1宏润建设发布2026年半年度报告，报告期内实现营业收入24.75亿元，同比下降13.77%；
2归母净利润1.12亿元，同比下降22.01%。
3经营活动现金流净额1.39亿元，同比大幅改善228.42%。
4公司新承接工程18.30亿元，新能源EPC占比35.10%。
5子公司签署光伏EPC合同约6.42亿元，圆柱电池进入量产阶段。
6资产负债率65.22%，未进行中期分红。
7员工持股计划减持226万股。
宏润建设：2026年半年度报告
摘要
宏润建设集团股份有限公司
2026 年半年度报告
2026 年 8 月
第一节 重要提示、目录和释义
公司董事会及董事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、 完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法 律责任。
公司负责人郑宏舫、主管会计工作负责人黄全跃及会计机构负责人(会计 主管人员)黄力声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
所有董事均已出席了审议本次半年报的董事会会议。
报告期内，公司不存在对生产经营产生实质性影响的特别重大风险。公司 已在本报告中详细描述可能面对的各种风险及应对措施，敬请查阅“第三节管 理层讨论与分析”中“十、公司面临的风险和应对措施”的内容。
公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
目录
第一节 重要提示、目录和释义........................................................................................................2 第二节 公司简介和主要财务指标....................................................................................................6 第三节 管理层讨论与分析................................................................................................................9 第四节 公司治理、环境和社会........................................................................................................21 第五节 重要事项................................................................................................................................22 第六节 股份变动及股东情况............................................................................................................30 第七节 债券相关情况........................................................................................................................32 第八节 财务报告................................................................................................................................33
备查文件目录
一、载有公司法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表。
二、报告期内公司公开披露的所有公司文件正本及公告原稿。
释义
| 释义项 | 指 | 释义内容 |
|---|---|---|
| 宏润建设、公司、本公司 | 指 | 宏润建设集团股份有限公司 |
| 宏润控股 | 指 | 浙江宏润控股有限公司 |
| PPP | 指 | PPP 是 Public—Private—Partnership 的缩写，指政府 Public 与私人 Private 之间，基于提供产品和服务出 发点，达成特许权协议，形成“利益共享、风险共 担、全程合作”伙伴合作关系。 |
| EPC | 指 | EPC（Engineering Procurement Construction）是指公<br><br>司受业主委托，按照合同约定对工程建设项目的设 计、采购、施工、试运行等实行全过程或若干阶段 的承包。 |
| 双特双甲资质 | 指 | 公司拥有的市政公用工程施工总承包、建筑工程施 工总承包双特级和工程设计市政行业、建筑行业双 甲级资质。 |
| 证监会 | 指 | 中国证券监督管理委员会 |
| 深交所 | 指 | 深圳证券交易所 |
第二节 公司简介和主要财务指标
一、公司简介
| 股票简称 | 宏润建设 | 股票代码 | 002062 |
|---|---|---|---|
| 变更前的股票简称（如有） | 无 | ||
| 股票上市证券交易所 | 深圳证券交易所 | ||
| 公司的中文名称 | 宏润建设集团股份有限公司 | ||
| 公司的中文简称（如有） | 宏润建设 | ||
| 公司的外文名称（如有） | HONGRUN CONSTRUCTION GROUP CO.,LTD. | ||
| 公司的外文名称缩写（如 有） | HONGRUN CONSTRUCTION | ||
| 公司的法定代表人 | 郑宏舫 |
二、联系人和联系方式
| 董事会秘书 | 证券事务代表 | |
|---|---|---|
| 姓名 | 薛锋 | |
| 联系地址 | 上海市龙漕路 200 弄 28 号宏润大厦 | |
| 电话 | 021-64081888-6225 | |
| 传真 | 021-64702666 | |
| 电子信箱 | xuefeng@chinahongrun.com |
三、其他情况
- 1、公司联系方式
公司注册地址、公司办公地址及其邮政编码、公司网址、电子信箱等在报告期是否变化
□适用 不适用 公司注册地址、公司办公地址及其邮政编码、公司网址、电子信箱等在报告期无变化，具体可参见 2025 年年报。
- 2、信息披露及备置地点
信息披露及备置地点在报告期是否变化
□适用 不适用
公司披露半年度报告的证券交易所网站和媒体名称及网址，公司半年度报告备置地在报告期无变化，具体可参见 2025 年 年报。
- 3、其他有关资料
其他有关资料在报告期是否变更情况
- □适用 不适用
四、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
- □是 否
| 本报告期 | 上年同期 | 本报告期比上年同期增减 | |
|---|---|---|---|
| 营业收入（元） | 2,474,988,992.86 | 2,870,096,517.65 | -13.77% |
| 归属于上市公司股东的净利 润（元） | 111,682,503.40 | 143,207,345.87 | -22.01% |
| 归属于上市公司股东的扣除 非经常性损益的净利润 （元） | 110,769,362.21 | 137,741,482.06 | -19.58% |
| 经营活动产生的现金流量净 额（元） | 139,002,844.68 | -108,237,949.69 | 228.42% |
| 基本每股收益（元/股） | 0.09 | 0.12 | -25.00% |
| 稀释每股收益（元/股） | 0.09 | 0.12 | -25.00% |
| 加权平均净资产收益率 | 2.26% | 2.87% | -0.61% |
| 本报告期末 | 上年度末 | 本报告期末比上年度末增减 | |
| 总资产（元） | 14,479,597,669.48 | 14,416,499,481.47 | 0.44% |
| 归属于上市公司股东的净资 产（元） | 4,884,770,465.75 | 4,897,967,178.40 | -0.27% |
五、境内外会计准则下会计数据差异
- 1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用 不适用 公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
- 2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用 不适用 公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
六、非经常性损益项目及金额
适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 金额 | 说明 |
|---|---|---|
| 非流动性资产处置损益（包括已计提 资产减值准备的冲销部分） | 223,722.91 | 不适用 |
| 计入当期损益的政府补助（与公司正 常经营业务密切相关、符合国家政策 规定、按照确定的标准享有、对公司 损益产生持续影响的政府补助除外） | 1,785,654.42 | 不适用 |
| 除同公司正常经营业务相关的有效套 期保值业务外，非金融企业持有金融 资产和金融负债产生的公允价值变动 损益以及处置金融资产和金融负债产 | -1,842,729.52 | 不适用 |
| 生的损益 | ||
|---|---|---|
| 单独进行减值测试的应收款项减值准 备转回 | 57,527.78 | 不适用 |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和 支出 | 1,553,774.34 | 不适用 |
| 减：所得税影响额 | 441,918.10 | 不适用 |
| 少数股东权益影响额（税后） | 422,890.64 | 不适用 |
| 合计 | 913,141.19 |
其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：
- □适用 不适用 公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。
将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益 项目的情况说明
- □适用 不适用
公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为 经常性损益的项目的情形。
第三节 管理层讨论与分析
一、报告期内公司从事的主要业务
（一）报告期内，公司从事的主要业务为建筑业
- 1、主要业务模式情况 报告期内，公司主要从事轨道交通、市政基础设施建设、房屋建筑的建筑施工业务，主要的经营模式是施工总承包模式。 施工总承包模式以公司拥有的工程承包资质，向业主提供施工总承包或工程专业承包服务。 报告期内，公司主营业务的业务模式未发生重大变化。
- 2、公司的市场地位 公司自创立以来，始终深耕市政基础设施、轨道交通及房屋建筑三大核心领域，构建了覆盖城市道路、高架立交、公路 桥梁、轨道交通、地下空间与综合管廊、房屋建筑及生态环保工程的全链条综合施工能力，具备完备的专业资质与扎实 的业绩支撑。在经营过程中，公司恪守诚信准则，坚持以技术创新驱动发展，持续交付优质工程并提供高标准服务。历 经多年积淀，公司不断优化管理体系，健全质量管控机制，成功塑造了值得信赖的宏润品牌形象，在行业内积累了显著 的品牌影响力，赢得了市场的广泛认可与客户的高度信赖。
- 3、公司的行业资质 公司为国家住房和城乡建设部核准的建筑工程施工总承包及市政公用工程施工总承包双特级、工程设计市政行业及建筑 行业双甲级资质（以下简称“双特双甲资质”）的高新技术企业。在具体业务领域，公司拥有公路工程施工总承包壹级、 机电工程施工总承包壹级、建筑装修装饰工程专业承包壹级、地基基础工程专业承包壹级、桥梁工程专业承包贰级、钢 结构工程专业承包贰级等资质。报告期内公司相关资质未发生重大变化。
- 4、主营业务概况 2026 年上半年度，公司建筑主业重点工作集中在城市轨道交通、市政路桥等基础设施重大工程项目。建筑业新承接工程 18.30 亿元，其中，轨道交通、市政工程、房建项目合计占比 64.90%，新能源 EPC 项目占比 35.10%。公司新中标深蓝航 天液体火箭试验基地工程建设项目、福海大道快速路一期工程（环城南路东延-韩天线）施工 II 标段项目等重大工程。 （二）公司从事的新能源业务
- 1、报告期，子公司青海宏润新能源投资有限公司 80 兆瓦光伏并网电站正常运营，完成发电量 4,324.03 万度。
- 2、报告期，公司凭借新能源业务垂直一体化产业链布局优势，持续提升区域光伏电站 EPC 业务的市场竞争力和份额。子 公司安徽特筑电力工程有限公司与宣城皖宏新能源有限公司签署《宣城洪林镇鸽子山村 100MW 茶光互补光伏发电项目 EPC 工程合同》、与宣城和润新能源有限公司签署《宣城杨柳镇杨柳社区 100MW 茶光互补光伏发电项目光伏场区 EPC 总 承包工程合同》，合计签约合同价：人民币 642,416,915.76 元。
- 3、报告期，公司完成超高功率圆柱电池及低空经济电芯项目的厂房建设，进入设备调试与产能爬坡期，过程中，客户验 厂、送样、检测同步推进。孙公司上海润和信能源科技有限公司与客户签订圆柱电池销售合同，其中 C 样阶段，合同金 额：人民币 8,577,480 元（不含税），并已收到客户预付款；量产阶段，实际采购数量以采购订单为准。 （三）公司从事的房地产业务 报告期，公司房地产业务围绕去库存、加快销售展开。现有房地产项目主要分布于东北、华东等地。公司近年无新增房 地产开发项目。 （四）公司从事的科技业务 报告期，公司与江苏深蓝航天有限公司开展战略合作。作为深蓝航天液体火箭试验基地全周期建设的施工总承包方，公 司选派业务骨干团队进驻现场，科学统筹施工节点，在确保安全与质量的前提下，力争年内完成项目一期工程建设。
二、核心竞争力分析
- 1、民营市政工程领域龙头企业，轨交盾构施工具备行业领先实力。公司是国内首家涉足城市轨道交通地下盾构施工的民 营企业，在城市轨道交通、城市桥梁及隧道等核心施工领域，沉积了深厚的技术底蕴与项目管理经验。同时，公司是国 内少数拥有“市政公用”与“建筑工程”施工总承包双特级，以及市政、建筑行业双甲级设计资质的高新技术企业，并 拥有公路工程、机电工程等多项施工总承包壹级资质，是华东地区新基建领域的重要力量。
- 2、深耕华东地区，全面参与长三角城市基础设施的建设与更新。自 1995 年开始参与上海轨道交通工程建设以来，公司 始终深耕长三角区域的轨道交通与地下结构施工领域，已累计承建上海、杭州、苏州、宁波等 20 个城市的轨道交通项目， 完成盾构掘进超 360 公里；同时，公司在长三角多地承建涵盖明挖、盾构法等全部工艺的市政管廊工程，凭借施工经验 丰富的地下管廊业务专业技术管理团队，以及优良的施工质量与稳健的经营理念，在行业内树立了良好口碑，并赢得了 业主的高度认可与信赖。
- 3、发挥公司高新技术企业资格，打造多矩阵产业链一体化。依托公司高新技术企业资格、建筑施工资质与管理优势，结 合光伏电站 EPC 及运营经验，公司通过持续研发投入，夯实城市基建领域核心技术，延伸综合能源服务业务链，联合各 新兴科技产业战略合作方，以科技成果和产品赋能各板块业务，在构建“建筑+新能源+科技”多矩阵一体化产业链的同 时，进一步优化业务结构和盈利模式，开辟公司新的增长曲线。
- 4、运营和财务状况稳健，成本控制能力突出。多年来公司坚持对公业务，建立了良好的治理结构和管理体系，财务稳健、 资产表结构合理、债务偿付能力优良，经营活动净现金流良好、现金储备充足，具备较强的投融资能力。公司凭借稳定 的城市基础设施业务、良好的信用水平及风险管理能力，与中国进出口银行、建设银行、工商银行等多家银行建立了长 期稳定的战略合作关系。
- 5、核心管理团队稳定且经验丰富，通过持续的研发及人才投入，不断驱动新质生产力的提升。公司打造“传统主业+新 兴赛道”的人才团队，助力各板块业务稳健发展，以实现“建筑+新能源+科技”的战略发展规划。
三、主营业务分析
概述 参见“一、报告期内公司从事的主要业务”相关内容。 主要财务数据同比变动情况
单位：元
| 本报告期 | 上年同期 | 同比增减 | 变动原因 | |
|---|---|---|---|---|
| 营业收入 | 2,474,988,992.86 | 2,870,096,517.65 | -13.77% | |
| 营业成本 | 2,165,611,102.79 | 2,498,218,779.30 | -13.31% | |
| 销售费用 | 6,410,013.83 | 6,317,403.44 | 1.47% | |
| 管理费用 | 52,351,156.63 | 44,763,701.76 | 16.95% | |
| 财务费用 | 22,255,900.98 | 16,237,868.39 | 37.06% | 主要系报告期内公司 PPP 业务实现的利息 收入较上年同期同比 减少所致 |
| 所得税费用 | 29,477,492.46 | 34,312,968.39 | -14.09% | |
| 研发投入 | 79,273,915.93 | 78,008,940.81 | 1.62% | |
| 经营活动产生的现金 流量净额 | 139,002,844.68 | -108,237,949.69 | 228.42% | 主要系报告期内新能 源业务经营活动实现 现金流入较上年同期 增加所致。 |
| 投资活动产生的现金 流量净额 | -236,570,927.45 | -115,490,580.08 | -104.84% | 主要系报告期内公司 增资镜识科技(上海） 有限公司并参股江苏 |
| 深蓝航天有限公司等 导致投资活动现金流 出较上年同期增加。 | ||||
|---|---|---|---|---|
| 筹资活动产生的现金 流量净额 | -200,382,034.73 | -97,640,215.63 | -105.22% | 主要系报告期内筹资 活动现金流入较上年 同期同比减少所致。 |
| 现金及现金等价物净 增加额 | -297,981,322.72 | -321,374,380.64 | 7.28% |
公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动
□适用 不适用 公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。 营业收入构成
单位：元
| 本报告期 | 上年同期 | 同比增减 | |||
|---|---|---|---|---|---|
| 金额 | 占营业收入比重 | 金额 | 占营业收入比重 | ||
| 营业收入合计 | 2,474,988,992.86 | 100% | 2,870,096,517.65 | 100% | -13.77% |
| 分行业 | |||||
| 建筑施工及市政 基础设施投资业 务 | 1,800,212,121.42 | 72.74% | 2,116,033,727.82 | 73.73% | -14.93% |
| 房地产开发业务 | 144,637,223.96 | 5.84% | 139,367,475.28 | 4.86% | 3.78% |
| 新能源开发业务 | 513,044,034.44 | 20.73% | 597,068,968.01 | 20.80% | -14.07% |
| 其他业务 | 17,095,613.04 | 0.69% | 17,626,346.54 | 0.61% | -3.01% |
| 分产品 | |||||
| 分地区 | |||||
| 华东地区 | 2,056,551,572.00 | 83.09% | 2,421,460,157.84 | 84.37% | -15.07% |
| 华南地区 | 49,779,642.81 | 2.01% | 98,974,159.25 | 3.45% | -49.70% |
| 东北地区 | 81,776,477.38 | 3.30% | 198,124,499.20 | 6.90% | -58.72% |
| 西北地区 | 92,687,264.42 | 3.75% | 47,798,204.21 | 1.67% | 93.91% |
| 华北地区 | 174,523,162.53 | 7.05% | 103,739,497.15 | 3.61% | 68.23% |
| 华中地区 | 19,670,873.72 | 0.80% | 0.00 | 0.00% | 100.00% |
占公司营业收入或营业利润 10%以上的行业、产品或地区情况 适用 □不适用
单位：元
| 营业收入 | 营业成本 | 毛利率 | 营业收入比上 年同期增减 | 营业成本比上 年同期增减 | 毛利率比上 年同期增减 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 分行业 | ||||||
| 建筑施工及市政基础 设施投资业务 | 1,800,212,121.42 | 1,598,592,650.57 | 11.20% | -14.93% | -15.08% | 0.16% |
| 其中：轨道交通项目 | 982,122,376.14 | 864,596,691.21 | 11.97% | -8.90% | -8.73% | -0.16% |
| 市政项目 | 634,309,790.63 | 560,379,105.67 | 11.66% | -14.60% | -14.68% | 0.08% |
| 土建项目 | 183,779,954.65 | 173,616,853.69 | 5.53% | -37.74% | -37.61% | -0.19% |
| 新能源开发业务 | 513,044,034.44 | 449,940,903.50 | 12.30% | -14.07% | -11.42% | -2.62% |
| 分产品 | ||||||
| 分地区 | ||||||
| 华东地区 | 2,056,551,572.00 | 1,793,812,337.56 | 12.78% | -15.07% | -14.58% | -0.50% |
公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近 1 期按报告期末口径调整后的主营业务数据
- □适用 不适用
- 四、非主营业务分析
- □适用 不适用
五、资产及负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
单位：元
| 本报告期末 | 上年末 | 比重增减 | 重大变动说明 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 金额 | 占总资 产比例 | 金额 | 占总资 产比例 | |||
| 货币资金 | 3,203,313,193.44 | 22.12% | 3,368,448,683.17 | 23.37% | -1.25% | 不适用 |
| 应收账款 | 1,430,090,910.39 | 9.88% | 1,418,850,771.01 | 9.84% | 0.04% | 不适用 |
| 合同资产 | 3,966,971,495.70 | 27.40% | 3,961,192,287.59 | 27.48% | -0.08% | 不适用 |
| 存货 | 1,013,469,043.55 | 7.00% | 1,052,652,088.73 | 7.30% | -0.30% | 不适用 |
| 投资性房地产 | 676,439,774.47 | 4.67% | 683,664,536.47 | 4.74% | -0.07% | 不适用 |
| 长期股权投资 | 1,367,932,981.23 | 9.45% | 1,326,492,397.72 | 9.20% | 0.25% | 不适用 |
| 固定资产 | 823,481,772.97 | 5.69% | 921,061,935.59 | 6.39% | -0.70% | 不适用 |
| 在建工程 | 523,568,460.29 | 3.62% | 409,340,317.88 | 2.84% | 0.78% | 不适用 |
| 使用权资产 | 38,688,599.72 | 0.27% | 38,771,894.12 | 0.27% | 0.00% | 不适用 |
| 短期借款 | 1,101,767,411.15 | 7.61% | 1,033,708,708.63 | 7.17% | 0.44% | 不适用 |
| 合同负债 | 219,860,422.53 | 1.52% | 353,719,341.05 | 2.45% | -0.93% | 不适用 |
| 长期借款 | 1,092,067,205.88 | 7.54% | 988,784,479.03 | 6.86% | 0.68% | 不适用 |
| 租赁负债 | 100,304,961.82 | 0.69% | 97,740,164.14 | 0.68% | 0.01% | 不适用 |
2、主要境外资产情况
□适用 不适用
3、以公允价值计量的资产和负债
适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 期初数 | 本期公允价值 变动损益 | 计入权 益的累 计公允 价值变 动 | 本期 计提 的减 值 | 本期购买 金额 | 本期出售 金额 | 其他变动 | 期末数 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 金融资产 | ||||||||
| 1.交易性金 融资产 （不含衍 生金融资 产） | 16,722,721.12 | -1,859,832.73 | 15,000,000. 00 | 10,474,859. 45 | 17,103.21 | 19,405,132. 15 | ||
| 4.其他权益 工具投资 | 120,126,941.61 | 7,544,0 | 51,000,000. 00 | 168,043,64 8.85 |
| 51.15 | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 5.其他非流 动金融资 产 | 0.00 | 100,000,00 0.00 | 100,000,00 0.00 | |||||
| 应收款项 融资 | 9,379,539.57 | 4,908,831.5 5 | 4,470,708.0 2 | |||||
| 上述合计 | 146,229,202.30 | -1,859,832.73 | 7,544,0 51.15 | 0.00 | 166,000,00 0.00 | 10,474,859. 45 | 4,891,728.3 4 | 291,919,48 9.02 |
| 金融负债 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
其他变动的内容 不适用 报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化
□是 否
4、截至报告期末的资产权利受限情况
详见本报告第八节财务报告之七、26、所有权或使用权受到限制的资产
六、投资状况分析
1、总体情况
适用 □不适用
| 报告期投资额（元） | 上年同期投资额（元） | 变动幅度 |
|---|---|---|
| 150,000,000.00 | 135,389,570.05 | 10.79% |
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
□适用 不适用
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
适用 □不适用
单位：元
| 项目 名称 | 投资 方式 | 是否 为固 定资 产投 资 | 投资 项目 涉及 行业 | 本报 告期 投入 金额 | 截至 报告 期末 累计 实际 投入 金额 | 资金 来源 | 项目 进度 | 预计 收益 | 截止 报告 期末 累计 实现 的收 益 | 未达 到计 划进 度和 预计 收益 的原 因 | 披露 日期 （如 有） | 披露 索引 （如 有） |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 宏润 科创 中心 | 自建 | 是 | 固定 资产 投资 | 20,902 ,486.3 9 | 481,29 9,487. 38 | 募集 资金+ 自筹+ 银行 贷款 | 73.37 % | 0.00 | 0.00 | / | 2020<br><br>年 11 月 10 日 | 巨潮 资讯 网<br><br>2020052 公 告 |
| 合计 | -- | -- | -- | 20,902 ,486.3 9 | 481,29 9,487. 38 | -- | -- | 0.00 | 0.00 | -- | -- | -- |
|---|
4、金融资产投资
（1） 证券投资情况
适用 □不适用
单位：元
| 证券 品种 | 证券 代码 | 证券 简称 | 最初 投资 成本 | 会计 计量 模式 | 期初 账面 价值 | 本期 公允 价值 变动 损益 | 计入 权益 的累 计公 允价 值变 动 | 本期 购买 金额 | 本期 出售 金额 | 报告 期损 益 | 期末 账面 价值 | 会计 核算 科目 | 资金 来源 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 境内 外股 票 | 60064 5 | 中源 协和 | 160,8 00.00 | 公允 价值 计量 | 4,906, 137.6 0 | 1,575, 025.9 2 | 3,331, 111.6 8 | 交易 性金 融资 产 | 自有 资金 | ||||
| 境内 外股 票 | 60065 0 | 锦江 在线 | 104,5 00.00 | 公允 价值 计量 | 635,6 33.60 | 232,5 08.08 | 403,1 25.52 | 交易 性金 融资 产 | 自有 资金 | ||||
| 境内 外股 票 | 60082 0 | 隧道 股份 | 68,00 0.00 | 公允 价值 计量 | 723,1 93.68 | 142,6 32.96 | 580,5 60.72 | 交易 性金 融资 产 | 自有 资金 | ||||
| 合计 | 333,3 00.00 | -- | 6,264, 964.8 8 | 1,950, 166.9 6 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 4,314, 797.9 2 | -- | -- |
（2） 衍生品投资情况
□适用 不适用 公司报告期不存在衍生品投资。
5、募集资金使用情况
适用 □不适用
（1） 募集资金总体使用情况
适用 □不适用
单位：万元
| 募集 年份 | 募集 方式 | 证券 上市 日期 | 募集 资金 总额 | 募集 资金 净额 （1） | 本期 已使 用募 集资 | 已累 计使 用募 集资 | 报告 期末 募集 资金 | 报告 期内 变更 用途 | 累计 变更 用途 的募 | 累计 变更 用途 的募 | 尚未 使用 募集 资金 | 尚未 使用 募集 资金 | 闲置 两年 以上 募集 |
|---|
| 金总 额 | 金总 额 （2） | 使用 比例 （3） = （2） / （1） | 的募 集资 金总 额 | 集资 金总 额 | 集资 金总 额比 例 | 总额 | 用途 及去 向 | 资金 金额 | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 2024 | 向特 定对 象发 行股 票 | 2024<br><br>年 12 月 10 日 | 50,00 0 | 49,09 6.71 | 2,513. 02 | 43,58 0.28 | 88.76 % | 0 | 0 | 0.00% | 5,615. 85 | 公司 将未 使用 的募 集资 金存 入募 集资 金专 户进 行管 理， 按照 募集 资金 投资 项目 计划 进行 使 用。 | 0 |
| 合计 | -- | -- | 50,00 0 | 49,09 6.71 | 2,513. 02 | 43,58 0.28 | 88.76 % | 0 | 0 | 0.00% | 5,615. 85 | -- | 0 |
募集资金总体使用情况说明：
详见 2026 年 8 月 21 日披露于巨潮资讯网的《宏润建设集团股份有限公司关于 2026 年半年度募集资金存放与实际使用情 况的专项报告》。
（2） 募集资金承诺项目情况
适用 □不适用
单位：万元
| 融资 项目 名称 | 证券 上市 日期 | 承诺 投资 项目 和超 募资 金投 向 | 项目 性质 | 是否 已变 更项 目(含 部分 变更) | 募集 资金 承诺 投资 总额 | 调整 后投 资总 额(1) | 本报 告期 投入 金额 | 截至 期末 累计 投入 金额 (2) | 截至 期末 投资 进度 (3)＝ (2)/(1 ) | 项目 达到 预定 可使 用状 态日 期 | 本报 告期 实现 的效 益 | 截止 报告 期末 累计 实现 的效 益 | 是否 达到 预计 效益 | 项目 可行 性是 否发 生重 大变 化 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 承诺投资项目 | ||||||||||||||
| 2023 年度 向特 定对 象发 行股 票 | 2024<br><br>年 12 月 10 日 | 1、<br><br>建设 施工 工程 总承 包及 地铁 | 生产 建设 | 否 | 17,68 0.21 | 17,68 0.21 | 1,076 .53 | 16,41 2.71 | 92.83 % | 不适 用 | 不适 用 | 否 |
| 盾构 施工 设备 升级 改造 项目 | ||||||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 2023 年度 向特 定对 象发 行股 票 | 2024<br><br>年 12 月 10 日 | 2、<br><br>研发 中心 建设 项目 | 生产 建设 | 否 | 17,31 9.79 | 17,31 9.79 | 1,436 .49 | 12,66 7.57 | 73.14 % | 2026<br><br>年 09 月 30 日 | 不适 用 | 否 | ||
| 2023 年度 向特 定对 象发 行股 票 | 2024<br><br>年 12 月 10 日 | 3、<br><br>偿还 银行 贷款 项目 | 补流 | 否 | 15,00 0 | 15,00 0 | 0 | 14,50 0 | 96.67 % | 不适 用 | 不适 用 | 否 | ||
| 承诺投资项目小计 | -- | 50,00 0 | 50,00 0 | 2,513 .02 | 43,58 0.28 | -- | -- | -- | -- | |||||
| 超募资金投向 | ||||||||||||||
| 不适 用 | ||||||||||||||
| 合计 | -- | 50,00 0 | 50,00 0 | 2,513 .02 | 43,58 0.28 | -- | -- | 0 | 0 | -- | -- | |||
| 分项目说明 未达到计划 进度、预计 收益的情况 和原因（含<br><br>“是否达到预 计效益”选择 “不适用”的原<br><br>因） | 不适用 | |||||||||||||
| 项目可行性 发生重大变 化的情况说 明 | 不适用 | |||||||||||||
| 超募资金的 金额、用途 及使用进展 情况 | 不适用 | |||||||||||||
| 存在擅自变 更募集资金 用途、违规 占用募集资 金的情形 | 不适用 | |||||||||||||
| 募集资金投 资项目实施 地点变更情 况 | 不适用 | |||||||||||||
| 募集资金投 资项目实施 | 不适用 |
| 方式调整情 况 | |
|---|---|
| 募集资金投 资项目先期 投入及置换 情况 | 适用 |
| 详见 2026 年 8 月 21 日披露于巨潮资讯网的《宏润建设集团股份有限公司关于 2026 年半年度募集资金 存放与实际使用情况的专项报告》。 | |
| 用闲置募集 资金暂时补 充流动资金 情况 | 不适用 |
| 项目实施出 现募集资金 结余的金额 及原因 | 不适用 |
| 尚未使用的 募集资金用 途及去向 | 公司将未使用的募集资金存入募集资金专户进行管理，按照募集资金投资项目计划进行使用。 |
| 募集资金使 用及披露中 存在的问题 或其他情况 | 无 |
（3） 募集资金变更项目情况
□适用 不适用 公司报告期不存在募集资金变更项目情况。
七、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□适用 不适用 公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
□适用 不适用
八、主要控股参股公司分析
适用 □不适用 主要子公司及对公司净利润影响达 10%以上的参股公司情况
单位：元
| 公司名称 | 公司类型 | 主要业务 | 注册资本 | 总资产 | 净资产 | 营业收入 | 营业利润 | 净利润 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 宏润建设 集团上海 置业有限 公司 | 子公司 | 办公楼出 租及物业 管理 | 1,500 万元 | 116,497,64 3.63 | 77,091,641. 23 | 5,993,671.6 3 | 364,817.97 | 299,055.37 |
| 上海宏润 地产有限 | 子公司 | 房地产开 发、经 | 5,000 万元 | 2,225,096,2 64.09 | 1,603,064,6 92.23 | 154,114,36 5.37 | 24,950,112. 19 | 15,722,889. 85 |
| 公司 | 营、销售 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 上海杰庆 实业发展 有限公司 | 子公司 | 钢结构生 产、加 工、设备 租赁 | 1,568 万元 | 43,614,540. 81 | 13,803,242. 32 | 1,116,504.8 6 | -42,122.90 | -42,172.90 |
| 上海泰阳 绿色能源 有限公司 | 子公司 | 太阳能光 伏电池 片、组件 和太阳能 光伏系统 的研制、 生产和销 售 | 31,300 万 元 | 632,935,79 5.06 | 208,955,90 9.50 | 220,635.31 | 2,135,823.2 3 | 1,690,368.4 6 |
| 宁波宏宏 贸易有限 公司 | 子公司 | 建材、五 金销售 | 6,500 万元 | 110,492,21 1.22 | 86,024,049. 70 | -34,604.93 | -34,197.72 | |
| 上海润基 岩土技术 有限公司 | 子公司 | 地基与基 础工程 | 2,000 万元 | 30,739,023. 57 | 2,214,236.4 9 | 485,436.89 | 3,056,087.6 0 | 2,251,190.7 9 |
| 宁波宏润 良和投资 管理有限 公司 | 子公司 | 实业投 资、投资 管理 | 20,000 万 元 | 412,224,65 9.17 | 237,987,83 4.07 | 865,047.55 | 10,412,581. 19 | 7,809,435.8 9 |
| 宁波宏彦 建设有限 公司 | 子公司 | 实业投 资、投资 管理 | 5,000 万元 | 98,747,066. 92 | 65,018,593. 80 | 535,191.61 | 1,647,373.2 4 | 1,235,529.9 3 |
| 宏润新能 源投资有 限公司 | 子公司 | 新能源投 资业务 | 100,000 万 元 | 2,146,033,9 87.08 | 612,027,97 6.73 | 509,493,33 1.95 | 27,269,755. 01 | 18,036,695. 14 |
| 上海宏润 时代科技 有限公司 | 子公司 | 科技行业 投资业务 | 2,000 万元 | 105,788,26 1.32 | 13,120,630. 30 | 1,461,952.3 5 | 1,407,089.7 1 |
报告期内取得和处置子公司的情况 适用 □不适用
| 公司名称 | 报告期内取得和处置子公司方式 | 对整体生产经营和业绩的影响 |
|---|---|---|
| 上海润和信能源科技有限公司 | 设立 | 无重大影响 |
| 上海宏润金石科技有限公司 | 设立 | 无重大影响 |
| 宣城宏润智能机器人有限公司 | 设立 | 无重大影响 |
| 六盘水宏宙建筑工程管理有限公司 | 设立 | 无重大影响 |
主要控股参股公司情况说明 不适用
九、公司控制的结构化主体情况
□适用 不适用
十、公司面临的风险和应对措施
- 1、项目实施过程中的控制风险 施工企业具有点多、面广、分散的行业特点。施工作业过程中存在一定质量及安全风险，包括公路施工风险、桥梁作业 风险、隧道施工风险、地下结构施工风险等。公司已针对建筑行业特点建立了一系列的内部管理制度，加强从经营投资 决策到项目管理全过程风险防控，健全完善内部控制机制，严格内部制度执行，提高制度执行力、覆盖率，高度重视抓 好工程现场基础管理，全面提升综合管控效能。
- 2、应收账款及合同资产金额较大风险 公司应收账款及合同资产占流动资产的比例较高。公司聚焦长三角，专注城市基础设施领域，坚持对公业务，公司客户 均具备较强的偿付能力。公司已按照预期信用损失模型对应收账款及合同资产计提了相应坏账准备，减值准备计提充 分、合理。
- 3、未来业绩增长不力的风险 未来随着市场竞争的日益加剧以及行业环境的不断变化，公司城市基建板块经营业绩仍将可能出现下滑的风险，如长三 角地区业务萎缩及新区域业务开展不及预期的可能性。公司将依托自身渠道积累及工程经验进行差异化竞争，并通过与 地方政府、央企、国企开展战略合作，组建 EPC 联合体等模式，提高公司在基建市场的竞争能力。
- 4、新产业发展不及预期的风险 当前公司新产业布局主要集中在高性能电池电芯和智能装备两个行业。针对超高功率圆柱电池在生产销售过程中可能面 临的成品良品率波动导致产能未达预期，以及订单不饱和等潜在风险，公司依托电池核心技术团队深厚的大厂研发背 景，凭借成熟的原材料供应管理、产能统筹与良品率管控经验，同时销售团队积极拓展海内外市场，推进客户送样、检 测与认证等工作，全力保障产能稳定释放与订单持续转化，夯实公司电池电芯产品的核心竞争力与市场份额。针对智能 装备产品应用场景主要聚焦于盾构换刀、隧道测量、文保场所巡检等垂直细分市场，目标客群相对受限，存在市场覆盖 广度不足等潜在风险。公司将持续跟踪客户需求，利用既有验证数据与落地经验，推动业务由单一的硬件产品研发、制 造与销售实体，转型为行业综合解决方案服务商，在服务客户的同时，持续赋能公司多矩阵产业链的协同发展。
十一、市值管理制度和估值提升计划的制定落实情况
公司是否制定了市值管理制度。
- □是 否 公司是否披露了估值提升计划。
- □是 否
十二、“质量回报双提升”行动方案贯彻落实情况
公司是否披露了“质量回报双提升”行动方案公告。
- □是 否
第四节 公司治理、环境和社会
一、公司董事、高级管理人员变动情况
- □适用 不适用 公司董事和高级管理人员在报告期没有发生变动，具体可参见 2025 年年报。
二、本报告期利润分配及资本公积金转增股本情况
- □适用 不适用 公司计划半年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
三、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况
适用 □不适用
1、股权激励
本报告期，公司未实施股权激励。
2、员工持股计划的实施情况
适用 □不适用 报告期内全部有效的员工持股计划情况
| 员工的范围 | 员工人数 | 持有的股票总数 （股） | 变更情况 | 占上市公司股本 总额的比例 | 实施计划的资金 来源 |
|---|---|---|---|---|---|
| 2022 年员工持股计划 （1）公司董事（不含独 立董事）、监事及高级管 理人员；（2）在公司任 职的核心管理人员； （3）经公司董事会认定 的核心业务骨干。 | 39 | 35,348,299 | 无 | 2.86% | 合法薪酬、自筹 资金 |
报告期内董事、高级管理人员在员工持股计划中的持股情况
| 姓名 | 职务 | 报告期初持股数 （股） | 报告期末持股数 （股） | 占上市公司股本总额 的比例 |
|---|---|---|---|---|
| 郑宏舫 | 董事长 | 8,830,022 | 8,830,022 | 0.71% |
| 尹芳达 | 董事 | 5,518,764 | 5,518,764 | 0.45% |
| 何秀永 | 董事 | 1,766,004 | 1,766,004 | 0.14% |
| 黄全跃 | 副总经理、财务负责人 | 883,002 | 883,002 | 0.07% |
报告期内资产管理机构的变更情况
- □适用 不适用 报告期内因持有人处置份额等引起的权益变动情况 适用 □不适用
本报告期，2022 年员工持股计划出售公司股票 2,260,000 股，尚持有公司股票 35,348,299 股，占公司总股本的 2.86%。
报告期内股东权利行使的情况 报告期内，2022 年员工持股计划管理委员会代理人代表 2022 年员工持股计划出席股东会并行使表决权。 报告期内员工持股计划的其他相关情形及说明
- □适用 不适用 员工持股计划管理委员会成员发生变化
- □适用 不适用 员工持股计划对报告期上市公司的财务影响及相关会计处理
- □适用 不适用 报告期内员工持股计划终止的情况
- □适用 不适用 其他说明： 2026 年 2 月 4 日，公司召开第十一届董事会第六次会议，审议通过了《关于 2022 年员工持股计划延期的议案》，本次 员工持股计划存续期延长 12 个月，即延期至 2027 年 4 月 18 日。 3、其他员工激励措施
- □适用 不适用
四、环境信息披露情况
上市公司及其主要子公司是否纳入环境信息依法披露企业名单
- □是 否
五、社会责任情况
公司重视并积极履行社会责任，在投资者权益保护、职工权益保护、供应商及客户和消费者权益保护、环境保护和 可持续发展、公共关系和社会公益事业等方面自觉遵守国家及监管部门的相关法律法规，规范企业行为，在创造自身经 济效益的同时提升社会效益。
第五节 重要事项
一、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕 及截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项
适用 □不适用
| 承诺事由 | 承诺方 | 承诺 类型 | 承诺内容 | 承诺 时间 | 承诺 期限 | 履行 情况 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 首次公开发行 或再融资时所 作承诺 | 控股股东、实 际控制人 | 书面 承诺 | 不会直接或间接地以任何方式（包括但不限于独 资、合资、合作和联营）参与或进行任何与公司 所从事的业务有实质性竞争或可能有实质性竞争 的业务活动。 | 2003<br><br>年 09 月 30 日 | 长期 | 严格 履行 承诺 |
| 董事及高级管 理人员 | 书面 承诺 | 不无偿或以不公平条件向其他单位或者个人输送 利益，也不采用其他方式损害公司利益；对职务 消费行为进行约束；不会动用公司资产从事与本 人履行职责无关的投资、消费活动；由董事会或 薪酬与考核委员会制定的薪酬制度与公司填补回 报措施的执行情况相挂钩；拟公布的公司股权激 励（如有）的行权条件与公司填补回报措施的执 行情况相挂钩；承诺函出具之日起至本次发行实 施完毕前，若中国证监会和深圳证券交易所作出 关于填补回报措施及其承诺的其他新的监管规定 的，且上述承诺不能满足中国证监会和深圳证券 交易所该等规定时，承诺届时将按照中国证监会 和深圳证券交易所的最新规定出具补充承诺；切 实履行公司制定的有关填补回报措施以及本人对 此作出的任何有关填补回报措施的承诺，若违反 该等承诺并给公司或者投资者造成损失的，愿意 依法承担对公司或者投资者的补偿/赔偿责任。若 违反上述承诺或拒不履行上述承诺，同意中国证 监会、深圳证券交易所等证券监管机构按照其制 定或发布的有关规定、规则作出相关处罚或采取 相关监管措施。 | 2023<br><br>年 01 月 16 日 | 2025<br><br>年 12 月 31 日 | 严格 履行 承诺 | |
| 控股股东、实 际控制人及其 一致行动人 | 书面 承诺 | 不越权干预公司经营管理活动，不侵占公司利 益；承诺函出具之日起至本次发行实施完毕前， 若中国证监会和深圳证券交易所作出关于填补回 报措施及其承诺的其他新的监管规定的，且上述 承诺不能满足中国证监会和深圳证券交易所该等 规定时，承诺届时将按照中国证监会和深圳证券 交易所的最新规定出具补充承诺；切实履行公司 制定的有关填补回报措施以及本单位/本人对此作 出的任何有关填补回报措施的承诺，若违反该等 承诺并给公司或者投资者造成损失的，愿意依法 承担对公司或者投资者的补偿/赔偿责任；切实履 行公司制定的有关填补回报措施以及对此作出的 任何有关填补回报措施的承诺，若本单位/本人违 反该等承诺并给公司或者投资者造成损失的，愿 意依法承担对公司或者投资者的补偿/赔偿责任。 | 2023<br><br>年 01 月 16 日 | 2025<br><br>年 12 月 31 日 | 严格 履行 承诺 | |
| 承诺是否按时 履行 | 是 | |||||
| 如承诺超期未 履行完毕的， 应当详细说明 | 不适用 |
| 未完成履行的 具体原因及下 一步的工作计 划 |
|---|
二、控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
- □适用 不适用 公司报告期不存在控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金。
三、违规对外担保情况
- □适用 不适用 公司报告期无违规对外担保情况。
四、聘任、解聘会计师事务所情况
半年度财务报告是否已经审计
- □是 否 公司半年度报告未经审计。
五、董事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
- □适用 不适用
六、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明
- □适用 不适用
七、破产重整相关事项
- □适用 不适用 公司报告期未发生破产重整相关事项。
八、诉讼事项
重大诉讼仲裁事项
- □适用 不适用 本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。 其他诉讼事项 适用 □不适用
| 诉讼(仲裁) 基本情况 | 涉案金额 （万元） | 是否形成预 计负债 | 诉讼(仲裁) 进展 | 诉讼(仲裁) 审理结果及 影响 | 诉讼(仲裁) 判决执行情 况 | 披露日期 | 披露索引 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 未达到重大 诉讼披露标 准的其他诉 | 4,077.05 | 否 | 未结案 | 对公司报告 期经营及财 务状况无重 | 暂无生效判 决 | 不适用 | 不适用 |
| 讼事项 | 大影响 |
|---|
九、处罚及整改情况
- □适用 不适用 公司报告期不存在处罚及整改情况。
十、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况
- □适用 不适用
十一、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
适用 □不适用
| 关联 交易 方 | 关联 关系 | 关联 交易 类型 | 关联 交易 内容 | 关联 交易 定价 原则 | 关联 交易 价格 | 关联 交易 金额 （万 元） | 占同 类交 易金 额的 比例 | 获批 的交 易额 度 （万 元） | 是否 超过 获批 额度 | 关联 交易 结算 方式 | 可获 得的 同类 交易 市价 | 披露 日期 | 披露 索引 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 宣城 和润 新能 源有 限公 司 | 关键 管理 人员 任职 的其 他企 业 | 出售 商品/ 提供 劳务 的关 联交 易 | 宣城 杨柳 镇<br><br>100M W 茶 光互 补光 伏发 电项 目<br><br>EPC 工程 | 按市 场价 格 | 按实 际工 作量 及预 算单 价确 定 | 10,56 5.67 | 4.27% | 29,27 8.52 | 否 | 电 汇、 网 银、 经确 认的 支票 等 | 不适 用 | 2026<br><br>年 05 月 12 日 | 巨潮 资讯 网<br><br>2026028 号公 告 |
| 宣城 皖宏 新能 源有 限公 司 | 联合 企业 | 出售 商品/ 提供 劳务 的关 联交 易 | 宣城 洪林 镇鸽 子山 村<br><br>100M W 茶 光互 补光 伏发 电项 目<br><br>EPC 工程 | 按市 场价 格 | 按实 际工 作量 及预 算单 价确 定 | 10,76 8.56 | 4.35% | 34,96 3.17 | 否 | 电 汇、 网 银、 经确 认的 支票 等 | 不适 用 | 2026<br><br>年 03 月 31 日 | 巨潮 资讯 网<br><br>2026007 号公 告 |
| 合计 | -- | -- | 21,33 4.23 | -- | 64,24 1.69 | -- | -- | -- | -- | -- | |||
| 大额销货退回的详细情况 | 不适用 | ||||||||||||
| 按类别对本期将发生的日常关联 交易进行总金额预计的，在报告 | 不适用 |
| 期内的实际履行情况（如有） | |
|---|---|
| 交易价格与市场参考价格差异较 大的原因（如适用） | 不适用 |
2、资产或股权收购、出售发生的关联交易
□适用 不适用 公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。
3、共同对外投资的关联交易
□适用 不适用 公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
4、关联债权债务往来
□适用 不适用 公司报告期不存在关联债权债务往来。
5、与存在关联关系的财务公司的往来情况
□适用 不适用 公司与存在关联关系的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。
6、公司控股的财务公司与关联方的往来情况
□适用 不适用 公司控股的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。
7、其他重大关联交易
- □适用 不适用 公司报告期无其他重大关联交易。
十二、重大合同及其履行情况
- 1、托管、承包、租赁事项情况
- （1） 托管情况
□适用 不适用 公司报告期不存在托管情况。
- （2） 承包情况
□适用 不适用 公司报告期不存在承包情况。
（3） 租赁情况
□适用 不适用 公司报告期不存在租赁情况。
2、重大担保
适用 □不适用
单位：万元
| 公司及其子公司对外担保情况（不包括对子公司的担保） | ||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 担保对 象名称 | 担保额 度相关 公告披 露日期 | 担保额 度 | 实际发 生日期 | 实际担 保金额 | 担保类 型 | 担保物 （如 有） | 反担保 情况 （如 有） | 担保期 | 是否履 行完毕 | 是否为 关联方 担保 |
| 否 | 否 | |||||||||
| 公司对子公司的担保情况 | ||||||||||
| 担保对 象名称 | 担保额 度相关 公告披 露日期 | 担保额 度 | 实际发 生日期 | 实际担 保金额 | 担保类 型 | 担保物 （如 有） | 反担保 情况 （如 有） | 担保期 | 是否履 行完毕 | 是否为 关联方 担保 |
| 青海宏 润新能 源投资 有限公 司 | 2026 年 04 月 24 日 | 170,000 | 2021 年 02 月 26 日 | 150 | 连带责 任担保 | 2021-0226 起最 长至 2026-1220 | 否 | 否 | ||
| 刚察无 限能源 电力有 限公司 | 2026 年 04 月 24 日 | 2021 年 04 月 01 日 | 5,205.42 | 连带责 任担保 | 2021-0401 起最 长至 2028-1220 | 否 | 否 | |||
| 刚察祯 阳光伏 发电有 限公司 | 2026 年 04 月 24 日 | 2021 年 12 月 09 日 | 2,142.23 | 连带责 任担保 | 2021-1209 起最 长至 2028-1220 | 否 | 否 | |||
| 宏润泰 阳（宣 城）绿 色能源 有限公 司 | 2026 年 04 月 24 日 | 2024 年 01 月 10 日 | 3,369.8 | 连带责 任担保 | 2024-0110 起最 长至 2027-0627 | 否 | 否 | |||
| 报告期内审批对子 公司担保额度合计 （B1） | 225,000 | 报告期内对子公司 担保实际发生额合 计（B2） | 0 | |||||||
| 报告期末已审批的 对子公司担保额度 合计（B3） | 170,000 | 报告期末对子公司 担保余额合计 （B4） | 10,867.45 | |||||||
| 子公司对子公司的担保情况 | ||||||||||
| 担保对 象名称 | 担保额 度相关 公告披 露日期 | 担保额 度 | 实际发 生日期 | 实际担 保金额 | 担保类 型 | 担保物 （如 有） | 反担保 情况 （如 有） | 担保期 | 是否履 行完毕 | 是否为 关联方 担保 |
| 公司担保总额（即前三大项的合计） | |||
|---|---|---|---|
| 报告期内审批担保 额度合计 （A1+B1+C1） | 225,000 | 报告期内担保实际 发生额合计 （A2+B2+C2） | 0 |
| 报告期末已审批的 担保额度合计 （A3+B3+C3） | 170,000 | 报告期末全部担保 余额合计 （A4+B4+C4） | 10,867.45 |
| 全部担保余额（即 A4+B4+C4）占公司净 资产的比例 | 2.22% | ||
| 其中： | |||
| 为股东、实际控制人及其关联方提供担保 的余额（D） | 0 | ||
| 直接或间接为资产负债率超过 70%的被担 保对象提供的债务担保余额（E） | 3,369.8 | ||
| 担保总额超过净资产 50%部分的金额 （F） | 0 | ||
| 上述三项担保金额合计（D+E+F） | 3,369.8 |
采用复合方式担保的具体情况说明 不适用
3、委托理财
适用 □不适用
单位：万元
| 产品类别 | 风险特征 | 报告期内委托理财的余额 | 逾期未收回的金额 |
|---|---|---|---|
| 银行理财产品 | 低风险 | 1,509.03 | 0 |
公司作为单一委托人委托金融机构开展资产管理，或投资安全性较低、流动性较差的高风险委托理财具体情况
□适用 不适用
4、其他重大合同
- □适用 不适用 公司报告期不存在其他重大合同。
十三、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
适用 □不适用
| 接待时间 | 接待地点 | 接待方式 | 接待对象类型 | 接待对象 | 谈论的主要内 容及提供的资 料 | 调研的基本情 况索引 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 2026 年 01 月 07 日 | 宏润大厦现场 会议 | 实地调研 | 机构 | 中信建投、上 海国科龙晖私 募、汉央股权 基金等 9 家机 构 | 新能源业务营 收及业务领 域，西藏地区 业务情况，科 技业务营收、 布局及规划。 | 投资者关系活 动记录表（编 号：2026-01） |
| 2026 年 01 月 23 日 | 宏润大厦现场 会议 | 实地调研 | 机构 | 中金公司及中 信证券 | 建筑业及新能 源、科技业务 | 投资者关系活 动记录表（编 |
| 的定位和战略 规划。 | 号：2026-02） | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 2026 年 01 月 28 日 | 宏润大厦现场 会议 | 实地调研 | 机构 | 中信证券 | 新能源业务盈 利情况、雅江 布局业务的发 展进展和规 划，长期股权 投资情况。 | 投资者关系活 动记录表（编 号：2026-03） |
| 2026 年 05 月 08 日 | 电话交流会 | 电话沟通 | 机构 | 东方财富、东 北证券等 31 家机构 | 现金流改善原 因、西藏地区 业务及新能源 业务整体情况 和规划，投资 运营项目的进 展情况。 | 投资者关系活 动记录表（编 号：2026-04） |
| 2026 年 05 月 19 日 | 全景网投资者 关系互动平台 | 书面问询 | 个人 | 网上投资者 | 2025 年年报业<br><br>绩、新能源业 务毛利大幅提 升原因及后续 规划，科技业 务进展情况。 | 投资者关系活 动记录表（编 号：2026-05） |
| 2026 年 05 月 28 日 | 宏润大厦现场 会议 | 实地调研 | 机构 | 元一产融、中 科育成创投及 中财招商投资 等 3 家机构 | 传统板块盈利 情况，科技业 务进展、新能 源业务布局。 | 投资者关系活 动记录表（编 号：2026-06） |
十四、其他重大事项的说明
- □适用 不适用 公司报告期不存在需要说明的其他重大事项。
十五、公司子公司重大事项
- □适用 不适用
第六节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
单位：股
| 本次变动前 | 本次变动增减（＋，－） | 本次变动后 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 数量 | 比例 | 发行 新股 | 送股 | 公积金转 股 | 其他 | 小计 | 数量 | 比例 | |
| 一、有限 售条件股 份 | 112,569,929 | 9.10% | 0 | 112,569,929 | 9.10% | ||||
| 1、国 家持股 | |||||||||
| 2、国 有法人持 股 | |||||||||
| 3、其 他内资持 股 | 112,569,929 | 9.10% | 0 | 112,569,929 | 9.10% | ||||
| 其<br><br>中：境内 法人持股 | |||||||||
| 境内 自然人持 股 | 112,569,929 | 9.10% | 0 | 112,569,929 | 9.10% | ||||
| 4、外 资持股 | |||||||||
| 其<br><br>中：境外 法人持股 | |||||||||
| 境外 自然人持 股 | |||||||||
| 二、无限 售条件股 份 | 1,124,700,960 | 90.90% | 0 | 1,124,700,960 | 90.90% | ||||
| 1、人 民币普通 股 | 1,124,700,960 | 90.90% | 0 | 1,124,700,960 | 90.90% | ||||
| 2、境 内上市的 外资股 | |||||||||
| 3、境 外上市的 外资股 | |||||||||
| 4、其 |
| 他 | |||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 三、股份 总数 | 1,237,270,889 | 100.00% | 0 | 1,237,270,889 | 100.00% |
股份变动的原因
- □适用 不适用 股份变动的批准情况
- □适用 不适用 股份变动的过户情况
- □适用 不适用 股份回购的实施进展情况
- □适用 不适用 采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况
- □适用 不适用 股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
- □适用 不适用 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
- □适用 不适用 2、限售股份变动情况
- □适用 不适用
二、证券发行与上市情况
- □适用 不适用
三、公司股东数量及持股情况
单位：股
| 报告期末普通股股东总数 | 32,249 | 报告期末表决权恢复的优先股股东总数 （如有）（参见注 8） | 0 | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 持股 5%以上的股东或前 10 名股东持股情况（不含通过转融通出借股份） | ||||||||
| 股东名称 | 股东性质 | 持股比 例 | 报告期末持 股数量 | 报告期内 增减变动 情况 | 持有有限售 条件的股份 数量 | 持有无限售 条件的股份 数量 | 质押、标记或冻结情 况 | |
| 股份状 态 | 数量 | |||||||
| 浙江宏润 控股有限 公司 | 境内非国有 法人 | 30.48% | 377,175,956 | 0 | 0 | 377,175,956 | 质押 | 183,400,000 |
| 郑宏舫 | 境内自然人 | 11.08% | 137,084,924 | 0 | 102,813,693 | 34,271,231 | 质押 | 9,000,000 |
| 宏润建设 集团股份 有限公司 －2022 年 员工持股 计划 | 其他 | 2.86% | 35,348,299 | -2,260,000 | 0 | 35,348,299 | 不适用 | 0 |
| 葛立敏 | 境内自然人 | 1.28% | 15,860,000 | 0 | 0 | 15,860,000 | 不适用 | 0 |
| 马超 | 境内自然人 | 1.21% | 15,005,400 | 0 | 0 | 15,005,400 | 不适用 | 0 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 赵熙逸 | 境内自然人 | 0.83% | 10,235,000 | 0 | 0 | 10,235,000 | 不适用 | 0 |
| 中邮人寿 保险股份 有限公司 －传统保 险产品 | 其他 | 0.65% | 8,000,000 | 8,000,000 | 0 | 8,000,000 | 不适用 | 0 |
| 中邮人寿 保险股份 有限公司 －分红保 险 | 其他 | 0.65% | 8,000,000 | 8,000,000 | 0 | 8,000,000 | 不适用 | 0 |
| 中邮人寿 保险股份 有限公司 －传统保 险 | 其他 | 0.65% | 8,000,000 | 8,000,000 | 0 | 8,000,000 | 不适用 | 0 |
| 尹芳达 | 境内自然人 | 0.57% | 7,004,215 | 0 | 5,253,161 | 1,751,054 | 不适用 | 0 |
| 战略投资者或一般法人因 配售新股成为前 10 名股 东的情况（如有）（参见 注 3） | 不适用。 | |||||||
| 上述股东关联关系或一致 行动的说明 | 上述股东中浙江宏润控股有限公司、郑宏舫、尹芳达为一致行动人。 | |||||||
| 上述股东涉及委托/受托 表决权、放弃表决权情况 的说明 | 不适用。 | |||||||
| 前 10 名股东中存在回购 专户的特别说明（如有） （参见注 11） | 宏润建设集团股份有限公司回购专用证券账户持有股份数量 31,546,970 股，占公司总股本 2.55%。 | |||||||
| 前 10 名无限售条件股东持股情况（不含通过转融通出借股份、高管锁定股） | ||||||||
| 股东名称 | 报告期末持有无限售条件股份数量 | 股份种类 | ||||||
| 股份种 类 | 数量 | |||||||
| 浙江宏润控股有限公司 | 377,175,956 | 人民币 普通股 | 377,175,956 | |||||
| 宏润建设集团股份有限公 司－2022 年员工持股计 划 | 35,348,299 | 人民币 普通股 | 35,348,299 | |||||
| 郑宏舫 | 34,271,231 | 人民币 普通股 | 34,271,231 | |||||
| 葛立敏 | 15,860,000 | 人民币 普通股 | 15,860,000 | |||||
| 马超 | 15,005,400 | 人民币 普通股 | 15,005,400 | |||||
| 赵熙逸 | 10,235,000 | 人民币 普通股 | 10,235,000 | |||||
| 中邮人寿保险股份有限公 司－传统保险产品 | 8,000,000 | 人民币 普通股 | 8,000,000 | |||||
| 中邮人寿保险股份有限公 司－分红保险 | 8,000,000 | 人民币 普通股 | 8,000,000 | |||||
| 中邮人寿保险股份有限公 司－传统保险 | 8,000,000 | 人民币 普通股 | 8,000,000 | |||||
| 全国社保基金一零四组合 | 6,452,280 | 人民币 普通股 | 6,452,280 |
| 前 10 名无限售条件股东 之间，以及前 10 名无限 售条件股东和前 10 名股 东之间关联关系或一致行 动的说明 | 上述股东中浙江宏润控股有限公司、郑宏舫为一致行动人。 |
|---|---|
| 前 10 名普通股股东参与 融资融券业务情况说明 （如有）（参见注 4） | 不适用 |
持股 5%以上股东、前 10 名股东及前 10 名无限售流通股股东参与转融通业务出借股份情况
- □适用 不适用 前 10 名股东及前 10 名无限售流通股股东因转融通出借/归还原因导致较上期发生变化
- □适用 不适用 公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
- □是 否 公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
四、董事和高级管理人员持股变动
- □适用 不适用 公司董事和高级管理人员在报告期持股情况没有发生变动，具体可参见 2025 年年报。
五、控股股东或实际控制人变更情况
公司前期已披露实际控制人筹划控制权变更但尚未完成的，请说明控制权变更进展情况。
- □适用 不适用 控股股东报告期内变更
- □适用 不适用 公司报告期控股股东未发生变更。 实际控制人报告期内变更
- □适用 不适用 公司报告期实际控制人未发生变更。
六、优先股相关情况
- □适用 不适用 报告期公司不存在优先股。
第七节 债券相关情况
- □适用 不适用
第八节 财务报告
一、审计报告
半年度报告是否经过审计
□是 否 公司半年度财务报告未经审计。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：元
1、合并资产负债表
编制单位：宏润建设集团股份有限公司
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
|---|---|---|
| 流动资产： | ||
| 货币资金 | 3,203,313,193.44 | 3,368,448,683.17 |
| 结算备付金 | ||
| 拆出资金 | ||
| 交易性金融资产 | 19,405,132.15 | 16,722,721.12 |
| 衍生金融资产 | ||
| 应收票据 | 106,035,640.81 | 156,219,121.35 |
| 应收账款 | 1,430,090,910.39 | 1,418,850,771.01 |
| 应收款项融资 | 4,470,708.02 | 9,379,539.57 |
| 预付款项 | 47,462,200.96 | 19,601,775.99 |
| 应收保费 | ||
| 应收分保账款 | ||
| 应收分保合同准备金 | ||
| 其他应收款 | 116,053,597.86 | 120,292,944.57 |
| 其中：应收利息 | ||
| 应收股利 | ||
| 买入返售金融资产 | ||
| 存货 | 1,013,469,043.55 | 1,052,652,088.73 |
| 其中：数据资源 | ||
| 合同资产 | 3,966,971,495.70 | 3,961,192,287.59 |
| 持有待售资产 | ||
| 一年内到期的非流动资产 | ||
| 其他流动资产 | 107,319,754.85 | 93,149,101.49 |
| 流动资产合计 | 10,014,591,677.73 | 10,216,509,034.59 |
| 非流动资产： | ||
|---|---|---|
| 发放贷款和垫款 | ||
| 债权投资 | 37,231,891.40 | 30,693,178.55 |
| 其他债权投资 | ||
| 长期应收款 | 44,608,166.34 | 43,908,916.84 |
| 长期股权投资 | 1,367,932,981.23 | 1,326,492,397.72 |
| 其他权益工具投资 | 168,043,648.85 | 120,126,941.61 |
| 其他非流动金融资产 | 100,000,000.00 | |
| 投资性房地产 | 676,439,774.47 | 683,664,536.47 |
| 固定资产 | 823,481,772.97 | 921,061,935.59 |
| 在建工程 | 523,568,460.29 | 409,340,317.88 |
| 生产性生物资产 | ||
| 油气资产 | ||
| 使用权资产 | 38,688,599.72 | 38,771,894.12 |
| 无形资产 | 73,288,278.73 | 74,381,894.41 |
| 其中：数据资源 | ||
| 开发支出 | ||
| 其中：数据资源 | ||
| 商誉 | ||
| 长期待摊费用 | 131,850,312.02 | 19,229,592.62 |
| 递延所得税资产 | 163,251,808.02 | 162,497,419.14 |
| 其他非流动资产 | 316,620,297.71 | 369,821,421.93 |
| 非流动资产合计 | 4,465,005,991.75 | 4,199,990,446.88 |
| 资产总计 | 14,479,597,669.48 | 14,416,499,481.47 |
| 流动负债： | ||
| 短期借款 | 1,101,767,411.15 | 1,033,708,708.63 |
| 向中央银行借款 | ||
| 拆入资金 | ||
| 交易性金融负债 | ||
| 衍生金融负债 | ||
| 应付票据 | 38,094,400.00 | 15,122,121.68 |
| 应付账款 | 5,921,478,104.73 | 5,791,434,420.91 |
| 预收款项 | 6,542,672.03 | 7,645,485.23 |
| 合同负债 | 219,860,422.53 | 353,719,341.05 |
| 卖出回购金融资产款 | ||
| 吸收存款及同业存放 | ||
| 代理买卖证券款 | ||
| 代理承销证券款 | ||
| 应付职工薪酬 | 16,042,559.26 | 45,833,629.78 |
| 应交税费 | 213,601,819.29 | 300,328,264.63 |
| 其他应付款 | 194,312,380.51 | 185,818,349.66 |
| 其中：应付利息 |
| 应付股利 | ||
|---|---|---|
| 应付手续费及佣金 | ||
| 应付分保账款 | ||
| 持有待售负债 | ||
| 一年内到期的非流动负债 | 350,067,856.21 | 337,159,864.75 |
| 其他流动负债 | 107,316,172.80 | 135,072,870.93 |
| 流动负债合计 | 8,169,083,798.51 | 8,205,843,057.25 |
| 非流动负债： | ||
| 保险合同准备金 | ||
| 长期借款 | 1,092,067,205.88 | 988,784,479.03 |
| 应付债券 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 租赁负债 | 100,304,961.82 | 97,740,164.14 |
| 长期应付款 | ||
| 长期应付职工薪酬 | ||
| 预计负债 | 31,009,073.88 | 28,777,805.39 |
| 递延收益 | 7,598,018.88 | 8,128,113.24 |
| 递延所得税负债 | 44,376,250.57 | 44,435,630.62 |
| 其他非流动负债 | ||
| 非流动负债合计 | 1,275,355,511.03 | 1,167,866,192.42 |
| 负债合计 | 9,444,439,309.54 | 9,373,709,249.67 |
| 所有者权益： | ||
| 股本 | 1,237,270,889.00 | 1,237,270,889.00 |
| 其他权益工具 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 资本公积 | 356,196,175.52 | 356,196,175.52 |
| 减：库存股 | 250,050,010.98 | 250,050,010.98 |
| 其他综合收益 | -5,650,873.74 | -3,208,507.63 |
| 专项储备 | 57,025,635.11 | 58,890,093.15 |
| 盈余公积 | 527,345,778.91 | 527,345,778.91 |
| 一般风险准备 | ||
| 未分配利润 | 2,962,632,871.93 | 2,971,522,760.43 |
| 归属于母公司所有者权益合计 | 4,884,770,465.75 | 4,897,967,178.40 |
| 少数股东权益 | 150,387,894.19 | 144,823,053.40 |
| 所有者权益合计 | 5,035,158,359.94 | 5,042,790,231.80 |
| 负债和所有者权益总计 | 14,479,597,669.48 | 14,416,499,481.47 |
法定代表人：郑宏舫 主管会计工作负责人：黄全跃 会计机构负责人：黄力
2、母公司资产负债表
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
|---|---|---|
| 流动资产： | ||
| 货币资金 | 2,592,518,522.49 | 2,754,350,855.67 |
| 交易性金融资产 | 4,314,797.92 | 6,264,964.88 |
|---|---|---|
| 衍生金融资产 | ||
| 应收票据 | 33,240,400.54 | 60,487,728.61 |
| 应收账款 | 1,006,647,350.80 | 920,412,357.72 |
| 应收款项融资 | 950,000.00 | 3,964,013.20 |
| 预付款项 | 3,500.00 | 3,500.00 |
| 其他应收款 | 959,621,786.78 | 879,985,796.29 |
| 其中：应收利息 | ||
| 应收股利 | ||
| 存货 | 5,094,081.70 | 4,377,036.42 |
| 其中：数据资源 | ||
| 合同资产 | 3,673,781,181.70 | 3,804,056,714.87 |
| 持有待售资产 | ||
| 一年内到期的非流动资产 | ||
| 其他流动资产 | ||
| 流动资产合计 | 8,276,171,621.93 | 8,433,902,967.66 |
| 非流动资产： | ||
| 债权投资 | ||
| 其他债权投资 | ||
| 长期应收款 | ||
| 长期股权投资 | 3,009,996,825.36 | 2,991,745,539.58 |
| 其他权益工具投资 | 68,251,331.75 | 69,375,977.27 |
| 其他非流动金融资产 | 100,000,000.00 | |
| 投资性房地产 | 83,129,750.23 | 84,827,614.44 |
| 固定资产 | 200,882,008.40 | 274,201,676.02 |
| 在建工程 | ||
| 生产性生物资产 | ||
| 油气资产 | ||
| 使用权资产 | 1,302,927.21 | 1,737,236.27 |
| 无形资产 | ||
| 其中：数据资源 | ||
| 开发支出 | ||
| 其中：数据资源 | ||
| 商誉 | ||
| 长期待摊费用 | ||
| 递延所得税资产 | 90,955,651.65 | 91,358,098.58 |
| 其他非流动资产 | 101,015,304.63 | 100,157,300.20 |
| 非流动资产合计 | 3,655,533,799.23 | 3,613,403,442.36 |
| 资产总计 | 11,931,705,421.16 | 12,047,306,410.02 |
| 流动负债： | ||
| 短期借款 | 823,324,861.10 | 722,464,972.22 |
| 交易性金融负债 |
| 衍生金融负债 | ||
|---|---|---|
| 应付票据 | 6,290,000.00 | 15,122,121.68 |
| 应付账款 | 5,339,621,989.53 | 5,491,653,183.08 |
| 预收款项 | ||
| 合同负债 | 239,545,347.95 | 365,501,898.52 |
| 应付职工薪酬 | 10,301,027.35 | 35,663,494.10 |
| 应交税费 | 16,664,770.30 | 45,827,245.88 |
| 其他应付款 | 889,595,055.76 | 799,345,581.46 |
| 其中：应付利息 | ||
| 应付股利 | ||
| 持有待售负债 | ||
| 一年内到期的非流动负债 | 227,887,804.97 | 231,330,339.98 |
| 其他流动负债 | 25,306,906.77 | 50,398,233.53 |
| 流动负债合计 | 7,578,537,763.73 | 7,757,307,070.45 |
| 非流动负债： | ||
| 长期借款 | 623,936,045.58 | 523,244,925.00 |
| 应付债券 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 租赁负债 | 426,313.74 | 868,256.08 |
| 长期应付款 | ||
| 长期应付职工薪酬 | ||
| 预计负债 | ||
| 递延收益 | ||
| 递延所得税负债 | 792,663.77 | 1,150,335.17 |
| 其他非流动负债 | ||
| 非流动负债合计 | 625,155,023.09 | 525,263,516.25 |
| 负债合计 | 8,203,692,786.82 | 8,282,570,586.70 |
| 所有者权益： | ||
| 股本 | 1,237,270,889.00 | 1,237,270,889.00 |
| 其他权益工具 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 资本公积 | 627,930,299.16 | 627,930,299.16 |
| 减：库存股 | 250,050,010.98 | 250,050,010.98 |
| 其他综合收益 | -1,068,168.01 | -112,219.32 |
| 专项储备 | 55,968,911.55 | 57,633,979.45 |
| 盈余公积 | 530,932,603.78 | 530,932,603.78 |
| 未分配利润 | 1,527,028,109.84 | 1,561,130,282.23 |
| 所有者权益合计 | 3,728,012,634.34 | 3,764,735,823.32 |
| 负债和所有者权益总计 | 11,931,705,421.16 | 12,047,306,410.02 |
3、合并利润表
单位：元
| 项目 | 2026 年半年度 | 2025 年半年度 |
|---|
| 一、营业总收入 | 2,474,988,992.86 | 2,870,096,517.65 |
|---|---|---|
| 其中：营业收入 | 2,474,988,992.86 | 2,870,096,517.65 |
| 利息收入 | ||
| 已赚保费 | ||
| 手续费及佣金收入 | ||
| 二、营业总成本 | 2,346,611,644.03 | 2,755,655,363.32 |
| 其中：营业成本 | 2,165,611,102.79 | 2,498,218,779.30 |
| 利息支出 | ||
| 手续费及佣金支出 | ||
| 退保金 | ||
| 赔付支出净额 | ||
| 提取保险责任准备金净额 | ||
| 保单红利支出 | ||
| 分保费用 | ||
| 税金及附加 | 20,709,553.87 | 112,108,669.62 |
| 销售费用 | 6,410,013.83 | 6,317,403.44 |
| 管理费用 | 52,351,156.63 | 44,763,701.76 |
| 研发费用 | 79,273,915.93 | 78,008,940.81 |
| 财务费用 | 22,255,900.98 | 16,237,868.39 |
| 其中：利息费用 | 33,587,148.29 | 35,084,250.82 |
| 利息收入 | 13,607,055.48 | 21,256,364.87 |
| 加：其他收益 | 2,561,359.10 | 2,310,320.50 |
| 投资收益（损失以“—”号填 列） | 3,566,399.57 | 372,771.66 |
| 其中：对联营企业和合营 企业的投资收益 | 3,010,583.51 | 372,771.66 |
| 以摊余成本计量的 金融资产终止确认收益 | ||
| 汇兑收益（损失以“—”号填 列） | ||
| 净敞口套期收益（损失以“—” 号填列） | ||
| 公允价值变动收益（损失以“”号填列） | -1,859,832.73 | 959,891.59 |
| 信用减值损失（损失以“—”号 填列） | 12,417,073.12 | 30,138,175.27 |
| 资产减值损失（损失以“—”号 填列） | -586,150.49 | -2,550,949.46 |
| 资产处置收益（损失以“—”号 填列） | 223,722.91 | |
| 三、营业利润（亏损以“—”号填列） | 144,699,920.31 | 145,671,363.89 |
| 加：营业外收入 | 1,786,540.72 | 19,118.97 |
| 减：营业外支出 | 232,766.38 | 311,948.66 |
| 四、利润总额（亏损总额以“—”号填 列） | 146,253,694.65 | 145,378,534.20 |
| 减：所得税费用 | 29,477,492.46 | 34,312,968.39 |
|---|---|---|
| 五、净利润（净亏损以“—”号填列） | 116,776,202.19 | 111,065,565.81 |
| （一）按经营持续性分类 | ||
| 1.持续经营净利润（净亏损以“—” 号填列） | 116,776,202.19 | 111,065,565.81 |
| 2.终止经营净利润（净亏损以“—” 号填列） | ||
| （二）按所有权归属分类 | ||
| 1.归属于母公司股东的净利润 （净亏损以“—”号填列） | 111,682,503.40 | 143,207,345.87 |
| 2.少数股东损益（净亏损以“—”号 填列） | 5,093,698.79 | -32,141,780.06 |
| 六、其他综合收益的税后净额 | -2,446,724.11 | -2,980.00 |
| 归属母公司所有者的其他综合收益 的税后净额 | -2,442,366.11 | -2,384.00 |
| （一）不能重分类进损益的其他 综合收益 | -2,424,934.11 | |
| 1.重新计量设定受益计划变动 额 | ||
| 2.权益法下不能转损益的其他 综合收益 | ||
| 3.其他权益工具投资公允价值 变动 | -2,424,934.11 | |
| 4.企业自身信用风险公允价值 变动 | ||
| 5.其他 | ||
| （二）将重分类进损益的其他综 合收益 | -17,432.00 | -2,384.00 |
| 1.权益法下可转损益的其他综 合收益 | ||
| 2.其他债权投资公允价值变动 | ||
| 3.金融资产重分类计入其他综 合收益的金额 | ||
| 4.其他债权投资信用减值准备 | ||
| 5.现金流量套期储备 | ||
| 6.外币财务报表折算差额 | -17,432.00 | -2,384.00 |
| 7.其他 | ||
| 归属于少数股东的其他综合收益的 税后净额 | -4,358.00 | -596.00 |
| 七、综合收益总额 | 114,329,478.08 | 111,062,585.81 |
| 归属于母公司所有者的综合收益总 额 | 109,240,137.29 | 143,204,961.87 |
| 归属于少数股东的综合收益总额 | 5,089,340.79 | -32,142,376.06 |
| 八、每股收益： | ||
| （一）基本每股收益 | 0.09 | 0.12 |
| （二）稀释每股收益 | 0.09 | 0.12 |
法定代表人：郑宏舫 主管会计工作负责人：黄全跃 会计机构负责人：黄力
4、母公司利润表
单位：元
| 项目 | 2026 年半年度 | 2025 年半年度 |
|---|---|---|
| 一、营业收入 | 1,844,998,359.29 | 2,184,559,354.85 |
| 减：营业成本 | 1,644,932,754.46 | 1,952,863,831.80 |
| 税金及附加 | 9,412,477.10 | 7,529,019.28 |
|---|---|---|
| 销售费用 | ||
| 管理费用 | 14,358,005.35 | 14,934,604.44 |
| 研发费用 | 70,505,664.90 | 78,008,940.81 |
| 财务费用 | 17,888,583.73 | 17,143,571.39 |
| 其中：利息费用 | 20,541,805.52 | 23,606,161.47 |
| 利息收入 | 2,904,316.12 | 6,629,485.78 |
| 加：其他收益 | 925,672.18 | 927,149.53 |
| 投资收益（损失以“—”号填 列） | 4,251,285.78 | 359,934.72 |
| 其中：对联营企业和合营企 业的投资收益 | 4,251,285.78 | 372,771.66 |
| 以摊余成本计量的金 融资产终止确认收益（损失以“—”号 填列） | ||
| 净敞口套期收益（损失以“—” 号填列） | ||
| 公允价值变动收益（损失以“”号填列） | -1,950,166.96 | 704,731.12 |
| 信用减值损失（损失以“—”号 填列） | 3,350,511.34 | 19,029,261.35 |
| 资产减值损失（损失以“—”号 填列） | 883,427.49 | 3,171,709.56 |
| 资产处置收益（损失以“—”号 填列） | 200,159.70 | |
| 二、营业利润（亏损以“—”号填列） | 95,561,763.28 | 138,272,173.41 |
| 加：营业外收入 | 3,671.39 | |
| 减：营业外支出 | 500.00 | 50,050.00 |
| 三、利润总额（亏损总额以“—”号填 列） | 95,564,934.67 | 138,222,123.41 |
| 减：所得税费用 | 9,094,715.16 | 16,121,466.14 |
| 四、净利润（净亏损以“—”号填列） | 86,470,219.51 | 122,100,657.27 |
| （一）持续经营净利润（净亏损以 “—”号填列） | 86,470,219.51 | 122,100,657.27 |
| （二）终止经营净利润（净亏损以 “—”号填列） | ||
| 五、其他综合收益的税后净额 | -955,948.69 | |
| （一）不能重分类进损益的其他 综合收益 | -955,948.69 | |
| 1.重新计量设定受益计划变动 额 | ||
| 2.权益法下不能转损益的其他 综合收益 | ||
| 3.其他权益工具投资公允价值 变动 | -955,948.69 | |
| 4.企业自身信用风险公允价值 变动 | ||
| 5.其他 | ||
| （二）将重分类进损益的其他综 合收益 |
| 1.权益法下可转损益的其他综 合收益 | ||
|---|---|---|
| 2.其他债权投资公允价值变动 | ||
| 3.金融资产重分类计入其他综 合收益的金额 | ||
| 4.其他债权投资信用减值准备 | ||
| 5.现金流量套期储备 | ||
| 6.外币财务报表折算差额 | ||
| 7.其他 | ||
| 六、综合收益总额 | 85,514,270.82 | 122,100,657.27 |
| 七、每股收益： | ||
| （一）基本每股收益 | ||
| （二）稀释每股收益 |
5、合并现金流量表
单位：元
| 项目 | 2026 年半年度 | 2025 年半年度 |
|---|---|---|
| 一、经营活动产生的现金流量： | ||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 2,391,631,417.50 | 3,234,763,678.81 |
| 客户存款和同业存放款项净增加额 | ||
| 向中央银行借款净增加额 | ||
| 向其他金融机构拆入资金净增加额 | ||
| 收到原保险合同保费取得的现金 | ||
| 收到再保业务现金净额 | ||
| 保户储金及投资款净增加额 | ||
| 收取利息、手续费及佣金的现金 | ||
| 拆入资金净增加额 | ||
| 回购业务资金净增加额 | ||
| 代理买卖证券收到的现金净额 | ||
| 收到的税费返还 | 11,305.45 | |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 83,379,457.48 | 86,313,789.72 |
| 经营活动现金流入小计 | 2,475,010,874.98 | 3,321,088,773.98 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 1,659,761,868.58 | 2,606,642,308.20 |
| 客户贷款及垫款净增加额 | ||
| 存放中央银行和同业款项净增加额 | ||
| 支付原保险合同赔付款项的现金 | ||
| 拆出资金净增加额 | ||
| 支付利息、手续费及佣金的现金 | ||
| 支付保单红利的现金 | ||
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 346,652,277.22 | 339,890,137.24 |
| 支付的各项税费 | 185,856,719.65 | 353,583,186.34 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 143,737,164.85 | 129,211,091.89 |
| 经营活动现金流出小计 | 2,336,008,030.30 | 3,429,326,723.67 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 139,002,844.68 | -108,237,949.69 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | ||
| 收回投资收到的现金 | ||
| 取得投资收益收到的现金 | ||
| 处置固定资产、无形资产和其他长 期资产收回的现金净额 | 656,032.29 | 4,300.00 |
| 处置子公司及其他营业单位收到的 现金净额 |
| 收到其他与投资活动有关的现金 | 10,000,000.00 | 25,000,000.00 |
|---|---|---|
| 投资活动现金流入小计 | 10,656,032.29 | 25,004,300.00 |
| 购建固定资产、无形资产和其他长 期资产支付的现金 | 38,866,959.74 | 85,644,880.08 |
| 投资支付的现金 | 193,360,000.00 | 54,850,000.00 |
| 质押贷款净增加额 | ||
| 取得子公司及其他营业单位支付的 现金净额 | ||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | 15,000,000.00 | |
| 投资活动现金流出小计 | 247,226,959.74 | 140,494,880.08 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -236,570,927.45 | -115,490,580.08 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | ||
| 吸收投资收到的现金 | 588,000.00 | |
| 其中：子公司吸收少数股东投资收 到的现金 | 588,000.00 | |
| 取得借款收到的现金 | 579,969,400.64 | 899,120,323.87 |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | 60,889,837.67 | |
| 筹资活动现金流入小计 | 580,557,400.64 | 960,010,161.54 |
| 偿还债务支付的现金 | 550,562,828.97 | 796,406,835.58 |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的 现金 | 153,039,231.45 | 259,463,181.60 |
| 其中：子公司支付给少数股东的股 利、利润 | 96,112,500.00 | |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 77,337,374.95 | 1,780,359.99 |
| 筹资活动现金流出小计 | 780,939,435.37 | 1,057,650,377.17 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -200,382,034.73 | -97,640,215.63 |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的 影响 | -31,205.22 | -5,635.24 |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | -297,981,322.72 | -321,374,380.64 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 3,201,148,155.67 | 2,970,134,628.03 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 2,903,166,832.95 | 2,648,760,247.39 |
6、母公司现金流量表
单位：元
| 项目 | 2026 年半年度 | 2025 年半年度 |
|---|---|---|
| 一、经营活动产生的现金流量： | ||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 1,783,413,209.37 | 2,723,867,100.50 |
| 收到的税费返还 | ||
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 171,075,819.31 | 337,895,981.32 |
| 经营活动现金流入小计 | 1,954,489,028.68 | 3,061,763,081.82 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 1,518,244,201.18 | 2,245,811,537.14 |
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 294,343,039.70 | 290,938,780.44 |
| 支付的各项税费 | 78,104,849.93 | 124,119,824.80 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 225,777,362.51 | 168,370,460.52 |
| 经营活动现金流出小计 | 2,116,469,453.32 | 2,829,240,602.90 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -161,980,424.64 | 232,522,478.92 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | ||
| 收回投资收到的现金 | ||
| 取得投资收益收到的现金 | ||
| 处置固定资产、无形资产和其他长 期资产收回的现金净额 | 656,032.29 | |
| 处置子公司及其他营业单位收到的 现金净额 | ||
| 收到其他与投资活动有关的现金 |
| 投资活动现金流入小计 | 656,032.29 | |
|---|---|---|
| 购建固定资产、无形资产和其他长 期资产支付的现金 | 49,420.32 | 4,427,537.74 |
| 投资支付的现金 | 114,000,000.00 | 228,574,612.73 |
| 取得子公司及其他营业单位支付的 现金净额 | ||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | ||
| 投资活动现金流出小计 | 114,049,420.32 | 233,002,150.47 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -113,393,388.03 | -233,002,150.47 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | ||
| 吸收投资收到的现金 | ||
| 取得借款收到的现金 | 512,800,000.00 | 573,681,669.50 |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | 59,239,144.56 | |
| 筹资活动现金流入小计 | 512,800,000.00 | 632,920,814.06 |
| 偿还债务支付的现金 | 314,820,000.00 | 656,420,000.00 |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的 现金 | 140,978,103.48 | 146,683,044.43 |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 44,620,711.14 | |
| 筹资活动现金流出小计 | 500,418,814.62 | 803,103,044.43 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 12,381,185.38 | -170,182,230.37 |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的 影响 | -222.87 | -232.44 |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | -262,992,850.16 | -170,662,134.36 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 2,600,558,884.80 | 2,416,498,056.90 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 2,337,566,034.64 | 2,245,835,922.54 |
7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位：元
| 项目 | 2026 年半年度 | |||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | ||||||||
| 股本 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收 益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 小计 | |||
| 一、上年期末余额 | 1,237,270,889.00 | 356,196,175.52 | 250,050,010.98 | 3,208,507.63 | 58,890,093.15 | 527,345,778.91 | 2,971,522,760.43 | 4,897,967,178.40 | 144,823,053.40 | 5,042,790,231.80 |
| 加：会计政策变更 | ||||||||||
| 前期差错更正 | ||||||||||
| 其他 | ||||||||||
| 二、本年期初余额 | 1,237,270,889.00 | 356,196,175.52 | 250,050,010.98 | 3,208,507.63 | 58,890,093.15 | 527,345,778.91 | 2,971,522,760.43 | 4,897,967,178.40 | 144,823,053.40 | 5,042,790,231.80 |
| 三、本期增减变动金 额（减少以“—”号填 列） | 2,442,366.11 | -1,864,458.04 | -8,889,888.50 | -13,196,712.65 | 5,564,840.79 | -7,631,871.86 | ||||
| （一）综合收益总额 | 2,442,366.11 | 111,682,503.40 | 109,240,137.29 | 5,089,340.79 | 114,329,478.08 | |||||
| （二）所有者投入和 减少资本 | 588,000.00 | 588,000.00 | ||||||||
| 1．所有者投入的普 通股 | 588,000.00 | 588,000.00 | ||||||||
| 2．其他权益工具持 有者投入资本 | ||||||||||
| 3．股份支付计入所 有者权益的金额 | ||||||||||
| 4．其他 | ||||||||||
| （三）利润分配 | -120,572,391.90 | -120,572,391.90 | -112,500.00 | -120,684,891.90 | ||||||
| 1．提取盈余公积 | ||||||||||
| 2．提取一般风险准 |
| 备 | ||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 3．对所有者（或股 东）的分配 | -120,572,391.90 | -120,572,391.90 | -112,500.00 | -120,684,891.90 | ||||||
| 4．其他 | ||||||||||
| （四）所有者权益内 部结转 | ||||||||||
| 1．资本公积转增资 本（或股本） | ||||||||||
| 2．盈余公积转增资 本（或股本） | ||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏 损 | ||||||||||
| 4．设定受益计划变 动额结转留存收益 | ||||||||||
| 5．其他综合收益结 转留存收益 | ||||||||||
| 6．其他 | ||||||||||
| （五）专项储备 | -1,864,458.04 | -1,864,458.04 | -1,864,458.04 | |||||||
| 1．本期提取 | 41,693,345.07 | 41,693,345.07 | 41,693,345.07 | |||||||
| 2．本期使用 | 43,557,803.11 | -43,557,803.11 | -43,557,803.11 | |||||||
| （六）其他 | ||||||||||
| 四、本期期末余额 | 1,237,270,889.00 | 356,196,175.52 | 250,050,010.98 | 5,650,873.74 | 57,025,635.11 | 527,345,778.91 | 2,962,632,871.93 | 4,884,770,465.75 | 150,387,894.19 | 5,035,158,359.94 |
上年金额
单位：元
| 项目 | 2025 年半年度 | |||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | ||||||||
| 股本 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合 收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 小计 | |||
| 一、上年期末余额 | 1,237,270,889.00 | 356,196,175.52 | 50,050,748.91 | 28,304.00 | 61,687,886.64 | 504,916,979.82 | 2,836,737,037.70 | 4,946,786,523.77 | 256,519,441.11 | 5,203,305,964.88 |
| 加：会计政策变更 |
| 前期差错更正 | ||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 其他 | ||||||||||
| 二、本年期初余额 | 1,237,270,889.00 | 356,196,175.52 | 50,050,748.91 | 28,304.00 | 61,687,886.64 | 504,916,979.82 | 2,836,737,037.70 | 4,946,786,523.77 | 256,519,441.11 | 5,203,305,964.88 |
| 三、本期增减变动金额 （减少以“—”号填列） | -2,384.00 | -5,171,756.38 | 20,726,957.97 | 15,552,817.59 | 128,254,876.06 | -112,702,058.47 | ||||
| （一）综合收益总额 | -2,384.00 | 143,207,345.87 | 143,204,961.87 | -32,142,376.06 | 111,062,585.81 | |||||
| （二）所有者投入和减 少资本 | ||||||||||
| 1．所有者投入的普通 股 | ||||||||||
| 2．其他权益工具持有 者投入资本 | ||||||||||
| 3．股份支付计入所有 者权益的金额 | ||||||||||
| 4．其他 | ||||||||||
| （三）利润分配 | -122,480,387.90 | -122,480,387.90 | -96,112,500.00 | -218,592,887.90 | ||||||
| 1．提取盈余公积 | ||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | ||||||||||
| 3．对所有者（或股 东）的分配 | -122,480,387.90 | -122,480,387.90 | -96,112,500.00 | -218,592,887.90 | ||||||
| 4．其他 | ||||||||||
| （四）所有者权益内部 结转 | ||||||||||
| 1．资本公积转增资本 （或股本） | ||||||||||
| 2．盈余公积转增资本 （或股本） | ||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | ||||||||||
| 4．设定受益计划变动 额结转留存收益 | ||||||||||
| 5．其他综合收益结转 留存收益 |
| 6．其他 | ||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| （五）专项储备 | -5,171,756.38 | -5,171,756.38 | -5,171,756.38 | |||||||
| 1．本期提取 | 44,405,022.94 | 44,405,022.94 | 44,405,022.94 | |||||||
| 2．本期使用 | 49,576,779.32 | -49,576,779.32 | -49,576,779.32 | |||||||
| （六）其他 | ||||||||||
| 四、本期期末余额 | 1,237,270,889.00 | 356,196,175.52 | 50,050,748.91 | 25,920.00 | 56,516,130.26 | 504,916,979.82 | 2,857,463,995.67 | 4,962,339,341.36 | 128,264,565.05 | 5,090,603,906.41 |
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位：元
| 项目 | 2026 年半年度 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 股本 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |
| 一、上年期末余额 | 1,237,270,889.00 | 627,930,299.16 | 250,050,010.98 | -112,219.32 | 57,633,979.45 | 530,932,603.78 | 1,561,130,282.23 | 3,764,735,823.32 |
| 加：会计政策变更 | ||||||||
| 前期差错更正 | ||||||||
| 其他 | ||||||||
| 二、本年期初余额 | 1,237,270,889.00 | 627,930,299.16 | 250,050,010.98 | -112,219.32 | 57,633,979.45 | 530,932,603.78 | 1,561,130,282.23 | 3,764,735,823.32 |
| 三、本期增减变动金额（减少以“—”号填列） | -955,948.69 | -1,665,067.90 | -34,102,172.39 | -36,723,188.98 | ||||
| （一）综合收益总额 | -955,948.69 | 86,470,219.51 | 85,514,270.82 | |||||
| （二）所有者投入和减少资本 | ||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | ||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | ||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | ||||||||
| 4．其他 | ||||||||
| （三）利润分配 | -120,572,391.90 | -120,572,391.90 | ||||||
| 1．提取盈余公积 |
| 2．对所有者（或股东）的分配 | -120,572,391.90 | -120,572,391.90 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 3．其他 | ||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | ||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | ||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | ||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | ||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | ||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | ||||||||
| 6．其他 | ||||||||
| （五）专项储备 | -1,665,067.90 | -1,665,067.90 | ||||||
| 1．本期提取 | 40,091,248.65 | 40,091,248.65 | ||||||
| 2．本期使用 | -41,756,316.55 | -41,756,316.55 | ||||||
| （六）其他 | ||||||||
| 四、本期期末余额 | 1,237,270,889.00 | 627,930,299.16 | 250,050,010.98 | -1,068,168.01 | 55,968,911.55 | 530,932,603.78 | 1,527,028,109.84 | 3,728,012,634.34 |
上年金额
单位：元
| 项目 | 2025 年半年度 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 股本 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |
| 一、上年期末余额 | 1,237,270,889.00 | 627,930,299.16 | 50,050,748.91 | 61,687,886.64 | 508,503,804.69 | 1,481,751,478.33 | 3,867,093,608.91 | |
| 加：会计政策变更 | ||||||||
| 前期差错更正 | ||||||||
| 其他 | ||||||||
| 二、本年期初余额 | 1,237,270,889.00 | 627,930,299.16 | 50,050,748.91 | 61,687,886.64 | 508,503,804.69 | 1,481,751,478.33 | 3,867,093,608.91 | |
| 三、本期增减变动金额（减少以“—”号填列） | -5,171,756.38 | -379,730.63 | -5,551,487.01 | |||||
| （一）综合收益总额 | 122,100,657.27 | 122,100,657.27 | ||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | ||||||||
| 1．所有者投入的普通股 |
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | ||||||||
| 4．其他 | ||||||||
| （三）利润分配 | -122,480,387.90 | -122,480,387.90 | ||||||
| 1．提取盈余公积 | ||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | -122,480,387.90 | -122,480,387.90 | ||||||
| 3．其他 | ||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | ||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | ||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | ||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | ||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | ||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | ||||||||
| 6．其他 | ||||||||
| （五）专项储备 | -5,171,756.38 | -5,171,756.38 | ||||||
| 1．本期提取 | 44,405,022.94 | 44,405,022.94 | ||||||
| 2．本期使用 | -49,576,779.32 | -49,576,779.32 | ||||||
| （六）其他 | ||||||||
| 四、本期期末余额 | 1,237,270,889.00 | 627,930,299.16 | 50,050,748.91 | 56,516,130.26 | 508,503,804.69 | 1,481,371,747.70 | 3,861,542,121.90 |
三、公司基本情况
- 1、公司注册地、组织形式和总部地址 宏润建设集团股份有限公司（以下简称公司或本公司）是根据中华人民共和国有关法律的规定，经宁波市人民政府于 1994 年 12 月 29 日以甬政发 1994253 号文件批准，由象山市政工程建设公司职工保障基金协会、象山县二轻工业合作联 社、上海龙华房地产开发经营公司(现已更名为上海龙华房地产有限公司)三家法人联合郑宏舫、何秀永等 29 名自然人作 为发起人共同发起设立的股份有限公司。公司股票已于 2006 年 8 月在深圳证券交易所挂牌交易，现持有统一社会信用代 码为 91330200254073437K 的营业执照。 截止 2026 年 6 月 30 日，本公司注册资本 1,237,270,889.00 元，股份总数 1,237,270,889 股（每股面值 1 元）。其中，有限 售条件的流通股份 A 股 112,569,929 股；无限售条件的流通股份 A 股 1,124,700,960 股。现总部位于上海市龙漕路 200 弄 28 号宏润大厦，母公司为浙江宏润控股有限公司（以下简称“宏润控股”）。
- 2、公司实际从事的主要经营活动 本公司及各子公司属建筑业、房地产开发业、新能源开发业及其他行业，主要从事市政公用工程、房屋建筑工程、城市 轨道交通工程施工、新能源开发和房地产开发业务。
- 3、合并财务报表范围 本公司本期纳入合并范围的子公司共 56 户。本期纳入合并财务报表范围的主体较上期相比，增加 4 户，合并范围变更主 体的具体信息详见附注九、在其他主体中的权益。
- 4、财务报告的批准报出 本财务报表业经本公司董事会于 2026 年 8 月 19 日决议批准报出。
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
本公司财务报表以持续经营假设为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部发布的《企业会计准则——基本准则》 和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），以及 中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号——财务报告的一般规定》（2023 年修订） 的规定编制。 根据企业会计准则的相关规定，本公司会计核算以权责发生制为基础。除某些金融工具外，本财务报表均以历史成本为 计量基础。资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的减值准备。
2、持续经营
本财务报表以持续经营为基础列报，本公司自报告期末起至少 12 个月具有持续经营能力。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
本公司及各子公司根据实际生产经营特点，依据相关企业会计准则的规定，对各项交易和事项制定了若干项具体会计政 策和会计估计，详见如下各项描述。
1、遵循企业会计准则的声明
本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了反映了报告期公司的财务状况、经营成果、现金 流量等有关信息。
2、会计期间
本公司的会计期间分为年度和中期，会计中期指短于一个完整的会计年度的报告期间。本公司会计年度采用公历年度， 即每年自 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。
3、营业周期
公司所经营的建筑行业和房地产行业，营业周期从开工建设至项目竣工或从房产开发至销售变现，一般在 12 个月以上， 具体周期根据建设或开发项目情况确定，并以营业周期作为资产和负债的流动性划分标准。
4、记账本位币
人民币为本公司及境内子公司经营所处的主要经济环境中的货币，本公司及境内子公司以人民币为记账本位币。本公司 之境外子公司根据其经营所处的主要经济环境中的货币为记账本位币。本公司编制本财务报表时所采用的货币为人民币。
5、重要性标准确定方法和选择依据
适用 □不适用
| 项目 | 重要性标准 |
|---|---|
| 重要的单项计提坏账准备的应收款项 | 500 万元人民币 |
| 重要的应收款项核销 | 500 万元人民币 |
| 重要的在建工程 | 1000 万元人民币 |
6、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
企业合并，是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。企业合并分为同一控制下企业合并 和非同一控制下企业合并。
- （1）同一控制下企业合并 参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制，且该控制并非暂时性的，为同一控制下的企业合并。同 一控制下的企业合并，在合并日取得对其他参与合并企业控制权的一方为合并方，参与合并的其他企业为被合并方。合 并日，是指合并方实际取得对被合并方控制权的日期。 公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方资产、负债（包括最终控制方收购被合并方形成的商誉）在 最终控制方合并财务报表中的账面价值计量；取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额） 的差额，调整资本公积中的股本溢价，资本公积中股本溢价不足冲减的，调整留存收益。 合并方为进行企业合并发生的各项直接费用，于发生时计入当期损益。
- （2）非同一控制下企业合并 参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的企业合并。非同一控制下的企业合 并，在购买日取得对其他参与合并企业控制权的一方为购买方，参与合并的其他企业为被购买方。购买日，是指购买方 实际取得对被购买方控制权的日期。 对于非同一控制下的企业合并，合并成本包含购买日购买方为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负 债以及发行的权益性证券的公允价值，为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他管理费用于发
生时计入当期损益。购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的 初始确认金额。所涉及的或有对价按其在购买日的公允价值计入合并成本，购买日后 12 个月内出现对购买日已存在情况 的新的或进一步证据而需要调整或有对价的，相应调整合并商誉。购买方发生的合并成本及在合并中取得的可辨认净资 产按购买日的公允价值计量。合并成本大于合并中取得的被购买方于购买日可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为 商誉。合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负 债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公 允价值份额的，其差额计入当期损益。 购买方取得被购买方的可抵扣暂时性差异，在购买日因不符合递延所得税资产确认条件而未予确认的，在购买日后 12 个 月内，如取得新的或进一步的信息表明购买日的相关情况已经存在，预期被购买方在购买日可抵扣暂时性差异带来的经 济利益能够实现的，则确认相关的递延所得税资产，同时减少商誉，商誉不足冲减的，差额部分确认为当期损益；除上 述情况以外，确认与企业合并相关的递延所得税资产的，计入当期损益。 通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并，属于“一揽子交易”的，参考本部分前面各段描述及本附注五、14“长期 股权投资”进行会计处理；不属于“一揽子交易”的，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理： 在个别财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初 始投资成本；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，在处置该项投资时将与其相关的其他综合收益采 用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了按照权益法核算的在被购买方重新计量设定 受益计划净负债或净资产导致的变动中的相应份额以外，其余转入当期投资收益）。 在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值 与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，与其相关的其他综合 收益应当采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了按照权益法核算的在被购买方重 新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动中的相应份额以外，其余转为购买日所属当期投资收益）。
7、控制的判断标准和合并财务报表的编制方法
- （1）控制的判断标准 合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制是指本公司拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活 动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响该回报金额。通常包括母公司拥有其半数以上的表决权的被 投资单位和公司虽拥有其半数以下的表决权但通过与被投资单位其他投资者之间的协议，拥有被投资单位半数以上表决 权；根据公司章程或协议，有权决定被投资单位的财务和经营决策；有权任免被投资单位的董事会的多数成员；在被投 资单位董事会占多数表决权。
- （2）合并财务报表编制的方法 从取得子公司的净资产和生产经营决策的实际控制权之日起，本公司开始将其纳入合并范围；从丧失实际控制权之日起 停止纳入合并范围。对于处置的子公司，处置日前的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量 表中；当期处置的子公司，不调整合并资产负债表的期初数。非同一控制下企业合并增加的子公司，其购买日后的经营 成果及现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，且不调整合并财务报表的期初数和对比数。同一控 制下企业合并增加的子公司，其自合并当期期初至合并日的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现 金流量表中，并且同时调整合并财务报表的对比数。 在编制合并财务报表时，子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，按照本公司的会计政策和会计期间对子 公司财务报表进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其 财务报表进行调整。 公司内所有重大往来余额、交易及未实现利润在合并财务报表编制时予以抵销。 子公司的股东权益及当期净损益中不属于本公司所拥有的部分分别作为少数股东权益及少数股东损益在合并财务报表中 股东权益及净利润项下单独列示。子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以“少数 股东损益”项目列示。少数股东分担的子公司的亏损超过了少数股东在该子公司期初股东权益中所享有的份额，仍冲减少 数股东权益。
当因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值 进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始 持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益， 在丧失控制权时采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了在该原有子公司重新计量 设定受益计划净负债或净资产导致的变动以外，其余一并转为当期投资收益）。其后，对该部分剩余股权按照《企业会 计准则第 2 号——长期股权投资》或《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》等相关规定进行后续计量，详见 本附注五、14“长期股权投资”或本附注五、11“金融工具”。 本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，需区分处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各 项交易是否属于一揽子交易。处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况， 通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：①这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的； ②这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；③一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；④一项交易单独看 是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。不属于一揽子交易的，对其中的每一项交易视情况分别按照“不丧失 控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资”和“因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权”适 用的原则进行会计处理。处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处 置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司 净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
8、合营安排分类及共同经营会计处理方法
合营安排，是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。本公司根据在合营安排中享有的权利和承担的义务， 将合营安排分为共同经营和合营企业。共同经营，是指本公司享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。 合营企业，是指本公司仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。 本公司对合营企业的投资采用权益法核算，按照本附注五、14（2）②“权益法核算的长期股权投资”中所述的会计政策处 理。 本公司作为合营方对共同经营，确认本公司单独持有的资产、单独所承担的负债，以及按本公司份额确认共同持有的资 产和共同承担的负债；确认出售本公司享有的共同经营产出份额所产生的收入；按本公司份额确认共同经营因出售产出 所产生的收入；确认本公司单独所发生的费用，以及按本公司份额确认共同经营发生的费用。 当本公司作为合营方向共同经营投出或出售资产（该资产不构成业务，下同）、或者自共同经营购买资产时，在该等资 产出售给第三方之前，本公司仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。该等资产发生符合《企 业会计准则第 8 号——资产减值》等规定的资产减值损失的，对于由本公司向共同经营投出或出售资产的情况，本公司 全额确认该损失；对于本公司自共同经营购买资产的情况，本公司按承担的份额确认该损失。
9、现金及现金等价物的确定标准
本公司现金及现金等价物包括库存现金、可以随时用于支付的存款以及本公司持有的期限短（一般为从购买日起三个月 内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
10、外币业务和外币报表折算
- （1）外币交易的折算方法 本公司发生的外币交易在初始确认时，按交易日的即期汇率折算为记账本位币金额，但公司发生的外币兑换业务或涉及 外币兑换的交易事项，按照实际采用的汇率折算为记账本位币金额。
- （2）对于外币货币性项目和外币非货币性项目的折算方法 资产负债表日，对于外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除属于与购建符合资本化 条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外，均计入当期损益。
- 以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算的记账本位币金额计量。以公允价值计量的外 币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公 允价值变动（含汇率变动）处理，计入当期损益或确认为其他综合收益。
- （3）外币财务报表的折算方法 编制合并财务报表涉及境外经营的，如有实质上构成对境外经营净投资的外币货币性项目，因汇率变动而产生的汇兑差 额，作为“外币报表折算差额”确认为其他综合收益；处置境外经营时，计入处置当期损益。 境外经营的外币财务报表按以下方法折算为人民币报表：资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇 率折算；股东权益类项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目， 采用交易发生日的即期汇率的近似汇率折算。上年年末未分配利润为上一年折算后的年末未分配利润；期末未分配利润 按折算后的利润分配各项目计算列示；折算后资产类项目与负债类项目和股东权益类项目合计数的差额，作为外币报表 折算差额，确认为其他综合收益。处置境外经营并丧失控制权时，将资产负债表中股东权益项目下列示的、与该境外经 营相关的外币报表折算差额，全部或按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。
11、金融工具
在本公司成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。
- （1）金融资产的分类、确认和计量 本公司根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，将金融资产划分为：以摊余成本计量的金融资产； 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产；以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。 金融资产在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计 入当期损益；对于其他类别的金融资产，相关交易费用计入初始确认金额。因销售产品或提供劳务而产生的、未包含或 不考虑重大融资成分的应收账款或应收票据，本公司按照预期有权收取的对价金额作为初始确认金额。
- ①以摊余成本计量的金融资产 本公司管理以摊余成本计量的金融资产的业务模式为以收取合同现金流量为目标，且此类金融资产的合同现金流量特征 与基本借贷安排相一致，即在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。本公司 对于此类金融资产，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量，其摊销或减值产生的利得或损失，计入当期损益。
- ②以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产 本公司管理此类金融资产的业务模式为既以收取合同现金流量为目标又以出售为目标，且此类金融资产的合同现金流量 特征与基本借贷安排相一致。本公司对此类金融资产按照公允价值计量且其变动计入其他综合收益，但减值损失或利得、 汇兑损益和按照实际利率法计算的利息收入计入当期损益。 此外，本公司将部分非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。本公司将该 类金融资产的相关股利收入计入当期损益，公允价值变动计入其他综合收益。当该金融资产终止确认时，之前计入其他 综合收益的累计利得或损失将从其他综合收益转入留存收益，不计入当期损益。
- ③以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 本公司将上述以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产之外的金融资产，分 类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。此外，在初始确认时，本公司为了消除或显著减少会计错配， 将部分金融资产指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。对于此类金融资产，本公司采用公允价值进 行后续计量，公允价值变动计入当期损益。
- （2）金融负债的分类、确认和计量 金融负债于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。对于以公允价值计量 且其变动计入当期损益的金融负债，相关交易费用直接计入当期损益，其他金融负债的相关交易费用计入其初始确认金 额。
①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具）和初始确认时 指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。
交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具），按照公允价值进行后续计量，除与套期会计有关外，公允价值变动计 入当期损益。 被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，该负债由本公司自身信用风险变动引起的公允价值变动计 入其他综合收益，且终止确认该负债时，计入其他综合收益的自身信用风险变动引起的其公允价值累计变动额转入留存 收益。其余公允价值变动计入当期损益。若按上述方式对该等金融负债的自身信用风险变动的影响进行处理会造成或扩 大损益中的会计错配的，本公司将该金融负债的全部利得或损失（包括企业自身信用风险变动的影响金额）计入当期损 益。
- ②其他金融负债 除金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债、财务担保合同外的其他金融负债分 类为以摊余成本计量的金融负债，按摊余成本进行后续计量，终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。
- （3）金融资产转移的确认依据和计量方法 满足下列条件之一的金融资产，予以终止确认：① 收取该金融资产现金流量的合同权利终止；② 该金融资产已转移，且 将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；③该金融资产已转移，虽然企业既没有转移也没有保留金融 资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产的控制。 若企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，且未放弃对该金融资产的控制的，则按照继续 涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。继续涉入所转移金融资产的程度，是指该金融资 产价值变动使企业面临的风险水平。 金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值及因转移而收到的对价与原计入其他综合收益的 公允价值变动累计额之和的差额计入当期损益。 金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值在终止确认及未终止确认部分之间按其相对的公 允价值进行分摊，并将因转移而收到的对价与应分摊至终止确认部分的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和 与分摊的前述账面金额之差额计入当期损益。 本公司对采用附追索权方式出售的金融资产，或将持有的金融资产背书转让，需确定该金融资产所有权上几乎所有的风 险和报酬是否已经转移。已将该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留 了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产；既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎 所有的风险和报酬的，则继续判断企业是否对该资产保留了控制，并根据前面各段所述的原则进行会计处理。
- （4）金融负债的终止确认 金融负债（或其一部分）的现时义务已经解除的，本公司终止确认该金融负债（或该部分金融负债）。本公司（借入方） 与借出方签订协议，以承担新金融负债的方式替换原金融负债，且新金融负债与原金融负债的合同条款实质上不同的， 终止确认原金融负债，同时确认一项新金融负债。本公司对原金融负债（或其一部分）的合同条款作出实质性修改的， 终止确认原金融负债，同时按照修改后的条款确认一项新金融负债。 金融负债（或其一部分）终止确认的，本公司将其账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的负债）之间 的差额，计入当期损益。
- （5）金融资产和金融负债的抵销 当本公司具有抵销已确认金额的金融资产和金融负债的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的，同时本公司计划以 净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债以相互抵销后的净额在资产负债表内列示。 除此以外，金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不予相互抵销。
- （6）金融资产和金融负债的公允价值确定方法 公允价值，是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。金 融工具存在活跃市场的，本公司采用活跃市场中的报价确定其公允价值。活跃市场中的报价是指易于定期从交易所、经 纪商、行业协会、定价服务机构等获得的价格，且代表了在公平交易中实际发生的市场交易的价格。金融工具不存在活 跃市场的，本公司采用估值技术确定其公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中 使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具当前的公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。在估值时，公司采 用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中
所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并尽可能优先使用相关可观察输入值。在相关可观察输入值无法取得或取得 不切实可行的情况下，使用不可输入值。
12、金融资产减值
本公司需确认减值损失的金融资产系以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工 具投资，主要包括应收票据、应收账款、合同资产、其他应收款、债权投资、其他债权投资、长期应收款等。此外，对 部分财务担保合同，也按照本部分所述会计政策计提减值准备和确认信用减值损失。
- （1）减值准备的确认方法 本公司以预期信用损失为基础，对上述各项目按照其适用的预期信用损失计量方法（一般方法或简化方法）计提减值准 备并确认信用减值损失。 信用损失，是指本公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差 额，即全部现金短缺的现值。其中，对于购买或源生的已发生信用减值的金融资产，本公司按照该金融资产经信用调整 的实际利率折现。 预期信用损失计量的一般方法是指，本公司在每个资产负债表日评估金融资产的信用风险自初始确认后是否已经显著增 加，如果信用风险自初始确认后已显著增加，本公司按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备；如果 信用风险自初始确认后未显著增加，本公司按照相当于未来 12 个月内预期信用损失的金额计量损失准备。本公司在评估 预期信用损失时，考虑所有合理且有依据的信息，包括前瞻性信息。 对于在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具，本公司假设其信用风险自初始确认后并未显著增加。
- （2）信用风险自初始确认后是否显著增加的判断标准 如果某项金融资产在资产负债表日确定的预计存续期内的违约概率显著高于在初始确认时确定的预计存续期内的违约概 率，则表明该项金融资产的信用风险显著增加。除特殊情况外，本公司采用未来 12 个月内发生的违约风险的变化作为整 个存续期内发生违约风险变化的合理估计，来确定自初始确认后信用风险是否显著增加。
- （3）以组合为基础评估预期信用风险的组合方法 本公司对信用风险显著不同的金融资产单项评价信用风险，如：应收关联方款项；与对方存在争议或涉及诉讼、仲裁的 应收款项；已有明显迹象表明债务人很可能无法履行还款义务的应收款项等。 除了单项评估信用风险的金融资产外，本公司基于共同风险特征将金融资产划分为不同的组别，在组合的基础上评估信 用风险。
- （4）金融资产减值的会计处理方法 期末本公司计算各类金融资产的预计信用损失，如果该预计信用损失大于其当前减值准备的账面金额，将其差额确认为 减值损失；如果小于当前减值准备的账面金额，则将差额确认为减值利得。
- （5）各类金融资产信用损失的确定方法
- ①应收票据 本公司对于应收票据按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。基于应收票据的信用风险特征，将其 划分为不同组合：
| 项 目 | 确定组合的依据 | 预期信用损失计提方法 |
|---|---|---|
| 银行承兑汇票 | 票据类型 | 参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通 过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失 |
| 商业承兑汇票 |
- ②应收账款和合同资产 对于不含重大融资成分的应收款项和合同资产，本公司按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。 对于包含重大融资成分的应收款项和合同资产，本公司选择始终按照相当于存续期内预期信用损失的金额计量损失准备。 除了单项评估信用风险的应收账款外，基于其信用风险特征，将应收账款划分为不同组合：
| 组合名称 | 确定组合的依据 | 计提方法 |
|---|---|---|
| 账龄组合-非光伏制造业 | 账龄 | 参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，编 制应收账款账龄与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损 失 |
| 账龄组合-光伏制造业 | 账龄 | |
| 合并财务报表范围内关 联往来组合 | 合并范围内关联方 [注] | 参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通 过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失 |
[注] 系本公司合并财务报表范围内。 a、本公司应收款项账龄从发生日开始计算。 账龄组合的账龄与整个存续期预期信用损失率对照表
| 账 龄 | 账龄组合-非光伏制造业 | 账龄组合-光伏制造业 |
|---|---|---|
| 1 年以内（含，下同） | 5 | 5 |
| 1-2 年 | 10 | 10 |
| 2-3 年 | 15 | 30 |
| 3-4 年 | 50 | 50 |
| 4-5 年 | 50 | 100 |
| 5 年以上 | 100 | 100 |
b、按照单项认定单项计提的坏账准备的判断标准： 当对金融资产预期未来现金流量具有不利影响的一项或多项事件发生时，该金融资产成为已发生信用减值的金融资产。 金融资产已发生信用减值的证据包括下列可观察信息：
- 1）发行方或债务人发生重大财务困难；
- 2）债务人违反合同，如偿付利息或本金违约或逾期等；
- 3）债权人出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑，给予债务人在任何其他情况下都不会做出的让步；
- 4）债务人很可能破产或进行其他财务重组；
- 5）发行方或债务人财务困难导致该金融资产的活跃市场消失；
- 6）以大幅折扣购买或源生一项金融资产，该折扣反映了发生信用损失的事实。 金融资产发生信用减值，有可能是多个事件的共同作用所致，未必是可单独识别的事件所致。 对于合同资产，当在单项工具层面无法以合理成本评估预期信用损失的充分证据时，本公司参考历史信用损失经验，结 合当前状况以及对未来经济状况的判断，依据信用风险特征将合同资产划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损 失。确定组合的依据如下：
| 组合名称 | 确定组合的依据 | 计提方法 |
|---|---|---|
| 已完工未结算资产组合 | 资产性质为建造合同形成的已完工未结算资产 | 参考历史信用损失经 验，结合当前状况以及 对未来经济状况的预 测，通过违约风险敞口 和整个存续期预期信用 损失率，计算预期信用 损失 |
| 质保金组合-非光伏制造业 | 资产性质为质量保证金 | |
| 质保金组合-光伏制造业 | ||
| 保障房回购款组合 | 资产性质为保障房建设合同形成的已完工未结算资产 | |
| 业主未支付投资项目款组合 | 资产性质为 PPP 项目业主尚未支付的未到期投资项目款 |
- ③其他应收款 本公司依据其他应收款信用风险自初始确认后是否已经显著增加，采用相当于未来 12 个月内、或整个存续期的预期信用 损失的金额计量减值损失。除了单项评估信用风险的其他应收款外，基于其信用风险特征，将其划分为不同组合：
| 组合名称 | 确定组合的依据 | 计提方法 |
|---|---|---|
| 账龄组合 | 账龄状态 | 参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经 济状况的预测，通过违约风险敞口和未来 12 个月内 或整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失 |
| 合并财务报表范围内关联往来组 合 | 合并范围内关联方[注] |
[注] 系本公司合并财务报表范围内。 账龄组合的账龄与预期信用损失率对照表如下：
| 账龄 | 其他应收款预期信用损失率（%） |
|---|---|
| 1 年以内 | 5 |
| 1－2 年 | 10 |
| 2－3 年 | 15 |
| 3－4 年 | 50 |
| 4－5 年 | 50 |
| 5 年以上 | 100 |
13、存货
- （1）存货的分类 存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料、在开发经营过 程中为出售或耗用而持有的开发用土地、开发产品、意图出售而暂时出租的开发产品、周转房、库存材料、库存设备和 低值易耗品等，以及在开发过程中的开发成本。
- （2）发出的计价方法
- 1）房地产开发业务的存货
存货主要包括开发成本（在建开发产品）、开发产品、拟开发土地等。开发产品的成本包括土地出让金、基础配套设施 支出、建筑安装工程支出、开发项目完工之前所发生的借款费用及开发过程中的其他相关费用。拟开发土地在项目整体 开发时，全部转入开发成本；项目分期开发时，将分期开发用地部分转入开发成本，后期未开发土地仍保留在本项目。 公共配套设施费按实际完工成本计入开发成本，如果一个配套设施存在多个房地产项目受益，则根据其可销售面积按比 例分摊。房地产项目完工时，尚未决算的已发生成本按暂估金额计入开发产品，决算后根据决算金额进行调整。
- ① 发出材料、设备采用月末一次加权平均法。
- ② 项目开发时，开发用土地按开发产品占地面积计算分摊计入项目的开发成本。
- ③ 发出开发产品按成本系数分摊法核算。
- ④ 意图出售而暂时出租的开发产品和周转房按公司同类固定资产的预计使用年限分期平均摊销。
- ⑤ 如果公共配套设施早于有关开发产品完工的，在公共配套设施完工决算后，按有关开发项目的实际开发成本分配计入 有关开发项目的开发成本；如果公共配套设施晚于有关开发产品完工的，则先由有关开发产品预提公共配套设施费，待 公共配套设施完工决算后再按实际发生数与预提数之间的差额调整有关开发产品成本。
- 2）库存材料、库存商品的购入与入库按实际成本计价，发出按加权平均法计价；周转材料的购入按实际成本计价，耗
用按分年摊销法摊销。
- （3）存货的盘存制度为永续盘存制。
- （4）低值易耗品和包装物的摊销方法 低值易耗品和包装物按一次摊销法摊销。
- （5）存货跌价准备的确认标准和计提方法 存货可变现净值是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费
- 后的金额。在确定存货的可变现净值时，以取得的确凿证据为基础，同时考虑持有存货的目的以及资产负债表日后事项 的影响。 在资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量。当其可变现净值低于成本时，提取存货跌价准备。存货跌价准 备按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取。对于数量繁多、单价较低的存货，按存货类别计提存货跌价准 备；对在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货， 可合并计提存货跌价准备。 计提存货跌价准备后，如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，导致存货的可变现净值高于其账面价值的，在原已 计提的存货跌价准备金额内予以转回，转回的金额计入当期损益。
- （6）开发用土地的核算方法 纯土地开发项目，其费用支出单独构成土地开发成本； 连同房产整体开发的项目，其费用可分清负担对象的，一般按实际面积分摊记入商品房成本。
- （7）公共配套设施费用的核算方法 不能有偿转让的公共配套设施：按受益比例确定标准分配计入商品房成本； 能有偿转让的公共配套设施：以各配套设施项目作为成本核算对象，归集所发生的成本。
- （8）维修基金的核算方法 根据开发项目所在地的有关规定，维修基金在开发产品销售（预售）时，向购房人收取或由公司计提计入有关开发产品 的开发成本，并统一上缴维修基金管理部门。
- （9）质量保证金的核算方法 质量保证金根据施工合同规定从施工单位工程款中预留。在开发产品保修期内发生的维修费，冲减质量保证金；在开发 产品约定的保修期届满，质量保证金余额退还施工单位。
14、长期股权投资
本部分所指的长期股权投资是指本公司对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资。本公司对被投资 单位不具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资，作为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产核算， 其中如果属于非交易性的，本公司在初始确认时可选择将其指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资 产核算，其会计政策详见附注五、11“金融工具”。 共同控制，是指本公司按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一 致同意后才能决策。重大影响，是指本公司对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与 其他方一起共同控制这些政策的制定。
- （1）投资成本的确定 对于同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账 面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所 承担债务账面价值之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。以发行权益性证券作为合并对价 的，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成 本，按照发行股份的面值总额作为股本，长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积； 资本公积不足冲减的，调整留存收益。通过多次交易分步取得同一控制下被合并方的股权，最终形成同一控制下企业合 并的，应分别是否属于“一揽子交易”进行处理：属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计 处理。不属于“一揽子交易”的，在合并日按照应享有被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份 额作为长期股权投资的初始投资成本，长期股权投资初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进 一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。合并日之前持 有的股权投资因采用权益法核算或作为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产而确认的其他综合收益， 暂不进行会计处理。 对于非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在购买日按照合并成本作为长期股权投资的初始投资成本，合并成 本包括购买方付出的资产、发生或承担的负债、发行的权益性证券的公允价值之和。通过多次交易分步取得被购买方的
- 股权，最终形成非同一控制下的企业合并的，应分别是否属于“一揽子交易”进行处理：属于“一揽子交易”的，将各项交 易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，按照原持有被购买方的股权投资账面价值加上新 增投资成本之和，作为改按成本法核算的长期股权投资的初始投资成本。原持有的股权采用权益法核算的，相关其他综 合收益暂不进行会计处理。 合并方或购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损 益。 除企业合并形成的长期股权投资外的其他股权投资，按成本进行初始计量，该成本视长期股权投资取得方式的不同，分 别按照本公司实际支付的现金购买价款、本公司发行的权益性证券的公允价值、投资合同或协议约定的价值、非货币性 资产交换交易中换出资产的公允价值或原账面价值、该项长期股权投资自身的公允价值等方式确定。与取得长期股权投 资直接相关的费用、税金及其他必要支出也计入投资成本。对于因追加投资能够对被投资单位实施重大影响或实施共同 控制但不构成控制的，长期股权投资成本为按照《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》确定的原持有股权投 资的公允价值加上新增投资成本之和。
- （2）后续计量及损益确认方法 对被投资单位具有共同控制（构成共同经营者除外）或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。此外，公司财务报 表采用成本法核算能够对被投资单位实施控制的长期股权投资。
- ① 成本法核算的长期股权投资 采用成本法核算时，长期股权投资按初始投资成本计价，追加或收回投资调整长期股权投资的成本。除取得投资时实际 支付的价款或者对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或者利润外，当期投资收益按照享有被投资单位宣告发放的 现金股利或利润确认。
- ② 权益法核算的长期股权投资 采用权益法核算时，长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整 长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入 当期损益，同时调整长期股权投资的成本。 采用权益法核算时，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他 综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减 少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长 期股权投资的账面价值并计入资本公积。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨 认资产等的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策及会计期间与本公司 不一致的，按照本公司的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资收益和其他综合收益。 对于本公司与联营企业及合营企业之间发生的交易，投出或出售的资产不构成业务的，未实现内部交易损益按照享有的 比例计算归属于本公司的部分予以抵销，在此基础上确认投资损益。但本公司与被投资单位发生的未实现内部交易损失， 属于所转让资产减值损失的，不予以抵销。本公司向合营企业或联营企业投出的资产构成业务的，投资方因此取得长期 股权投资但未取得控制权的，以投出业务的公允价值作为新增长期股权投资的初始投资成本，初始投资成本与投出业务 的账面价值之差，全额计入当期损益。本公司向合营企业或联营企业出售的资产构成业务的，取得的对价与业务的账面 价值之差，全额计入当期损益。本公司自联营企业及合营企业购入的资产构成业务的，按《企业会计准则第 20 号——企 业合并》的规定进行会计处理，全额确认与交易相关的利得或损失。 在确认应分担被投资单位发生的净亏损时，以长期股权投资的账面价值和其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权 益减记至零为限。此外，如本公司对被投资单位负有承担额外损失的义务，则按预计承担的义务确认预计负债，计入当 期投资损失。被投资单位以后期间实现净利润的，本公司在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享 额。
- ③ 收购少数股权 在编制合并财务报表时，因购买少数股权新增的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日（或合并 日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。
- ④ 处置长期股权投资
在合并财务报表中，母公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，处置价款与处置长期股权投资 相对应享有子公司净资产的差额计入股东权益；母公司部分处置对子公司的长期股权投资导致丧失对子公司控制权的， 按本附注五、7、（2）“合并财务报表编制的方法”中所述的相关会计政策处理。 其他情形下的长期股权投资处置，对于处置的股权，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。 采用权益法核算的长期股权投资，处置后的剩余股权仍采用权益法核算的，在处置时将原计入股东权益的其他综合收益 部分按相应的比例采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。因被投资方除净损益、其他综 合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，按比例结转入当期损益。 采用成本法核算的长期股权投资，处置后剩余股权仍采用成本法核算的，其在取得对被投资单位的控制之前因采用权益 法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础 进行会计处理，并按比例结转当期损益；因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利 润分配以外的其他所有者权益变动按比例结转当期损益。 本公司因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权能够对被投资单 位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置 后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按金融工具确认和计量准则的有关规定进行会计处 理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。对于本公司取得对被投资单位的控制之前，因 采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，在丧失对被投资单位控制时采用与被投资单位 直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综 合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动在丧失对被投资单位控制时结转入当期损益。其中，处置后的剩余股权采 用权益法核算的，其他综合收益和其他所有者权益按比例结转；处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会 计处理的，其他综合收益和其他所有者权益全部结转。 本公司因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量 准则核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益 法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会 计处理，因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在终止采用 权益法时全部转入当期投资收益。 本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权，如果上述交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一 项处置子公司股权投资并丧失控制权的交易进行会计处理，在丧失控制权之前每一次处置价款与所处置的股权对应的长 期股权投资账面价值之间的差额，先确认为其他综合收益，到丧失控制权时再一并转入丧失控制权的当期损益。
15、投资性房地产
投资性房地产计量模式 成本法计量 折旧或摊销方法
投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产。包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后 转让的土地使用权、已出租的建筑物等。此外，对于本公司持有以备经营出租的空置建筑物，若董事会（或类似机构） 作出书面决议，明确表示将其用于经营出租且持有意图短期内不再发生变化的，也作为投资性房地产列报。 投资性房地产按成本进行初始计量。与投资性房地产有关的后续支出，如果与该资产有关的经济利益很可能流入且其成 本能可靠地计量，则计入投资性房地产成本。其他后续支出，在发生时计入当期损益。 本公司采用成本模式对投资性房地产进行后续计量，并按照与房屋建筑物或土地使用权一致的政策进行折旧或摊销。 投资性房地产的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注五、20“长期资产减值”。 自用房地产或存货转换为投资性房地产或投资性房地产转换为自用房地产时，按转换前的账面价值作为转换后的入账价 值。 投资性房地产的用途改变为自用时，自改变之日起，将该投资性房地产转换为固定资产或无形资产。自用房地产的用途
改变为赚取租金或资本增值时，自改变之日起，将固定资产或无形资产转换为投资性房地产。发生转换时，转换为采用 成本模式计量的投资性房地产的，以转换前的账面价值作为转换后的入账价值；转换为以公允价值模式计量的投资性房 地产的，以转换日的公允价值作为转换后的入账价值。 当投资性房地产被处置、或者永久退出使用且预计不能从其处置中取得经济利益时，终止确认该项投资性房地产。投资 性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后计入当期损益。
16、固定资产
- （1） 确认条件
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产仅 在与其有关的经济利益很可能流入本公司，且其成本能够可靠地计量时才予以确认。固定资产按成本并考虑预计弃置费 用因素的影响进行初始计量。
- （2） 折旧方法
| 类别 | 折旧方法 | 折旧年限 | 残值率 | 年折旧率 |
|---|---|---|---|---|
| 房屋及建筑物 | 年限平均法 | 20-40 | 2-5 | 2.38-4.90 |
| 机器设备-盾构挖掘机设备 | 工作量法 | 8 | 2-5 | 11.88-12.25 |
| 机器设备-其他 | 年限平均法 | 3-10 | 2-5 | 9.50-32.67 |
| 电子设备 | 年限平均法 | 5 | 2-5 | 19.00-19.60 |
| 运输设备 | 年限平均法 | 5-8 | 2-5 | 11.88-19.60 |
| 专用设备 | 年限平均法 | 25 | 0 | 4.00 |
| 其他设备 | 年限平均法 | 5-10 | 2-5 | 9.50-19.60 |
固定资产从达到预定可使用状态的次月起，在使用寿命内计提折旧。各类固定资产的使用寿命、预计净残值和年折旧率 如上表所示。 预计净残值是指假定固定资产预计使用寿命已满并处于使用寿命终了时的预期状态，本公司目前从该项资产处置中获得 的扣除预计处置费用后的金额。
- （3）固定资产的减值测试方法及减值准备计提方法 固定资产的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注五、20“长期资产减值”。
- （4）其他说明 与固定资产有关的后续支出，如果与该固定资产有关的经济利益很可能流入且其成本能可靠地计量，则计入固定资产成 本，并终止确认被替换部分的账面价值。除此以外的其他后续支出，在发生时计入当期损益。 当固定资产处于处置状态或预期通过使用或处置不能产生经济利益时，终止确认该固定资产。固定资产出售、转让、报 废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的差额计入当期损益。 本公司至少于年度终了对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如发生改变则作为会计估计变更处理。
17、在建工程
本公司在建工程分为自营方式建造和出包方式建造两种。在建工程在工程完工达到预定可使用状态时，结转固定资产。 预定可使用状态的判断标准，应符合下列情况之一：固定资产的实体建造（包括安装）工作已经全部完成或实质上已经 全部完成；已经试生产或试运行，并且其结果表明资产能够正常运行或能够稳定地生产出合格产品，或者试运行结果表 明其能够正常运转或营业；该项建造的固定资产上的支出金额很少或者几乎不再发生；所购建的固定资产已经达到设计 或合同要求，或与设计或合同要求基本相符。 在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的，先按
估计价值转入固定资产，待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂估价值，但不再调整原已计提的折旧。 在建工程的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注五、20“长期资产减值”。
- 18、借款费用
借款费用包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。可直接归属于符合资本化 条件的资产的购建或者生产的借款费用，在资产支出已经发生、借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用或可销售 状态所必要的购建或生产活动已经开始时，开始资本化；构建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或 者可销售状态时，停止资本化。其余借款费用在发生当期确认为费用。 专门借款当期实际发生的利息费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收 益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资 本化率，确定资本化金额。资本化率根据一般借款的加权平均利率计算确定。 资本化期间内，外币专门借款的汇兑差额全部予以资本化；外币一般借款的汇兑差额计入当期损益。 符合资本化条件的资产指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或可销售状态的固定资产、投资 性房地产和存货等资产。 如果符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生非正常中断、并且中断时间连续超过 3 个月的，暂停借款费用的资 本化，直至资产的购建或生产活动重新开始。 符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、 投资性房地产和存货等资产。
- 19、无形资产
- （1） 使用寿命及其确定依据、估计情况、摊销方法或复核程序
无形资产是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。 无形资产按成本进行初始计量。与无形资产有关的支出，如果相关的经济利益很可能流入本公司且其成本能可靠地计量， 则计入无形资产成本。除此以外的其他项目的支出，在发生时计入当期损益。 取得的土地使用权通常作为无形资产核算。自行开发建造厂房等建筑物，相关的土地使用权支出和建筑物建造成本则分 别作为无形资产和固定资产核算。如为外购的房屋及建筑物，则将有关价款在土地使用权和建筑物之间进行分配，难以 合理分配的，全部作为固定资产处理。 使用寿命有限的无形资产自可供使用时起，对其原值减去预计净残值和已计提的减值准备累计金额在其预计使用寿命内 采用直线法分期平均摊销。使用寿命不确定的无形资产不予摊销。 有限使用寿命的无形资产项目的使用寿命、确定依据及摊销方法如下：
| 项目 | 预计使用寿命（年） | 依据 |
|---|---|---|
| 土地使用权 | 40-50 | 预计使用年限 |
| 商标 | 10 | 预计使用年限 |
| 软件 | 5 | 预计使用年限 |
期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核，如发生变更则作为会计估计变更处理。此外，还对 使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核，如果有证据表明该无形资产为企业带来经济利益的期限是可预见的， 则估计其使用寿命并按照使用寿命有限的无形资产的摊销政策进行摊销。
- （2） 研发支出的归集范围及相关会计处理方法
本公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出与开发阶段支出。 研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。 本公司划分内部研究开发项目研究阶段支出和开发阶段支出的具体标准： 研究阶段为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的阶段；开发阶段为在进行商业 性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品 等活动的阶段。 开发阶段的支出同时满足下列条件的，确认为无形资产，不能满足下述条件的开发阶段的支出计入当期损益：
- ① 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
- ② 具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
- ③ 无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资 产将在内部使用的，能够证明其有用性；
- ④ 有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；
- ⑤ 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
- （3）无形资产的减值测试方法及减值准备计提方法 无形资产的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注五、20“长期资产减值”。
- 20、长期资产减值
对于固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产、使用权资产、以成本模式计量的投资性房地产及对子公司、合营 企业、联营企业的长期股权投资等非流动非金融资产，本公司于资产负债表日判断是否存在减值迹象。如存在减值迹象 的，则估计其可收回金额，进行减值测试。商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产，无论 是否存在减值迹象，每年均进行减值测试。 减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的 公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产的公允价值根据公平交易中销 售协议价格确定；不存在销售协议但存在资产活跃市场的，公允价值按照该资产的买方出价确定；不存在销售协议和资 产活跃市场的，则以可获取的最佳信息为基础估计资产的公允价值。处置费用包括与资产处置有关的法律费用、相关税 费、搬运费以及为使资产达到可销售状态所发生的直接费用。资产预计未来现金流量的现值，按照资产在持续使用过程 中和最终处置时所产生的预计未来现金流量，选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定。资产减值准备按单项 资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金 额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。 在财务报表中单独列示的商誉，在进行减值测试时，将商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产 组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减 值损失。减值损失金额先抵减分摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面价值，再根据资产组或资产组组合中除商誉以 外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。 上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。
- 21、长期待摊费用
长期待摊费用为已经发生但应由报告期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。长期待摊费用在预计受益期 间按直线法摊销。
22、合同负债
合同负债，是指本公司已收或应收客户对价而应向客户转让商品的义务。如果在本公司向客户转让商品之前，客户已经 支付了合同对价或本公司已经取得了无条件收款权，本公司在客户实际支付款项和到期应支付款项孰早时点，将该已收 或应收款项列示为合同负债。同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示，不同合同下的合同资产和合同负债不予抵 销。
23、职工薪酬
- （1） 短期薪酬的会计处理方法
本公司职工薪酬主要包括短期职工薪酬、离职后福利、辞退福利。其中： 短期薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、医疗保险费、生育保险费、工伤保险费、住房公积金、工会 经费和职工教育经费、非货币性福利等。本公司在职工为本公司提供服务的会计期间将实际发生的短期职工薪酬确认为 负债，并计入当期损益或相关资产成本。其中非货币性福利按公允价值计量。
- （2） 离职后福利的会计处理方法
离职后福利主要包括基本养老保险、失业保险等。离职后福利计划包括设定提存计划。采用设定提存计划的，相应的应 缴存金额于发生时计入相关资产成本或当期损益。
- （3） 辞退福利的会计处理方法
在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿的建议，在本公司不能单 方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，和本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本两 者孰早日，确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。但辞退福利预期在年度报告期结束后十二个月不能完 全支付的，按照其他长期职工薪酬处理。 职工内部退休计划采用与上述辞退福利相同的原则处理。本公司将自职工停止提供服务日至正常退休日的期间拟支付的 内退人员工资和缴纳的社会保险费等，在符合预计负债确认条件时，计入当期损益（辞退福利）。
- （4） 其他长期职工福利的会计处理方法
本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划的，按照设定提存计划进行会计处理，除此之外按照设定受 益计划进行会计处理。
24、预计负债
因对外提供担保、诉讼事项、产品质量保证、亏损合同等或有事项形成的义务成为本公司承担的现时义务，履行该义务 很可能导致经济利益流出本公司，且该义务的金额能够可靠的计量时，本公司将该项义务确认为预计负债。 本公司按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行初始计量，并在资产负债表日对预计负债的账面价 值进行复核。 如果清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作为资产单独确认，且 确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。
25、收入
按照业务类型披露收入确认和计量所采用的会计政策
本公司的收入主要业务类型：建筑施工及基础设施投资业务、房地产业务及新能源开发业务。 （1）收入确认的一般原则 本公司与客户之间的合同同时满足下列条件时，在客户取得相关商品控制权时确认收入：合同各方已批准该合同并承诺 将履行各自义务；合同明确了合同各方与所转让商品或提供劳务相关的权利和义务；合同有明确的与所转让商品相关的 支付条款；合同具有商业实质，即履行该合同将改变本公司未来现金流量的风险、时间分布或金额；本公司因向客户转 让商品而有权取得的对价很可能收回。 在合同开始日，本公司识别合同中存在的各单项履约义务，并将交易价格按照各单项履约义务所承诺商品的单独售价的 相对比例分摊至各单项履约义务。在确定交易价格时考虑了可变对价、合同中存在的重大融资成分、非现金对价、应付 客户对价等因素的影响。 对于合同中的每个单项履约义务，如果满足下列条件之一的，本公司在相关履约时段内按照履约进度将分摊至该单项履 约义务的交易价格确认为收入：客户在本公司履约的同时即取得并消耗本公司履约所带来的经济利益；客户能够控制本 公司履约过程中在建的商品；本公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且本公司在整个合同期间内有权就累 计至今已完成的履约部分收取款项。履约进度根据所转让商品的性质采用投入法确定，当履约进度不能合理确定时，本 公司已经发生的成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。 如果不满足上述条件之一，则本公司在客户取得相关商品控制权的时点将分摊至该单项履约义务的交易价格确认收入。 在判断客户是否已取得商品控制权时，本公司考虑下列迹象：企业就该商品享有现时收款权利，即客户就该商品负有现 时付款义务；企业已将该商品的法定所有权转移给客户，即客户已拥有该商品的法定所有权；企业已将该商品实物转移 给客户，即客户已实物占有该商品；企业已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户，即客户已取得该商品所有 权上的主要风险和报酬；客户已接受该商品；其他表明客户已取得商品控制权的迹象。
同类业务采用不同经营模式涉及不同收入确认方式及计量方法的情况
- ①建造合同 公司提供建造服务属于在某一时段内履行的履约义务。公司首先按照项目合同所确定的总造价作为该项目实施过程中可 实现的合同收入的总额；然后，根据累计实际发生的合同成本占合同预计总成本的比例确定提供服务的履约进度，并按 履约进度确认收入。对当期完成决算的工程项目，按决算收入减去以前会计年度累计已确认的收入后的金额作为当期收 入；对当期完工但暂未决算的工程项目，按合同总收入减去以前会计年度累计已确认的收入后的金额作为当期收入，若 实际已完成的工作量超过合同总价，则按预计可收回的金额确认总收入。
- ②政府和社会资本合作（以下称“PPP”）业务相关收入的确认方法 社会资本方根据 PPP 项目合同约定，提供多项服务（如既提供 PPP 项目资产建造服务又提供建成后的运营服务、维护服 务）的，应当按照建造合同确认建造服务的收入和成本。建造服务收入按照收取或有权收取的对价计量，并在确认收入 的同时，确认合同资产。 社会资本方根据 PPP 项目合同约定，在项目运营期间，本集团满足有权收取可确定金额的现金（或其他金融资产）条件 的，在社会资本方拥有收取该对价的权利（该权利仅取决于时间流逝的因素）时，在确认收入的同时确认应收款项，并 按照《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》的规定进行会计处理。 社会资本方根据 PPP 项目合同约定，在项目运营期间，本集团有权向获取公共产品和服务的对象收取费用，但收费金额 不确定的，该权利不构成一项无条件收取现金的权利，在 PPP 项目资产达到预定可使用状态时，将相关 PPP 项目资产的 对价金额或确认的建造收入金额确认为无形资产，并按照《企业会计准则第 6 号——无形资产》的规定进行会计处理。 PPP 项目资产达到预定可使用状态后，社会资本方应当按照《企业会计准则第 14 号——收入》确认与运营服务相关的收 入。
- ③房地产销售收入
- 公司房地产销售属于在某一时点履行的履约义务。房地产销售在房产完工并验收合格，签订了销售合同，取得了买方按 销售合同约定交付房产的付款证明并交付使用时确认销售收入的实现。
- ④光伏发电业务收入 公司光伏发电业务收入属于在某一时点履行的履约义务。公司根据合同约定将电力输送至国家电网指定线路，每月月底 按照电力公司提供的电费结算单中确认的抄表电量及电价（含电价补贴）确认收入。
- ⑤光伏组件销售业务收入 公司光伏组件销售主要分为内销和外销，本公司内销收入确认时点的具体标准为：根据合同约定由客户自提或公司负责 将货物运送到约定的交货地点经客户签收，已经收款或取得收款权时确认销售收入。本公司外销出口销售收入确认时点 的具体标准为：根据合同的约定，所售产品取得报关单，已经收款或取得收款权时确认销售收入。
- ⑥光伏组件加工劳务收入 加工劳务收入，于组件加工劳务已经提供、收到价款或取得收取价款的权利时确认。
- ⑦光伏电站 EPC 业务收入 公司提供光伏电站 EPC 业务属于在某一时段内履行的履约义务。公司首先按照 EPC 合同所确定的总造价作为该项目实 施过程中可实现的合同收入的总额；然后，根据累计实际发生的合同成本占合同预计总成本的比例确定提供服务的履约 进度，并按履约进度确认收入。对当期完成决算的 EPC 项目，按决算收入减去以前会计年度累计已确认的收入后的金额 作为当期收入；对当期完工但暂未决算的 EPC 项目，按合同总收入减去以前会计年度累计已确认的收入后的金额作为当 期收入，若实际已完成的工作量超过合同总价，则按预计可收回的金额确认总收入。
公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 3 号——行业信息披露》中的“土木工程建筑业务”的披露要求
26、政府补助
政府补助是指本公司从政府无偿取得货币性资产和非货币性资产，不包括政府以投资者身份并享有相应所有者权益而投 入的资本。政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。本公司将所取得的用于购建或以其他方式形 成长期资产的政府补助界定为与资产相关的政府补助；其余政府补助界定为与收益相关的政府补助。若政府文件未明确 规定补助对象，则采用以下方式将补助款划分为与收益相关的政府补助和与资产相关的政府补助：（1）政府文件明确了 补助所针对的特定项目的，根据该特定项目的预算中将形成资产的支出金额和计入费用的支出金额的相对比例进行划分， 对该划分比例需在每个资产负债表日进行复核，必要时进行变更；（2）政府文件中对用途仅作一般性表述，没有指明特 定项目的，作为与收益相关的政府补助。政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性 资产的，按照公允价值计量；公允价值不能够可靠取得的，按照名义金额计量。按照名义金额计量的政府补助，直接计 入当期损益。 本公司对于政府补助通常在实际收到时，按照实收金额予以确认和计量。但对于期末有确凿证据表明能够符合财政扶持 政策规定的相关条件预计能够收到财政扶持资金，按照应收的金额计量。按照应收金额计量的政府补助应同时符合以下 条件：（1）应收补助款的金额已经过有权政府部门发文确认，或者可根据正式发布的财政资金管理办法的有关规定自行 合理测算，且预计其金额不存在重大不确定性；（2）所依据的是当地财政部门正式发布并按照《政府信息公开条例》的 规定予以主动公开的财政扶持项目及其财政资金管理办法，且该管理办法应当是普惠性的（任何符合规定条件的企业均 可申请），而不是专门针对特定企业制定的；（3）相关的补助款批文中已明确承诺了拨付期限，且该款项的拨付是有相 应财政预算作为保障的，因而可以合理保证其可在规定期限内收到；（4）根据本公司和该补助事项的具体情况，应满足 的其他相关条件（如有）。 与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产的使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益。与收 益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期 间计入当期损益；用于补偿已经发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益。 同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，区分不同部分分别进行会计处理；难以区分的，将其整体归类 为与收益相关的政府补助。 与本公司日常活动相关的政府补助，按照经济业务的实质，计入其他收益或冲减相关成本费用；与日常活动无关的政府
补助，计入营业外收支。 已确认的政府补助需要退回时，存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益；属于 其他情况的，直接计入当期损益。
- 27、递延所得税资产/递延所得税负债
根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税基础 的，该计税基础与其账面数之间的差额），按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产 或递延所得税负债。 确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日，有确凿证据表明未 来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。 资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递 延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。 本公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列情况产生的所得税：企业合并；直 接在所有者权益中确认的交易或者事项。 当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，本公司当期所得税资产及当期所 得税负债以抵销后的净额列报。
- 28、租赁
- （1） 作为承租方租赁的会计处理方法
在租赁期开始日，本公司对除短期租赁和低价值资产租赁以外的租赁确认使用权资产和租赁负债，并在租赁期内分别确 认折旧费用和利息费用。 本公司在租赁期内各个期间采用直线法，将短期租赁和低价值资产租赁的租赁付款额计入当期费用。
- ①使用权资产 使用权资产，是指承租人可在租赁期内使用租赁资产的权利。在租赁期开始日。使用权资产按照成本进行初始计量。该 成本包括：①租赁负债的初始计量金额；②在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额，存在租赁激励的，扣除已享受的 租赁激励相关金额；③承租人发生的初始直接费用；④承租人为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁 资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成本。 本公司使用权资产折旧采用年限平均法分类计提。对于能合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租赁资 产预计剩余使用寿命内计提折旧；对于无法合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产剩 余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。 本公司按照《企业会计准则第 8 号——资产减值》的相关规定来确定使用权资产是否已发生减值并进行会计处理。
- ②租赁负债 租赁负债按照租赁期开始日尚未支付的租赁付款额的现值进行初始计量。租赁付款额包括：①固定付款额（包括实质固 定付款额），存在租赁激励的，扣除租赁激励相关金额；②取决于指数或比率的可变租赁付款额；③根据承租人提供的 担保余值预计应支付的款项；④购买选择权的行权价格，前提是承租人合理确定将行使该选择权；⑤行使终止租赁选择 权需支付的款项，前提是租赁期反映出承租人将行使终止租赁选择权； 本公司采用租赁内含利率作为折现率；如果无法合理确定租赁内含利率的，则采用本公司的增量借款利率作为折现率。 本公司按照固定的周期性利率计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用，并计入财务费用。该周期性利率是指公司所 采用的折现率或修订后的折现率。 未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。 当本公司对续租选择权、终止租赁选择权或者购买选择权的评估结果发生变化的，则按变动后的租赁付款额和修订后的 折现率计算的现值重新计量租赁负债，并相应调整使用权资产的账面价值。当实质租赁付款额、担保余值预计的应付金
额或者取决于指数或比率的可变租赁付款额发生变动的，则按变动后的租赁付款额和原折现率计算的现值重新计量租赁 负债，并相应调整使用权资产的账面价值。
③短期租赁和低价值资产租赁 对于短期租赁（在租赁开始日租赁期不超过 12 个月的租赁）和低价值资产租赁（单项租赁资产为全新资产时价值较低的 租赁），本公司采取简化处理方法，不确认使用权资产和租赁负债，而在租赁期内各个期间按照直线法或其他系统合理 的方法将租赁付款额计入相关资产成本或当期损益。
（2） 作为出租方租赁的会计处理方法
- ①经营租赁 本公司采用直线法或其他系统合理的摊销方法将经营租赁的租赁收款额确认为租赁期内各期间的租金收入。与经营租赁 有关的未计入租赁收款额的可变租赁付款额，于实际发生时计入当期损益。
- ②融资租赁 于租赁期开始日，本公司确认应收融资租赁款，并终止确认融资租赁资产。应收融资租赁款以租赁投资净额（未担保余 值和租赁期开始日尚未收到的租赁收款额按照租赁内含利率折现的现值之和）进行初始计量，并按照固定的周期性利率 计算确认租赁期内的利息收入。本公司取得的未纳入租赁投资净额计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。
29、安全生产费
本公司按照国家规定提取的安全生产费，计入相关产品的成本或当期损益，同时记入“专项储备”科目。使用提取的安全 生产费时，属于费用性支出的，直接冲减专项储备。形成固定资产的，通过“在建工程”科目归集所发生的支出，待安全 项目完工达到预定可使用状态时确认为固定资产；同时，按照形成固定资产的成本冲减专项储备，并确认相同金额的累 计折旧。该固定资产在以后期间不再计提折旧。
30、重要会计政策和会计估计变更
（1） 重要会计政策变更
□适用 不适用
（2） 重要会计估计变更
□适用 不适用
（3） 2026 年起首次执行新会计准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况
□适用 不适用
六、税项
- 1、主要税种及税率
| 税种 | 计税依据 | 税率 |
|---|---|---|
| 增值税 | 以按税法规定计算的销售货物和应税 劳务收入为基础计算销项税额，扣除 当期允许抵扣的进项税额后，差额部 分为应交增值税 | 13%、9%、6%、5%、3% |
| 城市维护建设税 | 实际缴纳的流转税税额 | 7%、5% |
|---|---|---|
| 企业所得税 | 应纳税所得额 | 10%、15%、25% |
| 土地增值税 | 有偿转让国有土地使用权及地上建筑 物和其他附着物产权产生的增值额 | 房地产销售增值额超率累进 30%-60% 的税率 |
| 房产税 | 从价计征的，按房产原值一次减除 30%后余值的 1.2%计缴；从租计征 的，按租金收入的 12%计缴 | 1.2%、12% |
| 教育费附加 | 实际缴纳的流转税税额 | 3% |
| 地方教育附加 | 实际缴纳的流转税税额 | 2% |
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
| 纳税主体名称 | 所得税税率 |
|---|---|
| 本公司 | 15% |
| 青海宏润新能源投资有限公司 | 15% |
| 刚察无限能源电力有限公司 | 15% |
| 刚察祯阳光伏发电有限公司 | 15% |
| 宏润泰阳（宣城）绿色能源有限公司 | 15% |
| 西藏宏润智能装备有限公司 | 15% |
| HONGRUN SFECO CO.,LTD. | 10% |
| 除上述以外的其他纳税主体 | 25% |
2、税收优惠
- （1）本公司收到宁波市科学技术局、宁波市财政局、国家税务总局宁波市税务局联合颁发的《高新技术企业证书》（证 书编号为：GR202433102800，认定有效期为三年），发证日期：2024 年 12 月 6 日，有效期三年。根据国家对高新技术 企业的相关税收优惠政策，本公司自 2024 年至 2026 年连续三年可享受国家关于高新技术企业所得税优惠政策，本年度 适用 15%的税率缴纳企业所得税。
- （2）公司之子公司宏润泰阳（宣城）绿色能源有限公司，收到安徽省工业和信息化厅、安徽省财政厅、国家税务总局安 徽省税务局联合颁发的《高新技术企业证书》（证书编号为：GR202534003107，认定有效期为三年），发证日期：2025 年 10 月 28 日，有效期三年。根据国家对高新技术企业的相关税收优惠政策，宏润泰阳（宣城）绿色能源有限公司自
- 2025 年至 2027 年连续三年可享受国家关于高新技术企业所得税优惠政策，本年度适用 15%的税率缴纳企业所得税。
- （3）公司之子公司青海宏润新能源投资有限公司、刚察无限能源电力有限公司、刚察祯阳光伏发电有限公司于青海省海 北州刚察县注册。根据《财政部 国家税务总局 海关总署 关于深入实施西部大开发战略有关税收政策问题的通知》(财税 〔2011〕58 号)、《财政部 国家税务总局国家发展改革委关于延续西部大开发企业所得税政策的公告》（财政部公告
- 2020 年第 23 号）之规定，青海宏润新能源投资有限公司、刚察无限能源电力有限公司、刚察祯阳光伏发电有限公司享 受西部大开发税收优惠政策，本年度适用 15%的企业所得税税率。
- （4）公司之子公司西藏宏润智能装备有限公司于西藏自治区林芝市注册。根据《财政部 国家税务总局国家发展改革委 关于延续西部大开发企业所得税政策的公告》（财政部公告 2020 年第 23 号）之规定，西藏宏润智能装备有限公司享受 西部大开发税收优惠政策，本年度适用 15%的企业所得税税率。
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
|---|---|---|
| 库存现金 | 1,443,724.07 | 2,534,137.38 |
| 银行存款 | 2,901,723,108.88 | 3,198,614,018.29 |
| 其他货币资金 | 300,146,360.49 | 167,300,527.50 |
|---|---|---|
| 存放财务公司款项 | 0.00 | 0.00 |
| 合计 | 3,203,313,193.44 | 3,368,448,683.17 |
| 其中：存放在境外的款项总额 | 286,214.11 | 437,564.52 |
其他说明
其中受限制的货币资金明细如下：
| 项目 | 期末余额 | 上年年末余额 |
|---|---|---|
| 保函保证金 | 173,074,338.65 | 128,895,569.85 |
| 银行承兑汇票保证金 | 31,804,400.00 | --- |
| 按揭贷款保证金 | 12,926,164.64 | 12,925,248.63 |
| 诉讼冻结资金 | 82,341,457.20 | 25,479,709.02 |
| 合计 | 300,146,360.49 | 167,300,527.50 |
- 2、交易性金融资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
|---|---|---|
| 以公允价值计量且其变动计入当期损 益的金融资产 | 19,405,132.15 | 16,722,721.12 |
| 其中： | ||
| 权益工具投资 | 4,314,797.92 | 6,264,964.88 |
| 理财产品 | 15,090,334.23 | 10,457,756.24 |
| 其中： | ||
| 合计 | 19,405,132.15 | 16,722,721.12 |
其他说明 公司将持有的权益工具投资分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
- 3、衍生金融资产
不适用
- 4、应收票据
- （1） 应收票据分类列示
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
|---|---|---|
| 银行承兑票据 | 46,480,228.26 | 127,134,206.26 |
| 商业承兑票据 | 62,689,907.95 | 30,615,700.10 |
| 减：坏账准备 | -3,134,495.40 | -1,530,785.01 |
| 合计 | 106,035,640.81 | 156,219,121.35 |
（2） 按坏账计提方法分类披露
单位：元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价 值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价 值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比 例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比 例 | |||
| 其 中： | ||||||||||
| 按组合 计提坏 账准备 的应收 票据 | 109,170, 136.21 | 100.00% | 3,134,49 5.40 | 2.87% | 106,035, 640.81 | 157,749, 906.36 | 100.00% | 1,530,78 5.01 | 0.97% | 156,219, 121.35 |
| 其 中： | ||||||||||
| 银行承 兑汇票 | 46,480,2 28.26 | 42.58% | 0.00% | 46,480,2 28.26 | 127,134, 206.26 | 80.59% | 127,134, 206.26 | |||
| 商业承 兑汇票 | 62,689,9 07.95 | 57.42% | 3,134,49 5.40 | 5.00% | 59,555,4 12.55 | 30,615,7 00.10 | 19.41% | 1,530,78 5.01 | 5.00% | 29,084,9 15.09 |
| 合计 | 109,170, 136.21 | 100.00% | 3,134,49 5.40 | 2.87% | 106,035, 640.81 | 157,749, 906.36 | 100.00% | 1,530,78 5.01 | 0.97% | 156,219, 121.35 |
按组合计提坏账准备类别名称：组合计提坏账准备的应收票据
单位：元
| 名称 | 期末余额 | ||
|---|---|---|---|
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 银行承兑汇票 | 46,480,228.26 | 0.00 | 0.00% |
| 商业承兑汇票 | 62,689,907.95 | 3,134,495.40 | 5.00% |
| 合计 | 109,170,136.21 | 3,134,495.40 |
如是按照预期信用损失一般模型计提应收票据坏账准备：
□适用 不适用
（3） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 应收票据 | 1,530,785.01 | 1,603,710.39 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 3,134,495.40 |
| 合计 | 1,530,785.01 | 1,603,710.39 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 3,134,495.40 |
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 不适用
（4） 其他说明
期末公司已背书或贴现且资产负债表日尚未到期的应收票据，期末未终止确认金额为 94,934,107.26 元。
- 5、应收账款
- （1） 按账龄披露
单位：元
| 账龄 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
|---|---|---|
| 1 年以内（含 1 年） | 921,912,589.99 | 823,830,399.53 |
| 1 至 2 年 | 399,728,086.65 | 445,151,954.95 |
| 2 至 3 年 | 263,358,318.80 | 306,696,178.20 |
| 3 年以上 | 296,449,795.93 | 307,653,029.15 |
| 3 至 4 年 | 44,745,100.99 | 48,921,587.45 |
| 4 至 5 年 | 111,750,225.25 | 116,012,297.93 |
| 5 年以上 | 139,954,469.69 | 142,719,143.77 |
| 合计 | 1,881,448,791.37 | 1,883,331,561.83 |
- （2） 按坏账计提方法分类披露
单位：元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价 值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价 值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比 例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比 例 | |||
| 按单项 计提坏 账准备 的应收 账款 | 271,273, 732.67 | 14.42% | 144,399, 477.02 | 53.23% | 126,874, 255.65 | 271,331, 260.45 | 14.41% | 144,457, 004.80 | 53.24% | 126,874, 255.65 |
| 其 中： | ||||||||||
| 按组合 计提坏 账准备 的应收 账款 | 1,610,17 5,058.70 | 85.58% | 306,958, 403.96 | 19.06% | 1,303,21 6,654.74 | 1,612,00 0,301.38 | 85.59% | 320,023, 786.02 | 19.85% | 1,291,97 6,515.36 |
| 其 中： | ||||||||||
| 账龄组 合-非光 伏制造 业 | 1,470,61 3,548.84 | 78.16% | 299,084, 911.36 | 20.34% | 1,171,52 8,637.48 | 1,527,34 9,825.68 | 81.10% | 314,892, 551.64 | 20.62% | 1,212,45 7,274.04 |
| 账龄组 合-光伏 制造业 | 139,561, 509.86 | 7.42% | 7,873,49 2.60 | 5.64% | 131,688, 017.26 | 84,650,4 75.70 | 4.49% | 5,131,23 4.38 | 6.06% | 79,519,2 41.32 |
| 合计 | 1,881,44 8,791.37 | 100.00% | 451,357, 880.98 | 23.99% | 1,430,09 0,910.39 | 1,883,33 1,561.83 | 100.00% | 464,480, 790.82 | 24.66% | 1,418,85 0,771.01 |
按单项计提坏账准备类别名称：单项计提坏账准备的应收账款
单位：元
| 名称 | 期初余额 | 期末余额 |
|---|
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 江苏中清光伏 科技有限公司 | 109,902,612.99 | 43,961,045.20 | 109,902,612.99 | 43,961,045.20 | 40.00% | 预计难以全额 收回货款 |
| 六盘水市钟山 区城市建设投 资有限公司 | 81,017,912.00 | 40,508,956.00 | 81,017,912.00 | 40,508,956.00 | 50.00% | 预计难以全额 收回工程款 |
| 山东泉为新能 源科技有限公 司 | 34,039,553.10 | 13,615,821.24 | 34,039,553.10 | 13,615,821.24 | 40.00% | 预计难以全额 收回货款 |
| 嘉兴市顺意商 业管理有限公 司 | 23,760,244.64 | 23,760,244.64 | 23,760,244.64 | 23,760,244.64 | 100.00% | 预计难以收回 租款 |
| Solergy comércio de equipamentos solares Ltda | 18,620,408.25 | 18,620,408.25 | 18,620,408.25 | 18,620,408.25 | 100.00% | 预计难以收回 货款 |
| 其他 | 3,990,529.47 | 3,990,529.47 | 3,933,001.69 | 3,933,001.69 | 100.00% | 预计难以收回 货款 |
| 合计 | 271,331,260.45 | 144,457,004.80 | 271,273,732.67 | 144,399,477.02 |
按组合计提坏账准备类别名称：按账龄组合-非光伏制造业计提坏账准备的应收账款
单位：元
| 名称 | 期末余额 | ||
|---|---|---|---|
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 1 年以内 | 793,735,751.08 | 39,686,787.55 | 5.00% |
| 1 至 2 年 | 213,761,960.91 | 21,376,196.09 | 10.00% |
| 2 至 3 年 | 176,254,443.13 | 26,438,166.53 | 15.00% |
| 3 至 4 年 | 38,805,039.83 | 19,402,519.92 | 50.00% |
| 4 至 5 年 | 111,750,225.25 | 55,875,112.63 | 50.00% |
| 5 年以上 | 136,306,128.64 | 136,306,128.64 | 100.00% |
| 合计 | 1,470,613,548.84 | 299,084,911.36 |
按组合计提坏账准备类别名称：按账龄组合-光伏制造业计提坏账准备的应收账款
单位：元
| 名称 | 期末余额 | ||
|---|---|---|---|
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 1 年以内 | 122,236,777.75 | 6,111,838.89 | 5.00% |
| 1 至 2 年 | 17,178,829.60 | 1,717,882.96 | 10.00% |
| 2 至 3 年 | 145,902.51 | 43,770.75 | 30.00% |
| 合计 | 139,561,509.86 | 7,873,492.60 |
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备：
□适用 不适用
（3） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 单项计提坏账 | 144,457,004.80 | 0.00 | 57,527.78 | 0.00 | 0.00 | 144,399,477.02 |
| 准备的应收账 款 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 按组合计提坏 账准备的应收 账款 | ||||||
| 其中：账龄组 合-非光伏制造 业 | 314,892,551.64 | -15,807,640.28 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 299,084,911.36 |
| 账龄组合光伏制造业 | 5,131,234.38 | 2,742,258.22 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 7,873,492.60 |
| 合计 | 464,480,790.82 | -13,065,382.06 | 57,527.78 | 0.00 | 0.00 | 451,357,880.98 |
- 6、合同资产
- （1） 合同资产情况
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |
| 已完工未结算 资产 | 3,847,743,944. 04 | 44,961,335.05 | 3,802,782,608. 99 | 3,757,695,104. 28 | 44,060,846.66 | 3,713,634,257. 62 |
| 质保金--非光 伏制造业 | 41,270,133.20 | 412,701.34 | 40,857,431.86 | 122,838,361.53 | 1,228,383.62 | 121,609,977.91 |
| 质保金--光伏 制造业 | 1,530,801.02 | 76,540.05 | 1,454,260.97 | 1,590,942.09 | 79,547.10 | 1,511,394.99 |
| 业主未支付投 资项目款 | 123,108,276.65 | 1,231,082.77 | 121,877,193.88 | 125,693,593.00 | 1,256,935.93 | 124,436,657.07 |
| 合计 | 4,013,653,154. 91 | 46,681,659.21 | 3,966,971,495. 70 | 4,007,818,000. 90 | 46,625,713.31 | 3,961,192,287. 59 |
- （2） 按坏账计提方法分类披露
单位：元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价 值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价 值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比 例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比 例 | |||
| 按单项 计提坏 账准备 | 58,713,5 65.26 | 1.46% | 7,071,03 1.26 | 12.04% | 51,642,5 34.00 | 58,713,5 65.26 | 1.46% | 7,071,03 1.26 | 12.04% | 51,642,5 34.00 |
| 其中： | ||||||||||
| 按组合 计提坏 账准备 | 3,954,93 9,589.65 | 98.54% | 39,610,6 27.95 | 1.00% | 3,915,32 8,961.70 | 3,949,10<br>4,435.64<br> | 98.54% | 39,554,6 82.05 | 1.00% | 3,909,54 9,753.59 |
| 其中： | ||||||||||
| 合计 | 4,013,65 3,154.91 | 46,681,6 59.21 | 3,966,97 1,495.70 | 4,007,81 8,000.90 | 46,625,7 13.31 | 3,961,19 2,287.59 |
按单项计提坏账准备类别名称：期末单项计提坏账准备的合同资产
单位：元
| 名称 | 期初余额 | 期末余额 |
|---|
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 宁波华晟云城 国际机器人交 易博览有限公 司 | 23,993,494.62 | 3,599,024.20 | 23,993,494.62 | 3,599,024.20 | 15.00% | 预计难以全额 收回工程款 |
| 广州雅景投资 有限公司 | 34,720,070.64 | 3,472,007.06 | 34,720,070.64 | 3,472,007.06 | 10.00% | 预计难以全额 收回工程款 |
| 合计 | 58,713,565.26 | 7,071,031.26 | 58,713,565.26 | 7,071,031.26 |
按组合计提坏账准备类别名称：期末按组合计提坏账准备的合同资产
单位：元
| 名称 | 期末余额 | ||
|---|---|---|---|
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 已完工未结算资产组合 | 3,789,030,378.78 | 37,890,303.79 | 1.00% |
| 业主未支付投资项目款 | 123,108,276.65 | 1,231,082.77 | 1.00% |
| 质保金--非光伏制造业 | 41,270,133.20 | 412,701.33 | 1.00% |
| 质保金--光伏制造业 | 1,530,801.02 | 76,540.06 | 5.00% |
| 合计 | 3,954,939,589.65 | 39,610,627.95 |
按预期信用损失一般模型计提坏账准备
□适用 不适用
- （3） 坏账准备的情况
| 类 别 | 上年年末余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 计提 | 收回或转 回 | 转销或核 销 | 其他 | |||
| 单项计提坏账准备的合同 资产 | 7,071,031.26 | --- | --- | --- | --- | 7,071,031.26 |
| 按组合计提坏账准备的合 同资产 | 39,554,682.05 | 55,945.90 | --- | --- | --- | 39,610,627.95 |
| 合 计 | 46,625,713.31 | 55,945.90 | --- | --- | --- | 46,681,659.21 |
- （4） 按欠款方归集的期末余额前五名的合同资产情况
| 单位名称 | 合同资产期末余额 | 占合同资产期末余额合计数的比例 (%) | 坏账准备期末余额 |
|---|---|---|---|
| 期末余额前五名其合同资产汇总 | 1,621,316,200.11 | 40.40 | 16,213,162.00 |
- （5） 按欠款方归集的期末余额前五名应收账款和合同资产合并计算情况
| 单位名称 | 应收账款和合同资产合并 计算期末余额 | 占应收账款和合同资产合并计算期末 余额合计数的比例(%) | 坏账准备期末余额 |
|---|---|---|---|
| 期末余额前五名应收账款和 合同资产汇总 | 1,909,335,525.05 | 32.39 | 77,742,859.44 |
- 7、应收款项融资
- （1） 应收款项融资分类列示
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
|---|---|---|
| 应收票据 | 4,470,708.02 | 9,379,539.57 |
| 合计 | 4,470,708.02 | 9,379,539.57 |
（2） 应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况
本公司认为，以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的应收款项融资，因剩余期限不长，公允价值与账面价值相若。
（3） 其他说明
期末已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收款项融资，期末终止确认金额 111,018,566.60 元。
8、其他应收款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
|---|---|---|
| 其他应收款 | 116,053,597.86 | 120,292,944.57 |
| 合计 | 116,053,597.86 | 120,292,944.57 |
（1） 其他应收款
1） 其他应收款按款项性质分类情况
单位：元
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
|---|---|---|
| 押金保证金 | 70,172,907.85 | 71,517,458.68 |
| 往来款 | 118,129,067.40 | 122,365,259.62 |
| 股权转让款 | 38,500,000.00 | 38,500,000.00 |
| 应收暂付款 | 37,522,209.05 | 37,085,749.51 |
| 减：坏账准备 | -148,270,586.44 | -149,175,523.24 |
| 合计 | 116,053,597.86 | 120,292,944.57 |
2） 按账龄披露
单位：元
| 账龄 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
|---|---|---|
| 1 年以内（含 1 年） | 63,039,610.27 | 51,736,749.42 |
| 1 至 2 年 | 25,947,763.69 | 38,910,548.29 |
| 2 至 3 年 | 20,115,377.31 | 31,003,840.50 |
| 3 年以上 | 155,221,433.03 | 147,817,329.60 |
| 3 至 4 年 | 23,323,779.19 | 11,995,207.50 |
| 4 至 5 年 | 8,106,041.05 | 7,545,342.05 |
| 5 年以上 | 123,791,612.79 | 128,276,780.05 |
| 合计 | 264,324,184.30 | 269,468,467.81 |
3） 按坏账计提方法分类披露
适用 □不适用
单位：元 按预期信用损失一般模型计提坏账准备：
单位：元
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
|---|---|---|---|---|
| 未来 12 个月预期信用 损失 | 整个存续期预期信用 损失（未发生信用减 值） | 整个存续期预期信用 损失（已发生信用减 值） | ||
| 2026 年 1 月 1 日余额 | 2,586,837.47 | 3,891,054.83 | 142,697,630.94 | 149,175,523.24 |
| 2026 年 1 月 1 日余额 在本期 | ||||
| ——转入第二阶段 | -1,297,388.18 | 1,297,388.18 | ||
| ——转入第三阶段 | -2,011,537.73 | 2,011,537.73 | ||
| 本期计提 | 1,862,531.22 | -582,128.91 | -2,185,339.11 | -904,936.80 |
| 2026 年 6 月 30 日余 额 | 3,151,980.51 | 2,594,776.37 | 142,523,829.56 | 148,270,586.44 |
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□适用 不适用
4） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他 | |||
| 按单项计提坏 账准备 | ||||||
| 按组合计提坏 账准备 | ||||||
| 其中：账龄组 合 | 149,175,523.24 | -904,936.80 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 148,270,586.44 |
| 合计 | 149,175,523.24 | -904,936.80 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 148,270,586.44 |
5） 本期实际核销的其他应收款情况
其他应收款核销说明：
本期无实际核销的其他应收款。
6） 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位：元
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期 末余额合计数的 比例 | 坏账准备期末余 额 |
|---|---|---|---|---|---|
| 茅月地 | 股权转让款 | 38,500,000.00 | 5 年以上 | 14.57% | 38,500,000.00 |
| 宣城和润新能源 有限公司 | 往来款 | 14,243,344.00 | 1 年以内 | 5.39% | 712,167.20 |
|---|---|---|---|---|---|
| 河源兴能科技有 限公司 | 押金保证金 | 10,000,000.00 | 2-3 年 | 3.78% | 1,500,000.00 |
| 宁波华晟云城国 际机器人交易博 览有限公司 | 往来款 | 9,000,000.00 | 5 年以上 | 3.40% | 9,000,000.00 |
| 龙口市松岚花园 物业管理有限公 司 | 往来款 | 7,357,050.82 | 1-2 年 | 2.78% | 735,705.08 |
| 合计 | 79,100,394.82 | 29.92% | 50,447,872.28 |
9、预付款项
（1） 预付款项按账龄列示
单位：元
| 账龄 | 期末余额 | 期初余额 | ||
|---|---|---|---|---|
| 金额 | 比例 | 金额 | 比例 | |
| 1 年以内 | 47,462,200.96 | 100.00% | 19,601,775.99 | 100.00% |
| 合计 | 47,462,200.96 | 19,601,775.99 |
（2） 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
| 单位名称 | 期末余额 | 占预付账款期末余额合计数的比例（%） |
|---|---|---|
| 期末余额前五名预付款项汇总 | 33,299,798.76 | 70.16 |
10、存货
公司是否需要遵守房地产行业的披露要求 参照披露
（1） 存货分类
公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 3 号——行业信息披露》中的“房地产业”的披露要求 按性质分类：
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 账面余额 | 存货跌价准备 或合同履约成 本减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 存货跌价准备 或合同履约成 本减值准备 | 账面价值 | |
| 开发成本 | 224,138,381.71 | 189,336,371.92 | 34,802,009.79 | 224,138,381.71 | 189,336,371.92 | 34,802,009.79 |
| 开发产品 | 885,660,807.51 | 42,984,683.01 | 842,676,124.50 | 991,763,196.57 | 43,180,627.90 | 948,582,568.67 |
| 合同履约成本 | 7,610,317.17 | 7,610,317.17 | 7,793,842.08 | 7,793,842.08 | ||
| 库存材料 | 21,034,627.42 | 21,034,627.42 | 22,161,414.95 | 22,161,414.95 | ||
| 在产品 | 27,008.24 | 27,008.24 | ||||
| 周转材料 | 97,950.88 | 97,950.88 | ||||
| 库存商品 | 107,862,475.45 | 614,461.66 | 107,248,013.79 | 41,981,010.93 | 2,695,765.93 | 39,285,245.00 |
| 合计 | 1,246,404,560. 14 | 232,935,516.59 | 1,013,469,043. 55 | 1,287,864,854. 48 | 235,212,765.75 | 1,052,652,088. 73 |
|---|
（2） 存货跌价准备和合同履约成本减值准备
按下列格式披露存货跌价准备金计提情况： 按性质分类：
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末余额 | 备注 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 计提 | 其他 | 转回或转销 | 其他 | ||||
| 开发成本 | 189,336,371.92 | 189,336,371.92 | |||||
| 开发产品 | 43,180,627.90 | 195,944.89 | 42,984,683.01 | ||||
| 库存商品 | 2,695,765.93 | 614,461.66 | 2,695,765.93 | 614,461.66 | |||
| 合计 | 235,212,765.75 | 614,461.66 | 2,891,710.82 | 232,935,516.59 |
（3） 确定可变现净值的具体依据
| 项 目 | 确定可变现净值的具体依据 |
|---|---|
| 库存材料 | 所生产产成品估计售价减去至完工估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额确定 可变现净值 |
| 库存商品 | 相关产成品估计售价减去估计的销售费用以及相关税费后的金额确定可变现净值 |
| 开发产品 | 估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定可变现净值 |
| 开发成本 | 估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定可变现净 值 |
（4） 开发成本及开发产品其他说明
| 项目名称 | 上年年末数 | 本期增加 | 本期减少 | 期末数 | 备注 |
|---|---|---|---|---|---|
| 开发成本-乌兰巴托宏润上海花 园一期 | 189,336,371.92 | --- | --- | 189,336,371.92 | --- |
| 开发产品-衡阳民俗文化广场 | 37,459,522.26 | --- | --- | 37,459,522.26 | --- |
| 开发产品-象山宏润花园 | 5,721,105.64 | --- | 195,944.89 | 5,525,160.75 | --- |
| 合计 | 232,516,999.82 | --- | 195,944.89 | 232,321,054.93 | --- |
（5） 存货期末余额中含有借款费用资本化金额
| 存货项目名称 | 上年年末余额 | 本期增 加 | 本期减少 | 期末余额 | 本期确认资本化 金额的资本化率 (%) | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 出售减少 | 其他减 少 | |||||
| 宏润翠湖天地 | 44,046,429.95 | --- | 5,522,915.85 | --- | 38,523,514.10 | --- |
| 其他 | 6,362,540.14 | --- | 425,148.13 | --- | 5,937,392.01 | --- |
| 合计 | 50,408,970.09 | --- | 5,948,063.98 | --- | 44,460,906.11 | --- |
- （6） 开发成本
| 项目名称 | 开工时间 | 预计 竣工时间 | 预计投资总额 （万元） | 上年年末账面价值 | 期末账面价值 |
|---|---|---|---|---|---|
| 乌兰巴托宏润上海花园一期 | 2010 年 5 月 | 分期开发 | USD15,070 | 34,802,009.79 | 34,802,009.79 |
- （7） 开发产品
| 项目名称 | 竣工时间 | 上年年末余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 期末跌价准备 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 上海宏润花园 | 2006 年 9 月 | 167,678.59 | --- | --- | 167,678.59 | --- |
| 衡阳颐高数码广 场 | 2009 年 5 月 | 4,919,470.94 | --- | --- | 4,919,470.94 | --- |
| 衡阳民俗文化广 场 | 2014 年 8 月 | 77,720,601.66 | --- | --- | 77,720,601.66 | 37,459,522.26 |
| 象山宏润花园 | 2010 年 10 月 | 15,759,209.90 | --- | 547,123.22 | 15,212,086.68 | 5,525,160.75 |
| 龙 口 宏 润 花 园 （南区） | 2010 年 11 月 | 1,549,557.84 | --- | 1,462,462.19 | 87,095.65 | --- |
| 龙 口 宏 润 花 园 （北区）二期 | 2012 年 12 月 | 325,029.29 | --- | --- | 325,029.29 | --- |
| 龙口宏润花园三 期 | 2015 年 9 月 | 344,066.86 | --- | --- | 344,066.86 | --- |
| 无锡宏诚花园一 期 | 2013 年 1 月 | 16,132,231.94 | --- | --- | 16,132,231.94 | --- |
| 无锡宏诚花园二 期 | 2022 年 11 月 | 139,371,976.24 | --- | 854,946.38 | 138,517,029.86 | --- |
| 无 锡 宏 诚 花 园 三、四期 | 2024 年 5 月 | 245,442,382.09 | --- | 41,507,686.70 | 203,934,695.39 | --- |
| 浦江馨都（保障 房） | 2013 年 8 月 | 862,670.89 | --- | --- | 862,670.89 | --- |
| 嘉兴宏润花园 | 2016 年 11 月 | 41,051,923.58 | --- | 4,302,163.44 | 36,749,760.14 | --- |
| 宏 润 翠 湖 天 地 94#地块 | 2014 年 9 月 | 4,464,068.17 | --- | 914,344.40 | 3,549,723.77 | --- |
| 宏 润 翠 湖 天 地 95#地块 | 2015 年 10 月 | 96,064,477.05 | --- | 5,631,101.42 | 90,433,375.63 | --- |
| 宏 润 翠 湖 天 地 97#地块 | 2018 年 7 月 | 25,745,222.63 | --- | 185,278.49 | 25,559,944.14 | --- |
| 宏 润 翠 湖 天 地 98#地块 | 2020 年 10 月 | 249,540,324.16 | --- | 39,965,893.34 | 209,574,430.82 | --- |
| 宏 润 翠 湖 天 地 99#地块 | 2019 年 8 月 | 40,395,730.31 | --- | 10,731,389.48 | 29,664,340.83 | --- |
| 宏 润 翠 湖 天 地 100#地块 | 2021 年 10 月 | 31,906,574.43 | --- | --- | 31,906,574.43 | --- |
| 合计 | —— | 991,763,196.57 | --- | 106,102,389.06 | 885,660,807.51 | 42,984,683.01 |
- 11、其他流动资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
|---|---|---|
| 可抵扣的增值税及附加税 | 84,742,950.40 | 70,576,182.75 |
| 预缴土地增值税 | 22,576,804.45 | 22,572,918.74 |
| 合计 | 107,319,754.85 | 93,149,101.49 |
|---|
12、债权投资
（1） 债权投资的情况
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 以摊余成本计 量的债权投资 | 37,231,891.40 | 0.00 | 37,231,891.40 | 30,693,178.55 | 0.00 | 30,693,178.55 |
| 合计 | 37,231,891.40 | 0.00 | 37,231,891.40 | 30,693,178.55 | 0.00 | 30,693,178.55 |
13、其他权益工具投资
单位：元
| 项目名称 | 期初余额 | 本期计入 其他综合 收益的利 得 | 本期计入 其他综合 收益的损 失 | 本期末累 计计入其 他综合收 益的利得 | 本期末累 计计入其 他综合收 益的损失 | 本期确认 的股利收 入 | 期末余额 | 指定为以 公允价值 计量且其 变动计入 其他综合 收益的原 因 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 福建榕信 水务环境 产业有限 公司 | 16,122,000. 00 | 16,122,000. 00 | ||||||
| 福建源信 水务环境 产业有限 公司 | 3,386,000.0 0 | 3,386,000.0 0 | ||||||
| 上海矩阵 超智系统 集成有限 公司 | 49,867,977. 27 | 1,124,645.5 1 | 1,256,668.2 5 | 48,743,331. 75 | ||||
| 宣城和润 新能源有 限公司 | 5,079,700.0 0 | 6,079,700.0 0 | ||||||
| 镜识科技 （上海） 有限公司 | 45,671,264. 34 | 1,958,647.2 4 | 6,287,382.9 0 | 93,712,617. 10 | ||||
| 合计 | 120,126,94 1.61 | 3,083,292.7 5 | 7,544,051.1 5 | 168,043,64 8.85 |
分项披露本期非交易性权益工具投资
单位：元
| 项目名称 | 确认的股利收 入 | 累计利得 | 累计损失 | 其他综合收益 转入留存收益 的金额 | 指定为以公允 价值计量且其 变动计入其他 综合收益的原 因 | 其他综合收益 转入留存收益 的原因 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 福建榕信水务 环境产业有限 | 0.00 | 非交易目的的 股权投资 |
| 公司 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 福建源信水务 环境产业有限 公司 | 0.00 | 非交易目的的 股权投资 | ||||
| 上海矩阵超智 系统集成有限 公司 | 0.00 | 1,256,668.25 | 非交易目的的 股权投资 | |||
| 宣城和润新能 源有限公司 | 0.00 | 0.00 | 非交易目的的 股权投资 | |||
| 镜识科技（上 海）有限公司 | 0.00 | 6,287,382.90 | 非交易目的的 股权投资 | |||
| 合计 | 0.00 | 7,544,051.15 | 非交易目的的 股权投资 |
其他说明：
- ①公司持有对福建榕信水务环境产业有限公司、福建源信水务环境产业有限公司的股权投资。本公司持有其 3%股权， 不能控制或共同控制该公司也不能对该公司产生重大影响。本公司对于该项投资，持有目的为长期持有，不是以近期出 售短期获利为目的。将其指定为以公允价值计量且变动计入其他综合收益的金融资产，计入其他权益工具投资列报。
- ②公司持有对镜识科技（上海）有限公司、上海矩阵超智系统集成有限公司、宣城和润新能源有限公司的股权投资。本 公司持有镜识科技（上海）有限公司 12.7%股权、上海矩阵超智系统集成有限公司 3.3333%股权、宣城和润新能源有限 公司 5%股权，不能控制或共同控制该公司也不能对该公司产生重大影响。本公司对于该项投资，持有目的为长期持有， 不是以近期出售短期获利为目的。将其指定为以公允价值计量且变动计入其他综合收益的金融资产，计入其他权益工具 投资列报。
14、长期应收款
（1） 长期应收款情况
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | 折现率区间 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | ||
| 融资租赁款 | 45,058,753.8 8 | 450,587.54 | 44,608,166.3 4 | 44,352,441.2 5 | 443,524.41 | 43,908,916.8 4 | |
| 合计 | 45,058,753.8 8 | 450,587.54 | 44,608,166.3 4 | 44,352,441.2 5 | 443,524.41 | 43,908,916.8 4 |
15、长期股权投资
单位：元
| 被投 资单 位 | 期初 余额 （账 面价 值） | 减值 准备 期初 余额 | 本期增减变动 | 期末 余额 （账 面价 值） | 减值 准备 期末 余额 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 追加 投资 | 减少 投资 | 权益 法下 确认 的投 资损 益 | 其他 综合 收益 调整 | 其他 权益 变动 | 宣告 发放 现金 股利 或利 润 | 计提 减值 准备 | 其他 | |||||
| 一、合营企业 | ||||||||||||
| 宁波 宏嘉 建设 有限 | 334,94 2,187. 71 | 4,893, 377.13 | 339,83 5,564. 84 |
| 公司 | ||||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 上海 皖宏 新能 源有 限公 司 | 7,543, 342.63 | 201,36 5.54 | 7,744, 708.17 | |||||||||
| 小计 | 342,48 5,530. 34 | 5,094, 742.67 | 347,58 0,273. 01 | |||||||||
| 二、联营企业 | ||||||||||||
| 浙江 全景 置业 有限 公司 | 117,58 7,598. 95 | 559,96 8.11 | 117,02 7,630. 84 | |||||||||
| 台州 杭绍 台高 铁投 资管 理合 伙企 业 （有 限合 伙） | 853,32 0,760. 76 | 636,77 6.74 | 852,68 3,984. 02 | |||||||||
| 浙江 余宏 建工 有限 公司 | 8,509, 974.23 | 681,59 7.78 | 9,191, 572.01 | |||||||||
| 杭州 贝曼 酒店 有限 公司 | 403,22 0.94 | 328,30 9.82 | 74,911 .12 | |||||||||
| 宏思 未来 智能 技术 （上 海） 有限 公司 | 3,745, 312.50 | 1,000, 000.00 | 1,240, 702.27 | 3,504, 610.23 | ||||||||
| 宣城 皖宏 新能 源有 限公 司 | 440,00 0.00 | 37,430 ,000.0 0 | 0.00 | 37,870 ,000.0 0 | ||||||||
| 小计 | 984,00 6,867. 38 | 38,430 ,000.0 0 | 2,084, 159.16 | 1,020, 352,70 8.22 | ||||||||
| 合计 | 1,326, 492,39 7.72 | 38,430 ,000.0 0 | 3,010, 583.51 | 1,367, 932,98 1.23 |
可收回金额按公允价值减去处置费用后的净额确定
- □适用 不适用 可收回金额按预计未来现金流量的现值确定
- □适用 不适用 前述信息与以前年度减值测试采用的信息或外部信息明显不一致的差异原因 不适用 公司以前年度减值测试采用信息与当年实际情况明显不一致的差异原因 不适用
16、其他非流动金融资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
|---|---|---|
| 分类以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融资产 | 100,000,000.00 | 0.00 |
| 其中：权益工具投资 | 100,000,000.00 | 0.00 |
| 合计 | 100,000,000.00 | 0.00 |
17、投资性房地产
（1） 采用成本计量模式的投资性房地产
适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 房屋、建筑物 | 土地使用权 | 在建工程 | 合计 |
|---|---|---|---|---|
| 一、账面原值 | ||||
| 1.期初余额 | 769,042,042.10 | 769,042,042.10 | ||
| 2.本期增加金额 | 5,830,429.14 | 5,830,429.14 | ||
| （1）外购 | ||||
| （2）存货\ 固定资产\在建工程转 入 | 5,830,429.14 | 5,830,429.14 | ||
| （3）企业合 并增加 | ||||
| 3.本期减少金额 | 0.00 | 0.00 | ||
| （1）处置 | ||||
| （2）其他转 出 | ||||
| 4.期末余额 | 774,872,471.24 | 774,872,471.24 | ||
| 二、累计折旧和累计 摊销 | ||||
| 1.期初余额 | 79,929,268.48 | 79,929,268.48 | ||
| 2.本期增加金额 | 13,055,191.14 | 13,055,191.14 | ||
| （1）计提或 | 13,055,191.14 | 13,055,191.14 |
| 摊销 | ||||
|---|---|---|---|---|
| 3.本期减少金额 | 0.00 | 0.00 | ||
| （1）处置 | ||||
| （2）其他转 出 | ||||
| 4.期末余额 | 92,984,459.62 | 92,984,459.62 | ||
| 三、减值准备 | ||||
| 1.期初余额 | 5,448,237.15 | 5,448,237.15 | ||
| 2.本期增加金额 | 0.00 | 0.00 | ||
| （1）计提 | ||||
| 3.本期减少金额 | 0.00 | 0.00 | ||
| （1）处置 | ||||
| （2）其他转 出 | ||||
| 4.期末余额 | 5,448,237.15 | 5,448,237.15 | ||
| 四、账面价值 | ||||
| 1.期末账面价值 | 676,439,774.47 | 676,439,774.47 | ||
| 2.期初账面价值 | 683,664,536.47 | 683,664,536.47 |
可收回金额按公允价值减去处置费用后的净额确定
- □适用 不适用 可收回金额按预计未来现金流量的现值确定
- □适用 不适用 前述信息与以前年度减值测试采用的信息或外部信息明显不一致的差异原因 不适用 公司以前年度减值测试采用信息与当年实际情况明显不一致的差异原因 不适用
18、固定资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
|---|---|---|
| 固定资产 | 823,481,772.97 | 921,061,935.59 |
| 合计 | 823,481,772.97 | 921,061,935.59 |
（1） 固定资产情况
单位：元
| 项目 | 房屋及建筑 物 | 机器设备 | 电子设备 | 运输设备 | 专用设备 | 其他设备 | 合计 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 一、账面原 值： |
| 1.期初 余额 | 260,395,954. 51 | 976,058,516. 79 | 9,084,315.22 | 35,423,916.5 9 | 745,042,016. 84 | 95,096,862.9 6 | 2,121,101,58 2.91 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 2.本期 增加金额 | 1,448,038.06 | 1,465,183.95 | 385,819.11 | 688,077.30 | 3,987,118.42 | ||
| （ 1）购置 | 1,448,038.06 | 1,465,183.95 | 385,819.11 | 688,077.30 | 3,987,118.42 | ||
| （ 2）在建工 程转入 | |||||||
| （ 3）企业合 并增加 | |||||||
| 3.本期 减少金额 | 9,298,805.96 | 72,135.05 | 9,370,941.01 | ||||
| （ 1）处置或 报废 | 9,298,805.96 | 72,135.05 | 9,370,941.01 | ||||
| 4.期末 余额 | 260,395,954. 51 | 968,207,748. 89 | 10,549,499.1 7 | 35,737,600.6 5 | 745,042,016. 84 | 95,784,940.2 6 | 2,115,717,76 0.32 |
| 二、累计折 旧 | |||||||
| 1.期初 余额 | 117,527,340. 79 | 595,690,145. 23 | 7,440,396.23 | 23,253,806.6 9 | 346,975,886. 64 | 90,249,397.5 1 | 1,181,136,97 3.09 |
| 2.本期 增加金额 | 4,157,695.13 | 79,494,186.5 8 | 252,082.27 | 1,210,612.99 | 15,771,070.2 5 | 216,693.52 | 101,102,340. 74 |
| （ 1）计提 | 4,157,695.13 | 79,494,186.5 8 | 252,082.27 | 1,210,612.99 | 15,771,070.2 5 | 216,693.52 | 101,102,340. 74 |
| 3.本期 减少金额 | 8,833,865.66 | 72,135.05 | 8,906,000.71 | ||||
| （ 1）处置或 报废 | 8,833,865.66 | 72,135.05 | 8,906,000.71 | ||||
| 4.期末 余额 | 121,685,035. 92 | 666,350,466. 15 | 7,692,478.50 | 24,392,284.6 3 | 362,746,956. 89 | 90,466,091.0 3 | 1,273,333,31 3.12 |
| 三、减值准 备 | |||||||
| 1.期初 余额 | 14,043,001.0 0 | 628,699.27 | 4,230,973.96 | 18,902,674.2 3 | |||
| 2.本期 增加金额 | |||||||
| （ 1）计提 | |||||||
| 3.本期 减少金额 | |||||||
| （ |
| 1）处置或 报废 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 4.期末 余额 | 14,043,001.0 0 | 628,699.27 | 4,230,973.96 | 18,902,674.2 3 | |||
| 四、账面价 值 | |||||||
| 1.期末 账面价值 | 138,710,918. 59 | 287,814,281. 74 | 2,228,321.40 | 7,114,342.06 | 382,295,059. 95 | 5,318,849.23 | 823,481,772. 97 |
| 2.期初 账面价值 | 142,868,613. 72 | 366,325,370. 56 | 1,015,219.72 | 7,939,135.94 | 398,066,130. 20 | 4,847,465.45 | 921,061,935. 59 |
19、在建工程
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
|---|---|---|
| 在建工程 | 523,568,460.29 | 409,340,317.88 |
| 合计 | 523,568,460.29 | 409,340,317.88 |
（1） 在建工程情况
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 宏润科创中心 | 430,242,804.27 | 0.00 | 430,242,804.27 | 409,340,317.88 | 0.00 | 409,340,317.88 |
| 宏润绿能生产 设备 | 92,823,001.15 | 0.00 | 92,823,001.15 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| 其他在建工程 | 502,654.87 | 0.00 | 502,654.87 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| 合计 | 523,568,460.29 | 0.00 | 523,568,460.29 | 409,340,317.88 | 0.00 | 409,340,317.88 |
（2） 重要在建工程项目本期变动情况
单位：元
| 项目 名称 | 预算 数 | 期初 余额 | 本期 增加 金额 | 本期 转入 固定 资产 金额 | 本期 其他 减少 金额 | 期末 余额 | 工程 累计 投入 占预 算比 例 | 工程 进度 | 利息 资本 化累 计金 额 | 其 中： 本期 利息 资本 化金 额 | 本期 利息 资本 化率 | 资金 来源 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 宏润 科创 中心 | 612,39 0,000. 00 | 409,34 0,317. 88 | 20,902 ,486.3 9 | 0.00 | 0.00 | 430,24 2,804. 27 | 70.26 % | 70.26 | 24,425 ,737.4 3 | 4,597, 791.30 | 3.3%-<br>4.1%<br> | 募集 资 金、 其 他、 金融 机构 贷款 |
| 宏润 绿能 生产 | 139,90 0,200. 00 | 92,823 ,001.1 5 | 0.00 | 0.00 | 92,823 ,001.1 5 | 66.35 % | 66.35 | 0.00 | 0.00 | 0.00% | 其他 |
| 设备 | ||||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 合计 | 752,29 0,200. 00 | 409,34 0,317. 88 | 113,72 5,487. 54 | 0.00 | 0.00 | 523,06 5,805. 42 | 24,425 ,737.4 3 | 4,597, 791.30 |
（3） 在建工程的减值测试情况
- □适用 不适用
- 20、使用权资产
- （1） 使用权资产情况
单位：元
| 项目 | 房屋及建筑物 | 合计 |
|---|---|---|
| 一、账面原值 | ||
| 1.期初余额 | 48,799,819.04 | 48,799,819.04 |
| 2.本期增加金额 | 2,993,302.00 | 2,993,302.00 |
| 3.本期减少金额 | ||
| 4.期末余额 | 51,793,121.04 | 51,793,121.04 |
| 二、累计折旧 | ||
| 1.期初余额 | 10,027,924.92 | 10,027,924.92 |
| 2.本期增加金额 | 3,076,596.40 | 3,076,596.40 |
| （1）计提 | 3,076,596.40 | 3,076,596.40 |
| 3.本期减少金额 | 0.00 | 0.00 |
| （1）处置 | ||
| 4.期末余额 | 13,104,521.32 | 13,104,521.32 |
| 三、减值准备 | ||
| 1.期初余额 | 0.00 | 0.00 |
| 2.本期增加金额 | 0.00 | 0.00 |
| （1）计提 | ||
| 3.本期减少金额 | 0.00 | 0.00 |
| （1）处置 | ||
| 4.期末余额 | 0.00 | 0.00 |
| 四、账面价值 | ||
| 1.期末账面价值 | 38,688,599.72 | 38,688,599.72 |
| 2.期初账面价值 | 38,771,894.12 | 38,771,894.12 |
- （2） 使用权资产的减值测试情况
- □适用 不适用
- 21、无形资产
（1） 无形资产情况
单位：元
| 项目 | 土地使用权 | 专利权 | 非专利技术 | 商标 | 软件 | 合计 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 一、账面原值 | ||||||
| 1.期初余 额 | 91,333,505.28 | 21,619,855.16 | 2,831,621.49 | 115,784,981.93 | ||
| 2.本期增 加金额 | 0.00 | 0.00 | ||||
| （1 ）购置 | 0.00 | 0.00 | ||||
| （2 ）内部研发 | ||||||
| （3 ）企业合并增 加 | ||||||
| 3.本期减 少金额 | 0.00 | 0.00 | ||||
| （1 ）处置 | ||||||
| 4.期末余 额 | 91,333,505.28 | 21,619,855.16 | 2,831,621.49 | 115,784,981.93 | ||
| 二、累计摊销 | ||||||
| 1.期初余 额 | 19,193,311.11 | 17,979,893.50 | 589,921.25 | 37,763,125.86 | ||
| 2.本期增 加金额 | 952,034.58 | 141,581.10 | 1,093,615.68 | |||
| （1 ）计提 | 952,034.58 | 141,581.10 | 1,093,615.68 | |||
| 3.本期减 少金额 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | ||
| （1 ）处置 | ||||||
| 4.期末余 额 | 20,145,345.69 | 17,979,893.50 | 731,502.35 | 38,856,741.54 | ||
| 三、减值准备 | ||||||
| 1.期初余 额 | 0.00 | 3,639,961.66 | 3,639,961.66 | |||
| 2.本期增 加金额 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | |||
| （1 ）计提 | ||||||
| 3.本期减 少金额 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|
| （1 ）处置 | ||||||
| 4.期末余 额 | 0.00 | 3,639,961.66 | 3,639,961.66 | |||
| 四、账面价值 | ||||||
| 1.期末账 面价值 | 71,188,159.59 | 0.00 | 2,100,119.14 | 73,288,278.73 | ||
| 2.期初账 面价值 | 72,140,194.17 | 0.00 | 2,241,700.24 | 74,381,894.41 |
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例 0.00%
- 22、商誉
- （1） 商誉账面原值
单位：元
| 被投资单位名 称或形成商誉 的事项 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 企业合并形成 的 | 处置 | |||||
| 衡阳宏邦置业 有限公司 | 664,685.26 | 0.00 | 0.00 | 664,685.26 | ||
| 上海泰阳绿色 能源有限公司 | 15,611,896.40 | 0.00 | 0.00 | 15,611,896.40 | ||
| 宁波海瑞生态 环境建设有限 公司 | 2,534,739.60 | 0.00 | 0.00 | 2,534,739.60 | ||
| 合计 | 18,811,321.26 | 0.00 | 0.00 | 18,811,321.26 |
- （2） 商誉减值准备
单位：元
| 被投资单位名 称或形成商誉 的事项 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 计提 | 处置 | |||||
| 衡阳宏邦置业 有限公司 | 664,685.26 | 0.00 | 0.00 | 664,685.26 | ||
| 上海泰阳绿色 能源有限公司 | 15,611,896.40 | 0.00 | 0.00 | 15,611,896.40 | ||
| 宁波海瑞生态 环境建设有限 公司 | 2,534,739.60 | 0.00 | 0.00 | 2,534,739.60 | ||
| 合计 | 18,811,321.26 | 0.00 | 0.00 | 18,811,321.26 |
- （3） 商誉所在资产组或资产组组合的相关信息
其他说明
2012 年末，本公司评估了商誉的可收回金额，并确定与上海泰阳绿色能源有限公司光伏电池及组件业务相关的商誉发生 了减值，金额为人民币 15,611,896.40 元。资产组发生减值的主要原因是该类产品市场及销售价格产生重大变化，未能达 到预期的销售规模。
- 2021 年末，本公司评估了商誉的可收回金额，并确定与衡阳宏邦置业有限公司相关的商誉发生了减值，金额为人民币 664,685.26 元。资产组发生减值的主要原因是该资产组公允价值减去处置费用后的净额低于账面价值，确定可收回金额 时，考虑了其在所处地域的住房销售价格和预计的交易费用。 2024 年末，本公司评估了商誉的可收回金额，并确定与宁波海瑞生态环境建设有限公司相关的商誉发生了减值，金额为 人民币 2,534,739.60 元。资产组发生减值的主要原因是该资产组公允价值减去处置费用后的净额低于账面价值。
- 23、长期待摊费用
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期摊销金额 | 其他减少金额 | 期末余额 |
|---|---|---|---|---|---|
| 装修费 | 426,918.93 | 114,174,937.57 | 203,019.48 | 0.00 | 114,398,837.02 |
| 青海宏润 10MW 并网发电光伏项 目 110 千伏升压 站分摊费用 | 9,925,000.00 | 0.00 | 600,000.00 | 0.00 | 9,325,000.00 |
| 草场植被恢复费 | 4,551,944.54 | 0.00 | 472,248.24 | 0.00 | 4,079,696.30 |
| 恒温仓改造 | 4,325,729.15 | 0.00 | 278,950.45 | 0.00 | 4,046,778.70 |
| 合计 | 19,229,592.62 | 114,174,937.57 | 1,554,218.17 | 0.00 | 131,850,312.02 |
- 24、递延所得税资产/递延所得税负债
- （1） 未经抵销的递延所得税资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
|---|---|---|---|---|
| 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | |
| 资产减值准备 | 525,499,472.39 | 85,493,707.30 | 548,889,281.83 | 89,948,108.93 |
| 可抵扣亏损 | 267,355,838.03 | 54,271,594.50 | 251,409,294.35 | 50,670,689.77 |
| 可结转以后年度抵扣 的内部交易 | 4,929,670.12 | 1,232,417.53 | 5,093,627.59 | 1,273,406.90 |
| 租赁业务导致的可抵 扣差异 | 103,059,879.17 | 20,493,742.72 | 99,528,363.16 | 19,503,226.21 |
| 其他权益工具投资公 允价值变动 | 7,544,051.15 | 1,760,345.97 | 4,460,758.39 | 1,101,987.33 |
| 合计 | 908,388,910.86 | 163,251,808.02 | 909,381,325.32 | 162,497,419.14 |
- （2） 未经抵销的递延所得税负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
|---|---|---|---|---|
| 应纳税暂时性差异 | 递延所得税负债 | 应纳税暂时性差异 | 递延所得税负债 | |
| 交易性金融工具公允 价值变动 | 3,981,497.93 | 597,224.69 | 5,931,664.87 | 889,749.73 |
| 非同一控制下合并子 公司公允价值与账面 价值的差额 | 9,297,245.60 | 2,324,311.40 | 9,356,366.32 | 2,339,091.58 |
| 未实现内部交易损益 | 49,039,230.72 | 12,259,807.68 | 50,192,294.12 | 12,548,073.53 |
|---|---|---|---|---|
| 租赁业务导致的暂时 性差异 | 83,747,353.59 | 17,334,049.71 | 83,124,335.37 | 16,903,894.43 |
| 折旧年限会计与税法 差异 | 79,072,380.60 | 11,860,857.09 | 78,365,475.67 | 11,754,821.35 |
| 合计 | 225,137,708.44 | 44,376,250.57 | 226,970,136.35 | 44,435,630.62 |
（3） 未确认递延所得税资产明细
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
|---|---|---|
| 可抵扣暂时性差异 | 408,238,642.80 | 397,870,292.66 |
| 可抵扣亏损 | 172,326,375.55 | 170,954,889.48 |
| 合计 | 580,565,018.35 | 568,825,182.14 |
25、其他非流动资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 预付长期资产 购置款 | 1,042,067.32 | 1,042,067.32 | 45,901,740.62 | 45,901,740.62 | ||
| 合同资产-质保 金 | 102,442,890.72 | 1,427,586.09 | 101,015,304.63 | 101,576,219.57 | 1,418,919.37 | 100,157,300.20 |
| 合同资产-业主 未支付投资项 目款 | 216,730,228.04 | 2,167,302.28 | 214,562,925.76 | 226,022,607.18 | 2,260,226.07 | 223,762,381.11 |
| 合计 | 320,215,186.08 | 3,594,888.37 | 316,620,297.71 | 373,500,567.37 | 3,679,145.44 | 369,821,421.93 |
26、所有权或使用权受到限制的资产
单位：元
| 项目 | 期末 | 期初 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 账面余额 | 账面价值 | 受限类型 | 受限情况 | 账面余额 | 账面价值 | 受限类型 | 受限情况 | |
| 货币资金 | 300,146,36 0.49 | 见附注七 注释 1 | 167,300,52 7.50 | |||||
| 固定资产 | 489,327,04 0.77 | 见本注释 说明 （1）、<br><br>（5）、<br>（6）<br> | 497,669,14 5.56 | |||||
| 无形资产 | 48,425,931. 45 | 见本注释 说明（4） | 48,995,817. 45 | |||||
| 应收账款 | 234,184,43 2.13 | 见本注释 说明（1） | 322,347,58 6.41 | |||||
| 合同资产 | 121,877,19 3.89 | 见本注释 说明<br><br>（2）、<br>（3）<br> | 124,436,65 7.07 | |||||
| 其他非流 动资产 | 214,562,92 5.76 | 见本注释 说明 | 223,762,38 1.11 |
| （2）、<br>（3）<br> | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 在建工程 | 430,242,80 4.27 | 见本注释 说明（4） | 409,340,31 7.88 | |||||
| 合计 | 1,838,766,6 88.76 | 1,793,852,4 32.98 |
其他说明：
- （1）以青海新能源电站发电业务应收款项作为总额 34,210 万元的长期质押及抵押借款的质押物，原值为 68,926.70 万元 的专用设备（光伏电站）作为总额 34,210 万元的长期质押及抵押借款的抵押物，截止 2026 年 6 月 30 日，该贷款项下本 金余额为 7,490 万元。
- （2）以象山新桥连接线 PPP 项目合同资产、其他非流动资产作为总额为 60,000 万元的长期质押借款的质押物，截止
2026 年 6 月 30 日，该贷款项下本金余额为 16,048 万元。
- （3）以象山沿海南线 PPP 项目合同资产、其他非流动资产为总额为 15,500 万元的长期质押借款的质押物，截止 2026 年
6 月 30 日，该贷款项下本金余额为 2,300 万元。
- （4）以上海泰阳科创中心项目无形资产、在建工程资产为总额为 45,000 万元的长期抵押借款的抵押物，截止 2026 年 6 月 30 日，该贷款项下本金余额为 29,325.59 万元。
- （5）以安徽恒强办公楼固定资产为总额为 550 万元的短期抵押借款的抵押物，截止 2026 年 6 月 30 日，该贷款项下本金 余额为 550 万元。
- （6）以宣城泰阳设备固定资产为总额为 19,226.85 万元的长期抵押借款的抵押物，截止 2026 年 6 月 30 日，该贷款项下 本金余额为 3,367.11 万元。
27、短期借款
（1） 短期借款分类
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
|---|---|---|
| 抵押借款 | 5,505,286.88 | 5,505,874.31 |
| 保证借款 | 825,527,831.10 | 725,468,718.05 |
| 信用借款 | 254,075,055.48 | 300,037,241.27 |
| 已贴现未终止确认票据 | 16,659,237.69 | 2,696,875.00 |
| 合计 | 1,101,767,411.15 | 1,033,708,708.63 |
28、应付票据
单位：元
| 种类 | 期末余额 | 期初余额 |
|---|---|---|
| 银行承兑汇票 | 38,094,400.00 | 15,122,121.68 |
| 合计 | 38,094,400.00 | 15,122,121.68 |
29、应付账款
（1） 应付账款列示
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
|---|---|---|
| 应付工程款 | 5,673,124,265.34 | 5,584,292,633.93 |
| 应付房产开发款 | 124,803,896.09 | 150,731,515.92 |
| 应付光伏材料款 | 99,770,183.37 | 32,130,749.16 |
| 应付光伏设备款 | 12,574,173.37 | |
| 其他 | 23,779,759.93 | 11,705,348.53 |
| 合计 | 5,921,478,104.73 | 5,791,434,420.91 |
（2） 账龄超过 1 年或逾期的重要应付账款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
|---|---|---|
| 应付工程款 | 863,978,860.85 | 由于工程尚未竣工以及结算，款项尚 未进行最后清算。 |
| 合计 | 863,978,860.85 |
30、预收款项
（1） 预收款项列示
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
|---|---|---|
| 预收房屋租金 | 6,542,672.03 | 7,645,485.23 |
| 合计 | 6,542,672.03 | 7,645,485.23 |
31、合同负债
- （1）合同负债情况
| 项 目 | 期末余额 | 上年年末余额 |
|---|---|---|
| 预收售房款 | 52,453,453.67 | 43,136,876.10 |
| 预收工程款 | 163,691,750.42 | 297,329,516.45 |
| 预收货款 | 3,715,218.44 | 13,252,948.50 |
| 合 计 | 219,860,422.53 | 353,719,341.05 |
- （2）预售房产收款情况
| 项目名称 | 期末余额 | 上年年末余额 | 预计竣工时间 | 预售比例(%) |
|---|---|---|---|---|
| 衡阳颐高数码广场 | 5,270,636.19 | 5,270,636.19 | 已竣工 | 98.88 |
| 衡阳民俗文化广场 | 2,772,292.34 | 2,772,292.34 | 已竣工 | 87.10 |
| 龙口宏润花园（北区）二期 | 96,397.30 | 97,098.26 | 已竣工 | 100.00 |
| 浦江馨都（保障房） | 1,265,803.81 | 1,265,803.81 | 已竣工 | 不适用 |
| 宏润翠湖天地 94#地块 | 3,007,936.21 | 3,208,802.87 | 已竣工 | 99.93 |
| 宏润翠湖天地 95#地块 | 602,714.29 | 717,490.48 | 已竣工 | 97.81 |
| 宏润翠湖天地 97#地块 | 920,616.21 | 920,616.20 | 已竣工 | 97.26 |
|---|---|---|---|---|
| 宏润翠湖天地 98#地块 | 15,938,533.03 | 16,671,908.25 | 已竣工 | 75.29 |
| 宏润翠湖天地 99#地块 | 543,540.09 | 725,301.69 | 已竣工 | 97.89 |
| 宏润翠湖天地 100#地块 | 6,697,247.71 | 4,770,642.20 | 已竣工 | 9.01 |
| 无锡宏诚花园二期 | 3,661,458.51 | 1,747,172.79 | 已竣工 | 85.39 |
| 无锡宏诚花园三期 | 11,647,706.41 | 4,940,539.45 | 已竣工 | 81.89 |
| 其他 | 28,571.57 | 28,571.57 | --- | --- |
| 合计 | 52,453,453.67 | 43,136,876.10 | --- | --- |
- 32、应付职工薪酬
- （1） 应付职工薪酬列示
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
|---|---|---|---|---|
| 一、短期薪酬 | 45,597,244.85 | 295,439,131.02 | 325,276,994.93 | 15,759,380.94 |
| 二、离职后福利-设定 提存计划 | 16,477,585.05 | 16,477,585.05 | ||
| 三、辞退福利 | 236,384.93 | 429,169.59 | 382,376.20 | 283,178.32 |
| 合计 | 45,833,629.78 | 312,345,885.66 | 342,136,956.18 | 16,042,559.26 |
- （2） 短期薪酬列示
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
|---|---|---|---|---|
| 1、工资、奖金、津贴 和补贴 | 41,928,205.57 | 261,258,994.71 | 291,105,207.27 | 12,081,993.01 |
| 2、职工福利费 | 12,904,996.17 | 12,879,796.17 | 25,200.00 | |
| 3、社会保险费 | 35,885.34 | 19,145,106.77 | 19,151,314.84 | 29,677.27 |
| 4、住房公积金 | 5,951.00 | 1,835,123.40 | 1,825,300.40 | 15,774.00 |
| 5、工会经费和职工教 育经费 | 3,627,202.94 | 294,909.97 | 315,376.25 | 3,606,736.66 |
| 合计 | 45,597,244.85 | 295,439,131.02 | 325,276,994.93 | 15,759,380.94 |
- （3） 设定提存计划列示
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
|---|---|---|---|---|
| 1、基本养老保险 | 0.00 | 16,276,705.03 | 16,276,705.03 | 0.00 |
| 2、失业保险费 | 0.00 | 200,880.02 | 200,880.02 | 0.00 |
| 合计 | 16,477,585.05 | 16,477,585.05 |
其他说明 不适用
33、应交税费
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
|---|---|---|
| 增值税 | 21,750,723.26 | 29,978,978.36 |
| 企业所得税 | 46,345,361.28 | 61,999,517.60 |
| 个人所得税 | 429,620.49 | 4,944,941.53 |
| 城市维护建设税 | 5,258,931.78 | 5,200,890.94 |
| 土地增值税 | 129,152,831.96 | 187,758,381.32 |
| 教育费附加 | 3,683,009.76 | 3,778,484.41 |
| 房产税 | 6,190,252.85 | 5,703,543.42 |
| 其他 | 791,087.91 | 963,527.05 |
| 合计 | 213,601,819.29 | 300,328,264.63 |
其他说明 不适用
34、其他应付款
| 项 目 | 期末余额 | 上年年末余额 |
|---|---|---|
| 往来款 | 194,312,380.51 | 185,818,349.66 |
| 合 计 | 194,312,380.51 | 185,818,349.66 |
35、一年内到期的非流动负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
|---|---|---|
| 一年内到期的长期借款 | 347,312,938.86 | 335,371,665.73 |
| 一年内到期的租赁负债 | 2,754,917.35 | 1,788,199.02 |
| 合计 | 350,067,856.21 | 337,159,864.75 |
其他说明 不适用
36、其他流动负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
|---|---|---|
| 待转销项税额 | 27,549,806.64 | 32,094,768.44 |
| 未终止确认的应收票据 | 79,766,366.16 | 102,978,102.49 |
| 合计 | 107,316,172.80 | 135,072,870.93 |
37、长期借款
（1） 长期借款分类
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
|---|---|---|
| 质押借款 | 116,108,195.17 | 128,140,751.39 |
| 抵押借款 | 281,620,054.61 | 250,831,433.91 |
| 保证借款 | 626,205,085.88 | 525,665,343.00 |
| 质押及抵押及保证借款 | 34,435,833.34 | 34,436,527.77 |
| 抵押及保证借款 | 33,698,036.88 | 49,710,422.96 |
| 合计 | 1,092,067,205.88 | 988,784,479.03 |
长期借款分类的说明：
注：质押及抵押详见附注七、26 之说明，保证情况详见附注十一、5 关联交易之（3）关联担保情况。
其他说明，包括利率区间： 不适用
38、租赁负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
|---|---|---|
| 房屋及建筑物租赁 | 103,059,879.17 | 99,528,363.16 |
| 减：一年内到期的租赁负债 | -2,754,917.35 | -1,788,199.02 |
| 合计 | 100,304,961.82 | 97,740,164.14 |
其他说明：
无
39、预计负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | 形成原因 |
|---|---|---|---|
| 产品质量保证 | 31,009,073.88 | 28,777,805.39 | [注] |
| 合计 | 31,009,073.88 | 28,777,805.39 |
其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明：
注：本公司控股子公司上海泰阳绿色能源有限公司、宏润泰阳（宣城）绿色新能源有限公司对外太阳能组件销售合同中 约定了相关的质量保证条款，为承担上述义务，按销售规模及行业经验的售后维修服务支出比例计提质量风险金。
40、递延收益
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 形成原因 |
|---|---|---|---|---|---|
| 政府补助 | 8,128,113.24 | 530,094.36 | 7,598,018.88 | 与资产相关的政 府补助 | |
| 合计 | 8,128,113.24 | 530,094.36 | 7,598,018.88 |
其他说明：
其中，涉及政府补助的项目：
| 补助项目 | 上年年末余额 | 本期新增补助 金额 | 本期计入其他收益 金额 | 期末余额 | 与资产/收益相关 |
|---|---|---|---|---|---|
| 宏润泰阳(宣城)公司生产 设备补助 | 8,128,113.24 | --- | 530,094.36 | 7,598,018.88 | 与资产相关 |
| 合 计 | 8,128,113.24 | --- | 530,094.36 | 7,598,018.88 | —— |
41、股本
单位：元
| 期初余额 | 本次变动增减（+、-） | 期末余额 | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | |||
| 股份总数 | 1,237,270,88 9.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 1,237,270,88 9.00 |
其他说明： 不适用
42、资本公积
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
|---|---|---|---|---|
| 资本溢价（股本溢 价） | 356,196,175.52 | 0.00 | 0.00 | 356,196,175.52 |
| 其他资本公积 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| 合计 | 356,196,175.52 | 0.00 | 0.00 | 356,196,175.52 |
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明： 不适用
43、库存股
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
|---|---|---|---|---|
| 为维护公司价值及股 东权益而收购的本公 司股份 | 250,050,010.98 | 0.00 | 0.00 | 250,050,010.98 |
| 合计 | 250,050,010.98 | 0.00 | 0.00 | 250,050,010.98 |
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明： 不适用
44、其他综合收益
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期发生额 | 期末余额 | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 本期所得 税前发生 额 | 减：前期 计入其他 综合收益 当期转入 损益 | 减：前期 计入其他 综合收益 当期转入 留存收益 | 减：所得 税费用 | 税后归属 于母公司 | 税后归属 于少数股 东 | |||
| 一、不能 | - | - | - | - | - |
| 重分类进 损益的其 他综合收 益 | 3,358,771.0 6 | 3,083,292.7 5 | 658,358.64 | 2,424,934.1 1 | 5,783,705.1 7 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 其他 权益工具 投资公允 价值变动 | 3,358,771.0 6 | 3,083,292.7 5 | 658,358.64 | 2,424,934.1 1 | 5,783,705.1 7 | |||
| 二、将重 分类进损 益的其他 综合收益 | 150,263.43 | -21,790.00 | -17,432.00 | -4,358.00 | 132,831.43 | |||
| 外币 财务报表 折算差额 | 150,263.43 | -21,790.00 | -17,432.00 | -4,358.00 | 132,831.43 | |||
| 其他综合 收益合计 | 3,208,507.6 3 | 3,105,082.7 5 | 658,358.64 | 2,442,366.1 1 | -4,358.00 | 5,650,873.7 4 |
其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整： 不适用
45、专项储备
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
|---|---|---|---|---|
| 安全生产费 | 58,890,093.15 | 41,693,345.07 | 43,557,803.11 | 57,025,635.11 |
| 合计 | 58,890,093.15 | 41,693,345.07 | 43,557,803.11 | 57,025,635.11 |
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明： 不适用
46、盈余公积
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
|---|---|---|---|---|
| 法定盈余公积 | 465,043,973.62 | 465,043,973.62 | ||
| 任意盈余公积 | 62,301,805.29 | 62,301,805.29 | ||
| 合计 | 527,345,778.91 | 527,345,778.91 |
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明： 注：本公司每年度末按母公司净利润的 10%提取法定盈余公积。
47、未分配利润
单位：元
| 项目 | 本期 | 上期 |
|---|---|---|
| 调整前上期末未分配利润 | 2,971,522,760.43 | 2,836,737,037.70 |
| 调整后期初未分配利润 | 2,971,522,760.43 | 2,836,737,037.70 |
| 加：本期归属于母公司所有者的净利 润 | 111,682,503.40 | 279,694,909.72 |
| 减：提取法定盈余公积 | 0.00 | 22,428,799.09 |
|---|---|---|
| 应付普通股股利 | 120,572,391.90 | 122,480,387.90 |
| 期末未分配利润 | 2,962,632,871.93 | 2,971,522,760.43 |
48、营业收入和营业成本
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
|---|---|---|---|---|
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 2,447,367,976.40 | 2,139,895,740.56 | 2,858,736,199.52 | 2,485,478,646.10 |
| 其他业务 | 27,621,016.46 | 25,715,362.23 | 11,360,318.13 | 12,740,133.20 |
| 合计 | 2,474,988,992.86 | 2,165,611,102.79 | 2,870,096,517.65 | 2,498,218,779.30 |
营业收入、营业成本的分解信息：
单位：元
| ①按商品或服务类型分类 | 本期金额 | 上期金额 | ||
|---|---|---|---|---|
| 营业收入 | 营业成本 | 营业收入 | 营业成本 | |
| 建筑施工及基础设施投资业务 | 1,800,212,121.42 | 1,598,592,650.57 | 2,116,033,727.82 | 1,882,370,618.89 |
| 房地产业务 | 144,637,223.96 | 102,833,215.68 | 139,367,475.28 | 89,554,487.09 |
| 新能源开发业务 | 513,044,034.44 | 449,940,903.50 | 597,068,968.01 | 507,976,515.61 |
| 其他业务 | 17,095,613.04 | 14,244,333.04 | 17,626,346.54 | 18,317,157.71 |
| 合计 | 2,474,988,992.86 | 2,165,611,102.79 | 2,870,096,517.65 | 2,498,218,779.30 |
单位：元
| ②按商品转让的时间分类 | 本期金额 | 上期金额 |
|---|---|---|
| 在某一时点确认收入 | 388,070,792.69 | 429,066,340.34 |
| 在某一时段内确认收入 | 2,086,918,200.17 | 2,441,030,177.31 |
| 合 计 | 2,474,988,992.86 | 2,870,096,517.65 |
49、税金及附加
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
|---|---|---|
| 城市维护建设税 | 5,482,940.26 | 4,923,007.47 |
| 教育费附加 | 4,548,868.24 | 4,286,562.82 |
| 房产税 | 2,207,425.91 | 2,345,909.38 |
| 土地使用税 | 216,901.10 | 159,424.18 |
| 印花税 | 419,482.39 | 556,323.57 |
| 土地增值税 | 7,407,792.27 | 99,237,264.84 |
| 其他 | 426,143.70 | 600,177.36 |
| 合计 | 20,709,553.87 | 112,108,669.62 |
其他说明： 不适用
50、管理费用
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
|---|---|---|
| 职工薪酬 | 31,274,170.28 | 23,525,887.27 |
| 修理费 | 166,025.30 | 2,170,283.87 |
| 办公费 | 7,824,793.37 | 4,635,423.74 |
| 技术咨询费 | 4,754,509.85 | 4,106,474.24 |
| 折旧及摊销 | 2,069,652.95 | 2,149,182.95 |
| 业务招待费 | 3,182,024.57 | 5,285,196.77 |
| 差旅费 | 1,342,781.50 | 1,121,043.78 |
| 其他 | 1,737,198.81 | 1,770,209.14 |
| 合计 | 52,351,156.63 | 44,763,701.76 |
其他说明 不适用
51、销售费用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
|---|---|---|
| 职工薪酬 | 1,818,447.23 | 2,263,886.81 |
| 广告及宣传费 | 760,631.82 | 1,354,296.67 |
| 办公费 | 1,377,398.21 | 945,005.41 |
| 佣金及报关费 | 2,203,037.24 | 1,505,421.31 |
| 业务招待费 | 99,865.36 | 128,472.00 |
| 差旅费 | 110,949.04 | 115,079.24 |
| 其他 | 39,684.93 | 5,242.00 |
| 合计 | 6,410,013.83 | 6,317,403.44 |
其他说明： 不适用
52、研发费用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
|---|---|---|
| 直接投入费用 | 28,854,242.00 | 25,915,825.94 |
| 人员人工费用 | 31,186,614.59 | 32,106,675.47 |
| 折旧费用与长期待摊费用 | 18,171,340.97 | 18,520,724.33 |
| 设计费用 | 662,852.83 | 283,705.95 |
| 装备调试费用与试验费用 | 233,786.28 | 985,829.88 |
| 其他费用 | 165,079.26 | 196,179.24 |
| 合计 | 79,273,915.93 | 78,008,940.81 |
其他说明 不适用
53、财务费用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
|---|---|---|
| 利息支出 | 33,587,148.29 | 35,084,250.82 |
| 减：利息收入 | 13,607,055.48 | 21,256,364.87 |
| 汇兑损益 | 548,679.77 | -409,860.25 |
| 其他 | 1,727,128.40 | 2,819,842.69 |
| 合计 | 22,255,900.98 | 16,237,868.39 |
|---|
其他说明 不适用
54、其他收益
单位：元
| 产生其他收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
|---|---|---|
| 与企业日常活动相关的政府补助 | 2,315,748.78 | 2,046,875.35 |
| 代扣个人所得税手续费返还 | 245,610.32 | 263,445.15 |
| 合计 | 2,561,359.10 | 2,310,320.50 |
55、公允价值变动收益
单位：元
| 产生公允价值变动收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
|---|---|---|
| 以公允价值计量且其变动计入当期损 益的金融资产 | ||
| 其中：权益工具投资 | -1,950,166.96 | 704,731.12 |
| 银行理财产品 | 90,334.23 | 255,160.47 |
| 合计 | -1,859,832.73 | 959,891.59 |
其他说明： 不适用
56、投资收益
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
|---|---|---|
| 权益法核算的长期股权投资收益 | 3,010,583.51 | 372,771.66 |
| 债权投资在持有期间取得的利息收入 | 538,712.85 | 0.00 |
| 出售银行理财产品的投资收益 | 17,103.21 | 0.00 |
| 合计 | 3,566,399.57 | 372,771.66 |
其他说明 不适用
57、信用减值损失
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
|---|---|---|
| 坏账损失 | 12,417,073.12 | 30,138,175.27 |
| 合计 | 12,417,073.12 | 30,138,175.27 |
其他说明 不适用
58、资产减值损失
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
|---|---|---|
| 一、存货跌价损失及合同履约成本减 值损失 | -614,461.66 | -3,261,851.50 |
| 十一、合同资产减值损失 | 28,311.17 | 710,902.04 |
| 合计 | -586,150.49 | -2,550,949.46 |
其他说明： 不适用
- 59、资产处置收益
单位：元
| 资产处置收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
|---|---|---|
| 非流动资产处置利得或损失 | 223,722.91 | 0.00 |
| 合 计 | 223,722.91 | 0.00 |
- 60、营业外收入
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金 额 |
|---|---|---|---|
| 其他 | 1,786,540.72 | 19,118.97 | 1,786,540.72 |
| 合计 | 1,786,540.72 | 19,118.97 | 1,786,540.72 |
其他说明： 不适用
- 61、营业外支出
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金 额 |
|---|---|---|---|
| 对外捐赠 | 0.00 | 252,248.00 | 0.00 |
| 非流动资产毁损报废损失 | 0.00 | 6,967.75 | 0.00 |
| 罚款及滞纳金 | 169,314.71 | 47,721.27 | 169,314.71 |
| 其他 | 63,451.67 | 5,011.64 | 63,451.67 |
| 合计 | 232,766.38 | 311,948.66 | 232,766.38 |
其他说明： 不适用
- 62、所得税费用
- （1） 所得税费用表
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
|---|---|---|
| 当期所得税费用 | 29,632,902.75 | 59,691,151.74 |
| 递延所得税费用 | -155,410.29 | -25,378,183.35 |
| 合计 | 29,477,492.46 | 34,312,968.39 |
（2） 会计利润与所得税费用调整过程
单位：元
| 项目 | 本期发生额 |
|---|---|
| 利润总额 | 146,253,694.65 |
| 按法定/适用税率计算的所得税费用 | 21,938,054.20 |
| 子公司适用不同税率的影响 | 5,799,670.58 |
| 调整以前期间所得税的影响 | 3,390,789.54 |
| 非应税收入的影响 | -225,540.17 |
| 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 | 396,436.94 |
| 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 | -70,548.68 |
| 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣 亏损的影响 | 2,728,724.24 |
| 额外可扣除费用的影响 | -4,480,094.19 |
| 所得税费用 | 29,477,492.46 |
其他说明 不适用
- 63、现金流量表项目
- （1） 与经营活动有关的现金
收到的其他与经营活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
|---|---|---|
| 收到的专项扶助资金、奖励金 | 1,785,654.42 | 1,516,780.99 |
| 收回的保证金、押金及其他往来款 | 78,118,972.34 | 76,997,265.70 |
| 经营性利息收入 | 3,474,830.72 | 7,799,743.03 |
| 合计 | 83,379,457.48 | 86,313,789.72 |
收到的其他与经营活动有关的现金说明： 不适用 支付的其他与经营活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
|---|---|---|
| 管理费用、经营费用等 | 23,598,900.00 | 23,142,148.17 |
| 支付的押金、保证金及其他往来款 | 117,285,244.32 | 103,403,870.90 |
| 其他 | 2,853,020.53 | 2,665,072.82 |
| 合计 | 143,737,164.85 | 129,211,091.89 |
支付的其他与经营活动有关的现金说明： 不适用
- （2） 与投资活动有关的现金
收到的其他与投资活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
|---|
| 收回银行理财 | 10,000,000.00 | 25,000,000.00 |
|---|---|---|
| 合计 | 10,000,000.00 | 25,000,000.00 |
支付的其他与投资活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
|---|---|---|
| 支付银行理财 | 15,000,000.00 | 0.00 |
| 合计 | 15,000,000.00 | 0.00 |
（3） 与筹资活动有关的现金
收到的其他与筹资活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
|---|---|---|
| 筹资活动保证金 | 0.00 | 60,889,837.67 |
| 合计 | 0.00 | 60,889,837.67 |
收到的其他与筹资活动有关的现金说明： 不适用 支付的其他与筹资活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
|---|---|---|
| 筹资活动保证金 | 76,895,432.61 | 1,780,359.99 |
| 租赁租金 | 441,942.34 | |
| 合计 | 77,337,374.95 | 1,780,359.99 |
支付的其他与筹资活动有关的现金说明： 不适用 筹资活动产生的各项负债变动情况
□适用 不适用
- 64、现金流量表补充资料
- （1） 现金流量表补充资料
单位：元
| 补充资料 | 本期金额 | 上期金额 |
|---|---|---|
| 1．将净利润调节为经营活动现金流 量： | ||
| 净利润 | 116,776,202.19 | 111,065,565.81 |
| 加：资产减值准备 | -11,830,922.63 | -27,587,225.81 |
| 固定资产折旧、油气资产折 耗、生产性生物资产折旧 | 114,157,531.88 | 78,842,412.48 |
| 使用权资产折旧 | 3,076,596.40 | 1,988,484.39 |
| 无形资产摊销 | 1,093,615.68 | 1,074,503.68 |
| 长期待摊费用摊销 | 1,554,218.17 | 2,626,489.22 |
| 处置固定资产、无形资产和其 他长期资产的损失（收益以“－”号填 列） | -223,722.91 |
| 固定资产报废损失（收益以 “－”号填列） | 6,967.75 | |
|---|---|---|
| 公允价值变动损失（收益以 “－”号填列） | 1,859,832.73 | -959,891.59 |
| 财务费用（收益以“－”号填 列） | 23,972,398.08 | 21,212,133.49 |
| 投资损失（收益以“－”号填 列） | -3,566,399.57 | -372,771.66 |
| 递延所得税资产减少（增加以 “－”号填列） | -96,030.24 | -26,738,220.43 |
| 递延所得税负债增加（减少以 “－”号填列） | -59,380.05 | 1,360,037.08 |
| 存货的减少（增加以“－”号填 列） | 35,512,230.36 | -39,033,912.05 |
| 经营性应收项目的减少（增加 以“－”号填列） | 65,313,417.63 | 528,260,844.23 |
| 经营性应付项目的增加（减少 以“－”号填列） | -208,903,553.49 | -754,811,609.90 |
| 其他 | 366,810.45 | -5,171,756.38 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 139,002,844.68 | -108,237,949.69 |
| 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资 活动： | ||
| 债务转为资本 | 0.00 | 0.00 |
| 一年内到期的可转换公司债券 | 0.00 | 0.00 |
| 融资租入固定资产 | 0.00 | 0.00 |
| 3．现金及现金等价物净变动情况： | ||
| 现金的期末余额 | 2,903,166,832.95 | 2,648,760,247.39 |
| 减：现金的期初余额 | 3,201,148,155.67 | 2,970,134,628.03 |
| 加：现金等价物的期末余额 | 0.00 | 0.00 |
| 减：现金等价物的期初余额 | 0.00 | 0.00 |
| 现金及现金等价物净增加额 | -297,981,322.72 | -321,374,380.64 |
（2） 现金和现金等价物的构成
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
|---|---|---|
| 一、现金 | 2,903,166,832.95 | 3,201,148,155.67 |
| 其中：库存现金 | 1,443,724.07 | 2,534,137.38 |
| 可随时用于支付的银行存款 | 2,901,723,108.88 | 3,198,614,018.29 |
| 可随时用于支付的其他货币资 金 | 0.00 | 0.00 |
| 二、现金等价物 | 0.00 | 0.00 |
| 三、期末现金及现金等价物余额 | 2,903,166,832.95 | 3,201,148,155.67 |
- 65、外币货币性项目
（1） 外币货币性项目
单位：元
| 项目 | 期末外币余额 | 折算汇率 | 期末折算人民币余额 |
|---|---|---|---|
| 货币资金 | 1,110,224.71 | ||
| 其中：美元 | 156,968.55 | 6.8109 | 1,069,097.08 |
| 欧元 | 4,600.00 | 0.8686 | 3,995.33 |
| 港币 | |||
| 蒙图 | 19,540,840.12 | 0.0019 | 37,132.30 |
| 应收账款 | 17,922,253.68 | ||
| 其中：美元 | 2,631,407.55 | 6.8109 | 17,922,253.68 |
| 欧元 | |||
| 港币 |
其他说明： 不适用
八、研发支出
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
|---|---|---|
| 直接投入费用 | 28,854,242.00 | 25,915,825.94 |
| 人员人工费用 | 31,186,614.59 | 32,106,675.47 |
| 折旧费用与长期待摊费用 | 18,171,340.97 | 18,520,724.33 |
| 设计费用 | 662,852.83 | 283,705.95 |
| 装备调试费用与试验费用 | 233,786.28 | 985,829.88 |
| 其他费用 | 165,079.26 | 196,179.24 |
| 合计 | 79,273,915.93 | 78,008,940.81 |
| 其中：费用化研发支出 | 79,273,915.93 | 78,008,940.81 |
| 资本化研发支出 | 0.00 | 0.00 |
九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1） 企业集团的构成
单位：元
| 子公司名称 | 注册资本 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例 | 取得方式 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 直接 | 间接 | ||||||
| 宏润建设集团上 海置业有限公司 | 15,000,000.00 | 上海 | 上海 | 物业服务业 | 90.00% | 10.00% | 设立 |
| 上海宏达混凝土 有限公司 | 32,988,000.00 | 上海 | 上海 | 制造业 | 99.39% | 设立 | |
| 上海宏润地产有 限公司 | 50,000,000.00 | 上海 | 上海 | 房地产业 | 100.00% | 同一控制合 并 | |
| 上海宏加新型建 | 42,496,200.00 | 上海 | 上海 | 制造业 | 70.00% | 设立 |
| 筑结构制造有限 公司 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 龙口宏大房地产 开发有限公司 | 5,000,000.00 | 龙口 | 龙口 | 房地产业 | 100.00% | 设立 | |
| 上海杰庆实业发 展有限公司 | 15,680,000.00 | 上海 | 上海 | 实业投资 | 100.00% | 非同一控制 合并 | |
| 宁波宏润宏耀贸 易有限公司 | 54,000,000.00 | 宁波 | 宁波 | 实业投资 | 100.00% | 设立 | |
| 宏润建设集团 （辽宁）有限公 司 | 2,000,000.00 | 沈阳 | 沈阳 | 建筑业 | 100.00% | 设立 | |
| HONGRUN SFECO CO.,LTD. | 685,180.00 | 乌兰巴托 | 蒙古 | 房地产业 | 80.00% | 设立 | |
| 上海泰阳绿色能 源有限公司 | 313,000,000.00 | 上海 | 上海 | 制造业 | 100.00% | 非同一控制 合并 | |
| 宏润新能源投资 有限公司 | 1,000,000,000.0 0 | 安徽宣城 | 安徽宣 城 | 新能源投资 | 100.00% | 设立 | |
| 宁波宏宏贸易有 限公司 | 65,000,000.00 | 宁波 | 宁波 | 实业投资 | 90.00% | 10.00% | 设立 |
| 上海润基岩土技 术有限公司 | 20,000,000.00 | 上海 | 上海 | 建筑业 | 60.00% | 设立 | |
| 宁德天宏投资有 限公司 | 52,500,000.00 | 宁德 | 宁德 | 实业投资 | 100.00% | 设立 | |
| 宁波宏润良和投 资管理有限公司 | 200,000,000.00 | 象山 | 象山 | 实业投资 | 98.00% | 设立 | |
| 宁波宏彦建设有 限公司 | 50,000,000.00 | 象山 | 象山 | 实业投资 | 99.00% | 设立 | |
| 宁波海瑞生态环 境建设有限公司 | 50,500,000.00 | 宁波 | 宁波 | 建筑业 | 100.00% | 非同一控制 合并 | |
| 无锡宏润商业管 理有限公司 | 1,000,000.00 | 无锡 | 无锡 | 物业管理 | 100.00% | 设立 | |
| 哈尔滨宏澜商业 管理有限公司 | 10,000,000.00 | 哈尔滨 | 哈尔滨 | 物业管理 | 100.00% | 设立 | |
| 上海宏润储能科 技有限公司 | 6,000,000.00 | 上海 | 上海 | 新能源开发 | 80.00% | 10.20% | 设立 |
| 宁波星际动力科 技有限公司 | 100,000,000.00 | 宁波 | 宁波 | 制造业 | 60.00% | 1.33% | 设立 |
| 西藏宏润智能装 备有限公司 | 10,000,000.00 | 西藏 | 西藏 | 制造业 | 66.67% | 设立 | |
| 上海宏润时代科 技有限公司 | 20,000,000.00 | 上海 | 上海 | 专业技术服 务业 | 100.00% | 设立 | |
| 杭州宏墅建设工 程有限公司 | 45,000,000.00 | 杭州 | 杭州 | 建筑业 | 100.00% | 设立 | |
| 上海宏日投资管 理有限公司 | 300,000,000.00 | 上海 | 上海 | 实业投资 | 100.00% | 设立 | |
| 上海宏润地产有 限公司之子公 司： | |||||||
| 上海宏宙房地产 开发有限公司 | 10,000,000.00 | 上海 | 上海 | 房地产业 | 100.00% | 设立 | |
| 黑龙江省宏润房 地产开发有限公 司 | 100,000,000.00 | 哈尔滨 | 哈尔滨 | 房地产业 | 80.00% | 设立 | |
| 嘉兴宏润房地产 开发有限公司 | 110,000,000.00 | 嘉兴 | 嘉兴 | 房地产业 | 100.00% | 设立 | |
| 上海宏晨房地产 有限公司 | 500,000.00 | 上海 | 上海 | 房地产业 | 100.00% | 设立 |
| 无锡宏诚房地产 开发有限公司 | 50,000,000.00 | 无锡 | 无锡 | 房地产业 | 52.00% | 同一控制合 并 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 象山宏润房地产 有限公司 | 160,180,000.00 | 象山 | 象山 | 房地产业 | 100.00% | 同一控制合 并 | |
| 上海宏润房地产 有限公司 | 15,000,000.00 | 上海 | 上海 | 房地产业 | 100.00% | 同一控制合 并 | |
| 上海科润房地产 开发有限公司 | 10,000,000.00 | 上海 | 上海 | 房地产业 | 95.00% | 非同一控制 合并 | |
| 衡阳宏邦置业有 限公司 | 17,400,000.00 | 衡阳 | 衡阳 | 房地产业 | 79.00% | 非同一控制 合并 | |
| 六盘水宏宙建筑 工程管理有限公 司 | 1,000,000.00 | 贵州 | 六盘水 | 专业技术服 务业 | 100.00% | 设立 | |
| 上海宏达混凝土 有限公司之子公 司： | |||||||
| 上海宏诚运输有 限公司 | 7,100,000.00 | 上海 | 上海 | 运输业 | 100.00% | 设立 | |
| 宁波宏润宏耀贸 易有限公司之子 公司： | |||||||
| 宁波宏町贸易有 限公司 | 30,000,000.00 | 宁波 | 宁波 | 商业 | 100.00% | 设立 | |
| 上海泰阳绿色能 源有限公司之子 公司： | |||||||
| 上海拓博索拉光 伏科技有限公司 | 20,000,000.00 | 上海 | 上海 | 制造业 | 100.00% | 设立 | |
| 泰阳(龙口)资产 运营有限公司 | 1,000,000.00 | 龙口 | 龙口 | 物业管理 | 100.00% | 设立 | |
| 宏润新能源投资 有限公司之子公 司： | |||||||
| 宏润泰阳（宣 城）绿色能源有 限公司 | 200,000,000.00 | 安徽宣城 | 安徽宣 城 | 新能源开发 | 100.00% | 设立 | |
| 宏润（宣城）电 力开发有限公司 | 500,000,000.00 | 安徽宣城 | 安徽宣 城 | 新能源开发 | 100.00% | 设立 | |
| 安徽特筑电力工 程有限公司 | 40,100,000.00 | 安徽宣城 | 安徽宣 城 | 新能源开发 | 100.00% | 非同一控制 合并 | |
| 宏润光能科技 （宣城）有限公 司 | 200,000,000.00 | 安徽宣城 | 安徽宣 城 | 新能源开发 | 100.00% | 设立 | |
| 安徽恒强建设有 限公司 | 100,000,000.00 | 安徽宣城 | 安徽宣 城 | 新能源基建 | 60.00% | 非同一控制 合并 | |
| 宏润(宣城)储能 科技有限公司 | 20,000,000.00 | 安徽宣城 | 安徽宣 城 | 新能源开发 | 100.00% | 设立 | |
| 宏润绿能(宣城) 能源科技有限公 司 | 10,000,000.00 | 安徽宣城 | 安徽宣 城 | 新能源开发 | 100.00% | 设立 | |
| 青海宏润新能源 投资有限公司 | 40,000,000.00 | 青海 | 青海 | 新能源开发 | 100.00% | 设立 | |
| 宣城宏润时代储 能科技有限公司 | 1,000,000.00 | 安徽宣城 | 安徽宣 城 | 新能源开发 | 100.00% | 设立 | |
| 青海宏润新能源 投资有限公司之 子公司： |
| 刚察无限能源电 力有限公司 | 48,000,000.00 | 青海 | 青海 | 新能源开发 | 100.00% | 非同一控制 合并 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 刚察祯阳光伏发 电有限公司 | 28,000,000.00 | 青海 | 青海 | 新能源开发 | 100.00% | 非同一控制 合并 | |
| 宏润（宣城）电 力开发有限公司 之子公司： | |||||||
| 兰溪市皖宏新能 源有限公司 | 1,000,000.00 | 浙江兰溪 | 浙江兰 溪 | 新能源开发 | 100.00% | 设立 | |
| 陕西机勘宏润能 源科技有限公司 | 100,000,000.00 | 陕西 | 陕西 | 新能源开发 | 100.00% | 设立 | |
| 上海宏日投资管 理有限公司之子 公司： | |||||||
| 宏润一号（宣 城）能源投资合 伙企业（有限合 伙） | 10,210,000.00 | 安徽宣城 | 安徽宣 城 | 投资 | 100.00% | 设立 | |
| 上海宏润时代科 技有限公司之子 公司： | |||||||
| 上海润和信能源 科技有限公司 | 5,000,000.00 | 上海 | 上海 | 新能源开发 | 100.00% | 设立 | |
| 上海宏润金石科 技有限公司 | 10,000,000.00 | 上海 | 上海 | 专业技术服 务业 | 60.00% | 设立 | |
| 宣城宏润智能机 器人有限公司 | 50,000,000.00 | 安徽宣城 | 安徽宣 城 | 制造业 | 73.81% | 设立 |
对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
- （1）2026 年 1 月，设立子公司上海润和信能源科技有限公司 ，本公司间接持股 100%，认缴出资额 500 万元。
- （2）2026 年 3 月，设立子公司宣城宏润智能机器人有限公司，本公司间接持股 73.81%，认缴出资额 3500 万元。
- （7）2026 年 3 月，设立子公司上海宏润金石科技有限公司，本公司间接持股 60%，认缴出资额 600 万元。
- （8）2026 年 6 月，设立子公司六盘水宏宙建筑工程管理有限公司，本公司间接持股 100%，认缴出资额 100 万元。
（2） 重要的非全资子公司
单位：元
| 子公司名称 | 少数股东持股比例 | 本期归属于少数股东 的损益 | 本期向少数股东宣告 分派的股利 | 期末少数股东权益余 额 |
|---|---|---|---|---|
| HONGRUN SFECOCO.,LTD. | 20.00% | -187,868.71 | -62,391,113.35 | |
| 黑龙江省宏润房地产 开发有限公司 | 20.00% | 2,590,614.65 | 123,914,440.64 | |
| 无锡宏诚房地产开发 有限公司 | 48.00% | 5,053,827.96 | 68,077,251.52 |
- 2、在合营企业或联营企业中的权益
（1） 重要的合营企业或联营企业
| 合营企业或联 营企业名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例 | 对合营企业或 联营企业投资 的会计处理方 法 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 直接 | 间接 |
| 浙江全景置业 有限公司 | 杭州市 | 杭州市 | 房地产业 | 40.00% | 权益法 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 宁波宏嘉建设 有限公司 | 宁波市 | 宁波市 | 实业投资 | 70.00% | 权益法 | |
| 台州杭绍台高 铁投资管理合 伙企业（有限 合伙） | 台州市 | 台州市 | 实业投资 | 13.12% | 权益法 | |
| 浙江余宏建工 有限公司 | 杭州市 | 杭州 | 建筑业 | 25.00% | 权益法 | |
| 上海皖宏新能 源有限公司 | 上海市 | 上海市 | 新能源业务 | 50.00% | 权益法 | |
| 杭州贝曼酒店 有限公司 | 杭州市 | 杭州市 | 实业投资 | 40.00% | 权益法 | |
| 宏润新投能源 发展（安徽） 有限公司 | 宣城市 | 宣城市 | 电力、热力生 产和供应业 | 45.00% | 权益法 | |
| 宣城皖宏新能 源有限公司 | 宣城 | 宣城 | 技术服务 | 44.00% | 权益法 | |
| 国电新能宏润 （宣城）光伏 科技有限责任 公司 | 宣城 | 宣城 | 技术服务 | 35.00% | 权益法 | |
| 宏思未来智能 技术（上海） 有限公司 | 上海市 | 上海市 | 科技推广和应 用服务业 | 45.00% | 权益法 |
在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明： 公司持有宁波宏嘉建设有限公司 70%股权，根据该公司章程约定，股东共同控制该公司，因此采用权益法核算。
持有 20%以下表决权但具有重大影响，或者持有 20%或以上表决权但不具有重大影响的依据： 公司持有台州杭绍台高铁投资管理合伙企业（有限合伙）13.1183%股权，公司通过董事会席位安排对其存在重大影响， 因此采用权益法核算。
十、与金融工具相关的风险
1、金融工具产生的各类风险
本公司的主要金融工具包括货币资金、股权投资、借款、应收款项、应付款项等。在日常活动中面临各种金融工具的风 险，主要包括信用风险、流动性风险、市场风险。与这些金融工具相关的风险，以及本公司为降低这些风险所采取的风 险管理政策如下所述： 董事会负责规划并建立本公司的风险管理架构，制定本公司的风险管理政策和相关指引并监督风险管理措施的执行情况。 本公司已制定风险管理政策以识别和分析本公司所面临的风险，这些风险管理政策对特定风险进行了明确规定，涵盖了 市场风险、信用风险和流动性风险管理等诸多方面。本公司定期评估市场环境及本公司经营活动的变化以决定是否对风 险管理政策及系统进行更新。
- 1．信用风险 信用风险是指交易对手未能履行合同义务而导致本公司产生财务损失的风险，管理层已制定适当的信用政策，并且不断 监察信用风险的敞口。 本公司已采取政策只与信用良好的交易对手进行交易。另外，本公司基于对客户的财务状况、从第三方获取担保的可能 性、信用记录及其它因素诸如目前市场状况等评估客户的信用资质并设置相应信用期。本公司对应收票据、应收账款余 额及收回情况进行持续监控，对于信用记录不良的客户，本公司会采用书面催款、缩短信用期或取消信用期等方式，以
确保本公司不致面临重大信用损失。此外，本公司于每个资产负债表日审核金融资产的回收情况，以确保相关金融资产 计提了充分的预期信用损失准备。 本公司其他金融资产包括货币资金、其他应收款，这些金融资产的信用风险源自于交易对手违约，最大信用风险敞口为 资产负债表中每项金融资产的账面金额。除附注九、5 所载本公司作出的财务担保外，本公司没有提供任何其他可能令 本公司承受信用风险的担保。 本公司持有的货币资金主要存放于国有控股银行和其他大中型商业银行等金融机构，管理层认为这些商业银行具备较高 信誉和资产状况，不存在重大的信用风险，不会产生因对方单位违约而导致的任何重大损失。本公司的政策是根据各知 名金融机构的市场信誉、经营规模及财务背景来控制存放当中的存款金额，以限制对任何单个金融机构的信用风险金额。 作为本公司信用风险资产管理的一部分，本公司利用账龄来评估应收账款和其他应收款的减值损失。本公司的应收账款 和其他应收款涉及大量客户，账龄信息可以反映这些客户对于应收账款和其他应收款的偿付能力和坏账风险。本公司根 据历史数据计算不同账龄期间的历史实际坏账率，并考虑了当前及未来经济状况的预测，如国家 GDP 增速、基建投资总 额、国家货币政策等前瞻性信息进行调整得出预期损失率。对于长期应收款，本公司综合考虑结算期、合同约定付款期、 债务人的财务状况和债务人所处行业的经济形势，并考虑上述前瞻性信息进行调整后对于预期信用损失进行合理评估。 截止 2026 年 6 月 30 日，相关资产的账面余额与预期信用减值损失情况如下：
| 项目 | 账面余额 | 减值准备 |
|---|---|---|
| 应收票据 | 109,170,136.21 | 3,134,495.40 |
| 应收账款 | 1,881,448,791.37 | 451,357,880.98 |
| 应收款项融资 | 4,470,708.02 | --- |
| 其他应收款 | 264,324,184.30 | 148,270,586.44 |
| 合计 | 2,259,413,819.90 | 602,762,962.82 |
- 2．流动性风险 流动性风险是指本公司在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。本公司下属成员企 业各自负责其现金流量预测。公司各成员企业的现金流量预测结果，在公司层面持续监控公司短期和长期的资金需求， 以确保维持充裕的现金储备；同时持续监控是否符合借款协议的规定，从主要金融机构获得提供足够备用资金的承诺， 以满足短期和长期的资金需求。此外，本公司与主要业务往来银行订立融资额度授信协议，为本公司履行与商业票据相 关的义务提供支持。 截止 2026 年 6 月 30 日，本公司金融负债以未折现的合同现金流量按合同剩余期限列示如下：
| 项目 | 期末余额 | ||||
|---|---|---|---|---|---|
| 账面价值 | 未折现合同金额 | 1 年以内 | 1-3 年 | 3 年以上 | |
| 银行借款 | 2,193,834,617.03 | 2,292,084,633.51 | 1,115,999,376.35 | 737,546,491.33 | 438,538,765.83 |
| 应付票据 | 38,094,400.00 | 38,094,400.00 | 38,094,400.00 | --- | --- |
| 应付账款 | 5,921,478,104.73 | 5,921,478,104.73 | 5,921,478,104.73 | --- | --- |
| 其他应付款 | 194,312,380.51 | 194,312,380.51 | 194,312,380.51 | --- | --- |
| 一年内到期的非 流动负债 | 350,067,856.21 | 351,371,339.47 | 351,371,339.47 | --- | --- |
| 租赁负债 | 100,304,961.82 | 100,304,961.82 | --- | 2,258,190.67 | 98,046,771.15 |
| 合计 | 8,798,092,320.30 | 8,897,645,820.04 | 7,621,255,601.06 | 739,804,682.00 | 536,585,536.98 |
- 3．市场风险
- （1）汇率风险 本公司于中国内地经营，且主要活动以人民币计价。因此，本公司所承担的外汇变动市场风险不重大。
- （2）利率风险 本公司的利率风险主要产生于银行借款。浮动利率的金融负债使本公司面临现金流量利率风险，固定利率的金融负债使 本公司面临公允价值利率风险。本公司根据当时的市场环境来决定固定利率及浮动利率合同的相对比例。 本公司财务部门持续监控公司利率水平。利率上升会增加新增带息债务的成本以及本公司尚未付清的以浮动利率计息的 带息债务的利息支出，并对本公司的财务业绩产生重大的不利影响，管理层会依据最新的市场状况及时做出调整。
- （3）价格风险 价格风险指汇率风险和利率风险以外的市场价格变动而发生波动的风险，主要源于商品价格、股票市场指数、权益工具 价格以及其他风险变量的变化。
十一、关联方及关联交易
- 1、本企业的母公司情况
| 母公司名称 | 注册地 | 业务性质 | 注册资本 | 母公司对本企业 的持股比例 | 母公司对本企业 的表决权比例 |
|---|---|---|---|---|---|
| 浙江宏润控股有 限公司 | 宁波 | 实业投资 | 15,000 万元 | 30.48% | 30.48% |
本企业的母公司情况的说明 公司实际控制人郑宏舫直接持有公司 11.08%的股份，宏润控股直接持有公司 30.48%的股份（郑宏舫持有宏润控股
36.81%的股份），尹芳达、何秀永分别直接持有公司 0.57%和 0.00%的股份，宏润控股、郑宏舫、尹芳达、何秀永为一 致行动人。郑宏舫、尹芳达、何秀永通过员工持股计划间接持有公司 1.30%的股份。综上，郑宏舫及其一致行动人直接 间接合计持有公司 43.43%的股份。
本企业最终控制方是郑宏舫。 其他说明： 不适用
- 2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注九、1、（1）企业集团的构成。
- 3、本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注九、2、在合营企业或联营企业中的权益。 本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：
| 合营或联营企业名称 | 与本企业关系 |
|---|---|
| 宁波宏嘉建设有限公司 | 合营企业 |
| 宣城皖宏新能源有限公司 | 联营企业 |
其他说明 不适用
- 4、其他关联方情况
| 其他关联方名称 | 其他关联方与本企业关系 |
|---|
| 宁波象山港国际大酒店有限公司 | 同一母公司 |
|---|---|
| 芜湖皖宏新能源有限公司 | 合营企业之子公司 |
| 宣城和润新能源有限公司 | 关键管理人员任职的其他企业 |
其他说明 不适用
- 5、关联交易情况
- （1） 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
单位：元
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 获批的交易额度 | 是否超过交易额 度 | 上期发生额 |
|---|---|---|---|---|---|
| 宁波象山港国际 大酒店有限公司 | 酒店房费及餐饮 费 | 0.00 | 否 | 29,480.00 |
出售商品/提供劳务情况表
单位：元
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
|---|---|---|---|
| 宁波宏嘉建设有限公司 | 工程建筑施工 | 10,503,599.03 | |
| 芜湖皖宏新能源有限公司 | 工程建筑施工 | 100,000.00 | |
| 宣城和润新能源有限公司 | 光伏电站 EPC、货物销售 | 105,656,723.69 | 305,499,358.44 |
| 宣城皖宏新能源有限公司 | 光伏电站 EPC、货物销售 | 107,685,614.20 |
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
存在控制关系且已纳入本公司合并财务报表范围的子公司，其相互间交易及母子公司交易已作抵销。
- （2） 关联租赁情况
本公司作为出租方：
单位：元
| 承租方名称 | 租赁资产种类 | 本期确认的租赁收入 | 上期确认的租赁收入 |
|---|---|---|---|
| 浙江宏润控股有限公司 | 办公用房屋 | 72,374.62 | 74,331.32 |
- （3） 关联担保情况
本公司作为担保方
单位：元
| 被担保方 | 担保金额 | 担保起始日 | 担保到期日 | 担保是否已经履行完 毕 |
|---|---|---|---|---|
| 青海宏润新能源投资 有限公司 | 1,500,000.00 | 2021 年 02 月 26 日 | 2026 年 12 月 20 日 | 否 |
| 刚察无限能源电力有 限公司 | 52,054,166.67 | 2021 年 04 月 01 日 | 2028 年 12 月 20 日 | 否 |
| 刚察祯阳光伏发电有 限公司 | 21,422,291.67 | 2021 年 12 月 09 日 | 2028 年 12 月 20 日 | 否 |
| 宏润泰阳（宣城）绿 色能源有限公司 | 33,698,036.88 | 2024 年 01 月 10 日 | 2027 年 06 月 27 日 | 否 |
本公司作为被担保方
单位：元
| 担保方 | 担保金额 | 担保起始日 | 担保到期日 | 担保是否已经履行完 毕 |
|---|---|---|---|---|
| 浙江宏润控股有限公 司 | 822,524,861.10 | 2025 年 07 月 21 日 | 2027 年 06 月 03 日 | 否 |
| 浙江宏润控股有限公 司 | 6,290,000.00 | 2025 年 07 月 30 日 | 2027 年 06 月 03 日 | 否 |
| 浙江宏润控股有限公 司 | 672,227,595.57 | 2023 年 11 月 16 日 | 2029 年 02 月 26 日 | 否 |
| 浙江宏润控股有限公 司 | 812,718,969.11 | 2016 年 11 月 17 日 | 2030 年 03 月 12 日 | 否 |
关联担保情况说明 不适用
（4） 关键管理人员报酬
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
|---|---|---|
| 关键管理人员报酬 | 4,214,400.00 | 4,160,600.00 |
- 6、关联方应收应付款项
（1） 应收项目
单位：元
| 项目名称 | 关联方 | 期末余额 | 期初余额 | ||
|---|---|---|---|---|---|
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | ||
| 应收账款 | 宁波宏嘉建设有 限公司 | 0.00 | 0.00 | 191,900.00 | 9,595.00 |
| 应收账款 | 宣城和润新能源 有限公司 | 17,402,710.96 | 870,135.55 | 66,806,652.58 | 3,340,332.63 |
| 其他应收款 | 宁波宏嘉建设有 限公司 | 0.00 | 0.00 | 13,354,934.73 | 62,516.32 |
| 其他应收款 | 宣城和润新能源 有限公司 | 14,243,344.00 | 712,167.20 | 14,564,112.41 | 728,205.62 |
| 合同资产 | 宣城和润新能源 有限公司 | 141,343,122.47 | 1,413,431.22 | 113,226,831.29 | 1,132,268.31 |
| 合同资产 | 宣城皖宏新能源 有限公司 | 60,438,088.15 | 604,380.88 | 0.00 | 0.00 |
| 长期应收款 | 宣城和润新能源 有限公司 | 45,058,753.88 | 450,587.54 | 44,352,441.25 | 443,524.41 |
十二、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
资产负债表日存在的重要承诺
单位：万元
| 已签约尚未完成 | 期末余额 | 上年年末余额 |
|---|---|---|
| 投资承诺 | ||
| 其中：5GW 高效光伏电池组件项目 | 100,000.00 | 100,000.00 |
| 300MW 集中式光伏电站项目 | 120,000.00 | 120,000.00 |
| 宏润科创中心 | 65,600.00 | 65,600.00 |
| 合 计 | 285,600.00 | 285,600.00 |
- 2、或有事项
- （1） 资产负债表日存在的重要或有事项
- （1）为关联方提供担保详见附注十一、5 关联方交易。
- （2）按照房地产企业经营惯例，本公司之子公司黑龙江省宏润房地产开发有限公司、龙口宏大房地产开发有限公司、衡 阳宏邦置业有限公司为各自所开发房地产的购房者申请银行按揭贷款保证，在购房者取得房屋所有权并办妥抵押登记手 续后解除公司担保责任。截止 2026 年 6 月 30 日，该等担保的保证金余额共计 12,926,164.64 元。 除存在上述或有事项外，截止 2026 年 6 月 30 日，本公司无其他应披露未披露的重要或有事项。
- （2） 公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明
公司不存在需要披露的重要或有事项。
十三、资产负债表日后事项
1、其他资产负债表日后事项说明
截至财务报告批准报出日止，本公司无应披露未披露的重大资产负债表日后事项。
十四、其他重要事项
- 1、分部信息
- （1） 报告分部的确定依据与会计政策
本公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部。本公司的经营分部是指同时满足下列条件 的组成部分：
- （1）该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；
- （2）管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；
- （3）能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。 本公司以经营分部为基础确定报告分部，满足下列条件之一的经营分部确定为报告分部：
- （1）该经营分部的分部收入占所有分部收入合计的 10%或者以上；
- （2）该分部的分部利润（亏损）的绝对额，占所有盈利分部利润合计额或者所有亏损分部亏损合计额的绝对额两者中
较大者的 10%或者以上。 本公司确定报告分部考虑的因素、报告分部的产品和劳务的类型
根据本公司的内部组织结构、管理要求及内部报告制度，本公司的经营业务划分为 4 个经营分部，本公司的管理层定期
评价这些分部的经营成果，以决定向其分配资源及评价其业绩。在经营分部的基础上本公司确定了 4 个报告分部，分别 为建筑施工及基础设施投资业务、房地产业务、新能源开发业务及其他业务。这些报告分部是以业务性质及业绩考核等 管理要求为基础确定的。本公司各个报告分部提供的主要产品及劳务分别为建筑施工及基础设施投资业务分部提供工程 施工劳务、房地产业务分部提供房地产开发劳务、新能源开发业务分部提供光伏发电劳务及光伏组件产品销售、其他业 务分部提供的其他劳务。
（2） 报告分部的财务信息
单位：元
| 项目 | 建筑施工及基 础设施投资业 务 | 房地产业务 | 新能源业务 | 其他业务 | 分部间抵销 | 合计 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 一.营业收入 | 1,854,863,085. 68 | 144,637,223.96 | 513,044,034.44 | 19,171,749.40 | -56,727,100.62 | 2,474,988,992. 86 |
| 二.营业成本 | 1,653,357,181. 60 | 102,109,921.52 | 449,940,903.50 | 15,454,783.72 | -55,251,687.55 | 2,165,611,102. 79 |
| 三.资产总额 | 12,721,089,651 .25 | 2,272,464,250. 31 | 2,153,374,110. 51 | 1,141,781,627. 26 | 3,809,111,969. 85 | 14,479,597,669 .48 |
| 四.负债总额 | 8,523,449,479. 61 | 941,590,935.69 | 1,541,956,653. 66 | 726,088,517.65 | 2,288,646,277. 07 | 9,444,439,309. 54 |
2、社会资本合作项目
- 1．合同概括性介绍
- (1) 新桥连接线 PPP 项目：2015 年 12 月，本公司与浙江良和交通建设有限公司中标石浦高速公路新桥连接线（下七里至 大圻头公路）工程 PPP 工程项目，中标价人民币 75,079.36 万元（其中工程建安造价 47,591.92 万元），项目工期 30 个月， 运营期 10 年。
- (2) 沿海南线 PPP 项目：2017 年 1 月，本公司中标沿海南线滨海大道至金开路段拓宽改建 PPP 工程，中标价人民币 19,714.29 万元（其中建安造价 13,058.44 万元），项目工期 24 个月，运营期 10 年。
- (3) 中兴大桥 PPP 项目：2016 年 3 月，本公司中标“三路一桥”PPP 项目中兴大桥及接线（江南路－青云路）工程，中标价： 工程费用 8.8775 亿元，年运营维护费 600 万元。特许经营期：11.5 年，其中建设期 3.5 年，运营期 8 年。
- 2．合同中可能影响未来现金流量金额、时间和风险的相关重要条款
- (1) 新桥连接线 PPP 项目及沿海南线 PPP 项目：项目回报机制均为政府付费(包含可用性服务费和运维绩效服务费)，每期 回购款按合同约定进行支付。可用性服务费指项目公司为本项目建设符合适用法律及合同规定的竣工验收标准的公共资 产之目的投入的资本性总支出而需要获得的服务收入。运营期内，政府方以购买公共产品提供公共服务的形式，在 10 年 内每年向项目公司支付用于购买项目可用性（符合验收标准的公共产品）的费用。运维绩效服务费是指项目公司为维持 项目可用性之目的提供的符合合同规定的绩效标准的运营维护服务而需要获得的服务收入，主要包括本项目红线范围内 的运营维养成本、税费及必要的合理回报。
- (2) 中兴大桥 PPP 项目：项目投资回报的来源主要是政府运营补贴，以政府购买交通服务能力的形式进行支付。政府运 营补贴包括交通流量补贴、运营维护补贴和其他补贴。每期回购款按合同约定进行支付。
- 3．公司拥有的相关权利和承担的相关义务
- (1) 新桥连接线 PPP 项目及沿海南线 PPP 项目：项目公司在合作期内享有投资、建设、运营项目的权利，对项目资产享 有经营权、使用权和收益权，以及享有按照合同约定收取可用性服务费和运维绩效服务费的权利等；承担项目投资、建 设、运营及维护的费用和风险，负债项目的投资、建设、运营、维护和移交等义务。
- (2) 中兴大桥 PPP 项目：项目公司享有投融资、建设、运营和维护项目的权利，在 PPP 特许经营期间，对项目资产享有
占有权、使用权和收益权，以及按照合同约定收取年度交通流量补贴、运营维护补贴和其他补贴的权利等；承担项目投 资、建设、运营及维护的费用和风险，负债项目的投资、建设、运营、维护和移交等义务。
- 4．合同变更情况 无
- 5．合同分类方式 建设、运营、移交(BOT)，金融资产模式。
3、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
- 1、浙江宏润控股有限公司持有本公司股份的质押事项 截至 2026 年 6 月 30 日，宏润控股持有公司股份 377,175,956 股，占公司总股本 30.48%。其所持公司股份累计被质押 183,400,000 股，占公司总股本 14.82%。
- 2、郑宏舫先生持有本公司股份的质押事项 截至 2026 年 6 月 30 日，郑宏舫先生直接持有公司股份 137,084,924 股，占公司总股本 11.08%。其所持公司股份被质押 9,000,000 股，占公司总股本 0.73%。
- 3、员工持股计划事项 公司 2022 年员工持股计划经第十一届董事会第六次会议审议通过，同意存续期延长 12 个月，即延期至 2027 年 4 月 18 日。截至 2026 年 6 月 30 日，本次员工持股计划尚持有公司股份 35,348,299 股。
十五、母公司财务报表主要项目注释
- 1、应收账款
- （1） 按账龄披露
单位：元
| 账龄 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
|---|---|---|
| 1 年以内（含 1 年） | 735,783,805.61 | 582,840,940.53 |
| 1 至 2 年 | 190,767,793.50 | 235,950,654.25 |
| 2 至 3 年 | 106,183,073.97 | 124,340,940.13 |
| 3 年以上 | 249,622,603.57 | 255,582,539.16 |
| 3 至 4 年 | 34,881,865.58 | 39,058,352.04 |
| 4 至 5 年 | 110,655,815.98 | 112,403,265.11 |
| 5 年以上 | 104,084,922.01 | 104,120,922.01 |
| 合计 | 1,282,357,276.65 | 1,198,715,074.07 |
- （2） 按坏账计提方法分类披露
单位：元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价 值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价 值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比 例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比 例 | |||
| 按单项 计提坏 | 81,017,9 12.00 | 6.32% | 40,508,9 56.00 | 50.00% | 40,508,9 56.00 | 81,017,9 12.00 | 6.76% | 40,508,9 56.00 | 50.00% | 40,508,9 56.00 |
| 账准备 的应收 账款 | ||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 其 中： | ||||||||||
| 按组合 计提坏 账准备 的应收 账款 | 1,201,33 9,364.65 | 93.68% | 235,200, 969.85 | 19.58% | 966,138, 394.80 | 1,117,69 7,162.07 | 93.24% | 237,793, 760.35 | 21.28% | 879,903, 401.72 |
| 其 中： | ||||||||||
| 合并财 务报表 范围内 关联往 来组合 | 106,888, 650.74 | 8.34% | 106,888, 650.74 | 106,888, 650.74 | 8.92% | 106,888, 650.74 | ||||
| 账龄组 合 | 1,094,45 0,713.91 | 85.34% | 235,200, 969.85 | 21.49% | 859,249, 744.06 | 1,010,80 8,511.33 | 84.32% | 237,793, 760.35 | 23.53% | 773,014, 750.98 |
| 合计 | 1,282,35 7,276.65 | 100.00% | 275,709, 925.85 | 21.50% | 1,006,64 7,350.80 | 1,198,71 5,074.07 | 100.00% | 278,302, 716.35 | 23.22% | 920,412, 357.72 |
按单项计提坏账准备类别名称：期末单项计提坏账准备的应收账款
单位：元
| 名称 | 期初余额 | 期末余额 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 | |
| 六盘水市钟山 区城市建设投 资有限公司 | 81,017,912.00 | 40,508,956.00 | 81,017,912.00 | 40,508,956.00 | 50.00% | 预计难以全额 收回工程款 |
| 合计 | 81,017,912.00 | 40,508,956.00 | 81,017,912.00 | 40,508,956.00 |
按组合计提坏账准备类别名称：按账龄组合计提坏账准备的应收账款
单位：元
| 名称 | 期末余额 | ||
|---|---|---|---|
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 1 年以内 | 628,895,154.87 | 31,444,757.81 | 5.00% |
| 1－2 年 | 109,749,881.50 | 10,974,988.15 | 10.00% |
| 2－3 年 | 106,183,073.97 | 15,927,461.10 | 15.00% |
| 3－4 年 | 34,881,865.58 | 17,440,932.79 | 50.00% |
| 4－5 年 | 110,655,815.98 | 55,327,907.99 | 50.00% |
| 5 年以上 | 104,084,922.01 | 104,084,922.01 | 100.00% |
| 合计 | 1,094,450,713.91 | 235,200,969.85 |
确定该组合依据的说明：
不适用
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备：
□适用 不适用
（3） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 单项计提坏账 准备的应收账 款 | 40,508,956.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 40,508,956.00 |
| 按组合计提坏 账准备 | 237,793,760.35 | -2,592,790.50 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 235,200,969.85 |
| 合计 | 278,302,716.35 | -2,592,790.50 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 275,709,925.85 |
（4） 本期实际核销的应收账款情况
应收账款核销说明：
本期无实际核销的应收账款。
（5） 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款和合同资产情况
单位：元
| 单位名称 | 应收账款期末余 额 | 合同资产期末余 额 | 应收账款和合同 资产期末余额 | 占应收账款和合 同资产期末余额 合计数的比例 | 应收账款坏账准 备和合同资产减 值准备期末余额 |
|---|---|---|---|---|---|
| 期末余额前五名 应收账款汇总 | 550,970,432.13 | 42.97% | 132,377,480.36 | ||
| 合计 | 550,970,432.13 | 42.97% | 132,377,480.36 |
2、其他应收款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
|---|---|---|
| 其他应收款 | 959,621,786.78 | 879,985,796.29 |
| 合计 | 959,621,786.78 | 879,985,796.29 |
（1） 其他应收款
- 1） 其他应收款按款项性质分类情况
单位：元
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
|---|---|---|
| 押金保证金 | 32,624,304.53 | 45,434,737.44 |
| 往来款 | 1,144,245,283.53 | 1,051,398,910.40 |
| 股权转让款 | 38,500,000.00 | 38,500,000.00 |
| 应收暂付款 | 21,458,884.08 | 23,424,825.89 |
| 合计 | 1,236,828,472.14 | 1,158,758,473.73 |
2） 按账龄披露
单位：元
| 账龄 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
|---|---|---|
| 1 年以内（含 1 年） | 426,539,173.46 | 701,723,975.17 |
| 1 至 2 年 | 372,649,423.78 | 21,027,321.41 |
| 2 至 3 年 | 9,619,573.20 | 19,495,203.49 |
| 3 年以上 | 428,020,301.70 | 416,511,973.66 |
| 3 至 4 年 | 19,717,979.24 | 8,555,647.28 |
| 4 至 5 年 | 5,305,054.98 | 3,456,855.98 |
| 5 年以上 | 402,997,267.48 | 404,499,470.40 |
| 合计 | 1,236,828,472.14 | 1,158,758,473.73 |
3） 按坏账计提方法分类披露
按预期信用损失一般模型计提坏账准备：
单位：元
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
|---|---|---|---|---|
| 未来 12 个月预期信用 损失 | 整个存续期预期信用 损失（未发生信用减 值） | 整个存续期预期信用 损失（已发生信用减 值） | ||
| 2026 年 1 月 1 日余额 | 864,606.50 | 1,970,932.14 | 275,937,138.80 | 278,772,677.44 |
| 2026 年 1 月 1 日余额 在本期 | ||||
| --转入第二阶段 | -385,976.94 | 385,976.94 | ||
| --转入第三阶段 | -830,157.32 | 830,157.32 | ||
| 本期计提 | 24,596.42 | -754,797.88 | -835,790.62 | -1,565,992.08 |
| 2026 年 6 月 30 日余 额 | 503,225.98 | 771,953.88 | 275,931,505.50 | 277,206,685.36 |
各阶段划分依据和坏账准备计提比例
不适用
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□适用 不适用
4） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他 | |||
| 按组合计提坏 账准备 | ||||||
| 其中：合并财 务报表范围内 | 170,827,651.61 | 170,827,651.61 |
| 关联往来组合 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 账龄组合 | 107,945,025.83 | -1,565,992.08 | 106,379,033.75 | |||
| 合计 | 278,772,677.44 | -1,565,992.08 | 277,206,685.36 |
5） 本期实际核销的其他应收款情况
其他应收款核销说明：
本期无实际核销的应收账款。
6） 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位：元
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期 末余额合计数的 比例 | 坏账准备期末余 额 |
|---|---|---|---|---|---|
| SFECO(MONGO LIA)有限公司 | 合并范围内的关 联往来 | 314,857,847.21 | 5 年以内、5 年以 上 | 25.46% | 152,827,651.61 |
| 宏润新能源投资 有限公司 | 合并范围内的关 联往来 | 171,000,000.00 | 1-2 年 | 13.83% | |
| 青海宏润新能源 投资有限公司 | 合并范围内的关 联往来 | 104,283,902.84 | 1-2 年 | 8.43% | |
| 无锡宏润商业管 理有限公司 | 合并范围内的关 联往来 | 108,200,000.00 | 1 年以内 | 8.75% | |
| 宏润泰阳（宣 城）绿色能源有 限公司 | 合并范围内的关 联往来 | 105,364,437.65 | 1-2 年 | 8.52% | |
| 合计 | 803,706,187.70 | 64.99% | 152,827,651.61 |
3、长期股权投资
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 对子公司投资 | 1,683,438,454. 36 | 1,683,438,454. 36 | 1,669,438,454. 36 | 1,669,438,454. 36 | ||
| 对联营、合营 企业投资 | 1,326,558,371. 00 | 1,326,558,371. 00 | 1,322,307,085. 22 | 1,322,307,085. 22 | ||
| 合计 | 3,009,996,825. 36 | 3,009,996,825. 36 | 2,991,745,539. 58 | 2,991,745,539. 58 |
（1） 对子公司投资
单位：元
| 被投资单 位 | 期初余额 （账面价 值） | 减值准备 期初余额 | 本期增减变动 | 期末余额 （账面价 值） | 减值准备 期末余额 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 追加投资 | 减少投资 | 计提减值 准备 | 其他 | |||||
| 宏润建设 集团上海 置业有限 公司 | 13,500,000. 00 | 13,500,000. 00 |
| 上海宏达 混凝土有 限公司 | 40,540,526. 00 | 40,540,526. 00 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 上海宏加 新型建筑 结构制造 有限公司 | 34,244,482. 17 | 34,244,482. 17 | ||||||
| 上海宏润 地产有限 公司 | 295,077,88 2.00 | 295,077,88 2.00 | ||||||
| 龙口宏大 房地产开 发有限公 司 | 5,000,000.0 0 | 5,000,000.0 0 | ||||||
| 上海杰庆 实业发展 有限公司 | 29,996,000. 00 | 29,996,000. 00 | ||||||
| 宁波宏润 宏耀贸易 有限公司 | 54,000,000. 00 | 54,000,000. 00 | ||||||
| HONGRU NSFECOC O.,LTD. | 555,152.00 | 555,152.00 | ||||||
| 宏润建设 集团（辽 宁）有限 公司 | 2,000,000.0 0 | 2,000,000.0 0 | ||||||
| 上海泰阳 绿色能源 有限公司 | 452,475,01 3.21 | 452,475,01 3.21 | ||||||
| 宁波宏宏 贸易有限 公司 | 58,500,000. 00 | 58,500,000. 00 | ||||||
| 宁德天宏 投资有限 公司 | 7,900,000.0 0 | 7,900,000.0 0 | ||||||
| 上海润基 岩土技术 有限公司 | 900,000.00 | 900,000.00 | ||||||
| 宁波宏润 良和投资 管理有限 公司 | 196,000,00 0.00 | 196,000,00 0.00 | ||||||
| 宁波宏彦 建设有限 公司 | 49,500,000. 00 | 49,500,000. 00 | ||||||
| 上海宏润 储能科技 有限公司 | 4,800,000.0 0 | 4,800,000.0 0 | ||||||
| 宏润新能 源投资有 限公司 | 363,355,39 8.98 | 14,000,000. 00 | 377,355,39 8.98 | |||||
| 宁波海瑞 生态环境 建设有限 公司 | 4,700,000.0 0 | 4,700,000.0 0 | ||||||
| 无锡宏润 | 1,000,000.0 | 1,000,000.0 |
| 商业管理 有限公司 | 0 | 0 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 上海宏润 时代科技 有限公司 | 20,000,000. 00 | 20,000,000. 00 | ||||||
| 宁波星际 动力科技 有限公司 | 29,994,000. 00 | 29,994,000. 00 | ||||||
| 西藏宏润 智能装备 有限公司 | 5,400,000.0 0 | 5,400,000.0 0 | ||||||
| 合计 | 1,669,438,4 54.36 | 14,000,000. 00 | 1,683,438,4 54.36 |
（2） 对联营、合营企业投资
单位：元
| 投资 单位 | 期初 余额 （账 面价 值） | 减值 准备 期初 余额 | 本期增减变动 | 期末 余额 （账 面价 值） | 减值 准备 期末 余额 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 追加 投资 | 减少 投资 | 权益 法下 确认 的投 资损 益 | 其他 综合 收益 调整 | 其他 权益 变动 | 宣告 发放 现金 股利 或利 润 | 计提 减值 准备 | 其他 | |||||
| 一、合营企业 | ||||||||||||
| 宁波 宏嘉 建设 有限 公司 | 334,94 2,187. 71 | 4,893, 377.13 | 339,83 5,564. 84 | |||||||||
| 上海 皖宏 新能 源有 限公 司 | 7,543, 342.63 | 201,36 5.54 | 7,744, 708.17 | |||||||||
| 小计 | 342,48 5,530. 34 | 5,094, 742.67 | 347,58 0,273. 01 | |||||||||
| 二、联营企业 | ||||||||||||
| 浙江 全景 置业 有限 公司 | 117,58 7,598. 95 | 559,96 8.11 | 117,02 7,630. 84 | |||||||||
| 台州 杭绍 台高 铁投 资管 理合 伙企 业 （有 限合 | 853,32 0,760. 76 | 636,77 6.74 | 852,68 3,984. 02 |
| 伙） | ||||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 浙江 余宏 建工 有限 公司 | 8,509, 974.23 | 681,59 7.78 | 9,191, 572.01 | |||||||||
| 杭州 贝曼 酒店 有限 公司 | 403,22 0.94 | 328,30 9.82 | 74,911 .12 | |||||||||
| 小计 | 979,82 1,554. 88 | 843,45 6.89 | 978,97 8,097. 99 | |||||||||
| 合计 | 1,322, 307,08 5.22 | 4,251, 285.78 | 1,326, 558,37 1.00 |
可收回金额按公允价值减去处置费用后的净额确定
- □适用 不适用 可收回金额按预计未来现金流量的现值确定
- □适用 不适用 前述信息与以前年度减值测试采用的信息或外部信息明显不一致的差异原因 不适用 公司以前年度减值测试采用信息与当年实际情况明显不一致的差异原因 不适用
4、营业收入和营业成本
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
|---|---|---|---|---|
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 1,844,998,359.29 | 1,644,932,754.46 | 2,184,559,354.85 | 1,952,863,831.80 |
| 合计 | 1,844,998,359.29 | 1,644,932,754.46 | 2,184,559,354.85 | 1,952,863,831.80 |
5、投资收益
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
|---|---|---|
| 成本法核算的长期股权投资收益 | -12,836.94 | |
| 权益法核算的长期股权投资收益 | 4,251,285.78 | 372,771.66 |
| 合计 | 4,251,285.78 | 359,934.72 |
十六、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 金额 | 说明 |
|---|---|---|
| 非流动性资产处置损益 | 223,722.91 | 不适用 |
| 计入当期损益的政府补助（与公司正 常经营业务密切相关、符合国家政策 规定、按照确定的标准享有、对公司 损益产生持续影响的政府补助除外） | 1,785,654.42 | 不适用 |
| 除同公司正常经营业务相关的有效套 期保值业务外，非金融企业持有金融 资产和金融负债产生的公允价值变动 损益以及处置金融资产和金融负债产 生的损益 | -1,842,729.52 | 不适用 |
| 单独进行减值测试的应收款项减值准 备转回 | 57,527.78 | 不适用 |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和 支出 | 1,553,774.34 | 不适用 |
| 减：所得税影响额 | 441,918.10 | 不适用 |
| 少数股东权益影响额（税后） | 422,890.64 | 不适用 |
| 合计 | 913,141.19 | -- |
其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：
- □适用 不适用 公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益 项目的情况说明
- □适用 不适用
- 2、净资产收益率及每股收益
| 报告期利润 | 加权平均净资产收益率 | 每股收益 | |
|---|---|---|---|
| 基本每股收益（元/股） | 稀释每股收益（元/股） | ||
| 归属于公司普通股股东的净 利润 | 2.26% | 0.09 | 0.09 |
| 扣除非经常性损益后归属于 公司普通股股东的净利润 | 2.24% | 0.09 | 0.09 |
- 3、境内外会计准则下会计数据差异
- （1） 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用 不适用
- （2） 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用 不适用
- （3） 境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应 注明该境外机构的名称
- □适用 不适用
宏润建设集团股份有限公司 2026 年 8 月 21 日
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