重庆港2026年半年度报告

重庆港2026-08-25 00:00

摘要

1重庆港发布2026年半年度报告，报告期内实现营业收入20.31亿元，同比下降9.94%；
2归母净利润2466.60万元，同比大幅增长333.86%；
3扣非净利润2023.74万元，同比增长1860.47%。
4营收下滑主因商贸业务受外部冲击，利润增长得益于港航主业货种结构优化及毛利率提升。
5上半年货物吞吐量3728.6万吨，同比增长6.8%；
6集装箱吞吐量76.7万TEU，同比增长9.3%。
7经营活动现金流净额1.42亿元，同比下降40.43%。
8公司持续推进多式联运体系建设及绿色智慧港口改造。

公司代码：600279 公司简称：重庆港

重庆港股份有限公司 2026 年半年度报告

重要提示

一、 本公司董事会及董事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实性、准确性、完整性，不存 在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

二、 公司全体董事出席董事会会议。

三、 本半年度报告未经审计。

四、 公司负责人屈宏、主管会计工作负责人刘红伟及会计机构负责人（会计主管人员）刘晓琦声 明：保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

五、 董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案 无

六、 前瞻性陈述的风险声明 √适用 □不适用

本报告中所涉及的发展战略、经营计划以及为达到计划拟采取的措施等前瞻性陈述不构成公 司对投资者的实质性承诺，敬请投资者注意投资风险。

七、 是否存在被控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况 否

八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况 否

九、 是否存在半数以上董事无法保证公司所披露半年度报告的真实性、准确性和完整性 否

十、 重大风险提示 无

十一、 其他

□适用 √不适用

目录

第一节 释义 .................................................................... 4 第二节 公司简介和主要财务指标 .................................................. 5 第三节 管理层讨论与分析 ........................................................ 8 第四节 公司治理、环境和社会 ................................................... 15 第五节 重要事项 ............................................................... 17 第六节 股份变动及股东情况 ..................................................... 27 第七节 债券相关情况 ........................................................... 30 第八节 财务报告 ............................................................... 31

备查文 件目录载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖 章的财务报表。
报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。

第一节 释义

在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：

常用词语释义
报告期指2026 年 1 月-6 月
元、万元、亿元指人民币元、人民币万元、人民币亿元
本公司、公司、重庆港指重庆港股份有限公司
中国证监会、证监会指中国证券监督管理委员会
上交所指上海证券交易所
重庆市国资委指重庆市国有资产监督管理委员会
重庆物流集团、集团公司指重庆物流集团有限公司
港务物流集团指重庆港务物流集团有限公司
万州港指重庆市万州港口（集团）有限责任公司
果园港埠指重庆果园港埠有限公司
果集司指重庆果园集装箱码头有限公司
珞璜港指重庆珞璜港务有限公司
港九万州、万州港区指重庆港九万州港务有限公司
两江物流指重庆港九两江物流有限公司
久久物流指重庆久久物流有限责任公司
化工码头指重庆化工码头有限公司
江津港埠分公司指重庆港股份有限公司江津港埠分公司
江津港务指重庆江津港务有限公司
渝物民爆指重庆市渝物民用爆破器材有限公司
客运总站指重庆港股份有限公司客运总站
集海航运指重庆集海航运有限责任公司
外理公司指重庆中理外轮理货有限责任公司

第二节 公司简介和主要财务指标

一、 公司信息

公司的中文名称重庆港股份有限公司
公司的中文简称重庆港
公司的外文名称Chongqing Port Co.,Ltd.
公司的外文名称缩写CQP
公司的法定代表人屈宏

二、 联系人和联系方式

董事会秘书证券事务代表
姓名刘红伟赵鑫
联系地址重庆市江北区海尔路 298 号重庆市江北区海尔路 298 号
电话023-63100700023-63100700
传真//
电子信箱cqglhw@163.comxin1115@yeah.net

三、 基本情况变更简介

公司注册地址重庆市江北区鱼嘴镇福港大道 1 号附 1 号
公司注册地址的历史变更 情况2000 年 10 月 16 日，公司注册地址由“重庆市渝中区朝千路三号”变 更为“重庆市九龙坡区盘龙镇盘龙五村 113-13 号”；2021 年 11 月 12 日，公司注册地址由“重庆市九龙坡区盘龙镇盘龙五村 113-13 号”变 更为“重庆市江北区鱼嘴镇福港大道 1 号附 1 号”。
公司办公地址重庆市江北区海尔路 298 号
公司办公地址的邮政编码400025
公司网址http://www.cqg.com.cn
电子信箱cqg2000@126.com

四、 信息披露及备置地点变更情况简介

公司选定的信息披露报纸名称上海证券报、证券时报、中国证券报
登载半年度报告的网站地址www.sse.com.cn
公司半年度报告备置地点本公司资产证券部

五、 公司股票简况

股票种类股票上市交易所股票简称股票代码变更前股票简称
A股上海证券交易所重庆港600279重庆港九

六、 其他有关资料

□适用 √不适用

七、 公司主要会计数据和财务指标 (一) 主要会计数据

单位：元 币种：人民币

主要会计数据本报告期 （1－6月）上年同期本报告期比上年同期 增减(%)
营业收入2,030,777,520.872,254,940,216.32-9.94%
利润总额87,408,975.9658,315,558.5749.89%
归属于上市公司股东的净利润24,666,016.775,685,292.71333.86%
归属于上市公司股东的扣除非 经常性损益的净利润20,237,364.101,032,272.911860.47%
经营活动产生的现金流量净额142,085,008.04238,537,456.71-40.43%
本报告期末上年度末本报告期末比上年度 末增减(%)
归属于上市公司股东的净资产6,765,888,361.916,737,717,739.650.42%
总资产13,791,386,859.6914,005,808,750.15-1.53%

(二) 主要财务指标

主要财务指标本报告期 （1－6月）上年同期本报告期比上年同期增减 (%)
基本每股收益（元／股）0.02080.0048333.33
稀释每股收益（元／股）0.02080.0048333.33
扣除非经常性损益后的基本每股收益（元／股）0.01710.00062,750.00
加权平均净资产收益率（%）0.370.08增加 0.29 个百分点
扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%）0.300.02增加 0.28 个百分点

公司主要会计数据和财务指标的说明 √适用 □不适用

2026 年上半年，面对复杂严峻的外部市场环境，公司紧紧围绕高质量发展战略目标，主动推 进货种结构优化与业务布局调整。报告期内，港航业务坚持提质增量，经营运行稳中有进，公司 营业收入同比略有回落，主要受商贸业务外部市场冲击影响，该业务业绩出现下滑；利润总额同 比实现增长，得益于港航业务坚持高质量发展导向，持续优化货种结构，高价值货种占比提升， 带动毛利率上行，生产运营效率进一步改善，核心市场竞争实力持续增强。

八、 境内外会计准则下会计数据差异

□适用 √不适用

九、 非经常性损益项目和金额 √适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

非经常性损益项目金额附注（如 适用）
非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分532,834.92
计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关、符合国家政 策规定、按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外4,808,996.97
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，非金融企业持有金融 资产和金融负债产生的公允价值变动损益以及处置金融资产和金融负债产 生的损益
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
委托他人投资或管理资产的损益
对外委托贷款取得的损益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而产生的各项资产损失
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回78,343.61
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有
非经常性损益项目金额附注（如 适用）
被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益
非货币性资产交换损益
债务重组损益
企业因相关经营活动不再持续而发生的一次性费用，如安置职工的支出等
因税收、会计等法律、法规的调整对当期损益产生的一次性影响
因取消、修改股权激励计划一次性确认的股份支付费用
对于现金结算的股份支付，在可行权日之后，应付职工薪酬的公允价值变 动产生的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益
交易价格显失公允的交易产生的收益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出-3,205.52
其他符合非经常性损益定义的损益项目
减：所得税影响额822,312.97
少数股东权益影响额（税后）166,004.34
合计4,428,652.67

对公司将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》未列举的项目认 定为非经常性损益项目且金额重大的，以及将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号 ——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。

  • □适用 √不适用

十、 存在股权激励、员工持股计划的公司可选择披露扣除股份支付影响后的净利润

  • □适用 √不适用

十一、 其他

  • □适用 √不适用

第三节 管理层讨论与分析

一、报告期内公司所属行业及主营业务情况说明 （一）行业情况说明 公司所属行业为交通运输业中港口行业。港口行业是国民经济和社会发展的重要基础行业，

与宏观经济的发展关系密切。2026 年上半年，外部环境错综复杂，地缘冲突外溢风险增多。面对 复杂局面，我国坚持稳中求进工作总基调，完整准确全面贯彻新发展理念，主动作为、综合施策， 新动能蓬勃发展，国民经济运行在合理区间，彰显强大发展韧性和活力。国家统计局发布的数据 显示，上半年国内生产总值 69.57 万亿元，按不变价格计算，同比增长 4.7%。交通运输部公布的 数据显示，上半年全国港口完成货物吞吐量 90.7 亿吨，同比增长 2.0%；港口集装箱吞吐量 1.83 亿 TEU，同比增长 5.9%。 （二）主营业务 重庆港于 1999 年成立，2000 年在上海证券交易所挂牌上市，是长江内河港口第一家上市公

司、中国 5A 级物流企业，以港口、航运及供应链全程物流为主责主业，是重庆打造长江上游航运 中心、建设内陆开放综合枢纽的重要载体。公司业务主要包括港口货物中转运输及综合物流。

  • 1. 港口中转运输业务 公司主要核心业务是港口码头货物的装卸、仓储、中转运输等，目前已形成集装箱、件杂、 散货、化工等专业化、差异化港口集群，年货物吞吐能力近 8200 万吨、集装箱吞吐能力 305 万 TEU；拥有果园港、万州红溪沟、江津兰家沱和珞璜港 4 个铁水联运港区，铁路专用线 49 公里， 铁路年作业能力 3100 万吨。
  • 2. 综合物流业务 公司以港口为依托，围绕铁、公、水多式联运，充分整合仓储、航运、铁路、公路、口岸等 物流要素资源，积极拓展贸易物流、供应链物流等业务。公司生产经营正逐步从传统单一的港口 装卸模式向全程物流模式转变，服务价值链得到较大延伸，对港口物流市场的控制力明显增强， 经营规模不断扩大，实现了港口经营模式的转型升级不断发展。 报告期内公司新增重要非主营业务的说明

□适用 √不适用

二、经营情况的讨论与分析

2026 年为“十五五”开局之年。上半年，公司以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导， 完整准确全面贯彻新发展理念，深度融入新发展格局，直面宏观经济下行、国内外市场波动加剧、 三峡船闸岁修等多重叠加压力，锚定稳增长、强动能、优结构、防风险、增效益核心任务攻坚突 破，持续加快现代化多式联运集疏运体系建设，整体经济运行平稳向好。

(一)上半年公司生产指标完成情况 上半年，公司完成货物吞吐量 3728.6 万吨，为年计划的 51.1%，同比增长 6.8%；集装箱吞吐

量 76.7 万 TEU，同比增长 9.3%；客运吞吐量 31 万人次，同比增长 44.2%。

（二）上半年重点工作推进情况

  1. 现代化集疏运体系加快完善 一是多式联运枢纽能级持续提升。加密跨区域联运物流通道建设，持续深化路港战略协同，

完善辐射川、黔、陕、甘、新的铁水联运主干网络，上半年铁路到发量同比增长 12.5%；开行嘉陵 江广元港、南充港至重庆等集装箱班轮航线，夯实长江上游干支联动航运体系，集装箱水水中转 量同比增长 65.7%。

二是重点物流项目提质增量。“千里轻舟”项目加速落地，项目由“点上突破”向“面上铺 开”转变，开发万州-黄磏氧化铝、果园-丰都煤炭等 5 条航线散货货源，完成货运量 55.5 万吨， 已超额完成年初制定的目标任务；“疆煤入渝”大幅增长，抢抓中国铁路乌鲁木齐局集团有限公 司铁路运价下浮政策提前落地窗口，及时制定存量煤炭出港政策，成功在三峡船闸岁修前降低煤 炭库存，为后续疆煤规模增量奠定基础，上半年，全港完成疆煤进港量同比增长 116.5%；“沪渝 快线”运行良好，果集司通过精细化调度压缩在港停时，提升单船实载率 11.2%，实现运量逆势 增长 3.3%；陆海新通道集装箱业务量实现快速增长，珞璜港充分发挥区位优势，上半年完成 2.2 万 TEU，同比增长 158%，实现量级突破。

三是港产联动效能稳步提升。深化与陕煤储运合作，在陕西合阳设立“无水港”，进一步加 强货源腹地联动，为陕煤入万注入新动能。市场开拓多点发力，深化“大客户”战略，万州港区 持续优化物流方案，上半年完成铝土矿及附属产品同比增长 27%。各企业深入云、贵、川、新等重 点腹地挖掘潜在货源，全港新增年 10 万吨以上客户 18 家，新增货量超 130 万吨。精准对接 33618 制造业产业集群物流需求，新增 5 家深度合作制造企业，作业量突破 11 万吨。

四是商贸板块承压基本实现平稳运行。上半年大宗商品价格持续下行、物流综合成本刚性上 涨、传统散货贸易竞争加剧，各商贸经营主体坚持“物流引流、贸易增值”联动发展思路，多措 并举稳住经营基本盘。久久物流矿石销售实现较好增长，有效弥补了钢材及煤炭销量下滑的影响， 体现出较好经营韧性。渝物民爆内转业务已正式启动运营，业务转型迈出实质性步伐。

  1. 持续夯实经营管理根基 全面落实市委六届四次全会精神以及公司改革攻坚工作总体部署，围绕“三攻坚一盘活”再

部署、再落实。

一是改革攻坚工作稳步推进。持续推进止损治亏，果园港埠实现扭亏为盈，珞璜港同比实现 减亏。持续推进资源整合，港铁公司启动所属子公司宜宾西南物流公司股权退出工作。强化债权 回收，截至 6 月底，应收账款账面价值 2 亿元，较上年同期下降 17.39%；共收回逾期债权 444 万 元，逾期应收账款较上年同期下降约 27%。

二是上市公司规范治理持续优化。高标准完成信息披露工作，上半年完成 25 份临时公告、2 份定期报告披露，未发生重大信息披露违规事项；深化 ESG 体系建设，公司 Wind ESG 综合评级连 续两年保持 A 级，综合得分由 7.45 升至 7.84，ESG 管理质效持续稳固；构建业绩说明会、机构调 研、券商策略会、上证 E 互动、媒体对接一体化投资者沟通体系，提升上市公司品牌影响力。

三是内控、财务、人才管理精细化提质。内控体系持续完善，修订出台应收款项管理办法等 5 项管理制度；精准分解年度经营指标任务，实现全层级经营管控覆盖。财务精细化管控成效凸 显，优化融资结构保持利率低位运行，公司贷款余额比年初下降 4.28%；办公费、会议费、业务招 待费、差旅费四项费用合计同比下降 20.23%。精准对接西部大开发、土地使用税等税收优惠政策， 上半年享受减免退税近 4000 万元。畅通干部培育交流渠道，按照市国资委统筹安排，派出 1 名中 层正职管理人员赴中央企业顶岗实训、接收 1 名市国资委处级干部到公司顶岗实训。健全案件闭 环管理机制，落实“控增减存”目标，上半年回收债权 167 万元，有效化解经营法律风险。

  1. 提速绿色智慧安全港口建设 一是港口硬件扩能改造有序落地。果园港散货工艺环保提升及港区堆场道路维修、苏商码头 177 平台上游道路硬化项目按期交付；苏商码头环保综合整治提升等 6 个在建项目有序推进；2 个 项目做好提前筹备，果集司海关监管区扩容改造工程已完成项目内部立项流程，江津港现代化多 式联运集疏运能力提升项目用地已基本完成房屋拆除工作。

二是数字化智慧改造高位谋划。数智化转型方案初步确定以“11234”数智化港口体系为核 心的顶层设计与分阶段实施路径，启动重庆港港口数字化服务平台项目建设工作，为重庆港全面 数智化转型提供了坚实保障。重庆港数字控制塔项目完成系统上线试运行工作，系统性构建起“标 准统一-模型驱动-智能闭环”的决策中枢。

三是科技创新取得丰硕成果。共发表学术论文 2 篇，提交软件著作权申请 6 项、发明专利申 请 2 项、实用新型专利申请 1 项，获得实用新型专利证书 5 项。

四是绿色港口建设纵深推进。紧扣“双碳”目标，上半年投入环保专项资金约 500 万元推进 港区全流程绿色改造，安全转运处置危险废物、工业固体废物、生活垃圾约 500 吨，完成船舶污 染物交接 8476 艘次，为靠港船舶提供岸电服务 8076 艘次，用电量约 312 万度。

五是安全生产责任链条全面压实。分层分级签订安全消防、治安保卫目标责任书，安全责任 穿透至班组、岗位、个人。严格执行日巡查、周抽查、月复盘隐患排查机制，举一反三开展全域 交叉安全检查，上半年开展各类安全检查 2226 次，排查安全隐患 1115 项，整改率达 100%。

报告期内公司经营情况的重大变化，以及报告期内发生的对公司经营情况有重大影响和预计未 来会有重大影响的事项

□适用 √不适用

三、报告期内核心竞争力分析 √适用 □不适用

  • 1. 区位优势卓越 公司位于长江上游，承东启西、连接南北，是国家“一带一路”倡议和“长江经济带”战略 互联互通的重要节点，所属果园港是长江上游最大的集装箱枢纽中心和件散货集散中心，也是西 部陆海新通道、中欧班列等国际物流通道无缝衔接、互联互通重要港口，是重庆首个具备直接进 口水果、粮食、肉类资质的口岸。
  • 2. 枢纽功能强大 公司物流网络畅通高效。向东，经由长江黄金水道连接太平洋，覆盖全球 190 多条国际航线，

可达 200 多个国家和地区；向西，通过中欧班列（重庆），经新疆连接中亚、欧洲地区；向南， 通过国际陆海贸易新通道，经广西连接新加坡等东盟国家；向北，通过渝满俄国际铁路专列，辐 射蒙古、俄罗斯。

  1. 铁水联运优势明显 近年来，公司通过对港口码头建设投资及改（扩）建，目前已形成集装箱、件杂散货、商品

车和化工等现代化、专业化码头集群，拥有果园港、万州红溪沟、江津兰家沱和珞璜港 4 个铁水 联运港区，在铁水联运通过能力、协同机制、服务效能等方面在长江上游港口占绝对优势。

  1. 集装箱竞争优势显著 公司拥有长江上游和西南地区规模最大、装卸工艺最先进、服务质量最优质的集装箱枢纽港，

集装箱年吞吐量占重庆水路集装箱年吞吐量的 90%以上。

四、报告期内主要经营情况 (一) 主营业务分析

  • 1、 财务报表相关科目变动分析表 单位：元 币种：人民币
科目本期数上年同期数变动比例（%）
营业收入2,030,777,520.872,254,940,216.32-9.94%
营业成本1,748,927,724.872,018,403,527.80-13.35%
销售费用8,025,508.808,190,471.19-2.01%
管理费用119,896,588.05115,995,812.083.36%
财务费用42,306,056.3846,511,299.07-9.04%
研发费用
经营活动产生的现金流量净额142,085,008.04238,537,456.71-40.43%
投资活动产生的现金流量净额-31,422,633.04-98,645,310.5468.15%
筹资活动产生的现金流量净额-256,692,225.38-60,132,575.37-326.88%

营业收入变动原因说明：报告期内，港航业务坚持提质增量，经营运行稳中有进，公司营业收入 同比略有回落，主要受商贸业务外部市场冲击影响，该业务业绩出现下滑所致。 营业成本变动原因说明：报告期内，港航业务坚持提质增量，经营运行稳中有进，公司营业收入 同比略有回落，主要受商贸业务外部市场冲击影响，该业务业绩出现下滑所致。 销售费用变动原因说明：主要系本期商品贸易业务下降所致。 管理费用变动原因说明：主要系无形资产摊销同比增加所致。 财务费用变动原因说明：主要系本期通过优化资金运作，加强资金使用统筹力度以及通过提前还 款、置换降息等方式的持续作用，使得财务费用进一步降低。 经营活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要系本期支付的企业所得税较去年同期增加所致。 投资活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要系本期支付的购建固定资产、无形资产较去年 同期减少所致。 筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要系本期向银行借款较去年同期减少所致。

2、 本期公司业务类型、利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明

  • □适用 √不适用

(二) 非主营业务导致利润重大变化的说明

  • □适用 √不适用

(三) 资产、负债情况分析 √适用 □不适用

  • 1、 资产及负债状况 单位：元 币种：人民币
项目名称本期期末数本期期末 数占总资 产的比例 （%）上年期末数上年期末 数占总资 产的比例 （%）本期期末金 额较上年期 末变动比例 （%）情况 说明
货币资金1,244,298,796.049.02%1,372,701,416.849.80%-9.35%注 1
应收账款199,929,878.901.45%149,340,565.851.07%33.88%注 2
在建工程27,526,384.110.20%9,085,182.860.06%202.98%注 3
短期借款52,387,750.000.38%60,047,671.230.43%-12.76%注 4
合同负债406,234,515.012.95%293,004,147.182.09%38.64%注 5

其他说明

  • 注 1：主要系本期新增银行长期贷款所致。
  • 注 2：主要系本期港航业务规模扩大所致。
  • 注 3：主要系本期新增建设工程所致。
  • 注 4：主要系本期归还银行短期贷款所致。
  • 注 5：主要系本期开展商贸业务所致。
  • 2、 境外资产情况

□适用 √不适用

  • 3、 截至报告期末主要资产受限情况 √适用 □不适用
项目期末账面价值受限原因
货币资金19,386,915.69银行承兑汇票保证金。
固定资产1,172,019,764.08昆仑金融租赁公司对果园港埠进行合计 2 亿元的售后回租服务，果园 港埠对相关资产进行了售后回租；农行向果园港埠进行经营性固定资 产贷款以果园港区铁路专用线相关机器设备资产作为质押物。
  • 4、 其他说明
  • □适用 √不适用

(四) 投资状况分析 1、 对外股权投资总体分析

  • □适用 √不适用

(1)重大的股权投资

□适用 √不适用

(2)重大的非股权投资

√适用 □不适用

  1. 果集司海关监管区扩容改造项目 2026 年 6 月 29 日，重庆港第九届董事会第十七次会议审议通过《关于重庆果园集装箱码头有限公司海关监管区扩容改造项目投资立项的议案》，

同意重庆果园集装箱码头有限公司海关监管区扩容改造项目投资立项，项目总投资估算 1728.00 万元。 截至目前，该项目已完成投资立项，后续将按计划推进设计及招标工作。

(3)以公允价值计量的金融资产

  • □适用 √不适用

证券投资情况

  • □适用 √不适用

证券投资情况的说明

  • □适用 √不适用

私募基金投资情况

  • □适用 √不适用

衍生品投资情况

  • □适用 √不适用

(五) 重大资产和股权出售

  • □适用 √不适用

(六) 主要控股参股公司分析 √适用 □不适用

主要子公司及对公司净利润影响达 10%以上的参股公司情况 √适用 □不适用

单位：万元 币种：人民币

公司名称业务性质主要产品或服务注册资本资产规模净利润
重庆果园港埠有限 公司港口服务普通货运；货物装卸；人力搬运服务；仓储服务；房屋租赁；货运代理；港口 机械设备租赁、维修；票据式经营：易制爆:硫磺。116,220.00241,842.7793.81
重庆果园集装箱码 头有限公司港口服务港口经营,装卸搬运，国内货物运输代理。199,962.00515,753.614,409.49
重庆珞璜港务有限 公司港口服务在港区内提供货物装卸、仓储、物流服务:货物装卸、仓储服务;普通货运、货 物专业运输(集装箱);货运代理、船务代理;销售:磷矿石、煤炭、金属矿石、 钢材、化工产品、建材等。110,216.78239,802.66-1,857.16
重庆港九万州港务 有限公司港口服务票据式经营易制爆：硫磺，为船舶提供码头等设施，提供集装箱装卸、货物装 卸、堆放、仓储、拼装箱，仓储服务，铁路专用线运输服务等。24,086.37126,562.956,184.26
重庆久久物流有限 责任公司物流服务无船承运业务；危险化学品经营；普通货运；货物专用运输（集装箱）；大型 物件运输（一）；货物及技术进出口，道路货物运输（网络货运）。水路货物 运输代理、船舶代理；从事水上、航空、陆路国际货物运输代理；销售等。52,000.00125,759.54-59.34
重庆江津港务有限 公司港口服务港口经营，装卸搬运，国内货物运输代理。15,000.0024,554.15225.29
重庆化工码头有限 公司港口服务为船舶提供码头服务，在港区内提供货物装卸、仓储服务、集装箱装卸、堆 存、拆拼箱，道路普通货运，货运代理及货物中转业务等。47,837.5441,476.01338.54
重庆市渝物民用爆 破器材有限公司销售服务许可项目：销售工业炸药、工业雷管、工业索类火工品，道路货物运输，危险 化学品经营。一般项目：销售；商品信息咨询。国内货物运输代理，国内贸易 代理，销售代理，成品油批发，成品油仓储等。4,824.7722,772.08-231.18
重庆集海航运有限 责任公司物流服务一般项目：货物运输（长江干线及其它内河省际普通货船运输，长江外贸集装 箱内支线班轮运输）；船舶代理业务；无船承运业务；国际货运代理；销售； 货物进出口。7,142.869,572.95-43.12
重庆中理外轮理货 有限责任公司理货服务国际、国内航线船舶货物及集装箱的理货、理箱，集装箱装、拆箱理货，货物 计量、丈量，船舶水尺计量，监装、监卸，理货信息咨询等相关业务。7502,184.00214.65

报告期内取得和处置子公司的情况

  • □适用 √不适用

其他说明

  • □适用 √不适用 (七) 公司控制的结构化主体情况
  • □适用 √不适用

五、其他披露事项 (一) 可能面对的风险 √适用 □不适用

  • 1.宏观经济波动风险 宏观经济的波动可能影响我国港口行业的经营状况，并进而对公司的经营业绩产生影响。
  • 2.腹地经济波动风险 腹地经济的增长速度、产业结构和贸易水平是影响港口货物吞吐量的重要因素，重庆港位于西南地区中心地带，若未来腹地范围经济发展产生波动，

公司的经营业绩可能会受到一定影响。 3.新建港口带来的成本压力 随着公司各港区陆续建成投产，公司固定成本增加，面临一定经营压力。

(二) 其他披露事项

□适用 √不适用

第四节 公司治理、环境和社会

一、公司董事、高级管理人员变动情况 √适用 □不适用

姓名担任的职务变动情形变动原因变动原因说明
刘世斌董事、总经理离任工作调动工作调动
敖辉董事离任其他公司治理结构调整
敖辉职工董事选举其他公司治理结构调整
敖辉职工董事离任个人原因个人原因

公司董事、高级管理人员变动的情况说明

  • □适用 √不适用

二、利润分配或资本公积金转增预案 半年度拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案

是否分配或转增否
每 10 股送红股数（股）
每 10 股派息数(元)（含税）
每 10 股转增数（股）
利润分配或资本公积金转增预案的相关情况说明

三、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响 (一) 相关股权激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的

  • □适用 √不适用

(二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况 股权激励情况

  • □适用 √不适用

其他说明

  • □适用 √不适用

员工持股计划情况

  • □适用 √不适用

其他激励措施

  • □适用 √不适用

四、纳入环境信息依法披露企业名单的上市公司及其主要子公司的环境信息情况 √适用 □不适用

纳入环境信息依法披露企业名 单中的企业数量（个）1
序号企业名称环境信息依法披露报告的查询索引
1重庆苏商港口物流有限 公司http://219.152.238.198:20041/eps/index/enterprisemore?code=915001016761259701&uniqueCode=ae185273badd aeb7&date=2025&type=true&isSearch=true

其他说明

  • □适用 √不适用

五、巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴等工作具体情况 √适用 □不适用

重庆港派驻涨谷村第一书记带领驻村工作队，联动村“两委”围绕党建治理、产业、消费、 教育开展全方位帮扶，驻村工作队在永川区年度考核中获评优秀。党建基层治理上，驻村工作队 协助完成村党总支、村委会、村务监督委员会及村民代表、生产小组长换届，常态化走访慰问困 难群众，筑牢基层组织根基。产业帮扶方面，落实 20 万元帮扶资金用于产业发展与助学；打造 40 余亩沿江彩色蒲苇景观，栽种苗木 2.4 万余株，丰富乡村旅游业态；依托两千余亩油菜资源开展 观光活动，组织职工 800 余人次进村体验传统农耕生活，带动村民增收 12 万元。消费帮扶方面， 持续拓宽农产品销售渠道，组织职工集中采购，帮助农户破解 2000 余公斤桂圆的滞销难题；开展 企业腊味团购、职工农产品集中采购，累计为村集体增收 19 万元，探索乡村增收新路子。教育帮 扶方面，聚焦困难学子，为 23 名困境学生送上慰问物资，落实助学保障政策。各项帮扶措施持续 壮大村集体经济，稳定增加群众收入，切实巩固拓展脱贫攻坚成果，全面助推乡村振兴。

第五节 重要事项

一、承诺事项履行情况 (一) 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告期内的承诺事项 √适用 □不适用

承诺 背景承诺 类型承诺 方承诺 内容承诺 时间是 否 有 履 行 期 限承诺期 限是 否 及 时 严 格 履 行如未能 及时履 行应说 明未完 成履行 的具体 原因如未 能及 时履 行应 说明 下一 步计 划
收购 报告 书或 权益 变动 报告 书中 所作 承诺其他重庆 物流 集团重庆物流集团于 2023 年 7 月签署《关于保证上市公司独立性的承诺函》，承诺：“1、本公 司保证在资产、人员、财务、机构和业务方面与上市公司保持独立，确保上市公司具有独立 面向市场的能力，并严格遵守法律、法规和规范性文件中关于上市公司独立性的相关规定， 不利用控股地位干预上市公司的规范运作和经营决策，也不利用控股地位损害上市公司和 其他股东的合法权益。重庆物流集团及其控制的其他下属企业保证不以任何方式违规占用 上市公司及其控制的下属企业的资金。2、上述承诺于本公司对上市公司拥有控制权期间持 续有效。如因本公司未履行上述承诺而给上市公司造成损失，本公司将承担相应的法律责 任。”2023 年 7 月是持 续 有 效是不适用不适 用
解决 同业 竞争重庆 物流 集团重庆物流集团于 2023 年 7 月签署《关于避免同业竞争的承诺函》，承诺：“1、针对因本次 划转而产生的本公司及下属其他企业与上市公司之间的同业竞争事宜（如有），本公司将根 据有关规定以及相关证券监督管理部门的要求，在适用的法律法规、规范性文件及相关监管 规则允许以及确保上市公司利益的前提下，本着有利于上市公司发展和维护股东利益尤其 是中小股东利益的原则，在本次划转完成后 60 个月内，尽最大努力通过包括但不限于资产 重组、业务调整、委托管理等多种措施或整合方式稳妥推进解决同业竞争问题。2、本公司 承诺本公司及本公司下属其他企业与上市公司的经营资产、主要人员、财务、资金严格分开 并独立经营，杜绝混同的情形。本公司将继续按照行业的经济规律和市场竞争规则，公平地2023 年 7 月是2028 年 8 月是不适用不适 用
承诺 背景承诺 类型承诺 方承诺 内容承诺 时间是 否 有 履 行 期 限承诺期 限是 否 及 时 严 格 履 行如未能 及时履 行应说 明未完 成履行 的具体 原因如未 能及 时履 行应 说明 下一 步计 划
对待控制的各公司，不会利用控制地位促使本公司控制的各公司作出违背经济规律和市场 竞争规则的安排或决定，由其根据自身经营条件和区域特点形成的核心竞争优势开展业务。 3、本公司及本公司控制的其他企业保证将严格遵守法律法规、规范性文件及相关监督管理 规则，不利用控制地位谋取不当利益，不损害上市公司其他股东的合法权益。4、上述承诺 于本公司对上市公司拥有控制权期间持续有效。如因本公司未履行上述承诺而给上市公司 造成损失，本公司将承担相应的法律责任。”
解决 关联 交易重庆 物流 集团重庆物流集团于 2023 年 7 月签署《关于减少和规范关联交易的承诺函》，承诺：“1、本公 司将充分尊重上市公司的独立法人地位，保障重庆港的独立经营、自主决策。2、本公司将 尽可能地避免和减少本公司、本公司控制的其他企业与上市公司及其控制的企业之间可能 发生的关联交易；对无法避免或者有合理原因而发生的关联交易，将遵循市场公正、公平、 公开的原则确定交易价格，并依法签订协议，履行合法程序，按照有关法律法规、规范性文 件等规定及上市公司章程规定履行决策程序和信息披露义务，保证不通过关联交易损害上 市公司及广大中小股东的合法权益。3、本公司将杜绝一切非经营性占用上市公司及其控制 企业的资金、资产的行为，不要求上市公司及其控制的企业向本公司或本公司控制的其他企 业提供任何形式的违规担保。4、本公司将严格按照《中华人民共和国公司法》等法律法规 以及上市公司章程的有关规定行使股东权利；在股东大会对涉及本公司的关联交易进行表 决时，按照《中华人民共和国公司法》《上海证券交易所股票上市规则》等法律法规、规范 性文件以及上市公司章程的有关规定履行回避表决的义务。上述承诺于本公司对上市公司 拥有控制权期间持续有效。如本公司未履行上述所作承诺而给上市公司造成损失，本公司将 承担相应的法律责任。”2023 年 7 月是持 续 有 效是不适用不适 用
与重 大资 产重解决 同业 竞争港务 物流 集团港务物流集团于 2009 年 11 月签署《避免同业竞争承诺函》，承诺待寸滩港区三期工程，果 园港埠建成投产后以及江北港埠、涪陵港生产经营状况出现实质性提升后且符合重庆港九 利益和其他有关法律的规定或重庆港九认为必要时，港务物流集团无条件将该项资产转让2009 年 11 月是至 港 务 物 流 集 团 和 公是不适用不适 用
承诺 背景承诺 类型承诺 方承诺 内容承诺 时间是 否 有 履 行 期 限承诺期 限是 否 及 时 严 格 履 行如未能 及时履 行应说 明未完 成履行 的具体 原因如未 能及 时履 行应 说明 下一 步计 划
组相 关的 承诺给重庆港九，以避免可能出现的同业竞争。同时，港务物流集团特别承诺：重大资产重组完 成后，港务物流集团在中国境内不再新增直接或间接与上市公司形成实质性同业竞争的业 务，如果未来出现与上市公司形成实质性同业竞争的业务，将优先将该业务转让或托管给上 市公司，或将该业务转让给其他无关联第三方。司 完 全 消 除 同 业 竞 争 为止
解决 同业 竞争万州 港万州港于 2009 年 11 月签署《避免同业竞争承诺函》，承诺待所属除本次交易纳入上市公司 外的其他港口客、货运资产生产经营状况出现实质性提升后且符合重庆港九利益和其他有 关法律的规定或重庆港九认为必要时，无条件将该项资产转让给重庆港九，以避免可能出现 的同业竞争。同时，万州港特别承诺：重大资产重组完成后，万州港在中国境内将不再新增 直接或间接与上市公司构成竞争的业务或活动；如果未来出现万州港及其直接或间接控制 的公司产生与上市公司形成实质性同业竞争的业务，将优先将该业务转让或托管给上市公 司，或将该业务转让给其他无关联第三方。2009 年 11 月是至 万 州 港 和 公 司 完 全 消 除 同 业 竞 争 为止是不适用不适 用
解决 关联 交易港务 物流 集团港务物流集团于 2009 年 11 月签署《规范关联交易的承诺函》，作为控股股东承诺规范与重 庆港九之间的关联交易。如有任何违反承诺的事项发生，愿意承担因此给重庆港九造成的损 失。2009 年 11 月是持 续 有 效是不适用不适 用
解决 关联 交易万州 港万州港于 2009 年 11 月签署《规范关联交易的承诺函》，作为控股股东的全资子公司承诺规 范与重庆港九之间的关联交易。如有任何违反承诺的事项发生，万州港承担因此给重庆港九 造成的损失。2009 年 11 月是持 续 有 效是不适用不适 用
其他港务 物流 集团港务物流集团于 2009 年 11 月签署《关于保证重庆港九股份有限公司独立性的承诺函》，作 为控股股东保证上市公司资产独立和完整、业务独立、机构独立、财务独立、人员独立。2009 年 11 月是持 续 有 效是不适用不适 用
其他万州 港万州港于 2009 年 11 月签署《关于保证重庆港九股份有限公司独立性的承诺函》，作为股东 保证上市公司资产独立和完整、业务独立、机构独立、财务独立、人员独立。2009 年 11 月是持 续 有 效是不适用不适 用
承诺 背景承诺 类型承诺 方承诺 内容承诺 时间是 否 有 履 行 期 限承诺期 限是 否 及 时 严 格 履 行如未能 及时履 行应说 明未完 成履行 的具体 原因如未 能及 时履 行应 说明 下一 步计 划
其他公司 董 事、 高级 管理 人员重庆港九董事和高级管理人员于 2019 年 7 月签署《关于发行股份购买资产摊薄即期回报的 相关承诺》，承诺不无偿或以不公平条件向其他单位或者个人输送利益，也不采用其他方式 损害公司利益；对职务消费行为进行约束；不动用公司资产从事与其履行职责无关的投资、 消费活动；由董事会或薪酬与考核委员会制定的薪酬制度与公司填补回报措施的执行情况 相挂钩；若上市公司后续推出股权激励政策，拟公布的上市公司股权激励的行权条件与上市 公司填补回报措施的执行情况相挂钩。2019 年 7 月是当 公 司 即 期 回 报 不 存 在 被 摊 薄 情 况 时结束是不适用不适 用
与再 融资 相关 的承 诺解决 同业 竞争港务 物流 集团 和万 州港2014 年，公司以非公开发行股份募集资金购买了股东港务物流集团公司持有的果园集装箱 码头公司 65%的股权。港务物流集团和万州港于 2014 年 7 月就进一步避免同业竞争做出承 诺：（1）港务物流集团和万州港将积极改善托管资产的经营状况和盈利能力，以促进托管 资产生产资源状况的实质提升。（2）港务物流集团和万州港将在每个会计年度终了之日起 四个月内向重庆港九通报并披露托管资产经审计后的净资产收益率。（3）若托管资产连续 三个会计年度经审计后的净资产收益率（扣除非经常性损益后的净利润与扣除前的净利润 相比，以低者作为计算依据）均高于重庆港九同期水平，或重庆港九认为必要时并履行相关 决策程序后，港务物流集团和万州港应在三年内通过符合上市公司股东利益的方式完成托 管资产注入重庆港九。（4）港务物流集团和万州港及时向重庆港九通报其所有的在建港口 建设进展情况，待其建成投产后交由重庆港九托管，并按本承诺的第一条、第二条和第三条 进行处理。2014 年 7 月是持 续 有 效是不适用不适 用

二、报告期内控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况

  • □适用 √不适用

三、违规担保情况

  • □适用 √不适用
  • 四、半年报审计情况
  • □适用 √不适用

五、上年年度报告非标准审计意见涉及事项的变化及处理情况

  • □适用 √不适用

六、破产重整相关事项

  • □适用 √不适用

七、重大诉讼、仲裁事项

  • □本报告期公司有重大诉讼、仲裁事项 √本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项

八、上市公司及其董事、高级管理人员、控股股东、实际控制人涉嫌违法违规、受到处罚及整 改情况

  • □适用 √不适用

九、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明

  • □适用 √不适用

十、重大关联交易 (一) 与日常经营相关的关联交易

  • 1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用 √不适用

  • 2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

√适用 □不适用 2026 年 5 月 18 日,2025 年年度股东会审议通过《关于预计 2026 年度日常关联交易的议案》，

预计公司 2026 年度日常关联交易额为 48,000.00 万元。2026 年上半年，公司与关联方累计发生 的日常关联交易约为 21,937.61 万元（未经审计）。详细内容请见公司于 2026 年 4 月 10 日在上 交所官网发布的临 2026-010 号。

  • 3、 临时公告未披露的事项
  • □适用 √不适用

(二) 资产收购或股权收购、出售发生的关联交易

  • 1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用 √不适用

  • 2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

□适用 √不适用

  • 3、 临时公告未披露的事项

□适用 √不适用

4、 涉及业绩约定的，应当披露报告期内的业绩实现情况

  • □适用 √不适用

(三) 共同对外投资的重大关联交易

  • 1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用 √不适用

  • 2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

□适用 √不适用

  • 3、 临时公告未披露的事项
  • □适用 √不适用

(四) 关联债权债务往来

  • 1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用 √不适用

  • 2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

□适用 √不适用

  • 3、 临时公告未披露的事项
  • □适用 √不适用

(五) 公司与存在关联关系的财务公司、公司控股财务公司与关联方之间的金融业务

  • □适用 √不适用

(六) 其他重大关联交易

  • □适用 √不适用

(七) 其他

  • □适用 √不适用

十一、重大合同及其履行情况 (一) 托管、承包、租赁事项 √适用 □不适用

  • 1、 托管情况

√适用 □不适用

单位：万元 币种：人民币

委托 方名 称受托 方名 称托管资产情况托管资 产涉及 金额托管起 始日托管终止日托管收 益托管收 益确定 依据托管收 益对公 司影响是否 关联 交易关联 关系
重庆 物流 集团重庆 港股 份有 限公重庆果园件散货码头有限 公司（持有100%股权）、重 庆市万州港口（集团）有限 责 任 公 司 （ 持 有 95.6% 股2024年 7月15 日委托方不再 持有托管企 业股权或托 管企业的业70.00约定托 管费每 年70万 元是间接 控股 股东
有限 公司司权）、重庆市涪陵港务有限 公司（持有100%股权）、重 庆果园大件货物码头有限 公司（持有100%股权）、重 庆江盛汽车物流有限公司 （持有51%股权）、重庆黄磏 港口物流有限公司（持有 50%股权）及重庆果园滚装 码头有限公司（持有39%股 权）务类型不再 与公司产生 重叠为止
重庆 轮船 （集 团） 有限 公司重庆 港股 份有 限公 司重庆郭家沱港埠有限公司 （持有55%股权）2024年 8月20 日委托方不再 持有托管企 业股权或托 管企业的业 务类型不再 与公司产生 重叠为止6.00约定托 管费每 年6万 元是关联 方
重庆 公路 运输 （集 团） 有限 公司重庆 港股 份有 限公 司重庆公路运输集团纳溪沟 港务有限公司（持有100%股 权）2024年 8月20 日委托方不再 持有托管企 业股权或托 管企业的业 务类型不再 与公司产生 重叠为止6.00约定托 管费每 年6万 元是关联 方
重庆 物流 集团 有限 公司重庆 港九 万州 港务 有限 公司重庆新田港口物流有限公 司（持有100%股权）、重庆 航发乾阳港口物流有限公 司（持有95%股权）、重庆川 渝三峡港口物流有限公司 （持有34%股权）2026年 2月13 日双方另行协 商一致并达 成终止时间 为止30.00约定托 管费每 年30万 元是间接 控股 股东
重庆 新田 港口 物流 有限 公司重庆 珞璜 港务 有限 公司重庆新田港口物流有限公 司佛耳岩分公司2026年 4月8日双方另行协 商一致并达 成终止时间 为止10.00约定托 管费每 年10万 元是关联 方

托管情况说明

为规避同业竞争，2024 年 7 月 15 日，公司与重庆物流集团签署《托管协议》，重庆物流集 团将重庆果园件散货码头有限公司（持有 100%股权）、重庆市万州港口（集团）有限责任公司（持 有 95.6%股权）、重庆市涪陵港务有限公司（持有 100%股权）、重庆果园大件货物码头有限公司 （持有 100%股权）、重庆港盛船务有限公司（持有 100%股权）、重庆江盛汽车物流有限公司（持 有 51%股权）、重庆黄磏港口物流有限公司（持有 50%股权）及重庆果园滚装码头有限公司（持有 39%股权）委托给公司进行管理，并终止港务物流集团及其一致行动人万州港与公司签署的所有 《资产托管协议》及《资产托管补充协议》。

2024 年 8 月 20 日，公司与重庆轮船（集团）有限公司签署《托管协议》，重庆轮船（集团） 有限公司将重庆郭家沱港埠有限公司（持有 55%股权）委托给公司进行管理。

2024 年 8 月 20 日，公司与重庆公路运输（集团）有限公司签署《托管协议》，重庆公路运 输（集团）有限公司将重庆公路运输集团纳溪沟港务有限公司（持有 100%股权）委托给公司进行 管理。

  • 2026 年 2 月 13 日，公司全资子公司港九万州与重庆物流集团签署《托管协议》，重庆物流

集团将重庆新田港口物流有限公司（持有 100%股权）、重庆航发乾阳港口物流有限公司（持有 95% 股权）、重庆川渝三峡港口物流有限公司（持有 34%股权）委托给港九万州进行管理。

  • 2026 年 3 月 9 日，公司与重庆物流集团签署《托管补充协议（一）》，因重庆港盛船务有限

公司已完成工商注销登记，双方协商将托管范围调整为“重庆果园件散货码头有限公司（持有 100% 股权）、重庆市万州港口（集团）有限责任公司（持有 95.6%股权）、重庆市涪陵港务有限公司 （持有 100%股权）、重庆果园大件货物码头有限公司（持有 100%股权）、重庆江盛汽车物流有限 公司（持有 51%股权）、重庆黄磏港口物流有限公司（持有 50%股权）及重庆果园滚装码头有限公 司（持有 39%股权）”，托管费用由 80 万元/年调整为 70 万元/年。

  • 2026 年 4 月 8 日，公司全资子公司珞璜港与重庆物流集团全资子公司重庆新田港口物流有限

公司签署《托管协议》，重庆新田港口物流有限公司将佛耳岩分公司委托给珞璜港进行管理。

2、 承包情况

□适用 √不适用

3、 租赁情况

□适用 √不适用

重庆港股份有限公司2026 年半年度报告

(二) 报告期内履行的及尚未履行完毕的重大担保情况 √适用 □不适用

单位：万元 币种：人民币

公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
担保方担保方 与上市 公司的 关系被担保 方担保金额担保发 生日期 (协议签 署日)担保 起始日担保 到期日担保类型主债务 情况担保物 （如 有）担保是 否已经 履行完 毕担保是 否逾期担保逾期 金额反担保 情况是否为 关联方 担保关联 关系
报告期内担保发生额合计（不包括对子公司的担保）0
报告期末担保余额合计（A）（不包括对子公司的担保）0
公司对子公司的担保情况
报告期内对子公司担保发生额合计2,631.37
报告期末对子公司担保余额合计（B）101,366.17
公司担保总额情况（包括对子公司的担保）
担保总额（A+B）101,366.17
担保总额占公司净资产的比例(%)14.98
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（C）0
直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保 金额（D）0
担保总额超过净资产50%部分的金额（E）0
上述三项担保金额合计（C+D+E）0
未到期担保可能承担连带清偿责任说明无
担保情况说明无

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(三) 其他重大合同

□适用 √不适用

十二、募集资金使用进展说明

□适用 √不适用

十三、其他重大事项的说明

□适用 √不适用

第六节 股份变动及股东情况

一、股本变动情况 (一) 股份变动情况表

  • 1、 股份变动情况表 报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。
  • 2、 股份变动情况说明

□适用 √不适用

  • 3、 报告期后到半年报披露日期间发生股份变动对每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如 有）

□适用 √不适用

  • 4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
  • □适用 √不适用

(二) 限售股份变动情况

  • □适用 √不适用

二、股东情况 (一) 股东总数：

截至报告期末普通股股东总数(户)32,435
截至报告期末表决权恢复的优先股股东总数（户）0

(二) 截至报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表

单位：股

前十名股东持股情况（不含通过转融通出借股份）
股东名称 （全称）报告期内增 减期末持股数 量比例 (%)持有有限 售条件股 份数量质押、标记或 冻结情况股东性质
股份 状态数量
重庆港务物流集团有限公司0577,934,76248.690无国有法人
国投交通控股有限公司0176,965,61814.910无国有法人
重庆市万州港口（集团）有限 责任公司021,826,9001.840无国有法人
赵波016,910,0381.420未知境内自然人
徐开东010,158,0000.860未知境内自然人
香港中央结算有限公司1,931,2407,893,8660.670未知未知
杜清山06,129,2000.520未知境内自然人
赵学彬1,100,0005,893,5030.500未知境内自然人
张小文-195,0003,000,0000.250未知境内自然人
黄化1,935,2002,920,6000.250未知境内自然人
前十名无限售条件股东持股情况（不含通过转融通出借股份）
股东名称持有无限售条件流通股的数量股份种类及数量
种类数量
重庆港务物流集团有限公司577,934,762人民币普通股577,934,762
国投交通控股有限公司176,965,618人民币普通股176,965,618
重庆市万州港口（集团）有限责任公司21,826,900人民币普通股21,826,900
赵波16,910,038人民币普通股16,910,038
徐开东10,158,000人民币普通股10,158,000
香港中央结算有限公司7,893,866人民币普通股7,893,866
杜清山6,129,200人民币普通股6,129,200
赵学彬5,893,503人民币普通股5,893,503
张小文3,000,000人民币普通股3,000,000
黄化2,920,600人民币普通股2,920,600
前十名股东中回购专户情况说明无
上述股东委托表决权、受托表决权、放弃表 决权的说明无
上述股东关联关系或一致行动的说明（一）公司前十名股东中，万州港系公司第一大股东港务物流集 团全资子公司，属一致行动人。<br><br>（二）除上述情况外，未知其他股东之间是否存在关联关系，也 未知其他股东之间是否属于一致行动人。
表决权恢复的优先股股东及持股数量的说明无

持股 5%以上股东、前十名股东及前十名无限售流通股股东参与转融通业务出借股份情况

  • □适用 √不适用

前十名股东及前十名无限售流通股股东因转融通出借/归还原因导致较上期发生变化

  • □适用 √不适用

前十名有限售条件股东持股数量及限售条件

  • □适用 √不适用

(三) 战略投资者或一般法人因配售新股成为前十名股东

  • □适用 √不适用

三、董事和高级管理人员情况 (一) 现任及报告期内离任董事和高级管理人员持股变动情况

  • □适用 √不适用

其它情况说明

  • □适用 √不适用

(二) 董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况

  • □适用 √不适用

(三) 其他说明

  • □适用 √不适用

四、控股股东或实际控制人变更情况

  • □适用 √不适用
  • 五、优先股相关情况
  • □适用 √不适用

第七节 债券相关情况

一、公司债券（含企业债券）和非金融企业债务融资工具

□适用 √不适用

二、可转换公司债券情况

□适用 √不适用

一、审计报告

□适用 √不适用

第八节 财务报告

二、财务报表

合并资产负债表 2026 年 6 月 30 日

编制单位： 重庆港股份有限公司

单位：元 币种：人民币

项目附注2026 年 6 月 30 日2025 年 12 月 31 日
流动资产：
货币资金七、11,244,298,796.041,372,701,416.84
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
衍生金融资产
应收票据七、411,306,694.9250,054,520.48
应收账款七、5199,929,878.90149,340,565.85
应收款项融资七、776,512,247.9150,934,931.11
预付款项七、8520,882,683.34392,105,301.04
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款七、997,617,409.8983,179,575.60
其中：应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货七、10472,581,819.59523,700,708.79
其中：数据资源
合同资产38,131,617.63
持有待售资产七、11
一年内到期的非流动资产226,168,111.80226,168,111.80
其他流动资产七、1338,956,032.8845,329,434.71
流动资产合计2,888,253,675.272,931,646,183.85
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款七、16745,776,088.28745,776,088.28
长期股权投资七、17204,829,646.61206,223,037.37
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产七、201,079,912.251,110,296.91
固定资产七、218,309,449,740.728,467,593,831.74
在建工程七、2227,526,384.119,085,182.86
生产性生物资产
油气资产
使用权资产七、25134,566,762.00146,958,022.05
无形资产七、261,197,827,400.551,212,790,031.17
其中：数据资源
开发支出
其中：数据资源
商誉七、2758,262,554.0958,262,554.09
长期待摊费用七、289,440,888.2510,506,053.53
递延所得税资产七、2943,484,942.8549,594,095.02
其他非流动资产七、30170,888,864.71166,263,373.28
非流动资产合计10,903,133,184.4211,074,162,566.30
资产总计13,791,386,859.6914,005,808,750.15
流动负债：
短期借款七、3252,387,750.0060,047,671.23
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据七、3596,934,578.43242,916,200.00
应付账款七、36329,720,461.07307,095,058.36
预收款项七、371,392,010.941,973,726.58
合同负债七、38406,234,515.01293,004,147.18
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬七、3929,174,564.8671,042,968.45
应交税费七、40257,804,193.82301,607,484.29
其他应付款七、41128,807,869.19112,109,600.84
其中：应付利息
应付股利
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债七、43211,163,290.95498,365,938.45
其他流动负债七、4419,800,696.6938,075,085.23
流动负债合计1,533,419,930.961,926,237,880.61
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款七、452,891,553,129.242,737,902,274.74
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债101,272,785.2191,738,075.61
长期应付款七、4897,854,166.6987,083,333.36
长期应付职工薪酬七、49116,435,415.68121,372,663.92
预计负债1,600,000.00
递延收益七、51241,575,952.98246,379,957.76
递延所得税负债七、2917,806,426.0117,458,096.03
其他非流动负债
非流动负债合计3,466,497,875.813,303,534,401.42
负债合计4,999,917,806.775,229,772,282.03
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本）七、531,186,866,283.001,186,866,283.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积七、553,276,723,665.743,276,723,665.74
减：库存股
其他综合收益七、57-31,480,994.32-31,480,994.32
专项储备七、5850,613,643.8045,836,976.19
盈余公积七、59198,392,230.25198,392,230.25
一般风险准备
未分配利润七、602,084,773,533.442,061,379,578.79
归属于母公司所有者权益（或股东权 益）合计6,765,888,361.916,737,717,739.65
少数股东权益2,025,580,691.012,038,318,728.47
所有者权益（或股东权益）合计8,791,469,052.928,776,036,468.12
负债和所有者权益（或股东权益） 总计13,791,386,859.6914,005,808,750.15

公司负责人：屈宏 主管会计工作负责人：刘红伟 会计机构负责人：刘晓琦

母公司资产负债表 2026 年 6 月 30 日

编制单位：重庆港股份有限公司

单位：元 币种：人民币

项目附注2026 年 6 月 30 日2025 年 12 月 31 日
流动资产：
货币资金十九、1211,357,200.17206,828,378.50
交易性金融资产
衍生金融资产
应收票据3,202,405.37
应收账款9,925,536.063,644,888.33
应收款项融资1,905,779.38
预付款项8,578,132.451,486,998.84
其他应收款十九、269,705,804.3854,417,515.56
其中：应收利息
应收股利
存货490,253.63524,501.02
其中：数据资源
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产6,442,043.637,625,007.90
流动资产合计308,404,749.70277,729,695.52
非流动资产：
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资十九、35,253,708,693.925,253,584,194.43
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产1,079,912.251,110,296.91
固定资产145,359,407.49150,574,563.82
在建工程3,184,489.851,299,245.28
生产性生物资产
油气资产
使用权资产12,432,141.5313,203,963.29
无形资产5,436,999.115,722,505.98
其中：数据资源
开发支出
其中：数据资源
商誉
长期待摊费用3,621,478.433,821,150.45
递延所得税资产16,718,953.4722,964,579.62
其他非流动资产1,780,792.451,780,792.45
非流动资产合计5,443,322,868.505,454,061,292.23
资产总计5,751,727,618.205,731,790,987.75
流动负债：
短期借款
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款8,838,494.673,023,960.89
预收款项554,902.481,423,233.78
合同负债4,809,679.741,701,959.49
应付职工薪酬14,112,502.0819,787,857.58
应交税费110,000.22636,849.09
其他应付款397,136,758.08336,276,524.62
其中：应付利息
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债176,000,000.00277,686,729.07
其他流动负债288,580.7897,857.66
流动负债合计601,850,918.05640,634,972.18
非流动负债：
长期借款233,840,000.00179,180,000.00
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债13,253,963.339,042,597.56
长期应付款
长期应付职工薪酬66,471,591.8369,670,000.00
预计负债
递延收益30,578,582.0531,345,288.22
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计344,144,137.21289,237,885.78
负债合计945,995,055.26929,872,857.96
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本）1,186,866,283.001,186,866,283.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积3,162,170,420.623,162,170,420.62
减：库存股
其他综合收益-12,196,024.25-12,196,024.25
专项储备34,383.14
盈余公积170,892,052.91170,892,052.91
未分配利润297,965,447.52294,185,397.51
所有者权益（或股东权益）合计4,805,732,562.944,801,918,129.79
负债和所有者权益（或股东权 益）总计5,751,727,618.205,731,790,987.75

公司负责人：屈宏 主管会计工作负责人：刘红伟 会计机构负责人：刘晓琦

合并利润表 2026 年 1—6 月

单位：元 币种：人民币

项目附注2026 年半年度2025 年半年度
一、营业总收入2,030,777,520.872,254,940,216.32
其中：营业收入七、612,030,777,520.872,254,940,216.32
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本1,937,250,024.572,199,648,780.53
其中：营业成本七、611,748,927,724.872,018,403,527.80
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险责任准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加七、6218,094,146.4710,547,670.39
销售费用七、638,025,508.808,190,471.19
管理费用七、64119,896,588.05115,995,812.08
研发费用七、65
财务费用七、6642,306,056.3846,511,299.07
其中：利息费用44,815,793.8654,103,582.86
利息收入4,250,798.868,940,360.02
加：其他收益七、674,808,996.974,703,110.26
投资收益（损失以“-”号填列）七、68-746,656.02-398,279.44
其中：对联营企业和合营企业的投资收益-746,656.02-398,279.44
以摊余成本计量的金融资产终止确认 收益（损失以“-”号填列）
汇兑收益（损失以“-”号填列）
净敞口套期收益（损失以“-”号填列）
公允价值变动收益（损失以“-”号填列）
信用减值损失（损失以“-”号填列）七、71-11,095,658.54-2,294,023.91
资产减值损失（损失以“-”号填列）七、72385,167.85550,301.77
资产处置收益（损失以“-”号填列）七、73532,834.92-121,095.04
三、营业利润（亏损以“-”号填列）87,412,181.4857,731,449.43
加：营业外收入七、74276,888.34619,224.27
减：营业外支出七、75280,093.8635,115.13
四、利润总额（亏损总额以“-”号填列）87,408,975.9658,315,558.57
减：所得税费用七、7631,257,487.5321,256,550.93
五、净利润（净亏损以“-”号填列）56,151,488.4337,059,007.64
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润（净亏损以“-”号填列）56,151,488.4337,059,007.64
2.终止经营净利润（净亏损以“-”号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司股东的净利润（净亏损以 “-”号填列）24,666,016.775,685,292.71
2.少数股东损益（净亏损以“-”号填列）31,485,471.6631,373,714.93
六、其他综合收益的税后净额
（一）归属母公司所有者的其他综合收益的税 后净额
1.不能重分类进损益的其他综合收益
（1）重新计量设定受益计划变动额
（2）权益法下不能转损益的其他综合收益
（3）其他权益工具投资公允价值变动
（4）企业自身信用风险公允价值变动
2.将重分类进损益的其他综合收益
（1）权益法下可转损益的其他综合收益
（2）其他债权投资公允价值变动
（3）金融资产重分类计入其他综合收益的金额
（4）其他债权投资信用减值准备
（5）现金流量套期储备
（6）外币财务报表折算差额
（7）其他
（二）归属于少数股东的其他综合收益的税后 净额
七、综合收益总额七、7756,151,488.4337,059,007.64
（一）归属于母公司所有者的综合收益总额24,666,016.775,685,292.71
（二）归属于少数股东的综合收益总额31,485,471.6631,373,714.93
八、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股)0.02080.0048
（二）稀释每股收益(元/股)0.02080.0048

本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0 元, 上期被合并方实现 的净利润为： 0 元。

公司负责人：屈宏 主管会计工作负责人：刘红伟 会计机构负责人：刘晓琦

母公司利润表 2026 年 1—6 月

单位：元 币种：人民币

项目附注2026 年半年度2025 年半年度
一、营业收入十九、469,383,486.4355,331,523.48
减：营业成本十九、456,431,978.6247,848,113.65
税金及附加243,438.67233,421.26
销售费用
管理费用28,531,442.1827,955,490.51
研发费用
财务费用5,540,019.378,014,763.94
其中：利息费用6,298,448.369,261,744.46
利息收入858,048.891,264,940.43
加：其他收益544,177.95663,687.89
投资收益（损失以“-”号填列）十九、532,624,499.49157,135,961.10
其中：对联营企业和合营企业的投资收益124,499.49-838,279.44
以摊余成本计量的金融资产终止确认 收益（损失以“-”号填列）
净敞口套期收益（损失以“-”号填列）
公允价值变动收益（损失以“-”号填列）
信用减值损失（损失以“-”号填列）-714,140.08-932,512.39
资产减值损失（损失以“-”号填列）
资产处置收益（损失以“-”号填列）9,064.5355,643,274.09
二、营业利润（亏损以“-”号填列）11,100,209.48183,790,144.81
加：营业外收入28,584.7415,113.91
减：营业外支出203,118.05-541.68
三、利润总额（亏损总额以“-”号填列）10,925,676.17183,805,800.40
减：所得税费用6,245,626.16
四、净利润（净亏损以“-”号填列）4,680,050.01183,805,800.40
（一）持续经营净利润（净亏损以“-”号填 列）4,680,050.01183,805,800.40
（二）终止经营净利润（净亏损以“-”号填 列）
五、其他综合收益的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
3.其他权益工具投资公允价值变动
4.企业自身信用风险公允价值变动
（二）将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下可转损益的其他综合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额
7.其他
六、综合收益总额4,680,050.01183,805,800.40
七、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股)
（二）稀释每股收益(元/股)

公司负责人：屈宏 主管会计工作负责人：刘红伟 会计机构负责人：刘晓琦

合并现金流量表 2026 年 1—6 月

单位：元 币种：人民币

项目附注2026年半年度2025年半年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金2,495,161,774.662,699,286,893.37
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还19,298.433,381,504.10
收到其他与经营活动有关的现金七、78126,555,229.52237,136,060.10
经营活动现金流入小计2,621,736,302.612,939,804,457.57
购买商品、接受劳务支付的现金1,957,339,352.912,144,165,916.13
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工及为职工支付的现金215,485,485.12203,310,223.68
支付的各项税费119,769,165.1272,968,117.10
支付其他与经营活动有关的现金七、78187,057,291.42280,822,743.95
经营活动现金流出小计2,479,651,294.572,701,267,000.86
经营活动产生的现金流量净额142,085,008.04238,537,456.71
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金295,344.99109,551.78
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收 回的现金净额3,000.0074,868,081.25
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金七、78
投资活动现金流入小计298,344.9974,977,633.03
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支 付的现金31,720,978.03173,622,943.57
投资支付的现金
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金七、78
投资活动现金流出小计31,720,978.03173,622,943.57
投资活动产生的现金流量净额-31,422,633.04-98,645,310.54
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金123,669,000.00560,066,440.46
收到其他与筹资活动有关的现金七、78
筹资活动现金流入小计123,669,000.00560,066,440.46
偿还债务支付的现金239,212,125.38499,232,039.35
分配股利、利润或偿付利息支付的现金88,997,705.04120,966,976.48
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润17,500,000.0035,000,000.00
支付其他与筹资活动有关的现金七、7852,151,394.96
筹资活动现金流出小计380,361,225.38620,199,015.83
筹资活动产生的现金流量净额-256,692,225.38-60,132,575.37
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响-505,908.33-91,395.81
五、现金及现金等价物净增加额-146,535,758.7179,668,174.99
加：期初现金及现金等价物余额1,371,447,639.061,592,597,618.41
六、期末现金及现金等价物余额1,224,911,880.351,672,265,793.40

公司负责人：屈宏 主管会计工作负责人：刘红伟 会计机构负责人：刘晓琦

母公司现金流量表 2026 年 1—6 月

单位：元 币种：人民币

项目附注2026年半年度2025年半年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金67,974,820.5342,209,907.50
收到的税费返还5,123.2215,734.48
收到其他与经营活动有关的现金394,672,569.121,065,574,358.04
经营活动现金流入小计462,652,512.871,107,800,000.02
购买商品、接受劳务支付的现金39,629,237.819,029,368.20
支付给职工及为职工支付的现金34,347,677.2234,312,089.38
支付的各项税费1,855,040.481,443,027.56
支付其他与经营活动有关的现金402,326,143.661,020,896,358.83
经营活动现金流出小计478,158,099.171,065,680,843.97
经营活动产生的现金流量净额-15,505,586.3042,119,156.05
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金32,500,000.00157,974,240.54
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收 回的现金净额14,069,969.49
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金7,195,956.72
投资活动现金流入小计32,500,000.00179,240,166.75
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支 付的现金1,589,418.5810,256,825.20
投资支付的现金
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金37,000,000.00
投资活动现金流出小计1,589,418.5847,256,825.20
投资活动产生的现金流量净额30,910,581.42131,983,341.55
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金50,000,000.00184,182,300.00
收到其他与筹资活动有关的现金37,000,000.00
筹资活动现金流入小计87,000,000.00184,182,300.00
偿还债务支付的现金92,846,440.00213,416,110.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金5,029,733.456,828,494.86
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计97,876,173.45220,244,604.86
筹资活动产生的现金流量净额-10,876,173.45-36,062,304.86
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额4,528,821.67138,040,192.74
加：期初现金及现金等价物余额206,828,378.50143,430,572.20
六、期末现金及现金等价物余额211,357,200.17281,470,764.94
公司负责人：屈宏 主管会计工作负责人：刘红伟 会计机构负责人：刘晓琦

合并所有者权益变动表 2026 年 1—6 月

单位：元 币种：人民币

项目2026 年半年度
归属于母公司所有者权益少数股东权 益所有者权益 合计
实收资本 (或股本)其他权益工 具资本公积减： 库存 股其他综合 收益专项储备盈余公积一 般 风 险 准 备未分配利润其 他小计
优 先 股永 续 债其 他
一、上年期末余额1,186,866,283.003,276,723,665.74-31,480,994.3245,836,976.19198,392,230.252,061,379,578.796,737,717,739.652,038,318,728.478,776,036,468.12
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额1,186,866,283.003,276,723,665.74-31,480,994.3245,836,976.19198,392,230.252,061,379,578.796,737,717,739.652,038,318,728.478,776,036,468.12
三、本期增减变动金 额（减少以“-”号填 列）4,776,667.6123,393,954.6528,170,622.26-12,738,037.4615,432,584.80
（一）综合收益总额24,666,016.7724,666,016.7731,485,471.6656,151,488.43
（二）所有者投入和 减少资本
1．所有者投入的普通 股
2．其他权益工具持有 者投入资本
3．股份支付计入所有 者权益的金额
4．其他
（三）利润分配-17,500,000.00-17,500,000.00
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股 东）的分配-17,500,000.00-17,500,000.00
4．其他
（四）所有者权益内 部结转
1．资本公积转增资本 （或股本）
2．盈余公积转增资本 （或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动 额结转留存收益
5．其他综合收益结转 留存收益
6．其他
（五）专项储备4,776,667.614,776,667.61922,289.115,698,956.72
1．本期提取9,516,037.309,516,037.301,474,589.3310,990,626.63
2．本期使用4,739,369.694,739,369.69552,300.225,291,669.91
（六）其他-1,272,062.12-1272062.12-27,645,798.23-28,917,860.35
四、本期期末余额1,186,866,283.003,276,723,665.74-31,480,994.3250,613,643.80198,392,230.252,084,773,533.446,765,888,361.912,025,580,691.018,791,469,052.92
项目2025 年半年度
归属于母公司所有者权益少数股东 权益所有者权益 合计
实收资本 (或股本)其他权益工具资本公积减 ： 库其他综合 收益专项储 备盈余公积一 般 风 险未分配利 润其 他小计
优 先 股永 续 债其 他
存 股准 备
一、上年期末余额1,186,866,283.003,276,723,665.74-33,686,956.6546,213,872.67183,635,423.042,074,833,880.796,734,610,979.682,054,284,588.238,788,895,567.91
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额1,186,866,283.003,276,723,665.74-33,686,956.6546,213,872.67183,635,423.042,074,833,880.796,734,610,979.672,054,284,588.238,788,895,567.90
三、本期增减变动金额（减少以 “-”号填列）733,170.145,685,292.716,418,462.85-38,215,720.72-31,797,257.87
（一）综合收益总额5,685,292.715,685,292.7131,373,714.9337,059,007.64
（二）所有者投入和减少资本
1．所有者投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金 额
4．其他
（三）利润分配-35,000,000.00-35,000,000.00
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配-35,000,000.00-35,000,000.00
4．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转留存 收益
5．其他综合收益结转留存收益
6．其他
（五）专项储备733,170.14733,170.14135,750.98868,921.12
1．本期提取7,517,219.357,517,219.35438,419.947,955,639.29
2．本期使用6,784,049.216,784,049.21302,668.967,086,718.17
（六）其他-34,725,186.63-34,725,186.63
四、本期期末余额1,186,866,283.003,276,723,665.74-33,686,956.6546,947,042.81183,635,423.042,080,519,173.506,741,029,442.522,016,068,867.518,757,098,310.03

公司负责人：屈宏 主管会计工作负责人：刘红伟 会计机构负责人：刘晓琦

母公司所有者权益变动表 2026 年 1—6 月

单位：元 币种：人民币

项目2026 年半年度
实收资本 (或股本)其他权益工 具资本公积减：库存股其他综合收益专项储备盈余公积未分配利 润所有者权益合 计
优 先 股永 续 债其 他
一、上年期末余额1,186,866,283.003,162,170,420.62-12,196,024.25170,892,052.91294,185,397.514,801,918,129.79
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额1,186,866,283.003,162,170,420.62-12,196,024.25170,892,052.91294,185,397.514,801,918,129.79
三、本期增减变动金额（减少以“-”号填列）34,383.143,780,050.013,814,433.15
（一）综合收益总额3,780,050.013,780,050.01
（二）所有者投入和减少资本
1．所有者投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他
（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）的分配
3．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转留存收益
5．其他综合收益结转留存收益
6．其他
（五）专项储备34,383.1434,383.14
1．本期提取713,600.58713,600.58
2．本期使用679,217.44679,217.44
（六）其他
四、本期期末余额1,186,866,283.003,162,170,420.62-12,196,024.2534,383.14170,892,052.91297,965,447.524,805,732,562.94
项目2025 年半年度
实收资本 (或股本)其他权益工具资本公积减：库存 股其他综合收益专项储备盈余公积未分配利 润所有者权益合 计
优 先 股永 续 债其 他
一、上年期末余额1,186,866,283.003,162,139,417.13-13,296,024.2579,837.21156,135,245.70208,848,783.974,700,773,542.76
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额1,186,866,283.003,162,139,417.13-13,296,024.2579,837.21156,135,245.70208,848,783.974,700,773,542.76
三、本期增减变动金额（减少以“-”号填列）-79,837.21183,805,800.40183,725,963.19
（一）综合收益总额183,805,800.40183,805,800.40
（二）所有者投入和减少资本
1．所有者投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他
（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）的分配
3．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转留存收益
5．其他综合收益结转留存收益
6．其他
（五）专项储备-79,837.21-79,837.21
1．本期提取708,072.84708,072.84
2．本期使用787,910.05787,910.05
（六）其他
四、本期期末余额1,186,866,283.003,162,139,417.13-13,296,024.25156,135,245.70392,654,584.374,884,499,505.95
公司负责人：屈宏 主管会计工作负责人：刘红伟 会计机构负责人：刘晓琦

三、公司基本情况 1、 公司概况 √适用 □不适用

（一）企业注册地和总部地址 重庆港股份有限公司（以下简称公司或本公司）原名重庆港九股份有限公司，2021 年 11 月 12 日变更为现名。公司成立于 1999 年 1 月 8 日，统一社会信用代码为 91500000202803688M，公 司法定代表人为屈宏，注册地为重庆市江北区鱼嘴镇福港大道 1 号附 1 号，总部位于重庆市江北 区海尔路 298 号。公司股票已于 2000 年 7 月在上海证券交易所挂牌交易。

（二）企业的业务性质和主要经营活动 本公司属交通运输行业，主要经营范围：长江干线及支流省际普通货船运输，为船舶提供码

头、过驳锚地，为旅客提供候船和上下船舶设施和服务，旅客船票销售，在港区内提供货物装卸、 仓储、物流服务，集装箱装卸、堆放、拆拼箱，车辆滚装服务，为船舶提供岸电、淡水供应，为 国内航行船舶提供物料、生活品供应，为船舶进出港、靠离码头、移泊提供顶推、拖带服务，港 内驳运，港口设施、设备和港口机械的租赁、维修服务。主要产品或提供的劳务：装卸及综合物 流、商品贸易等。

四、财务报表的编制基础

  • 1、 编制基础 本公司财务报表以持续经营为编制基础。
  • 2、 持续经营

√适用 □不适用

本公司对自报告期末起 12 个月的持续经营能力进行了评价，未发现对持续经营能力产生重 大疑虑的事项和情况。因此，本财务报表系在持续经营假设的基础上编制。

五、重要会计政策及会计估计 具体会计政策和会计估计提示：

□适用 √不适用

  • 1、 遵循企业会计准则的声明

本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营 成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。

  • 2、 会计期间 本公司会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。
  • 3、 营业周期

√适用 □不适用

本公司以一年 12 个月作为正常营业周期，并以营业周期作为资产和负债的流动性划分标 准。

  • 4、 记账本位币 本公司的记账本位币为人民币。

5、 重要性标准确定方法和选择依据 √适用 □不适用

项目重要性标准
重要的单项计提坏账准备 的应收款项占相应应收款项金额的 10%以上，且金额超过 100 万元，或当期计 提坏账准备影响盈亏变化
重要的在建工程项目投资预算金额较大、或当期发生额占在建工程本期发生总额 10%以 上
账龄超过 1 年的重要应付 账款及其他应付款占应付账款或其他应付款余额 10%以上，且金额超过 300 万元
重要的合营企业或联营企 业账面价值占长期股权投资 10%以上，或来源于合营企业或联营企业 的投资收益（损失以绝对金额计算）占合并报表净利润的 10%以上

6、 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 √适用 □不适用

  1. 同一控制下的企业合并

同一控制下企业合并形成的长期股权投资合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债务方 式作为合并对价的，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值 的份额作为长期股权投资的初始投资成本。合并方以发行权益性工具作为合并对价的，按发行股 份的面值总额作为股本。长期股权投资的初始投资成本与合并对价账面价值（或发行股份面值总 额）的差额，应当调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。

  1. 非同一控制下的企业合并 对于非同一控制下的企业合并，合并成本为购买方在购买日为取得对被购买方的控制权而付 出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值之和。非同一控制下企业合并中 所取得的被购买方符合确认条件的可辨认资产、负债及或有负债，在购买日以公允价值计量。购 买方对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，体现为商誉价值。 购买方对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，经复核后合并成本 仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期营业外收入。

7、 控制的判断标准和合并财务报表的编制方法 √适用 □不适用

  1. 控制的判断标准

合并财务报表的合并范围以控制作为基础予以确定。具备以下三个要素的被投资单位，认定 为对其控制：拥有对被投资单位的权力、因参与被投资单位的相关活动而享有可变回报、有能力 运用对被投资单位的权力影响回报金额。

  1. 合并财务报表的编制方法 （1）统一母子公司的会计政策、统一母子公司的资产负债表日及会计期间 子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，在编制合并财务报表时，按照本公司

的会计政策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。 （2）合并财务报表抵销事项 合并财务报表以母公司和子公司的财务报表为基础，抵销了母公司与子公司、子公司相互之 间发生的内部交易。子公司所有者权益中不属于本公司的份额，作为少数股东权益，在合并资产 负债表中股东权益项目下以“少数股东权益”项目列示。子公司持有母公司的长期股权投资，视 为母公司的库存股，作为股东权益的减项，在合并资产负债表中股东权益项目下以“减：库存 股”项目列示。

（3）合并取得子公司会计处理 对于同一控制下企业合并取得的子公司，视同该企业合并于自最终控制方开始实施控制时已 经发生，从合并当期的期初起将其资产、负债、经营成果和现金流量纳入合并财务报表；对于非 同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并财务报表时，以购买日可辨认净资产公允价值为 基础对其个别财务报表进行调整。

（4）处置子公司的会计处理 在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，在合并财务报表中，处置价款

与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差 额，调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。因处置部分股权投资等原因丧失了对 被投资方的控制权的，在编制合并财务报表时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价 值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和减去按原持股比例计算应享有原 有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投 资收益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，在丧失控制权时转为当 期投资收益。

8、 合营安排分类及共同经营会计处理方法 √适用 □不适用

  1. 合营安排的分类

合营安排分为共同经营和合营企业。未通过单独主体达成的合营安排，划分为共同经营。单 独主体，是指具有单独可辨认的财务架构的主体，包括单独的法人主体和不具备法人主体资格但 法律认可的主体。通过单独主体达成的合营安排，通常划分为合营企业。相关事实和情况变化导 致合营方在合营安排中享有的权利和承担的义务发生变化的，合营方对合营安排的分类进行重新 评估。

  1. 共同经营的会计处理 本公司为共同经营参与方，确认与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会 计准则的规定进行会计处理：确认单独所持有的资产或负债，以及按份额确认共同持有的资产或 负债；确认出售享有的共同经营产出份额所产生的收入；按份额确认共同经营因出售产出所产生 的收入；确认单独所发生的费用，以及按份额确认共同经营发生的费用。

本公司为对共同经营不享有共同控制的参与方，如果享有该共同经营相关资产且承担该共同 经营相关负债，则参照共同经营参与方的规定进行会计处理；否则，按照相关企业会计准则的规 定进行会计处理。

  1. 合营企业的会计处理 本公司为合营企业合营方，按照《企业会计准则第 2 号——长期股权投资》的规定对合营企业的 投资进行会计处理；本公司为非合营方，根据对该合营企业的影响程度进行会计处理。

9、 现金及现金等价物的确定标准

现金等价物是指企业持有的期限短（一般指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转 换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。

10、 外币业务和外币报表折算 √适用 □不适用

  1. 外币业务折算

本公司对发生的外币交易，采用与交易发生日即期汇率折合本位币入账。资产负债表日外币 货币性项目按资产负债表日即期汇率折算，因该日的即期汇率与初始确认时或者前一资产负债表 日即期汇率不同而产生的汇兑差额，除符合资本化条件的外币专门借款的汇兑差额在资本化期间 予以资本化计入相关资产的成本外，均计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，仍 采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。以公允价值计量的外币非货币性项 目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额， 作为公允价值变动(含汇率变动)处理，计入当期损益或确认为其他综合收益。

  1. 外币财务报表折算 本公司的子公司、合营企业、联营企业等，若采用与本公司不同的记账本位币，需对其外币 财务报表折算后，再进行会计核算及合并财务报表的编报。资产负债表中的资产和负债项目，采 用资产负债表日的即期汇率折算，所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生 时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。折算产生的

外币财务报表折算差额，在资产负债表中所有者权益项目下的其他综合收益中列示。外币现金流 量应当采用现金流量发生日的即期汇率。汇率变动对现金的影响额，在现金流量表中单独列示。 处置境外经营时，与该境外经营有关的外币报表折算差额，全部或按处置该境外经营的比例转入 处置当期损益。

  • 11、 金融工具 √适用 □不适用
  1. 金融工具的分类、确认和计量 （1）金融资产 根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，本公司将金融资产划分为以

下三类：

  • ①以摊余成本计量的金融资产。管理此类金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标，

且此类金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致，即在特定日期产生的现金流量仅为 对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。该类金融资产后续按照实际利率法确认利息收 入。

  • ②以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。管理此类金融资产的业务模式既

以收取合同现金流量又以出售该金融资产为目标，且此类金融资产的合同现金流量特征与基本借 贷安排相一致。该类金融资产后续按照公允价值计量，且其变动计入其他综合收益，但按照实际 利率法计算的利息收入、减值损失或利得及汇兑损益计入当期损益。

  • ③以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。将持有的未划分为以摊余成本计量和

以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产，以公允价值计量，产生的利得或损失（包 括利息和股利收入）计入当期损益。在初始确认时，如果能消除或减少会计错配，可以将金融资 产不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。该指定一经做出，不得 撤销。

对于非交易性权益工具投资，本公司可在初始确认时将其不可撤销地指定为以公允价值计量 且其变动计入其他综合收益的金融资产。该指定在单项投资的基础上作出，且相关投资从发行者 的角度符合权益工具的定义。该类金融资产以公允价值进行后续计量，除获得的股利（属于投资 成本收回部分的除外）计入当期损益外，其他相关利得和损失均计入其他综合收益，且后续不转 入当期损益。

（2）金融负债 金融负债于初始确认时分类为：

  • ①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。该类金融负债以公允价值进行后续计 量，形成的利得或损失计入当期损益。
  • ②金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债。
  • ③以摊余成本计量的金融负债。该类金融负债采用实际利率法以摊余成本计量。 2.金融工具的公允价值的确认方法 存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值；如不存在活跃市场，采用 估值技术确定其公允价值。在有限情况下，如果用以确定公允价值的近期信息不足，或者公允价 值的可能估计金额分布范围很广，而成本代表了该范围内对公允价值的最佳估计的，该成本可代 表其在该分布范围内对公允价值的恰当估计。本公司利用初始确认日后可获得的关于被投资方业 绩和经营的所有信息，判断成本能否代表公允价值。
  1. 金融工具的终止确认 金融资产满足下列条件之一的，予以终止确认：（1）收取金融资产现金流量的合同权利终止；

（2）金融资产已转移，且符合终止确认条件。

金融负债的现时义务全部或部分得以解除的，终止确认已解除的部分。如果现有负债被同一 债权人以实质上几乎完全不同条款的另一金融负债所取代，或现有负债的条款被实质性修改，终 止确认现有金融负债，并同时确认新金融负债。以常规方式买卖金融资产，按交易日会计进行确 认和终止确认。

12、 应收票据

√适用 □不适用 按照信用风险特征组合计提坏账准备的组合类别及确定依据 √适用 □不适用 详见本节“五、11 金融工具”。

基于账龄确认信用风险特征组合的账龄计算方法 √适用 □不适用 详见本节“五、11 金融工具”。

按照单项计提坏账准备的单项计提判断标准

□适用 □不适用 详见本节“五、11 金融工具”。

13、 应收账款

√适用 □不适用 按照信用风险特征组合计提坏账准备的组合类别及确定依据 √适用 □不适用 详见本节“五、11 金融工具”。

基于账龄确认信用风险特征组合的账龄计算方法 √适用 □不适用 详见本节“五、11 金融工具”。

按照单项计提坏账准备的认定单项计提判断标准 √适用 □不适用 详见本节“五、11 金融工具”。

14、 应收款项融资

√适用 □不适用 按照信用风险特征组合计提坏账准备的组合类别及确定依据 √适用 □不适用 详见本节“五、11 金融工具”。

基于账龄确认信用风险特征组合的账龄计算方法 √适用 □不适用 详见本节“五、11 金融工具”。

按照单项计提坏账准备的单项计提判断标准 √适用 □不适用 详见本节“五、11 金融工具”。

15、 其他应收款

√适用 □不适用 按照信用风险特征组合计提坏账准备的组合类别及确定依据 √适用 □不适用 详见本节“五、11 金融工具”。

基于账龄确认信用风险特征组合的账龄计算方法

√适用 □不适用 详见本节“五、11 金融工具”。

按照单项计提坏账准备的单项计提判断标准 √适用 □不适用 详见本节“五、11 金融工具”。

16、 存货

√适用 □不适用 存货类别、发出计价方法、盘存制度、低值易耗品和包装物的摊销方法 √适用 □不适用

  1. 存货的分类 存货是指本公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在

生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等，主要包括原材料、周转材料（包装物、低值易 耗品等）、委托加工材料、在产品、自制半成品、产成品（库存商品）、合同履约成本等。

  • 2.发出存货的计价方法 商品贸易存货按个别计价法计价，其他存货按月末一次加权平均法计价。
  • 3.存货的盘存制度 存货盘存制度为永续盘存制。
  • 4.低值易耗品和包装物的摊销方法 低值易耗品和包装物采用一次转销法摊销。

存货跌价准备的确认标准和计提方法 √适用 □不适用

资产负债表日，存货应当按照成本与可变现净值孰低计量。当存货成本高于其可变现净值 的，应当计提存货跌价准备。可变现净值，是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估 计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。

产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中， 以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加 工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发 生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同或者劳务 合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购 数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。

计提存货跌价准备后，如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，导致存货的可变现净值 高于其账面价值的，在原已计提的存货跌价准备金额内予以转回，转回的金额计入当期损益。

按照组合计提存货跌价准备的组合类别及确定依据、不同类别存货可变现净值的确定依据

  • □适用 √不适用

基于库龄确认存货可变现净值的各库龄组合可变现净值的计算方法和确定依据

  • □适用 √不适用

17、 合同资产

√适用 □不适用 合同资产的确认方法及标准 √适用 □不适用

本公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。 本公司已向客户转让商品或提供服务而有权收取对价的权利（且该权利取决于时间流逝之外的其 他因素）列示为合同资产。同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示。本公司拥有的、无条 件（仅取决于时间流逝）向客户收取对价的权利作为应收款项单独列示。

按照信用风险特征组合计提坏账准备的组合类别及确定依据 √适用 □不适用 详见本节“五、11 金融工具”。

基于账龄确认信用风险特征组合的账龄计算方法 √适用 □不适用 详见本节“五、11 金融工具”。

按照单项计提坏账准备的认定单项计提判断标准 √适用 □不适用 详见本节“五、11 金融工具”。

  • 18、 持有待售的非流动资产或处置组 √适用 □不适用

划分为持有待售的非流动资产或处置组的确认标准和会计处理方法 √适用 □不适用

本公司主要通过出售（包括具有商业实质的非货币性资产交换）而非持续使用一项非流动资 产或处置组收回其账面价值的，划分为持有待售类别。

本公司将同时满足下列条件的非流动资产或处置组划分为持有待售类别：

  • （1）根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；
  • （2）出售极可能发生，即本公司已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺，预

计出售将在一年内完成。有关规定要求本公司相关权力机构或者监管部门批准后方可出售的，已 经获得批准。

划分为持有待售的非流动资产（不包括金融资产、递延所得税资产、职工薪酬形成的资产） 或处置组，其账面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的，账面价值减记至公允价值减去出 售费用后的净额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提持有待售资产减值 准备。

终止经营的认定标准和列报方法 √适用 □不适用

终止经营是满足下列条件之一的、能够单独区分的组成部分，且该组成部分已被本公司处置 或被本公司划归为持有待售类别：

  • （1）该组成部分代表一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区；
  • （2）该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区进行处置的一项相

关联计划的一部分；

  • （3）该组成部分是专为转售而取得的子公司。 持续经营损益和终止经营损益在利润表中分别列示。终止经营的减值损失和转回金额等经营

损益及处置损益作为终止经营损益列报。对于当期列报的终止经营，本公司在当期财务报表中， 将原来作为持续经营损益列报的信息重新作为可比会计期间的终止经营损益列报。

  • 19、 长期股权投资

√适用 □不适用 1.共同控制、重大影响的判断标准 共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分

享控制权的参与方一致同意后才能决策。本公司与其他合营方一同对被投资单位实施共同控制且 对被投资单位净资产享有权利的，被投资单位为本公司的合营企业。

重大影响，是指对被投资单位的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与 其他方一起共同控制这些政策的制定。本公司能够对被投资单位施加重大影响的，被投资单位为 本公司联营企业。

  1. 初始投资成本的确定 （1）企业合并形成的长期股权投资 对于同一控制下的企业合并形成的对子公司的长期股权投资，在合并日按照取得被合并方所 有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长 期股权投资初始投资成本与支付对价账面价值之间的差额，调整资本公积中的股本溢价；资本公 积中的股本溢价不足冲减时，调整留存收益。因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资单位 实施控制的，按上述原则确认的长期股权投资的初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面 价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整股本溢价，股本溢价不 足冲减的，冲减留存收益。

对于非同一控制下的企业合并形成的对子公司的长期股权投资，按照购买日确定的合并成本 作为长期股权投资的初始投资成本。因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控 制的，按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和作为初始投资成本。

（2）通过企业合并以外的其他方式取得的长期股权投资 以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。 以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成

本。

  1. 后续计量及损益确认方法 （1）成本法核算的长期股权投资 公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算，除非该投资符合持有待售的条件，否则除

取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，公司按照享 有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认当期投资收益。

（2）权益法核算的长期股权投资 对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。初始投资成本大于投资时应享有 被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资 成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益，同时调整 长期股权投资的成本。

公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资 收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现 金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他 综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动（简称“其他所有者权益变动”），调整长期股 权投资的账面价值并计入所有者权益。

在确认应享有被投资单位净损益、其他综合收益及其他所有者权益变动的份额时，以取得投 资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础，并按照公司的会计政策及会计期间，对被投资 单位的净利润和其他综合收益等进行调整后确认。

公司与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于公 司的部分，予以抵销，在此基础上确认投资收益，但投出或出售的资产构成业务的除外。与被投 资单位发生的未实现内部交易损失，属于资产减值损失的，全额确认。

公司对合营企业或联营企业发生的净亏损，除负有承担额外损失义务外，以长期股权投资的 账面价值以及其他实质上构成对合营企业或联营企业净投资的长期权益减记至零为限。合营企业 或联营企业以后实现净利润的，公司在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分 享额。

（3）长期股权投资的处置 处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。 部分处置权益法核算的长期股权投资，剩余股权仍采用权益法核算的，原权益法核算确认的

其他综合收益采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础按相应比例结转，其他所有 者权益变动按比例结转入当期损益。

因处置股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，原股权投资因采用权 益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产 或负债相同的基础进行会计处理，其他所有者权益变动在终止采用权益法核算时全部转入当期损 益。

因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位控制权的，在编制个别财务报表时，剩余股 权能够对被投资单位实施共同控制或重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得 时即采用权益法核算进行调整，对于取得被投资单位控制权之前确认的其他综合收益采用与被投 资单位直接处置相关资产或负债相同的基础按比例结转，因采用权益法核算确认的其他所有者权 益变动按比例结转入当期损益；剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，确 认为金融资产，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益，对于取得被投 资单位控制权之前确认的其他综合收益和其他所有者权益变动全部结转。

通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权，属于一揽子交易的，各项交易作 为一项处置子公司股权投资并丧失控制权的交易进行会计处理；在丧失控制权之前每一次处置价 款与所处置的股权对应得长期股权投资账面价值之间的差额，在个别财务报表中，先确认为其他 综合收益，到丧失控制权时再一并转入丧失控制权的当期损益。不属于一揽子交易的，对每一项 交易分别进行会计处理。

  • 20、 投资性房地产

(1) 如果采用成本计量模式的 折旧或摊销方法

投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产，包括已出租的土地 使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物（含自行建造或开发活动完成后 用于出租的建筑物以及正在建造或开发过程中将来用于出租的建筑物）。 与投资性房地产有关的后续支出，在相关的经济利益很可能流入且其成本能够可靠地计量时，计 入投资性房地产成本；否则，于发生时计入当期损益。

本公司对现有投资性房地产采用成本模式计量。对按照成本模式计量的投资性房地产－出租 用建筑物采用与本公司固定资产相同的折旧政策，出租用土地使用权按与无形资产相同的摊销政 策执行。

  • 21、 固定资产
  • (1) 确认条件

√适用 □不适用

固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年 度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认：

  • （1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；
  • （2）该固定资产的成本能够可靠地计量。 固定资产按成本（并考虑预计弃置费用因素的影响）进行初始计量。 与固定资产有关的后续支出，在与其有关的经济利益很可能流入且其成本能够可靠计量时，

计入固定资产成本；对于被替换的部分，终止确认其账面价值；所有其他后续支出于发生时计入 当期损益。

  • (2) 折旧方法 √适用 □不适用
类别折旧方法折旧年限（年）残值率年折旧率
装卸机械设备年限平均法8-300/3/53.17-12.50
港务设施年限平均法20-500/3/51.90-5.00
库场设施年限平均法20-400/3/52.38-5.00
房屋及建筑物年限平均法20-400/3/52.38-5.00
运输工具年限平均法5-150/3/4/56.33-20.00
其他年限平均法3-200/3/4/54.75-33.33

本公司固定资产主要分为：装卸机械设备、港务设施、库场设施、房屋及建筑物、运输工具 及其他等；折旧方法采用年限平均法。根据各类固定资产的性质和使用情况，确定固定资产的使 用寿命和预计净残值。年度终了，对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如 与原先估计数存在差异的，进行相应的调整。除已提足折旧仍继续使用的固定资产和单独计价入 账的土地之外，所有固定资产均计提折旧。

22、 在建工程

√适用 □不适用 本公司在建工程主要为自营方式建造和出包方式建造。在建工程结转为固定资产的标准和时点， 以在建工程达到预定可使用状态为依据。预定可使用状态的判断标准，应符合下列情况之一：固 定资产的实体建造（包括安装）工作已经全部完成或实质上已经全部完成；已经试生产或试运 行，并且其结果表明资产能够正常运行或能够稳定地生产出合格产品，或者试运行结果表明其能 够正常运转或营业；该项建造的固定资产上的支出金额很少或者几乎不再发生；所购建的固定资 产已经达到设计或合同要求，或与设计或合同要求基本相符。

23、 借款费用

√适用 □不适用 1.借款费用资本化的确认原则 公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本

化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。 符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者 可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。

  1. 借款费用资本化期间 资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化

的期间不包括在内。 借款费用同时满足下列条件时开始资本化：

  • （1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现

金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；

  • （2）借款费用已经发生；
  • （3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。

当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本 化。

  • 3.暂停资本化期间 符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过 3 个月 的，则借款费用暂停资本化；该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使 用状态或者可销售状态必要的程序，则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为 当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。
  • 4.借款费用资本化率、资本化金额的计算方法 对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款，以专门借款当期实际发生的

借款费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益 后的金额，来确定借款费用的资本化金额。

对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款，根据累计资产支出超过专门 借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化 的借款费用金额。资本化率根据一般借款加权平均实际利率计算确定。

在资本化期间内，外币专门借款本金及利息的汇兑差额，予以资本化，计入符合资本化条件 的资产的成本。除外币专门借款之外的其他外币借款本金及其利息所产生的汇兑差额计入当期损 益。

24、 生物资产

□适用 √不适用

25、 油气资产

□适用 √不适用

26、 无形资产

  • (1) 使用寿命及其确定依据、估计情况、摊销方法或复核程序

√适用 □不适用 1.无形资产的计价方法 （1）公司取得无形资产时按成本进行初始计量；

外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生 的其他支出。

（2）后续计量 在取得无形资产时分析判断其使用寿命。 对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内摊销；无法预见无形资产为

企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。 2.使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况

项目预计使用寿命摊销方法预计使用寿命的确定依据
土地使用权50直线法摊销合同性权利或其他法定权利
软件系统3直线法摊销合同性权利或其他法定权利
  • (2) 研发支出的归集范围及相关会计处理方法

□适用 √不适用

27、 长期资产减值

√适用 □不适用

长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、使用权资产、使 用寿命有限的无形资产、油气资产等长期资产，于资产负债表日存在减值迹象的，进行减值测 试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值 损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者 之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额 进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入 的最小资产组合。

对于因企业合并形成的商誉、使用寿命不确定的无形资产、尚未达到可使用状态的无形资 产，无论是否存在减值迹象，至少在每年年度终了进行减值测试。

本公司进行商誉减值测试，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的 方法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。相关的 资产组或者资产组组合，是能够从企业合并的协同效应中受益的资产组或者资产组组合。

在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资 产组组合存在减值迹象的，先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回 金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。然后对包含商誉的资产组或者资产组组 合进行减值测试，比较其账面价值与可收回金额，如可收回金额低于账面价值的，减值损失金额 首先抵减分摊至资产组或者资产组组合中商誉的账面价值，再根据资产组或者资产组组合中除商 誉之外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。

上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。

  • 28、 长期待摊费用

√适用 □不适用 长期待摊费用为已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。

  • 29、 合同负债

√适用 □不适用 本公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。本公 司已收或应收客户对价而应向客户转让商品或提供服务的义务列示为合同负债。同一合同下的合 同资产和合同负债以净额列示。

  • 30、 职工薪酬
  • (1) 短期薪酬的会计处理方法

√适用 □不适用

本公司在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当 期损益或相关资产成本。 本公司为职工缴纳的社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，在 职工为本公司提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金 额。

本公司发生的职工福利费，在实际发生时根据实际发生额计入当期损益或相关资产成本，其 中，非货币性福利按照公允价值计量。

  • (2) 离职后福利的会计处理方法

√适用 □不适用 （1）设定提存计划 本公司按当地政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险，在职工为本公司提供服 务的会计期间，按以当地规定的缴纳基数和比例计算应缴纳金额，确认为负债，并计入当期损益 或相关资产成本。此外，本公司还参与了由国家相关部门批准的企业年金计划。本公司按职工工 资总额的一定比例向年金计划支付的相应支出计入当期损益或相关资产成本。

（2）设定受益计划 本公司根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供

服务的期间，并计入当期损益或相关资产成本。

设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定 受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，本公司以设定受益计划的盈余和资产上限 两项的孰低者计量设定受益计划净资产。

所有设定受益计划义务，包括预期在职工提供服务的年度报告期间结束后的十二个月内支付 的义务，根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量 公司债券的市场收益率予以折现。

设定受益计划产生的服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相 关资产成本；重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益，并且在后 续会计期间不转回至损益，在原设定受益计划终止时在权益范围内将原计入其他综合收益的部分 全部结转至未分配利润。

在设定受益计划结算时，按在结算日确定的设定受益计划义务现值和结算价格两者的差额， 确认结算利得或损失。

  • (3) 辞退福利的会计处理方法 √适用 □不适用

本公司向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计 入当期损益：公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；公司确 认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。

(4) 其他长期职工福利的会计处理方法

√适用 □不适用

本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，应当按照有关设定提存 计划的规定进行处理；除此外，根据设定受益计划的有关规定，确认和计量其他长期职工福利净 负债或净资产。

  • 31、 预计负债 √适用 □不适用

与或有事项相关的义务同时满足下列条件时，本公司将其确认为预计负债：

  • （1）该义务是本公司承担的现时义务；
  • （2）履行该义务很可能导致经济利益流出本公司；
  • （3）该义务的金额能够可靠地计量。 预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。 在确定最佳估计数时，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。

对于货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。 所需支出存在一个连续范围，且该范围内各种结果发生的可能性相同的，最佳估计数按照该

范围内的中间值确定；在其他情况下，最佳估计数分别下列情况处理： 或有事项涉及单个项目的，按照最可能发生金额确定。 或有事项涉及多个项目的，按照各种可能结果及相关概率计算确定。 清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，

作为资产单独确认，确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。

本公司在资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核，有确凿证据表明该账面价值不能反 映当前最佳估计数的，按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。

  • 32、 股份支付

□适用 √不适用

  • 33、 优先股、永续债等其他金融工具

□适用 √不适用

  • 34、 收入

(1) 按照业务类型披露收入确认和计量所采用的会计政策

√适用 □不适用 1.收入确认和计量所采用的会计政策 本公司在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品或服务控制权时确认收入。取得

相关商品或服务控制权，是指能够主导该商品或服务的使用并从中获得几乎全部的经济利益。

合同中包含两项或多项履约义务的，本公司在合同开始日，按照各单项履约义务所承诺商品 或服务的单独售价的相对比例，将交易价格分摊至各单项履约义务。本公司按照分摊至各单项履 约义务的交易价格计量收入。

交易价格是指本公司因向客户转让商品或服务而预期有权收取的对价金额，不包括代第三方 收取的款项以及预期将退还给客户的款项。本公司根据合同条款，结合其以往的习惯做法确定交 易价格，并在确定交易价格时，考虑可变对价、合同中存在的重大融资成分、非现金对价、应付 客户对价等因素的影响。本公司以不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生 重大转回的金额确定包含可变对价的交易价格。合同中存在重大融资成分的，本公司按照假定客

户在取得商品或服务控制权时即以现金支付的应付金额确定交易价格，并在合同期间内采用实际 利率法摊销该交易价格与合同对价之间的差额。

满足下列条件之一的，属于在某一时段内履行履约义务，否则，属于在某一时点履行履约义 务：

  • • 客户在本公司履约的同时即取得并消耗本公司履约所带来的经济利益。
  • • 客户能够控制本公司履约过程中在建的商品。
  • • 本公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且本公司在整个合同期内有权就累

计至今已完成的履约部分收取款项。

对于在某一时段内履行的履约义务，本公司在该段时间内按照履约进度确认收入，但是，履 约进度不能合理确定的除外。本公司考虑商品或服务的性质，采用产出法或投入法确定履约进 度。当履约进度不能合理确定时，已经发生的成本预计能够得到补偿的，本公司按照已经发生的 成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。

对于在某一时点履行的履约义务，本公司在客户取得相关商品或服务控制权时点确认收入。 在判断客户是否已取得商品或服务控制权时，本公司考虑下列迹象：

  • • 本公司就该商品或服务享有现时收款权利，即客户就该商品或服务负有现时付款义务。
  • • 本公司已将该商品的法定所有权转移给客户，即客户已拥有该商品的法定所有权。
  • • 本公司已将该商品实物转移给客户，即客户已实物占有该商品。
  • • 本公司已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户，即客户已取得该商品所有权

上的主要风险和报酬。

• 客户已接受该商品或服务等。 本公司根据在向客户转让商品或服务前是否拥有对该商品或服务的控制权，来判断从事交易 时本公司的身份是主要责任人还是代理人。本公司在向客户转让商品或服务前能够控制该商品或 服务的，本公司为主要责任人，按照已收或应收对价总额确认收入；否则，本公司为代理人，按 照预期有权收取的佣金或手续费的金额确认收入。

  1. 按照业务类型披露具体收入确认方式及计量方法 （1）销售商品合同 本公司与客户之间的销售商品合同通常仅包含转让商品的履约义务。对于该类业务，收入计

量方式分为两种：（1）本公司能够控制该产品，本公司可作为主要责任人，按照已收或应收对 价总额确认收入；（2）本公司不能控制该产品，本公司为代理人，按照已收或应收对价总额扣 除应支付给其他相关方的价款后的净额确认收入。

收入确认时点为客户已取得货物或货物已交付给客户委托的第三方单位时。 （2）提供服务合同 本公司与客户之间的提供服务合同主要有港口装卸业务、综合物流业务、爆破工程服务三

类。

港口装卸业务和综合物流业务，本公司只有在完全完成履约义务后，客户才可以取得并消耗 本公司履约所带来的经济利益，所以对于这类业务，本公司在完成合同履约义务并取得服务收款 权利后确认收入。收入确认时点为：港口装卸业务以货物完成出港操作后确认收入；综合物流业 务以货物运抵客户指定地点并经客户确认后确认收入。

爆破工程服务在本公司履约的同时客户即取得并消耗本公司履约所带来的经济利益，本公司 将其作为在某一时段内履行的履约义务，按照实际发生的工作量确认完工进度，并根据完工进度 确认收入实现。

(2) 同类业务采用不同经营模式涉及不同收入确认方式及计量方法

□适用 √不适用

35、 合同成本

√适用 □不适用 合同成本包括合同履约成本与合同取得成本。 本公司为履行合同而发生的成本，不属于存货、固定资产或无形资产等相关准则规范范围

的，在满足下列条件时作为合同履约成本确认为一项资产：

  • 1.该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关。
  • 2.该成本增加了本公司未来用于履行履约义务的资源。
  • 3.该成本预期能够收回。 本公司为取得合同发生的增量成本预期能够收回的，作为合同取得成本确认为一项资产。 与合同成本有关的资产采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础进行摊销；但是

对于合同取得成本摊销期限未超过一年的，本公司在发生时将其计入当期损益。

与合同成本有关的资产，其账面价值高于下列两项的差额的，本公司对超出部分计提减值准 备，并确认为资产减值损失：

  • 1、因转让与该资产相关的商品或服务预期能够取得的剩余对价；
  • 2、为转让该相关商品或服务估计将要发生的成本。 以前期间减值的因素之后发生变化，使得前述差额高于该资产账面价值的，本公司转回原已

计提的减值准备，并计入当期损益，但转回后的资产账面价值不超过假定不计提减值准备情况下 该资产在转回日的账面价值。

36、 政府补助

√适用 □不适用 1.类型 政府补助，是本公司从政府无偿取得的货币性资产或非货币性资产，分为与资产相关的政府

补助和与收益相关的政府补助。 与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补

助。与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。 2.确认时点 政府补助在本公司能够满足其所附的条件并且能够收到时，予以确认。按照应收金额计量的 政府补助，在期末有确凿证据表明能够符合财政扶持政策规定的相关条件且预计能够收到财政扶 持资金时予以确认。除按照应收金额计量的政府补助外的其他政府补助，在实际收到补助款项时 予以确认。

  1. 会计处理 与资产相关的政府补助，冲减相关资产账面价值或确认为递延收益。确认为递延收益的，在

相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入 其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）。

与收益相关的政府补助，用于补偿本公司以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收 益，并在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他 收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）或冲减相关成本费用或损失；用于补偿本公 司已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收 益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）或冲减相关成本费用或损失。

本公司取得的政策性优惠贷款贴息，区分以下两种情况，分别进行会计处理：

  • （1）财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向本公司提供贷款

的，本公司以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算 相关借款费用。

  • （2）财政将贴息资金直接拨付给本公司的，本公司将对应的贴息冲减相关借款费用。

37、 递延所得税资产/递延所得税负债

√适用 □不适用

所得税包括当期所得税和递延所得税。除因企业合并和直接计入所有者权益(包括其他综合 收益)的交易或者事项产生的所得税外，本公司将当期所得税和递延所得税计入当期损益。 递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(暂时性差异) 计算确认。

对于可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产，以未来期间很可能取得的用来抵扣可抵扣暂时 性差异的应纳税所得额为限。对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用 来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。

对于应纳税暂时性差异，除特殊情况外，确认递延所得税负债。 不确认递延所得税资产或递延所得税负债的特殊情况包括：

  • 1.商誉的初始确认。
  • 2.既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额(或可抵扣亏损)，且初始确认

的资产和负债未导致产生等额应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异的交易或事项。

对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异，确认递延所得税负债，除 非本公司能够控制该暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。对 与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，当该暂时性差异在可预见的未来 很可能转回且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额时，确认递延所得税资 产。

资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预期收回相关 资产或清偿相关负债期间的适用税率计量。

资产负债表日，本公司对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获 得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在 很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。

当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，当期 所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。 资产负债表日，递延所得税资产及递延所得税负债在同时满足以下条件时以抵销后的净额列示：

  • 3.纳税主体拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利；
  • 4.递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相

关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间 内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债。

38、 租赁

√适用 □不适用

租赁，是指在一定期间内，出租人将资产的使用权让与承租人以获取对价的合同。在合同开 始日，本公司评估合同是否为租赁或者包含租赁。如果合同中一方让渡了在一定期间内控制一项 或多项已识别资产使用的权利以换取对价，则该合同为租赁或者包含租赁。

合同中同时包含多项单独租赁的，本公司将合同予以分拆，并分别各项单独租赁进行会计处

理。合同中同时包含租赁和非租赁部分的，承租人和出租人将租赁和非租赁部分进行分拆。 （1）使用权资产 在租赁期开始日，本公司对除短期租赁和低价值资产租赁以外的租赁确认使用权资产。使用

权资产按照成本进行初始计量。该成本包括： 租赁负债的初始计量金额； 在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额，存在租赁激励的，扣除已享受的租赁激励相关金

额；

本公司发生的初始直接费用； 本公司为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状

态预计将发生的成本，但不包括属于为生产存货而发生的成本。 本公司后续采用直线法对使用权资产计提折旧。对能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有 权的，本公司在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧；否则，租赁资产在租赁期与租赁资产剩余使 用寿命两者孰短的期间内计提折旧。

本公司按照本附注“五、27 长期资产减值”所述原则来确定使用权资产是否已发生减值，

并对已识别的减值损失进行会计处理。 （2）租赁负债 在租赁期开始日，本公司对除短期租赁和低价值资产租赁以外的租赁确认租赁负债。租赁负

债按照尚未支付的租赁付款额的现值进行初始计量。租赁付款额包括： 固定付款额（包括实质固定付款额），存在租赁激励的，扣除租赁激励相关金额； 取决于指数或比率的可变租赁付款额； 根据公司提供的担保余值预计应支付的款项；

购买选择权的行权价格，前提是公司合理确定将行使该选择权； 行使终止租赁选择权需支付的款项，前提是租赁期反映出公司将行使终止租赁选择权。 本公司采用租赁内含利率作为折现率，但如果无法合理确定租赁内含利率的，则采用本公司

的增量借款利率作为折现率。

本公司按照固定的周期性利率计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用，并计入当期损益 或相关资产成本。

未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益或相关资产成本。 在租赁期开始日后，发生下列情形的，本公司重新计量租赁负债，并调整相应的使用权资产，若 使用权资产的账面价值已调减至零，但租赁负债仍需进一步调减的，将差额计入当期损益：

当购买选择权、续租选择权或终止选择权的评估结果发生变化，或前述选择权的实际行权情 况与原评估结果不一致的，本公司按变动后租赁付款额和修订后的折现率计算的现值重新计量租 赁负债；

当实质固定付款额发生变动、担保余值预计的应付金额发生变动或用于确定租赁付款额的指 数或比率发生变动，本公司按照变动后的租赁付款额和原折现率计算的现值重新计量租赁负债。 但是，对于源自浮动利率变动的租赁付款额变动，使用修订后的折现率计算现值。

（3）租赁变更 租赁发生变更且同时符合下列条件的，公司将该租赁变更作为一项单独租赁进行会计处理： 该租赁变更通过增加一项或多项租赁资产的使用权而扩大了租赁范围； 增加的对价与租赁范围扩大部分的单独价格按该合同情况调整后的金额相当。 租赁变更未作为一项单独租赁进行会计处理的，在租赁变更生效日，公司重新分摊变更后合

同的对价，重新确定租赁期，并按照变更后租赁付款额和修订后的折现率计算的现值重新计量租 赁负债。

租赁变更导致租赁范围缩小或租赁期缩短的，本公司相应调减使用权资产的账面价值，并将 部分终止或完全终止租赁的相关利得或损失计入当期损益。其他租赁变更导致租赁负债重新计量 的，本公司相应调整使用权资产的账面价值。 作为承租方对短期租赁和低价值资产租赁进行简化处理的判断依据和会计处理方法 √适用 □不适用

本公司选择对短期租赁和低价值资产租赁不确认使用权资产和租赁负债的，将相关的租赁付 款额在租赁期内各个期间按照直线法计入当期损益或相关资产成本。短期租赁，是指在租赁期开 始日，租赁期不超过 12 个月且不包含购买选择权的租赁。低价值资产租赁，是指单项租赁资产 为全新资产时价值较低的租赁。

作为出租方的租赁分类标准和会计处理方法 √适用 □不适用

在租赁开始日，本公司将租赁分为融资租赁和经营租赁。融资租赁，是指无论所有权最终是 否转移，但实质上转移了与租赁资产所有权有关的几乎全部风险和报酬的租赁。经营租赁，是指 除融资租赁以外的其他租赁。本公司作为转租出租人时，基于原租赁产生的使用权资产对转租赁 进行分类。

  • （1）经营租赁会计处理 经营租赁的租赁收款额在租赁期内各个期间按照直线法确认为租金收入。本公司将发生的与 经营租赁有关的初始直接费用予以资本化，在租赁期内按照与租金收入确认相同的基础分摊计入 当期损益。未计入租赁收款额的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。经营租赁发生变更 的，公司自变更生效日起将其作为一项新租赁进行会计处理，与变更前租赁有关的预收或应收租 赁收款额视为新租赁的收款额。
  • （2）融资租赁会计处理 在租赁开始日，本公司对融资租赁确认应收融资租赁款，并终止确认融资租赁资产。本公司

对应收融资租赁款进行初始计量时，将租赁投资净额作为应收融资租赁款的入账价值。租赁投资 净额为未担保余值和租赁期开始日尚未收到的租赁收款额按照租赁内含利率折现的现值之和。 本公司按照固定的周期性利率计算并确认租赁期内各个期间的利息收入。应收融资租赁款的终止 确认和减值按照本节“五、11 金融工具”进行会计处理。

未纳入租赁投资净额计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。

融资租赁发生变更且同时符合下列条件的，本公司将该变更作为一项单独租赁进行会计处理： 该变更通过增加一项或多项租赁资产的使用权而扩大了租赁范围； 增加的对价与租赁范围扩大部分的单独价格按该合同情况调整后的金额相当。

融资租赁的变更未作为一项单独租赁进行会计处理的，本公司分别下列情形对变更后的租赁进行 处理：

假如变更在租赁开始日生效，该租赁会被分类为经营租赁的，本公司自租赁变更生效日开始 将其作为一项新租赁进行会计处理，并以租赁变更生效日前的租赁投资净额作为租赁资产的账面 价值；

假如变更在租赁开始日生效，该租赁会被分类为融资租赁的，本公司按照本节“五、11 金 融工具”关于修改或重新议定合同的政策进行会计处理。

39、 其他重要的会计政策和会计估计

□适用 √不适用

40、 重要会计政策和会计估计的变更

  • (1) 重要会计政策变更

□适用 √不适用

  • (2) 重要会计估计变更

□适用 √不适用

  • (3) 2026 年起首次执行新会计准则或准则解释等涉及调整首次执行当年年初的财务报表

□适用 √不适用

41、 其他

□适用 √不适用

六、税项

  • 1、 主要税种及税率

主要税种及税率情况 √适用 □不适用

税种计税依据税率
增值税按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为基 础计算销项税额，在扣除当期允许抵扣的进项税 额后，差额部分为应交增值税13%、9%、6%、5%
企业所得税应纳税所得额25%、20%、15%
城市维护建设税应缴流转税税额7%、5%
教育费附加应缴流转税税额3%
地方教育附加应缴流转税税额2%

存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明 √适用 □不适用

纳税主体名称所得税税率（%）
重庆港股份有限公司15%
重庆港九万州港务有限公司15%
重庆珞璜港务有限公司15%
重庆市渝物民用爆破器材有限公司15%
重庆果园港埠有限公司15%
重庆苏商港口物流有限公司15%
重庆市万州区红溪沟物流有限公司15%
重庆中理外轮理货有限公司20%
除上述单位外的其他单位25%

2、 税收优惠

√适用 □不适用

根据《关于延续西部大开发企业所得税政策的公告》（财政部 税务总局 国家发展改革委公 告 2020 年第 23 号），自 2021 年 1 月 1 日至 2030 年 12 月 31 日，对设在西部地区的鼓励类产业 企业减按 15%的税率征收企业所得税。符合《西部地区鼓励类产业目录》规定的公司，2025 年度 按 15%企业所得税税率执行。

根据《财政部税务总局关于进一步支持小微企业和个体工商户发展有关税费政策的公告》（财 政部税务总局公告 2023 年第 12 号），自 2023 年 1 月 1 日至 2027 年 12 月 31 日，对增值税小规 模纳税人、小型微利企业和个体工商户减半征收资源税（不含水资源税）、城市维护建设税、房 产税、城镇土地使用税、印花税（不含证券交易印花税）、耕地占用税和教育费附加、地方教育 附加。对小型微利企业减按 25%计算应纳税所得额，按 20%的税率缴纳企业所得税政策，延续执行 至 2027 年 12 月 31 日。

本公司之子公司重庆市凯东物流有限公司（已丧失控制权）符合小型微利企业标准，按小型 微利企业所得税税率计缴企业所得税。

3、 其他

□适用 √不适用

七、合并财务报表项目注释

  • 1、 货币资金

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目期末余额期初余额
库存现金18,474.8516,714.04
银行存款1,224,801,118.781,169,468,342.76
其他货币资金19,479,202.41203,216,360.04
存放财务公司存款
合计1,244,298,796.041,372,701,416.84
  • 2、 交易性金融资产

□适用 √不适用

  • 3、 衍生金融资产

□适用 √不适用

  • 4、 应收票据
  • (1) 应收票据分类列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目期末余额期初余额
银行承兑票据11,306,694.9250,054,520.48
商业承兑票据
合计11,306,694.9250,054,520.48

(2) 期末公司已质押的应收票据

□适用 √不适用

(3) 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目期末终止确认金额期末未终止确认金额
银行承兑票据251,357,629.97
商业承兑票据
合计251,357,629.97

(4) 按坏账计提方法分类披露

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

类别期末余额期初余额
账面余额坏账 准备账面价值账面余额坏账准 备账面价值
金额比 例 (%)金 额计 提 比 例 (%)金额比 例 (%)金 额计 提 比 例 (%)
按单项计提坏账准备
其中：
按组合计提坏账准备11,306,694.9210011,306,694.9250,054,520.4810050,054,520.48
其中：
银行承兑汇票11,306,694.9210011,306,694.9250,054,520.4810050,054,520.48
合计11,306,694.92//11,306,694.9250,054,520.48//50,054,520.48

按单项计提坏账准备：

□适用 √不适用

按组合计提坏账准备： √适用 □不适用 组合计提项目：银行承兑汇票

单位：元 币种：人民币

名称期末余额
账面余额坏账准备计提比例（%）
银行承兑汇票11,306,694.92
合计11,306,694.92

按组合计提坏账准备的说明

  • □适用 √不适用
  • 按预期信用损失一般模型计提坏账准备
  • □适用 √不适用

对本期发生损失准备变动的应收票据账面余额显著变动的情况说明：

  • □适用 √不适用 (5) 坏账准备的情况
  • □适用 √不适用

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

  • □适用 √不适用 (6) 本期实际核销的应收票据情况
  • □适用 √不适用

其中重要的应收票据核销情况：

  • □适用 √不适用

应收票据核销说明：

  • □适用 √不适用

其他说明：

  • □适用 √不适用
  • 5、 应收账款
  • (1) 按账龄披露

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

账龄期末账面余额期初账面余额
1 年以内（含 1 年）204,743,343.19139,924,376.39
1 至 2 年159,257.7619,022,281.28
2 至 3 年14,417,327.62552,135.70
3 年以上
3 至 4 年
4 至 5 年521,629.31
5 年以上13,654,905.3713,034,291.94
合计232,974,833.94173,054,714.62
  • (2) 按坏账计提方法分类披露

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

类别期末余额期初余额
账面余额坏账准备账面 价值账面余额坏账准备账面 价值
金额比例 (%)金额计提比例 (%)金额比例(%)金额计提 比例 (%)
按单项计提坏账准备3,904,397.071.693,904,397.071003,982,740.682.33,982,740.68100
其中：
按组合计提坏账准备229,070,436.8798.3129,265,569.7812.78199,804,867.09169,071,973.9497.719,731,408.0911.67149,340,565.85
其中：
账龄组合-装卸板块178,588,909.9977.9611,482,239.426.43167,106,670.57133,778,795.0277.310,788,656.138.06122,990,138.89
账龄组合-商贸板块50,481,526.8822.0417,783,330.3635.2332,698,196.5235,293,178.9220.398,942,751.9625.3426,350,426.96
合计232,974,833.94/33,169,966.85/199,804,867.09173,054,714.62/23,714,148.77/149,340,565.85

按单项计提坏账准备： √适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

名称期末余额
账面余额坏账准备计提比例（%）计提理由
元驰（厦门）物流有限公 司重庆分公司2,893,196.672,893,196.67100未按照判决结果 执行
青岛明佳物流有限公司1,011,200.401,011,200.40100已无法收回
合计3,904,397.073,904,397.07100/

按单项计提坏账准备的说明：

□适用 √不适用

按组合计提坏账准备： √适用 □不适用 组合计提项目：业务类别

单位：元 币种：人民币

名称期末余额
账面余额坏账准备计提比例（%）
账龄组合-装卸、综合物流及其他业务182,493,307.0611,482,239.426.51
账龄组合-商品贸易业务50,481,526.8817,783,330.3635.23
合计226,780,815.8329,265,569.7812.90

按组合计提坏账准备的说明：

□适用 √不适用

按预期信用损失一般模型计提坏账准备

□适用 √不适用

对本期发生损失准备变动的应收账款账面余额显著变动的情况说明：

□适用 √不适用

(3) 坏账准备的情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

类别期初余额本期变动金额期末余额
计提收回或转回转销或核销其他变动
按单项计提坏账准备3,982,740.68-78,343.613,904,397.07
按组合计提坏账准备19,731,408.099,534,161.6929,265,569.78
合计23,714,148.779,534,161.69-78,343.6133,169,966.85

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用 √不适用

(4) 本期实际核销的应收账款情况

  • □适用 √不适用

其中重要的应收账款核销情况

应收账款核销说明：

  • □适用 √不适用

(5) 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款和合同资产情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

单位名称应收账款期末 余额合 同 资 产 期 末 余 额应收账款和合 同资产期末余 额占应收账款 和合同资产 期末余额合 计数的比例 （%）坏账准备期末 余额
九龙万博新材料科技有限公司28,004,505.5728,004,505.5714.01140,022.53
重庆港九港铁物流有限公司11,103,216.9011,103,216.905.5555,516.08
陕煤重庆港物流有限公司6,125,546.186,125,546.183.0630,627.73
重庆夔门生态产业发展集团有限公司13,959,017.2213,959,017.226.9813,959,017.22
成都西部物联集团有限公司攀枝花分公司10,395,592.4610,395,592.465.20103,955.92
合计69,587,878.3369,587,878.3334.8114,289,139.49

其他说明：

□适用 √不适用

  • 6、 合同资产
  • (1) 合同资产情况

□适用 √不适用

  • (2) 报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因

□适用 √不适用

  • (3) 按坏账计提方法分类披露
  • □适用 √不适用

按单项计提坏账准备：

  • □适用 √不适用

按单项计提坏账准备的说明：

  • □适用 √不适用

按组合计提坏账准备：

  • □适用 √不适用

按预期信用损失一般模型计提坏账准备

  • □适用 √不适用 对本期发生损失准备变动的合同资产账面余额显著变动的情况说明：

(4) 本期合同资产计提坏账准备情况

□适用 √不适用

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用 √不适用

(5) 本期实际核销的合同资产情况

  • □适用 √不适用

其中重要的合同资产核销情况

  • □适用 √不适用

合同资产核销说明：

  • □适用 √不适用

其他说明：

  • □适用 √不适用
  • 7、 应收款项融资
  • (1) 应收款项融资分类列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目期末余额期初余额
应收票据76,512,247.9150,934,931.11
合计76,512,247.9150,934,931.11
  • (2) 期末公司已质押的应收款项融资

□适用 √不适用

  • (3) 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收款项融资

□适用 √不适用

  • (4) 按坏账计提方法分类披露
  • □适用 √不适用

按单项计提坏账准备：

  • □适用 √不适用

按单项计提坏账准备的说明：

  • □适用 √不适用

按组合计提坏账准备：

  • □适用 √不适用

按预期信用损失一般模型计提坏账准备

对本期发生损失准备变动的应收款项融资账面余额显著变动的情况说明：

  • □适用 √不适用 (5) 坏账准备的情况
  • □适用 √不适用

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

  • □适用 √不适用 (6) 本期实际核销的应收款项融资情况
  • □适用 √不适用

其中重要的应收款项融资核销情况

  • □适用 √不适用

核销说明：

  • □适用 √不适用

(7) 应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况：

□适用 √不适用

(8) 其他说明：

□适用 √不适用

  • 8、 预付款项
  • (1) 预付款项按账龄列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

账龄期末余额期初余额
金额比例(%)金额比例(%)
1 年以内520,454,627.8899.92391,960,634.9499.97
1 至 2 年77,047.050.0193,682.620.02
2 至 3 年351,008.410.071,364.68
3 年以上49,618.800.01
合计520,882,683.34100.00392,105,301.04100
  • (2) 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

单位名称期末余额占预付款项期末余额 合计数的比例(%)
中天钢铁集团有限公司60,484,768.6311.61
西宁特殊钢股份有限公司49,717,033.719.54
大冶特殊钢有限公司41,893,645.378.04
四川省达州钢铁集团有限责任公司41,043,122.447.88
芜湖新兴铸管有限责任公司23,504,784.424.51
合计216,643,354.5741.59

其他说明

□适用 √不适用

9、 其他应收款 项目列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目期末余额期初余额
应收利息
应收股利
其他应收款97,617,409.8983,179,575.60
合计97,617,409.8983,179,575.60

其他说明：

  • □适用 √不适用

应收利息

  • (1) 应收利息分类

□适用 √不适用

  • (2) 重要逾期利息

□适用 √不适用

  • (3) 按坏账计提方法分类披露
  • □适用 √不适用

按单项计提坏账准备：

  • □适用 √不适用

按单项计提坏账准备的说明：

  • □适用 √不适用

按组合计提坏账准备：

  • □适用 √不适用
  • (4) 按预期信用损失一般模型计提坏账准备

□适用 √不适用

  • (5) 坏账准备的情况
  • □适用 √不适用

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

  • □适用 √不适用
  • (6) 本期实际核销的应收利息情况
  • 其中重要的应收利息核销情况
  • □适用 √不适用

核销说明：

  • □适用 √不适用

其他说明：

  • □适用 √不适用

应收股利

  • (1) 应收股利

□适用 √不适用

  • (2) 重要的账龄超过 1 年的应收股利

□适用 √不适用

  • (3) 按坏账计提方法分类披露
  • □适用 √不适用

按单项计提坏账准备：

  • □适用 √不适用

按单项计提坏账准备的说明：

  • □适用 √不适用

按组合计提坏账准备：

  • □适用 √不适用
  • (4) 按预期信用损失一般模型计提坏账准备

□适用 √不适用

  • (5) 坏账准备的情况
  • □适用 √不适用

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

  • □适用 √不适用
  • (6) 本期实际核销的应收股利情况

□适用 √不适用

其中重要的应收股利核销情况

□适用 √不适用

核销说明：

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

其他应收款

  • (1) 按账龄披露

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

账龄期末账面余额期初账面余额
1 年以内84,180,222.2378,019,456.92
其中：1 年以内分项
1 年以内84,180,222.2378,019,456.92
1 年以内小计84,180,222.2378,019,456.92
1 至 2 年16,425,585.513,908,753.13
2 至 3 年142,737.50117,564.21
3 年以上
3 至 4 年91,120.982,031,166.98
4 至 5 年2,759,662.981,926,635.98
5 年以上28,685,224.0228,037,445.15
合计132,284,553.22114,041,022.37
  • (2) 按款项性质分类情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

款项性质期末账面余额期初账面余额
征收补偿款2,250,000.00
航运、物流及物流辅助服务财政补助款68,558,700.0040,807,200.00
往来款54,337,017.8262,341,452.15
工程保证金2,983,768.032,869,961.73
设备保证金1,704,394.031,416,403.96
备用金209,660.8573,913.05
其他4,491,012.494,282,091.48
合计132,284,553.22114,041,022.37
  • (3) 坏账准备计提情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

坏账准备第一阶段第二阶段第三阶段合计
未来12个月预 期信用损失整个存续期预 期信用损失(未 发生信用减值)整个存续期预 期信用损失(已 发生信用减值)
2026 年 1 月 1 日余额10,867,829.34-19,993,617.4330,861,446.77
2026 年 1 月 1 日余额在本期10,867,829.34-19,993,617.4330,861,446.77
--转入第二阶段----
--转入第三阶段----
--转回第二阶段----
--转回第一阶段----
本期计提2,525,238.932,525,238.93
本期转回----
本期转销----
本期核销----
其他变动----
2026 年 6 月 30 日余额13,393,068.2719,993,617.4333,386,685.70

对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明：

□适用 √不适用

本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据：

□适用 √不适用

(4) 坏账准备的情况

□适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

类别期初余额本期变动金额期末余额
计提收回或 转回转销或 核销其他变 动
账龄组合30,861,446.772,525,238.9333,386,685.70
合计30,861,446.772,525,238.9333,386,685.70

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：

□适用 √不适用

(5) 本期实际核销的其他应收款情况

  • □适用 √不适用

其中重要的其他应收款核销情况：

  • □适用 √不适用

其他应收款核销说明：

  • □适用 √不适用

(6) 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

单位名称期末余额占其他应收款 期末余额合计 数的比例(%)款项的性质账龄坏账准备 期末余额
重庆市财政局68,558,700.0070.23航运、物流及物流辅 助服务财政补助款1-2 年1,587,303.00
国土局3,270,479.003.35航运、物流及物流辅 助服务财政补助款5 年以上3,270,479.00
重庆泰岳物资有限公司8,830,379.429.05往来款5 年以上8,830,379.42
重庆皓峰贸易有限公司5,940,756.326.09往来款5 年以上5,940,756.32
重庆沙淮物资有限公司3,001,355.913.07往来款5 年以上3,001,355.91
合计89,601,670.6591.79//22,630,273.65

(7) 因资金集中管理而列报于其他应收款

□适用 √不适用

其他说明：

  • □适用 √不适用
  • 10、 存货
  • (1) 存货分类

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目期末余额期初余额
账面余额存货跌 价准备/ 合同履 约成本 减值准 备账面价值账面余额存货跌 价准备/ 合同履 约成本 减值准 备账面价值
原材料5,415,654.515,415,654.515,476,941.615,476,941.61
在产品
库存商品（含科目 余额表材料采购）429,445,374.75429,445,374.75480,502,528.26480,502,528.26
周转材料
消耗性生物资产
合同履约成本
在途物资37,720,790.3337,720,790.3337,721,238.9237,721,238.92
发出商品
合计472,581,819.59472,581,819.59523,700,708.79523,700,708.79
  • (2) 确认为存货的数据资源

□适用 √不适用

  • (3) 存货跌价准备及合同履约成本减值准备

□适用 √不适用

本期转回或转销存货跌价准备的原因

□适用 √不适用

按组合计提存货跌价准备

□适用 √不适用

按组合计提存货跌价准备的计提标准

□适用 √不适用

  • (4) 存货期末余额含有的借款费用资本化金额及其计算标准和依据
  • □适用 √不适用

(5) 合同履约成本本期摊销金额的说明

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

  • 11、 持有待售资产

□适用 √不适用

  • 12、 一年内到期的非流动资产

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目期末余额期初余额
一年内到期的债权投资
一年内到期的其他债权投资
一年内到期的长期应收款226,168,111.80226,168,111.80
合计226,168,111.80226,168,111.80

一年内到期的债权投资

□适用 √不适用

一年内到期的其他债权投资

□适用 √不适用

一年内到期的非流动资产的其他说明

  • 13、 其他流动资产

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目期末余额期初余额
合同取得成本
应收退货成本
待认证、抵扣增值税进项税额38,680,675.3443,240,086.51
其他预缴税费275,357.542,054,678.45
待摊费用34,669.75
合计38,956,032.8845,329,434.71

补偿性资产相关信息

□适用 √不适用

其他说明：

  • 14、 债权投资
  • (1) 债权投资情况
  • □适用 √不适用

债权投资减值准备本期变动情况

  • □适用 √不适用

(2) 期末重要的债权投资

□适用 √不适用

(3) 减值准备计提情况

□适用 √不适用

对本期发生损失准备变动的债权投资账面余额显著变动的情况说明：

□适用 √不适用

本期减值准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据：

□适用 √不适用

(4) 本期实际的核销债权投资情况

□适用 √不适用

其中重要的债权投资情况核销情况

□适用 √不适用

债权投资的核销说明：

□适用 √不适用

  • 15、 其他债权投资
  • (1) 其他债权投资情况
  • □适用 √不适用

其他债权投资减值准备本期变动情况

  • □适用 √不适用
  • (2) 期末重要的其他债权投资

□适用 √不适用

  • (3) 减值准备计提情况

□适用 √不适用

  • (4) 本期实际核销的其他债权投资情况
  • □适用 √不适用

其中重要的其他债权投资情况核销情况

  • □适用 √不适用

其他债权投资的核销说明：

  • □适用 √不适用

其他说明：

  • 16、 长期应收款
  • (1) 长期应收款情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目期末余额期初余额折现 率区 间
账面余额坏账 准备账面价值账面余额坏账 准备账面价值
分期收款处置长期资产971,944,200.08971,944,200.08971,944,200.08971,944,200.083.10%
其中：未实现融资收益-53,249,328.92-53,249,328.92-53,249,328.92-53,249,328.92
分期收款销售商品
分期收款提供劳务
减：一年内到期部分226,168,111.80226,168,111.80226,168,111.80226,168,111.80
合计745,776,088.28745,776,088.28745,776,088.28745,776,088.28/
  • (2) 按坏账计提方法分类披露
  • □适用 √不适用

按单项计提坏账准备：

  • □适用 √不适用

按单项计提坏账准备的说明：

  • □适用 √不适用

按组合计提坏账准备： √适用 □不适用 组合计提项目：分期收款处置长期资产

单位：元 币种：人民币

名称期末余额
账面余额坏账准备计提比例（%）
分期收款处置长期资产745,776,088.28
合计745,776,088.28

按组合计提坏账准备的说明

□适用 √不适用

按预期信用损失一般模型计提坏账准备

□适用 √不适用

  • (3) 坏账准备的情况
  • □适用 √不适用 其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
  • □适用 √不适用
  • (4) 本期实际核销的长期应收款情况
  • □适用 √不适用

其中重要的长期应收款核销情况

核销说明：

  • □适用 √不适用 其他说明：
  • □适用 √不适用
  • 17、 长期股权投资
  • (1) 长期股权投资情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

被投资单位期初 余额（账面价 值）减值 准备 期初 余额本期增减变动期末 余额（账面价 值）减值 准备 期末 余额
追 加 投 资减 少 投 资权益法下确认 的投资损益其他 综合 收益 调整其他 权益 变动宣告 发放 现金 股利 或利 润计提 减值 准备其他
一、合营企业
小计
二、联营企业
宜宾港国际集装箱码头有限 公司67,125,056.18-1,132,595.6165,992,460.57
重庆港九港铁物流有限公司4,247,638.4131,631.744,279,270.15
陕煤重庆港物流有限公司109,579,284.461,225,463.36110,804,747.82
重庆市巴南民用爆破器材有 限公司2,004,088.91-811,112.581,192,976.33
重庆广联民爆器材有限公司11,599,694.25-60,042.9311,539,651.32
重庆市凯东物流有限公司11,667,275.16-646,734.7411,020,540.42
小计206,223,037.37-746,656.02-646,734.74204,829,646.61
合计206,223,037.37-746,656.02-646,734.74204,829,646.61
  • (2) 长期股权投资的减值测试情况

□适用 √不适用

  • 18、 其他权益工具投资

(1) 其他权益工具投资情况

□适用 √不适用

(2) 本期存在终止确认的情况说明

  • □适用 √不适用

其他说明：

  • □适用 √不适用
  • 19、 其他非流动金融资产

□适用 √不适用

  • 20、 投资性房地产 投资性房地产计量模式
  • (1) 采用成本计量模式的投资性房地产 单位：元 币种：人民币
项目房屋、建筑物土地使用权在建工程合计
一、账面原值
1.期初余额2,192,706.752,192,706.75
2.本期增加金额
（1）外购
（2）存货/固定资 产/在建工程转入
（3）企业合并增加
3.本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额2,192,706.752,192,706.75
二、累计折旧和累计摊销
1.期初余额1,082,409.841,082,409.84
2.本期增加金额30,384.6630,384.66
（1）计提或摊销30,384.6630,384.66
3.本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额1,112,794.501,112,794.50
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值1,079,912.251,079,912.25
2.期初账面价值1,110,296.911,110,296.91
  • (2) 未办妥产权证书的投资性房地产情况：

□适用 √不适用

  • (3) 采用成本计量模式的投资性房地产的减值测试情况
  • □适用 √不适用

其他说明

  • □适用 √不适用

21、 固定资产 项目列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目期末余额期初余额
固定资产8,309,436,816.198,467,558,931.74
固定资产清理12,924.5334,900.00
合计8,309,449,740.728,467,593,831.74

固定资产

  • (1) 固定资产情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目房屋及建筑物装卸机械设备港务设施库场设施运输工具其他合计
一、账面原值：
1.期初余额3,358,507,270.442,525,830,240.733,336,921,325.231,180,045,170.27105,005,943.59118,680,933.1610,624,990,883.42
2.本期增加金额1,862,538.4414,034,161.30394,809.3143,272.54357,069.121,363,553.6418,055,404.35
（1）购置1,862,538.4413,396,815.8962,950.9043,272.541,100,932.8516,466,510.62
（2）在建工程转入637,345.41331,858.41357,069.12262,620.791,588,893.73
（3）企业合并增加0.00
（4）其他0.00
3.本期减少金额46,963,050.80167,914.50539,339.9647,670,305.26
（1）处置或报废46,963,050.80167,914.50539,339.9647,670,305.26
（2）其他0.00
4.期末余额3,360,369,808.882,492,901,351.233,337,316,134.541,180,088,442.81105,195,098.21119,505,146.8410,595,375,982.51
二、累计折旧
1.期初余额363,329,932.91678,141,166.65746,003,617.63231,011,038.5755,764,965.5477,525,552.102,151,776,273.40
2.本期增加金额92,185,372.7341,569,849.335,958,727.131,845,207.864,506,870.689,217,967.19155,283,994.92
（1）计提92,185,372.7341,569,849.335,958,727.131,845,207.864,506,870.689,217,967.19155,283,994.92
（2）其他0.00
3.本期减少金额22,003,779.730.000.00162,877.06275,623.4922,442,280.28
（1）处置或报废22,003,779.73162,877.06275,623.4922,442,280.28
（2） 其他
4.期末余额455,515,305.64697,707,236.25751,962,344.76232,856,246.4360,108,959.1686,467,895.802,284,617,988.04
三、减值准备
1.期初余额4,398,967.991,151,200.57105,509.725,655,678.28
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额4,334,500.004,334,500.00
（1）处置或报废4,334,500.004,334,500.00
4.期末余额64,467.991,151,200.57105,509.721,321,178.28
四、账面价值
1.期末账面价值2,904,854,503.241,795,129,646.992,584,202,589.21947,232,196.3845,086,139.0532,931,741.328,309,436,816.19
2.期初账面价值2,995,177,337.531,843,290,106.092,589,766,507.03949,034,131.7049,240,978.0541,049,871.348,467,558,931.74
  • (2) 暂时闲置的固定资产情况

□适用 √不适用

(3) 通过经营租赁租出的固定资产

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目期末账面价值
装卸机械设备236,700.26
运输工具11,991.07
合计248,691.33

(4) 未办妥产权证书的固定资产情况

□适用 √不适用

(5) 固定资产的减值测试情况 √适用 □不适用 可收回金额按公允价值减去处置费用后的净额确定

  • □适用 √不适用

可收回金额按预计未来现金流量的现值确定

  • □适用 √不适用

前述信息与以前年度减值测试采用的信息或外部信息明显不一致的差异原因

  • □适用 √不适用

公司以前年度减值测试采用信息与当年实际情况明显不一致的差异原因

  • □适用 √不适用

其他说明：

  • □适用 √不适用

固定资产清理 √适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目期末余额期初余额
装卸机械设备12,924.5334,900.00
合计12,924.5334,900.00

22、 在建工程 项目列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目期末余额期初余额
在建工程27,526,384.119,085,182.86
工程物资
合计27,526,384.119,085,182.86

在建工程

  • (1) 在建工程情况

□适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目期末余额期初余额
账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值
重庆港江津港区珞璜作业 区改扩建工程配套项目3,546,263.323,546,263.32
果园港散货工艺项目环保 改造工程3,992,130.883,992,130.883,992,130.883,992,130.88
桐子园升级改造工程 3#泊 位带式输送机2,934,798.772,934,798.77
岸边集装箱起重机远控 （一期）项目2,008,849.562,008,849.56
集装箱正面吊2,283,185.842,283,185.84
桐子园升级改造工程4,121,354.324,121,354.32794,660.00794,660.00
其他零星项目8,639,801.428,639,801.424,298,391.984,298,391.98
合计27,526,384.1127,526,384.119,085,182.869,085,182.86
  • (2) 重要在建工程项目本期变动情况

□适用 √不适用

  • (3) 本期计提在建工程减值准备情况

□适用 √不适用

  • (4) 在建工程的减值测试情况

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

工程物资

  • □适用 √不适用
  • 23、 生产性生物资产
  • (1) 采用成本计量模式的生产性生物资产

□适用√不适用

  • (2) 采用成本计量模式的生产性生物资产的减值测试情况

□适用 √不适用

  • (3) 采用公允价值计量模式的生产性生物资产
  • □适用 √不适用

其他说明

  • 24、 油气资产

(1) 油气资产情况

□适用 √不适用

(2) 油气资产的减值测试情况

□适用 √不适用

  • 25、 使用权资产
  • (1) 使用权资产情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目房屋及建筑物机器设备土地合计
一、账面原值
1.期初余额206,748,803.1510,360,357.5013,696,875.00230,806,035.65
2.本期增加金额
新增租赁
3.本期减少金额
处置
4.期末余额206,748,803.1510,360,357.5013,696,875.00230,806,035.65
二、累计折旧
1.期初余额78,679,198.754,156,314.851,012,500.0083,848,013.60
2.本期增加金额11,177,520.951,036,035.78177,703.3212,391,260.05
(1)计提11,177,520.951,036,035.78177,703.3212,391,260.05
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额89,856,719.705,192,350.631,190,203.3296,239,273.65
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
(1)计提
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值116,892,083.455,168,006.8712,506,671.68134,566,762.00
2.期初账面价值128,069,604.406,204,042.6512,684,375.00146,958,022.05
  • (2) 使用权资产的减值测试情况

□适用 √不适用

  • 26、 无形资产
  • (1) 无形资产情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目软件土地使用权其他合计
一、账面原值
1.期初余额30,021,172.421,451,300,344.061,859,151.771,483,180,668.25
2.本期增加金额1,310,175.861,310,175.86
(1)购置1,310,175.861,310,175.86
(2)内部研发
(3)企业合并增加
(4)其他
3.本期减少金额
(1)处置
(2)处置子公司
4.期末余额31,331,348.281,451,300,344.061,859,151.771,484,490,844.11
1.期初余额30,021,172.421,451,300,344.061,859,151.771,483,180,668.25
二、累计摊销
1.期初余额19,456,956.41235,104,721.551,318,114.04255,879,792.00
2.本期增加金额1,810,373.6014,462,432.8816,272,806.48
(1)计提1,810,373.6014,462,432.8816,272,806.48
3.本期减少金额
(1)处置
(2)处置子公司
4.期末余额21,267,330.01249,567,154.431,318,114.04272,152,598.48
三、减值准备
1.期初余额14,510,845.0814,510,845.08
2.本期增加金额
(1)计提
3.本期减少金额
(1)处置
(2)处置子公司
4.期末余额14,510,845.0814,510,845.08
四、账面价值
1.期末账面价值10,064,018.271,187,222,344.55541,037.731,197,827,400.55
2.期初账面价值10,564,216.011,201,684,777.43541,037.731,212,790,031.17

本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例0%

(2) 确认为无形资产的数据资源

□适用 √不适用

(3) 未办妥产权证书的土地使用权情况

□适用 √不适用

(4) 无形资产的减值测试情况

□适用 √不适用

其他说明：

  • 27、 商誉
  • (1) 商誉账面原值

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

被投资单位名称或形成商誉的事项期初余额本期增加本期减少期末余额
企业合并 形成的处 置
重庆果园港埠有限公司6,437,701.746,437,701.74
重庆苏商港口物流有限公司51,824,852.3551,824,852.35
合计58,262,554.0958,262,554.09
  • (2) 商誉减值准备

□适用 √不适用

  • (3) 商誉所在资产组或资产组组合的相关信息 √适用 □不适用
名称所属资产组或组合的构成及依据所属经营分 部及依据是否与以前年 度保持一致
重庆果园港埠有 限公司以重庆果园港埠有限公司位于果园港区实物 资产划分为资产组，其构成港区作业收入的独 立资产组装卸、物流 及客货代理 经营分部是
重庆苏商港口物 流有限公司以重庆苏商港口物流有限公司位于桐子园作 业区实物资产划分为资产组，其构成港区作业 收入的独立资产组装卸、物流 及客货代理 经营分部是

资产组或资产组组合发生变化

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

  • (4) 可收回金额的具体确定方法

可收回金额按公允价值减去处置费用后的净额确定

□适用 √不适用

可收回金额按预计未来现金流量的现值确定

□适用 √不适用

前述信息与以前年度减值测试采用的信息或外部信息明显不一致的差异原因

□适用 √不适用

公司以前年度减值测试采用信息与当年实际情况明显不一致的差异原因

□适用 √不适用

  • (5) 业绩承诺及对应商誉减值情况 形成商誉时存在业绩承诺且报告期或报告期上一期间处于业绩承诺期内

其他说明：

□适用 √不适用

  • 28、 长期待摊费用

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目期初余额本期增加金 额本期摊销金额其他减 少金额期末余额
万州港老码头评估项目3,038,980.6754,592.502,984,388.17
两江物流仓库办公室装修459,655.15363,486.1496,169.01
起重机安装迁改3,821,150.45199,672.023,621,478.43
其他3,186,267.26124,528.30571,942.922,738,852.64
合计10,506,053.53124,528.301,189,693.580.009,440,888.25
  • 29、 递延所得税资产/ 递延所得税负债
  • (1) 未经抵销的递延所得税资产 √适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目期末余额期初余额
可抵扣暂时性差异递延所得税资产可抵扣暂时性差异递延所得税资产
资产减值准备61,692,928.545,947,240.8850,729,896.5710,663,775.20
内部交易未实现利润973,990.91146,098.63973,990.91146,098.63
可抵扣亏损77,208,372.0511,581,255.8077,208,372.0511,581,255.80
未支付长期职工薪酬103,531,207.4715,826,681.12103,531,207.4715,826,681.12
递延收益69,250,449.9710,387,567.4969,250,449.9710,387,567.49
辞退福利
经营租赁139,729,273.3927,150,614.66139,729,273.3927,150,614.66
合计452,386,222.3371,039,458.58441,423,190.3675,755,992.90
  • (2) 未经抵销的递延所得税负债

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目期末余额期初余额
应纳税暂时性差 异递延所得税 负债应纳税暂时性差 异递延所得税 负债
非同一控制企业合并资产评估增值116,387,306.8717,458,096.03116,387,306.8717,458,096.03
其他债权投资公允价值变动
其他权益工具投资公允价值变动
经营租赁139,729,273.3927,150,614.66134,285,818.8526,161,897.88
合计256,116,580.2644,608,710.69250,673,125.7243,619,993.91
  • (3) 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目期末余额期初余额
递延所得税资 产和负债互抵 金额抵销后递延所 得税资产或负 债余额递延所得税资 产和负债互抵 金额抵销后递延所 得税资产或负 债余额
递延所得税资产27,150,614.6643,484,942.8526,161,897.8849,594,095.02
递延所得税负债27,150,614.6617,806,426.0126,161,897.8817,458,096.03

(4) 未确认递延所得税资产明细

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目期末余额期初余额
可抵扣暂时性差异71,039,458.5875,229,786.94
可抵扣亏损331,940,736.08331,940,736.08
合计402,980,194.66407,170,523.02

(5) 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

年份期末金额期初金额备注
2026 年17,540,510.6017,540,510.60
2027 年48,294,206.3248,294,206.32
2028 年121,425,525.15121,425,525.15
2029 年82,510,397.2882,510,397.28
2030 年62,170,096.7362,170,096.73
合计331,940,736.08331,940,736.08/

其他说明：

□适用 √不适用

30、 其他非流动资产

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目期末余额期初余额
账面余额减值准 备账面价值账面余额减值准 备账面价值
寸滩港待移交资产163,818,584.61163,818,584.61163,818,584.61163,818,584.61
预付工程款
预付土地使用权购置款1,494,000.001,494,000.001,494,000.001,494,000.00
预付设备款140,600.00140,600.00140,600.00140,600.00
预付其他长期资产款5,435,680.105,435,680.10810,188.67810,188.67
合计170,888,864.71170,888,864.71166,263,373.28166,263,373.28

补偿性资产相关信息

□适用 √不适用

31、 所有权或使用权受限资产

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目期末期初
账面余额账面价值受限 类型受限情况账面余额账面价值受限 类型受限情况
货币资金19,386,915.6919,386,915.69其他银行承兑汇票 保证金等203,129,978.48203,129,978.48其他银行承兑汇票 保证金等
应收票据
存货
其中：数据资源
固定资产1,421,149,992.581,172,019,764.08抵押抵押1,337,051,112.041,117,560,944.39抵押抵押
无形资产21,506,496.9215,122,943.79抵押抵押
其中：数据资源
应收账款509,545.09506,997.37质押质押
应收款项融资
合计1,440,536,908.271,191,406,679.77//1,562,197,132.531,336,320,864.03//
  • 32、 短期借款
  • (1) 短期借款分类

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目期末余额期初余额
质押借款
抵押借款
保证借款
信用借款52,387,750.0060,047,671.23
合计52,387,750.0060,047,671.23
  • (2) 已逾期未偿还的短期借款情况
  • □适用 √不适用

其他说明：

  • □适用 √不适用
  • 33、 交易性金融负债

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

  • 34、 衍生金融负债

□适用 √不适用

  • 35、 应付票据

□适用 √不适用

  • 36、 应付账款
  • (1) 应付账款列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目期末余额期初余额
接受劳务款68,044,878.3863,227,718.30
材料及商品款43,562,356.9540,597,735.59
设备及工程款211,469,281.30197,077,811.41
其他6,643,944.436,191,793.06
合计329,720,461.07307,095,058.36

(2) 账龄超过 1 年或逾期的重要应付账款

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目期末余额未偿还或结转的原因
中交第二航务工程勘察设计院有限公司117,866,743.87扣留的工程、设备质保金
合计117,866,743.87/

其他说明：

□适用 √不适用

  • 37、 预收款项
  • (1) 预收账款项列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目期末余额期初余额
租金531,250.051,912,386.48
其他860,760.8961,340.10
合计1,392,010.941,973,726.58
  • (2) 账龄超过 1 年的重要预收款项

□适用 √不适用

  • (3) 报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
  • □适用 √不适用

其他说明：

  • □适用 √不适用
  • 38、 合同负债
  • (1) 合同负债情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目期末余额期初余额
预收商品及服务款406,234,515.01293,004,147.18
合计406,234,515.01293,004,147.18
  • (2) 账龄超过 1 年的重要合同负债

□适用 √不适用

  • (3) 报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因

其他说明：

□适用 √不适用

39、 应付职工薪酬

  • (1) 应付职工薪酬列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
一、短期薪酬71,042,968.45179,969,502.52222,025,789.9028,986,681.07
二、离职后福利-设定提存计划29,538,333.8429,350,450.05187,883.79
三、辞退福利50,000.0050,000.00
四、一年内到期的其他福利
合计71,042,968.45209,557,836.36251,426,239.9529,174,564.86
  • (2) 短期薪酬列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
一、工资、奖金、津贴和补贴61,195,316.68119,100,152.17154,781,053.5725,514,415.28
二、职工福利费7,572,469.447,572,469.44
三、社会保险费118,159.2620,028,760.3519,976,467.15170,452.46
其中：医疗保险费118,122.4018,371,904.2118,319,602.21170,424.40
工伤保险费36.861,656,856.141,656,864.9428.06
四、住房公积金16,601,553.0016,601,553.00
五、工会经费和职工教育经费6,484,408.515,644,631.628,827,226.803,301,813.33
六、短期带薪缺勤
七、短期利润分享计划
八、其他短期薪酬3,245,084.0011,021,935.9414,267,019.94
合计71,042,968.45179,969,502.52222,025,789.9028,986,681.07
  • (3) 设定提存计划列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
1、基本养老保险22,273,534.7822,273,534.78
2、失业保险费638,876.06638,867.278.79
3、企业年金缴费6,625,923.006,438,048.00187,875.00
合计29,538,333.8429,350,450.05187,883.79

其他说明：

□适用 √不适用

40、 应交税费

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目期末余额期初余额
增值税6,171,252.412,968,964.03
消费税
营业税
企业所得税245,649,153.91296,427,511.21
个人所得税283,741.661,642,397.09
城市维护建设税62,858.0664,015.02
房产税5,475,834.8931,428.57
教育费附加及地方教育附加45,002.2145,724.97
资源税3,794.00
土地使用税15,903.12
印花税48,934.56353,442.34
其他税费67,416.1254,303.94
  • 41、 其他应付款
  • (1) 项目列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目期末余额期初余额
应付利息
应付股利
其他应付款128,807,869.19112,109,600.84
合计128,807,869.19112,109,600.84
  • (2) 应付利息

□适用 √不适用

  • (3) 应付股利

□适用 √不适用

  • (4) 其他应付款

按款项性质列示其他应付款 √适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目期末余额期初余额
工程质保金1,366,008.656,409,735.87
设备质保金2,657,130.241,970,019.08
保证金（不含工程、设备质保金）11,540,993.3912,751,473.94
往来款（应付暂收款）31,252,399.3048,818,489.47
寸滩港拆迁费用30,000,000.0030,000,000.00
其他51,991,337.6112,159,882.48
合计128,807,869.19112,109,600.84

账龄超过 1 年或逾期的重要其他应付款

□适用 √不适用

其他说明：

  • 42、 持有待售负债

□适用 √不适用

  • 43、 一年内到期的非流动负债

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目期末余额期初余额
一年内到期的长期借款211,163,290.95429,497,755.77
一年内到期的应付债券
一年内到期的长期应付款22,553,373.86
一年内到期的租赁负债46,314,808.82
合计211,163,290.95498,365,938.45
  • 44、 其他流动负债

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目期末余额期初余额
短期应付债券
应付退货款
待转销项税19,800,696.6938,075,085.23
合计19,800,696.6938,075,085.23

短期应付债券的增减变动：

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

  • 45、 长期借款

(1) 长期借款分类

□适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目期末余额期初余额
抵押借款880,000,000.001,116,170,000.00
保证借款1,695,195,000.001,341,367,074.00
信用借款316,358,129.24280,365,200.74
合计2,891,553,129.242,737,902,274.74

其他说明

□适用 √不适用

  • 46、 应付债券
  • (1) 应付债券

□适用 √不适用

(2) 应付债券的具体情况：（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）

□适用 √不适用

(3) 可转换公司债券的说明

□适用 √不适用

转股权会计处理及判断依据

□适用 √不适用

(4) 划分为金融负债的其他金融工具说明 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
  • □适用 √不适用

期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表

  • □适用 √不适用

其他金融工具划分为金融负债的依据说明

  • □适用 √不适用

其他说明：

  • □适用 √不适用

47、 租赁负债

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目期末余额期初余额
租赁付款额108,827,723.12146,734,718.23
减：未确认融资费用7,554,937.918,681,833.80
重分类至一年内到期的非流动负债46,314,808.82
合计101,272,785.2191,738,075.61

48、 长期应付款 项目列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目期末余额期初余额
长期应付款97,854,166.6987,083,333.36
专项应付款
合计97,854,166.6987,083,333.36

长期应付款

  • □适用 √不适用

专项应付款

  • □适用 √不适用
  • 49、 长期应付职工薪酬 √适用 □不适用

(1) 长期应付职工薪酬表 √适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目期末余额期初余额
一、离职后福利-设定受益计划净负债115,395,415.68120,332,663.92
二、辞退福利1,040,000.001,040,000.00
三、其他长期福利
合计116,435,415.68121,372,663.92

(2) 设定受益计划变动情况 设定受益计划义务现值：

  • □适用 √不适用

计划资产：

  • □适用 √不适用

设定受益计划净负债（净资产）

  • □适用 √不适用

设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明： √适用 □不适用

  • 1、公司为 1993 年 3 月至 2003 年 12 月社会基本养老保险实缴基数低于应缴基数的部分现有退休 人员、现有长期不在岗人员及现有在岗人员正式退休后提供按月发放的非统筹养老福利，该福利 水平不进行调整，并支付至其身故为止。
  • 2、公司为现有退休人员、现有长期不在岗人员及现有在岗人员正式退休后提供其他补充养老福 利，该福利水平不进行调整，并支付至其身故为止。
  • 3、公司为部分现有退休人员、部分现有长期不在岗人员及部分现有在岗人员正式退休后的一次 性丧葬福利，该福利水平不进行调整，并且在其身故时一次性发放。
  • 4、部分现有退休人员的补充退休后医疗福利，该福利水平将进行周期性调整，并且发放至其身 故为止。
  • 5、公司为现有遗属提供按月支付的遗属补贴，该福利水平不进行调整，并支付至指定日期。
  • 6、公司为部分现有长期不在岗人员的基本工资和按月和/或按年发放的补贴，该福利水平未来不 调整，并且发放至其正式退休为止。
  • 7、部分现有长期不在岗人员的基本社会保险及住房公积金缴费，该福利水平未来不调整，并且 发放至其正式退休为止。
  • 8、根据《全国人大常委会关于实施渐进式延迟法定退休年龄的决定》，自 2025 年 1 月 1 日起。 员工的法定退休年龄将发生变化。依照《国务院关于渐进式延迟法定退休年龄的办法》（简称 “办法”）及管理预期，公司决定现有长期不在岗人员及现有在岗人员退休年龄按照 50%为“办 法”中规定的最早弹性提前退休年龄，50%为“办法”中规定的法定退休年龄的方式预计。

设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明 √适用 □不适用

其他说明：

  • 50、 预计负债

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目期末余额期初余额形成原因
对外提供担保
未决诉讼1,600,000.00诉讼赔偿
产品质量保证
重组义务
待执行的亏损合同
应付退货款
其他
合计1,600,000.00/
  • 51、 递延收益

递延收益情况 √适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目期初余额本期增加本期减少期末余额形成原因
政府补助246,379,957.764,804,004.78241,575,952.98收到财政拨款
合计246,379,957.764,804,004.78241,575,952.98/

其他说明：

□适用 √不适用

  • 52、 其他非流动负债

□适用 √不适用

  • 53、 股本

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

期初余额本次变动增减（+、一）期末余额
发行 新股送 股公积金 转股其他小计
股份总数1,186,866,283.001,186,866,283.00

其他说明：

  • 54、 其他权益工具
  • (1) 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况

□适用 √不适用

  • (2) 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
  • □适用 √不适用

其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：

其他说明：

  • □适用 √不适用

55、 资本公积

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
资本溢价（股本溢价）3,043,402,229.603,043,402,229.60
其他资本公积233,321,436.14233,321,436.14
合计3,276,723,665.743,276,723,665.74

56、 库存股

□适用 √不适用

57、 其他综合收益

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目期初 余额本期发生金额期末 余额
本期 所得 税前 发生 额减：前期 计入其他 综合收益 当期转入 损益减：前期 计入其他 综合收益 当期转入 留存收益减： 所得 税费 用税后 归属 于母 公司税后 归属 于少 数股 东
一、不能重分类进损益的其他 综合收益-31,480,994.32-31,480,994.32
其中：重新计量设定受益计划 变动额-31,475,994.32-31,475,994.32
权益法下不能转损益的其他 综合收益-5,000.00-5,000.00
其他权益工具投资公允价值 变动
企业自身信用风险公允价值 变动
二、将重分类进损益的其他综 合收益
其中：权益法下可转损益的其 他综合收益
其他债权投资公允价值变动
金融资产重分类计入其他综 合收益的金额
其他债权投资信用减值准备
现金流量套期储备
外币财务报表折算差额
其他综合收益合计-31,480,994.32-31,480,994.32
  • 58、 专项储备

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
安全生产费45,836,976.1914,563,309.789,786,642.1750,613,643.80
合计45,836,976.1914,563,309.789,786,642.1750,613,643.80
  • 59、 盈余公积

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
法定盈余公积169,732,073.21169,732,073.21
任意盈余公积28,660,157.0428,660,157.04
储备基金
企业发展基金
其他
合计198,392,230.25198,392,230.25
  • 60、 未分配利润

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目本期上年度
调整前上期末未分配利润2,061,379,578.792,074,833,880.79
调整期初未分配利润合计数（调增+，调减－）
调整后期初未分配利润2,061,379,578.792,074,833,880.79
加：本期归属于母公司所有者的净利润24,666,016.7748,795,209.81
减：提取法定盈余公积14,756,807.21
提取任意盈余公积
提取一般风险准备
应付普通股股利47,474,651.32
转作股本的普通股股利
其他综合收益结转留存收益1,272,062.1218,053.28
期末未分配利润2,084,773,533.442,061,379,578.79

调整期初未分配利润明细：

  • 1、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润 0 元。
  • 2、由于会计政策变更，影响期初未分配利润 0 元。
  • 3、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润 0 元。
  • 4、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润 0 元。
  • 5、其他调整合计影响期初未分配利润 0 元。
  • 61、 营业收入和营业成本
  • (1) 营业收入和营业成本情况

□适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目本期发生额上期发生额
收入成本收入成本
主营业务2,014,096,623.981,743,355,449.142,239,048,688.632,015,103,557.45
其他业务16,680,896.895,572,275.7315,891,527.693,299,970.35
合计2,030,777,520.871,748,927,724.872,254,940,216.322,018,403,527.80

(2) 营业收入、营业成本的分解信息

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

(3) 履约义务的说明

□适用 √不适用

(4) 分摊至剩余履约义务的说明

□适用 √不适用

(5) 重大合同变更或重大交易价格调整

□适用 √不适用

62、 税金及附加

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目本期发生额上期发生额
城市维护建设税1,451,118.581,222,154.73
教育费附加1,039,941.02872,967.70
资源税33,786.28
房产税7,623,160.471,783,073.30
土地使用税6,312,270.284,343,374.83
车船使用税77,991.4027,378.03
印花税1,355,396.512,155,001.11
环境保护税193,913.45143,367.89
其他6,568.48352.80
合计18,094,146.4710,547,670.39

63、 销售费用

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目本期发生额上期发生额
工资及附加5,986,364.755,878,539.53
其他2,039,144.052,311,931.66
合计8,025,508.808,190,471.19

64、 管理费用

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目本期发生额上期发生额
工资薪酬82,387,345.8779,730,163.62
无形资产摊销12,951,546.3310,265,532.99
租赁费2,362,412.283,649,810.98
折旧费5,789,620.256,044,225.53
业务招待费1,015,143.801,154,445.60
汽车费用484,429.70623,250.24
会务费65,172.70127,936.68
通讯费1,896,167.501,677,007.93
差旅费634,751.02669,421.91
办公费611,968.58965,552.08
其他11,698,030.0211,088,464.52
合计119,896,588.05115,995,812.08

65、 研发费用

□适用 √不适用

66、 财务费用

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目本期发生额上期发生额
利息支出44,815,793.8654,103,582.86
利息收入4,250,798.868,940,360.02
手续费219,304.221,214,266.31
汇兑净损失1,521,757.16133,809.92
合计42,306,056.3846,511,299.07

67、 其他收益

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

按性质分类本期发生额上期发生额
政府补助4,808,996.974,703,110.26
合计4,808,996.974,703,110.26

68、 投资收益

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目本期发生额上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益-746,656.02-398,279.44
处置长期股权投资产生的投资收益
交易性金融资产在持有期间的投资收益
其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入
债权投资在持有期间取得的利息收入
其他债权投资在持有期间取得的利息收入
处置交易性金融资产取得的投资收益
处置其他权益工具投资取得的投资收益
处置债权投资取得的投资收益
处置其他债权投资取得的投资收益
债务重组收益
合计-746,656.02-398,279.44

69、 净敞口套期收益

□适用 √不适用

70、 公允价值变动收益

□适用 √不适用

71、 信用减值损失

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目本期发生额上期发生额
应收票据坏账损失
应收账款坏账损失-9,088,490.76-450,658.41
其他应收款坏账损失-2,007,167.78-1,843,365.50
债权投资减值损失
其他债权投资减值损失
长期应收款坏账损失
财务担保相关减值损失
合计-11,095,658.54-2,294,023.91

72、 资产减值损失

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目本期发生额上期发生额
一、合同资产减值损失385,167.85550,301.77
二、存货跌价损失及合同履约成本减值损失
三、长期股权投资减值损失
四、投资性房地产减值损失
五、固定资产减值损失
六、工程物资减值损失
七、在建工程减值损失
八、生产性生物资产减值损失
九、油气资产减值损失
十、无形资产减值损失
十一、商誉减值损失
十二、其他
合计385,167.85550,301.77

73、 资产处置收益

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目本期发生额上期发生额
处置未划分为持有待售的非流动资产产生的利得或损失532,834.92-121,095.04
合计532,834.92-121,095.04

其他说明：

□适用 √不适用

  • 74、 营业外收入

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目本期发生额上期发生额计入当期非经常 性损益的金额
非流动资产处置利得合计127,875.1816,864.07127,875.18
其中：固定资产处置利得127,875.1816,864.07127,875.18
无形资产处置利得
债务重组利得
非货币性资产交换利得
接受捐赠
政府补助17,911.5831,167.1817,911.58
其他131,101.58571,193.02131,101.58
合计276,888.34619,224.27276,888.34

其他说明：

□适用 √不适用

  • 75、 营业外支出

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目本期发生额上期发生额计入当期非经常 性损益的金额
非流动资产处置损失合计5,500.6235,356.805,500.62
其中：固定资产处置损失5,500.6235,356.805,500.62
对外捐赠200,000.00200,000.00
其他74,593.24-241.6774,593.24
合计280,093.8635,115.13280,093.86
  • 76、 所得税费用
  • (1) 所得税费用表

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目本期发生额上期发生额
当期所得税费用31,469,343.5321,256,550.93
递延所得税费用-211,856.00
合计31,257,487.5321,256,550.93
  • (2) 会计利润与所得税费用调整过程

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目本期发生额
利润总额87,408,975.96
按法定/适用税率计算的所得税费用13,111,346.39
子公司适用不同税率的影响8,740,897.60
调整以前期间所得税的影响4,454,596.63
非应税收入的影响
不可抵扣的成本、费用和损失的影响3,667,661.28
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响1,282,985.64
所得税费用31,257,487.53

其他说明：

□适用 √不适用

  • 77、 其他综合收益

√适用 □不适用 详见附注

  • 78、 现金流量表项目
  • (1) 与经营活动有关的现金

收到的其他与经营活动有关的现金 √适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目本期发生额上期发生额
单位之间的往来122,011,470.9998,859,595.00
利息收入101,955.568,940,360.02
其他4,543,758.53129,336,105.08
合计126,555,229.52237,136,060.10

支付的其他与经营活动有关的现金 √适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目本期发生额上期发生额
支付往来单位款项等115,212,326.4081,883,170.64
其他71,844,965.02198,939,573.31
合计187,057,291.42280,822,743.95
  • (2) 与投资活动有关的现金 收到的重要的投资活动有关的现金
  • □适用 √不适用

支付的重要的投资活动有关的现金

  • □适用 √不适用

收到的其他与投资活动有关的现金

  • □适用 √不适用

支付的其他与投资活动有关的现金

  • □适用 √不适用
  • (3) 与筹资活动有关的现金 收到的其他与筹资活动有关的现金
  • □适用 √不适用

支付的其他与筹资活动有关的现金

  • □适用 √不适用

筹资活动产生的各项负债变动情况 √适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
现金变动非现金变动现金变动非现金变动
短期借款60,047,671.2331,669,000.0021,261,475.0060,531,250.0059146.2352,387,750.00
长期借款2,737,902,274.7491,946,666.67251,136,982.43168,171,319.6021,261,475.002,891,553,129.24
长期应付款87,083,333.3621,541,666.6610,770,833.3397,854,166.69
一年内到期的非流动负债498,365,938.45211,163,290.95498,365,938.45211,163,290.95
租赁负债91,738,075.619,534,709.60101,272,785.21
合计3,475,137,293.39123,615,666.67514,638,124.64239,473,402.93519,686,559.683,354,231,122.09

(4) 以净额列报现金流量的说明

□适用 √不适用

(5) 不涉及当期现金收支、但影响企业财务状况或在未来可能影响企业现金流量的重大活动及财 务影响

□适用 √不适用

  • 79、 现金流量表补充资料
  • (1) 现金流量表补充资料

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

补充资料本期金额上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润56,151,488.4337,059,007.64
加：资产减值准备385,167.85550,301.77
信用减值损失-11,095,658.54-2,294,023.91
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧132,841,714.64133,408,132.26
使用权资产摊销
无形资产摊销16,272,806.4813,049,103.46
长期待摊费用摊销1,189,693.582,262,414.28
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列）-532,834.92121,095.04
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列）42,306,056.3846,511,299.07
投资损失（收益以“－”号填列）746,656.02398,279.44
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）-8,202,714.71-9,321,810.44
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）7,990,858.719,243,060.96
存货的减少（增加以“－”号填列）51,118,889.20-253,328,819.71
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列）-166,196,186.59-224,260,091.16
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列）19,109,071.51485,139,508.01
其他
经营活动产生的现金流量净额142,085,008.04238,537,456.71
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额1,224,911,880.351,672,265,793.40
减：现金的期初余额1,371,447,639.061,592,597,618.41
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额-146,535,758.7179,668,174.99

(2) 本期支付的取得子公司的现金净额

□适用 √不适用

(3) 本期收到的处置子公司的现金净额

□适用 √不适用

(4) 现金和现金等价物的构成

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目期末余额期初余额
一、现金1,224,911,880.351,371,447,639.06
其中：库存现金18,474.8557,002.07
可随时用于支付的银行存款1,205,414,203.091,366,286,600.07
可随时用于支付的其他货币资金19,479,202.415,104,036.92
可用于支付的存放中央银行款项
存放同业款项
拆放同业款项
二、现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额1,224,911,880.351,371,447,639.06
其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物

(5) 使用范围受限但仍作为现金和现金等价物列示的情况

□适用 √不适用

(6) 不属于现金及现金等价物的货币资金

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目期末余额期初余额理由
银行承兑汇票保证金19,386,915.69201,876,200.70汇票保证金使用受限
信用证保证金
用于担保的定期存款或通知存款
冻结银行存款
七天通知存款的利息1,253,777.78
合计19,386,915.69203,129,978.48/

其他说明：

□适用 √不适用

80、 所有者权益变动表项目注释

说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：

□适用 √不适用

81、 外币货币性项目

  • (1) 外币货币性项目

□适用 □不适用

单位：元

项目期末外币余额折算汇率期末折算人民币 余额
货币资金--
其中： 美元6,444,881.556.810943,895,443.74
应收账款--
其中： 美元3,485,719.306.810923,740,885.60
其他应收款
其中： 美元85.366.8109581.38
应付账款
其中： 美元2,381,874.956.810916,222,712.11
  • (2) 货币缺乏可兑换性的性质及其财务影响、所采用的即期汇率及其估计过程，以及企业因货币 缺乏可兑换性而面临的风险

□适用 √不适用

  • (3) 境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币 及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因

□适用 √不适用

  • (4) 境外经营的记账本位币与企业的列报货币之间缺乏可兑换性的情况

□适用 √不适用

82、租赁

  • (1) 作为承租人 √适用 □不适用

未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额

  • □适用 √不适用

简化处理的短期租赁或低价值资产的租赁费用 √适用 □不适用 计入相关资产成本或当期损益的简化处理的短期租赁费用 28,375,493.49 元

售后租回交易及判断依据

  • □适用 √不适用

与租赁相关的现金流出总额28,070,606.68(单位：元 币种：人民币)

(2) 作为出租人

作为出租人的经营租赁 √适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目租赁收入其中:未计入租赁收款额的可变租赁付款额相关的收入
经营租赁收入9,093,874.44
合计9,093,874.44

作为出租人的融资租赁

  • □适用 √不适用

未折现租赁收款额与租赁投资净额的调节表

  • □适用 √不适用

未来五年未折现租赁收款额

  • □适用 √不适用

(3) 作为生产商或经销商确认融资租赁销售损益

□适用 √不适用

83、 数据资源

□适用 √不适用

84、 其他

  • □适用 √不适用

八、研发支出

  • 1、 按费用性质列示

□适用 √不适用

  • 2、 符合资本化条件的研发项目开发支出
  • □适用 √不适用

重要的资本化研发项目

  • □适用 √不适用

开发支出减值准备

  • □适用 √不适用
  • 3、 重要的外购在研项目
  • □适用 √不适用
  • 九、合并范围的变更 1、 非同一控制下企业合并
  • □适用 √不适用

2、 同一控制下企业合并

□适用 √不适用

3、 反向购买

□适用 √不适用

4、 处置子公司 本期是否存在丧失子公司控制权的交易或事项
  • □适用 √不适用

其他说明：

  • □适用 √不适用

是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形

  • □适用 √不适用

其他说明：

  • □适用 √不适用

5、 其他原因的合并范围变动

说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：

□适用 √不适用

6、 其他

□适用 √不适用

十、在其他主体中的权益 1、 在子公司中的权益

  • (1) 企业集团的构成

√适用 □不适用

单位：万元 币种：人民币

子公司名称主要经营地注册资本注册地业务性质持股比例(%)取得 方式
直接间接
重庆久久物流有限责任公司重庆市52,000.00重庆市物流服务、商品贸易100.00出资设立
重庆果园集装箱码头有限公司重庆市199,962.00重庆市港口服务65.00同一控制下企业合并
重庆化工码头有限公司重庆市47,837.54重庆市港口服务65.00出资设立
重庆港九万州港务有限公司重庆市24,086.37重庆市港口服务100.00出资设立
重庆中理外轮理货有限责任公司重庆市750.00重庆市理货服务84.00同一控制下企业合并
重庆珞璜港务有限公司重庆市110,216.78重庆市港口服务100.00同一控制下企业合并
重庆果园港埠有限公司重庆市116,220.00重庆市港口服务100.00非同一控制下企业合并
重庆市渝物民用爆破器材有限公司重庆市4,824.77重庆市物流服务、商品贸易67.17同一控制下企业合并
重庆集海航运有限责任公司重庆市7,142.86重庆市物流服务65.00非同一控制下企业合并
重庆江津港务有限公司重庆市15,000.00重庆市港口服务60.00出资设立
重庆苏商港口物流有限公司重庆市10,886.34重庆市装卸搬运和仓储业68.00同一控制下企业合并
重庆市万州区红溪沟物流有限公司重庆市100.00重庆市居民服务业51.00出资设立

(2) 重要的非全资子公司

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

子公司名称少数股东持股 比例（%）本期归属于少数股东 的损益本期向少数股东宣告分派的股利期末少数股东权益余额
重庆果园集装箱码头有限公司35.00%15,433,202.5635,000,000.001,678,462,234.49
重庆化工码头有限公司35.00%1,184,891.09104,354,801.34
重庆苏商港口物流有限公司32.00%6,928,256.1112,195,678.8564,617,425.44
重庆市万州区红溪沟物流有限公司49.00%7,670,898.7115,334,758.1414,386,343.96

子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：

  • □适用 √不适用

其他说明：

  • □适用 √不适用

(3) 重要非全资子公司的主要财务信息 √适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

子公司名称期末余额期初余额
流动资产非流动资产资产合计流动负债非流动负债负债合计流动资产非流动资产资产合计流动负债非流动负债负债合计
重庆果园集装箱码头有 限公司811,604,258 .404,345,931,8 38.575,157,536,0 96.97340,516,763 .4521,412,949. 25361,929,71 2.70785,145,417. 274,410,018,4 09.015,195,163,8 26.28375,018,613 .8020,912,645. 45395,931,259 .25
重庆苏商港口物流有限 公司66,009,875. 63461,620,274 .80527,630,150 .4366,763,539. 72259,803,432 .75326,566,97 2.4779,329,046.9 4496,671,311 .89576,000,358 .8363,237,313. 33262,702,864 .68325,940,178 .01
重庆市万州区红溪沟物 流有限公司27,252,119. 679,972,127.2 037,224,246. 873,054,378.6 57,864,361.2 410,918,739 .8943,869,490.8 411,731,645. 3055,601,136. 145,717,572.2 54,759,035.7 410,476,607. 99
重庆化工码头有限公司45,075,109. 28369,685,000 .16414,760,109 .4423,743,763. 7791,791,850. 35115,535,61 4.1237,674,058.7 9375,742,337 .74413,416,396 .5327,051,041. 4790,679,079. 60117,730,121 .07
子公司名称本期发生额上期发生额
营业收入净利润综合收益总额经营活动现金 流量营业收入净利润综合收益总额经营活动现金 流量
重庆果园集装箱码头有 限公司190,543,993.8144,094,864.4744,094,864.4712,548,038.13181,086,251.8441,842,980.6641,842,980.6666,708,459.08
重庆化工码头有限公司25,292,188.613,385,403.133,385,403.1313,418,041.8222,300,817.05281,355.00281,355.005,810,041.18
重庆市万州区红溪沟物 流有限公司30,054,700.5115,654,895.3315,654,895.3313,681,407.9632,336,534.8215,654,895.3317,137,857.8119,186,913.93
重庆苏商港口物流有限 公司51,712,526.5821,650,800.3521,650,800.3529,865,108.2549,869,320.2621,650,800.3519,604,286.7029,865,108.25

(4) 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制：

□适用 √不适用

(5) 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持：

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

  • 2、 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易

□适用 √不适用

  • 3、 在合营企业或联营企业中的权益 √适用 □不适用
  • (1) 重要的合营企业或联营企业

□适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

合营企业或联营企业名称主要经 营地注册地业务性质持股比例(%)对合营企业 或联营企业 投资的会计 处理方法
直接间接
陕煤重庆港物流有限公司重庆市重庆市物流辅助49.00权益法
宜宾港国际集装箱码头有限公司宜宾市宜宾市物流辅助30.00权益法
  • (2) 重要合营企业的主要财务信息

□适用 √不适用

  • (3) 重要联营企业的主要财务信息

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

期末余额/ 本期发生额期初余额/ 上期发生额
陕煤重庆港物流 有限公司宜宾港国际集装 箱码头有限公司陕煤重庆港物流 有限公司宜宾港国际集装 箱码头有限公司
流动资产274,983,476.88215,514,125.05287,292,881.53218,208,238.57
非流动资产5,651,347.59101,890,585.903,446,523.85107,595,875.31
资产合计280,634,824.47317,404,710.95290,739,405.38325,804,113.88
流动负债49,517,951.1697,595,339.6064,314,771.86102,053,926.63
非流动负债5,056,691.942,793,440.74
负债合计54,574,643.1097,595,339.6067,108,212.60102,053,926.63
少数股东权益
归属于母公司股东权益226,060,181.37219,809,371.35223,631,192.78223,750,187.25
按持股比例计算的净资产份额110,769,488.8765,942,811.41109,579,284.4667,125,056.18
调整事项
--商誉
--内部交易未实现利润
--其他
对联营企业权益投资的账面价值110,769,488.8765,942,811.41109,579,284.4667,125,056.18
存在公开报价的联营企业权益投资 的公允价值
营业收入70,563,826.1933,732,330.34393,083,352.4738,349,418.13
净利润2,500,945.64-3,775,318.711,144,112.03-5,229,476.71
终止经营的净利润
其他综合收益
综合收益总额2,500,945.64-3,775,318.71179,712.45-26,555,796.23
本年度收到的来自联营企业的股利15,213,742.65

(4) 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

期末余额/ 本期发生额期初余额/ 上期发生额
联营企业：
投资账面价值合计4,106,517.914,065,519.17
下列各项按持股比例计算的合计数
--净利润105,439.13566,495.60
--其他综合收益--
--综合收益总额105,439.13566,495.60

(5) 合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明

□适用 √不适用

(6) 合营企业或联营企业发生的超额亏损

□适用 √不适用

(7) 与合营企业投资相关的未确认承诺

□适用 √不适用

(8) 与合营企业或联营企业投资相关的或有负债

□适用 √不适用

4、 重要的共同经营

□适用 √不适用

5、 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益

未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：

□适用 √不适用

6、 其他

  • □适用 √不适用

十一、政府补助 1、 报告期末按应收金额确认的政府补助

  • □适用 √不适用

未能在预计时点收到预计金额的政府补助的原因

  • □适用 √不适用

2、 涉及政府补助的负债项目 √适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

财务报表 项目期初余额本期新 增补助 金额本期计入 营业外收 入金额本期转入其 他收益本期其 他变动期末 余额与资产/收 益相关
递延收益246,379,957.762,156,061.93244,223,895.83
合计246,379,957.762,156,061.93244,223,895.83

3、 计入当期损益的政府补助 √适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

类型本期发生额上期发生额
与收益相关2,156,061.932,475,552.12
合计2,156,061.932,475,552.12

十二、与金融工具相关的风险

  • 1、 金融工具的风险

√适用 □不适用

本公司在经营过程中面临各种金融风险：信用风险、流动性风险和市场风险（包括汇率风险、 利率风险和其他价格风险）。上述金融风险以及本公司为降低这些风险所采取的风险管理政策如 下所述 ：

  1. 信用风险 信用风险是指交易对手未能履行合同义务而导致本公司发生财务损失的风险。 本公司信用风险主要产生于货币资金、应收票据、应收账款、其他应收款等。 本公司货币资金主要为存放于声誉良好并拥有较高信用评级的国有银行和其他大中型上市银

行的银行存款，本公司认为其不存在重大的信用风险，几乎不会产生因银行违约而导致的重大损 失。

本公司应收账款，仅与经认可的、信誉良好的第三方进行交易。按照本公司的政策，需对所 有要求采用信用方式进行交易的客户进行信用审核。另外，本公司对应收账款余额进行持续监控， 以确保本公司不致面临重大坏账风险。

本公司的其他应收款主要系往来款、保证金等，公司对此等款项与相关经济业务一并管理并

持续监控，以确保本公司不致面临重大坏账风险。 本公司的应收票据中尚未逾期且未发生减值。 2.流动性风险 流动性风险是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的

风险。其可能源于无法尽快以公允价值售出金融资产；或者源于对方无法偿还其合同债务；或者

源于提前到期的债务；或者源于无法产生预期的现金流量。为控制该项风险，本公司运用银行借 款等融资手段，并采取长、短期融资方式适当结合，优化融资结构的方法，保持融资持续性与灵 活性之间的平衡。本公司已从多家商业银行取得银行授信额度以满足营运资金需求和资本开支。

  • 2、 套期
  • (1) 公司开展套期业务进行风险管理

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

  • (2) 公司开展符合条件套期业务并应用套期会计

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

  • (3) 公司开展套期业务进行风险管理、预期能实现风险管理目标但未应用套期会计
  • □适用 √不适用

其他说明

  • □适用 √不适用
  • 3、 金融资产转移
  • (1) 转移方式分类

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

转移方式已转移金融资产 性质已转移金融资产 金额终止确认情况终止确认情况的 判断依据
背书转让应收票据251,357,629.97251,357,629.97风险基本转移
合计/251,357,629.97//
  • (2) 因转移而终止确认的金融资产

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目金融资产转移的方式终止确认的金融资产 金额与终止确认相关的利 得或损失
应收票据背书转让251,357,629.97
合计/251,357,629.97
  • (3) 继续涉入的转移金融资产

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

十三、公允价值的披露

  • 1、 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目期末公允价值
第一层次公 允价值计量第二层次公 允价值计量第三层次公允价 值计量合计
一、持续的公允价值计量
（一）交易性金融资产
1.以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资产
（1）债务工具投资
（2）权益工具投资
（3）衍生金融资产
2. 指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的 金融资产
（1）债务工具投资
（2）权益工具投资
（二）其他债权投资
（三）其他权益工具投资
（四）投资性房地产
1.出租用的土地使用权
2.出租的建筑物
3.持有并准备增值后转让的土地使用权
（五）生物资产
1.消耗性生物资产
2.生产性生物资产
（六）应收款项融资76,512,247.9176,512,247.91
持续以公允价值计量的资产总额76,512,247.9176,512,247.91
（六）交易性金融负债
1.以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债
其中：发行的交易性债券
衍生金融负债
其他
2.指定为以公允价值计量且变动计入当期损益的金 融负债
持续以公允价值计量的负债总额
二、非持续的公允价值计量
（一）持有待售资产
非持续以公允价值计量的资产总额
非持续以公允价值计量的负债总额

2、 持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据

□适用 √不适用

3、 持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

□适用 √不适用

4、 持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

□适用 √不适用

5、 持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感 性分析

□适用 √不适用

6、 持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政 策

□适用 √不适用

7、 本期内发生的估值技术变更及变更原因

□适用 √不适用

8、 不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况

□适用 √不适用

9、 其他

□适用 √不适用

十四、关联方及关联交易

  • 1、 本企业的母公司情况

√适用 □不适用

单位：万元 币种：人民币

母公司名称注册 地业务性质注册资本母公司对本企业的 持股比例(%)母公司对本企业的表 决权比例(%)
重庆港务物流 集团有限公司重庆港务物流403,525.9148.6950.53

本企业的母公司情况的说明

截至 2026 年 6 月 30 日，重庆港务物流集团有限公司持有本公司 48.69%的表决权股份，通 过其全资子公司重庆市万州港口（集团）有限责任公司持有本公司 1.84%的表决权股份，合计持 有公司 50.53%的表决权。 本企业最终控制方是重庆市国有资产监督管理委员会。

  • 2、 本企业的子公司情况

本企业子公司的情况详见附注 √适用 □不适用

3、 本企业合营和联营企业情况

本企业重要的合营或联营企业详见附注 √适用 □不适用 本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业 情况如下 √适用 □不适用

合营或联营企业名称与本企业关系
重庆港九港铁物流有限公司联营企业
重庆市巴南民用爆破器材有限公司联营企业
重庆广联民爆器材有限公司联营企业

其他说明

□适用 √不适用

4、 其他关联方情况 √适用 □不适用

其他关联方名称其他关联方与本企业关系
重庆港务物流集团有限公司母公司
重庆港盛船务有限公司同受母公司控制
重庆（轮船）集团有限公司同受母公司控制
重庆公路运输（集团）有限公司南岸分公司同受母公司控制
重庆果园大件货物码头有限公司同受母公司控制
重庆果园件散货码头有限公司同受母公司控制
重庆润通保险经纪有限公司同受母公司控制
重庆果园滚装码头有限公司重庆港务物流集团有限公司具有重大影响
重庆市万州港口服务公司同受母公司控制
重庆市涪陵港务有限公司同受母公司控制
重庆市万州港口（集团）有限责任公司同受母公司控制
重庆市西南机动车驾驶员培训中心同受母公司控制
重庆物流集团资产管理有限公司同受母公司控制
重庆双源建设监理咨询有限公司重庆港务物流集团有限公司具有重大影响
重庆西培机动车驾驶员培训学校有限公司同受母公司控制
重庆伟航建设工程有限公司同受母公司控制
重庆公路运输（集团）有限公司受母公司控股股东控制
重庆中江船业有限公司受母公司控股股东控制
重庆太平洋国际保税物流有限公司受母公司控股股东控制
重庆重轮航运有限公司受母公司控股股东控制
重庆太平洋国际物流有限公司受母公司控股股东控制
重庆港九波顿发展有限责任公司同受母公司控制
重庆公路运输集团纳溪沟港务有限公司受母公司控股股东控制
重庆轮船（集团）有限公司受母公司控股股东控制
重庆市客轮有限公司受母公司控股股东控制
重庆市汽车运输（集团）有限责任公司受母公司控股股东控制
渝新欧（重庆）物流有限公司受母公司控股股东控制
重庆保时达保税物流有限公司受母公司控股股东控制
重庆凯美特航运有限公司受母公司控股股东控制
  • 5、 关联交易情况
  • (1) 购销商品、提供和接受劳务的关联交易

采购商品/接受劳务情况表 √适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

关联方关联交易内 容本期发生额获批的 交易额 度（如 适用）是否超过 交易额度 （如适 用）上期发生额
重庆物流集团资产管理有 限公司采购商品/ 接受劳务605,460.69889,657.90
重庆港九港铁物流有限公 司采购商品/ 接受劳务2,324,730.97601,923.22
重庆润通保险经纪有限公 司采购商品/ 接受劳务95,666.67
重庆市客轮有限公司采购商品/ 接受劳务467,556.72417,533.02
重庆物流集团资产管理有 限公司采购商品/ 接受劳务9,802.6410,301.07
重庆物流集团资产管理有 限公司采购商品/ 接受劳务1,917.461,917.46
重庆润通保险经纪有限公 司采购商品/ 接受劳务30,579.3734,799.82
重庆港九波顿发展有限责 任公司采购商品/ 接受劳务801,886.79
重庆市万州港口（集团） 有限责任公司采购商品/ 接受劳务31,348.3135,580.72
重庆市万州港口（集团） 有限责任公司采购商品/ 接受劳务84,245.72101,478.30
重庆市万州港口（集团） 有限责任公司采购商品/ 接受劳务683,815.38855,632.59
重庆新田港口物流有限公 司采购商品/ 接受劳务128,866.40
重庆港九港铁物流有限公 司采购商品/ 接受劳务5,101,014.813,705,818.01
重庆物流集团渝地绿能科 技有限公司采购商品/ 接受劳务5,956,546.58
重庆市汽车运输（集团） 有限责任公司四分公司采购商品/ 接受劳务237,353.67
重庆港九港铁物流有限公 司采购商品/ 接受劳务6,566,248.224,015,562.23
重庆物流集团资产管理有 限公司采购商品/ 接受劳务224,259.30580,243.20
重庆市汽车运输（集团） 有限责任公司采购商品/ 接受劳务247,480.97
重庆物流集团有限公司采购商品/ 接受劳务524,046.60
重庆市汽车运输集团有限 责任公司四分公司采购商品/ 接受劳务733,857.87615,676.72
重庆物流集团资产管理有 限公司采购商品/ 接受劳务1,535,388.941,261,015.00
重庆市长寿区凤城公共交 通有限公司采购商品/ 接受劳务54,000.0064,800.00
重庆重轮航运有限公司采购商品/ 接受劳务2,030,249.00
重庆保时达保税物流有限 公司采购商品/ 接受劳务145.00
重庆太平洋国际物流有限 公司采购商品/ 接受劳务1,100.005,200.00
重庆港盛船务有限公司采购商品/ 接受劳务2,830.19
重庆润通保险经纪有限公 司采购商品/ 接受劳务22,066.22
重庆港九港铁物流有限公 司采购商品/ 接受劳务1,798,025.651,420,695.60
重庆果园大件货物码头有 限公司采购商品/ 接受劳务3,468,503.089,254,622.64
重庆重轮航运有限公司采购商品/ 接受劳务32,101,006.9113,462,799.15
重庆市涪陵港务有限公司采购商品/ 接受劳务-326,784.83
重庆润通保险经纪有限公 司采购商品/ 接受劳务178,926.7599,194.78
重庆港务物流集团资产管 理有限公司采购商品/ 接受劳务288,798.95265,231.68
重庆港务物流集团资产管 理有限公司采购商品/ 接受劳务276,015.60276,015.60
重庆物流集团渝地绿能科 技有限公司采购商品/ 接受劳务1,601,045.62
重庆港盛船务有限公司采购商品/ 接受劳务13,098,541.87
重庆润通保险经纪有限公 司采购商品/ 接受劳务553,378.97483,547.81
重庆物流集团资产管理有 限公司采购商品/ 接受劳务177,255.14169,188.27
重庆物流集团资产管理有 限公司采购商品/ 接受劳务7,561.919,723.00
重庆广联民用爆破器材有 限公司采购商品/ 接受劳务2,303,577.1125,772,775.05
重庆物流集团资产管理有 限公司采购商品/ 接受劳务96,707.1696,157.94
重庆物流集团资产管理有 限公司采购商品/ 接受劳务103,818.8087,966.00
重庆物流集团资产管理有 限公司采购商品/ 接受劳务1,132.08
重庆物流集团资产管理有 限公司采购商品/ 接受劳务1,050.003,150.00
重庆市涪陵港务有限公司采购商品/ 接受劳务75,286.3287,641.98

出售商品/提供劳务情况表 √适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

关联方关联交易内容本期发生额上期发生额
重庆轮船（集团）有限公司销售商品/提供劳务3,963,034.711,956,870.05
重庆港九港铁物流有限公司销售商品/提供劳务219,833.991,111,603.82
重庆市客轮有限公司销售商品/提供劳务555,585.66423,612.83
重庆市客轮有限公司销售商品/提供劳务18,867.92
重庆交运游轮有限公司销售商品/提供劳务167,670.75
重庆交运游轮有限公司销售商品/提供劳务7,964.15
重庆交运游轮有限公司销售商品/提供劳务49,041.51
重庆市万州港口（集团）有限责任公司销售商品/提供劳务70,502,202.9553,991,310.38
民生国际货物运输代理有限公司销售商品/提供劳务380,773.58226,731.51
陕煤重庆港物流有限公司销售商品/提供劳务2,069,676.073,362,902.59
重庆物流集团资产管理有限公司销售商品/提供劳务27,193.8826,477.49
重庆果园滚装码头有限公司销售商品/提供劳务98,265.49110,017.70
重庆港九港铁物流有限公司销售商品/提供劳务2,686.155,830.04
重庆港九港铁物流有限公司销售商品/提供劳务31,884,512.8012,794,014.82
重庆轮船（集团）有限公司销售商品/提供劳务174,488.92
陕煤重庆港物流有限公司销售商品/提供劳务537,493.082,913,107.48
民生国际货物运输代理有限公司销售商品/提供劳务86,037.75
重庆渝穗港铁国际物流有限公司销售商品/提供劳务345,096.70
重庆太平洋国际保税物流有限公司销售商品/提供劳务18,093,586.1421,067,220.13
重庆重轮航运有限公司销售商品/提供劳务846,336.79
民生安拓（重庆）供应链管理有限公司销售商品/提供劳务25,642,246.5928,263,211.34
重庆港九港铁物流有限公司销售商品/提供劳务3,584.91
重庆川渝港航物流有限公司销售商品/提供劳务2,513,894.33
重庆太平洋国际物流有限公司销售商品/提供劳务1,944.001,944.00
民生国际货物运输代理有限公司销售商品/提供劳务3,888.003,888.00
重庆重轮航运有限公司销售商品/提供劳务16,132.3816,194.76
重庆太平洋国际物流有限公司销售商品/提供劳务206.551,963.58
重庆物流集团资产管理有限公司销售商品/提供劳务41,989.5942,800.21
重庆太平洋国际物流有限公司销售商品/提供劳务727.43914.16
民生国际货物运输代理有限公司销售商品/提供劳务1,710.621,418.58
重庆港盛船务有限公司销售商品/提供劳务445,399.05
民生国际货物运输代理有限公司销售商品/提供劳务1,095,074.08277,642.65
民生国际集装箱运输有限公司销售商品/提供劳务17,090.2813,074.08
重庆轮船（集团）有限公司销售商品/提供劳务101.95
重庆太平洋国际物流有限公司销售商品/提供劳务1,576,597.531,781,042.94
重庆重轮航运有限公司销售商品/提供劳务962.53
中国航空油料有限责任公司重庆分公司销售商品/提供劳务11,160,843.4810,853,039.74
重庆保时达保税物流有限公司销售商品/提供劳务201,175.3161,941.00
重庆太平洋国际物流有限公司销售商品/提供劳务5,345,753.202,192,910.00
重庆中江船业有限公司销售商品/提供劳务19,270,418.38

购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明

□适用 √不适用

(2) 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况

本公司受托管理/承包情况表： √适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

委托方/出包方名称受托方/承包 方名称受托/承包资 产类型受托/承包 起始日受托/承包 终止日托管收益/承 包收益定价依 据本期确认的托 管收益/承包 收益
重庆物流集团有限公司重庆港股份 有限公司股权托管2024-7-15见说明 （1）协商定价
重庆公路运输（集团）有限 公司重庆港股份 有限公司股权托管2024-8-20见说明 （2）协商定价
重庆轮船（集团）有限公司重庆港股份 有限公司股权托管2024-8-20见说明 （3）协商定价
重庆物流集团有限公司重庆港股份 有限公司股权托管2026-2-13见说明 （4）协商定价
重庆物流集团有限公司重庆港股份 有限公司股权托管2026-3-9见说明 （5）协商定价
重庆新田港口物流有限公司重庆港股份 有限公司股权托管2026-4-8见说明 （6）协商定价

关联托管/承包情况说明 √适用 □不适用

（1）根据公司与重庆物流集团有限公司于 2024 年 7 月 15 日签订《托管协议》，重庆物流集 团有限公司将其持有重庆果园件散货码头有限公司全部股权、持有的重庆市万州港口(集团)有限 责任公司 95.6%股权、持有的重庆市涪陵港务有限公司全部股权、重庆果园大件货物码头有限公 司全部股权、重庆港盛船务有限公司全部股权、重庆江盛汽车物流有限公司 51%股权、重庆黄礶 港口物流有限公司 50%股权及重庆果园滚装码头有限公司 39%股权委托给公司，终止公司与万州 港签订所有原《资产托管协议》及《资产托管补充协议》。

托管期限为自协议生效之日起至重庆物流集团有限公司不再拥有托管企业或托管企业的业务 类型不再与公司产生重叠为止。在股权托管期内，托管企业所产生的全部利润或亏损均由重庆物 流集团有限公司承担。托管期间，重庆物流集团有限公司每年应向公司支付托管费 80.00 万元， 重庆物流集团有限公司于托管次年的 3 月 31 日前向公司支付上年的托管费用。

  • （2）根据公司与重庆公路运输（集团）有限公司于 2024 年 8 月 20 日签订《托管协议》，重

庆公路运输（集团）有限公司将其持有重庆公路运输集团纳溪沟港务有限公司全部股权委托给公 司。托管期限为自协议生效之日起至重庆物流集团有限公司不再拥有托管企业或托管企业的业务 类型不再与公司产生重叠为止。在股权托管期内，托管企业所产生的全部利润或亏损均由重庆物 流集团有限公司承担。托管期间，重庆物流集团有限公司每年应向公司支付托管费 6.00 万元，重 庆物流集团有限公司于托管次年的 3 月 31 日前向公司支付上年的托管费用。

  • （3）根据公司与重庆轮船（集团）有限公司于 2024 年 8 月 20 日签订《托管协议》，重庆物

流集团有限公司将其持有重庆郭家沱港埠有限公司 55%股权委托给重庆港股份有限公司。托管期 限为自协议生效之日起至重庆物流集团有限公司不再拥有托管企业或托管企业的业务类型不再与 公司产生重叠为止。在股权托管期内，托管企业所产生的全部利润或亏损均由重庆物流集团有限 公司承担。托管期间，重庆物流集团有限公司每年应向公司支付托管费 6.00 万元，重庆物流集团 有限公司于托管次年的 3 月 31 日前向公司支付上年的托管费用。

  • （4）2026 年 2 月 13 日，公司全资子公司港九万州与重庆物流集团签署《托管协议》，重庆

物流集团将重庆新田港口物流有限公司（持有 100%股权）、重庆航发乾阳港口物流有限公司（持 有 95%股权）、重庆川渝三峡港口物流有限公司（持有 34%股权）委托给港九万州进行管理。

  • （5）2026 年 3 月 9 日，公司与重庆物流集团签署《托管补充协议（一）》，因重庆港盛船务

有限公司已完成工商注销登记，双方协商将托管范围调整为“重庆果园件散货码头有限公司（持 有 100%股权）、重庆市万州港口（集团）有限责任公司（持有 95.6%股权）、重庆市涪陵港务有限 公司（持有 100%股权）、重庆果园大件货物码头有限公司（持有 100%股权）、重庆江盛汽车物流 有限公司（持有 51%股权）、重庆黄磏港口物流有限公司（持有 50%股权）及重庆果园滚装码头有 限公司（持有 39%股权）”，托管费用由 80 万元/年调整为 70 万元/年。

  • （6）2026 年 4 月 8 日，公司全资子公司珞璜港与重庆物流集团全资子公司重庆新田港口物

流有限公司签署《托管协议》，重庆新田港口物流有限公司将佛耳岩分公司委托给珞璜港进行管理。

本公司委托管理/出包情况表：

□适用 √不适用

关联管理/出包情况说明

□适用 √不适用

(3) 关联租赁情况 本公司作为出租方： √适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

承租方名称租赁资产种类本期确认的租赁收入上期确认的租赁收入
重庆市客轮有限公司动产及设备租赁145,631.070
重庆太平洋国际物流有限公司房屋及场地租赁7,5607,560
民生国际货物运输代理有限公司房屋及场地租赁15,12015,120
重庆物流集团资产管理有限公司房屋及场地租赁4,403.660
重庆物流集团渝地绿能科技有限公司房屋及场地租赁45,0000
重庆市客轮有限公司动产及设备租赁145,631.070
重庆太平洋国际物流有限公司房屋及场地租赁7,5607,560
民生国际货物运输代理有限公司房屋及场地租赁15,12015,120
重庆物流集团资产管理有限公司房屋及场地租赁4,403.660
重庆物流集团渝地绿能科技有限公司房屋及场地租赁45,0000

本公司作为承租方： √适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

出租方名称租赁资产 种类本期发生额上期发生额
简化处 理的短 期租赁 和低价 值资产 租赁的 租金费未纳入 租赁负 债计量 的可变 租赁付 款额 （如适 用）支付的租金承担的 租赁负 债利息 支出增加的 使用权 资产简化处 理的短 期租赁 和低价 值资产 租赁的 租金费未纳入 租赁负 债计量 的可变 租赁付 款额 （如适 用）支付的租金承担的 租赁负 债利息 支出增加的 使用权 资产
用（如 适用）用（如 适用）
重庆物流集团资产管 理有限公司房屋及场 地租赁1,555,286.28
重庆物流集团资产管 理有限公司房屋及场 地租赁232,307.34150,275.22
重庆物流集团资产管 理有限公司房屋及场 地租赁7,113.787,113.78
重庆市万州港口（集 团）有限责任公司房屋及场 地租赁49,142.8640,952.39
重庆果园件散货码头 有限公司房屋及场 地租赁7,042,422.007,042,422.00
重庆市汽车运输（集 团）有限责任公司动产及设 备租赁224,466.02378,174.76
重庆物流集团资产管 理有限公司房屋及场 地租赁165,612.30169,329.30
重庆物流集团资产管 理有限公司房屋及场 地租赁66,538.7395,142.86
重庆物流集团资产管 理有限公司房屋及场 地租赁564,761.90709,500.00
重庆市巴南民用爆器 材有限公司房屋及场 地租赁707,547.06825,471.71
重庆物流集团资产管 理有限公司房屋及场 地租赁198,579.15133,518.18
重庆港务物流集团有 限公司房屋及场 地租赁60,858.0060,858.00
重庆物流集团资产管 理有限公司房屋及场 地租赁1,555,286.28
重庆物流集团资产管 理有限公司房屋及场 地租赁232,307.34150,275.22
重庆物流集团资产管 理有限公司房屋及场 地租赁7,113.787,113.78
重庆市万州港口（集 团）有限责任公司房屋及场 地租赁49,142.8640,952.39
重庆果园件散货码头 有限公司房屋及场 地租赁7,042,422.007,042,422.00
重庆市汽车运输（集 团）有限责任公司动产及设 备租赁224,466.02378,174.76
重庆物流集团资产管 理有限公司房屋及场 地租赁165,612.30169,329.30
重庆物流集团资产管 理有限公司房屋及场 地租赁66,538.7395,142.86
重庆物流集团资产管 理有限公司房屋及场 地租赁564,761.90709,500.00
重庆市巴南民用爆器 材有限公司房屋及场 地租赁707,547.06825,471.71
重庆物流集团资产管 理有限公司房屋及场 地租赁198,579.15133,518.18
重庆港务物流集团有 限公司房屋及场 地租赁60,858.0060,858.00

关联租赁情况说明

□适用 √不适用

(4) 关联担保情况

本公司作为担保方

□适用 √不适用

本公司作为被担保方 √适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

担保方担保金额担保起始日担保到期日担保是否已经履行完毕
重庆港务物流集团有限公司1,000,000,000.002019/3/302034/3/25否

关联担保情况说明

□适用 √不适用

(5) 关联方资金拆借

□适用 √不适用

(6) 关联方资产转让、债务重组情况

□适用 √不适用

(7) 关键管理人员报酬

√适用 □不适用

单位：万元 币种：人民币

项目本期发生额上期发生额
关键管理人员报酬78.18192.95

(8) 其他关联交易

□适用 √不适用

  • 6、 应收、应付关联方等未结算项目情况
  • (1) 应收项目

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目名称关联方期末余额期初余额
账面余额坏账准备账面余额坏账准备
其他应收款宜宾港国际集装箱码头有限公司3,569,999.963,034,499.973,569,999.962,462,999.96
其他应收款重庆港九港铁物流有限公司332,979.681,664.90
其他应收款重庆港务物流集团有限公司1,727,208.138,636.04
其他应收款重庆润通保险经纪有限公司8,415.8442.08
其他应收款重庆物流集团有限公司508,975.002,544.88754,716.983,773.58
应收账款陕煤重庆港物流有限公司7,898,018.8839,490.091,546,318.997,731.60
应收账款重庆港九港铁物流有限公司13,147,584.2565,737.92376,136.291,880.68
应收账款重庆轮船（集团）有限公司1,933,146.919,665.732,226,578.8111,132.89
应收账款重庆太平洋国际保税物流有限公 司3,500,094.6017,500.472,555,872.8012,779.36
应收账款重庆重轮航运有限公司57,581.64287.91159,299.99796.50
应收账款重庆太平洋国际物流有限公司3,166,645.4015,833.232,963,973.0014,819.87
项目名称关联方期末余额期初余额
账面余额坏账准备账面余额坏账准备
应收账款重庆市万州港口（集团）有限责 任公司1,398,734.506,993.675,805,426.2429,027.13
应收账款重庆保时达保税物流有限公司24,473.29122.37972,130.114,860.65
应收账款民生国际货物运输代理有限公司1,368,807.606,844.04953,713.8334.22
应收账款民生国际集装箱运输有限公司3,457.6017.299,260.0046.30
应收账款民生安拓（重庆）供应链管理有 限公司4,431,736.5022,158.68
预付款项重庆港九港铁物流有限公司29,237,364.4814,469,739.75
预付款项重庆润通保险经纪有限公司629,604.42953,003.56
预付款项重庆重轮航运有限公司15,038,636.23

(2) 应付项目

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目名称关联方期末账面余额期初账面余额
预收账款民生安拓（重庆）供应链管理有限公司5,160,000.00
预收账款民生国际货物运输代理有限公司19,008.00
预收账款民生国际集装箱运输有限公司70,000.00
预收账款重庆市客轮有限公司81,428.14
预收账款重庆保时达保税物流有限公司21,480.20
预收账款重庆轮船（集团）有限公司949,233.01131,878.98
预收账款重庆太平洋国际物流有限公司128,166.00
预收账款重庆太平洋国际保税物流有限公司3,390,000.00
其他应付款重庆交运游轮有限公司100,000.00
其他应付款重庆港九港铁物流有限公司18,000.0017,000.00
其他应付款陕煤重庆港物流有限公司22,422.3022,422.30
其他应付款重庆港务物流集团有限公司
其他应付款重庆果园件散货码头有限公司7,054,920.40
其他应付款重庆双源建设监理咨询有限公司123,833.14236,000.00
其他应付款重庆太平洋国际物流有限公司5,000.00
其他应付款重庆物流集团渝地绿能科技有限公司280,000.00300,000.00
应付账款重庆新田港口物流有限公司2,195.6021,491,517.47
应付账款重庆港九港铁物流有限公司3,144,963.90502,668.80
应付账款重庆市投资咨询有限公司14,000.00
应付账款重庆果园大件货物码头有限公司3,055,870.611,788,000.00
应付账款重庆双源建设监理咨询有限公司1,623,536.96468,187.53
应付账款重庆物流集团资产管理有限公司1,482,224.041,482,224.04
应付账款重庆重轮航运有限公司708,747.70708,747.70
应付账款湖北民生国际货物运输代理有限公司800.00
应付账款民生国际货物运输代理有限公司3,627.09
应付账款重庆保时达保税物流有限公司1,290.001,290.00
应付账款重庆川渝港航物流有限公司17,700.0017,700.00
应付账款重庆重轮航运有限公司1,221,682.00
应付账款重庆太平洋国际物流有限公司5,912.605,912.60
应付账款重庆物流集团有限公司492,861.60

(3) 其他项目

  • □适用 √不适用
  • 7、 关联方承诺

□适用 √不适用

  • 8、 其他
  • □适用 √不适用

十五、股份支付

  • 1、 各项权益工具
  • (1) 明细情况

□适用 √不适用

  • (2) 期末发行在外的股票期权或其他权益工具

□适用 √不适用

  • 2、 以权益结算的股份支付情况

□适用 √不适用

  • 3、 以现金结算的股份支付情况

□适用 √不适用

  • 4、 本期股份支付费用

□适用 √不适用

  • 5、 股份支付的修改、终止情况

□适用 √不适用

  • 6、 其他
  • □适用 √不适用

十六、承诺及或有事项

  • 1、 重要承诺事项

□适用 √不适用

  • 2、 或有事项

(1) 资产负债表日存在的重要或有事项

□适用 √不适用

(2) 公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明：

□适用 √不适用

3、 其他

□适用 √不适用

十七、资产负债表日后事项

  • 1、 重要的非调整事项

□适用 √不适用

  • 2、 利润分配情况

□适用 √不适用

  • 3、 销售退回

□适用 √不适用

  • 4、 其他资产负债表日后事项说明
  • □适用 √不适用

十八、其他重要事项

  • 1、 前期会计差错更正

(1) 追溯重述法

□适用 √不适用

(2) 未来适用法

□适用 √不适用

  • 2、 重要债务重组

□适用 √不适用

  • 3、 资产置换
  • (1) 非货币性资产交换

□适用 √不适用

  • (2) 其他资产置换

□适用 √不适用

  • 4、 年金计划

√适用 □不适用

本公司根据《企业年金办法》(人力资源和社会保障部令第 36 号)、《企业年金基金管理办 法》(人力资源和社会保障部令第 11 号)、重庆市人力资源和社会保障局重庆市财政局《关于贯 彻落实<企业年金办法>有关问题的通知》(渝人社发[2018]133 号)、《关于市属国有重点企业建 立企业年金的实施意见》(渝国资[2018]597 号)等政策规定，本公司企业年金方案实施细则在重 庆物流集团有限公司企业年金方案框架下，经公司总经理办公会及全体职工代表大会审议通过， 并在重庆市人社局备案批准后实施，实施细则的主要内容如下：

  • 1、职工参加本方案的条件：与本单位订立劳动合同并试用期满；依法参加企业职工基本养

老保险并履行缴费义务。符合上述参加条件的职工，从符合条件的次月起自动加入本方案。符合 条件但不同意加入本方案的职工，应在符合条件后的下一次发薪日前提交书面申请，经单位审核

同意后不加入本方案；放弃加入的职工申请加入本方案的，需书面申请，经单位审核同意后加入 本方案。

  • 2、企业年金所需费用由单位和职工共同承担。 个人缴费应与企业缴费相协调，企业和职工个人缴费合计每年原则不超过本企业实际参加企

业年金职工工资总额的 9%。职工个人工资低于上年度重庆市城镇非私营单位在岗职工、年平均 工资 80%的，其个人缴费不应低于企业缴费的四分之一；个人工资低于上年度重庆市城镇非私营 单位在岗职工年平均工资但高于上年度重庆市城镇非私营单位在岗职工年平均工资 80%的，其个 人缴费不应低于企业缴费的三分之一；个人工资达到上年度重庆市城镇非私营单位在岗职工年平 均工资及以上的，其个人缴费部分不应低于企业缴费的二分之一。

单位缴费每年不超过本企业实际参加企业年金职工工资总额的 6%。企业实际参加企业年金

职工工资水平超过上年度重庆市城镇非私营单位在岗职工年平均工资 3 倍的，按上年度重庆市城 镇非私营单位在岗职工年平均工资 3 倍确定缴费基数。单位缴费金额按照职工个人缴费基数乘以 当年企业缴费比例分配至职工个人账户，职工个人缴费基数为职工年度月均工资额。单位当期缴 费分配至职工个人账户的最高额不得超过平均额的 3 倍。

3、账户管理 本计划实行完全积累，为每一个参加职工开立企业年金个人账户，同时建立企业账户用于记

录暂未分配至个人账户的单位缴费及其投资收益。 个人账户下设单位缴费子账户和个人缴费子账户，分别记录单位缴费分配给职工个人的部分

及其投资收益、职工个人缴费及其投资收益。 4、权益归属 职工企业年金个人账户中个人缴费及其投资收益自始归属职工个人。 职工企业年金个人账户中单位缴费及其投资收益，按以下规则归属于职工个人。未归属于职

工个人的部分，记入企业账户。

权益归属核算时点N归属比例
职工与本单位解除劳动合同N<3 年0%
3 年≤N<5 年5%
5 年≤N<6 年15%
6 年≤N<7 年20%
7 年≤N<8 年25%
N≥8 年100%
企业年金实施细则终止100%
达到法定退休年龄、完全丧失劳动能力或者死亡
非因职工过错企业解除劳动合同，或者因企业违反法律规定职 工解除劳动合同
劳动合同期满，由于企业原因不再续签劳动合同
重庆物流集团有限公司内部调动
备注： N 是指在本单位的工作年限，不得超过 8 年(含)；

5、基金管理 本方案所归集的企业年金基金由重庆物流集团有限公司委托受托人进行受托管理并签署企业

年金基金受托管理合同。企业年金基金实行专户管理，与委托人、受托人、账户管理人、投资管 理人和托管人的自有资产或者其他资产分开管理，分别记账，不得挪作他用。

6、本方案参加职工符合下列条件之一时，可以领取本方案规定的企业年金待遇：达到国家 规定的退休年龄；经劳动能力鉴定委员会鉴定，因病(残)完全丧失劳动能力；出国(境)定居；退 休前身故。

5、 终止经营

□适用 √不适用

6、 分部信息

  • (1) 报告分部的确定依据与会计政策

√适用 □不适用

公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度等为依据确定经营分部。公司的经营分部是 指同时满足下列条件的组成部分：（1）该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；（2） 管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；（3）能够通过 分析取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。本公司以行业分部为基 础确定报告分部，与各分部共同使用的资产、负债按照规模比例在不同的分部之间分配。

  • (2) 报告分部的财务信息

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目装卸、物流及客货代理商品贸易分部间抵销合计
营业收入890,402,820.591,171,348,691.19-30,973,990.912,030,777,520.87
营业成本628,849,766.481,150,785,804.92-30,707,846.531,748,927,724.87
资产总额17,769,219,689.581,485,316,191.82-5,463,149,021.7113,791,386,859.69
负债总额4,664,240,078.34668,207,695.26-332,729,966.834,999,717,806.77
  • (3) 公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因

□适用 √不适用

  • (4) 其他说明

□适用 √不适用

7、 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项

□适用 √不适用

8、 其他

□适用 √不适用

十九、母公司财务报表主要项目注释

  • 1、 应收账款
  • (1) 按账龄披露

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

账龄期末账面余额期初账面余额
1 年以内（含 1 年）9,975,413.133,659,232.38
其中：1 年以内（含 1 年）分项
1 年以内（含 1 年）9,975,413.133,659,232.38
1 年以内（含 1 年）小计9,975,413.133,659,232.38
1 至 2 年
2 至 3 年
3 年以上
3 至 4 年
4 至 5 年
5 年以上1,677,887.501,663,358.70
合计11,653,300.635,322,591.08

(2) 按坏账计提方法分类披露

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

类别期末余额期初余额
账面余额坏账准备账面 价值账面余额坏账准备账面 价值
金额比例 (%)金额计 提 比 例 (%)金额比例 (%)金额计 提 比 例 (%)
按单项计提坏账准备
其中：
按组合计提坏账准备11,653,300.631001,727,764.5714.839,925,536.065,322,591.081001,677,702.7531.523,644,888.33
其中：
合并范围内关联方组合790,422.1414.85790,422.14
装卸、综合物流及其他业 务产生的应收账款11,653,300.631001,727,764.5714.839,925,536.064,532,168.9485.151,677,702.7537.022,854,466.19
合计11,653,300.631001,727,764.5714.839,925,536.065,322,591.081001,677,702.753,644,888.33

按单项计提坏账准备：

□适用 √不适用

按组合计提坏账准备： √适用 □不适用 组合计提项目：按组合计提

单位：元 币种：人民币

名称期末余额
账面余额坏账准备计提比例（%）
装卸、综合物流及其他业务产生的应收账款11,653,300.631,727,764.5714.83
合计11,653,300.631,727,764.57

按组合计提坏账准备的说明：

□适用 √不适用

按预期信用损失一般模型计提坏账准备

□适用 √不适用

对本期发生损失准备变动的应收账款账面余额显著变动的情况说明：

□适用 √不适用

(3) 坏账准备的情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

类别期初余额本期变动金额期末余额
计提收回或 转回转销或 核销其他 变动
按单项计提坏账准备
按组合计提坏账准备1,677,702.7550,061.821,727,764.57
合计1,677,702.7550,061.821,727,764.57

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用 √不适用

(4) 本期实际核销的应收账款情况

□适用 √不适用

其中重要的应收账款核销情况

□适用 √不适用

应收账款核销说明：

□适用 √不适用

(5) 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款和合同资产情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

单位名称应收账款期末 余额合同资 产期末 余额应收账款和合 同资产期末余 额占应收账款 和合同资产 期末余额合 计数的比例 （%）坏账准备期末 余额
汉中市锦丰商贸有限公司2,352,691.102,352,691.1020.1911763.4555
重庆轮船（集团）有限公司1,933,146.911,933,146.9116.599665.73455
四川淦源合商贸有限公司1,310,169.261,310,169.2611.241,310,169.26
重庆亚凯物流有限公司921,999.90921,999.907.914609.9995
江苏省燃料集团有限公司869,273.08869,273.087.464346.3654
合计7,387,280.257,387,280.2563.391,340,554.81

其他说明：

□适用 √不适用

2、 其他应收款 项目列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目期末余额期初余额
应收利息
应收股利
其他应收款69,705,804.3865,825,641.57
合计69,705,804.3865,825,641.57

其他说明：

  • □适用 √不适用

应收利息

  • (1) 应收利息分类

□适用 √不适用

  • (2) 重要逾期利息

□适用 √不适用

  • (3) 按坏账计提方法分类披露
  • □适用 √不适用

按单项计提坏账准备：

  • □适用 √不适用

按单项计提坏账准备的说明：

  • □适用 √不适用

按组合计提坏账准备：

  • □适用 √不适用
  • (4) 按预期信用损失一般模型计提坏账准备

□适用 √不适用

  • (5) 坏账准备的情况

□适用 √不适用

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用 √不适用

  • (6) 本期实际核销的应收利息情况
  • □适用 √不适用

其中重要的应收利息核销情况

  • □适用 √不适用

核销说明：

  • □适用 √不适用

其他说明：

  • □适用 √不适用

应收股利

  • (1) 应收股利

□适用 √不适用

  • (2) 重要的账龄超过 1 年的应收股利

□适用 √不适用

(3) 按坏账计提方法分类披露

  • □适用 √不适用

按单项计提坏账准备：

  • □适用 √不适用

按单项计提坏账准备的说明：

  • □适用 √不适用

按组合计提坏账准备：

  • □适用 √不适用

(4) 按预期信用损失一般模型计提坏账准备

□适用 √不适用

(5) 坏账准备的情况

□适用 √不适用

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用 √不适用

(6) 本期实际核销的应收股利情况

□适用 √不适用

其中重要的应收股利核销情况

□适用 √不适用

核销说明：

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

其他应收款

  • (1) 按账龄披露

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

账龄期末账面余额期初账面余额
1 年以内（含 1 年）67,186,348.8051,968,477.92
其中：1 年以内分项
1 年以内67,186,348.8051,968,477.92
1 年以内小计67,186,348.8051,968,477.92
1 至 2 年2,250,000.001,500,975.00
2 至 3 年
3 年以上
3 至 4 年1,500,000.00
4 至 5 年1,784,999.981,784,999.98
5 年以上1,784,999.98284,999.98
合计73,006,348.7657,039,452.88

(2) 按款项性质分类情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

款项性质期末账面余额期初账面余额
往来款70,661,483.7154,766,887.82
征收补偿款2,250,000.002,250,000.00
工程保证金93,909.05
其他956.0022,565.06
合计73,006,348.7657,039,452.88

(3) 坏账准备计提情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

坏账准备第一阶段第二阶段第三阶段合计
未来12个月预 期信用损失整个存续期预期信 用损失(未发生信 用减值)整个存续期预期信 用损失(已发生信 用减值)
2026 年 1 月 1 日余额2,621,937.322,621,937.32
2026 年 1 月 1 日余额在本期
--转入第二阶段
--转入第三阶段
--转回第二阶段
--转回第一阶段
本期计提678,607.06678,607.06
本期转回
本期转销
本期核销
其他变动
2026 年 6 月 30 日余额3,300,544.383,300,544.38

各阶段划分依据和坏账准备计提比例 无

对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明：

  • □适用 √不适用

本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据：

  • □适用 √不适用

(4) 坏账准备的情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

类别期初余额本期变动金额期末余额
计提收回或转 回转销或核 销其他变动
按组合计提 坏账准备2,621,937.32678,607.063,300,544.38
合计2,621,937.32678,607.063,300,544.38

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：

□适用 √不适用

其他说明 无

(5) 本期实际核销的其他应收款情况

□适用 √不适用

其中重要的其他应收款核销情况：

□适用 √不适用

其他应收款核销说明：

□适用 √不适用

(6) 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

单位名称期末余额占其他应收款 期末余额合计 数的比例(%)款项的性质账龄坏账准备 期末余额
重庆江津港务有限公司60,776,994.0683.25往来款1 年以内
宜宾港国际集装箱码头有限公司3,569,999.964.89往来款4-5 年3,034,499.97
重庆物流集团资产管理有限公司3,187,886.804.37往来款1 年以内15,939.43
重庆市渝中区土地整治储备中心2,250,000.003.08征收补偿款1-2 年225,000.00
重庆港务物流集团有限公司1,727,208.132.37往来款1 年以内8,636.04
合计71,512,088.9597.95//3,284,075.44

(7) 因资金集中管理而列报于其他应收款

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

3、 长期股权投资 √适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目期末余额期初余额
账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值
对子公司投资5,072,632,215.385,072,632,215.385,072,632,215.385,072,632,215.38
对联营、合营企业投资181,076,478.54181,076,478.54180,951,979.05180,951,979.05
合计5,253,708,693.925,253,708,693.925,253,584,194.435,253,584,194.43

(1) 对子公司投资

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

被投资单位期初余额（账面价值）减值准备 期初余额本期增减变动期末余额（账面价 值）减值准备期 末余额
追加 投资减少 投资计提减 值准备其他
重庆果园港埠有限公司1,304,687,694.081,304,687,694.08
重庆果园集装箱码头有限公司1,346,792,696.131,346,792,696.13
重庆化工码头有限公司310,139,976.64310,139,976.64
重庆久久物流有限责任公司490,000,000.00490,000,000.00
重庆珞璜港务有限公司1,100,432,477.251,100,432,477.25
重庆市渝物民用爆破器材有限公司115,228,991.18115,228,991.18
重庆中理外轮理货有限责任公司14,349,725.3114,349,725.31
重庆港九万州港务有限公司256,096,554.38256,096,554.38
重庆集海航运有限责任公司44,904,100.4144,904,100.41
重庆江津港务有限公司90,000,000.0090,000,000.00
合计5,072,632,215.385,072,632,215.38

(2) 对联营、合营企业投资

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

投资 单位期初 余额（账面价值）减 值 准 备 期 初 余 额本期增减变动期末余额（账面价 值）减 值 准 备 期 末 余 额
追加 投资减少投资权益法下确认 的投资损益其 他 综 合 收 益 调 整其 他 权 益 变 动宣告 发放 现金 股利 或利 润计提 减值 准备其他
一、合营企业
小计
二、联营企业
宜宾港国际集装 箱码头有限公司67,125,056.18-1,132,595.6165,992,460.57
重庆港九港铁物 流有限公司4,247,638.4131,631.744,279,270.15
陕煤重庆港物流 有限公司109,579,284.461,225,463.36110,804,747.82
小计180,951,979.05124,499.49181,076,478.54
合计180,951,979.05124,499.49181,076,478.54

(3) 长期股权投资的减值测试情况

□适用 √不适用

其他说明：

4、 营业收入和营业成本

  • (1) 营业收入和营业成本情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目本期发生额上期发生额
收入成本收入成本
主营业务64,985,430.8854,950,461.3251,710,557.1444,548,143.30
其他业务4,398,055.551,481,517.303,620,966.343,299,970.35
合计69,383,486.4356,431,978.6255,331,523.4847,848,113.65
  • (2) 营业收入、营业成本的分解信息

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

  • (3) 履约义务的说明

□适用 √不适用

  • (4) 分摊至剩余履约义务的说明

□适用 √不适用

  • (5) 重大合同变更或重大交易价格调整

□适用 √不适用

5、 投资收益

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目本期发生额上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益32,500,000.00157,974,240.54
权益法核算的长期股权投资收益124,499.49-838,279.44
处置长期股权投资产生的投资收益
交易性金融资产在持有期间的投资收益
其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入
债权投资在持有期间取得的利息收入
其他债权投资在持有期间取得的利息收入
处置交易性金融资产取得的投资收益
处置其他权益工具投资取得的投资收益
处置债权投资取得的投资收益
处置其他债权投资取得的投资收益
债务重组收益
合计32,624,499.49157,135,961.10

6、 其他

二十、补充资料

  • 1、 当期非经常性损益明细表

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目金额说明
非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分532,834.92
计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关、符合国家政策规 定、按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外4,808,996.97
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，非金融企业持有金融资产 和金融负债产生的公允价值变动损益以及处置金融资产和金融负债产生的损益
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
委托他人投资或管理资产的损益
对外委托贷款取得的损益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而产生的各项资产损失
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回78,343.61
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投 资单位可辨认净资产公允价值产生的收益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益
非货币性资产交换损益
债务重组损益
企业因相关经营活动不再持续而发生的一次性费用，如安置职工的支出等
因税收、会计等法律、法规的调整对当期损益产生的一次性影响
因取消、修改股权激励计划一次性确认的股份支付费用
对于现金结算的股份支付，在可行权日之后，应付职工薪酬的公允价值变动产 生的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益
交易价格显失公允的交易产生的收益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出-3,205.52
其他符合非经常性损益定义的损益项目
减：所得税影响额822,312.97
少数股东权益影响额（税后）166,004.34
合计4,428,652.67

对公司将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》未列举的项目认 定为非经常性损益项目且金额重大的，以及将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号 ——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

  • 2、 净资产收益率及每股收益 √适用 □不适用
报告期利润加权平均净资产 收益率（%）每股收益
基本每股收益稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润0.370.02080.0208
扣除非经常性损益后归属于公司普通股 股东的净利润0.30.01710.0171

3、 境内外会计准则下会计数据差异

□适用 √不适用

4、 其他

□适用 √不适用

法定代表人：屈宏 董事会批准报送日期：2026 年 8 月 24 日

修订信息

□适用 √不适用

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