投资设立 | |
| 河北金证引擎科技有限公司 | 石家庄 | 石家庄 | 信息技术 | 53 | 投资设立 | |
| 珠海齐普生科技有限公司 | 珠海市 | 珠海市 | 信息技术 | 100 | 投资设立 | |
| 南京睿服科技信息有限公司 | 南京市 | 南京市 | 信息技术 | 60 | 投资设立 | |
| 金证金科（澳门）一人有限公司 | 澳门 | 澳门 | 信息技术 | 100 | 投资设立 | |
| 金证科技（上海）有限公司 | 上海市 | 上海市 | 信息技术 | 100 | 投资设立 | |
| 金证金融科技（北京）有限公司 | 北京市 | 北京市 | 信息技术 | 100 | 投资设立 |
四、财务报表的编制基础
- 1、 编制基础
本财务报表按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准 则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），以及中国证券 监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号——财务报告的一般规定》的 相关规定编制。
- 2、 持续经营
√适用 □不适用 本财务报表以持续经营为基础编制。 本公司对报告期末起 12 个月的持续经营能力进行了评价，未发现对持续经营能力产生重大怀疑 的事项或情况。因此，本财务报表系在持续经营假设的基础上编制。
五、重要会计政策及会计估计 具体会计政策和会计估计提示： √适用 □不适用 公司根据实际生产经营特点针对应收款项坏账准备计提、固定资产折旧、无形资产摊销、收入确 认等交易或事项制定了具体会计政策和会计估计。
1、 遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营 成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。
2、 会计期间
本公司会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 本财务报表所载财务信息的会计期间为 2026 年 1 月 1 日起至 2026 年 6 月 30 日止。
3、 营业周期
√适用 □不适用 本公司营业周期为 12 个月。
4、 记账本位币
本公司的记账本位币为人民币。本公司下属子公司根据其经营所处的主要经济环境确定其记账本 位币，金证技术（香港）有限公司的记账本位币为港币。本财务报表以人民币列示。
5、 重要性标准确定方法和选择依据 √适用 □不适用
| 项目 | 重要性标准 |
|---|---|
| 重要的单项计提坏账准备的应收账款 | 公司将单项应收账款金额超过资产总额×0.5% 的应收账款认定为重要的应收账款 |
| 重要的应收账款坏账准备收回或转回 | |
| 重要的核销应收账款 | |
| 重要的单项计提坏账准备的其他应收款 | 公司将单项其他应收款金额超过资产总额 ×0.5%的其他应收款认定为重要的其他应收款 |
| 重要的其他应收款坏账准备收回或转回 | |
| 重要的核销其他应收款 | |
| 重要的单项计提减值准备的合同资产 | 公司将单项合同资产金额超过资产总额×0.5% 的合同资产认定为重要的合同资产 |
| 重要的合同资产减值准备收回或转回 | |
| 重要的核销合同资产 | |
| 重要的账龄超过 1 年的预付款项 | 公司将单项预付款项金额超过资产总额×0.5% 的预付款项认定为重要的预付款项 |
| 重要的投资活动现金流量 | 公司将投资活动现金流量金额超过资产总额 0.5%的投资活动现金流量认定为重要的投资 活动现金流量 |
| 重要的非全资子公司 | 公司将资产总额/收入总额/利润总额超过合并 总资产/总收入/利润总额的 5%的非全资子公 司确定为重要的非全资子公司 |
| 重要的资本化研发项目 | 公司将单项资本化研发项目金额超过资产总 额×0.5%的项目认定为重要的资本化研发项目 |
6、 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
√适用□不适用
（1）同一控制下的企业合并
同一控制下企业合并：合并方在企业合并中取得的资产和负债（包括最终控制方收购被合并 方而形成的商誉），按照合并日被合并方资产、负债在最终控制方合并财务报表中的账面价值为 基础计量。在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额） 的差额，调整资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
（2）非同一控制下的企业合并
非同一控制下企业合并：合并成本为购买方在购买日为取得被购买方的控制权而付出的资
产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。合并成本大于合并中取得的被购买方 可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净 资产公允价值份额的差额，计入当期损益。在合并中取得的被购买方符合确认条件的各项可辨认 资产、负债及或有负债在购买日按公允价值计量。
（3）为合并发生的相关费用 为企业合并发生的直接相关费用于发生时计入当期损益；为企业合并而发行权益性证券或债
务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。
7、 控制的判断标准和合并财务报表的编制方法
√适用□不适用 （1）控制的判断标准 合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，合并范围包括本公司及全部子公司。控制，是
指公司拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用 对被投资方的权力影响其回报金额。
（2）合并程序
本公司将整个企业集团视为一个会计主体，按照统一的会计政策编制合并财务报表，反映本 企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。本公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交 易的影响予以抵销。内部交易表明相关资产发生减值损失的，全额确认该部分损失。如子公司采 用的会计政策、会计期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司的会计政策、会 计期间进行必要的调整。
子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产负债 表中所有者权益项目下、合并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。子公司少 数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额， 冲减少数股东权益。
1）增加子公司或业务 在报告期内，因同一控制下企业合并增加子公司或业务的，将子公司或业务合并当期期初至
报告期末的经营成果和现金流量纳入合并财务报表，同时对合并财务报表的期初数和比较报表的 相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。
因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的，在取得被合并方控制权之前持 有的股权投资，在取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一控制之日孰晚日起至合并日之 间已确认有关损益、其他综合收益以及其他净资产变动，分别冲减比较报表期间的期初留存收益 或当期损益。
在报告期内，因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的，以购买日确定的各项可辨认资 产、负债及或有负债的公允价值为基础自购买日起纳入合并财务报表。
因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的，对于购买日之前持有的被购 买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入 当期投资收益。购买日之前持有的被购买方的股权涉及的以后可重分类进损益的其他综合收益、 权益法核算下的其他所有者权益变动转为购买日所属当期投资收益。
2）处置子公司
①一般处理方法 因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时，对于处置后的剩余股权投资，
按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之 和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额与
商誉之和的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的以后可重分类 进损益的其他综合收益、权益法核算下的其他所有者权益变动，在丧失控制权时转为当期投资收 益。
②分步处置子公司 通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，处置对子公司股权投资的各项
交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明该多次交易事项为一揽子交 易：
- ⅰ．这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；
- ⅱ．这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；
- ⅲ．一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；
- ⅳ．一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。 各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计
处理；在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在 合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
各项交易不属于一揽子交易的，在丧失控制权之前，按不丧失控制权的情况下部分处置对子
公司的股权投资进行会计处理；在丧失控制权时，按处置子公司一般处理方法进行会计处理。 3）购买子公司少数股权 因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日或合
并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价， 资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
4）不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资 处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份
额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲 减的，调整留存收益。
8、 合营安排分类及共同经营会计处理方法
√适用□不适用 合营安排分为共同经营和合营企业。 共同经营，是指合营方享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。 本公司确认共同经营中利益份额相关的下列项目：
- 1）确认本公司单独所持有的资产，以及按本公司份额确认共同持有的资产；
- 2）确认本公司单独所承担的负债，以及按本公司份额确认共同承担的负债；
- 3）确认出售本公司享有的共同经营产出份额所产生的收入；
- 4）按本公司份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；
- 5）确认单独所发生的费用，以及按本公司份额确认共同经营发生的费用。 本公司对合营企业的投资采用权益法核算，详见本附注“五、重要会计政策及会计估计 19.
长期股权投资”
9、 现金及现金等价物的确定标准
现金，是指本公司的库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物是指本公司持有的 期限短、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小的投资。
10、 外币业务和外币报表折算 √适用□不适用
- （1）外币业务 外币业务交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率将外币金额折合成人
民币记账。
资产负债表日，外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额， 除属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的 原则处理外，均计入当期损益。
- （2）外币财务报表的折算 资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除
“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采 用交易发生日的即期汇率折算。
处置境外经营时，将与该境外经营相关的外币财务报表折算差额，自所有者权益项目转入处 置当期损益。
11、 金融工具
√适用□不适用 在本公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产、金融负债或权益工具。 （1）金融工具的分类 本公司根据所管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，将金融资产于初始
确认时划分为以下三类：
- （1）以摊余成本计量的金融资产。
- （2）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。
- （3）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。 本公司将同时符合下列条件且未被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资
产，分类为以摊余成本计量的金融资产：
- 1）业务模式是以收取合同现金流量为目标；
- 2）合同现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。 本公司将同时符合下列条件且未被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资
产，分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）：
- 1）业务模式既以收取合同现金流量又以出售该金融资产为目标；
- 2）合同现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。 对于非交易性权益工具投资，本公司可以在初始确认时将其不可撤销地指定为以公允价值计
量且其变动计入其他综合收益的金融资产（权益工具）。该指定在单项投资的基础上作出，且相 关投资从发行者的角度符合权益工具的定义。
除上述以摊余成本计量和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产外，本公司 将其余所有的金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。在初始确认 时，如果能够消除或显著减少会计错配，本公司可以将本应分类为以摊余成本计量或以公允价值 计量且其变动计入其他综合收益的金融资产不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融资产。
金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和以摊余 成本计量的金融负债。
符合以下条件之一的金融负债可在初始计量时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益 的金融负债：
- 1）该项指定能够消除或显著减少会计错配。
- 2）根据正式书面文件载明的企业风险管理或投资策略，以公允价值为基础对金融负债组合
或金融资产和金融负债组合进行管理和业绩评价，并在企业内部以此为基础向关键管理人员报 告。
- 3）该金融负债包含需单独分拆的嵌入衍生工具。 （2）金融工具的确认依据和计量方法 （1）以摊余成本计量的金融资产 以摊余成本计量的金融资产包括应收票据、应收账款、其他应收款、长期应收款、债权投资
等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额；不包含重大融资成分的应收账 款以及本公司决定不考虑不超过一年的融资成分的应收账款，以合同交易价格进行初始计量。
持有期间采用实际利率法计算的利息计入当期损益。 收回或处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额计入当期损益。 （2）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具） 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）包括应收款项融资、其 他债权投资等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额。该金融资产按公允 价值进行后续计量，公允价值变动除采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得和汇兑损益之 外，均计入其他综合收益。
终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入当期损 益。
（3）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具） 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（权益工具）包括其他权益工具投资
等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额。该金融资产按公允价值进行后 续计量，公允价值变动计入其他综合收益。取得的股利计入当期损益。
终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收 益。
（4）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括交易性金融资产、衍生金融资产、其
他非流动金融资产等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入当期损益。该金融资产按公 允价值进行后续计量，公允价值变动计入当期损益。
（5）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债包括交易性金融负债、衍生金融负债等，
按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入当期损益。该金融负债按公允价值进行后续计量， 公允价值变动计入当期损益。
终止确认时，其账面价值与支付的对价之间的差额计入当期损益。 （6）以摊余成本计量的金融负债 以摊余成本计量的金融负债包括短期借款、应付票据、应付账款、其他应付款、长期借款、
应付债券、长期应付款，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额。 持有期间采用实际利率法计算的利息计入当期损益。 终止确认时，将支付的对价与该金融负债账面价值之间的差额计入当期损益。 （3）金融资产终止确认和金融资产转移的确认依据和计量方法 满足下列条件之一时，本公司终止确认金融资产：
- 1）收取金融资产现金流量的合同权利终止；
- 2）金融资产已转移，且已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；
- 3）金融资产已转移，虽然本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险
和报酬，但是未保留对金融资产的控制。
本公司与交易对手方修改或者重新议定合同而且构成实质性修改的，则终止确认原金融资 产，同时按照修改后的条款确认一项新金融资产。
发生金融资产转移时，如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认
该金融资产。 在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。 公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认
条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：
- 1）所转移金融资产的账面价值；
- 2）因转移金融资产而收到的对价，与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额（涉
及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）的情 形）之和。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部 分和未确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损 益：
- 1）终止确认部分的账面价值。
- 2）终止确认部分的对价，与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部
分的金额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务 工具）的情形）之和。
金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融
负债。 （4）金融负债终止确认 金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；本公司若
与债权人签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的 合同条款实质上不同的，则终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。
对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其一部 分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。
金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转出的非 现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
本公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价 值，将该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价（包 括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
（5）金融资产和金融负债的公允价值的确定方法
存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工 具，采用估值技术确定其公允价值。在估值时，本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用 数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或 负债特征相一致的输入值，并优先使用相关可观察输入值。只有在相关可观察输入值无法取得或 取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值。
（6）金融工具减值的测试方法及会计处理方法 本公司对以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资
产（债务工具）和财务担保合同等以预期信用损失为基础进行减值会计处理。
本公司考虑有关过去事项、当前状况以及对未来经济状况的预测等合理且有依据的信息，以 发生违约的风险为权重，计算合同应收的现金流量与预期能收到的现金流量之间差额的现值的概 率加权金额，确认预期信用损失。
对于由《企业会计准则第 14 号——收入》规范的交易形成的应收款项和合同资产，无论是 否包含重大融资成分，本公司始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准 备。
对于由《企业会计准则第 21 号——租赁》规范的交易形成的租赁应收款，本公司选择始终 按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。
对于其他金融工具，本公司在每个资产负债表日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后 的变动情况。
本公司通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险， 以确定金融工具预计存续期内发生违约风险的相对变化，以评估金融工具的信用风险自初始确认 后是否已显著增加。通常逾期超过 30 日，本公司即认为该金融工具的信用风险已显著增加，除 非有确凿证据证明该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。
如果金融工具于资产负债表日的信用风险较低，本公司即认为该金融工具的信用风险自初始 确认后并未显著增加。
如果该金融工具的信用风险自初始确认后已显著增加，本公司按照相当于该金融工具整个存 续期内预期信用损失的金额计量其损失准备；如果该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著 增加，本公司按照相当于该金融工具未来 12 个月内预期信用损失的金额计量其损失准备。由此 形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。对于以公允价值计量且 其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具），在其他综合收益中确认其损失准备，并将减 值损失或利得计入当期损益，且不减少该金融资产在资产负债表中列示的账面价值。
如果有客观证据表明某项应收款项已经发生信用减值，则本公司在单项基础上对该应收款项 计提减值准备。
除单项计提坏账准备的上述应收款项外，本公司依据信用风险特征将其余金融工具划分为若 干组合，在组合基础上确定预期信用损失。本公司对应收票据、应收账款、其他应收款、合同资 产计提预期信用损失的组合类别及确定依据如下：
| 项目名称 | 组合名称 | 确定组合的依据 |
|---|---|---|
| 应收票据 | 无风险银行承兑票据组合 | 出票人具有较高的信用评级，历史上未发生票据 违约，信用损失风险极低，在短期内履行其支付 合同现金流量义务的能力很强 |
| 商业承兑汇票 | 出票人与银行相比信用评级较低，信用损失风险 比银行承兑票据高 | |
| 应收账款 | 合并范围内关联方 | 合并范围内关联方在合并时进行抵销 |
| 账龄分析法组合 | 本公司根据以往的历史经验对应收款项计提比 例作出最佳估计，参考应收款项的账龄进行信用 风险组合分类 | |
| 其他应收账款 | 合并范围内关联方 | 合并范围内关联方在合并时进行抵销 |
| 个人款项组合 | 本公司根据以往的历史经验，个人款项、机票往 来、员工往来、社保及住房公积金等款项初始确 认后信用风险发生损失的可能性很低 | |
| 账龄分析法组合 | 本公司根据以往的历史经验对应收款项计提比 例作出最佳估计，参考应收款项的账龄进行信用 风险组合分类 | |
| 合并范围内关联方 | 合并范围内关联方在合并时进行抵销 |
| 合同资产 | 账龄分析法组合 | 本公司根据以往的历史经验对合同资产计提比 例作出最佳估计，参考合同资产的账龄进行信用 风险组合分类 |
|---|
本公司不再合理预期金融资产合同现金流量能够全部或部分收回的，直接减记该金融资产的 账面余额。
- 12、 应收票据
√适用 □不适用 按照信用风险特征组合计提坏账准备的组合类别及确定依据 √适用 □不适用
| 组合名称 | 确定组合的依据 |
|---|---|
| 无风险银行承兑票据组合 | 出票人具有较高的信用评级，历史上未发生票据违 约，信用损失风险极低，在短期内履行其支付合同现 金流量义务的能力很强 |
| 商业承兑汇票 | 出票人与银行相比信用评级较低，信用损失风险比 银行承兑票据高 |
基于账龄确认信用风险特征组合的账龄计算方法 √适用 □不适用
对于划分为组合的应收票据，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济 状况的预测，编制应收票据账龄与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失。应收 票据的账龄自确认之日起计算。
按照单项计提坏账准备的单项计提判断标准 √适用 □不适用
对信用风险与组合信用风险显著不同的应收票据，公司按单项计提预期信用损失。
- 13、 应收账款
√适用□不适用 按照信用风险特征组合计提坏账准备的组合类别及确定依据 √适用 □不适用
| 组合名称 | 确定组合的依据 |
|---|---|
| 组合一：合并范围内关联方 | 合并范围内关联方在合并时进行抵销 |
| 组合二：账龄分析法组合 | 本公司根据以往的历史经验对应收款项计提比例作 出最佳估计，参考应收款项的账龄进行信用风险组 合分类 |
基于账龄确认信用风险特征组合的账龄计算方法 √适用 □不适用
对于划分为组合的应收账款，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济 状况的预测，编制应收账款账龄与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失。应收 账款的账龄自确认之日起计算。
按照单项计提坏账准备的认定单项计提判断标准 √适用 □不适用
对信用风险与组合信用风险显著不同的应收账款，公司按单项计提预期信用损失。
- 14、 应收款项融资
√适用 □不适用 按照信用风险特征组合计提坏账准备的组合类别及确定依据 √适用 □不适用
本公司对应收款项融资的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本附注五、重要会计 政策及会计估计／11.金融工具／6、金融工具减值的测试方法及会计处理方法。
基于账龄确认信用风险特征组合的账龄计算方法
□适用 √不适用
按照单项计提坏账准备的单项计提判断标准
□适用 √不适用
- 15、 其他应收款
√适用□不适用 按照信用风险特征组合计提坏账准备的组合类别及确定依据 √适用 □不适用
| 组合名称 | 确定组合的依据 |
|---|---|
| 组合一：合并范围内关联方 | 合并范围内关联方在合并时进行抵销 |
| 组合二：个人款项组合 | 本公司根据以往的历史经验，个人款项、机票往来、员工往来、 社保及住房公积金等款项初始确认后信用风险发生损失的可能 性很低 |
| 组合三：账龄分析法组合 | 本公司根据以往的历史经验对应收款项计提比例作出最佳估计， 参考应收款项的账龄进行信用风险组合分类 |
基于账龄确认信用风险特征组合的账龄计算方法 √适用 □不适用
对于划分为组合的其他应收款，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经 济状况的预测，编制其他应收款账龄与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失。 其他应收款的账龄自确认之日起计算。
按照单项计提坏账准备的单项计提判断标准 √适用 □不适用 对信用风险与组合信用风险显著不同的其他应收款，公司按单项计提预期信用损失。
- 16、 存货
√适用 □不适用 存货类别、发出计价方法、盘存制度、低值易耗品和包装物的摊销方法 √适用 □不适用
- （1）存货的分类和成本 存货分类为：原材料、库存商品、发出商品、工程成本、合同履约成本等。 存货按成本进行初始计量，存货成本包括采购成本、加工成本和其他使存货达到目前场所和
状态所发生的支出。
- （2）存货的计价方法 存货发出时按移动加权平均法计价。
- （3）存货的盘存制度 采用永续盘存制。
- （4）低值易耗品和包装物的摊销方法
- 1）低值易耗品采用一次转销法；
- 2）包装物采用一次转销法。
存货跌价准备的确认标准和计提方法 √适用 □不适用
资产负债表日，存货应当按照成本与可变现净值孰低计量。当存货成本高于其可变现净值 的，应当计提存货跌价准备。可变现净值，是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估 计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。
产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中， 以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加 工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发 生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同或者劳务 合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购 数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。
计提存货跌价准备后，如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，导致存货的可变现净值 高于其账面价值的，在原已计提的存货跌价准备金额内予以转回，转回的金额计入当期损益。
按照组合计提存货跌价准备的组合类别及确定依据、不同类别存货可变现净值的确定依据
- □适用 √不适用 基于库龄确认存货可变现净值的各库龄组合可变现净值的计算方法和确定依据
- □适用 √不适用
- 17、 合同资产
√适用□不适用 合同资产的确认方法及标准 √适用 □不适用
本公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。 本公司已向客户转让商品或提供服务而有权收取对价的权利（且该权利取决于时间流逝之外的其 他因素）列示为合同资产。同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示。本公司拥有的、无条 件（仅取决于时间流逝）向客户收取对价的权利作为应收款项单独列示。
按照信用风险特征组合计提坏账准备的组合类别及确定依据 √适用 □不适用
| 组合名称 | 确定组合的依据 |
|---|---|
| 组合一：合并范围内关联方 | 合并范围内关联方在合并时进行抵销 |
| 组合二：账龄分析法组合 | 本公司根据以往的历史经验对合同资产计提比例作 出最佳估计，参考合同资产的账龄进行信用风险组 合分类 |
基于账龄确认信用风险特征组合的账龄计算方法
√适用 □不适用 对于划分为组合的合同资产，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况 的预测，编制合同资产账龄与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失。合同资产 的账龄自确认之日起计算。
按照单项计提坏账准备的认定单项计提判断标准 √适用 □不适用 对信用风险与组合信用风险显著不同的合同资产，公司按单项计提预期信用损失。
- 18、 持有待售的非流动资产或处置组 √适用 □不适用 主要通过出售（包括具有商业实质的非货币性资产交换）而非持续使用一项非流动资产或处置组 收回其账面价值的，划分为持有待售类别。
划分为持有待售的非流动资产或处置组的确认标准和会计处理方法 √适用 □不适用
主要通过出售（包括具有商业实质的非货币性资产交换）而非持续使用一项非流动资产或处 置组收回其账面价值的，划分为持有待售类别。
本公司将同时满足下列条件的非流动资产或处置组划分为持有待售类别：
- 1）根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；
- 2）出售极可能发生，即本公司已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺，预计
出售将在一年内完成。有关规定要求本公司相关权力机构或者监管部门批准后方可出售的，已经 获得批准。
划分为持有待售的非流动资产（不包括金融资产、递延所得税资产、职工薪酬形成的资产） 或处置组，其账面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的，账面价值减记至公允价值减去出 售费用后的净额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提持有待售资产减值 准备。
终止经营的认定标准和列报方法 √适用 □不适用
终止经营是满足下列条件之一的、能够单独区分的组成部分，且该组成部分已被本公司处置 或被本公司划归为持有待售类别：
- 1）该组成部分代表一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区；
- 2）该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区进行处置的一项相关
联计划的一部分；
- 3）该组成部分是专为转售而取得的子公司。 持续经营损益和终止经营损益在利润表中分别列示。终止经营的减值损失和转回金额等经营
损益及处置损益作为终止经营损益列报。对于当期列报的终止经营，本公司在当期财务报表中， 将原来作为持续经营损益列报的信息重新作为可比会计期间的终止经营损益列报。
- 19、 长期股权投资
√适用 □不适用 （1）共同控制、重大影响的判断标准 共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分
享控制权的参与方一致同意后才能决策。本公司与其他合营方一同对被投资单位实施共同控制且 对被投资单位净资产享有权利的，被投资单位为本公司的合营企业。
重大影响，是指对被投资单位的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与 其他方一起共同控制这些政策的制定。本公司能够对被投资单位施加重大影响的，被投资单位为 本公司联营企业。
（2）初始投资成本的确定 1）企业合并形成的长期股权投资
对于同一控制下的企业合并形成的对子公司的长期股权投资，在合并日按照取得被合并方所 有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长 期股权投资初始投资成本与支付对价账面价值之间的差额，调整资本公积中的股本溢价；资本公 积中的股本溢价不足冲减时，调整留存收益。因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资单位 实施控制的，按上述原则确认的长期股权投资的初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面 价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整股本溢价，股本溢价不 足冲减的，冲减留存收益。
对于非同一控制下的企业合并形成的对子公司的长期股权投资，按照购买日确定的合并成本 作为长期股权投资的初始投资成本。因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控 制的，按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和作为初始投资成本。
2）通过企业合并以外的其他方式取得的长期股权投资 以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。 以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。
（3）后续计量及损益确认方法 1）成本法核算的长期股权投资 公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算，除非投资符合持有待售的条件。除取得投
资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，公司按照享有被投 资单位宣告发放的现金股利或利润确认当期投资收益。
2）权益法核算的长期股权投资
对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。初始投资成本大于投资时应享有 被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资 成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益，同时调整 长期股权投资的成本。
公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资 收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现 金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他 综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动（简称“其他所有者权益变动”），调整长期股 权投资的账面价值并计入所有者权益。
在确认应享有被投资单位净损益、其他综合收益及其他所有者权益变动的份额时，以取得投 资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础，并按照公司的会计政策及会计期间，对被投资 单位的净利润和其他综合收益等进行调整后确认。
公司与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于公 司的部分，予以抵销，在此基础上确认投资收益，但投出或出售的资产构成业务的除外。与被投 资单位发生的未实现内部交易损失，属于资产减值损失的，全额确认。
公司对合营企业或联营企业发生的净亏损，除负有承担额外损失义务外，以长期股权投资的 账面价值以及其他实质上构成对合营企业或联营企业净投资的长期权益减记至零为限。合营企业 或联营企业以后实现净利润的，公司在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分 享额。
3）长期股权投资的处置
处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。 部分处置权益法核算的长期股权投资，剩余股权仍采用权益法核算的，原权益法核算确认的
其他综合收益采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础按相应比例结转，其他所有 者权益变动按比例结转入当期损益。
因处置股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，原股权投资因采用权 益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产 或负债相同的基础进行会计处理，其他所有者权益变动在终止采用权益法核算时全部转入当期损 益。
因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位控制权的，在编制个别财务报表时，剩余股 权能够对被投资单位实施共同控制或重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得 时即采用权益法核算进行调整，对于取得被投资单位控制权之前确认的其他综合收益采用与被投 资单位直接处置相关资产或负债相同的基础按比例结转，因采用权益法核算确认的其他所有者权 益变动按比例结转入当期损益；剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，确 认为金融资产，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益，对于取得被投 资单位控制权之前确认的其他综合收益和其他所有者权益变动全部结转。
通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权，属于一揽子交易的，各项交易作 为一项处置子公司股权投资并丧失控制权的交易进行会计处理；在丧失控制权之前每一次处置价 款与所处置的股权对应得长期股权投资账面价值之间的差额，在个别财务报表中，先确认为其他 综合收益，到丧失控制权时再一并转入丧失控制权的当期损益。不属于一揽子交易的，对每一项 交易分别进行会计处理。
- 20、 投资性房地产
(1) 如果采用成本计量模式的 折旧或摊销方法
投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产，包括已出租的土地 使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物（含自行建造或开发活动完成后 用于出租的建筑物以及正在建造或开发过程中将来用于出租的建筑物）。
与投资性房地产有关的后续支出，在相关的经济利益很可能流入且其成本能够可靠的计量时， 计入投资性房地产成本；否则，于发生时计入当期损益。
本公司对投资性房地产采用成本模式进行后续计量，按其预计使用寿命及净残值率对建筑物 和土地使用权计提折旧或摊销。投资性房地产的预计使用寿命、净残值率及年折旧（摊销）率列 示如下：
| 类别 | 预计使用寿命（年） | 预计净残值率（%） | 年折旧（摊销） （%） |
|---|---|---|---|
| 土地使用权 | 50 | 2.00 | |
| 房屋及建筑物 | 40 | 5 | 2.38 |
- 21、 固定资产
- (1) 确认条件
√适用 □不适用
固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年 度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认：
- ①与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；
- ②该固定资产的成本能够可靠地计量。 本公司固定资产按成本（并考虑预计弃置费用因素的影响）进行初始计量。 与固定资产有关的后续支出，在与其有关的经济利益很可能流入且其成本能够可靠计量时，
计入固定资产成本；对于被替换的部分，终止确认其账面价值；所有其他后续支出于发生时计入 当期损益。
- (2) 折旧方法 √适用 □不适用
| 类别 | 折旧方法 | 折旧年限（年） | 残值率 | 年折旧率 |
|---|---|---|---|---|
| 房屋及建筑物 | 直线法 | 20-40 | 5% | 4.75%-2.38% |
| 办公及电子设备 | 直线法 | 3-5 | 5% | 31.67%-19.00% |
| 运输设备 | 直线法 | 5 | 5% | 19.00% |
| 其他设备 | 直线法 | 5 | 5% | 19.00% |
固定资产折旧采用年限平均法分类计提，根据固定资产类别、预计使用寿命和预计净残值率 确定折旧率。对计提了减值准备的固定资产，则在未来期间按扣除减值准备后的账面价值及依据 尚可使用年限确定折旧额。如固定资产各组成部分的使用寿命不同或者以不同方式为企业提供经 济利益，则选择不同折旧率或折旧方法，分别计提折旧。
22、 在建工程
√适用□不适用
在建工程按实际发生的成本计量。实际成本包括建筑成本、安装成本、符合资本化条件的借 款费用以及其他为使在建工程达到预定可使用状态前所发生的必要支出。
在建工程在达到预定可使用状态时，转入固定资产并自次月起开始计提折旧。
23、 借款费用
√适用□不适用 （1）借款费用资本化的确认原则 本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本
化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。 符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用
或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。 （2）借款费用资本化期间 资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化
的期间不包括在内。 借款费用同时满足下列条件时开始资本化：
- 1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、
转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；
- 2）借款费用已经发生；
- 3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。 当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资
本化。 （3）暂停资本化期间 符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过 3 个月
的，则借款费用暂停资本化；该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使
用状态或者可销售状态必要的程序，则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为 当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。
（4）借款费用资本化率、资本化金额的计算方法 对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款，以专门借款当期实际发生的
借款费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益 后的金额，来确定借款费用的资本化金额。
对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款，根据累计资产支出超过专门 借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化 的借款费用金额。资本化率根据一般借款加权平均实际利率计算确定。
在资本化期间内，外币专门借款本金及利息的汇兑差额，予以资本化，计入符合资本化条件 的资产的成本。除外币专门借款之外的其他外币借款本金及其利息所产生的汇兑差额计入当期损 益。
- 24、 生物资产
□适用√不适用
- 25、 油气资产
□适用√不适用
- 26、 无形资产
- (1) 使用寿命及其确定依据、估计情况、摊销方法或复核程序
√适用□不适用 （1）无形资产的计价方法 1）无形资产的初始计量 公司取得无形资产时按成本进行初始计量。 外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所
发生的其他支出。 2）无形资产的后续计量 本公司在取得无形资产时分析判断其使用寿命。 对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内摊销；无法预见无形资产为
企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。
（2）使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况
| 项目 | 摊销方法 | 预计使用寿命 | 依据 |
|---|---|---|---|
| 土地使用权 | 直线法 | 50 年 | 资产受益期限 |
| 管理及办公软件 | 直线法 | 5 年 | 资产受益期限 |
- (2) 研发支出的归集范围及相关会计处理方法
√适用□不适用 （1）研发支出的归集范围 公司进行研究与开发过程中发生的支出包括从事研发活动的人员的相关职工薪酬、相关折旧
摊销费用等相关支出。 （2）划分研究阶段和开发阶段的具体标准 公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出和开发阶段支出。
研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的 阶段。
开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以
生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。 （3）开发阶段支出资本化的具体条件 研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。开发阶段的支出同时满足下列条件的，确认为无
形资产，不能满足下述条件的开发阶段的支出计入当期损益：
- ① 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
- ② 具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
- ③ 无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形
资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；
- ④ 有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出
售该无形资产；
- ⑤ 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的，将发生的研发支出全部计入当期损益。
27、 长期资产减值
√适用□不适用
长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、使用权资产、使 用寿命有限的无形资产、油气资产等长期资产，于资产负债表日存在减值迹象的，进行减值测 试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值 损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者 之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额 进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入 的最小资产组合。
对于因企业合并形成的商誉、使用寿命不确定的无形资产、尚未达到可使用状态的无形资 产，无论是否存在减值迹象，至少在每年年度终了进行减值测试。
本公司进行商誉减值测试，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的 方法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。相关的 资产组或者资产组组合，是能够从企业合并的协同效应中受益的资产组或者资产组组合。
在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资 产组组合存在减值迹象的，先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回 金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。然后对包含商誉的资产组或者资产组组 合进行减值测试，比较其账面价值与可收回金额，如可收回金额低于账面价值的，减值损失金额 首先抵减分摊至资产组或者资产组组合中商誉的账面价值，再根据资产组或者资产组组合中除商 誉之外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。
上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。
28、 长期待摊费用
√适用□不适用 长期待摊费用为已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。
29、 合同负债
√适用 □不适用
本公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。 本公司已收或应收客户对价而应向客户转让商品或提供服务的义务列示为合同负债。同一合同下 的合同资产和合同负债以净额列示。
30、 职工薪酬
- (1) 短期薪酬的会计处理方法
√适用 □不适用
本公司在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当 期损益或相关资产成本。
本公司为职工缴纳的社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费， 在职工为本公司提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬 金额。
本公司发生的职工福利费，在实际发生时根据实际发生额计入当期损益或相关资产成本，其 中，非货币性福利按照公允价值计量。
- (2) 离职后福利的会计处理方法
√适用□不适用
本公司离职后福利设定提存计划为按当地政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保 险，在职工为本公司提供服务的会计期间，按以当地规定的缴纳基数和比例计算应缴纳金额，确 认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
本公司按照国家规定的标准和年金计划定期缴付上述款项后，不再有其他的支付义务。
- (3) 辞退福利的会计处理方法
√适用□不适用
本公司向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计 入当期损益：公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；公司确 认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
- (4) 其他长期职工福利的会计处理方法
√适用□不适用
其他长期职工福利是指除短期薪酬、离职后福利、辞退福利之外的其他所有职工福利。 对符合设定提存计划条件的其他长期职工福利，在职工为本公司提供服务的会计期间，将应缴存 金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
31、 预计负债 √适用□不适用
- （1）预计负债的确认标准 与或有事项相关的义务同时满足下列条件时，本公司将其确认为预计负债：
- 1）该义务是本公司承担的现时义务；
- 2）履行该义务很可能导致经济利益流出本公司；
- 3）该义务的金额能够可靠地计量。
- （2）预计负债的计量方法 本公司预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。 本公司在确定最佳估计数时，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等
因素。对于货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。
所需支出存在一个连续范围，且该范围内各种结果发生的可能性相同的，最佳估计数按照该 范围内的中间值确定；在其他情况下，最佳估计数分别下列情况处理：
- ①或有事项涉及单个项目的，按照最可能发生金额确定。
- ②或有事项涉及多个项目的，按照各种可能结果及相关概率计算确定。 清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，
作为资产单独确认，确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。
本公司在资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核，有确凿证据表明该账面价值不能反 映当前最佳估计数的，按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。
32、 股份支付
√适用□不适用 本公司的股份支付是为了获取职工或其他方提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为 基础确定的负债的交易。本公司的股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
（1）以权益结算的股份支付及权益工具
以权益结算的股份支付换取职工提供服务的，以授予职工权益工具的公允价值计量。对于授 予后立即可行权的股份支付交易，在授予日按照权益工具的公允价值计入相关成本或费用，相应 增加资本公积。对于授予后完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的股份支付交易， 在等待期内每个资产负债表日，本公司根据对可行权权益工具数量的最佳估计，按照授予日公允 价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用，相应增加资本公积。
如果修改了以权益结算的股份支付的条款，至少按照未修改条款的情况确认取得的服务。此 外，任何增加所授予权益工具公允价值的修改，或在修改日对职工有利的变更，均确认取得服务 的增加。
在等待期内，如果取消了授予的权益工具，则本公司对取消所授予的权益性工具作为加速行 权处理，将剩余等待期内应确认的金额立即计入当期损益，同时确认资本公积。但是，如果授予 新的权益工具，并在新权益工具授予日认定所授予的新权益工具是用于替代被取消的权益工具的， 则以与处理原权益工具条款和条件修改相同的方式，对所授予的替代权益工具进行处理。
（2）以现金结算的股份支付及权益工具 以现金结算的股份支付，按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础计算确定的负债的 公允价值计量。授予后立即可行权的股份支付交易，本公司在授予日按照承担负债的公允价值计 入相关成本或费用，相应增加负债。对于授予后完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行 权的股份支付交易，在等待期内的每个资产负债表日，本公司以对可行权情况的最佳估计为基 础，按照本公司承担负债的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用，并相应计入负 债。在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值重新计量，其变动计 入当期损益。
本公司修改以现金结算的股份支付协议中的条款和条件，使其成为以权益结算的股份支付
的，在修改日（无论发生在等待期内还是等待期结束后），本公司按照所授予权益工具当日的公 允价值计量以权益结算的股份支付，将已取得的服务计入资本公积，同时终止确认以现金结算的 股份支付在修改日已确认的负债，两者之间的差额计入当期损益。如果由于修改延长或缩短了等 待期，本公司按照修改后的等待期进行会计处理。
33、 优先股、永续债等其他金融工具
√适用□不适用
本公司根据所发行优先股/永续债的合同条款及其所反映的经济实质而非仅以法律形式，在初 始确认时将该金融工具或其组成部分分类为金融资产、金融负债或权益工具。
本公司发行的永续债/优先股等金融工具满足以下条件之一，在初始确认时将该金融工具整体 或其组成部分分类为金融负债：
- 1）存在本公司不能无条件地避免以交付现金或其他金融资产履行的合同义务；
- 2）包含交付可变数量的自身权益工具进行结算的合同义务；
- 3）包含以自身权益进行结算的衍生工具（例如转股权等），且该衍生工具不以固定数量的自
身权益工具交换固定金额的现金或其他金融资产进行结算；
- 4）存在间接地形成合同义务的合同条款；
- 5）发行方清算时永续债与发行方发行的普通债券和其他债务处于相同清偿顺序的。
不满足上述任何一项条件的永续债/优先股等金融工具，在初始确认时将该金融工具整体或其组 成部分分类为权益工具。
- 34、 收入
- (1) 按照业务类型披露收入确认和计量所采用的会计政策
√适用 □不适用 1）收入确认和计量所采用的会计政策 本公司在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品或服务控制权时确认收入。取得
相关商品或服务控制权，是指能够主导该商品或服务的使用并从中获得几乎全部的经济利益。
合同中包含两项或多项履约义务的，本公司在合同开始日，按照各单项履约义务所承诺商品 或服务的单独售价的相对比例，将交易价格分摊至各单项履约义务。本公司按照分摊至各单项履 约义务的交易价格计量收入。
交易价格是指本公司因向客户转让商品或服务而预期有权收取的对价金额，不包括代第三方 收取的款项以及预期将退还给客户的款项。本公司根据合同条款，结合其以往的习惯做法确定交 易价格，并在确定交易价格时，考虑可变对价、合同中存在的重大融资成分、非现金对价、应付 客户对价等因素的影响。本公司以不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生 重大转回的金额确定包含可变对价的交易价格。合同中存在重大融资成分的，本公司按照假定客 户在取得商品或服务控制权时即以现金支付的应付金额确定交易价格，并在合同期间内采用实际 利率法摊销该交易价格与合同对价之间的差额。
满足下列条件之一的，属于在某一时段内履行履约义务，否则，属于在某一时点履行履约义 务：
- 1）客户在本公司履约的同时即取得并消耗本公司履约所带来的经济利益。
- 2）客户能够控制本公司履约过程中在建的商品。
- 3）本公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且本公司在整个合同期内有权就累
计至今已完成的履约部分收取款项。
对于在某一时段内履行的履约义务，本公司在该段时间内按照履约进度确认收入，但是，履 约进度不能合理确定的除外。本公司考虑商品或服务的性质，采用产出法或投入法确定履约进 度。当履约进度不能合理确定时，公司已经发生的成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的成 本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。
对于在某一时点履行的履约义务，本公司在客户取得相关商品或服务控制权时点确认收入。 在判断客户是否已取得商品或服务控制权时，本公司考虑下列迹象：
- 1）本公司就该商品或服务享有现时收款权利，即客户就该商品或服务负有现时付款义务。
- 2）本公司已将该商品的法定所有权转移给客户，即客户已拥有该商品的法定所有权。
- 3）本公司已将该商品实物转移给客户，即客户已实物占有该商品。
- 4）本公司已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户，即客户已取得该商品所有权
上的主要风险和报酬。
- 5）客户已接受该商品或服务等。 本公司根据在向客户转让商品或服务前是否拥有对该商品或服务的控制权，来判断从事交易
时本公司的身份是主要责任人还是代理人。本公司在向客户转让商品或服务前能够控制该商品或
服务的，本公司为主要责任人，按照已收或应收对价总额确认收入；否则，本公司为代理人，按 照预期有权收取的佣金或手续费的金额确认收入。
2）按照业务类型披露具体收入确认方式及计量方法
①公司商品销售收入、系统集成销售收入以及定制软件开发收入和金融 IT 软件开发收入属于 在某一时点履行的履约义务，收入确认的具体原则如下：
商品销售收入确认的具体原则为：公司将项目货物全部发出，客户签收无误后，发出货物的 收入金额能够确定，并已收讫货款或预计可收回货款，成本能够可靠计量。
系统集成收入确认的具体原则为：在系统集成项目经客户竣工验收时，确认该系统集成项目 收入。
定制软件开发收入、金融 IT 软件开发收入确认的具体原则为：在软件产品开发完成并经客户 验收，控制权转移给客户时确认销售收入。
② 公司系统维护收入、技术服务收入以及建安工程收入属于某一时段内履行的履约义务，收 入确认的具体原则如下：
系统维护收入确认的具体原则为：在已收讫货款或预计可收回合同货款时，按合同或协议约 定的系统维护费结算时间分期确认销售收入。
技术服务收入确认的具体原则为：在技术服务已经提供，按合同约定结算技术服务费时确认 销售收入。
建安工程收入确认的具体原则为：按照合同约定，资产负债表日能取得确认的工程项目进 度，以确认的工程进度作为项目的完工进度，当期确认的收入＝合同总收入×完工进度-以前会 计期间累计已确认的收入。
(2) 同类业务采用不同经营模式涉及不同收入确认方式及计量方法
□适用 √不适用
35、 合同成本
√适用 □不适用 合同成本包括合同履约成本与合同取得成本。 本公司为履行合同而发生的成本，不属于存货、固定资产或无形资产等相关准则规范范围的，
在满足下列条件时作为合同履约成本确认为一项资产：
- 1）该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关。
- 2）该成本增加了本公司未来用于履行履约义务的资源。
- 3）该成本预期能够收回。 本公司为取得合同发生的增量成本预期能够收回的，作为合同取得成本确认为一项资产。 与合同成本有关的资产采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础进行摊销；但是
对于合同取得成本摊销期限未超过一年的，本公司在发生时将其计入当期损益。
与合同成本有关的资产，其账面价值高于下列两项的差额的，本公司对超出部分计提减值准 备，并确认为资产减值损失：
- 1）因转让与该资产相关的商品或服务预期能够取得的剩余对价。
- 2）为转让该相关商品或服务估计将要发生的成本。 以前期间减值的因素之后发生变化，使得前述差额高于该资产账面价值的，本公司转回原已
计提的减值准备，并计入当期损益，但转回后的资产账面价值不超过假定不计提减值准备情况下 该资产在转回日的账面价值。
36、 政府补助 √适用 □不适用
（1）类型 政府补助，是本公司从政府无偿取得的货币性资产或非货币性资产。分为与资产相关的政府
补助和与收益相关的政府补助。
与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补 助。与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。
- （2）确认时点 政府补助在本公司能够满足其所附的条件并且能够收到时，予以确认。
- （3）会计处理 与资产相关的政府补助，冲减相关资产的账面价值或确认为递延收益。确认为递延收益的，
在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计 入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）；
与收益相关的政府补助，用于补偿本公司以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收 益，并在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他 收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）或冲减相关成本费用或损失；用于补偿本公 司已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收 益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）或冲减相关成本费用或损失。
本公司取得的政策性优惠贷款贴息，区分以下两种情况，分别进行会计处理：
- 1）财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向本公司提供贷款的，本
公司以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借 款费用。
- 2）财政将贴息资金直接拨付给本公司的，本公司将对应的贴息冲减相关借款费用。
37、 递延所得税资产/递延所得税负债
√适用□不适用
所得税包括当期所得税和递延所得税。除因企业合并和直接计入所有者权益(包括其他综合收 益)的交易或者事项产生的所得税外，本公司将当期所得税和递延所得税计入当期损益。
递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(暂时性 差异)计算确认。
对于可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产，以未来期间很可能取得的用来抵扣可抵扣暂时 性差异的应纳税所得额为限。对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用 来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。
对于应纳税暂时性差异，除特殊情况外，确认递延所得税负债。 不确认递延所得税资产或递延所得税负债的特殊情况包括： 1）商誉的初始确认；
2) 既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额(或可抵扣亏损)，且初始确认 的资产和负债未导致产生等额应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异的交易或事项。
对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异，确认递延所得税负债，除 非本公司能够控制该暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。对 与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，当该暂时性差异在可预见的未来 很可能转回且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额时，确认递延所得税资 产。
资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预期收回相关 资产或清偿相关负债期间的适用税率计量。
资产负债表日，本公司对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获 得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在 很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。
当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，当期 所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。
资产负债表日，递延所得税资产及递延所得税负债在同时满足以下条件时以抵销后的净额列 示：
- 1）纳税主体拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利；
- 2) 递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税 相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期 间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债。
38、 租赁
√适用 □不适用
租赁，是指在一定期间内，出租人将资产的使用权让与承租人以获取对价的合同。在合同开 始日，本公司评估合同是否为租赁或者包含租赁。如果合同中一方让渡了在一定期间内控制一项 或多项已识别资产使用的权利以换取对价，则该合同为租赁或者包含租赁。
合同中同时包含多项单独租赁的，本公司将合同予以分拆，并分别各项单独租赁进行会计处 理。合同中同时包含租赁和非租赁部分的，承租人和出租人将租赁和非租赁部分进行分拆。
作为承租方对短期租赁和低价值资产租赁进行简化处理的判断依据和会计处理方法 √适用 □不适用
本公司作为承租人 （1）使用权资产 在租赁期开始日，本公司对除短期租赁和低价值资产租赁以外的租赁确认使用权资产。使用
权资产按照成本进行初始计量。该成本包括： 1）租赁负债的初始计量金额；
2) 在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额，存在租赁激励的，扣除已享受的租赁激励相关
金额； 3）本公司发生的初始直接费用； 4）本公司为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定
状态预计将发生的成本，但不包括属于为生产存货而发生的成本。
本公司釆用直线法对使用权资产计提折旧。对能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有 权的，本公司在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧；否则，租赁资产在租赁期与租赁资产剩余使 用寿命两者孰短的期间内计提折旧。
本公司按照本附注五、重要会计政策及会计估计/27.长期资产减值所述原则来确定使用权资
产是否已发生减值，并对已识别的减值损失进行会计处理。 （2）租赁负债 在租赁期开始日，本公司对除短期租赁和低价值资产租赁以外的租赁确认租赁负债。租赁负
债按照尚未支付的租赁付款额的现值进行初始计量。租赁付款额包括： 1）固定付款额（包括实质固定付款额），存在租赁激励的，扣除租赁激励相关金额；
2) 取决于指数或比率的可变租赁付款额； 3）根据公司提供的担保余值预计应支付的款项； 4）购买选择权的行权价格，前提是公司合理确定将行使该选择权； 5）行使终止租赁选择权需支付的款项，前提是租赁期反映出公司将行使终止租赁选择权。
本公司采用租赁内含利率作为折现率，但如果无法合理确定租赁内含利率的，则采用本公司 的增量借款利率作为折现率。
本公司按照固定的周期性利率计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用，并计入当期损益
或相关资产成本。 未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益或相关资产成本。 在租赁期开始日后，发生下列情形的，本公司重新计量租赁负债，并调整相应的使用权资产，
若使用权资产的账面价值已调减至零，但租赁负债仍需进一步调减的，将差额计入当期损益：
- 1）当购买选择权、续租选择权或终止选择权的评估结果发生变化，或前述选择权的实际行权
情况与原评估结果不一致的，本公司按变动后租赁付款额和修订后的折现率计算的现值重新计量 租赁负债；
- 2）当实质固定付款额发生变动、担保余值预计的应付金额发生变动或用于确定租赁付款额的
指数或比率发生变动，本公司按照变动后的租赁付款额和原折现率计算的现值重新计量租赁负债。 但是，租赁付款额的变动源自浮动利率变动的，使用修订后的折现率计算现值。
（3）短期租赁和低价值资产租赁
本公司选择对短期租赁和低价值资产租赁不确认使用权资产和租赁负债的，将相关的租赁付 款额在租赁期内各个期间按照直线法计入当期损益或相关资产成本。短期租赁，是指在租赁期开 始日，租赁期不超过 12 个月且不包含购买选择权的租赁。低价值资产租赁，是指单项租赁资产为 全新资产时价值较低的租赁。本公司将单项租赁资产为全新资产时价值不超过 4 万元的租赁作为 低价值资产租赁。公司转租或预期转租租赁资产的，原租赁不属于低价值资产租赁。
（4）租赁变更 租赁发生变更且同时符合下列条件的，本公司将该租赁变更作为一项单独租赁进行会计处理：
- 1）该租赁变更通过增加一项或多项租赁资产的使用权而扩大了租赁范围；
- 2）增加的对价与租赁范围扩大部分的单独价格按该合同情况调整后的金额相当。 租赁变更未作为一项单独租赁进行会计处理的，在租赁变更生效日，公司重新分摊变更后合
同的对价，重新确定租赁期，并按照变更后租赁付款额和修订后的折现率计算的现值重新计量租 赁负债。
租赁变更导致租赁范围缩小或租赁期缩短的，本公司相应调减使用权资产的账面价值，并将 部分终止或完全终止租赁的相关利得或损失计入当期损益。其他租赁变更导致租赁负债重新计量 的，本公司相应调整使用权资产的账面价值。
（5）售后租回交易 本公司按照本附注五、重要会计政策及会计估计／34.收入所述原则评估确定售后租回交易
中的资产转让是否属于销售。
售后租回交易中的资产转让属于销售的，公司作为承租人按原资产账面价值中与租回获得的 使用权有关的部分，计量售后租回所形成的使用权资产，并仅就转让至出租人的权利确认相关利 得或损失。
在租赁期开始日后，使用权资产和租赁负债的后续计量及租赁变更详见本附注五、重要会计 政策及会计估计／38.租赁 1、本公司作为承租人。在对售后租回所形成的租赁负债进行后续计量 时，公司确定租赁付款额或变更后租赁付款额的方式不会导致确认与租回所获得的使用权有关的 利得或损失。
售后租回交易中的资产转让不属于销售的，公司作为承租人继续确认被转让资产，同时确认 一项与转让收入等额的金融负债。金融负债的会计处理详见本附注五、重要会计政策及会计估计 ／11.金融工具。
作为出租方的租赁分类标准和会计处理方法 √适用 □不适用
在租赁开始日，本公司将租赁分为融资租赁和经营租赁。融资租赁，是指无论所有权最终是 否转移，但实质上转移了与租赁资产所有权有关的几乎全部风险和报酬的租赁。经营租赁，是指 除融资租赁以外的其他租赁。本公司作为转租出租人时，基于原租赁产生的使用权资产对转租赁 进行分类。
（1）经营租赁会计处理
经营租赁的租赁收款额在租赁期内各个期间按照直线法确认为租金收入。本公司将发生的与 经营租赁有关的初始直接费用予以资本化，在租赁期内按照与租金收入确认相同的基础分摊计入 当期损益。未计入租赁收款额的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。经营租赁发生变更 的，公司自变更生效日起将其作为一项新租赁进行会计处理，与变更前租赁有关的预收或应收租 赁收款额视为新租赁的收款额。
（2）融资租赁会计处理 在租赁开始日，本公司对融资租赁确认应收融资租赁款，并终止确认融资租赁资产。本公司
对应收融资租赁款进行初始计量时，将租赁投资净额作为应收融资租赁款的入账价值。租赁投资 净额为未担保余值和租赁期开始日尚未收到的租赁收款额按照租赁内含利率折现的现值之和。
本公司按照固定的周期性利率计算并确认租赁期内各个期间的利息收入。应收融资租赁款的 终止确认和减值按照本附注五、重要会计政策及会计估计／11.金融工具／6、金融工具减值的测 试方法及会计处理方法。
未纳入租赁投资净额计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。 融资租赁发生变更且同时符合下列条件的，本公司将该变更作为一项单独租赁进行会计处理：
- 1）该变更通过增加一项或多项租赁资产的使用权而扩大了租赁范围；
- 2）增加的对价与租赁范围扩大部分的单独价格按该合同情况调整后的金额相当。 融资租赁的变更未作为一项单独租赁进行会计处理的，本公司分别下列情形对变更后的租赁
进行处理：
- 1）假如变更在租赁开始日生效，该租赁会被分类为经营租赁的，本公司自租赁变更生效日开
始将其作为一项新租赁进行会计处理，并以租赁变更生效日前的租赁投资净额作为租赁资产的账 面价值；
- 2）假如变更在租赁开始日生效，该租赁会被分类为融资租赁的，本公司按照附注五、重要会
计政策及会计估计／11.金融工具／3、金融资产终止确认和金融资产转移的确认依据和计量方法 中关于修改或重新议定合同的政策进行会计处理。
（3）售后租回交易 本公司按照本附注五、重要会计政策及会计估计／34.收入所述原则评估确定售后租回交易
中的资产转让是否属于销售。
售后租回交易中的资产转让属于销售的，公司作为出租人对资产购买进行会计处理，并根据 本附注五、重要会计政策及会计估计／38.租赁 2、本公司作为出租人的政策对资产出租进行会计 处理；售后租回交易中的资产转让不属于销售的，公司作为出租人不确认被转让资产，但确认一 项与转让收入等额的金融资产。金融资产的会计处理详见本附注五、重要会计政策及会计估计／ 11.金融工具。
- 39、 其他重要的会计政策和会计估计
□适用 √不适用
- 40、 重要会计政策和会计估计的变更
- (1) 重要会计政策变更
□适用 √不适用
(2) 重要会计估计变更
□适用 √不适用
(3) 2026 年起首次执行新会计准则或准则解释等涉及调整首次执行当年年初的财务报表
- □适用√不适用
- 41、 其他
- □适用√不适用
六、税项
- 1、 主要税种及税率
主要税种及税率情况 √适用 □不适用
| 税种 | 计税依据 | 税率 |
|---|---|---|
| 增值税 | 境内销售；提供加工、修理修配劳务；以 及提供有形动产租赁服务 | 13% |
| 不动产租赁服务；销售不动产；转让土地 使用权 | 5%、9% | |
| 其他应税销售服务行为 | 6% | |
| 简易计税方法 | 3%或 5% | |
| 城市维护建设税 | 实缴流转税税额 | 5%、7% |
| 教育费附加 | 实缴流转税税额 | 3% |
| 地方教育费附加 | 实缴流转税税额 | 2% |
| 企业所得税 | 应纳税所得额 | 15%、16.5%、20%、25% |
| 房产税 | 按照房产原值的 70%或租金收入 | 1.2%或 12% |
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明 √适用 □不适用
| 纳税主体名称 | 所得税税率（%） |
|---|---|
| 本公司 | 15 |
| 深圳市齐普生科技股份有限公司 | 25 |
| 上海金证高科技有限公司 | 享受小微企业税收优惠 |
| 北京北方金证科技有限公司 | 15 |
| 成都市金证科技有限责任公司 | 享受小微企业税收优惠 |
| 成都金证信息技术有限公司 | 25 |
| 南京金证信息技术有限公司 | 25 |
| 金证财富南京科技有限公司 | 25 |
| 深圳市金微蓝技术有限公司 | 15 |
| 北京联龙博通电子商务技术有限公司 | 25 |
| 人谷科技（北京）有限责任公司 | 15 |
| 深圳市奔球科技有限公司 | 享受小微企业税收优惠 |
| 陕西金证科技有限公司 | 享受小微企业税收优惠 |
| 深圳金证引擎科技有限公司 | 15 |
| 深圳市睿服科技有限公司 | 15 |
| 南京睿服科技信息有限公司 | 享受小微企业税收优惠 |
| 深圳市金证投资有限公司 | 25 |
| 金证技术（香港）有限公司 | 按照香港税率 16.5 |
| 深圳市齐普生数字系统有限公司 | 享受小微企业税收优惠 |
| 北京市齐普生信息科技有限公司 | 享受小微企业税收优惠 |
|---|---|
| 齐普生信息科技南京有限公司 | 享受小微企业税收优惠 |
| 珠海齐普生科技有限公司 | 15 |
| 金证联龙（天津）科技有限公司 | 25 |
| 深圳金证奇云健康管理有限公司 | 享受小微企业税收优惠 |
| 杭州金证引擎科技有限公司 | 25 |
| 河北金证引擎科技有限公司 | 25 |
| 金证金科（澳门）一人有限公司 | 可课税的年收益在 60 万元澳门币以下，豁免 所得税 |
| 金证科技（上海）有限公司 | 15 |
| 金证金融科技（北京）有限公司 | 25 |
- 2、 税收优惠 √适用□不适用
- （1）2023 年 12 月 12 日，本公司申请复审通过被深圳市科技创新委员会、深圳市财政局、国家 税务总局深圳市税务局认定（证书号 GR202344207181）为高新技术企业，有效期为三年，本公 司 2026 年度减按 15%计算缴纳企业所得税。
- （2）2024 年 10 月 29 日，北京北方金证科技有限公司申请复审通过被北京市科学技术委员会、 北京市财政局、国家税务总局北京市税务局认定（证书号 GR202411000841）为高新技术企业， 北京北方金证科技有限公司 2026 年度减按 15%计算缴纳企业所得税。
- （3）2025 年 12 月 25 日，深圳市金微蓝技术有限公司申请复审通过被深圳市工业和信息化局、 深圳市财政局、国家税务总局深圳市税务局认定（证书号 GR202544202889）为高新技术企业， 有效期为三年，深圳市金微蓝技术有限公司 2026 年度减按 15%计算缴纳企业所得税。
- （4）根据《关于小微企业和个体工商户所得税优惠政策的公告》(财政部税务总局公告 2023 年 第 6 号)和《财政部税务总局关于进一步支持小微企业和个体工商户发展有关税费政策的公告》 （财政部税务总局公告 2023 年第 12 号）文件有关规定，自 2023 年 1 月 1 日至 2027 年 12 月 31 日，对小型微利企业年应纳税所得额不超过 100 万元的部分，减按 25%计入应纳税所得额，按 20%的税率缴纳企业所得税。上海金证高科技有限公司、成都市金证科技有限责任公司、深圳市 奔球科技有限公司、陕西金证科技有限公司、南京睿服科技信息有限公司、深圳市齐普生数字系 统有限公司、北京市齐普生信息科技有限公司、齐普生信息科技南京有限公司、深圳金证奇云健 康管理有限公司 2026 年适用小型微利企业所得税优惠政策。
- （5）2023 年 11 月 30 日，人谷科技（北京）有限责任公司申请复审通过被北京市科学技术委员 会、北京市财政局、国家税务总局北京市税务局认定为高新技术企业，有效期为三年，高新技术 证书编号：GR202311005795，人谷科技（北京）有限责任公司 2026 年度减按 15%计算缴纳企业 所得税。
- （6）2025 年 12 月 25 日，深圳金证引擎科技有限公司申请复审通过被深圳市工业和信息化局、 深圳市财政局、国家税务总局深圳市税务局认定（证书号 GR202544202468）为高新技术企业， 有效期为三年，深圳金证引擎科技有限公司 2026 年度减按 15%计算缴纳企业所得税。
- （7）2025 年 12 月 25 日，深圳市睿服科技有限公司申请复审通过被深圳市工业和信息化局、深 圳市财政局、国家税务总局深圳市税务局认定为高新技术企业，证书编号为 GR202544204936， 有效期为三年，深圳市睿服科技有限公司 2026 年度减按 15%计算缴纳企业所得税。
- （8）2025 年 12 月 19 日，金证科技（上海）有限公司申请通过被上海市科学技术委员会、上海 市财政局、国家税务总局上海市税务局认定为高新技术企业，证书编号为 GR202531000999，有 效期为三年，金证科技（上海）有限公司 2026 年度减按 15%计算缴纳企业所得税。
- （9）金证技术（香港）有限公司为注册在香港境内的公司，应纳税所得额在 200.00 万港元以内 的部分按照 8.25%缴纳企业所得税，超过 200.00 万港元的部分按照 16.5%缴纳企业所得税。
- （10）珠海齐普生科技有限公司成立于 2021 年 1 月 28 日，注册地址：珠海市横琴新区环岛东路 1889 号 18 栋 201 室。根据财税[2014]26 号《财政部 国家税务总局关于广东横琴新区 福建平潭 综合实验区 深圳前海深港现代服务业合作区企业所得税优惠政策及优惠目录的通知》，自 2014 年 1 月 1 日起至 2020 年 12 月 31 日止对设在广东横琴新区、福建平潭综合实验区和深圳前海深 港现代服务业合作区的鼓励类产业企业减按 15%的税率征收企业所得税。根据财税[2022]19 号 《财政部 税务总局关于横琴粤澳深度合作区企业所得税优惠政策的通知》，对设在横琴粤澳深 度合作区符合条件的产业企业，减按 15%的税率征收企业所得税。珠海齐普生科技有限公司 2026 年度减按 15%计算缴纳企业所得税。
- （11）金证金科（澳门）一人有限公司为注册在澳门境内的公司，根据澳门所得税补充税率，可 课税的年收益在 60 万元澳门币以下，豁免所得税。
- （12）根据财政部、国家税务总局《关于软件产品增值税政策的通知》（财税字[2011]100 号） 文件规定，本公司及符合条件的子公司自行开发生产的软件产品收入享受增值税“即征即退”优 惠，按 13.00%的法定税率征收增值税后，对实际税负超过 3.00%的部分实行即征即退。
3、 其他
□适用√不适用
七、合并财务报表项目注释
- 1、 货币资金
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
|---|---|---|
| 库存现金 | 506,203.93 | 82,103.93 |
| 银行存款 | 432,560,502.65 | 446,853,675.90 |
| 其他货币资金 | 34,474,265.19 | 39,445,375.68 |
| 存放财务公司存款 | ||
| 合计 | 467,540,971.77 | 486,381,155.51 |
| 其中：存放在境外 的款项总额 | 213,064.38 | 221,693.36 |
其他说明 截止 2026 年 6 月 30 日，受限制的货币资金明细如下：
| 项目 | 期末余额 | 上年年末余额 |
|---|---|---|
| 银行承兑汇票保证金 | 3,428,279.40 | |
| 信用证保证金 | ||
| 履约及保函保证金 | 27,082,848.48 | 28,000,772.93 |
| 未年检或未变更信息被银行冻结款项 | 1,213.46 | 79,545.85 |
| 诉讼被司法冻结款项 | 7,177,026.09 | 7,714,248.35 |
|---|---|---|
| 合计 | 34,261,088.03 | 39,222,846.53 |
- 2、 交易性金融资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | 指定理由和依据 |
|---|---|---|---|
| 以公允价值计量且其变动计 入当期损益的金融资产 | 1,012,174,150.34 | 1,211,263,686.59 | / |
| 其中： | |||
| 结构性存款及理财产 品投资 | 1,012,174,150.34 | 1,160,042,082.49 | |
| 私募基金 | 51,221,604.10 | / | |
| 合计 | 1,012,174,150.34 | 1,211,263,686.59 | / |
其他说明：
□适用 √不适用
- 3、 衍生金融资产
□适用 √不适用
- 4、 应收票据
- (1) 应收票据分类列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
|---|---|---|
| 银行承兑票据 | ||
| 商业承兑票据 | 147,587,090.60 | 55,200.00 |
| 减:坏账准备 | 1,475,870.91 | 3,312.00 |
| 商业承兑汇票净值 | 146,111,219.69 | 51,888.00 |
| 合计 | 146,111,219.69 | 51,888.00 |
- (2) 期末公司已质押的应收票据
□适用 √不适用
- (3) 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
□适用 √不适用
- (4) 按坏账计提方法分类披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 |
| 金额 | 比例 (%) | 金额 | 计 提 比 例 (%) | 金额 | 比例 (%) | 金额 | 计 提 比 例 (%) | |||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 按单项计提 坏账准备 | ||||||||||
| 按组合计提 坏账准备 | 147,587,0 90.60 | 100.00 | 1,475,87 0.91 | 1.0 0 | 146,111,21 9.69 | 55,200.00 | 100.00 | 3,312.00 | 6.00 | 51,888.00 |
| 其中： | ||||||||||
| 商业承兑 汇票 | 147,587,0 90.60 | 100.00 | 1,475,87 0.91 | 1.0 0 | 146,111,21 9.69 | 55,200.00 | 100.00 | 3,312.00 | 6.00 | 51,888.00 |
| 合计 | 147,587,0 90.60 | / | 1,475,87 0.91 | / | 146,111,21 9.69 | 55,200.00 | / | 3,312.00 | / | 51,888.00 |
按单项计提坏账准备：
□适用√不适用
按组合计提坏账准备： √适用□不适用 组合计提项目：商业承兑汇票
单位：元 币种：人民币
| 名称 | 期末余额 | ||
|---|---|---|---|
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 1 年以内（含 1 年） | 147,587,090.60 | 1,475,870.91 | 1.00 |
| 合计 | 147,587,090.60 | 1,475,870.91 | / |
按组合计提坏账准备的说明
- □适用 √不适用 按预期信用损失一般模型计提坏账准备
- □适用 √不适用
各阶段划分依据和坏账准备计提比例 无
对本期发生损失准备变动的应收票据账面余额显著变动的情况说明：
- □适用 √不适用
(5) 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
| 应收票据坏 账 | 3,312.00 | 1,475,870.91 | 3,312.00 | 1,475,870.91 | ||
| 合计 | 3,312.00 | 1,475,870.91 | 3,312.00 | 1,475,870.91 |
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用√不适用
其他说明： 无
(6) 本期实际核销的应收票据情况
- □适用 √不适用 其中重要的应收票据核销情况：
- □适用 √不适用 应收票据核销说明：
- □适用 √不适用 其他说明：
- □适用 √不适用
- 5、 应收账款
- (1) 按账龄披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 账龄 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
|---|---|---|
| 1 年以内（含 1 年） | 694,167,458.04 | 236,080,074.13 |
| 其中：1 年以内分项 | ||
| 一年以内 | 694,167,458.04 | 236,080,074.13 |
| 一年以内小计 | 694,167,458.04 | 236,080,074.13 |
| 1 至 2 年 | 35,497,681.48 | 33,494,678.75 |
| 2 至 3 年 | 13,825,065.13 | 12,282,164.30 |
| 3 至 4 年 | 4,857,553.50 | 10,402,388.39 |
| 4 至 5 年 | 6,203,241.00 | 7,679,488.66 |
| 5 年以上 | 18,307,767.53 | 14,020,040.84 |
| 合计 | 772,858,766.68 | 313,958,835.07 |
- (2) 按坏账计提方法分类披露 √适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | |||||
| 金额 | 比例 (%) | 金额 | 计提 比例 (%) | 金额 | 比例 (%) | 金额 | 计提 比例 (%) | |||
| 按单项计提 坏账准备 | 35,994,23 9.07 | 4.66 | 35,151,81 6.81 | 97.66 | 842,42 2.26 | 37,574,16 2.79 | 11.97 | 37,224,0 69.05 | 99.07 | 350,093 .74 |
| 其中： | ||||||||||
| 单项金额 不重大并单 项计提 | 35,994,23 9.07 | 4.66 | 35,151,81 6.81 | 97.66 | 842,42 2.26 | 37,574,16 2.79 | 11.97 | 37,224,0 69.05 | 99.07 | 350,093 .74 |
| 按组合计 提坏账准备 | 736,864,5 27.61 | 95.34 | 38,161,08 7.41 | 5.18 | 698,70 3,440.2 0 | 276,384,6 72.28 | 88.03 | 32,965,6 26.88 | 11.93 | 243,419 ,045.40 |
| 其中： |
| 按账龄分 析法计提坏 账准备的应 收账款 | 736,864,5 27.61 | 95.34 | 38,161,08 7.41 | 5.18 | 698,70 3,440.2 0 | 276,384,6 72.28 | 88.03 | 32,965,6 26.88 | 11.93 | 243,419 ,045.40 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 合计 | 772,858,7 66.68 | / | 73,312,90 4.22 | / | 699,54 5,862.4 6 | 313,958,8 35.07 | / | 70,189,6 95.93 | / | 243,769 ,139.14 |
按单项计提坏账准备：
□适用√不适用
按组合计提坏账准备： √适用□不适用 组合计提项目：按账龄分析法计提坏账准备的应收账款
单位：元 币种：人民币
| 名称 | 期末余额 | ||
|---|---|---|---|
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 1 年以内（含 1 年） | 692,471,177.52 | 19,102,002.59 | 2.76 |
| 1 至 2 年（含 2 年） | 23,571,908.92 | 5,240,855.73 | 22.23 |
| 2 至 3 年（含 3 年） | 10,688,833.69 | 4,892,027.07 | 45.77 |
| 3 至 4 年（含 4 年） | 3,128,385.61 | 2,189,869.93 | 70.00 |
| 4 至 5 年（含 5 年） | 4,800,892.07 | 4,533,002.29 | 94.42 |
| 5 年以上 | 2,203,329.80 | 2,203,329.80 | 100.00 |
| 合计 | 736,864,527.61 | 38,161,087.41 |
按组合计提坏账准备的说明：
□适用 √不适用
按预期信用损失一般模型计提坏账准备
□适用 √不适用
各阶段划分依据和坏账准备计提比例 无
对本期发生损失准备变动的应收账款账面余额显著变动的情况说明：
□适用 √不适用
(3) 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核 销 | 其他 变动 | |||
| 按单项计 提坏账准 备-应收账 款变动 | 37,224,069.05 | 2,303,076.98 | 4,375,329.22 | 35,151,816.81 | ||
| 按组合计 提坏账准 | 32,965,626.88 | 23,059,406.92 | 17,556,589.45 | 307,356.94 | 38,161,087.41 |
| 备-应收账 款变动 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 合计 | 70,189,695.93 | 25,362,483.90 | 21,931,918.67 | 307,356.94 | 73,312,904.22 |
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
其他说明： 无
(4) 本期实际核销的应收账款情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 核销金额 |
|---|---|
| 实际核销的应收账款 | 307,356.94 |
其中重要的应收账款核销情况
- □适用 √不适用 应收账款核销说明：
- □适用 √不适用
(5) 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款和合同资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 单位名称 | 应收账款期末 余额 | 合同资产期末 余额 | 应收账款和合 同资产期末余 额 | 占应收账款 和合同资产 期末余额合 计数的比例 （%） | 坏账准备期末 余额 |
|---|---|---|---|---|---|
| 第一名 | 232,560,000.00 | 232,560,000.00 | 14.51 | 2,325,600.00 | |
| 第二名 | 152,019,701.03 | 152,019,701.03 | 9.49 | 152,019,701.03 | |
| 第三名 | 111,803,414.24 | 111,803,414.24 | 6.98 | 1,118,034.14 | |
| 第四名 | 731,072.45 | 44,418,441.70 | 45,149,514.15 | 2.82 | 3,462,560.28 |
| 第五名 | 16,827,859.05 | 26,928,208.05 | 43,756,067.10 | 2.73 | 3,196,667.74 |
| 合计 | 361,922,345.74 | 223,366,350.78 | 585,288,696.52 | 36.53 | 162,122,563.19 |
其他说明 无
其他说明：
□适用√不适用
- 6、 合同资产
- (1) 合同资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 |
| 合同 资产 | 829,834,500.50 | 274,605,269.88 | 555,229,230.62 | 732,693,533.98 | 271,951,775.03 | 460,741,758.95 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 合计 | 829,834,500.50 | 274,605,269.88 | 555,229,230.62 | 732,693,533.98 | 271,951,775.03 | 460,741,758.95 |
(2) 报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
□适用 √不适用
(3) 按坏账计提方法分类披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | |||||
| 金额 | 比 例 (%) | 金额 | 计提 比例 (%) | 金额 | 比例 (%) | 金额 | 计提 比例 (%) | |||
| 按单项计提 坏账准备 | 173,86 1,648.0 4 | 20. 95 | 173,86 1,648. 04 | 100.0 | 173,861, 648.04 | 23.73 | 173,861, 648.04 | 100.0 0 | ||
| 其中： | ||||||||||
| 单项金额重 大并单项计 提 | 152,01 9,701.0 3 | 18. 32 | 152,01 9,701. 03 | 100.0 0 | 152,019, 701.03 | 20.75 | 152,019, 701.03 | 100.0 0 | ||
| 单项金额不 重大并单项 计提 | 21,841, 947.01 | 2.6<br>3<br> | 21,841 ,947.0 1 | 100.0 0 | 21,841,9 47.01 | 2.98 | 21,841,9 47.01 | 100.0 0 | ||
| 按组合计提 坏账准备 | 655,97 2,852.4 6 | 79. 05 | 100,74 3,621. 84 | 15.36 | 555,2 29,23<br><br>0.62 | 558,831, 885.94 | 76.27 | 98,090,1 26.99 | 17.55 | 460,74 1,758.9 5 |
| 其中： | ||||||||||
| 按账龄分 析法计提坏 账准备的合 同资产 | 655,97 2,852.4 6 | 79. 05 | 100,74 3,621. 84 | 15.36 | 555,2 29,23<br><br>0.62 | 558,831, 885.94 | 76.27 | 98,090,1 26.99 | 17.55 | 460,74 1,758.9 5 |
| 合计 | 829,83 4,500.5 0 | / | 274,60 5,269. 88 | / | 555,2 29,23<br><br>0.62 | 732,693, 533.98 | / | 271,951, 775.03 | / | 460,74 1,758.9 5 |
按单项计提坏账准备：
- □适用 √不适用 按单项计提坏账准备的说明：
- □适用 √不适用
按组合计提坏账准备： √适用 □不适用 组合计提项目：按账龄分析法计提坏账准备的合同资产
单位：元 币种：人民币
| 名称 | 期末余额 | ||
|---|---|---|---|
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 1 年以内（含 1 年） | 509,997,871.74 | 30,701,871.89 | 6.02 |
| 1 至 2 年（含 2 年） | 61,867,420.16 | 13,654,139.65 | 22.07 |
| 2 至 3 年（含 3 年） | 43,629,762.93 | 20,178,765.36 | 46.25 |
|---|---|---|---|
| 3 至 4 年（含 4 年） | 11,535,513.47 | 8,074,859.44 | 70.00 |
| 4 至 5 年（含 5 年） | 14,485,638.92 | 13,677,340.26 | 94.42 |
| 5 年以上 | 14,456,645.24 | 14,456,645.24 | 100.00 |
| 合计 | 655,972,852.46 | 100,743,621.84 |
按组合计提坏账准备的说明
- □适用 √不适用
按预期信用损失一般模型计提坏账准备
- □适用 √不适用
各阶段划分依据和坏账准备计提比例 无
对本期发生损失准备变动的合同资产账面余额显著变动的情况说明：
- □适用 √不适用
(4) 本期合同资产计提坏账准备情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | 原 因 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 计提 | 收回或转回 | 转销/核 销 | 其 他 变 动 | ||||
| 按单项 计提减 值准备 | 173,861,648.04 | 173,861,648.04 | |||||
| 按组合 计提减 值准备 | 98,090,126.99 | 26,327,420.71 | 23,592,029.17 | 81,896.69 | 100,743,621.84 | ||
| 合计 | 271,951,775.03 | 26,327,420.71 | 23,592,029.17 | 81,896.69 | 274,605,269.88 | / |
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
其他说明： 无
(5) 本期实际核销的合同资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 核销金额 |
|---|---|
| 实际核销的合同资产 | 81,896.69 |
其中重要的合同资产核销情况
- □适用√不适用 合同资产核销说明：
- □适用 √不适用 其他说明：
- □适用 √不适用
- 7、 应收款项融资
- (1) 应收款项融资分类列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
|---|---|---|
| 银行承兑汇票 | 7,124,136.19 | 9,664,294.74 |
| 合计 | 7,124,136.19 | 9,664,294.74 |
- (2) 期末公司已质押的应收款项融资
□适用 √不适用
- (3) 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收款项融资
□适用 √不适用
- (4) 按坏账计提方法分类披露
- □适用 √不适用 按单项计提坏账准备：
- □适用 √不适用 按单项计提坏账准备的说明：
- □适用 √不适用 按组合计提坏账准备：
- □适用 √不适用
按预期信用损失一般模型计提坏账准备
- □适用 √不适用
各阶段划分依据和坏账准备计提比例 无
对本期发生损失准备变动的应收款项融资账面余额显著变动的情况说明：
- □适用 √不适用
- (5) 坏账准备的情况
- □适用 √不适用 其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
- □适用 √不适用
其他说明： 无
(6) 本期实际核销的应收款项融资情况
□适用 √不适用
其中重要的应收款项融资核销情况
□适用√不适用
核销说明：
□适用 √不适用
(7) 应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况： √适用□不适用
| 项目 | 上年年末余额 | 本期新增 | 本期终止确认 | 其 他 变 动 | 期末余额 | 累计在 其他综 合收益 中确认 的损失 准备 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 银行承兑 汇票 | 9,664,294.74 | 15,930,356.51 | 18,470,515.06 | 7,124,136.19 | ||
| 合计 | 9,664,294.74 | 15,930,356.51 | 18,470,515.06 | 7,124,136.19 |
截止 2026 年 6 月 30 日，本公司认为所持有的应收款项融资不存在重大的信用风险，不会因违约 而产生重大损失。
(8) 其他说明：
□适用√不适用
- 8、 预付款项
- (1) 预付款项按账龄列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 账龄 | 期末余额 | 期初余额 | ||
|---|---|---|---|---|
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 比例(%) | |
| 1 年以内 | 63,125,848.69 | 99.54 | 18,972,740.48 | 99.96 |
| 1 至 2 年 | 288,326.51 | 0.45 | ||
| 2 至 3 年 | 8,319.23 | 0.04 | ||
| 3 年以上 | 8,319.23 | 0.01 | ||
| 合计 | 63,422,494.43 | 100.00 | 18,981,059.71 | 100.00 |
账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明： 无
- (2) 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
| 单位名称 | 期末余额 | 占预付款项期末余额合计数 的比例(%) |
|---|---|---|
| 第一名 | 44,437,206.59 | 70.07 |
| 第二名 | 5,965,100.88 | 9.41 |
|---|---|---|
| 第三名 | 5,130,000.01 | 8.09 |
| 第四名 | 4,893,233.32 | 7.72 |
| 第五名 | 757,610.00 | 1.19 |
| 合计 | 61,183,150.80 | 96.48 |
其他说明： 无
其他说明
□适用 √不适用
9、 其他应收款 项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
|---|---|---|
| 应收利息 | ||
| 应收股利 | ||
| 其他应收款 | 45,805,304.48 | 37,512,935.99 |
| 合计 | 45,805,304.48 | 37,512,935.99 |
其他说明：
- □适用 √不适用
应收利息
- (1) 应收利息分类
□适用 √不适用
- (2) 重要逾期利息
□适用 √不适用
- (3) 按坏账计提方法分类披露
- □适用 √不适用 按单项计提坏账准备：
- □适用 √不适用 按单项计提坏账准备的说明：
- □适用 √不适用 按组合计提坏账准备：
- □适用 √不适用
- (4) 按预期信用损失一般模型计提坏账准备
□适用 √不适用
(5) 坏账准备的情况
- □适用 √不适用 其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
- □适用 √不适用
其他说明： 无
(6) 本期实际核销的应收利息情况
- □适用 √不适用 其中重要的应收利息核销情况
- □适用√不适用 核销说明：
- □适用 √不适用 其他说明：
- □适用 √不适用
应收股利
(7) 应收股利
□适用 √不适用
(8) 重要的账龄超过 1 年的应收股利
□适用√不适用
(9) 按坏账计提方法分类披露
- □适用 √不适用 按单项计提坏账准备：
- □适用 √不适用 按单项计提坏账准备的说明：
- □适用 √不适用 按组合计提坏账准备：
- □适用 √不适用
(10)按预期信用损失一般模型计提坏账准备
□适用 √不适用
(11)坏账准备的情况
- □适用 √不适用 其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
- □适用 √不适用
其他说明： 无
(12)本期实际核销的应收股利情况
□适用 √不适用
其中重要的应收股利核销情况
□适用√不适用
核销说明：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
其他应收款
(13)按账龄披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 账龄 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
|---|---|---|
| 1 年以内（含 1 年） | 32,929,127.79 | 25,062,443.26 |
| 其中：1 年以内分项 | ||
| 一年以内 | 32,929,127.79 | 25,062,443.26 |
| 1 年以内小计 | 32,929,127.79 | 25,062,443.26 |
| 1 至 2 年 | 7,626,429.74 | 6,325,745.87 |
| 2 至 3 年 | 2,647,892.28 | 2,986,599.28 |
| 3 年以上 | 9,933,876.17 | 10,258,698.75 |
| 合计 | 53,137,325.98 | 44,633,487.16 |
(14)按款项性质分类情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
|---|---|---|
| 保证金\押金 | 24,022,537.93 | 24,497,925.20 |
| 员工备用金\借款 | 633,811.58 | 376,630.90 |
| 往来款 | 15,167,426.72 | 7,625,877.18 |
| 代垫保险费\公积金 | 12,744,156.86 | 11,465,971.92 |
| 个人房租水电、机票往来 | 149,443.19 | 275,656.68 |
| 其他 | 419,949.70 | 391,425.28 |
| 合计 | 53,137,325.98 | 44,633,487.16 |
(15)坏账准备计提情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
|---|---|---|---|---|
| 未来12个月预 期信用损失 | 整个存续期预期 信用损失(未发生 | 整个存续期预期 信用损失(已发生 |
| 信用减值) | 信用减值) | |||
|---|---|---|---|---|
| 2026年1月1日余 额 | 6,665,851.17 | 454,700.00 | 7,120,551.17 | |
| 2026年1月1日余 额在本期 | ||||
| --转入第二阶段 | ||||
| --转入第三阶段 | ||||
| --转回第二阶段 | ||||
| --转回第一阶段 | ||||
| 本期计提 | 916,903.50 | 916,903.50 | ||
| 本期转回 | 699,103.17 | 699,103.17 | ||
| 本期转销 | 11,600.00 | 11,600.00 | ||
| 本期核销 | ||||
| 其他变动 | 5,270.00 | 5,270.00 | ||
| 2026年6月30日 余额 | 6,877,321.50 | 454,700.00 | 7,332,021.50 |
各阶段划分依据和坏账准备计提比例
| 类别 | 范围 | 计提方法 |
|---|---|---|
| 第一阶段 | 个人款项组合 | 参考历史信用损失经验，结合当前状况以及预期信用 风险计提坏账准备 |
| 第二阶段 | 除第一、第三阶段外 | 按账龄于整个存续期预期信用损失率对照表计提 |
| 第三阶段 | 预计无法收回款项 | 全额计提 |
对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明：
□适用 √不适用
本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据：
□适用 √不适用
(16)坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 计提 | 收回或转 回 | 转销或核 销 | 其他变动 | |||
| 按单项计提 坏账准备 | 454,700.00 | 454,700.00 | ||||
| 按账龄分析 法计提坏账 准备的其他 应收款 | 6,665,851.17 | 916,903.50 | 699,103.17 | 11,600.00 | 5,270.00 | 6,877,321.50 |
| 合计 | 7,120,551.17 | 916,903.50 | 699,103.17 | 11,600.00 | 5,270.00 | 7,332,021.50 |
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用 √不适用
其他说明
无
(17)本期实际核销的其他应收款情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 核销金额 |
|---|---|
| 实际核销的其他应收款 | 11,600.00 |
其中重要的其他应收款核销情况：
- □适用 √不适用 其他应收款核销说明：
- □适用 √不适用
(18)按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 √适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 单位名称 | 期末余额 | 占其他 应收款 期末余 额合计 数的比 例(%) | 款项的性 质 | 账龄 | 坏账准备 期末余额 |
|---|---|---|---|---|---|
| 中国工商银行股份有限公司 | 3,000,000.00 | 5.65 | 保证金\押 金 | 1-2 年 | 240,000.00 |
| 软通动力信息技术（集团）股份 有限公司 | 2,800,000.00 | 5.27 | 往来款 | 1 年以内 | 140,000.00 |
| 周口华园科技有限公司 | 2,403,700.00 | 4.52 | 往来款 | 3-4 年 | 1,201,850.00 |
| 深圳平安综合金融服务有限公司 | 2,000,000.00 | 3.76 | 保证金\押 金 | 5 年以上 | 1,000,000.00 |
| 深圳市南山区财政局 | 1,470,781.09 | 2.77 | 往来款 | 1 年以 内，5 年 以上 | 135,453.37 |
| 合计 | 11,674,481.09 | 21.97 | / | / | 2,717,303.37 |
(19)因资金集中管理而列报于其他应收款
- □适用 √不适用 其他说明：
- □适用 √不适用
10、 存货
- (1) 存货分类 √适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
|---|
| 账面余额 | 存货跌价准 备/合同履约 成本减值准 备 | 账面价值 | 账面余额 | 存货跌价准 备/合同履约 成本减值准 备 | 账面价值 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 库存商品 | 3,172,974.1 9 | 317,267.65 | 2,855,706.54 | 1,265,346.80 | 245,162.34 | 1,020,184.46 |
| 发出商品 | 35,315,640. 19 | 35,315,640.19 | 27,346,803.77 | 210,471.24 | 27,136,332.53 | |
| 合同履约 成本 | 139,540,670 .81 | 9,962,393.93 | 129,578,276.88 | 244,696,581.96 | 11,492,648.35 | 233,203,933.6 1 |
| 合计 | 178,029,285 .19 | 10,279,661.58 | 167,749,623.61 | 273,308,732.53 | 11,948,281.93 | 261,360,450.6 0 |
(2) 确认为存货的数据资源
□适用√不适用
(3) 存货跌价准备及合同履约成本减值准备
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末余额 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 计提 | 其他 | 转回或转销 | 其他 | |||
| 库存商品 | 245,162.34 | 72,105.31 | 317,267.65 | |||
| 发出商品 | 210,471.24 | 210,471.24 | ||||
| 合同履约 成本 | 11,492,648.35 | 1,530,254.42 | 9,962,393.93 | |||
| 合计 | 11,948,281.93 | 72,105.31 | 1,740,725.66 | 10,279,661.58 |
本期转回或转销存货跌价准备的原因 √适用 □不适用
| 类别 | 可变现净值的具体依据 | 本期转回存货跌价 准备的原因 | 本期转销存货跌价 准备的原因 |
|---|---|---|---|
| 库存商品 | 相关产品估计售价减去估计的销售 费用以及相关税费后的金额确定可 变现净值 | 以前期间计提了存 货跌价准备的存货 可变现净值上升 | 本期将已计提存货 跌价准备的存货售 出 |
| 发出商品 | 相关产品估计售价减去估计的销售 费用以及相关税费后的金额确定可 变现净值 | 以前期间计提了存 货跌价准备的存货 可变现净值上升 | 本期将已计提存货 跌价准备的存货售 出 |
| 合同履约成本 | 相关合同售价减去至验收将要发生 的成本、估计的销售费用以及相关 税费后的金额确定可变现净值 | 以前期间计提了存 货跌价准备的存货 可变现净值上升 | 本期将已计提存货 跌价准备的存货售 出 |
按组合计提存货跌价准备
- □适用 √不适用 按组合计提存货跌价准备的计提标准
- □适用 √不适用
(4) 存货期末余额含有的借款费用资本化金额及其计算标准和依据
□适用√不适用
(5) 合同履约成本本期摊销金额的说明
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
11、 持有待售资产
□适用 √不适用
12、 一年内到期的非流动资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
|---|---|---|
| 一年内到期的定期存单 | 183,911,917.33 | 557,423,923.32 |
| 一年内到期的其他非流动金融资产 | 534,296,216.47 | 326,841,649.32 |
| 合计 | 718,208,133.80 | 884,265,572.64 |
一年内到期的债权投资
□适用 √不适用
一年内到期的其他债权投资
□适用 √不适用
一年内到期的非流动资产的其他说明 无
13、 其他流动资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
|---|---|---|
| 待抵扣增值税及预缴增值税 | 86,227,084.75 | 47,969,241.16 |
| 待摊费用 | 23,178.00 | 375,615.63 |
| 预缴企业所得税 | 141,435.96 | 1,228,070.24 |
| 一年以内定期存单 | 72,914,863.01 | |
| 理财产品在途资金 | 80,141,186.38 | |
| 收到的物权 | 293,362,559.48 | 74,020,810.30 |
| 预付的采购款 | 1,448,366.18 | 9,340,130.00 |
| 合计 | 461,343,810.75 | 205,848,730.34 |
补偿性资产相关信息
□适用 √不适用
其他说明： 无
- 14、 债权投资
- (1) 债权投资情况
□适用 √不适用
债权投资减值准备本期变动情况
□适用 √不适用
- (2) 期末重要的债权投资
□适用 √不适用
- (3) 减值准备计提情况
- □适用 √不适用
各阶段划分依据和减值准备计提比例： 无
对本期发生损失准备变动的债权投资账面余额显著变动的情况说明：
- □适用 √不适用 本期减值准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据：
- □适用 √不适用
- (4) 本期实际的核销债权投资情况
- □适用 √不适用 其中重要的债权投资情况核销情况
- □适用√不适用 债权投资的核销说明：
- □适用 √不适用
其他说明： 无
- 15、 其他债权投资
- (1) 其他债权投资情况
- □适用 √不适用 其他债权投资减值准备本期变动情况
- □适用 √不适用
- (2) 期末重要的其他债权投资
□适用 √不适用
- (3) 减值准备计提情况
□适用 √不适用
(4) 本期实际核销的其他债权投资情况
□适用 √不适用
其中重要的其他债权投资情况核销情况
□适用√不适用
其他债权投资的核销说明：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
- 16、 长期应收款
- (1) 长期应收款情况
□适用 √不适用
- (2) 按坏账计提方法分类披露
- □适用 √不适用 按单项计提坏账准备：
- □适用 √不适用 按单项计提坏账准备的说明：
- □适用 √不适用 按组合计提坏账准备：
- □适用 √不适用
按预期信用损失一般模型计提坏账准备
- □适用 √不适用
- (3) 坏账准备的情况
- □适用 √不适用 其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
- □适用 √不适用
其他说明： 无
- (4) 本期实际核销的长期应收款情况
- □适用 √不适用 其中重要的长期应收款核销情况
- □适用√不适用 核销说明：
- □适用 √不适用 其他说明：
□适用√不适用
- 17、 长期股权投资
- (1) 长期股权投资情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 被投资单位 | 期初 余额 （账面 价值） | 减值准 备期初 余额 | 本期增减变动 | 期末 余额（账 面价值） | 减值准备 期末余额 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 追加投 资 | 减少投 资 | 权益法下 确认的投 资损益 | 其他综 合收益 调整 | 其他权 益变动 | 宣告发 放现金 股利或 利润 | 计提减 值准备 | 其他 | |||||
| 一、合营企业 | ||||||||||||
| 小计 | ||||||||||||
| 二、联营企业 | ||||||||||||
| 深圳市丽海弘 金科技有限公 司 | 2,126,45 7.87 | 125,495.2 0 | 125,495.2 0 | 2,126,457 .87 | ||||||||
| 广州佳时达软 件股份有限公 司 | 6,985,33 4.46 | 6,985,334 .46 | ||||||||||
| 山东晶芯能源 科技有限公司 | ||||||||||||
| 深圳市钐烽科 技有限公司 | ||||||||||||
| 山东金证智城 科技股份有限 公司 | ||||||||||||
| 深圳星网信通 科技股份有限 公司 | 80,443,0 96.46 | 2,775,813. 01 | 61,198.6 0 | 78,793.9 6 | 83,236,50 4.83 |
| 被投资单位 | 期初 余额 （账面 价值） | 减值准 备期初 余额 | 本期增减变动 | 期末 余额（账 面价值） | 减值准备 期末余额 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 追加投 资 | 减少投 资 | 权益法下 确认的投 资损益 | 其他综 合收益 调整 | 其他权 益变动 | 宣告发 放现金 股利或 利润 | 计提减 值准备 | 其他 | |||||
| 深圳金证文体 科技有限公司 | 2,427,32 5.03 | 221,731.2 0 | 2,205,593. 83 | |||||||||
| 武汉无线飞翔 科技有限公司 | 6,786,43 5.61 | 45,156.98 | 6,831,592. 59 | |||||||||
| 深圳优品控股 股份有限公司 | 37,849,5 92.39 | 5,281,875. 11 | 43,131,46 7.50 | |||||||||
| 深圳市金证优 智科技有限公 司 | 15,948,1 47.02 | 15,948,14 7.02 | ||||||||||
| 港融科技有限 公司 | 127,187, 647.81 | 62,367.50 | 127,250,0 15.31 | |||||||||
| 武汉优品楚鼎 科技有限公司 | 72,069,2 69.50 | 5,519,273. 13 | 66,549,99 6.37 | |||||||||
| 珠海金智维人 工智能股份有 限公司 | 97,257,6 30.03 | 14,432,57 8.90 | 291,300. 44 | 4,493,31 2.10 | 87,609,66 3.67 | |||||||
| 深圳市科盾科 技有限公司 | 2,112,25 7.45 | 2,477,43 2.95 | 250,585.6 1 | 1,861,671. 84 | 2,477,432 .95 | |||||||
| 上海博科维实 业有限公司 | 3,493,54 3.83 | -82,723.83 | 3,410,820. 00 | |||||||||
| 广东智慧城市 金服科技有限 公司 | 152,592. 58 | 152,592.5 8 |
| 被投资单位 | 期初 余额 （账面 价值） | 减值准 备期初 余额 | 本期增减变动 | 期末 余额（账 面价值） | 减值准备 期末余额 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 追加投 资 | 减少投 资 | 权益法下 确认的投 资损益 | 其他综 合收益 调整 | 其他权 益变动 | 宣告发 放现金 股利或 利润 | 计提减 值准备 | 其他 | |||||
| 深圳金证数智 科技有限公司 | 6,563,58 5.89 | -75,534.46 | 6,488,051. 43 | |||||||||
| 深圳太古计算 机系统有限公 司 | 2,626,77 3.23 | 2,626,773 .23 | ||||||||||
| 广东塑小满技 术有限公司 | 1,956,83 6.63 | 1,956,836 .63 | ||||||||||
| 杭州金证智付 科技有限公司 | 1,369,15 2.26 | 1,369,152 .26 | ||||||||||
| 贵州玖引擎科 技有限公司 | 6,367,10 4.32 | 6,367,104 .32 | ||||||||||
| 深圳金证淘车 科技有限公司 | 1,179,77 6.56 | 1,179,776 .56 | ||||||||||
| 福建海融海丝 电子商务有限 公司 | 5,773,12 6.11 | 5,773,126 .11 | ||||||||||
| 杭州金证引擎 国际科技有限 公司 | 72,811.2 2 | 72,811.22 | ||||||||||
| 贵州中融信应 收账款交易中 心有限公司 | 4,277,12 9.19 | 4,277,129 .19 | ||||||||||
| 四川妥妥递科 技有限公司 | 4,884,75 1.35 | 475,256.6 0 | 5,360,007. 95 | |||||||||
| 捷利交易宝金 融科技有限公 | 100,611, 761.33 | 665,620.9 6 | 297,178. 20 | 20,587,9 | 80,986,58 1.36 |
| 被投资单位 | 期初 余额 （账面 价值） | 减值准 备期初 余额 | 本期增减变动 | 期末 余额（账 面价值） | 减值准备 期末余额 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 追加投 资 | 减少投 资 | 权益法下 确认的投 资损益 | 其他综 合收益 调整 | 其他权 益变动 | 宣告发 放现金 股利或 利润 | 计提减 值准备 | 其他 | |||||
| 司 | 79.13 | |||||||||||
| 弈酷软件（深 圳）有限公司 | 2,379,59 4.96 | 13,164,7 93.53 | 2,381,44 9.26 | -92,201.36 | 94,055.6 6 | |||||||
| 香港卓信科技 有限公司 | 61,047,7 06.71 | 2,833,849. 03 | 58,213,85 7.68 | |||||||||
| 深圳恒通云数 字科技有限公 司 | ||||||||||||
| 北京金证引擎 科技有限公司 | ||||||||||||
| 深圳市淘金智 投科技有限公 司 | 1,576,88 1.54 | 1,100,00 0.00 | 1,228,397. 91 | 1,617,07 9.06 | 1,965,562. 69 | 1,100,000 .00 | ||||||
| 深圳市金证丝 路数字科技有 限公司 | 349,435. 22 | 22,079.1 4 | 327,356.0 8 | |||||||||
| 深圳市给力乒 乓球俱乐部有 限公司 | ||||||||||||
| 四川金证智税 科技有限公司 | 82,826.1 9 | -82,826.19 | ||||||||||
| 小计 | 607,123, 341.30 | 65,577,4 67.93 | 2,381,44 9.26 | 15,410,19 5.40 | 527,280. 04 | 14,304,7 38.35 | 575,554,2 38.33 | 52,412,67 4.40 | ||||
| 合计 | 607,123, 341.30 | 65,577,4 67.93 | 2,381,44 9.26 | 15,410,19 | 527,280. 04 | 14,304,7 | 575,554,2 38.33 | 52,412,67 4.40 |
| 被投资单位 | 期初 余额 （账面 价值） | 减值准 备期初 余额 | 本期增减变动 | 期末 余额（账 面价值） | 减值准备 期末余额 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 追加投 资 | 减少投 资 | 权益法下 确认的投 资损益 | 其他综 合收益 调整 | 其他权 益变动 | 宣告发 放现金 股利或 利润 | 计提减 值准备 | 其他 | |||||
| 5.40 | 38.35 |
长期股权投资说明：
- 1、深圳星网信通科技股份有限公司、珠海金智维人工智能股份有限公司其他权益变动系股份支付导致的资本公积变动；深圳市淘金智投科技有限公司其 他权益变动系外部股东增资确认增加的资本公积。
- 2、本公司持有广州佳时达软件股份有限公司、山东晶芯能源科技有限公司、山东金证智城科技股份有限公司、深圳星网信通科技股份有限公司、贵州 中融信应收账款交易中心有限公司、深圳金证文体科技有限公司、武汉无线飞翔科技有限公司、武汉优品楚鼎科技有限公司、深圳市科盾科技有限公 司、深圳太古计算机系统有限公司、广东塑小满技术有限公司、贵州玖引擎科技有限公司、广东智慧城市金服科技有限公司、珠海金智维人工智能股份 有限公司、四川妥妥递科技有限公司、捷利交易宝金融科技有限公司、弈酷软件（深圳）有限公司的股权比例均低于 20%，因本公司均委派有董事或 拥有委派董事的权利参与上述被投资单位经营决策，对其构成重大影响，长期股权投资按权益法核算。
- 3、2026 年 4 月，本公司转让弈酷软件（深圳）有限公司 10%的股权。
(2) 长期股权投资的减值测试情况
□适用 √不适用
其他说明 无
- 18、 其他权益工具投资
- (1) 其他权益工具投资情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初 余额 | 本期增减变动 | 期末 余额 | 本期确 认的股 利收入 | 累计计入其 他综合收益 的利得 | 累计计入其 他综合收益 的损失 | 指定为 以公允 价值计 量且其 变动计 入其他 综合收 益的原 因 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 追加投 资 | 减少投 资 | 本期计入 其他综合 收益的利 得 | 本期计 入其他 综合收 益的损 失 | 其他 | |||||||
| 深圳市联影医疗数 据服务有限公司 | 6,078,252.95 | 6,078,252.95 | 3,625,394.51 | 管理层 指定 | |||||||
| 河北信创达物联网 科技有限公司 | 431,464.57 | 431,464.57 | 168,535.43 | 管理层 指定 | |||||||
| 证通股份有限公司 | 36,922,464.83 | 36,922,464.83 | 11,922,464.83 | 管理层 指定 | |||||||
| 广东全塑智联科技 有限公司 | 767,872.21 | 管理层 指定 | |||||||||
| 钱行科技（北京） 有限公司 | 6,000,000.00 | 管理层 指定 | |||||||||
| 中融子午（北京） 资产管理有限公司 | 4,800,000.00 | 管理层 指定 | |||||||||
| 合计 | 43,432,182.35 | 43,432,182.35 | 15,547,859.34 | 11,736,407.64 | / |
(2) 本期存在终止确认的情况说明
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
- 19、 其他非流动金融资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
|---|---|---|
| 以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融资产 | 256,471,241.59 | 206,822,428.32 |
| 其中：权益工具投资 | 54,281,734.73 | 55,982,154.34 |
| 其中：上海君昊虹石创业投资中心 （有限合伙） | 50,923,073.33 | 52,598,657.49 |
| 深圳粤十数智股份有限公司 | ||
| 四川美好明天科技有限公司 | ||
| 深圳市金证基石产业科技有 限公司 | 15,687.25 | 15,687.25 |
| 深圳市兴链人居科技有限公 司 | 11,392.95 | 11,392.95 |
| 上海国君创投证鋆一号股权 投资合伙企业（有限合伙） | 2,674,209.48 | 2,699,044.93 |
| 山西同仁股权投资合伙企业 （有限合伙） | 150,000.00 | 150,000.00 |
| 青澜科技传媒（深圳）有限 公司 | 507,371.72 | 507,371.72 |
| 上海国君创投证鋆三号股权 投资合伙企业（有限合伙） | ||
| 结构性存款及理财产品 | 202,189,506.86 | 150,840,273.98 |
| 合计 | 256,471,241.59 | 206,822,428.32 |
其他说明： 无
- 20、 投资性房地产 投资性房地产计量模式
- (1) 采用成本计量模式的投资性房地产 单位：元 币种：人民币
| 项目 | 房屋、建筑物 | 土地使用权 | 合计 |
|---|---|---|---|
| 一、账面原值 | |||
| 1.期初余额 | 515,861,924.26 | 53,564,807.55 | 569,426,731.81 |
| 2.本期增加金额 | |||
| （1）外购 | |||
| （2）存货\固定资产\在 建工程转入 | |||
| （3）企业合并增加 | |||
| 3.本期减少金额 | |||
| （1）处置 | |||
| （2）其他转出 | |||
| 4.期末余额 | 515,861,924.26 | 53,564,807.55 | 569,426,731.81 |
| 二、累计折旧和累计摊销 | |||
| 1.期初余额 | 80,183,119.28 | 12,892,487.32 | 93,075,606.60 |
| 2.本期增加金额 | 6,034,184.82 | 535,648.08 | 6,569,832.90 |
|---|---|---|---|
| （1）计提或摊销 | 6,034,184.82 | 535,648.08 | 6,569,832.90 |
| 3.本期减少金额 | |||
| （1）处置 | |||
| （2）其他转出 | |||
| 4.期末余额 | 86,217,304.10 | 13,428,135.40 | 99,645,439.50 |
| 三、减值准备 | |||
| 1.期初余额 | |||
| 2.本期增加金额 | |||
| （1）计提 | |||
| 3、本期减少金额 | |||
| （1）处置 | |||
| （2）其他转出 | |||
| 4.期末余额 | |||
| 四、账面价值 | |||
| 1.期末账面价值 | 429,644,620.16 | 40,136,672.15 | 469,781,292.31 |
| 2.期初账面价值 | 435,678,804.98 | 40,672,320.23 | 476,351,125.21 |
(2) 未办妥产权证书的投资性房地产情况：
□适用 √不适用
(3) 采用成本计量模式的投资性房地产的减值测试情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
21、 固定资产 项目列示 √适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
|---|---|---|
| 固定资产 | 36,701,763.33 | 36,050,537.13 |
| 固定资产清理 | ||
| 合计 | 36,701,763.33 | 36,050,537.13 |
其他说明： 无
固定资产
- (1) 固定资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 房屋及建筑 物 | 运输设备 | 办公及电子 设备 | 其他设备 | 合计 |
|---|---|---|---|---|---|
| 一、账面原值： | |||||
| 1.期初余额 | 96,600,960.53 | 6,951,875.32 | 43,480,295.55 | 42,599,810.59 | 189,632,941.99 |
| 2.本期增加金额 | 792,309.97 | 5,626,981.11 | 197,926.65 | 6,617,217.73 | |
| （1）购置 | 792,309.97 | 5,626,981.11 | 197,926.65 | 6,617,217.73 | |
| （2）在建工程转入 |
| （3）企业合并增加 | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| （4）其他 | |||||
| 3.本期减少金额 | 2,093,029.66 | 237,233.02 | 9,057.73 | 2,339,320.41 | |
| （1）处置或报废 | 555,507.69 | 70,325.91 | 9,057.73 | 634,891.33 | |
| （2）其他转出 | 1,537,521.97 | 166,907.11 | 1,704,429.08 | ||
| 4.期末余额 | 96,600,960.53 | 5,651,155.63 | 48,870,043.64 | 42,788,679.51 | 193,910,839.31 |
| 二、累计折旧 | |||||
| 1.期初余额 | 77,973,001.72 | 6,483,700.58 | 33,845,249.76 | 34,366,338.76 | 152,668,290.82 |
| 2.本期增加金额 | 2,492,726.82 | 538,650.19 | 1,390,864.18 | 1,502,378.43 | 5,924,619.62 |
| （1）计提 | 2,492,726.82 | 538,650.19 | 1,390,864.18 | 1,502,378.43 | 5,924,619.62 |
| 3.本期减少金额 | 2,065,254.28 | 224,203.23 | 8,490.99 | 2,297,948.50 | |
| （1）处置或报废 | 2,065,254.28 | 224,203.23 | 8,490.99 | 2,297,948.50 | |
| 4.期末余额 | 80,465,728.54 | 4,957,096.49 | 35,011,910.71 | 35,860,226.20 | 156,294,961.94 |
| 三、减值准备 | |||||
| 1.期初余额 | 22,099.43 | 401,117.28 | 490,897.33 | 914,114.04 | |
| 2.本期增加金额 | |||||
| （1）计提 | |||||
| 3.本期减少金额 | |||||
| （1）处置或报废 | |||||
| 4.期末余额 | 22,099.43 | 401,117.28 | 490,897.33 | 914,114.04 | |
| 四、账面价值 | |||||
| 1.期末账面价值 | 16,135,231.99 | 671,959.71 | 13,457,015.65 | 6,437,555.98 | 36,701,763.33 |
| 2.期初账面价值 | 18,627,958.81 | 446,075.31 | 9,233,928.51 | 7,742,574.50 | 36,050,537.13 |
(2) 暂时闲置的固定资产情况
□适用 √不适用
(3) 通过经营租赁租出的固定资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末账面价值 |
|---|---|
| 经营租赁资产 | 205,604.72 |
| 合计 | 205,604.72 |
(4) 未办妥产权证书的固定资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书的原因 |
|---|---|---|
| 文蔚大厦 | 300,036.80 | 开发商未拿到产权证，致本公司一直未办 妥产权证 |
(5) 固定资产的减值测试情况
- □适用 √不适用 其他说明：
- 固定资产清理
- □适用 √不适用
- 22、 在建工程 项目列示
- □适用 √不适用
其他说明： 无
在建工程
- (1) 在建工程情况
□适用 √不适用
- (2) 重要在建工程项目本期变动情况
□适用 √不适用
- (3) 本期计提在建工程减值准备情况
□适用 √不适用
- (4) 在建工程的减值测试情况
- □适用 √不适用 其他说明
- □适用 √不适用
工程物资
- □适用 √不适用
- 23、 生产性生物资产
- (1) 采用成本计量模式的生产性生物资产
□适用√不适用
- (2) 采用成本计量模式的生产性生物资产的减值测试情况
□适用 √不适用
- (3) 采用公允价值计量模式的生产性生物资产
- □适用 √不适用 其他说明
- □适用 √不适用
- 24、 油气资产
- (1) 油气资产情况
(2) 油气资产的减值测试情况
□适用 √不适用
其他说明： 无
- 25、 使用权资产
- (1) 使用权资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 房屋及建筑物 | 合计 |
|---|---|---|
| 一、账面原值 | ||
| 1.期初余额 | 43,402,514.19 | 43,402,514.19 |
| 2.本期增加金额 | 1,925,989.37 | 1,925,989.37 |
| （1）新增租赁 | 1,925,989.37 | 1,925,989.37 |
| 3.本期减少金额 | 4,626,878.56 | 4,626,878.56 |
| （1）处置 | 4,626,878.56 | 4,626,878.56 |
| 4.期末余额 | 40,701,625.00 | 40,701,625.00 |
| 二、累计折旧 | ||
| 1.期初余额 | 30,469,348.59 | 30,469,348.59 |
| 2.本期增加金额 | 6,072,978.37 | 6,072,978.37 |
| (1)计提 | 6,072,978.37 | 6,072,978.37 |
| 3.本期减少金额 | 4,503,989.61 | 4,503,989.61 |
| (1)处置 | 4,503,989.61 | 4,503,989.61 |
| 4.期末余额 | 32,038,337.35 | 32,038,337.35 |
| 三、减值准备 | ||
| 1.期初余额 | ||
| 2.本期增加金额 | ||
| (1)计提 | ||
| 3.本期减少金额 | ||
| (1)处置 | ||
| 4.期末余额 | ||
| 四、账面价值 | ||
| 1.期末账面价值 | 8,663,287.65 | 8,663,287.65 |
| 2.期初账面价值 | 12,933,165.60 | 12,933,165.60 |
- (2) 使用权资产的减值测试情况
□适用 √不适用
其他说明： 无
- 26、 无形资产
- (1) 无形资产情况
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 土地使用权 | 软件 | 基础照明节能 改造项目节能 效益分享权 | 合计 |
|---|---|---|---|---|
| 一、账面原值 | ||||
| 1.期初余额 | 4,816,812.65 | 84,829,147.23 | 20,000,000.00 | 109,645,959.88 |
| 2.本期增加金额 | 107,687.95 | 107,687.95 | ||
| (1)购置 | 107,687.95 | 107,687.95 | ||
| (2)内部研发 | ||||
| (3)企业合并增加 | ||||
| 3.本期减少金额 | ||||
| (1)处置 | ||||
| （2）失效且终止确 认的部分 | ||||
| 4.期末余额 | 4,816,812.65 | 84,936,835.18 | 20,000,000.00 | 109,753,647.83 |
| 二、累计摊销 | ||||
| 1.期初余额 | 1,858,723.46 | 52,604,418.68 | 20,000,000.00 | 74,463,142.14 |
| 2.本期增加金额 | 50,124.42 | 3,981,403.08 | 4,031,527.50 | |
| （1）计提 | 50,124.42 | 3,981,403.08 | 4,031,527.50 | |
| 3.本期减少金额 | ||||
| (1)处置 | ||||
| （2）失效且终止确 认的部分 | ||||
| 4.期末余额 | 1,908,847.88 | 56,585,821.76 | 20,000,000.00 | 78,494,669.64 |
| 三、减值准备 | ||||
| 1.期初余额 | ||||
| 2.本期增加金额 | ||||
| （1）计提 | ||||
| 3.本期减少金额 | ||||
| (1)处置 | ||||
| 4.期末余额 | ||||
| 四、账面价值 | ||||
| 1.期末账面价值 | 2,907,964.77 | 28,351,013.42 | 31,258,978.19 | |
| 2.期初账面价值 | 2,958,089.19 | 32,224,728.55 | 35,182,817.74 |
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例0%
(2) 确认为无形资产的数据资源
□适用 √不适用
(3) 未办妥产权证书的土地使用权情况
□适用 √不适用
(4) 无形资产的减值测试情况
□适用 √不适用
其他说明：
- 27、 商誉
- (1) 商誉账面原值
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 被投资单位名称 或形成商誉的事 项 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 企业合并 形成的 | 其他 | 处置 | 其他 | |||
| 北京联龙博通电 子商务技术有限 公司 | 289,794,1 22.27 | 289,794,1 22.27 | ||||
| 陕西金证科技有 限公司 | 1,522,814. 35 | 1,522,814. 35 | ||||
| 合计 | 291,316,9 36.62 | 291,316,9 36.62 |
- (2) 商誉减值准备
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 被投资单位名称 或形成商誉的事 项 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 计提 | 其他 | 处置 | 其他 | |||
| 北京联龙博通电 子商务技术有限 公司 | 289,794,122.27 | 289,794,122.27 | ||||
| 陕西金证科技有 限公司 | 1,522,814.35 | 1,522,814.35 | ||||
| 合计 | 291,316,936.62 | 291,316,936.62 |
- (3) 商誉所在资产组或资产组组合的相关信息 √适用□不适用
| 名称 | 所属资产组或组合 的构成及依据 | 所属经营分部及依 据 | 是否与以前年度保持一致 |
|---|---|---|---|
| 北京联龙博通电子商 务技术有限公司 | 能够从企业合并的 协同效应中受益的 资产组组合 | 可区分的、能够提 供相关产品或劳务 的组成部分 | 是 |
| 陕西金证科技有限公 司 | 能够从企业合并的 协同效应中受益的 资产组组合 | 可区分的、能够提 供相关产品或劳务 的组成部分 | 是 |
资产组或资产组组合发生变化
- □适用 √不适用 其他说明
- □适用 √不适用
- (4) 可收回金额的具体确定方法 可收回金额按公允价值减去处置费用后的净额确定
可收回金额按预计未来现金流量的现值确定
□适用√不适用
前述信息与以前年度减值测试采用的信息或外部信息明显不一致的差异原因
□适用 √不适用
公司以前年度减值测试采用信息与当年实际情况明显不一致的差异原因
□适用 √不适用
(5) 业绩承诺及对应商誉减值情况
形成商誉时存在业绩承诺且报告期或报告期上一期间处于业绩承诺期内
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
- 28、 长期待摊费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金 额 | 本期摊销金 额 | 其他减少金额 | 期末余额 |
|---|---|---|---|---|---|
| 装修费 | 10,950,959.77 | 2,260,732.34 | 2,820,864.97 | 10,390,827.14 | |
| 服务费用 | 384,304.89 | 80,023.49 | 304,281.40 | ||
| 仓储租赁费 | 31,541.59 | 9,011.88 | 22,529.71 | ||
| 公司通信网 络 | 27,475.18 | 18,316.86 | 9,158.32 | ||
| 合计 | 11,394,281.43 | 2,260,732.34 | 2,928,217.20 | 10,726,796.57 |
其他说明： 无
- 29、 递延所得税资产/ 递延所得税负债
- (1) 未经抵销的递延所得税资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
|---|---|---|---|---|
| 可抵扣暂时性 差异 | 递延所得税 资产 | 可抵扣暂时性 差异 | 递延所得税 资产 | |
| 资产减值准备 | 62,850,123.93 | 13,454,328.57 | 61,418,069.46 | 13,196,312.97 |
| 租赁负债形成的暂时性 差异 | 7,489,329.18 | 1,131,727.04 | 12,319,053.29 | 1,972,365.34 |
| 合计 | 70,339,453.11 | 14,586,055.61 | 73,737,122.75 | 15,168,678.31 |
- (2) 未经抵销的递延所得税负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
|---|
| 应纳税暂时性 差异 | 递延所得税 负债 | 应纳税暂时性 差异 | 递延所得税 负债 | |
|---|---|---|---|---|
| 其他权益工具投资公 允价值变动 | 15,547,859.34 | 2,332,178.90 | 15,547,859.34 | 2,332,178.90 |
| 交易性金融资产公允 价值变动 | 24,292,586.93 | 5,013,761.99 | 4,634,101.90 | 721,797.41 |
| 使用权资产形成的暂 时性差异 | 8,945,277.36 | 1,392,479.58 | 12,933,165.60 | 2,073,257.40 |
| 固定资产一次性抵扣 | 132,469.00 | 33,117.25 | 132,469.00 | 33,117.25 |
| 其他非流动金融资产 公允价值变动 | 2,189,506.86 | 328,426.03 | 13,696,303.19 | 3,314,311.23 |
| 一年内到期的非流动 资产公允价值变动 | 14,296,216.47 | 2,144,432.47 | 6,841,649.32 | 1,026,247.40 |
| 合计 | 65,403,915.96 | 11,244,396.22 | 53,785,548.35 | 9,500,909.59 |
(3) 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
□适用 √不适用
(4) 未确认递延所得税资产明细
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
|---|---|---|
| 可抵扣亏损 | 1,027,076,936.24 | 948,070,583.29 |
| 可抵扣暂时性差异 | 309,395,341.76 | 305,694,855.53 |
| 合计 | 1,336,472,278.00 | 1,253,765,438.82 |
注：由于未来能否获得足够的应纳税所得额具有不确定性，因此没有确认为递延所得税资产的可 抵扣暂时性差异和可抵扣亏损
(5) 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
30、 其他非流动资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 账面余额 | 减值准 备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准 备 | 账面价值 | |
| 预付长期 资产款 | 319,712.02 | 319,712.02 | 319,712.02 | 319,712.02 | ||
| 定期存单 | 104,424,657.25 | 104,424,657.25 | 186,828,492.57 | 186,828,492.57 | ||
| 合计 | 104,744,369.27 | 104,744,369.27 | 187,148,204.59 | 187,148,204.59 |
补偿性资产相关信息
□适用 √不适用
其他说明： 无
- 31、 所有权或使用权受限资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末 | 期初 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 账面 余额 | 账面价 值 | 受限类 型 | 受限情况 | 账面余 额 | 账面价 值 | 受限 类型 | 受限情况 | |
| 其 他 货 币资金 | ||||||||
| 其中：银 行 承 兑 汇 票 保 证金 | 3,428,27 9.40 | 3,428,27 9.40 | 质押 | 银 行 承 兑 汇 票 保 证 金 | ||||
| 诉 讼 被 司 法 冻 结款项 | 7,177, 026.0 9 | 7,177,0 26.09 | 冻结 | 诉讼被司法冻 结款项 | 7,714,24 8.35 | 7,714,24 8.35 | 冻结 | 诉 讼 被 司 法 冻 结 款 项 |
| 履 约 及 保 函 保 证金 | 27,08 2,848. 48 | 27,082, 848.48 | 质押 | 履约及保函保 证金 | 28,000,7 72.93 | 28,000,7 72.93 | 质押 | 履 约 及 保 函保证金 |
| 未 年 检 或 未 变 更 信 息 被 银 行 冻 结 款 项 | 1,213. 46 | 1,213.4 6 | 冻结 | 未年检或未变 更信息被银行 冻结款项 | 79,545.8 5 | 79,545.8 5 | 冻结 | 未 年 检 或 未 变 更 信 息 被 银 行 冻结款项 |
| 合计 | 34,26 1,088. 03 | 34,261, 088.03 | / | / | 39,222,8 46.53 | 39,222,8 46.53 | / | / |
其他说明： 无
- 32、 短期借款
- (1) 短期借款分类
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
|---|---|---|
| 保证借款 | 267,000,000.00 | 30,007,000.00 |
| 信用借款 | 239,000,000.00 | 53,000,000.00 |
| 福费廷融资借款 | 766,835,036.31 | 571,581,499.58 |
| 质押借款 | 10,000,000.00 | 10,000,000.00 |
| 合计 | 1,282,835,036.31 | 664,588,499.58 |
短期借款分类的说明： 无
(2) 已逾期未偿还的短期借款情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
- 33、 交易性金融负债
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
- 34、 衍生金融负债
□适用 √不适用
- 35、 应付票据
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 种类 | 期末余额 | 期初余额 |
|---|---|---|
| 商业承兑汇票 | ||
| 银行承兑汇票 | 11,427,598.00 | |
| 合计 | 11,427,598.00 |
本期末已到期未支付的应付票据总额为 0.00 元。
- 36、 应付账款
- (1) 应付账款列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
|---|---|---|
| 应付材料款 | 26,709,450.94 | 76,529,034.63 |
| 应付工程及服务费 | 125,280,768.16 | 122,220,142.18 |
| 应付设备款 | 56,910,738.60 | 49,813,446.03 |
| 应付其他 | 396,117.49 | 494,346.54 |
| 合计 | 209,297,075.19 | 249,056,969.38 |
- (2) 账龄超过 1 年或逾期的重要应付账款
- □适用 √不适用 其他说明：
- □适用 √不适用
- 37、 预收款项
- (1) 预收账款项列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
|---|---|---|
| 预收房屋租赁款 | 1,547,650.77 | 2,503,623.68 |
| 合计 | 1,547,650.77 | 2,503,623.68 |
(2) 账龄超过 1 年的重要预收款项
□适用 √不适用
(3) 报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
- 38、 合同负债
- (1) 合同负债情况 √适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
|---|---|---|
| 预收合同款 | 338,451,101.66 | 395,629,784.01 |
| 合计 | 338,451,101.66 | 395,629,784.01 |
- (2) 账龄超过 1 年的重要合同负债
□适用 √不适用
- (3) 报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
- □适用 √不适用 其他说明：
- □适用 √不适用
- 39、 应付职工薪酬
- (1) 应付职工薪酬列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
|---|---|---|---|---|
| 一、短期薪酬 | 204,250,162.74 | 735,788,718.28 | 799,480,382.20 | 140,558,498.82 |
| 二、离职后福利-设定提 存计划 | 3,011,196.33 | 64,580,658.75 | 64,743,108.49 | 2,848,746.59 |
| 三、辞退福利 | 6,016,515.36 | 16,932,314.80 | 21,190,214.70 | 1,758,615.46 |
| 四、一年内到期的其他福 利 | ||||
| 合计 | 213,277,874.43 | 817,301,691.83 | 885,413,705.39 | 145,165,860.87 |
- (2) 短期薪酬列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
|---|---|---|---|---|
| 一、工资、奖金、津贴和 补贴 | 196,635,014.87 | 674,201,931.91 | 735,783,323.68 | 135,053,623.10 |
| 二、职工福利费 | 94,070.00 | 3,448,167.13 | 3,542,237.13 | |
| 三、社会保险费 | 1,779,101.25 | 29,341,355.99 | 29,418,769.17 | 1,701,688.07 |
| 其中：医疗保险费 | 1,716,092.79 | 27,237,642.99 | 27,307,657.58 | 1,646,078.20 |
|---|---|---|---|---|
| 工伤保险费 | 48,360.33 | 881,349.72 | 885,435.80 | 44,274.25 |
| 生育保险费 | 14,648.13 | 1,222,363.28 | 1,225,675.79 | 11,335.62 |
| 四、住房公积金 | 2,569,943.00 | 28,384,580.43 | 30,175,624.43 | 778,899.00 |
| 五、工会经费和职工教育 经费 | 3,172,033.62 | 412,682.82 | 560,427.79 | 3,024,288.65 |
| 六、短期带薪缺勤 | ||||
| 七、短期利润分享计划 | ||||
| 合计 | 204,250,162.74 | 735,788,718.28 | 799,480,382.20 | 140,558,498.82 |
(3) 设定提存计划列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
|---|---|---|---|---|
| 1、基本养老保险 | 2,919,524.12 | 62,061,235.23 | 62,218,086.27 | 2,762,673.08 |
| 2、失业保险费 | 91,672.21 | 2,519,423.52 | 2,525,022.22 | 86,073.51 |
| 3、企业年金缴费 | ||||
| 合计 | 3,011,196.33 | 64,580,658.75 | 64,743,108.49 | 2,848,746.59 |
其他说明：
□适用 √不适用
- 40、 应交税费
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
|---|---|---|
| 增值税 | 10,543,113.95 | 22,840,544.15 |
| 企业所得税 | 3,222,321.45 | 2,015,290.71 |
| 个人所得税 | 8,772,626.76 | 11,001,943.68 |
| 城市维护建设税 | 712,559.59 | 1,572,272.22 |
| 教育费附加 | 305,362.12 | 673,834.81 |
| 地方教育费附加 | 203,574.72 | 449,223.21 |
| 印花税 | 626,542.31 | 437,091.77 |
| 房产税 | 867,734.33 | |
| 土地使用税 | 39,637.08 | |
| 合计 | 25,293,472.31 | 38,990,200.55 |
其他说明： 无
- 41、 其他应付款
- (1) 项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
|---|---|---|
| 应付利息 | ||
| 应付股利 | 2,820,000.00 | 2,820,000.00 |
| 其他应付款 | 38,835,170.02 | 46,932,375.27 |
| 合计 | 41,655,170.02 | 49,752,375.27 |
(2) 应付利息
□适用 √不适用
(3) 应付股利
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
|---|---|---|
| 普通股股利 | 2,820,000.00 | 2,820,000.00 |
| 划分为权益工具的优先股\永 续债股利 | ||
| 合计 | 2,820,000.00 | 2,820,000.00 |
其他说明，包括重要的超过 1 年未支付的应付股利，应披露未支付原因： 无
(4) 其他应付款
按款项性质列示其他应付款 √适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
|---|---|---|
| 押金及保证金 | 11,657,452.23 | 9,579,471.51 |
| 往来款 | 10,119,693.45 | 25,856,976.50 |
| 应付原股东分红款 | 5,758,200.00 | 5,758,200.00 |
| 其他 | 11,299,824.34 | 5,737,727.26 |
| 合计 | 38,835,170.02 | 46,932,375.27 |
账龄超过 1 年或逾期的重要其他应付款
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
42、 持有待售负债
□适用 √不适用
43、 一年内到期的非流动负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
|---|---|---|
| 一年内到期的长期借款 | 5,000,000.00 | 5,000,000.00 |
| 一年内到期的租赁负债 | 2,938,406.77 | 5,839,987.60 |
| 合计 | 7,938,406.77 | 10,839,987.60 |
其他说明： 无
44、 其他流动负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
|---|---|---|
| 合同负债销项税 | 3,654,064.09 | 2,941,398.15 |
| 待转销项税 | 108,947,392.25 | 73,892,462.10 |
| 预计负债 | 802,931.16 | 1,364,041.71 |
| 合计 | 113,404,387.50 | 78,197,901.96 |
短期应付债券的增减变动：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
- 45、 长期借款
(1) 长期借款分类 √适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
|---|---|---|
| 信用借款 | 5,000,000.00 | 5,000,000.00 |
| 合计 | 5,000,000.00 | 5,000,000.00 |
长期借款分类的说明： 无
其他说明
□适用 √不适用
- 46、 应付债券
- (1) 应付债券
□适用√不适用
- (2) 应付债券的具体情况：（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
□适用 √不适用
- (3) 可转换公司债券的说明
- □适用√不适用
转股权会计处理及判断依据
- □适用 √不适用
- (4) 划分为金融负债的其他金融工具说明 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
- □适用 √不适用 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
- □适用 √不适用
其他金融工具划分为金融负债的依据说明
- □适用 √不适用
其他说明：
- □适用 √不适用
47、 租赁负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
|---|---|---|
| 房屋建筑物 | 5,308,391.67 | 6,479,065.69 |
| 合计 | 5,308,391.67 | 6,479,065.69 |
其他说明： 无
48、 长期应付款 项目列示
- □适用 √不适用
长期应付款
- □适用 √不适用
专项应付款
- □适用 √不适用
49、 长期应付职工薪酬
□适用 √不适用
50、 预计负债
□适用 √不适用
51、 递延收益
递延收益情况 √适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 形成原因 |
|---|---|---|---|---|---|
| 政府补助 | |||||
| 其中：与资产 相关政府补助 | |||||
| 与收益相关政 府补助 | 5,300,000.00 | 1,575,000.00 | 1,528,707.90 | 5,346,292.10 | / |
| 合计 | 5,300,000.00 | 1,575,000.00 | 1,528,707.90 | 5,346,292.10 | / |
其他说明：
□适用 √不适用
52、 其他非流动负债
□适用 √不适用
53、 股本
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 期初余额 | 本次变动增减（+、一） | 期末余额 | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 发行新 股 | 送股 | 公积金 转股 | 其他 | 小计 | |||
| 股份总数 | 941,267,479 .00 | 941,267,479 .00 |
其他说明： 无
54、 其他权益工具
(1) 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用
(2) 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
- □适用 √不适用 其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：
- □适用 √不适用 其他说明：
- □适用 √不适用
55、 资本公积
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
|---|---|---|---|---|
| 资本溢价（股 本溢价） | 1,152,772,686.28 | 1,152,772,686.28 | ||
| 其他资本公积 | 130,031,671.77 | 6,283,240.78 | 20,682,034.79 | 115,632,877.76 |
| 合计 | 1,282,804,358.05 | 6,283,240.78 | 20,682,034.79 | 1,268,405,564.04 |
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明： 本公司权益法核算的被投资单位股权变动导致其他资本公积增加 6,283,240.78 元、减少 20,682,034.79 元。
56、 库存股
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
|---|---|---|---|---|
| 集中竞价交易 方式回购股份 | 20,335,662.00 | 20,335,662.00 | ||
| 合计 | 20,335,662.00 | 20,335,662.00 |
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
57、 其他综合收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初 余额 | 本期发生金额 | 期末 余额 | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 本期所 得税前 发生额 | 减：前 期计入 其他综 合收益 当期转 入损益 | 减：前 期计入 其他综 合收益 当期转 入留存 收益 | 减： 所得 税费 用 | 税后归 属于母 公司 | 税后归 属于少 数股东 | |||
| 一、不能重分类 进损益的其他综 合收益 | 2,643,37 8.81 | 2,643,3 78.81 | ||||||
| 其中：重新计量 设定受益计划变 动额 | ||||||||
| 权益法下不能 转损益的其他综 合收益 | 41,062.0 8 | 41,062. 08 | ||||||
| 其他权益工具 投资公允价值变 动 | 2,684,44 0.89 | 2,684,4 40.89 | ||||||
| 企业自身信用 风险公允价值变 动 | ||||||||
| 二、将重分类进 损益的其他综合 收益 | 1,330,55 7.58 | 527,28 0.04 | 527,28 0.04 | 803,277 .54 | ||||
| 其中：权益法下 可转损益的其他 综合收益 | 1,330,55 7.58 | 527,28 0.04 | 527,28 0.04 | 803,277 .54 | ||||
| 其他债权投资 公允价值变动 | ||||||||
| 金融资产重分 类计入其他综合 收益的金额 | ||||||||
| 其他债权投资 信用减值准备 | ||||||||
| 现金流量套期 储备 | ||||||||
| 外币财务报表 折算差额 | ||||||||
| 其他综合收益合 计 | 1,312,82 1.23 | 527,28 0.04 | 527,28 0.04 | 1,840,1 01.27 |
其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：
- 58、 专项储备
□适用 √不适用
- 59、 盈余公积
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
|---|---|---|---|---|
| 法定盈余公积 | 211,892,132.77 | 211,892,132.77 | ||
| 合计 | 211,892,132.77 | 211,892,132.77 |
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明： 无
- 60、 未分配利润
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期 | 上年度 |
|---|---|---|
| 调整前上期末未分配利润 | 1,171,599,868.59 | 1,339,953,763.81 |
| 调整期初未分配利润合计数（调增<br><br>+，调减-） | ||
| 调整后期初未分配利润 | 1,171,599,868.59 | 1,339,953,763.81 |
| 加：本期归属于母公司所有者的净 利润 | 12,596,905.71 | -168,353,895.22 |
| 减：提取法定盈余公积 | ||
| 提取任意盈余公积 | ||
| 提取一般风险准备 | ||
| 应付普通股股利 | ||
| 转作股本的普通股股利 | ||
| 期末未分配利润 | 1,184,196,774.30 | 1,171,599,868.59 |
调整期初未分配利润明细：
- 1、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润0.00元。
- 2、由于会计政策变更，影响期初未分配利润0.00元。
- 3、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润0.00元。
- 4、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润0.00元。
- 5、其他调整合计影响期初未分配利润0.00元。
- 61、 营业收入和营业成本
- (1) 营业收入和营业成本情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
|---|---|---|---|---|
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 1,129,578,989.07 | 658,050,136.58 | 1,207,630,707.49 | 755,348,025.79 |
| 其他业务 | 529,317.34 | 349,930.62 | 130,128.24 | |
| 合计 | 1,130,108,306.41 | 658,400,067.20 | 1,207,760,835.73 | 755,348,025.79 |
- (2) 营业收入、营业成本的分解信息 √适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 合同分类 | 报告分部 | 合计 | ||
|---|---|---|---|---|
| 营业收入 | 营业成本 | 营业收入 | 营业成本 | |
| 商品类型 | ||||
| 软件收入 | 390,981,564.98 | 65,166,896.46 | 390,981,564.98 | 65,166,896.46 |
| 硬件收入 | 186,636,179.43 | 154,058,028.39 | 186,636,179.43 | 154,058,028.39 |
| 定制化服务 | 519,916,682.86 | 425,927,686.97 | 519,916,682.86 | 425,927,686.97 |
| 科技园租赁收入 | 32,044,561.80 | 12,897,524.76 | 32,044,561.80 | 12,897,524.76 |
| 其他业务收入 | 529,317.34 | 349,930.62 | 529,317.34 | 349,930.62 |
| 按经营地区分类 | ||||
| 华北分部 | 45,000,400.87 | 34,483,097.21 | 45,000,400.87 | 34,483,097.21 |
| 华东分部 | 30,784,319.48 | 15,572,903.17 | 30,784,319.48 | 15,572,903.17 |
| 中南分部 | 1,048,145,150.14 | 604,111,509.97 | 1,048,145,150.14 | 604,111,509.97 |
| 西南分部 | 6,178,435.92 | 4,232,556.85 | 6,178,435.92 | 4,232,556.85 |
| 合计 | 1,130,108,306.41 | 658,400,067.20 | 1,130,108,306.41 | 658,400,067.20 |
其他说明
- □适用 √不适用
- (3) 履约义务的说明
□适用 √不适用
- (4) 分摊至剩余履约义务的说明
□适用 √不适用
- (5) 重大合同变更或重大交易价格调整
- □适用 √不适用
其他说明： 无
62、 税金及附加
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
|---|---|---|
| 城市维护建设税 | 3,205,993.66 | 2,778,998.32 |
| 教育费附加 | 1,374,734.87 | 1,191,490.82 |
| 房产税 | 3,422,451.16 | 4,471,769.42 |
| 土地使用税 | 146,710.92 | 131,569.80 |
| 车船使用税 | 6,400.00 | 14,050.00 |
| 印花税 | 1,183,943.97 | 734,931.71 |
| 地方教育费附加 | 916,489.95 | 793,387.86 |
| 其他 | 1,860.14 | |
| 合计 | 10,256,724.53 | 10,118,058.07 |
其他说明：
63、 销售费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
|---|---|---|
| 职工薪酬 | 52,205,183.91 | 50,650,055.36 |
| 差旅费 | 3,493,230.57 | 4,816,362.35 |
| 业务及宣传费 | 7,611,088.97 | 9,737,119.51 |
| 通讯费 | 104,591.93 | 150,270.21 |
| 办公经费 | 432,960.29 | 765,649.79 |
| 运输装卸费 | 265,822.73 | 156,371.65 |
| 房租及水电费 | 675,615.23 | 899,744.09 |
| 折旧及摊销费 | 1,016,860.14 | 1,338,271.75 |
| 仓储费 | 64,701.53 | 374,632.19 |
| 其他费用 | 2,272,757.21 | 2,213,499.77 |
| 合计 | 68,142,812.51 | 71,101,976.67 |
其他说明： 无
64、 管理费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
|---|---|---|
| 职工薪酬 | 123,159,223.20 | 126,637,469.77 |
| 差旅费 | 3,894,927.30 | 3,871,107.91 |
| 办公经费 | 2,058,550.82 | 1,405,620.83 |
| 折旧及摊销费 | 8,327,441.26 | 10,358,970.01 |
| 房租及水电费 | 4,381,150.51 | 2,494,457.89 |
| 服务费 | 2,992,005.65 | 9,563,833.36 |
| 通讯费 | 408,859.16 | 231,004.03 |
| 运输装卸费 | 275,215.63 | 316,531.38 |
| 业务招待费 | 5,238,954.33 | 9,943,951.94 |
| 其他费用 | 4,336,533.60 | 3,962,989.28 |
| 合计 | 155,072,861.46 | 168,785,936.40 |
其他说明： 无
65、 研发费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
|---|---|---|
| 职工薪酬 | 204,244,240.46 | 211,019,858.81 |
| 差旅费 | 4,069,813.55 | 4,407,092.31 |
| 办公经费 | 1,531,347.44 | 1,876,514.59 |
| 折旧及摊销费 | 5,562,798.45 | 3,817,774.81 |
| 房租及水电费 | 1,811,842.18 | 1,901,547.77 |
| 服务费 | 12,860,004.01 | 19,498,226.34 |
| 通讯费 | 184,722.32 | 341,957.89 |
|---|---|---|
| 其他费用 | 731,659.32 | 752,059.64 |
| 合计 | 230,996,427.73 | 243,615,032.16 |
其他说明： 无
66、 财务费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
|---|---|---|
| 利息支出 | 7,584,964.34 | 10,536,949.20 |
| 利息收入 | -770,018.59 | -15,525,322.89 |
| 汇兑损益 | 27,600.82 | 10,657.31 |
| 银行手续费 | 1,919,423.44 | 388,662.95 |
| 合计 | 8,761,970.01 | -4,589,053.43 |
其他说明： 无
67、 其他收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 按性质分类 | 本期发生额 | 上期发生额 |
|---|---|---|
| 政府补助 | 3,445,155.95 | 3,955,496.43 |
| 增值税即征即退 | 14,371,623.26 | 11,635,825.87 |
| 增值税加计抵减 | 203,161.35 | 530,502.35 |
| 个税手续费返还 | 1,340,534.95 | 1,249,301.36 |
| 合计 | 19,360,475.51 | 17,371,126.01 |
其他说明： 无
68、 投资收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
|---|---|---|
| 权益法核算的长期股权投资收益 | -15,410,195.40 | 2,841,606.71 |
| 处置长期股权投资产生的投资收益 | 1,712,606.40 | 10,576.24 |
| 交易性金融资产在持有期间的投资收益 | -1,000.00 | 4,076,768.79 |
| 其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入 | ||
| 债权投资在持有期间取得的利息收入 | ||
| 其他债权投资在持有期间取得的利息收入 | ||
| 处置交易性金融资产取得的投资收益 | 6,651,329.23 | 2,733,516.24 |
| 处置其他权益工具投资取得的投资收益 | ||
| 处置债权投资取得的投资收益 | ||
| 处置其他债权投资取得的投资收益 | ||
| 债务重组收益 | ||
| 定期存单持有期间取得的利息收入 | 5,626,367.98 |
| 合计 | -1,420,891.79 | 9,662,467.98 |
|---|
其他说明： 无
69、 净敞口套期收益
□适用 √不适用
70、 公允价值变动收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 产生公允价值变动收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
|---|---|---|
| 交易性金融资产 | 13,040,904.88 | 8,018,568.88 |
| 其他非流动金融资产 | 2,689,819.10 | 2,053,189.04 |
| 一年内到期的非流动资产 | 6,972,265.77 | 2,730,520.56 |
| 合计 | 22,702,989.75 | 12,802,278.48 |
其他说明： 无
71、 信用减值损失
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
|---|---|---|
| 应收票据坏账损失 | -1,472,558.91 | 20,345.30 |
| 应收账款坏账损失 | -3,430,565.23 | -4,294,747.28 |
| 其他应收款坏账损失 | -217,800.33 | 2,215,420.42 |
| 债权投资减值损失 | ||
| 其他债权投资减值损失 | ||
| 长期应收款坏账损失 | ||
| 财务担保相关减值损失 | ||
| 合计 | -5,120,924.47 | -2,058,981.56 |
其他说明： 无
72、 资产减值损失
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
|---|---|---|
| 一、合同资产减值损失 | -2,735,391.54 | -33,119,087.50 |
| 二、存货跌价损失及合同履约成本减值损失 | -72,105.31 | -646,092.26 |
| 三、长期股权投资减值损失 | ||
| 四、投资性房地产减值损失 | ||
| 五、固定资产减值损失 | ||
| 六、工程物资减值损失 |
| 七、在建工程减值损失 | ||
|---|---|---|
| 八、生产性生物资产减值损失 | ||
| 九、油气资产减值损失 | ||
| 十、无形资产减值损失 | ||
| 十一、商誉减值损失 | ||
| 十二、其他 | ||
| 合计 | -2,807,496.85 | -33,765,179.76 |
其他说明： 无
73、 资产处置收益
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
|---|---|---|
| 固定资产处置利得或损失 | 310,960.85 | 194,916.77 |
| 使用权资产处置利得或损失 | 38,289.43 | 596,076.26 |
| 合计 | 349,250.28 | 790,993.03 |
其他说明：
□适用√不适用
74、 营业外收入
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损 益的金额 |
|---|---|---|---|
| 非流动资产处置利得合计 | 5,929.20 | ||
| 其中：固定资产处置利得 | 5,929.20 | ||
| 无形资产处置利得 | |||
| 债务重组利得 | |||
| 非货币性资产交换利得 | |||
| 接受捐赠 | |||
| 政府补助 | |||
| 罚款收入及其他 | 526,847.11 | 886,821.07 | 526,847.11 |
| 合计 | 526,847.11 | 892,750.27 | 526,847.11 |
其他说明：
□适用 √不适用
75、 营业外支出
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损 益的金额 |
|---|---|---|---|
| 非流动资产处置损失合计 | 952.06 | 19,666.94 | 952.06 |
| 其中：固定资产处置损失 | 952.06 | 18,377.70 | 952.06 |
| 无形资产处置损失 | 1,289.24 | ||
| 债务重组损失 |
| 非货币性资产交换损失 | |||
|---|---|---|---|
| 对外捐赠 | 2,000.00 | 2,000.00 | |
| 罚款支出及其他 | 261,728.93 | 2,858,761.85 | 261,728.93 |
| 合计 | 264,680.99 | 2,878,428.79 | 264,680.99 |
其他说明： 无
- 76、 所得税费用
- (1) 所得税费用表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
|---|---|---|
| 当期所得税费用 | 6,760,509.41 | 3,619,112.04 |
| 递延所得税费用 | 2,198,686.63 | 434,937.64 |
| 合计 | 8,959,196.04 | 4,054,049.68 |
- (2) 会计利润与所得税费用调整过程
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 |
|---|---|
| 利润总额 | 31,803,011.52 |
| 按法定/适用税率计算的所得税费用 | 4,770,451.73 |
| 子公司适用不同税率的影响 | 5,879,695.77 |
| 调整以前期间所得税的影响 | -15,295.41 |
| 非应税收入的影响 | |
| 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 | -269,537.31 |
| 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 | -14,786,154.97 |
| 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 | 16,229,463.31 |
| 加计扣除费用的影响 | -2,538,585.58 |
| 其他 | -310,841.50 |
| 所得税费用 | 8,959,196.04 |
其他说明：
□适用 √不适用
- 77、 其他综合收益
√适用 □不适用 详见附注 57、其他综合收益
- 78、 现金流量表项目
- (1) 与经营活动有关的现金
收到的其他与经营活动有关的现金 √适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
|---|---|---|
| 收到现金折扣银行存款利息等 | 770,430.18 | 2,312,880.57 |
| 财政补贴及资助资金等 | 1,996,602.92 | 1,756,335.20 |
| 收到其他单位及个人往来款及保证 金等 | 37,141,571.78 | 26,997,458.40 |
| 合计 | 39,908,604.88 | 31,066,674.17 |
收到的其他与经营活动有关的现金说明： 无
支付的其他与经营活动有关的现金 √适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
|---|---|---|
| 费用性支出 | 64,879,870.29 | 66,189,929.89 |
| 支付往来款、押金及职工备用金等 | 46,378,244.34 | 36,981,090.56 |
| 支付保函保证金净额 | -1,189,765.51 | -731,899.27 |
| 合计 | 110,068,349.12 | 102,439,121.18 |
支付的其他与经营活动有关的现金说明： 无
(2) 与投资活动有关的现金
收到的重要的投资活动有关的现金 √适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
|---|---|---|
| 基金-收回投资收到的现金 | 62,558,705.42 | |
| 理财产品、结构性存款-收回投资收到的现金 | 1,750,050,000.00 | 1,746,750,799.80 |
| 国债逆回购-收回投资收到的现金 | 48,304,000.00 | |
| 联营企业/参股公司-收回投资收到的现金 | 1,200,000.00 | 1,245,000.00 |
| 大额定期存单-收回投资收到的现金 | 507,174,657.88 | |
| 合计 | 2,320,983,363.30 | 1,796,299,799.80 |
收到的重要的投资活动有关的现金说明 无
支付的重要的投资活动有关的现金 √适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
|---|---|---|
| 基金-投资支付的现金 | ||
| 理财产品、结构性存款-投资支付的现金 | 1,934,101,000.00 | 1,807,800,000.00 |
| 联营企业/参股公司-投资支付的现金 | 48,304,000.00 | |
| 合计 | 1,934,101,000.00 | 1,856,104,000.00 |
支付的重要的投资活动有关的现金说明 无
收到的其他与投资活动有关的现金
- □适用 √不适用
- 支付的其他与投资活动有关的现金
- □适用 √不适用
(3) 与筹资活动有关的现金
收到的其他与筹资活动有关的现金 √适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
|---|---|---|
| 大额存单质押解除回款 | ||
| 集中竞价出售部分已回购股份 | 75,447,027.00 | |
| 其他 | 2,000,000.00 | |
| 合计 | 2,000,000.00 | 75,447,027.00 |
收到的其他与筹资活动有关的现金说明： 无
支付的其他与筹资活动有关的现金 √适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
|---|---|---|
| 支付的租赁费用 | 4,885,499.56 | 5,497,580.93 |
| 其他 | 14,063,672.00 | |
| 合计 | 4,885,499.56 | 19,561,252.93 |
支付的其他与筹资活动有关的现金说明： 无
筹资活动产生的各项负债变动情况 √适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 现金变动 | 非现金变动 | 现金变动 | 非现金变动 | |||
| 短期借款 | 664,588,49 9.58 | 604,000,0 00.00 | 195,253,536 .73 | 181,007,0 00.00 | 1,282,835, 036.31 | |
| 长期借款（含 一年内到期的 长期借款） | 10,000,000. 00 | 5,000,000.0 0 | 5,000,000. 00 | |||
| 租赁负债（含 一年内到期的 租赁负债） | 12,319,053. 29 | 813,244.71 | 4,885,499. 56 | 8,246,798. 44 | ||
| 合计 | 686,907,55 2.87 | 604,000,0 00.00 | 196,066,781 .44 | 185,892,4 99.56 | 5,000,000.0 0 | 1,296,081, 834.75 |
(4) 以净额列报现金流量的说明 √适用 □不适用
| 项目 | 相关事实情况 | 采用净额列报的依据 | 财务影响 |
|---|---|---|---|
| 支付保函保证金净额 | 将存入保函保证金及 到期收回差额列报为 | 现金流以净额列报更 能说明其对公司支付 | 等额减少了收到的其 他与经营活动有关的 |
| 支付的其他与经营活 | 能力、偿债能力的影 | 现金或支付的其他与 | |
|---|---|---|---|
| 动有关的现金或收到 | 响，更有助于评价公 | 经营活动有关的现金 | |
| 的其他与经营活动有 | 司的支付能力和偿债 | 项目的发生额 | |
| 关的现金 | 能力、分析公司的未 | ||
| 来现金流量 | |||
| 银行承兑汇票保证金 | 将存入银行承兑汇票 | 现金流以净额列报更 | 等额减少了收到的其 |
| 净流出 | 保证金及到期收回差 | 能说明其对公司支付 | 他与筹资活动有关的 |
| 额列报为支付的其他 | 能力、偿债能力的影 | 现金或支付的其他与 | |
| 与筹资活动有关的现 | 响，更有助于评价公 | 筹资活动有关的现金 | |
| 金或收到的其他与筹 | 司的支付能力和偿债 | 项目的发生额 | |
| 资活动有关的现金 | 能力、分析公司的未 | ||
| 来现金流量 |
(5) 不涉及当期现金收支、但影响企业财务状况或在未来可能影响企业现金流量的重大活动及财 务影响
□适用 √不适用
- 79、 现金流量表补充资料
- (1) 现金流量表补充资料
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 补充资料 | 本期金额 | 上期金额 |
|---|---|---|
| 1．将净利润调节为经营活动现金流量： | ||
| 净利润 | 22,843,815.48 | -37,856,163.95 |
| 加：资产减值准备 | 2,807,496.85 | 33,765,179.76 |
| 信用减值损失 | 5,120,924.47 | 2,058,981.56 |
| 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资 产折旧 | 5,924,619.62 | 7,421,238.30 |
| 使用权资产摊销 | 6,072,978.37 | 10,278,207.67 |
| 投资性房地产摊销 | 6,569,832.90 | 6,794,184.84 |
| 无形资产摊销 | 4,031,527.50 | 2,393,090.08 |
| 长期待摊费用摊销 | 2,928,217.20 | 4,389,829.72 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损 失（收益以“-”号填列） | -349,250.28 | -790,993.03 |
| 固定资产报废损失（收益以“-”号填列） | 952.06 | 13,737.74 |
| 公允价值变动损失（收益以“-”号填列） | -22,702,989.75 | -12,802,278.48 |
| 财务费用（收益以“-”号填列） | 1,889,328.78 | 1,742,362.27 |
| 投资损失（收益以“-”号填列） | 1,420,891.79 | -9,662,467.98 |
| 递延所得税资产减少（增加以“-”号填列） | 582,622.70 | 1,108,807.02 |
| 递延所得税负债增加（减少以“-”号填列） | 1,743,486.63 | -666,214.22 |
| 存货的减少（增加以“-”号填列） | 93,610,826.99 | 115,735,570.46 |
| 经营性应收项目的减少（增加以“-”号填列） | -1,002,714,349.70 | 127,764,215.67 |
| 经营性应付项目的增加（减少以“-”号填列） | -167,430,110.50 | -294,228,390.53 |
| 其他 | -1,528,707.90 | -943,365.84 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -1,039,177,886.79 | -43,484,468.94 |
| 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： | ||
| 债务转为资本 | ||
| 一年内到期的可转换公司债券 |
| 融资租入固定资产 | ||
|---|---|---|
| 3．现金及现金等价物净变动情况： | ||
| 现金的期末余额 | 433,279,883.74 | 330,332,951.62 |
| 减：现金的期初余额 | 447,158,308.98 | 701,767,608.65 |
| 加：现金等价物的期末余额 | ||
| 减：现金等价物的期初余额 | ||
| 现金及现金等价物净增加额 | -13,878,425.24 | -371,434,657.03 |
(2) 本期支付的取得子公司的现金净额
□适用 √不适用
(3) 本期收到的处置子公司的现金净额
□适用 √不适用
(4) 现金和现金等价物的构成
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
|---|---|---|
| 一、现金 | 433,279,883.74 | 447,158,308.98 |
| 其中：库存现金 | 506,203.93 | 82,103.93 |
| 可随时用于支付的银行存款 | 432,560,502.65 | 446,853,675.90 |
| 可随时用于支付的其他货币资金 | 213,177.16 | 222,529.15 |
| 可用于支付的存放中央银行款项 | ||
| 存放同业款项 | ||
| 拆放同业款项 | ||
| 二、现金等价物 | ||
| 其中：三个月内到期的债券投资 | ||
| 三、期末现金及现金等价物余额 | 433,279,883.74 | 447,158,308.98 |
| 其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现 金和现金等价物 |
(5) 使用范围受限但仍作为现金和现金等价物列示的情况
□适用 √不适用
(6) 不属于现金及现金等价物的货币资金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | 理由 |
|---|---|---|---|
| 其他货币资金 | |||
| 其中：银行承兑汇 票保证金 | 3,428,279.40 | 银行承兑汇票保证金 | |
| 诉讼被司法冻结款 项 | 7,177,026.09 | 7,714,248.35 | 诉讼被司法冻结款项 |
| 信用证保证金 | |||
| 履约及保函保证金 | 27,082,848.48 | 28,000,772.93 | 履约及保函保证金 |
| 未年检或未变更信 息被银行冻结款项 | 1,213.46 | 79,545.85 | 未年检或未变更信息被银行 冻结款项 |
| 银行存款 | |||
|---|---|---|---|
| 其中：大额定期存 单 | |||
| 合计 | 34,261,088.03 | 39,222,846.53 | / |
其他说明：
□适用 √不适用
- 80、 所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
□适用 √不适用
- 81、 外币货币性项目
- (1) 外币货币性项目
√适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 期末外币余额 | 折算汇率 | 期末折算人民币 余额 |
|---|---|---|---|
| 货币资金 | 1,249,141.59 | ||
| 其中：美元 | 0.19 | 6.8109 | 1.29 |
| 其中：港币 | 1,438,190.44 | 0.8685 | 1,249,140.30 |
其他说明： 无
- (2) 货币缺乏可兑换性的性质及其财务影响、所采用的即期汇率及其估计过程，以及企业因货币 缺乏可兑换性而面临的风险
□适用 √不适用
- (3) 境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币 及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因
□适用 √不适用
- (4) 境外经营的记账本位币与企业的列报货币之间缺乏可兑换性的情况
□适用 √不适用
- 82、 租赁
- (1) 作为承租人
□适用 √不适用
- (2) 作为出租人 作为出租人的经营租赁
- □适用√不适用 作为出租人的融资租赁
- □适用 √不适用
- 未折现租赁收款额与租赁投资净额的调节表
- □适用 √不适用 未来五年未折现租赁收款额
- □适用 √不适用
(3) 作为生产商或经销商确认融资租赁销售损益
□适用 √不适用
其他说明 无
83、 数据资源
□适用 √不适用
84、 其他
□适用 √不适用
八、研发支出
- 1、 按费用性质列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
|---|---|---|
| 职工薪酬 | 210,840,624.92 | 212,518,502.47 |
| 差旅费 | 4,093,622.75 | 4,489,472.83 |
| 办公经费 | 1,531,347.44 | 1,876,514.59 |
| 折旧及摊销费 | 5,562,798.45 | 3,817,774.81 |
| 房租及水电费 | 1,811,842.18 | 1,901,547.77 |
| 服务费 | 14,401,254.36 | 22,386,946.24 |
| 通讯费 | 184,722.32 | 341,957.89 |
| 其他费用 | 731,659.32 | 752,059.64 |
| 合计 | 239,157,871.74 | 248,084,776.24 |
| 其中：费用化研发支出 | 230,996,427.73 | 243,615,032.16 |
| 资本化研发支出 | 8,161,444.01 | 4,469,744.08 |
其他说明： 无
- 2、 符合资本化条件的研发项目开发支出
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初 余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末 余额 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 内部开发 支出 | 其他 | 确认为无 形资产 | 转入当期 损益 | |||
| 金证 A8 投资交易 系统研发项目 | 7,290,593.7 2 | 8,161,444.0 1 | 15,452,037. 73 | |||
| 合计 | 7,290,593.7 2 | 8,161,444.0 1 | 15,452,037. 73 |
重要的资本化研发项目
□适用 √不适用
开发支出减值准备
□适用 √不适用
其他说明 无
3、 重要的外购在研项目
□适用 √不适用
九、合并范围的变更 1、 非同一控制下企业合并
□适用 √不适用
2、 同一控制下企业合并
□适用 √不适用
3、 反向购买
□适用 √不适用
4、 处置子公司 本期是否存在丧失子公司控制权的交易或事项
- □适用 √不适用 其他说明：
- □适用 √不适用 是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
- □适用 √不适用 其他说明：
- □适用 √不适用
5、 其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
□适用 √不适用
6、 其他
□适用 √不适用
十、在其他主体中的权益 1、 在子公司中的权益
- (1) 企业集团的构成
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
| 子公司名称 | 主要经营地 | 注册资本 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例(%) | 取得 方式 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 直接 | 间接 | ||||||
| 深圳市齐普生科技股份有限公司 | 深圳市 | 25,000.00 | 深圳市 | 信息技术 | 100.00 | 投资设立 | |
| 上海金证高科技有限公司 | 上海市 | 1,500.00 | 上海市 | 信息技术 | 100.00 | 投资设立 | |
| 北京北方金证科技有限公司 | 北京市 | 5,000.00 | 北京市 | 信息技术 | 100.00 | 投资设立 | |
| 成都市金证科技有限责任公司 | 成都市 | 300.00 | 成都市 | 信息技术 | 100.00 | 投资设立 | |
| 成都金证信息技术有限公司 | 成都市 | 20,000.00 | 成都市 | 信息技术 | 100.00 | 投资设立 | |
| 南京金证信息技术有限公司 | 南京市 | 13,605.00 | 南京市 | 信息技术 | 100.00 | 投资设立 | |
| 金证财富南京科技有限公司 | 南京市 | 3,716.47 | 南京市 | 信息技术 | 100.00 | 投资设立 | |
| 深圳市金微蓝技术有限公司（注 2） | 深圳市 | 3,703.70 | 深圳市 | 信息技术 | 47.25 | 投资设立 | |
| 北京联龙博通电子商务技术有限公司 | 北京市 | 5,000.00 | 北京市 | 信息技术 | 100.00 | 非同一控制收购 | |
| 人谷科技（北京）有限责任公司 | 北京市 | 5,000.00 | 北京市 | 信息技术 | 90.00 | 非同一控制收购 | |
| 深圳市奔球科技有限公司 | 深圳市 | 1,500.00 | 深圳市 | 信息技术 | 100.00 | 非同一控制收购 | |
| 陕西金证科技有限公司 | 西安市 | 750.00 | 西安市 | 信息技术 | 52.00 | 非同一控制收购 | |
| 深圳市睿服科技有限公司 | 深圳市 | 5,016.00 | 深圳市 | 信息技术 | 60.00 | 投资设立 | |
| 深圳市金证投资有限公司 | 深圳市 | 4,100.00 | 深圳市 | 投资咨询 | 100.00 | 投资设立 | |
| 金证技术（香港）有限公司 | 香港 | HKD 1,000.00 | 香港 | 信息技术 | 100.00 | 投资设立 | |
| 深圳市齐普生数字系统有限公司 | 深圳市 | 1,000.00 | 深圳市 | 信息技术 | 100.00 | 投资设立 | |
| 齐普生信息科技南京有限公司 | 南京市 | 2,650.00 | 南京市 | 信息技术 | 100.00 | 投资设立 | |
| 北京市齐普生信息科技有限公司 | 北京市 | 50.00 | 北京市 | 信息技术 | 100.00 | 投资设立 | |
| 金证联龙（天津）科技有限公司 | 天津市 | 1,000.00 | 天津市 | 信息技术 | 100.00 | 投资设立 | |
| 深圳金证奇云健康管理有限公司（注 1） | 深圳市 | 15.00 | 深圳市 | 信息技术 | 27.03 | 投资设立 | |
| 杭州金证引擎科技有限公司 | 杭州市 | 3,000.00 | 杭州市 | 信息技术 | 53.00 | 投资设立 | |
| 深圳金证引擎科技有限公司 | 深圳市 | 3,000.00 | 深圳市 | 信息技术 | 53.00 | 投资设立 | |
| 河北金证引擎科技有限公司 | 石家庄 | 300.00 | 石家庄 | 信息技术 | 53.00 | 投资设立 | |
| 珠海齐普生科技有限公司 | 珠海市 | 18,000.00 | 珠海市 | 信息技术 | 100.00 | 投资设立 | |
| 南京睿服科技信息有限公司 | 南京市 | 10.00 | 南京市 | 信息技术 | 60.00 | 投资设立 | |
| 金证金科（澳门）一人有限公司 | 澳门 | MOP 1,000.00 | 澳门 | 信息技术 | 100.00 | 投资设立 | |
| 金证科技（上海）有限公司 | 上海市 | 20,000.00 | 上海市 | 信息技术 | 100.00 | 投资设立 | |
| 金证金融科技（北京）有限公司 | 北京市 | 30,000.00 | 北京市 | 信息技术 | 100.00 | 投资设立 |
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
- 注 1：本公司之控股孙公司深圳市金证引擎科技有限公司持有深圳金证奇云健康管理有限公司股权比例为 51%，本公司持有孙公司深圳市金证引擎
科技有限公司股权比例为 53%，因此本公司实际持有深圳金证奇云健康管理有限公司的股权比例为 27.03%。
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：
- 注 2：本公司持有深圳市金微蓝技术有限公司股权比例为 47.25%，持股比例半数以下，主要系本公司为深圳市金微蓝技术有限公司第一大股东，
且本公司委派的董事超过深圳市金微蓝技术有限公司全体董事的过半数，因此本公司对深圳市金微蓝技术有限公司仍具有控制权，深圳市金微蓝技术有 限公司纳入本公司合并范围。
对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据： 无
确定公司是代理人还是委托人的依据： 无
其他说明： 无
(2) 重要的非全资子公司
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 子公司名称 | 少数股东持股 比例（%） | 本期归属于少数股东的损 益 | 本期向少数股东宣告分 派的股利 | 期末少数股东权益余 额 |
|---|---|---|---|---|
| 深圳市睿服科技有限公司 | 40.00 | 11,562,687.58 | 8,025,600.00 | 101,109,100.53 |
| 人谷科技（北京）有限责任公司 | 10.00 | -583,809.52 | -441,175.53 | |
| 杭州金证引擎科技有限公司 | 47.00 | -1,015,109.37 | -5,954,665.25 |
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
- □适用 √不适用 其他说明：
- □适用 √不适用
(3) 重要非全资子公司的主要财务信息
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 子公司名称 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 流动资产 | 非流动 资产 | 资产合 计 | 流动负 债 | 非流动负债 | 负债合计 | 流动资 产 | 非流动资产 | 资产合 计 | 流动负 债 | 非流动负 债 | 负债合 计 | |
| 深圳市睿服科技有限公 司 | 405,260,4 67.27 | 1,891,6 08.49 | 407,152, 075.76 | 153,952, 671.14 | 426,653.3 0 | 154,379,3 24.44 | 562,499, 350.27 | 3,074,551. 95 | 565,573, 902.22 | 319,454, 997.50 | 2,188,87 2.34 | 321,643, 869.84 |
| 人谷科技（北京）有限 责任公司 | 30,649,02 0.28 | 1,382,1 97.69 | 32,031,2 17.97 | 30,444,3 94.36 | 5,998,578. 88 | 36,442,97 3.24 | 40,493,2 67.82 | 1,718,234. 19 | 42,211,5 02.01 | 34,510,1 85.63 | 6,274,97 6.47 | 40,785,1 62.10 |
| 杭州金证引擎科技有限 公司 | 88,961,07 9.09 | 11,488, 305.55 | 100,449, 384.64 | 113,008, 431.80 | 242,196.0 2 | 113,250,6 27.82 | 86,392,6 12.74 | 11,304,41 3.72 | 97,697,0 26.46 | 108,148, 421.23 | 188,811. 57 | 108,337, 232.80 |
| 子公司名称 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 营业收入 | 净利润 | 综合收益总 额 | 经营活动现 金流量 | 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金 流量 | |
| 深圳市睿服科技有限公司 | 433,805,222. 75 | 28,906,718.9 4 | 28,906,718.9 4 | 48,567,147.6 3 | 335,391,029. 27 | 12,576,026.3 5 | 12,576,026.35 | -25,596,677.78 |
| 人谷科技（北京）有限责任公 司 | 11,685,202.1 0 | -5,838,095.18 | -5,838,095.18 | -4,704,293.79 | 8,918,030.13 | -5,720,447.69 | -5,720,447.69 | -12,513,053.92 |
| 杭州金证引擎科技有限公司 | 16,006,041.3 5 | -2,161,036.84 | -2,162,127.31 | -1,158,702.85 | 10,382,175.9 7 | -4,953,080.97 | -4,954,229.71 | -2,287,359.82 |
其他说明： 无
(4) 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制：
□适用 √不适用
(5) 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持：
- □适用 √不适用 其他说明：
- □适用 √不适用
- 2、 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
□适用 √不适用
- 3、 在合营企业或联营企业中的权益 √适用 □不适用
(1) 重要的合营企业或联营企业
□适用 √不适用
(2) 重要合营企业的主要财务信息
□适用√不适用
(3) 重要联营企业的主要财务信息
□适用√不适用
(4) 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 期末余额/ 本期发生额 | 期初余额/ 上期发生额 | |
|---|---|---|
| 合营企业： | ||
| 投资账面价值合计 | ||
| 下列各项按持股比例计算的合计数 | ||
| --净利润 | ||
| --其他综合收益 | ||
| --综合收益总额 | ||
| 联营企业： | ||
| 投资账面价值合计 | 575,554,238.33 | 607,123,341.30 |
| 下列各项按持股比例计算的合计数 | ||
| --净利润 | -15,410,195.40 | 2,852,182.95 |
| --其他综合收益 | 527,280.04 | 846,983.98 |
| --综合收益总额 | -14,882,915.36 | 3,699,166.93 |
其他说明 无
(5) 合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明
□适用 √不适用
(6) 合营企业或联营企业发生的超额亏损
□适用 √不适用
(7) 与合营企业投资相关的未确认承诺
□适用 √不适用
(8) 与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
□适用 √不适用
4、 重要的共同经营
□适用 √不适用
5、 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
□适用 √不适用
6、 其他
- □适用 √不适用
十一、政府补助
- 1、 报告期末按应收金额确认的政府补助
□适用 √不适用
未能在预计时点收到预计金额的政府补助的原因
□适用 √不适用
- 2、 涉及政府补助的负债项目
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 财务报表 项目 | 期初余额 | 本期新增 补助金额 | 本期计入 营业外收 入金额 | 本期转入 其他收益 | 本期其他 变动 | 期末余额 | 与资产/收益 相关 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 递延收益 | 5,300,000 .00 | 1,575,000 .00 | 1,528,707 .90 | 5,346,292 .10 | 与收益相关 | ||
| 合计 | 5,300,000 .00 | 1,575,000 .00 | 1,528,707 .90 | 5,346,292 .10 | / |
- 3、 计入当期损益的政府补助
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 类型 | 本期发生额 | 上期发生额 |
|---|---|---|
| 与资产相关 | ||
| 与收益相关 | 3,445,155.95 | 3,955,496.43 |
| 合计 | 3,445,155.95 | 3,955,496.43 |
其他说明： 无
十二、与金融工具相关的风险
- 1、 金融工具的风险
√适用 □不适用
本公司在经营过程中面临各种金融风险：信用风险、市场风险和流动性风险。公司董事会全 面负责风险管理目标和政策的确定，并对风险管理目标和政策承担最终责任，但是董事会根据投 资权限已授权经营管理层设计和实施能确保风险管理目标和政策得以有效执行的程序。
本公司风险管理的总体目标是在不过度影响公司竞争力和应变力的情况下，制定尽可能降低 风险的风险管理政策。
- 1、信用风险 信用风险是指交易对手未能履行合同义务而导致本公司发生财务损失的风险。 本公司的信用风险主要来自货币资金和应收款项。
（1）货币资金
本公司将银行存款和其他货币资金存放于信用评级较高的金融机构，故其信用风险较低。 （2）应收账款及合同资产
本公司定期对采用信用方式交易的客户进行信用评估。根据信用评估结果，本公司选择与经 认可的且信用良好的客户进行交易，并对其应收款项余额进行监控，以确保本公司不会面临重大 坏账风险。
由于本公司的应收款项风险点分布于多个合作方和多个客户，截至 2026 年 6 月 30 日，本公 司应收账款及合同资产的 36.53%（2025 年 12 月 31 日：26.15%）源于余额前五名客户，本公司 不存在重大的信用集中风险。
- 2、流动性风险 流动性风险，是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺
的风险。本公司的政策是确保拥有充足的现金以偿还到期债务。流动性风险由本公司的财务部门 集中控制。财务部门通过监控现金余额、可随时变现的有价证券以及对未来 12 个月现金流量的 滚动预测，确保公司在所有合理预测的情况下拥有充足的资金偿还债务。
- 3、市场风险 金融工具的市场风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的
风险，包括汇率风险、利率风险和其他价格风险。 （1）利率风险 利率风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。 固定利率和浮动利率的带息金融工具分别使本公司面临公允价值利率风险及现金流量利率风
险。本公司根据市场环境来决定固定利率与浮动利率工具的比例，并通过定期审阅与监察维持适 当的固定和浮动利率工具组合。
本公司面临的现金流量利率风险主要与本公司以浮动利率计息的银行借款有关。 （2）汇率风险 汇率风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。 本公司面临的汇率变动的风险主要与本公司外币货币性资产和负债有关。对于外币资产和负
债，如果出现短期的失衡情况，本公司会在必要时按市场汇率买卖外币，以确保将净风险敞口维 持在可接受的水平。
本公司面临的汇率风险主要来源于以港币计价的金融资产和金融负债，外币金融资产和外币 金融负债折算成人民币的金额列示如下：
| 项目 | 期末余额 | 上年年末余额 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 港币 | 其他外币 | 合计 | 港币 | 其他外币 | 合计 | |
| 货币资金 | 1,249,140.3 0 | 1.29 | 1,249,141.5 9 | 221,704.78 | 1.34 | 221,706.12 |
| 合计 | 1,249,140.3 0 | 1.29 | 1,249,141.5 9 | 221,704.78 | 1.34 | 221,706.12 |
（3）其他价格风险
本公司不持有存在权益工具价格变动风险的其他上市公司的权益投资，不存在其他价格风 险。
- 2、 套期
- (1) 公司开展套期业务进行风险管理
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
- (2) 公司开展符合条件套期业务并应用套期会计
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
- (3) 公司开展套期业务进行风险管理、预期能实现风险管理目标但未应用套期会计
- □适用 √不适用 其他说明
- □适用 √不适用
- 3、 金融资产转移
(1) 转移方式分类
□适用 √不适用
(2) 因转移而终止确认的金融资产
□适用√不适用
(3) 继续涉入的转移金融资产
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
十三、公允价值的披露
- 1、 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末公允价值 | |||
|---|---|---|---|---|
| 第一层次公允价 值计量 | 第二层次公允价 值计量 | 第三层次公允价 值计量 | 合计 | |
| 一、持续的公允价值计量 | ||||
| （一）交易性金融资产 | 1,012,174,150.34 | 1,012,174,150.34 | ||
| 1.以公允价值计量且变动计 入当期损益的金融资产 | 1,012,174,150.34 | 1,012,174,150.34 | ||
| （1）债务工具投资 | ||||
| （2）权益工具投资 |
| （3）衍生金融资产 | ||||
|---|---|---|---|---|
| （4）其他 | 1,012,174,150.34 | 1,012,174,150.34 | ||
| 2. 指定以公允价值计量且 其变动计入当期损益的金 融资产 | ||||
| （1）债务工具投资 | ||||
| （2）权益工具投资 | ||||
| （二）其他债权投资 | ||||
| （三）其他权益工具投资 | 43,432,182.35 | 43,432,182.35 | ||
| （四）投资性房地产 | ||||
| 1.出租用的土地使用权 | ||||
| 2.出租的建筑物 | ||||
| 3.持有并准备增值后转让的 土地使用权 | ||||
| （五）生物资产 | ||||
| 1.消耗性生物资产 | ||||
| 2.生产性生物资产 | ||||
| （六）应收账款融资 | 7,124,136.19 | 7,124,136.19 | ||
| （七）其他非流动金融资 产 | 202,189,506.86 | 54,281,734.73 | 256,471,241.59 | |
| 1.以公允价值计量且变动计 入当期损益的金融资产 | 202,189,506.86 | 54,281,734.73 | 256,471,241.59 | |
| （1）权益工具投资 | 54,281,734.73 | 54,281,734.73 | ||
| （2）其他 | 202,189,506.86 | 202,189,506.86 | ||
| （八）一年内到期的非流 动资产 | 534,296,216.47 | 534,296,216.47 | ||
| 1.以公允价值计量且变动计 入当期损益的金融资产 | 534,296,216.47 | 534,296,216.47 | ||
| （1）其他 | 534,296,216.47 | 534,296,216.47 | ||
| （九）其他流动资产 | 80,141,186.38 | 80,141,186.38 | ||
| 1.以公允价值计量且变动计 入当期损益的金融资产 | 80,141,186.38 | 80,141,186.38 | ||
| （1）其他 | 80,141,186.38 | 80,141,186.38 | ||
| 1,879,357,378.59 | 54,281,734.73 | 1,933,639,113.32 | ||
| 持续以公允价值计量的资 产总额 | ||||
| （六）交易性金融负债 | ||||
| 1.以公允价值计量且变动计 入当期损益的金融负债 | ||||
| 其中：发行的交易性债券 | ||||
| 衍生金融负债 | ||||
| 其他 | ||||
| 2.指定为以公允价值计量且 变动计入当期损益的金融 负债 | ||||
| 持续以公允价值计量的负 债总额 |
| 二、非持续的公允价值计 量 | ||||
|---|---|---|---|---|
| （一）持有待售资产 | ||||
| 非持续以公允价值计量的 资产总额 | ||||
| 非持续以公允价值计量的 负债总额 |
- 2、 持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据 √适用 □不适用 第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。
- 3、 持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息 √适用□不适用 第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。
- 4、 持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息 √适用□不适用 第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值。
- 5、 持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感 性分析
□适用√不适用
- 6、 持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政 策
□适用√不适用
- 7、 本期内发生的估值技术变更及变更原因
□适用 √不适用
- 8、 不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
□适用√不适用
- 9、 其他
- □适用√不适用
十四、关联方及关联交易
- 1、 本企业的母公司情况
□适用 √不适用
- 2、 本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注 √适用 □不适用 本企业子公司的情况详见附注“十、在其他主体中的权益”。
3、 本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注 √适用 □不适用 本企业子公司的情况详见附注“十、在其他主体中的权益”。 本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业 情况如下 √适用 □不适用
| 合营或联营企业名称 | 与本企业关系 |
|---|---|
| 港融科技有限公司 | 本公司联营企业 |
| 深圳市钐烽科技有限公司 | 本公司联营企业 |
| 深圳星网信通科技股份有限公司 | 本公司联营企业 |
| 深圳市淘金智投科技有限公司 | 本公司联营企业 |
| 深圳市金证优智科技有限公司 | 本公司联营企业 |
| 深圳金证文体科技有限公司 | 本公司联营企业 |
| 深圳市丽海弘金科技有限公司 | 本公司联营企业 |
| 珠海金智维人工智能股份有限公司 | 本公司联营企业 |
| 武汉优品楚鼎科技有限公司 | 本公司联营企业 |
| 四川妥妥递科技有限公司 | 本公司联营企业 |
| 山东晶芯能源科技有限公司 | 本公司联营企业 |
| 武汉无线飞翔科技有限公司 | 本公司联营企业 |
| 深圳市科盾科技有限公司 | 本公司联营企业 |
| 深圳金证数智科技有限公司 | 本公司之子公司的联营企业 |
| 深圳市金证丝路数字科技有限公司 | 本公司之子公司的联营企业 |
| 四川金证智税科技有限公司 | 本公司之子公司的联营企业 |
| 北京金证引擎科技有限公司 | 本公司之子公司的联营企业 |
| 深圳恒通云数字科技有限公司 | 本公司之子公司的联营企业 |
| 深圳金证淘车科技有限公司 | 本公司之子公司的联营企业 |
| 福建海融海丝电子商务有限公司 | 本公司之子公司的联营企业 |
| 广东塑小满技术有限公司 | 本公司之子公司的联营企业 |
| 上海博科维实业有限公司 | 本公司之子公司的联营企业 |
| 弈酷高科技（深圳）有限公司 | 联营企业之子公司 |
| 苏州亿达飞翔信息科技有限公司 | 联营企业之子公司 |
| 深圳金证引擎国际科技有限公司 | 联营企业之子公司 |
| 深圳市优品投资顾问有限公司 | 联营企业之子公司 |
| 深圳优品信息科技有限公司 | 联营企业之子公司 |
| 上海尔易信息科技有限公司 | 联营企业之子公司 |
| 深圳市金证丽云科技有限公司 | 联营企业之子公司 |
| 上海金诚智泰智能科技有限公司 | 联营企业之子公司 |
其他说明
□适用 √不适用
4、 其他关联方情况
□适用 □不适用
| 其他关联方名称 | 其他关联方与本企业关系 |
|---|---|
| 深圳市博益安盈私募证券投资基金管理有限公司 | 其他关联方 |
| 成都正琪物业管理有限公司 | 其他关联方 |
| 深圳市联影医疗数据服务有限公司 | 其他关联方 |
| 成都金证同康信息技术有限公司 | 其他关联方 |
其他说明 无
- 5、 关联交易情况
- (1) 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表 √适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 获批的交易 额度（如适 用） | 是否 超过 交易 额度 （如 适 用） | 上期发生额 |
|---|---|---|---|---|---|
| 深圳市钐烽科技有限公司 | 采购商品及接受劳务 | 11,981,899.37 | 30,000,000.0 0 | 否 | 11,706,473.24 |
| 深圳星网信通科技股份有限公司 | 采购商品及接受劳务 | 380,979.73 | 1,202,997.21 | ||
| 深圳金证文体科技有限公司 | 采购商品及接受劳务 | 309,734.55 | |||
| 深圳市金证优智科技有限公司 | 采购商品及接受劳务 | 1,286,287.72 | 560,970.81 | ||
| 港融科技有限公司 | 采购商品及接受劳务 | 10,402,999.63 | 60,000,000.0 0 | 否 | 18,342,599.97 |
| 武汉优品楚鼎科技有限公司 | 采购商品及接受劳务 | 2,896,174.73 | 13,584.90 | ||
| 珠海金智维人工智能股份有限公 司 | 采购商品及接受劳务 | 4,928,832.64 | 7,196,110.73 | ||
| 深圳市淘金智投科技有限公司 | 采购商品及接受劳务 | 77,676.20 | |||
| 四川金证智税科技有限公司 | 采购商品及接受劳务 | 224,773.59 | |||
| 深圳金证数智科技有限公司 | 采购商品及接受劳务 | 565,376.15 | 380,352.72 | ||
| 深圳市联影医疗数据服务有限公 司 | 采购商品及接受劳务 | 959,686.89 | |||
| 深圳市丽海弘金科技有限公司 | 采购商品及接受劳务 | 773,967.26 | |||
| 弈酷高科技（深圳）有限公司 | 采购商品及接受劳务 | 471,698.11 | |||
| 四川妥妥递科技有限公司 | 采购商品及接受劳务 | 24,214.15 | 26,415.09 | ||
| 合计 | 33,078,948.46 | 41,634,856.93 |
出售商品/提供劳务情况表 √适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
|---|---|---|---|
| 深圳市丽海弘金科技有限公司 | 销售商品和提供劳务 | 485,913.10 | 496,459.91 |
| 深圳市钐烽科技有限公司 | 销售商品和提供劳务 | 7,188,014.64 | 5,058,463.97 |
| 深圳金证文体科技有限公司 | 销售商品和提供劳务 | 388,679.24 | 577,358.49 |
| 深圳市金证优智科技有限公司 | 销售商品和提供劳务 | 1,014,181.31 | 1,140,648.05 |
| 港融科技有限公司 | 销售商品和提供劳务 | 7,457,074.52 | 12,288,797.95 |
| 深圳市科盾科技有限公司 | 销售商品和提供劳务 | 27,100.94 | |
| 武汉优品楚鼎科技有限公司 | 销售商品和提供劳务 | 1,521,035.79 | |
| 珠海金智维人工智能股份有限公司 | 销售商品和提供劳务 | 190,017.61 | 293,282.08 |
| 深圳市淘金智投科技有限公司 | 销售商品和提供劳务 | 962,689.23 | 1,544,694.82 |
| 深圳金证数智科技有限公司 | 销售商品和提供劳务 | 300,912.67 | 321,501.08 |
| 深圳市金证丝路数字科技有限公司 | 销售商品和提供劳务 | 28,301.88 | 28,301.88 |
|---|---|---|---|
| 上海金诚智泰智能科技有限公司 | 销售商品和提供劳务 | 19,245.28 | |
| 成都金证同康信息技术有限公司 | 销售商品和提供劳务 | 1,151.89 | |
| 深圳星网信通科技股份有限公司 | 销售商品和提供劳务 | 2,680,854.33 | |
| 深圳市博益安盈私募证券投资基金 管理有限公司 | 销售商品和提供劳务 | 282,297.77 | |
| 成都正琪物业管理有限公司 | 销售商品和提供劳务 | 36,226.44 | 36,226.44 |
| 合计 | 19,620,544.54 | 24,748,886.77 |
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
□适用 √不适用
(2) 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况 本公司受托管理/承包情况表：
- □适用 √不适用 关联托管/承包情况说明
- □适用 √不适用 本公司委托管理/出包情况表：
- □适用 √不适用 关联管理/出包情况说明
- □适用 √不适用
深圳市金证科技股份有限公司2026 年半年度报告
(3) 关联租赁情况 本公司作为出租方： √适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 承租方名称 | 租赁资产种类 | 本期确认的租赁收入 | 上期确认的租赁收入 |
|---|---|---|---|
| 深圳金证文体科技有限公司 | 房屋建筑物 | 41,284.38 | 30,275.22 |
| 深圳金证数智科技有限公司 | 房屋建筑物 | 12,660.54 | |
| 深圳市金证丽云科技有限公司 | 房屋建筑物 | 27,522.96 | |
| 成都正琪物业管理有限公司 | 房屋建筑物 | 121,371.81 | 137,714.28 |
| 深圳市金证优智科技有限公司 | 房屋建筑物 | 166,569.06 | 123,432.00 |
| 深圳市丽海弘金科技有限公司 | 房屋建筑物 | 38,705.91 | 43,323.72 |
| 深圳市钐烽科技有限公司 | 房屋建筑物 | 191,565.72 | |
| 深圳市淘金智投科技有限公司 | 房屋建筑物 | 109,777.30 | 101,310.78 |
| 四川妥妥递科技有限公司 | 房屋建筑物 | 29,479.10 | 19,047.60 |
| 珠海金智维人工智能股份有限公司 | 房屋建筑物 | 271,749.60 | 167,691.66 |
| 深圳市博益安盈私募证券投资基金管理有限公司 | 房屋建筑物 | 171,114.30 | |
| 深圳恒通云数字科技有限公司 | 房屋建筑物 | 82,568.82 | |
| 合计 | 1,010,686.38 | 876,478.38 |
本公司作为承租方：
□适用 √不适用
关联租赁情况说明
□适用 √不适用
146 / 165
(4) 关联担保情况
本公司作为担保方 √适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
| 被担保方 | 担保金额 | 担保起始日 | 担保到期日 | 担保是否已 经履行完毕 |
|---|---|---|---|---|
| 深圳市齐普生科技股份有限公司 | 7,000.00 | 2022/11/02 | 2026/11/01 | 是 |
| 深圳市齐普生科技股份有限公司 | 10,000.00 | 2024/01/04 | 2026/06/08 | 是 |
| 深圳市齐普生科技股份有限公司 | 8,000.00 | 2025/04/12 | 2026/04/30 | 是 |
| 深圳市齐普生科技股份有限公司 | 7,000.00 | 2025/06/27 | 2027/03/30 | 否 |
| 深圳市齐普生科技股份有限公司 | 7,000.00 | 2025/08/26 | 2029/08/25 | 否 |
| 深圳市齐普生科技股份有限公司 | 4,000.00 | 2025/03/25 | 2026/03/25 | 是 |
| 深圳市齐普生科技股份有限公司 | 7,500.00 | 2025/02/12 | 2026/07/16 | 否 |
| 深圳市齐普生科技股份有限公司 | 5,000.00 | 2025/10/09 | 2026/10/08 | 否 |
| 深圳市齐普生科技股份有限公司 | 5,000.00 | 2026/01/19 | 2026/11/30 | 否 |
| 珠海齐普生科技有限公司 | 5,000.00 | 2026/01/19 | 2026/11/30 | 否 |
| 深圳市齐普生科技股份有限公司 | 4,000.00 | 2026/04/19 | 2027/03/11 | 否 |
| 深圳市齐普生科技股份有限公司 | 4,000.00 | 2026/04/08 | 2027/04/07 | 否 |
| 珠海齐普生科技有限公司 | 6,000.00 | 2026/05/29 | 2029/05/29 | 否 |
| 深圳市齐普生科技股份有限公司 | 5,000.00 | 2026/05/28 | 2032/05/27 | 否 |
| 深圳市齐普生科技股份有限公司 | 7,000.00 | 2024/01/31 | 2028/02/02 | 是 |
本公司作为被担保方
□适用 √不适用
关联担保情况说明
□适用 √不适用
(5) 关联方资金拆借
□适用 √不适用
(6) 关联方资产转让、债务重组情况
□适用 √不适用
(7) 关键管理人员报酬
□适用 √不适用
(8) 其他关联交易
□适用 √不适用
- 6、 应收、应付关联方等未结算项目情况
- (1) 应收项目
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目名称 | 关联方 | 期末余额 | 期初余额 | ||
|---|---|---|---|---|---|
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | ||
| 应收账款 | 珠海金智维人工智能股份有限 公司 | 79,406.06 | 3,576.24 | 66,311.88 | 3,991.98 |
| 应收账款 | 广东塑小满技术有限公司 | 300,000.00 | 300,000.00 | 300,000.00 | 300,000.00 |
| 应收账款 | 深圳金证淘车科技有限公司 | 3,180,000.00 | 3,180,000.00 | 3,180,000.00 | 3,180,000.00 |
| 应收账款 | 福建海融海丝电子商务有限公 司 | 350,000.00 | 350,000.00 | 350,000.00 | 350,000.00 |
| 应收账款 | 深圳金证引擎国际科技有限公 司 | 208,000.00 | 208,000.00 | 208,000.00 | 208,000.00 |
| 应收账款 | 深圳市钐烽科技有限公司 | 215,435.73 | 12,969.24 | 1,866,303.87 | 112,351.49 |
| 应收账款 | 深圳市金证优智科技有限公司 | 2,354,775.43 | 1,310,048.98 | 2,439,134.91 | 1,345,113.69 |
| 应收账款 | 山东晶芯能源科技有限公司 | 7,494,192.44 | 7,494,192.44 | 7,494,192.44 | 7,494,192.44 |
| 应收账款 | 深圳市优品投资顾问有限公司 | 113,100.50 | 113,100.50 | 113,100.50 | 113,100.50 |
| 应收账款 | 深圳星网信通科技股份有限公 司 | 12,512.10 | 8,758.47 | 12,512.10 | 5,786.85 |
| 应收账款 | 深圳市淘金智投科技有限公司 | 7,833.17 | 471.56 | 21,860.51 | 1,316.01 |
| 应收账款 | 四川妥妥递科技有限公司 | 15,000.00 | 903.00 | ||
| 应收账款 | 上海金诚智泰智能科技有限公 司 | 10,200.00 | 614.04 | ||
| 其他应收 款 | 武汉优品楚鼎科技有限公司 | 16,000.00 | 8,000.00 | 16,000.00 | 8,000.00 |
| 合同资产 | 深圳市丽海弘金科技有限公司 | 526,748.59 | 90,132.27 | 526,382.66 | 76,628.23 |
| 合同资产 | 深圳市钐烽科技有限公司 | 2,723,717.11 | 163,967.76 | 1,375,388.41 | 82,798.38 |
| 合同资产 | 武汉无线飞翔科技有限公司 | 4,020,764.00 | 3,096,878.80 | 4,520,764.00 | 3,520,385.44 |
| 合同资产 | 港融科技有限公司 | 1,172,385.96 | 70,577.70 | 777,348.48 | 46,796.45 |
| 合同资产 | 武汉优品楚鼎科技有限公司 | 234,522.56 | 14,118.25 | 365,421.70 | 21,998.39 |
| 合同资产 | 珠海金智维人工智能股份有限 公司 | 27,200.00 | 1,637.44 | 127,721.74 | 7,688.85 |
| 合同资产 | 深圳金证引擎国际科技有限公 司 | 139,002.69 | 139,002.69 | 139,002.69 | 139,002.69 |
| 合同资产 | 成都金证同康信息技术有限公 司 | 23,800.65 | 1,432.80 | 22,545.09 | 1,357.21 |
| 合同资产 | 深圳市淘金智投科技有限公司 | 83,651.55 | 5,035.82 | 245,442.52 | 14,775.64 |
| 合同资产 | 深圳市金证优智科技有限公司 | 181,058.33 | 10,899.81 | 336,808.00 | 20,275.84 |
| 合同资产 | 上海尔易信息科技有限公司 | 40,820.00 | 2,457.36 |
(2) 应付项目
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目名称 | 关联方 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
|---|---|---|---|
| 应付账款 | 深圳市丽海弘金科技有限公司 | 300,000.00 | 2,652,735.85 |
| 应付账款 | 深圳市钐烽科技有限公司 | 10,166,913.69 | 11,373,623.00 |
| 应付账款 | 山东晶芯能源科技有限公司 | 187,472.57 | 187,472.57 |
| 应付账款 | 深圳星网信通科技股份有限公司 | 1,709,262.84 | 1,896,992.83 |
| 应付账款 | 深圳金证文体科技有限公司 | 144,197.84 | 23,464.23 |
| 应付账款 | 武汉无线飞翔科技有限公司 | 229,910.51 | 229,910.51 |
| 应付账款 | 深圳市金证优智科技有限公司 | 956,566.60 | 2,149,561.49 |
| 应付账款 | 港融科技有限公司 | 9,410,633.66 | 11,791,788.39 |
| 项目名称 | 关联方 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
|---|---|---|---|
| 应付账款 | 武汉优品楚鼎科技有限公司 | 1,968,210.89 | 931,314.20 |
| 应付账款 | 珠海金智维人工智能股份有限公 司 | 13,427,341.35 | 19,903,996.31 |
| 应付账款 | 深圳金证数智科技有限公司 | 254,174.10 | |
| 应付账款 | 北京金证引擎科技有限公司 | 6,890,883.91 | 6,890,883.91 |
| 应付账款 | 深圳优品信息科技有限公司 | 850,000.00 | 850,000.00 |
| 应付账款 | 弈酷高科技（深圳）有限公司 | 471,698.11 | 471,698.11 |
| 应付账款 | 深圳市联影医疗数据服务有限公 司 | 952,060.72 | 952,060.72 |
| 应付账款 | 苏州亿达飞翔信息科技有限公司 | 181,665.64 | 519,724.81 |
| 应付账款 | 上海博科维实业有限公司 | 45,000.00 | |
| 应付账款 | 深圳市淘金智投科技有限公司 | 154,506.70 | |
| 其他应付款 | 深圳市丽海弘金科技有限公司 | 31,398.63 | 31,398.63 |
| 其他应付款 | 深圳市钐烽科技有限公司 | 458,883.15 | 284,963.90 |
| 其他应付款 | 武汉无线飞翔科技有限公司 | 336,280.00 | 336,280.00 |
| 其他应付款 | 深圳市金证优智科技有限公司 | 75,734.00 | 23,750.00 |
| 其他应付款 | 港融科技有限公司 | 468,000.00 | 293,500.00 |
| 其他应付款 | 珠海金智维人工智能股份有限公 司 | 17,197.87 | 16,348.81 |
| 其他应付款 | 北京金证引擎科技有限公司 | 50,000.00 | 50,000.00 |
| 其他应付款 | 深圳市联影医疗数据服务有限公 司 | 688,250.00 | |
| 其他应付款 | 苏州亿达飞翔信息科技有限公司 | 360,338.00 | 360,338.00 |
| 其他应付款 | 上海博科维实业有限公司 | 100,000.00 | |
| 其他应付款 | 深圳星网信通科技股份有限公司 | 11,991.87 | |
| 预收账款 | 深圳金证数智科技有限公司 | 2,300.00 | |
| 预收账款 | 深圳市丽海弘金科技有限公司 | 47.70 | |
| 预收账款 | 四川妥妥递科技有限公司 | 953.10 | |
| 合同负债 | 深圳市钐烽科技有限公司 | 290,129.72 | |
| 合同负债 | 港融科技有限公司 | 1,299,771.50 | 356,539.91 |
| 合同负债 | 四川金证智税科技有限公司 | 114,800.00 | 95,001.35 |
| 合同负债 | 珠海金智维人工智能股份有限公 司 | 56,415.10 | 56,415.10 |
| 合同负债 | 深圳市博益安盈私募证券投资基 金管理有限公司 | 82,071.18 | |
| 合同负债 | 四川妥妥递科技有限公司 | 14,285.70 | 14,285.70 |
(3) 其他项目
□适用 √不适用
7、 关联方承诺
□适用 √不适用
8、 其他
- □适用 √不适用
十五、股份支付
- 1、 各项权益工具
(1) 明细情况
□适用 √不适用
(2) 期末发行在外的股票期权或其他权益工具
□适用 √不适用
- 2、 以权益结算的股份支付情况
□适用 √不适用
- 3、 以现金结算的股份支付情况
□适用 √不适用
- 4、 本期股份支付费用
□适用 √不适用
- 5、 股份支付的修改、终止情况
□适用 √不适用
- 6、 其他
□适用 √不适用
十六、承诺及或有事项
- 1、 重要承诺事项
□适用 √不适用
- 2、 或有事项
(1) 资产负债表日存在的重要或有事项
□适用 √不适用
(2) 公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明：
□适用 √不适用
- 3、 其他
- □适用 √不适用
十七、资产负债表日后事项
- 1、 重要的非调整事项
□适用 √不适用
- 2、 利润分配情况
□适用 √不适用
3、 销售退回
□适用 √不适用
4、 其他资产负债表日后事项说明
- □适用 √不适用
十八、其他重要事项
- 1、 前期会计差错更正
- (1) 追溯重述法 □适用√不适用
- (2) 未来适用法
□适用 √不适用
- 2、 重要债务重组
□适用 √不适用
- 3、 资产置换
(1) 非货币性资产交换
□适用 √不适用
(2) 其他资产置换
□适用 √不适用
- 4、 年金计划
□适用 √不适用
- 5、 终止经营
□适用 √不适用
- 6、 分部信息
- (1) 报告分部的确定依据与会计政策
□适用 √不适用
- (2) 报告分部的财务信息
□适用 √不适用
- (3) 公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
□适用√不适用
- (4) 其他说明
□适用 √不适用
- 7、 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
□适用 √不适用
8、 其他
□适用 √不适用
十九、母公司财务报表主要项目注释 1、 应收账款
- (1) 按账龄披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 账龄 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
|---|---|---|
| 1 年以内（含 1 年） | 131,999,161.12 | 60,755,360.65 |
| 其中：1 年以内分项 | ||
| 1 年以内 | 131,999,161.12 | 60,755,360.65 |
| 1 年以内小计 | 131,999,161.12 | 60,755,360.65 |
| 1 至 2 年 | 18,243,442.98 | 13,279,398.27 |
| 2 至 3 年 | 7,863,172.30 | 7,348,944.81 |
| 3 至 4 年 | 2,493,171.64 | 7,524,474.11 |
| 4 至 5 年 | 3,967,376.82 | 6,507,753.70 |
| 5 年以上 | 13,353,204.86 | 9,079,478.17 |
| 合计 | 177,919,529.72 | 104,495,409.71 |
- (2) 按坏账计提方法分类披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | |||||
| 金额 | 比例 (%) | 金额 | 计提比 例(%) | 金额 | 比例 (%) | 金额 | 计提比 例(%) | |||
| 按单项计提坏 账准备 | 12,940, 933.10 | 7.27 | 12,940, 933.10 | 100.00 | 12,940, 933.10 | 12.38 | 12,940, 933.10 | 100.00 | ||
| 按组合计提坏 账准备 | 164,97 8,596.6 2 | 92.73 | 21,572, 894.47 | 13.08 | 143,40 5,702.1 5 | 91,554, 476.61 | 87.62 | 17,841, 349.00 | 19.49 | 73,713, 127.61 |
| 其中： | ||||||||||
| 按账龄分析法 计提坏账准备 的应收账款 | 164,97 8,596.6 2 | 92.73 | 21,572, 894.47 | 13.08 | 143,40 5,702.1 5 | 91,554, 476.61 | 87.62 | 17,841, 349.00 | 19.49 | 73,713, 127.61 |
| 合计 | 177,91 9,529.7 2 | / | 34,513, 827.57 | / | 143,40 5,702.1 5 | 104,495 ,409.71 | / | 30,782, 282.10 | / | 73,713, 127.61 |
按单项计提坏账准备：
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备： √适用 □不适用 组合计提项目：按账龄分析法计提坏账准备的应收账款
单位：元 币种：人民币
| 名称 | 期末余额 | ||
|---|---|---|---|
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 1 年以内（含 1 年） | 131,999,161.12 | 7,932,391.05 | 6.01 |
| 1 至 2 年（含 2 年） | 18,243,442.98 | 4,026,327.87 | 22.07 |
| 2 至 3 年（含 3 年） | 7,863,172.30 | 3,636,717.19 | 46.25 |
| 3 至 4 年（含 4 年） | 2,493,171.64 | 1,745,220.15 | 70.00 |
| 4 至 5 年（含 5 年） | 2,641,762.85 | 2,494,352.48 | 94.42 |
| 5 年以上 | 1,737,885.73 | 1,737,885.73 | 100.00 |
| 合计 | 164,978,596.62 | 21,572,894.47 |
按组合计提坏账准备的说明：
□适用 √不适用
按预期信用损失一般模型计提坏账准备
□适用 √不适用
各阶段划分依据和坏账准备计提比例 无
对本期发生损失准备变动的应收账款账面余额显著变动的情况说明：
□适用 √不适用
(3) 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 计提 | 收回或转 回 | 转销或核 销 | 其他变动 | |||
| 按单项计提 坏账准备-应 收账款变动 | 12,940,933 .10 | 12,940,933 .10 | ||||
| 按组合计提 坏账准备-应 收账款变动 | 17,841,349 .00 | 18,470,807. 70 | 14,739,262 .23 | 21,572,894 .47 | ||
| 合计 | 30,782,282 .10 | 18,470,807. 70 | 14,739,262 .23 | 34,513,827 .57 |
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
其他说明 无
(4) 本期实际核销的应收账款情况
- □适用 √不适用 其中重要的应收账款核销情况
- □适用 √不适用 应收账款核销说明：
- □适用 √不适用
(5) 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款和合同资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 单位名称 | 应收账款期 末余额 | 合同资产期末 余额 | 应收账款和合 同资产期末余 额 | 占应收账款 和合同资产 期末余额合 计数的比例 （%） | 坏账准备期末 余额 |
|---|---|---|---|---|---|
| 第一名 | 152,019,701.03 | 152,019,701.03 | 16.28 | 152,019,701.03 | |
| 第二名 | 16,827,859.05 | 25,996,588.05 | 42,824,447.10 | 4.59 | 3,140,584.22 |
| 第三名 | 731,072.45 | 40,254,063.81 | 40,985,136.26 | 4.39 | 3,211,864.70 |
| 第四名 | 8,263,366.98 | 28,655,752.73 | 36,919,119.71 | 3.95 | 3,936,716.58 |
| 第五名 | 5,751,543.85 | 29,291,373.74 | 35,042,917.59 | 3.75 | 2,306,908.44 |
| 合计 | 31,573,842.33 | 276,217,479.36 | 307,791,321.69 | 32.96 | 164,615,774.97 |
其他说明：
□适用√不适用
2、 其他应收款 项目列示 √适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
|---|---|---|
| 应收利息 | ||
| 应收股利 | ||
| 其他应收款 | 31,338,886.28 | 23,083,559.24 |
| 合计 | 31,338,886.28 | 23,083,559.24 |
其他说明：
- □适用 √不适用
应收利息
- (1) 应收利息分类
□适用 √不适用
- (2) 重要逾期利息
□适用 √不适用
- (3) 按坏账计提方法分类披露
- □适用 √不适用 按单项计提坏账准备：
- □适用 √不适用
- 按组合计提坏账准备：
- □适用 √不适用
(4) 按预期信用损失一般模型计提坏账准备
□适用 √不适用
(5) 坏账准备的情况
□适用 √不适用
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
其他说明： 无
(6) 本期实际核销的应收利息情况
- □适用 √不适用 其中重要的应收利息核销情况
- □适用√不适用 核销说明：
- □适用 √不适用 其他说明：
- □适用 √不适用
应收股利
(7) 应收股利
□适用 √不适用
(8) 重要的账龄超过 1 年的应收股利
□适用 √不适用
(9) 按坏账计提方法分类披露
□适用 √不适用
按单项计提坏账准备： √适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 名称 | 期末余额 | |||
|---|---|---|---|---|
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例（%） | 计提理由 | |
| 杭州金证引擎科技 有限公司 | 3,180,000.00 | 3,180,000.00 | 100 | |
| 合计 | 3,180,000.00 | 3,180,000.00 | / |
按组合计提坏账准备：
□适用 √不适用
(10)按预期信用损失一般模型计提坏账准备
□适用 √不适用
(11)坏账准备的情况
□适用 √不适用
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
其他说明： 无
(12)本期实际核销的应收股利情况
□适用 √不适用
其中重要的应收股利核销情况
□适用√不适用
核销说明：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
其他应收款
(13)按账龄披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 账龄 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
|---|---|---|
| 1 年以内（含 1 年） | 25,677,258.45 | 16,170,851.11 |
| 其中：1 年以内分项 | ||
| 1 年以内 | 25,677,258.45 | 16,170,851.11 |
| 1 年以内小计 | 25,677,258.45 | 16,170,851.11 |
| 1 至 2 年 | 2,085,132.14 | 2,946,239.31 |
| 2 至 3 年 | 803,367.41 | 1,297,102.48 |
| 3 年以上 | 8,186,461.18 | 7,478,573.40 |
| 合计 | 36,752,219.18 | 27,892,766.30 |
(14)按款项性质分类情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
|---|---|---|
| 保证金\押金 | 14,920,039.30 | 13,778,112.38 |
| 员工备用金\借款 | 92,689.07 | 60,896.06 |
| 往来款 | 12,496,976.17 | 5,742,895.50 |
| 代垫保险费\公积金 | 8,966,714.04 | 7,868,408.15 |
|---|---|---|
| 个人房租水电、机票往来 | 93,872.07 | 189,280.43 |
| 其他 | 181,928.53 | 253,173.78 |
| 合计 | 36,752,219.18 | 27,892,766.30 |
(15)坏账准备计提情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
|---|---|---|---|---|
| 未来12个月预 期信用损失 | 整个存续期预期信 用损失(未发生信 用减值) | 整个存续期预期信 用损失(已发生信 用减值) | ||
| 2026年1月1日余 额 | 4,534,507.06 | 274,700.00 | 4,809,207.06 | |
| 2026年1月1日余 额在本期 | ||||
| --转入第二阶段 | ||||
| --转入第三阶段 | ||||
| --转回第二阶段 | ||||
| --转回第一阶段 | ||||
| 本期计提 | 598,855.84 | 598,855.84 | ||
| 本期转回 | ||||
| 本期转销 | ||||
| 本期核销 | ||||
| 其他变动 | 5,270.00 | 5,270.00 | ||
| 2026年6月30日 余额 | 5,138,632.90 | 274,700.00 | 5,413,332.90 |
各阶段划分依据和坏账准备计提比例
| 类别 | 范围 | 计提方法 |
|---|---|---|
| 第一阶段 | 合并范围内关联方组合及个人款项组 合 | 参考历史信用损失经验，结合当前状况 以及预期信用风险计提坏账准备 |
| 第二阶段 | 除第一、第三阶段外 | 按账龄于整个存续期预期信用损失率对 照表计提 |
| 第三阶段 | 预计无法收回款项 | 全额计提 |
对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明：
□适用 √不适用
本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据：
□适用 √不适用
(16)坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 |
|---|
| 计提 | 收回或 转回 | 转销或 核销 | 其他变动 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 单项计提预期信用损 失的应收账款 | 274,700.00 | 274,700.00 | ||||
| 按组合计提预期信用 损失的应收账款 | 4,534,507.06 | 598,855.84 | 5,270.00 | 5,138,632.90 | ||
| 合计 | 4,809,207.06 | 598,855.84 | 5,270.00 | 5,413,332.90 |
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用 √不适用
其他说明 无
(17)本期实际核销的其他应收款情况
- □适用 √不适用 其中重要的其他应收款核销情况：
- □适用 √不适用 其他应收款核销说明：
- □适用 √不适用
(18)按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 单位名称 | 期末余额 | 占其他应收 款期末余额 合计数的比 例(%) | 款项的性质 | 账龄 | 坏账准备 期末余额 |
|---|---|---|---|---|---|
| 软通动力信息技术（集 团）股份有限公司 | 2,800,000.00 | 7.62 | 往来款 | 1 年以内 | 140,000.00 |
| 周口华园科技有限公司 | 2,403,700.00 | 6.54 | 往来款 | 3-4 年 | 1,201,850.00 |
| 深圳平安综合金融服务 有限公司 | 2,000,000.00 | 5.44 | 保证金\押金 | 5 年以上 | 1,000,000.00 |
| 深圳市南山区财政局 | 1,470,781.09 | 4.00 | 往来款 | 1 年以 内，5 年 以上 | 135,453.37 |
| 深圳证券通信有限公司 | 1,022,000.00 | 2.78 | 保证金\押金 | 1 年以 内，5 年 以上 | 119,500.00 |
| 合计 | 9,696,481.09 | 26.38 | / | / | 2,596,803.37 |
(19)因资金集中管理而列报于其他应收款
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
3、 长期股权投资 √适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 对子公司投资 | 1,470,862,515.26 | 87,616,241.96 | 1,383,246,273.30 | 1,470,846,110.97 | 87,616,241.96 | 1,383,229,869.01 |
| 对联营、合营企业投资 | 493,215,706.65 | 28,637,372.30 | 464,578,334.35 | 537,686,439.53 | 41,802,165.83 | 495,884,273.70 |
| 合计 | 1,964,078,221.91 | 116,253,614.26 | 1,847,824,607.65 | 2,008,532,550.50 | 129,418,407.79 | 1,879,114,142.71 |
(1) 对子公司投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 被投资单位 | 期初余额（账面价 值） | 减值准备期 初余额 | 本期增减变动 | 期末余额（账面 价值） | 减值准备期 末余额 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 追加投资 | 减少投 资 | 计提减值 准备 | 其他 | |||||
| 成都市金证科技有限责任公司 | 6,178,465.55 | 6,178,465.55 | ||||||
| 成都金证信息技术有限公司 | 188,228,480.03 | 188,228,480.03 | ||||||
| 南京金证信息技术有限公司 | 136,987,416.79 | 136,987,416.79 | ||||||
| 金证财富南京科技有限公司 | 321,236,927.35 | 321,236,927.35 | ||||||
| 深圳市齐普生科技股份有限公司 | 330,891,548.64 | 330,891,548.64 | ||||||
| 深圳市金微蓝技术有限公司 | 18,604,215.57 | 18,604,215.57 | ||||||
| 人谷科技（北京）有限责任公司 | 45,752,896.58 | 45,752,896.58 | ||||||
| 深圳市奔球科技有限公司 | 10,118,622.67 | 5,395,458.33 | 10,118,622.67 | 5,395,458.33 | ||||
| 陕西金证科技有限公司 | 3,900,000.00 | 3,900,000.00 | ||||||
| 深圳市睿服科技有限公司 | 22,656,119.96 | 22,656,119.96 | ||||||
| 金证技术（香港）有限公司 | 1,030,789.87 | 16,404.29 | 1,047,194.16 | |||||
| 杭州金证引擎科技有限公司 | 19,945,183.24 | 19,945,183.24 | ||||||
| 深圳市金证投资有限公司 | 40,000,000.00 | 40,000,000.00 | ||||||
| 金证科技（上海）有限公司 | 39,675,523.20 | 39,675,523.20 |
| 金证金融科技（北京）有限公司 | 201,923,679.56 | 78,320,783.63 | 201,923,679.56 | 78,320,783.63 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 合计 | 1,383,229,869.01 | 87,616,241.96 | 16,404.29 | 1,383,246,273.30 | 87,616,241.96 |
(2) 对联营、合营企业投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 投资 单位 | 期初 余额（账 面价值） | 减值准 备期初 余额 | 本期增减变动 | 期末余额 （账面价 值） | 减值准备 期末余额 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确 认的投资损 益 | 其他综合 收益调整 | 其他权 益变动 | 宣告 发放 现金 股利 或利 润 | 计 提 减 值 准 备 | 其他 | |||||
| 一、合营企业 | ||||||||||||
| 小计 | ||||||||||||
| 二、联营企业 | ||||||||||||
| 深圳市丽海弘金科技 有限公司 | 2,126,45 7.87 | 125,495.20 | 125,495.20 | 2,126,457. 87 | ||||||||
| 广州佳时达软件股份 有限公司 | 6,985,33 4.46 | 6,985,334. 46 | ||||||||||
| 山东晶芯能源科技有 限公司 | ||||||||||||
| 深圳市钐烽科技有限 公司 | ||||||||||||
| 山东金证智城科技股 份有限公司 | ||||||||||||
| 深圳星网信通科技股 份有限公司 | 80,443,09 6.46 | 2,775,813.01 | -61,198.60 | 78,793.9 6 | 83,236,504.83 | |||||||
| 深圳金证文体科技有 限公司 | 2,427,325. 03 | -221,731.20 | 2,205,593.83 |
| 投资 单位 | 期初 余额（账 面价值） | 减值准 备期初 余额 | 本期增减变动 | 期末余额 （账面价 值） | 减值准备 期末余额 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确 认的投资损 益 | 其他综合 收益调整 | 其他权 益变动 | 宣告 发放 现金 股利 或利 润 | 计 提 减 值 准 备 | 其他 | |||||
| 武汉无线飞翔科技有 限公司 | 6,786,435. 61 | 45,156.98 | 6,831,592.59 | |||||||||
| 深圳优品控股股份有 限公司 | 37,849,59 2.39 | 5,281,875.11 | 43,131,467.50 | |||||||||
| 深圳市金证优智科技 有限公司 | 15,948,1 47.02 | 15,948,14 7.02 | ||||||||||
| 港融科技有限公司 | 76,516,32 0.04 | 62,367.50 | 76,578,687.54 | |||||||||
| 武汉优品楚鼎科技有 限公司 | 72,069,26 9.50 | -5,519,273.13 | 66,549,996.37 | |||||||||
| 珠海金智维人工智能 股份有限公司 | 47,179,28 1.33 | 14,432,578.9 0 | 291,300.4 4 | 4,493,31 2.10 | 37,531,314.97 | |||||||
| 深圳市科盾科技有限 公司 | 2,112,257. 45 | 2,477,43 2.95 | -250,585.61 | 1,861,671.84 | 2,477,432. 95 | |||||||
| 四川妥妥递科技有限 公司 | 4,884,751. 35 | 475,256.60 | 5,360,007.95 | |||||||||
| 捷利交易宝金融科技 有限公司 | 100,611,7 61.33 | 665,620.96 | 297,178.2 0 | 20,587,9 79.13 | 80,986,581.36 | |||||||
| 弈酷软件（深圳）有限 公司 | 2,379,594. 96 | 13,164,7 93.53 | 2,381,449.2 6 | -92,201.36 | 94,055.6 6 | |||||||
| 香港卓信科技有限公 司 | 61,047,70 6.71 | -2,833,849.03 | 58,213,857.68 |
| 投资 单位 | 期初 余额（账 面价值） | 减值准 备期初 余额 | 本期增减变动 | 期末余额 （账面价 值） | 减值准备 期末余额 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确 认的投资损 益 | 其他综合 收益调整 | 其他权 益变动 | 宣告 发放 现金 股利 或利 润 | 计 提 减 值 准 备 | 其他 | |||||
| 深圳市淘金智投科技 有限公司 | 1,576,881. 54 | 1,100,00 0.00 | -1,228,397.91 | 1,617,07 9.06 | 1,965,562.69 | 1,100,000. 00 | ||||||
| 小计 | 495,884,2 73.70 | 41,802,1 65.83 | 2,381,449.2 6 | 15,147,031.7 8 | 527,280.0 4 | 14,304,7 38.35 | 464,578,334.3 5 | 28,637,37 2.30 | ||||
| 合计 | 495,884,2 73.70 | 41,802,1 65.83 | 2,381,449.2 6 | 15,147,031.7 8 | 527,280.0 4 | 14,304,7 38.35 | 464,578,334.3 5 | 28,637,37 2.30 |
长期股权投资说明： 1、深圳星网信通科技股份有限公司、珠海金智维人工智能股份有限公司其他权益变动系股份支付导致的资本公积变动；深圳市淘金智投科技有限公司其
他权益变动系外部股东增资确认增加的资本公积。 2、本公司持有广州佳时达软件股份有限公司、山东晶芯能源科技有限公司、山东金证智城科技股份有限公司、深圳星网信通科技股份有限公司、深圳 金证文体科技有限公司、武汉无线飞翔科技有限公司、武汉优品楚鼎科技有限公司、深圳市科盾科技有限公司、珠海金智维人工智能股份有限公司、四 川妥妥递科技有限公司、捷利交易宝金融科技有限公司、弈酷软件（深圳）有限公司的股权比例均低于 20%，因本公司均委派有董事或拥有委派董事 的权利参与上述被投资单位经营决策，对其构成重大影响，长期股权投资按权益法核算。 3、2026 年 4 月，本公司转让弈酷软件（深圳）有限公司 10%的股权。
(3) 长期股权投资的减值测试情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
4、 营业收入和营业成本
- (1) 营业收入和营业成本情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
|---|---|---|---|---|
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 451,951,412.22 | 154,083,839.43 | 527,283,147.77 | 249,363,914.29 |
| 其他业务 | 397,241.88 | 349,930.62 | 796.46 | |
| 合计 | 452,348,654.10 | 154,433,770.05 | 527,283,944.23 | 249,363,914.29 |
- (2) 营业收入、营业成本的分解信息
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
- (3) 履约义务的说明
□适用 √不适用
- (4) 分摊至剩余履约义务的说明
□适用 √不适用
- (5) 重大合同变更或重大交易价格调整
□适用 √不适用
其他说明： 无
5、 投资收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
|---|---|---|
| 成本法核算的长期股权投资收益 | 31,871,263.08 | 69,377,032.28 |
| 权益法核算的长期股权投资收益 | -15,147,031.78 | 3,265,505.03 |
| 处置长期股权投资产生的投资收益 | 1,712,606.40 | |
| 交易性金融资产在持有期间的投资收益 | -1,000.00 | 3,951,796.00 |
| 其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入 | ||
| 债权投资在持有期间取得的利息收入 | ||
| 其他债权投资在持有期间取得的利息收入 | ||
| 处置交易性金融资产取得的投资收益 | 6,074,710.33 | 1,028,465.37 |
| 处置其他权益工具投资取得的投资收益 | ||
| 处置债权投资取得的投资收益 | ||
| 处置其他债权投资取得的投资收益 | ||
| 债务重组收益 | ||
| 取得交易性金融资产产生的投资收益 | ||
| 定期存单持有期间取得的利息收入 | 2,833,760.72 |
| 合计 | 27,344,308.75 | 77,622,798.68 |
|---|
其他说明： 无
6、 其他
□适用 √不适用
二十、补充资料
- 1、 当期非经常性损益明细表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 金额 | 说明 |
|---|---|---|
| 非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部 分 | 2,060,904.62 | |
| 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相 关、符合国家政策规定、按照确定的标准享有、对公司损益 产生持续影响的政府补助除外 | 3,445,155.95 | 主要系收到的政府补 助。 |
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，非金融 企业持有金融资产和金融负债产生的公允价值变动损益以 及处置金融资产和金融负债产生的损益 | 29,353,318.98 | 主要系公司持有金融 资产产生的公允价值 变动损益，以及处置 金融资产取得的投资 收益。 |
| 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 | ||
| 委托他人投资或管理资产的损益 | ||
| 对外委托贷款取得的损益 | ||
| 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而产生的各项资产损失 | ||
| 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 | 4,375,329.22 | |
| 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得 投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收 益 | ||
| 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净 损益 | ||
| 非货币性资产交换损益 | ||
| 债务重组损益 | ||
| 企业因相关经营活动不再持续而发生的一次性费用，如安置 职工的支出等 | ||
| 因税收、会计等法律、法规的调整对当期损益产生的一次性 影响 | ||
| 因取消、修改股权激励计划一次性确认的股份支付费用 | ||
| 对于现金结算的股份支付，在可行权日之后，应付职工薪酬 的公允价值变动产生的损益 | ||
| 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值 变动产生的损益 | ||
| 交易价格显失公允的交易产生的收益 | ||
| 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 | ||
| 受托经营取得的托管费收入 | ||
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | 263,118.18 |
| 项目 | 金额 | 说明 |
|---|---|---|
| 其他符合非经常性损益定义的损益项目 | ||
| 减：所得税影响额 | 2,032,538.06 | |
| 少数股东权益影响额（税后） | 1,032,227.23 | |
| 合计 | 36,433,061.66 |
对公司将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》未列举的项目认 定为非经常性损益项目且金额重大的，以及将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号 ——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。
□适用 √不适用
其他说明
- □适用 √不适用
- 2、 净资产收益率及每股收益 √适用 □不适用
| 报告期利润 | 加权平均净资产 收益率（%） | 每股收益 | |
|---|---|---|---|
| 基本每股收益 | 稀释每股收益 | ||
| 归属于公司普通股股东的净利润 | 0.35 | 0.0134 | 0.0133 |
| 扣除非经常性损益后归属于公司普通股 股东的净利润 | -0.66 | -0.0253 | -0.0253 |
- 3、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
- 4、 其他
- □适用 √不适用
修订信息
□适用 √不适用
法定代表人：李结义 董事会批准报送日期：2026 年 8 月 24 日
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