公司代码：600187 公司简称：*ST 国中
一、 本公司董事会及董事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实性、准确性、完整性，不 存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
二、 公司全体董事出席董事会会议。
三、 本半年度报告未经审计。
四、 公司负责人丁宏伟、主管会计工作负责人胡朔晨及会计机构负责人（会计主管人员）吴亚佼 声明：保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、 董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案 公司拟定本报告期不进行利润分配及资本公积金转增股本。
六、 前瞻性陈述的风险声明 √适用 □不适用 本报告中所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述不构成公司对投资者的实质承诺，敬请投资 者注意投资风险。
七、 是否存在被控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况 否
八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况 否 九、 是否存在半数以上董事无法保证公司所披露半年度报告的真实性、准确性和完整性 否 十、 重大风险提示 公司已在本报告中详细描述了存在风险事项，敬请查阅第三节“管理层讨论与分析”中“可能面 对的风险”。 十一、 其他 □适用 √不适用
第一节 释义.......................................................................................................................................... 4 第二节 公司简介和主要财务指标......................................................................................................5 第三节 管理层讨论与分析..................................................................................................................8 第四节 公司治理、环境和社会........................................................................................................22 第五节 重要事项................................................................................................................................ 23 第六节 股份变动及股东情况............................................................................................................38 第七节 债券相关情况........................................................................................................................41 第八节 财务报告................................................................................................................................ 42
| 备查文件 目录 | 载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表。 |
|---|---|
| 报告期内在公司指定信息披露报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原 稿。 |
在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
| 常用词语释义 | ||
|---|---|---|
| *ST 国中、国中水务、公司、 本公司 | 指 | 黑龙江国中水务股份有限公司 |
| 2026 年半年度、报告期 | 指 | 2026 年 1 月 1 日至 2026 年 6 月 30 日 |
| 鹏欣集团 | 指 | 上海鹏欣（集团）有限公司 |
| 西藏厚康 | 指 | 西藏厚康企业管理有限公司（曾用名：拉萨经济技术开 发区厚康实业有限公司） |
| 西藏永冠 | 指 | 西藏永冠投资有限公司（曾用名：拉萨经济技术开发区 永冠贸易有限公司） |
| 旭泰所 | 指 | 深圳旭泰会计师事务所（普通合伙） |
| 中科国益 | 指 | 北京中科国益环保工程有限公司 |
| 国中家源 | 指 | 北京国中家源新型城镇投资发展有限公司 |
| 国中大华 | 指 | 北京国中大华环保科技发展有限公司 |
| 国中科创 | 指 | 北京国中科创环境科技有限责任公司 |
| 牙克石水务 | 指 | 牙克石市国中水务有限公司 |
| 东营污水 | 指 | 东营国中环保科技有限公司 |
| 太原污水 | 指 | 太原豪峰污水处理有限公司 |
| 马鞍山污水 | 指 | 国水（马鞍山）污水处理有限公司 |
| 昌黎污水 | 指 | 国水（昌黎）污水处理有限公司 |
| 秦皇岛污水 | 指 | 国中（秦皇岛）污水处理有限公司 |
| 彰武污水 | 指 | 沈阳经济区彰武爱思特水处理有限公司 |
| 荣县水务 | 指 | 荣县国中水务有限公司 |
| 南江家源 | 指 | 南江县国中家源水务有限公司 |
| 国中上海 | 指 | 国中（上海）环保科技有限公司 |
| 天津炼达 | 指 | 天津炼达中科环保技术有限公司 |
| 亿思通环保 | 指 | 四川国中亿思通环保科技有限公司 |
| 深圳国中 | 指 | 深圳市前海国中环保投资发展有限公司 |
| 碧晨科技 | 指 | 上海碧晨国中能源科技有限公司 |
| 碧晨技术 | 指 | 上海碧晨国中能源技术有限公司 |
| 碧晨工程 | 指 | 上海碧晨国中能源工程有限公司 |
| 国中固丰 | 指 | 安徽国中固丰农业有限公司（曾用名：蚌埠国中污水处 理有限公司） |
| 吉致源 | 指 | 上海吉致源科技发展有限公司（曾用名：上海吉致源科 技发展有限公司） |
| 蚌埠鹏睿 | 指 | 蚌埠鹏睿农牧产业有限公司 |
| 道禾配置一期 | 指 | 上海临港新片区道禾一期产业资产配置股权投资基金 合伙企业(有限合伙) |
| 北京汇源 | 指 | 北京汇源食品饮料有限公司 |
| 诸暨文盛汇 | 指 | 诸暨市文盛汇自有资金投资有限公司 |
| 文盛资产 | 指 | 上海文盛资产管理股份有限公司 |
| 上海靓固 | 指 | 上海靓固生态环境科技股份有限公司 |
| 上海中澄汇 | 指 | 上海中澄汇国际贸易有限公司 |
| AQP | 指 | Aquaporin A/S |
| BOT | 指 | Build-Operate-Transfer 的缩写，即“建设-运营-移交”，<br><br>是指政府通过契约授予私营企业（包括外国企业）以一 定期限的特许专营权，许可其融资建设和经营特定的 |
| 公用基础设施，并准许其通过向用户收取费用或出售 产品以清偿贷款，回收投资并赚取利润；特许权期限届 满时，该基础设施无偿移交给政府 | ||
|---|---|---|
| BT | 指 | Build-Transfer 的缩写，即“建设--移交”，是政府利用 非政府资金来进行基础非经营性设施建设项目的一种 融资模式。BT 模式是 BOT 模式的一种变换形式，指 一个项目的运作通过项目公司总承包，融资、建设验收 合格后移交给业主，业主向投资方支付项目总投资加 上合理回报的过程 |
一、 公司信息
| 公司的中文名称 | 黑龙江国中水务股份有限公司 |
|---|---|
| 公司的中文简称 | 国中水务 |
| 公司的外文名称 | HEILONGJIANG INTERCHINA WATER TREATMENT CO.,LTD |
| 公司的外文名称缩写 | ICW |
| 公司的法定代表人 | 丁宏伟 |
二、 联系人和联系方式
| 董事会秘书 | 证券事务代表 | |
|---|---|---|
| 姓名 | 庄建龙 | 戴阳 |
| 联系地址 | 上海市闵行区联航路1188号1幢 西楼2层 | 上海市闵行区联航路1188号1幢 西楼2层 |
| 电话 | 021-62265371 | 021-62265371 |
| 传真 | 021-62187072 | 021-62187072 |
| 电子信箱 | beijing@interchina.com | daiyang@interchina.com |
三、 基本情况变更简介
| 公司注册地址 | 黑龙江省哈尔滨市哈尔滨经济技术开发区哈平路集中 区松花路9号中国云谷软件园A1栋3层324-326室 |
|---|---|
| 公司注册地址的历史变更情况 | 2019年12月24日公司召开第七届董事会第二十一次会 议，审议通过《关于变更注册地及修订＜公司章程＞ 相应条款的议案》，同意将公司原注册地“黑龙江省 齐齐哈尔市龙沙区卜奎大街与龙华路交汇处（新玛特 购物休闲广场）3单元25层08号”变更为“黑龙江省哈 尔滨市哈尔滨经济技术开发区哈平路集中区松花路9号 中国云谷软件园A1栋205-207室”；由于公司注册地 租赁到期，公司重新租用了原注册地3楼办公室，2022 年6月29日公司召开第八届董事会第十六次会议，审议 通过《关于修订〈公司章程〉相应条款的议案》，同 意将公司注册地“黑龙江省哈尔滨市哈尔滨经济技术 开发区哈平路集中区松花路9号中国云谷软件园A1栋 205-207室”变更为“黑龙江省哈尔滨市哈尔滨经济技 术开发区哈平路集中区松花路9号中国云谷软件园A1 栋3层324-326室”。 |
| 公司办公地址 | 上海市闵行区联航路1188号1幢西楼2层 |
|---|---|
| 公司办公地址的邮政编码 | 201112 |
| 公司网址 | www.interchinawater.com |
| 电子信箱 | beijing@interchina.com |
| 报告期内变更情况查询索引 | 无 |
四、 信息披露及备置地点变更情况简介
| 公司选定的信息披露报纸名称 | 《中国证券报》www.cs.com.cn 《上海证券报》www.cnstock..com |
|---|---|
| 登载半年度报告的网站地址 | www.sse.com.cn |
| 公司半年度报告备置地点 | 公司证券事务部 |
| 报告期内变更情况查询索引 | 无 |
五、 公司股票简况
| 股票种类 | 股票上市交易所 | 股票简称 | 股票代码 | 变更前股票简称 |
|---|---|---|---|---|
| A股 | 上海证券交易所 | *ST国中 | 600187 | 国中水务 |
六、 其他有关资料
□适用 √不适用
单位：元 币种：人民币
| 主要会计数据 | 本报告期 （1－6月） | 上年同期 | 本报告期比上年 同期增减(%) |
|---|---|---|---|
| 营业收入 | 147,022,377.53 | 77,036,699.15 | 90.85 |
| 利润总额 | 4,510,304.79 | -17,291,330.48 | |
| 归属于上市公司股东的净利润 | 2,902,908.56 | -18,317,632.48 | |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性 损益的净利润 | -16,654,505.87 | -15,175,415.92 | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -13,863,267.55 | -25,695,315.85 | |
| 本报告期末 | 上年度末 | 本报告期末比上 年度末增减(%) | |
| 归属于上市公司股东的净资产 | 2,940,419,250.50 | 2,959,448,119.42 | -0.64 |
| 总资产 | 3,222,060,873.19 | 3,281,430,009.71 | -1.81 |
| 主要财务指标 | 本报告期 （1－6月） | 上年同期 | 本报告期比上年同 期增减(%) |
|---|---|---|---|
| 基本每股收益（元／股） | 0.0018 | -0.0114 | |
| 稀释每股收益（元／股） | 0.0018 | -0.0114 | |
| 扣除非经常性损益后的基本每股收 益（元／股） | -0.0103 | -0.0094 | |
| 加权平均净资产收益率（%） | 0.10 | -0.57 | 增加0.67个百分点 |
| 扣除非经常性损益后的加权平均净 资产收益率（%） | -0.57 | -0.48 | 减少0.09个百分点 |
公司主要会计数据和财务指标的说明
八、 境内外会计准则下会计数据差异
单位：元 币种：人民币
| 非经常性损益项目 | 金额 | 附注（如适用） |
|---|---|---|
| 非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备 的冲销部分 | 13,695,317.14 | 主要系子公司东营污水 股权转让产生的收益。 |
| 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务 密切相关、符合国家政策规定、按照确定的标准享 有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外 | 21,948.97 | |
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务 外，非金融企业持有金融资产和金融负债产生的公 允价值变动损益以及处置金融资产和金融负债产生 的损益 | 3,162,737.81 | 主要系银行理财、结构性 存款等产生的收益。 |
| 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 | ||
| 委托他人投资或管理资产的损益 | ||
| 对外委托贷款取得的损益 | ||
| 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而产生的各项资 产损失 | ||
| 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 | ||
| 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本 小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公 允价值产生的收益 | ||
| 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的 当期净损益 | ||
| 非货币性资产交换损益 | ||
| 债务重组损益 | ||
| 企业因相关经营活动不再持续而发生的一次性费 用，如安置职工的支出等 | ||
| 因税收、会计等法律、法规的调整对当期损益产生 的一次性影响 | ||
| 因取消、修改股权激励计划一次性确认的股份支付 费用 | ||
| 对于现金结算的股份支付，在可行权日之后，应付 职工薪酬的公允价值变动产生的损益 | ||
| 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公 允价值变动产生的损益 | ||
| 交易价格显失公允的交易产生的收益 | ||
| 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 | ||
| 受托经营取得的托管费收入 | ||
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | 2,299,728.00 | 主要系收取违约金所致。 |
| 其他符合非经常性损益定义的损益项目 | ||
| 减：所得税影响额 | -349,933.93 |
| 非经常性损益项目 | 金额 | 附注（如适用） |
|---|---|---|
| 少数股东权益影响额（税后） | -27,748.58 | |
| 合计 | 19,557,414.43 |
对公司将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》未列举的项目认 定为非经常性损益项目且金额重大的，以及将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号 ——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。
十、 存在股权激励、员工持股计划的公司可选择披露扣除股份支付影响后的净利润
公司属于水务行业，主营业务涵盖市政供排水、综合科技水处理、生态环境治理、环保节能 科技工程等领域。公司在环保节能科技、综合水处理领域长期从事相关项目建设和运营管理，团 队在把握产业趋势及搭建架构布局、市场经营拓展和运营成本管控、跨行业资源整合以及区域协 调等各方面都有丰富经验。
订特许经营协议，获得特定区域、一定期限内的污水处理项目的投资、建设与运营权。在具体运 作中主要采用 BOT（建设-经营-移交） 和 PPP 模式，少部分采用 BT 或 EPC 模式。
报告期内，公司的污水处理业务主要通过下属 5 家污水处理项目公司开展，分别是马鞍山污 水、太原污水、荣县污水、南江家源、蚌埠污水。从地域上看，公司主要聚焦中小城市、农村分 散式污水以及工业园区废水处理等细分领域开展相关业务。
公司的环保工程技术服务业务主要通过下属的中科国益进行开展。中科国益是从事水处理领 域中环保工程技术服务的专业公司，具备承接市政污水和工业废水的项目的设计、施工、环保设 备代理和销售以及环保咨询的资质和实力。正是这种紧密协同的业务运作模式，使公司具备了从 投资、设计、建设到运营的完整产业链能力，能够为客户提供环境综合治理方案，增强了公司在 争取大型项目时的综合竞争力。
公司原有对外业务主要聚焦于水环境治理和水厂提标改造，赛道相对单一，且受地方财政预 算约束较大，业绩稳定性不足。为对冲行业周期波动、分散经营风险，公司于 2026 年主动调整发 展战略，积极切入通用基建与新能源配套基建赛道，系统构建“水务+基建”双业务支撑体系。新业 务板块不仅覆盖传统基建领域的优质项目，更深度融合新能源产业发展需求，通过发挥公司在工
程建设、项目运营方面的既有优势，拓展多元化的业务增长点，提升整体经营的稳定性和可持续 发展能力。
另外，根据战略转型的需要和实际情况，公司一方面立足于现有环保水处理业务，本着结构 优化、降本增效的原则，对现有业务和资产做出适当的调整、处置、整合和升级改造。同时围绕 新时代国家重点发展战略，积极向双碳环保科技、节能新工艺、新基建等领域布局，搜寻有孵化 价值的新工艺、新技术或优质资产。2024 年 1 月，孵化成立新型节能环保技术合资平台，该项目 拥有行业独有专利技术，可为高耗能的煤化工电石产业提供战略性降本增效、节能减排全套新工 艺及设备。这些均是公司在战略层面对转型发展的重要尝试。
（二） 水务行业情况说明 1.行业发展机遇与政策驱动 根据国务院印发《美丽中国建设“十五五”规划》（国发〔2026〕20 号），“十五五”时期是美 丽中国建设承前启后、扩面提质、实现生态环境根本好转的关键阶段。规划明确要求加快城镇污 水收集处理设施建设改造，持续巩固入河排污口排查整治成果，基本完成重点流域入河排污口排 查整治。同时，巩固城市黑臭水体治理成效，基本消除县乡黑臭水体，加强群众身边水体保护治 理。到 2030 年，生态环境质量全面改善，美丽中国建设将取得新的重大进展。规划还明确了农村 生活污水治理率达到 70%、优良水体比例达到 85%等量化目标。此外，国务院《城市更新“十五五” 规划》（国发〔2026〕12 号）提出新建改造总能力达 2500 万立方米/日的污水处理设施；国务院 办公厅转发生态环境部等六部门《群众身边水体保护治理行动方案》，将治理重点进一步向县城、 乡村延伸。环保行业受生态文明顶层战略、法治刚性约束、公共基础设施更新刚需支撑，整体发 展趋势长期稳定。存量改造依托设施周期性老化、排放标准持续收紧、“十五五”规划明确存量提 质主线、资源化低碳转型多重需求叠加，不存在短期市场饱和问题，存量改造存在长期市场空间。 行业正从“末端治理”向“水资源再生+能源回收+物质循环”三位一体转型，预计 2026—2030 年污水 处理市场规模年均增速保持在 12%以上。
小城市地方财政保障压力凸显；四是项目回款链条较长，水务运营企业现金流持续承压；五是污 泥处置资源化面临技术依赖与减量化不足的困局。
面对市场规模持续扩大、政策支撑不断增强、监管要求日益收紧的形势，行业内的技术型企 业面临着更高的运营要求。唯有不断提升自身运营能力，深入挖掘技术优势，才能在把握机遇的 同时，实现企业的持续健康发展。
目前，国内城镇供水、污水处理基础设施建设已趋近总量极限，市政新建水厂、管网改造增 量持续收缩，行业正式由增量扩张转入存量运维竞争周期。市场呈现“僧多粥少”格局，央企、区 域水务龙头扎堆抢夺有限市政水务 EPC 项目，同质化低价竞标常态化，工程毛利率持续下行，传 统水务工程业务增长空间严重受限。
在基建方面，依托宏观政策，基建行业存在持续增量空间。一方面，国家持续加大基础设施 专项债投放力度，2026 年全年新增专项债额度充足，城市更新、新能源配套、新型基础设施为重 点支持方向，项目资金保障度显著高于传统市政水务项目，回款确定性更强。另一方面，“十五五” 双碳战略持续推进，风电、光伏新能源装机规模高速扩张，陆上风电场地平整、场内道路、配套 构筑物工程需求持续释放，属于长期景气赛道，不受地产下行周期冲击。另外，房建、市政、新 能源工程刚需配套模板、脚手架专业工程，市场存量规模稳定，装配式建筑、绿色施工政策推动 标准化模板脚手架项目需求稳步增长，细分赛道年均市场规模超 200 亿元，细分专业分包竞争烈 度远低于水务总包市场。
公司深耕水务 EPC 多年，具备完整的项目设计、施工管控、成本造价、安全管理、竣工结算 全链条团队，现有生产、成本合约、技术、资料管理体系可直接平移至基建项目。同时，公司现 有市政、环保、施工相关资质可兼容通用基建配套工程，自有土建、机电、现场管理班组可同步 承接模板脚手架、风电土建施工，无需大规模新增全职人员，人力成本增量可控。
公司将客户资源双向转化，将长期合作的各地城投、环保、工程总包、央国企客户，同步布 局城市更新、新能源风电项目，依托原有合作信任基础，可快速获取基建配套项目订单，市场开 拓成本显著低于纯基建同行。同时结合自身完善的预算管控、共管账户付款、总价+单价双重成本 管控机制，可有效管控基建分包项目造价、锁定利润，规避低价竞标、结算争议等行业常见风险。
报告期内公司新增重要非主营业务的说明
□适用 √不适用
公司的主营业务为污水处理、环保工程技术服务，是具备全国范围内投资、建设、运营能力 的水务环保企业。经营模式采用 BOT、BT、EPC 等经营模式。
公司的污水处理业务主要通过下属 5 家污水处理项目公司开展，经营模式主要为特许经营模 式，能够满足污水排放标准要求。公司旗下从事污水处理业务的项目公司的基本情况如下：
| 序 号 | 项目公司 | 签约日期 | 特许经营期限 | 合约对应的水处 理规模（万吨/ 日） | 现有的水处理 规模（万吨/日） |
|---|---|---|---|---|---|
| 1 | 马鞍山污水 | 2004 年 5 月 18 日 | 22 年 | 6.00 | 6.00 |
| 2 | 太原污水 | 2009 年 8 月 5 日 | 25 年 | 16.00 | 16.00 |
| 3 | 荣县水务 | 2014 年 12 月 18 日 | 30 年 | 0.27 | 0.23 |
| 4 | 南江家源 | 2015 年 5 月 22 日 | 30 年 | 1.11 | 1.11 |
| 5 | 蚌埠污水 | 2021 年 6 月 10 日 | 15 年 | 0.23 | 0.1 |
| 小计 | 23.61 | 23.44 |
报告期内，公司污水项目处理量 3,475.70 万吨，同比减少 4.57%。收费水量 3,700.07 万吨， 同比减少 17.31%，主要原因系除正常来水水量的波动外，东营项目完成政府回购，未计入上半年 水量的统计。
保工程技术服务的专业公司，具备承接市政污水和工业废水的项目设计、施工、环保设备代理和 销售以及环保咨询的资质和实力。
小型配套项目以专业分包落地，转型投入成本低、试错风险小。
断优化现有业务结构，整合统筹业务板块，提高业务效率和客户满意度。同时积极落实公司发展 战略规划，持续推进公司战略转型，积极向双碳环保科技、智能节能新工艺、新基建等领域布局 发展。
整合和升级改造。另一方面公司通过投资并购、合资合作、参与产业基金等多种方式，拓展新的 业务，置入具有孵化价值、有良好盈利能力和持续经营能力的优质资产，优化业务板块构成，实 现双碳环保科技、智能节能新工艺、新基建等领域多元化发展，持续改善公司经营业绩，不断提 升公司综合盈利能力及核心竞争力，不断提高资产收益率，为社会、员工和股东持续创造核心价 值。
司在优化组织架构的基础上，加大培训力度，培养员工的责任心和使命感，特别对于工作业绩突
出、管理能力较强、工作表现优秀的员工，给予嘉奖和鼓励，形成一支能打硬仗、勇于担当的优 秀团队，从而为企业发展提供有力的组织保障。
优化现金流控制、实施资金集中管理等措施，确保资金的安全性和流动性。同时将根据具体项目 和业务发展资金需求，充分运用各类市场的融资渠道，包括银行贷款、债券发行等方式，在保持 合理健康的资本结构的同时，充分发挥合理的资金杠杆作用，为企业的运营发展持续提供高质量，
低成本的融资安排，提高企业的经营能力。
公司是民营资本在水务行业的先行者，通过多年发展积累了丰富的水务工程和运营管理经验。 （一）环保产业协同发展优势
在推进原环保事业的过程中，公司始终秉持创新、协调、绿色、开放、共享的发展理念，积 极响应国家“双碳”战略目标，以科技创新为驱动，提升环保产业的整体竞争力。公司持续降本增 效, 加强与外部资源的合资合作。通过与客户、销售网络等方面的深入互动和资源配置，公司可以 为政府和企业客户提供一揽子包括水处理在内的环境综合治理解决方案，充分发挥公司集投资、 建设、设计、技术支持与咨询、工程、生产运营为一体的产业链综合优势。
公司坚持在运营实践中不断鼓励创新，不断培育环保领域细分板块的核心技术团队，重视技 术研发、技术引进和技术成果产业化应用。持续在战略上把握大环保板块各细分领域内的国际科 技动向、市场新变化、产业新趋势，以市场需求为导向，不断加强创新研究平台建设和孵化新的 蓝海环保业务增长点。通过培育国中技术、生产国中产品、提供国中服务，实现“资产+ 技术+ 增 值服务”的业务模式，发展成为中国优秀的产业创新型上市公司。
公司在环保领域长期从事水处理、环保工程、节能及清洁能源改造及其他相关项目建设和运 营管理，完成了众多优质工程。团队在把握产业趋势、搭建架构布局、市场经营拓展和运营成本 管控、跨行业资源整合以及区域协同等各方面都有着丰富的实战经验，为公司持续业务结构调整, 不断降本增效, 以及可持续发展战略都打下了良好基础。
公司加强人才任用和培养管理，内部培训系统不断完善，绩效考核以及岗位责任制度不断细 化，使得整体团队运营和管理能力得到不断提升，同时为现有项目精细化管理的开展，以及中长 期其他细分产业的孵化和布局提前做好人才的储备。公司建立起员工管理与专业技能双通道职业 发展路径，明确岗位任职标准，理顺职级操作流程，为企业和员工未来发展打下良好的基础。
顺应公司战略转型和实际发展需要，持续并深入围绕双碳环保科技、节能新工艺、新基建等 领域积极搜选优质投资标的，积极关注上述领域中具体产业的最新科技发展和市场趋势, 搜寻有 孵化价值的新工艺新技术或优质资产的投资并购机会。公司在产业研究、项目优选、决策效率、 资源整合、科技孵化等各方面有着较突出的优势和团队，并已持续在双碳环保科技、节能新工艺、 新基建等产业领域进行探索，支持公司不断发展。
四、报告期内主要经营情况 (一) 主营业务分析
| 科目 | 本期数 | 上年同期数 | 变动比例（%） |
|---|---|---|---|
| 营业收入 | 147,022,377.53 | 77,036,699.15 | 90.85 |
| 营业成本 | 125,494,752.19 | 60,124,432.30 | 108.73 |
| 销售费用 | 1,976,285.99 | 2,291,312.60 | -13.75 |
| 管理费用 | 29,581,465.47 | 43,693,448.55 | -32.30 |
| 财务费用 | 700,577.10 | 1,601,999.69 | -56.27 |
| 研发费用 | 2,756,411.12 | 3,338,824.34 | -17.44 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -13,863,267.55 | -25,695,315.85 | |
| 投资活动产生的现金流量净额 | 82,423,951.85 | 17,320,396.95 | 375.88 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -15,109,404.40 | -14,993,579.53 | |
| 其他收益 | 21,948.97 | 156,221.47 | -85.95 |
| 公允价值变动收益（损失以 “－”号填列） | 1,545,639.59 | -1,992,618.36 | |
| 信用减值损失（损失以“-”号 填列） | -309,384.34 | -72,269.48 | |
| 资产处置收益（损失以“－”号 填列） | 131,310.23 | -3,532.63 | |
| 营业外收入 | 3,876,441.04 | 1,815,431.27 | 113.53 |
| 所得税费用 | 3,168,712.07 | 4,797,965.22 | -33.96 |
营业收入变动原因说明：1、太原污水完成水价调整，收入增加；2、子公司上海中澄汇新增大宗 商品贸易业务所致。 营业成本变动原因说明：主要原因系本公司的子公司上海中澄汇新增大宗商品贸易业务所致。 销售费用变动原因说明：主要原因系本公司的子公司上海中澄汇销售费用比上期减少。 管理费用变动原因说明：主要原因系上期拟进行重大资产重组支付中介机构费及秦皇岛污水支付 离职补偿费用所致。 财务费用变动原因说明：主要原因系本期存量借款减少导致利息费用减少所致。 研发费用变动原因说明：主要原因系研发人员薪酬减少所致。 经营活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要原因系上期子公司东营污水经营活动净现金流 量的影响所致，本期东营污水已于 2026 年 2 月完成转让。 投资活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要原因系本报告期内收到处置子公司东营污水的 股权转让款所致。 筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明：无 其他收益变动原因说明：主要原因系上期子公司收到企业扶持资金所致。 公允价值变动收益变动原因说明：主要原因系本期交易性金融资产公允价值上升所致。 信用减值损失变动原因说明：主要原因系本期计提贸易业务其他应收款减值所致。 资产处置收益变动原因说明：主要原因系本期子公司报废资产所致。 营业外收入变动原因说明：主要原因系本期确认应收取的股权转让违约金所致。
所得税费用变动原因说明：主要原因系子公司东营污水已于 2026 年 2 月完成转让, 本期所得税 费用金额不再包含子公司东营污水所致。
(二) 非主营业务导致利润重大变化的说明
| 项目名称 | 本期期末数 | 本期期 末数占 总资产 的比例 （%） | 上年期末数 | 上年期 末数占 总资产 的比例 （%） | 本期期 末金额 较上年 期末变 动比例 （%） | 情况说明 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 货币资金 | 247,099,351.24 | 7.67 | 306,154,420.75 | 9.33 | -19.29 | |
| 交易性金 融资产 | 267,182,273.69 | 8.29 | 101,078,590.00 | 3.08 | 164.33 | 主要原因系 本期新购入 理财产品未 到期所致。 |
| 应收票据 | 4,181,384.68 | 0.13 | 100.00 | |||
| 应收账款 | 361,964,524.43 | 11.23 | 305,987,901.22 | 9.32 | 18.29 | |
| 预付款项 | 4,872,855.77 | 0.15 | 3,247,097.10 | 0.10 | 50.07 | 主要原因系 预付贸易货 款所致。 |
| 其他应收 款 | 118,578,924.14 | 3.68 | 77,564,013.15 | 2.36 | 52.88 | 主要原因系 期末应收贸 易业务货款 增加所致。 |
| 存货 | 182,960,927.46 | 5.68 | 111,041,523.5 | 3.38 | 64.77 | 主要原因系 期末贸易业 务库存增加 所致。 |
| 合同资产 | 2,680,996.38 | 0.08 | 2,680,996.38 | 0.08 | 0.00 | |
| 持有待售 资产 | 305,418,783.12 | 9.31 | -100.00 | 主要原因系 本期完成子 公司东营污 水的转让。 | ||
| 其他流动 资产 | 16,143,369.13 | 0.50 | 10,452,618.64 | 0.32 | 54.44 | 主要原因系 子公司预缴 企业所得税 所致。 |
| 流动资产 合计 | 1,205,664,606.92 | 37.42 | 1,223,625,943.82 | 37.29 | -1.47 |
| 投资性房 地产 | 19,934,172.53 | 0.62 | 20,417,076.17 | 0.62 | -2.37 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 长期股权 投资 | 937,236,889.41 | 29.09 | 937,511,458.39 | 28.57 | -0.03 | |
| 其他权益 工具投资 | 204,431,923.04 | 6.34 | 213,279,130.87 | 6.50 | -4.15 | |
| 固定资产 | 88,317,179.77 | 2.74 | 91,551,262.81 | 2.79 | -3.53 | |
| 在建工程 | 32,071,247.75 | 1.00 | 31,477,201.94 | 0.96 | 1.89 | |
| 使用权资 产 | 2,840,886.57 | 0.09 | 3,402,559.13 | 0.10 | -16.51 | |
| 无形资产 | 415,191,886.11 | 12.89 | 431,145,164.29 | 13.14 | -3.70 | |
| 长期待摊 费用 | 3,158,229.62 | 0.10 | 3,447,875.11 | 0.11 | -8.40 | |
| 递延所得 税资产 | 44,322,863.95 | 1.38 | 56,471,636.02 | 1.72 | -21.51 | |
| 其他非流 动资产 | 268,890,987.52 | 8.35 | 269,100,701.16 | 8.20 | -0.08 | |
| 非流动资 产合计 | 2,016,396,266.27 | 62.58 | 2,057,804,065.89 | 62.71 | -2.01 | |
| 资产总计 | 3,222,060,873.19 | 100.00 | 3,281,430,009.71 | 100.00 | -1.81 | |
| 应付账款 | 109,100,768.98 | 3.39 | 106,420,640.74 | 3.24 | 2.52 | |
| 预收款项 | 66,069.72 | 0.00 | 75,036,399.72 | 2.29 | -99.91 | 主要原因系 子公司东营 污水完成处 置、预收的 股权转让款 结转所致。 |
| 合同负债 | 69,492,863.50 | 2.16 | 1,015,027.97 | 0.03 | 6,746.40 | 主要原因系 预收贸易货 款所致。 |
| 应付职工 薪酬 | 4,886,206.44 | 0.15 | 3,719,541.62 | 0.11 | 31.37 | |
| 应交税费 | 3,157,389.46 | 0.10 | 11,246,420.04 | 0.34 | -71.93 | 主要原因系 本期应缴企 业所得税余 额 减 少 所 致。 |
| 其他应付 款 | 28,753,383.36 | 0.89 | 38,152,041.21 | 1.16 | -24.63 | |
| 持有待售 负债 | 1,869,403.48 | 0.06 | -100.00 | 主要原因系 本期完成子 公司东营污 水的转让。 | ||
| 一年内到 期的非流 动负债 | 14,072,718.72 | 0.44 | 28,804,222.02 | 0.88 | -51.14 | 主要原因系 偿还借款所 致。 |
| 其他流动 负债 | 228,725.92 | 0.01 | 1,694,130.91 | 0.05 | -86.50 | 主要原因系 公司申报贸 易业务增值 税引起待转 |
| 销 项 税 减 少。 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 流动负债 合计 | 229,758,126.10 | 7.13 | 267,957,827.71 | 8.17 | -14.26 | |
| 长期借款 | 15,500,000.00 | 0.48 | 15,500,000.00 | 0.47 | 0.00 | |
| 租赁负债 | 2,124,093.82 | 0.07 | 2,489,594.49 | 0.08 | -14.68 | |
| 预计负债 | 136,378.30 | 0.00 | -100.00 | 主要原因系 本期已支付 计提的诉讼 赔偿金。 | ||
| 递延收益 | 2,120,000.00 | 0.07 | 2,120,000.00 | 0.06 | 0.00 | |
| 递延所得 税负债 | 1,906,994.74 | 0.06 | 1,984,365.92 | 0.06 | -3.90 | |
| 非流动负 债合计 | 21,651,088.56 | 0.67 | 22,230,338.71 | 0.68 | -2.61 | |
| 负债合计 | 251,409,214.66 | 7.80 | 290,188,166.42 | 8.84 | -13.36 |
□适用√不适用
他说明 无
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末账面价值 | 受限原因 |
|---|---|---|
| 货币资金 | 3,000,000.00 | 子公司太原豪峰污水处理有限公司保函 |
| 229,685.55 | 子公司上海中澄汇国际贸易有限公司信用证保证金 | |
| 2,258,883.85 | 子公司北京中科国益环保工程有限公司诉讼冻结 | |
| 9,000,000.00 | 子公司国水（马鞍山）污水处理有限公司诉讼冻结 | |
| 175,817.31 | 子公司北京炽聚科技有限公司诉讼冻结 | |
| 5,354,981.60 | 母公司黑龙江国中水务股份有限公司诉讼冻结 | |
| 合计 | 20,019,368.31 |
(四) 投资状况分析 1、 对外股权投资总体分析
√适用□不适用
单位：万元 币种：人民币
| 被投 资公 司名 称 | 主要业务 | 标的 是否 主营 投资 业务 | 投资 方式 | 投资 金额 | 持股比 例 | 是 否 并 表 | 报表 科目 （如 适 用） | 资金 来源 | 合作方 （如适 用） | 投资期 限（如 有） | 截至资 产负债 表日的 进展情 况 | 预计收 益（如 有） | 本期损 益影响 | 是 否 涉 诉 | 披露 日期 （如 有） | 披露索 引（如 有） |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 诸暨 市文 盛汇 自有 资金 投资 有限 公司 | 持股平台公 司，持有北 京汇源食品 饮料有限公 司 60%股权 | 否 | 收购 | 93,000 | 36.49% | 否 | 长期 股权 投资 | 自有 资金 | 上海文 盛资产 管理股 份有限 公司 | 无 | 是 | 2026 年 8 月 8 日 | 临 2026061 | |||
| 上海 靓固 生态 环境 科技 股份 有限 公司 | 透水路面建 设、边坡修 复、装配式 绿化等 | 否 | 收购 | 1,000 | 10% | 否 | 长期 股权 投资 | 自有 资金 | 阿拉山 口永安 股权投 资有限 合伙企 业 | 无 | -27.46 | 否 | ||||
| 合计 | / | / | / | 94,000 | / | / | / | / | / | / | / | -27.46 | / | / | / |
注：原告河北汇源食品饮料有限公司（以下简称“河北汇源”）原持有第三人北京汇源食品饮料有限公司（以下简称“北京汇源”）100%股权，2022 年 9 月 28 日河北汇源与诸暨文盛汇、北京汇源签订《增资协议》，北京汇源将新增注册资本 747,193,748.84 元，被告诸暨文盛汇以现金出资 16 亿元进 行认购。河北汇源诉称其已依约完成了工商变更登记让渡 100%股权，但诸暨文盛汇仅支付认购款 7.5 亿元，剩余 8.5 亿元至今未支付。
河北汇源于 2025 年年末提起诉讼，要求诸暨文盛汇支付欠缴的注册资金，违约赔偿金，并向第三人北京汇源支付拖欠的剩余迟延履行赔偿金及本案 诉讼所致的诉讼费，保全费等。2026 年 7 月 6 日。原告河北汇源食品饮料有限公司向法院提出撤诉申请，法院裁定准许原告撤诉。具体内容详见公司于
2025 年 12 月 31 日及 2026 年 7 月 16 日在上海证券交易所网站披露的《关于参股公司涉及诉讼的公告》（公告编号：临 2025-041）及《关于参股公司涉 及诉讼的进展公告》（公告编号：临 2026-055）。
2026 年 8 月，河北汇源再次提起诉讼，要求终止《增资协议》，并要求诸暨文盛汇向其赔偿损失及延迟履行利息，并由诸暨文盛汇承担本案诉讼所 致的诉讼费，保全费等。具体内容详见公司于 2026 年 8 月 8 日在上海证券交易所网站披露的《关于参股公司涉及诉讼的公告》（公告编号：临 2025-041） 及《关于参股公司涉及诉讼的进展公告》（公告编号：临 2026-061）。
□适用√不适用
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
| 资产类别 | 期初数 | 本期公允价值 变动损益 | 计入权益的累 计公允价值变 动 | 本期计提的减 值 | 本期购买金额 | 本期出售/赎回 金额 | 其他变动 | 期末数 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 股票 | 29,578,590.00 | 387,310.00 | 27,194,440.42 | 1,126,680.42 | 3,898,140.00 | |||
| 其他 | 71,500,000.00 | 1,158,329.59 | 535,900,000.00 | 345,826,427.08 | 552,231.18 | 263,284,133.69 | ||
| 合计 | 101,078,590.00 | 1,545,639.59 | 0 | 0 | 535,900,000.00 | 373,020,867.50 | 1,678,911.60 | 267,182,273.69 |
证券投资情况 √适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 证券 品种 | 证券代 码 | 证券简称 | 最初投资成 本 | 资金来源 | 期初账面价 值 | 本期公允价 值变动损益 | 计入权 益的累 计公允 价值变 动 | 本期 购买 金额 | 本期出售金 额 | 本期投资损 益 | 期末账面价 值 | 会计核算科目 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 股票 | 002241 | 歌尔股份 | 975,692.68 | 自有资金 | 3,447,600.00 | -744,000.00 | 2,703,600.00 | 交易性金融资产 | ||||
| 股票 | 300100 | 双林股份 | 1,961,156.45 | 自有资金 | 1,703,660.00 | -509,120.00 | 28,300.00 | 1,194,540.00 | 交易性金融资产 | |||
| 股票 | 600673 | 东阳光 | 7,901,250.54 | 自有资金 | 7,401,900.00 | 8,030,917.76 | 621,407.47 | 交易性金融资产 | ||||
| 股票 | 002261 | 拓维信息 | 2,543,545.55 | 自有资金 | 2,614,900.00 | 184,860.00 | 2,786,251.14 | -13,508.86 | 交易性金融资产 | |||
| 股票 | 688156 | 路德科技 | 4,933,027.70 | 自有资金 | 3,842,400.00 | 1,840,800.00 | 5,697,807.74 | -28,873.71 | 交易性金融资产 | |||
| 股票 | 300232 | 洲明科技 | 4,928,888.41 | 自有资金 | 4,544,690.00 | -474,340.00 | 4,158,198.25 | 87,848.25 | 交易性金融资产 |
| 股票 | 603379 | 三美股份 | 3,979,788.14 | 自有资金 | 4,189,680.00 | 313,950.00 | 4,259,612.02 | -244,017.98 | 交易性金融资产 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 股票 | 002273 | 水晶光电 | 1,968,146.95 | 自有资金 | 1,833,760.00 | -224,840.00 | 2,261,653.51 | 636,043.71 | 交易性金融资产 | |||
| 合计 | / | / | 29,191,496.42 | / | 29,578,590.00 | 387,310.00 | 27,194,440.42 | 1,087,198.88 | 3,898,140.00 | / |
证券投资情况的说明 √适用 □不适用
公司于 2024 年 10 月 8 日召开第九届董事会第五次会议，审议通过了《关于使用自有资金进行证券投资的议案》，公司拟使用暂时闲置的自有资金 进行证券投资，使用期限自公司董事会审议通过之日起 12 个月内有效，相关证券投资于 2025 年到期后终止。
私募基金投资情况
2025 年 2 月 7 日，公司与东营市河口区财金投资集团有限公司（简称河口财金集团）签订《关于转让东营国中环保科技有限公司股权的股权转让 合同》，公司将持有的全资子公司东营国中环保科技有限公司 100%股权转让给河口财金集团，转让价格 33,800 万元。截至本报告期末，公司已收到全 部股权转让款 33,800 万元并已完成股权转让及工商变更。
主要子公司及对公司净利润影响达 10%以上的参股公司情况 √适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
| 公司名称 | 公司类型 | 主要业务 | 注册资本 | 总资产 | 净资产 | 营业收入 | 营业利润 | 净利润 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 南江县国中家源 水务有限公司 | 子公司 | 污水处理 | 4,400.00 | 18,556.45 | 1,225.35 | 671.03 | 76.71 | 79.34 |
| 安徽国中固丰农 业有限公司 | 子公司 | 污水处理 | 1,500.00 | 5,465.74 | 2,773.13 | 365.3 | 198.41 | 152.46 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 国水（马鞍山） 污水处理有限公 司 | 子公司 | 污水处理 | 5,265.52 | 14,952.31 | 11,566.47 | 2,200.69 | 740.39 | 415.28 |
| 上海中澄汇国际 贸易有限公司 | 子公司 | 大宗商品贸易 | 10,000.00 | 22,813.02 | 10,087.90 | 6,222.02 | 167.37 | 88.08 |
| 太原豪峰污水处 理有限公司 | 子公司 | 污水处理 | 9,093.20 | 29,774.82 | 15,174.45 | 3,549.71 | -383.42 | -399.09 |
| 北京中科国益环 保工程有限公司 | 子公司 | 环境工程 | 5,100.00 | 19,000.88 | -3,515.22 | 671.03 | 65.62 | 68.22 |
报告期内取得和处置子公司的情况 √适用 □不适用
| 公司名称 | 报告期内取得和处置子公司方式 | 对整体生产经营和业绩的影响 |
|---|---|---|
| 东营国中环保科技有限公司 | 股权转让 | 2026年对利润总额的影响为1,728.40万元 |
其他说明
(七) 公司控制的结构化主体情况
五、其他披露事项 (一) 可能面对的风险 √适用□不适用
1、新兴业务领域拓展风险
公司正在从传统城市水务建设服务向双碳环保科技、智能节能新工艺、新基建等产业领域转型升级。通过投资并购、合资合作、参与产业基金、人 才培育等多种方式进行布局，而该类行业受国家政策、自然风险因素、市场供需情况以及战略并购谈判等事项均具有一定的不确定性，存在投资不达预 期或项目无法落地的风险。
2、行业政策变化风险 目前国家环保产业政策对水处理和清洁能源改造行业的支持主要体现在国家及地方政府产业政策、财税政策和货币政策等。供给侧结构性改革, 地
方政府新发展规划等因素的变化将可能改变区域政策支持力度和市场供求关系,对企业各项经营活动造成影响。 3、市场竞争风险 目前水务行业经过大规模建设期，中国城市各类建设趋于饱和，现有城市环境治理和城市污水处理等业务近年来不断被大型行业龙头整合，中小型
民营企业在城市环保运营和建设中正在逐步失去产业规模优势，或对公司业务拓展带来新的挑战和阻力。
环保行业行政监管和督查严格，对项目生产的效率和稳定性提出较高要求。污水处理企业因执行新政策、新标准而导致运营成本上升，同时生产成 本也会受电价、药剂价格及人工成本等因素影响而存在一定的波动。进水水质超标、自然灾害、政府财政收支情况与信用变化等不可控因素也会对公司 在该项目上的生产、经营销售或回款产生不利影响；在水费调价方面，价格调整需通过政府相关部门履行一系列审批程序，单价调整周期长，企业可能 面临运营成本上升而结算单价未能及时得到调整导致效益下滑的风险；在结算方面，公司与特许经营权授予方存在污水处理服务费结算周期。受财政预 算、拨款时间、结算流程等多方面因素影响，期末会形成应收账款。经年累计，应收账款规模相应扩大，存在发生应收账款坏账的风险。
5、建设成本控制风险 近年来能源、人工、材料等价格持续上升，项目建设成本有高于预期的风险，同时运营项目如存在一定的设备陈旧、管网老化等需要提标改造情况，
都可能对公司年度经营计划目标实现带来不利影响。
□适用√不适用
| 姓名 | 担任的职务 | 变动情形 | 变动原因 | 变动原因说明 |
|---|---|---|---|---|
| 丁宏伟 | 财务总监 | 离任 | 工作调动 | 工作调动 |
| 周吉全 | 副总裁 | 离任 | 个人原因 | 个人原因 |
| 胡朔晨 | 财务总监 | 聘任 | 工作调动 | 聘任新财务总监 |
| 姜卓 | 副总裁 | 聘任 | 工作调动 | 聘任公司副总裁 |
公司董事、高级管理人员变动的情况说明 √适用□不适用
二、利润分配或资本公积金转增预案 半年度拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案
| 是否分配或转增 | 否 |
|---|---|
| 每 10 股送红股数（股） | - |
| 每 10 股派息数(元)（含税） | - |
| 每 10 股转增数（股） | - |
| 利润分配或资本公积金转增预案的相关情况说明 | |
| - |
三、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响 (一) 相关股权激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的
(二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况 股权激励情况
四、纳入环境信息依法披露企业名单的上市公司及其主要子公司的环境信息情况 √适用 □不适用
| 纳入环境信息依法披露企业名单中的 企业数量（个） | 5 | |
|---|---|---|
| 序 号 | 企业名称 | 环境信息依法披露报告的查询索引 |
| 1 | 国水（马鞍山）污水处理有限公 司 | https://39.145.37.16:8081/zhhb/yfplpub_html/#/home |
| 2 | 太原豪峰污水处理有限公司 | https://sthjt.shanxi.gov.cn/qyhjxxyfpl/#/ |
| 3 | 荣县国中水务有限公司 | https://103.203.219.138:8082/eps/index/enterprise-search |
| 4 | 南江县国中家源水务有限公司 | https://103.203.219.138:8082/eps/index/enterprise-search |
| 5 | 安徽国中固丰农业有限公司 | https://39.145.37.16:8081/zhhb/yfplpub_html/#/home |
其他说明
五、巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴等工作具体情况
一、承诺事项履行情况 (一) 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告
期内的承诺事项
二、报告期内控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况
三、违规担保情况
四、半年报审计情况
五、上年年度报告非标准审计意见涉及事项的变化及处理情况 √适用□不适用
（一） 非标准审计意见涉及事项
公司聘任的深圳旭泰会计师事务所（特殊普通合伙）针对公司 2025 年度财务报告出具了保留
意见的审计报告，审计意见涉及如下： 1.长期股权投资 受诸暨文盛汇与北京汇源原股东诉讼事项影响，旭泰所无法通过检查、函证或分析性程序等
必要的审计程序获取底层资产北京汇源当期完整及可靠的财务信息，因此无法合理判断公司该项 股权投资是否需要计提减值准备以及减值准备的具体金额。
收回，公司一直未能就该事项与政府方协商并达成一致，公司 2025 年已针对上述事项提起诉讼， 截至 2025 年年度报告披露日，该诉讼正在进行中。旭泰所无法执行必要的审计程序用以判断是否 需要计提减值准备以及减值准备的具体金额。
（二）公司应对措施 针对上述情况，本公司已拟定了相关持续经营能力改善方案，包括聚焦核心业务，提升经营
业绩，改善财务指标；推动核心问题解决，强化内控管理，保障财务合规等措施，切实改善本公 司的持续经营能力。
再次被法院冻结，公司仍未取得北京汇源当期完整及可靠的财务信息。
城市管理综合行政执法局、中工环科秦环（秦皇岛）水务有限责任公司提起了法律诉讼。截至目 前，相关的诉讼事项仍然在推进中。
七、重大诉讼、仲裁事项 √本报告期公司有重大诉讼、仲裁事项 □本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项 (一) 诉讼、仲裁事项已在临时公告披露且无后续进展的
单位：元 币种：人民币
| 报告期内： | |||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 起诉 (申请) 方 | 应诉（被 申请）方 | 承担连 带责任 方 | 诉讼仲 裁类型 | 诉讼(仲裁)基本情况 | 诉讼(仲裁)涉及金额 | 诉讼(仲 裁)是否 形成预 计负债 及金额 | 诉讼(仲裁) 进展情况 | 诉讼(仲裁)审理 结果及影响 | 诉讼(仲 裁)判决执 行情况 |
| 黑龙江 国中水 务股份 有限公 司 | 被 申 请 人 一：上海涤 诺 投 资 发 展 有 限 公 司， 被 申 请 人 二 ： 张 亚 明， 被 申 请 人 三：江苏涤 诺 日 化 集 团 有 限 公 司 | 江苏涤 诺日化 集团有 限公司 | 仲裁 | 申请人与被申请人一、被申 请人二、被申请人三于 2018 年 1 月 26 日签订了《合作框 架协议》。根据该协议，申 请人拟对被申请人一持有的 相关资产进行投资并购，主 要并购标的为被申请人一的 关联公司上海制皂（集团） 如皋有限公司、如皋市亚雅 油脂化工有限公司，其分别 持有弘康人寿保险股份有限 公司 13.8%和 14.5%的股权。 为保证投资并购工作的严肃 性和安全性，申请人向被申 请人一支付诚意金 5,000 万 元（人民币伍仟万元）。 被申请人二张亚明先生就诚 意金的返还向申请人提供不 可撤销的个人连带责任担 保；被申请人三江苏涤诺日 化集团有限公司就诚意金的 返还向申请人提供不可撤销 | 1、裁决被申请人向申请人 返还诚意金人民币 5,000 万 元（伍仟万元）；<br>2、裁决被申请人向申请人 支付自 2018 年 1 月 26 日 起，暂时按日万分之三的标 准计算截至 2019 年 6 月 30 日期间（520 天）的诚意金 占用费共计人民币780万元 （柒佰捌拾万元），要求按 日万分之三的标准计算至 被申请人返还全部诚意金 止；<br>3、裁决被申请人向申请人 支付违约金 1,000 万元（壹 仟万元）；<br>4、裁决被申请人承担本案 仲裁费用，并向申请人支付 申请人为主张权利所支出 的合理费用和损失，包括申 请人支出的律师费25万元， 向法院支付的财产保全申<br> | 不形成 | 已裁决 | 裁决第一被申请 人向申请人返还 5,000 万元，并支 付自2018年1月 29 日 起 至实 际 返还日，按每日 万分之三为标准 的相应利息；裁 决第三被申请人 针对 5,000 万元 承担连带清偿责 任；裁决第一被 申请人向申请人 支付律师费、保 全费、担保费共 计 21 万元，并承 担 仲 裁 费 用 533,875 元。 | 已裁决， 已向法院 申请强制 执行。 |
| 的连带责任担保。 | 请费，以及为向法院申请财 | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 由于被申请人一无法全面提 | 产保全提供担保而支付的 | ||||||||
| 供并购相关的材料、无法消 | 保险公司的保险费等费用。 | ||||||||
| 除并购标的的法律瑕疵等问 | |||||||||
| 题，合同目的无法实现，被 | |||||||||
| 申请人一构成违约。申请人 | |||||||||
| 要求被申请人返还诚意金以 | |||||||||
| 及支付资金占用费、违约金。 | |||||||||
| 申请人多次通知被申请人履 | |||||||||
| 行上述义务，被申请人均以 | |||||||||
| 资金困难为由回绝。申请人 | |||||||||
| 为维护自身合法权益根据相 | |||||||||
| 关法律规定特此申请仲裁。 | |||||||||
| 在原告和秦皇岛市政府《特 | |||||||||
| 许专营权合同》的框架内， | |||||||||
| 经由对污水处理厂提标改 | |||||||||
| 造，原告和原秦皇岛市城市 | |||||||||
| 国 中 （秦皇 岛）污 水处理 有限公 司 | 秦 皇 岛 市 政府、市城 管 局 为 被 告、中工环 科秦环（秦 皇岛）水务 有 限 责 任 公 司 为 第 三人 | 无 | 行政诉 讼 | 管理局签订的《特许专营权 合同补充协议》缔约目的就 是通过提高污水处理费的标 准和延长特许经营期限对原 告进行补偿，意思表示清楚， 原告所享有的特许专营权期 限已延长至 2033 年 7 月 31 日，协议签订后也已经按照 特许经营期限延长 10 年的 情形履行。 | 1.确认被告秦皇岛市城市管 理综合行政执法局与第三 人就秦皇岛市第四污水处 理厂特许经营项目签订的 特许经营协议违法；<br>2.责令两被告采取补救措 施；<br>3.本案诉讼费用由被告承<br><br><br>担。 | 不形成 | 尚未开庭 | ||
| 然而，2024 年 11 月，秦皇 | |||||||||
| 岛市政府及秦皇岛市城管局 | |||||||||
| 却在原告的特许经营期限内 | |||||||||
| 就秦皇岛市第四污水处理厂 |
| 的同一项目又与第三人签订 特许经营协议，严重侵害了 原告依法所享有的特许经营 权。 | |||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 国 中 （秦皇 岛）污 水处理 有限公 司 | 秦 皇 岛 市 政府、市城 管局 | 无 | 行政诉 讼 | 在原告和秦皇岛市政府《特 许专营权合同》的框架内， 经由对污水处理厂提标改 造，原告和原秦皇岛市城市 管理局签订的《特许专营权 合同补充协议》缔约目的就 是通过提高污水处理费的标 准和延长特许经营期限对原 告进行补偿，意思表示清楚， 原告所享有的特许专营权期 限已延长至 2033 年 7 月 31 日，协议签订后也已经按照 特许经营期限延长 10 年的 情形履行。无论从何种角度 解释，原告对污水处理厂的 特 许 经 营 权 期 限 都 是 至 2033 年 7 月 31 日截止。秦 皇岛市城管局提出未签订所 谓《特许经营权合同延长确 认书》，认定特许经营权期 限没有延长，不依法履行《特 许专营权合同》和《特许专 营权合同补充协议》，严重 背离客观事实，也严重损害 了原告的重大合法权益。 | 1.确认《秦皇岛市人民政府 与国中（秦皇岛）污水处理 有限公司关于秦皇岛市海 港区污水处理厂项目特许 专营权合同》自 2023 年 8 月 1 日起继续有效；<br>2.判令被告秦皇岛市人民政 府继续履行《秦皇岛市人民 政府与国中（秦皇岛）污水 处理有限公司关于秦皇岛 市海港区污水处理厂项目 特许专营权合同》；<br>3.确认被告秦皇岛市城市管 理综合行政执法局自 2023 年 7 月 25 日起对第四污水 处理厂的进驻、接管和运营 违法；<br>4.本案诉讼费用由被告承<br><br><br>担。 | 不形成 | 一审延期开 庭，尚未作 出一审判决 | ||
| 国 水 （ 昌 | 被告一：昌 黎 县 人 民 | 无 | 行政诉 讼 | 在原告与被告二签订《关于 国水（昌黎）污水处理有限 | 两被告向原告支付终止《关 于昌黎县污水处理项目特 | 不形成 | 尚未开庭 |
| 黎）污 | 政府 | 公司终止补偿费确认书》后， | 许专营权及污水处理服务 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 水处理 | 被告二：昌 | 两被告均一直未向原告支付 | 合同》的补偿费 14679.37 万 | ||||||
| 有限公 | 黎 县 住 房 | 终止补偿费，原告已经多次 | 元及利息。 | ||||||
| 司 | 和 城 乡 建 | 催要，但是两被告至今仍未 | |||||||
| 设局 | 支付。 | ||||||||
| 原告主张如下 | |||||||||
| 1、原告徐州匠铸清算事务有 | |||||||||
| 限公司（承继徐州匠铸建设 | |||||||||
| 公司债权）起诉北京中科国 | |||||||||
| 徐州匠 铸清算 事务有 限公司 | 被告一 ： 北 京 中 科 国 益 环 保 工 程 有 限 公司、被告 二：黑龙江 国 中 水 务 股 份 有 限 公司、被告 三：牙克石 市 国 中 水 务 有 限 公 司 | 无 | 诉讼 | 益环保工程有限公司、黑龙 江国中水务股份有限公司及 牙克石市国中水务有限公 司。<br><br>2、2012 年，黑龙江国中水务 作为投资人设立牙克石国中 水务，后者将工程发包给北 京中科国益。北京中科国益 又将工程违法转包给匠铸公 司实际施工。<br>3、经审核，已完工程审定金 额约 1.1 亿元，北京中科国 益仅支付 0.75 亿元，尚欠 3431 万余元及利息。原告要<br> | 1、 判决被告一支付原告欠 付的工程款 34,314,705 元；<br>2、 判决被告一支付原告欠 付 的 工 程 款 利 息 8,542,502.83 元；<br>3、判令被告二与被告三在 欠付被告一工程价款范围 内，与被告一就上述第一 项、第二项债务承担连带清 偿责任。<br> | 形成 | 一审开庭完 毕，尚未出 具一审判决 | ||
| 求北京中科国益支付欠款， | |||||||||
| 并主张黑龙江国中水务及牙 | |||||||||
| 克石国中水务作为实质发包 | |||||||||
| 人承担连带清偿责任。 |
八、上市公司及其董事、高级管理人员、控股股东、实际控制人涉嫌违法违规、受到处罚及整 改情况
九、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明 √适用□不适用 经查询，公司控股股东、实际控制人未被列入失信被执行人名单。
十、重大关联交易 (一) 与日常经营相关的关联交易
□适用 √不适用
□适用 √不适用
(二) 资产收购或股权收购、出售发生的关联交易
□适用 √不适用
□适用 √不适用
□适用 √不适用
(三) 共同对外投资的重大关联交易
□适用 √不适用
□适用 √不适用
(四) 关联债权债务往来
□适用 √不适用
□适用 √不适用
(五) 公司与存在关联关系的财务公司、公司控股财务公司与关联方之间的金融业务
(七) 其他
十一、重大合同及其履行情况 (一) 托管、承包、租赁事项
单位：万元 币种：人民币
| 公司对外担保情况（不包括对子公司的担保） | |||||||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 担保方 | 担保方 与上市 公司的 关系 | 被担保 方 | 担保金额 | 担保发 生日期 (协议签 署日) | 担保 起始日 | 担保 到期日 | 担保类型 | 主债务 情况 | 担保物 （如 有） | 担保是 否已经 履行完 毕 | 担保是 否逾期 | 担保逾期 金额 | 反担保 情况 | 是否为 关联方 担保 | 关联 关系 |
| 公司对子公司的担保情况 | |||||||||||||||
| 报告期末对子公司担保余额合计（B） | 2,900.00 | ||||||||||||||
| 公司担保总额情况（包括对子公司的担保） | |||||||||||||||
| 担保总额（A+B） | 2,900.00 | ||||||||||||||
| 担保总额占公司净资产的比例(%) | 0.99 | ||||||||||||||
| 上述三项担保金额合计（C+D+E） |
□适用 √不适用
十二、募集资金使用进展说明 √适用 □不适用 (一)募集资金整体使用情况 √适用 □不适用
单位：万元
| 募集资金 来源 | 募集资金 到位时间 | 募集资金 总额 | 募集资金 净额 （1） | 招股书或 募集说明 书中募集 资金承诺 投资总额 （2） | 超募资金 总额 （3）=<br><br>（1）-<br>（2）<br> | 截至报告 期末累计 投入募集 资金总额 （4） | 其中：截 至报告期 末超募资 金累计投 入总额 （5） | 截至报告 期末募集 资金累计 投入进度 （%）(6) ＝(4)/(1) | 截至报告 期末超募 资金累计 投入进度 （%）(7) ＝(5)/(3) | 本年度投 入金额 （8） | 本年度 投入金 额占比 （%） （9） =(8)/(1) | 变更用途 的募集资 金总额 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 向特定对 象发行股 票 | 2017 年 2 月 24 日 | 95,189.23 | 92,234.20 | 95,189.25 | 不适用 | 87,437.89 | 94.80% | 不适用 | 0.07 | 30,497.87 | ||
| 合计 | / | 95,189.23 | 92,234.20 | 95,189.25 | 不适用 | 87,437.89 | / | / | 0.07 | / | 30,497.87 |
其他说明
□适用√不适用
(二)募投项目明细 √适用 □不适用
√适用 □不适用
单位：万元
| 募集资 金来源 | 项目 名称 | 项 目 性 质 | 是否 为招 股书 或者 募集 说明 书中 的承 诺投 资项 目 | 是否 涉及 变更 投向 | 募集资金 计划投资 总额 (1) | 本年 投入 金额 | 截至报告 期末累计 投入募集 资金总额 （2） | 截至报 告期末 累计投 入进度 （%） (3)＝ (2)/(1) | 项目达 到预定 可使用 状态日 期 | 是 否 已 结 项 | 投入 进度 是否 符合 计划 的进 度 | 投入 进度 未达 计划 的具 体原 因 | 本年实 现的效 益 | 本项 目已 实现 的效 益或 者研 发成 果 | 项目 可行 性是 否发 生重 大变 化， 如 是， 请说 明具 体情 况 | 节余金额 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 向特定 对象发 行股票 | 秦皇 岛污 水处 理工 程升 级改 造项 目 | 生 产 建 设 | 是 | 否 | 17,914.10 | 0.03 | 16,888.60 | 94.28% | 2019 年 5 月 13 日 | 否 | 是 | 不适 用 | 不适用 | 不适 用 | 是 | 1,031.40 |
| 向特定 对象发 行股票 | 彰武 污水 处理 工程 新建 项目 | 生 产 建 设 | 是 | 否 | 3,741.39 | - | 185.21 | 4.95% | — | 否 | 否 | 项目 所在 地招 商情 况无 法满 足项 目运 营需 | 不适用 | 不适 用 | 否 | 3,556.18 |
| 求。 [注 1] | ||||||||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 向特定 对象发 行股票 | 石门 供水 工程 升级 改造 项目 | 生 产 建 设 | 是 | 是， 此项 目取 消或 终止 | 12,938.14 | 13,193.47 | 101.97% | — | 是 | 是 | 不适 用 | 不适用 | 不适 用 | 是 | ||
| 向特定 对象发 行股票 | 牙克 石给 排水 工程 续建 项目 | 生 产 建 设 | 是 | 是， 此项 目未 取 消， 调整 募集 资金 投资 总额 | 3,700.00 | 0.01 | 999.24 | 27.01% | — | 否 | 否 | 详见 [注 4] | 不适用 | 不适 用 | 是 | 3,075.19 |
| 向特定 对象发 行股票 | 荣县 污水 处理 工程 新建 项目 | 生 产 建 设 | 是 | 否 | 2,261.01 | 2,261.03 | 100.00% | 2019 年 9 月 20 日 | 是 | 是 | 不适 用 | -357.69 | 否 | 否 | ||
| 向特定 对象发 行股票 | 南江 污水 处理 工程 新建 项目 | 生 产 建 设 | 是 | 否 | 14,737.75 | - | 14,760.41 | 100.15% | 2021 年 8 月 19 日 | 是 | 是 | 不适 用 | 79.34 | 否 | 否 |
| 向特定 对象发 行股票 | 管理 中心 建设 项目 | 运 营 管 理 | 是 | 是， 此项 目取 消或 终止 | - | 是 | 否 | 详见 注 3 | 不适用 | 不适 用 | 是 | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 向特定 对象发 行股票 | 创新 研究 平台 建设 项目 | 研 发 | 是 | 是， 此项 目取 消或 终止 | - | 是 | 否 | 不适用 | 不适 用 | |||||||
| 向特定 对象发 行股票 | 补充 流动 资金 | 补 流 还 贷 | 是 | 否 | 36,941.81 | 0.03 | 39,149.93 | 105.98% | 5,144.26 | |||||||
| 合计 | / | / | / | / | 92,234.20 | 0.07 | 87,437.89 | / | / | / | / | / | / | / | 12,807.03 |
□适用√不适用
(三)报告期内募投变更或终止情况
(四)报告期内募集资金使用的其他情况
□适用 √不适用
□适用 √不适用
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
| 董事会审议日期 | 募集资金 用于现金 管理的有 效审议额 度 | 起始日期 | 结束日期 | 报告期 末现金 管理余 额 | 期间最高 余额是否 超出授权 额度 |
|---|---|---|---|---|---|
| 2026 年 4 月 28 日 | 12,000.00 | 2026 年 4 月 28 日 | 2027 年 4 月 27 日 | 0.00 | 否 |
□适用 √不适用
□适用 √不适用
□适用 √不适用
关于股份回购事项 公司分别于 2026 年 5 月 14 日、2026 年 6 月 1 日召开第九届董事会第二十次会议和 2026 年
第二次临时股东会，审议通过了《关于以集中竞价交易方式回购股份的预案的议案》。同意公司 使用自有资金以集中竞价方式回购公司股份，回购的公司股份用于实施员工持股计划或股权激励。 本次回购资金总额不低于人民币 2,000 万元（含），不超过人民币 2,500 万元（含），回购价格不 超过 2.50 元/股（含），回购实施期限自公司 2026 年第二次临时股东会审议通过之日起不超过 12 个月。详情请见公司于 2026 年 5 月 15 日及 6 月 2 日在上海证券交易所网站披露的《关于以集中 竞价交易方式回购股份的预案》（公告编号：临 2026-029）和《关于以集中竞价交易方式回购股 份的回购报告书》（公告编号：临 2026-039）。
截至 2026 年 6 月 29 日，公司实施完毕本次回购股份方案，累计通过集中竞价交易方式回购 公司股份 14,038,002 股，约占公司总股本（1,613,781,103 股）的 0.87%。详情请见公司于 2026 年 6 月 11 日及 2026 年 6 约 29 日在《中国证券报》、《上海证券报》、上海证券交易所网站上披露
的《关于以集中竞价交易方式首次回购股份的公告》（公告编号：临 2026-044）和《关于股份回 购实施结果暨股份变动的公告》（公告编号：临 2026-048）。
□适用 √不适用
□适用√不适用
(二) 限售股份变动情况
二、股东情况 (一) 股东总数：
| 截至报告期末普通股股东总数(户) | 85,429 |
|---|---|
| 截至报告期末表决权恢复的优先股股东总数（户） | 0 |
(二) 截至报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
单位：股
| 前十名股东持股情况（不含通过转融通出借股份） | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 股东名称 （全称） | 报告期内增 减 | 期末持股数 量 | 比例 (%) | 持有 有限 售条 件股 份数 量 | 质押、标记或冻结 情况 | 股东性质 | |
| 股份 状态 | 数量 | ||||||
| 上海鹏欣（集 团）有限公司 | 0 | 127,312,500 | 7.89 | 0 | 质押 | 59,340,000 | 境内非国有 法人 |
| 冻结 | 67,972,500 | ||||||
| 西藏厚康企业管 理有限公司 | 0 | 112,950,000 | 7.00 | 0 | 质押 | 112,950,000 | 境内非国有 法人 |
| 姜照柏 | 0 | 100,000,000 | 6.20 | 0 | 无 | 0 | 境内自然人 |
| 西藏永冠投资有 限公司 | 0 | 35,387,200 | 2.19 | 0 | 质押 | 5,000,000 | 境内非国有 法人 |
| 黑龙江国中水务 股份有限公司回 购专用证券账户 | 14,038,002 | 14,038,002 | 0.87 | 0 | 无 | 0 | 境内非国有 法人 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 珠海立本私募基 金管理合伙企业 （有限合伙）－ 立本成长 2 号私 募证券投资基金 | 13,428,411 | 13,428,411 | 0.83 | 0 | 无 | 0 | 境内非国有 法人 |
| 伍超星 | 3,368,800 | 11,961,150 | 0.74 | 0 | 无 | 0 | 境外自然人 |
| 陈慧 | 2,950,000 | 8,900,000 | 0.55 | 0 | 无 | 0 | 境内自然人 |
| 迟凤霄 | 1,155,600 | 7,719,600 | 0.48 | 0 | 无 | 0 | 境内自然人 |
| 陈辞行 | 7,376,300 | 7,376,300 | 0.46 | 0 | 无 | 0 | 境内自然人 |
| 前十名无限售条件股东持股情况（不含通过转融通出借股份） | |||||||
| 股东名称 | 持有无限售条件流通股的 数量 | 股份种类及数量 | |||||
| 种类 | 数量 | ||||||
| 上海鹏欣（集团）有限公司 | 127,312,500 | 人民币普通股 | 127,312,500 | ||||
| 西藏厚康企业管理有限公司 | 112,950,000 | 人民币普通股 | 112,950,000 | ||||
| 姜照柏 | 100,000,000 | 人民币普通股 | 100,000,000 | ||||
| 西藏永冠投资有限公司 | 35,387,200 | 人民币普通股 | 35,387,200 | ||||
| 珠海立本私募基金管理合伙企 业（有限合伙）－立本成长 2 号私募证券投资基金 | 13,428,411 | 人民币普通股 | 13,428,411 | ||||
| 伍超星 | 11,961,150 | 人民币普通股 | 11,961,150 | ||||
| 陈慧 | 8,900,000 | 人民币普通股 | 8,900,000 | ||||
| 迟凤霄 | 7,719,600 | 人民币普通股 | 7,719,600 | ||||
| 陈辞行 | 7,376,300 | 人民币普通股 | 7,376,300 | ||||
| 扶建新 | 5,955,100 | 人民币普通股 | 5,955,100 | ||||
| 前十名股东中回购专户情况说 明 | 2026 年 6 月 10 日，公司首次回购股份 50 万股；2026 年 6 月 29 日，公司完成回购，累计通过集中竞价交易方式回购公司股 份 14,038,002 股，约占公司总股本（1,613,781,103 股）的 0.87%。回购的全部股份将依法分别用于员工持股计划或股权<br><br>激励，若公司在股份回购完成之后 3 年内未能实施上述用途， 或所回购的股份未全部用于上述用途，公司将根据相关法律法 规的要求将未使用的部分予以注销。截止本公告日，回购股份 尚未实施用途。 | ||||||
| 上述股东委托表决权、受托表 决权、放弃表决权的说明 | 无 | ||||||
| 上述股东关联关系或一致行动 的说明 | 西藏厚康企业管理有限公司、上海鹏欣（集团）有限公司、姜 照柏先生、西藏永冠投资有限公司存在关联关系，为一致行动 人。公司实际控制人为姜照柏先生，其通过直接持有及间接控 制西藏厚康、西藏永冠、鹏欣（集团）的股权而拥有西藏厚 康、西藏永冠对公司的表决权。 | ||||||
| 表决权恢复的优先股股东及持 股数量的说明 | 不适用 |
持股 5%以上股东、前十名股东及前十名无限售流通股股东参与转融通业务出借股份情况
(三) 战略投资者或一般法人因配售新股成为前十名股东
单位：股
| 姓名 | 职务 | 期初持股数 | 期末持股数 | 报告期内股份 增减变动量 | 增减变动原 因 |
|---|---|---|---|---|---|
| 丁宏伟 | 董事长 | 0 | 490,000 | 490,000 | 增持计划 |
其它情况说明 √适用 □不适用
公司于 2026 年 7 月 8 日在上海证券交易所网站(www.sse.com.cn)披露了《关于董事长、部分 董事及高级管理人员增持公司股份计划的公告》（公告编号：2026-054）。公司董事长丁宏伟、董 事刘国虎、董事张音心、职工董事李炜亮、董事会秘书庄建龙、副总裁姜卓、财务总监胡朔晨（上 述人士以下统称为“增持主体”）基于对公司未来发展前景的信心及长期投资价值的认可，计划 于 2026 年 7 月 8 日起 6 个月内通过上海证券交易所集中竞价交易的方式增持公司股份,公司董事 长、部分董事及高级管理人员本次增持金额合计为人民币 340 万元（含），资金来源为自有资金。 本次增持不设置固定价格、价格区间，增持主体将根据公司股票价格波动情况及资本市场整体趋 势，择机实施增持计划。
2026 年 7 月 23 日，公司董事长丁宏伟先生通过上海证券交易所交易系统，以集中竞价交易 方式增持公司股份 490,000 股，占公司总股本 0.030%，累计增持金额人民币 686,000 元（不含交 易费用），本次增持计划尚未实施完毕。
(三) 其他说明
四、控股股东或实际控制人变更情况
五、优先股相关情况
二、可转换公司债券情况
□适用 √不适用
二、财务报表
合并资产负债表 2026 年 6 月 30 日
编制单位： 黑龙江国中水务股份有限公司
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 附注 | 2026 年 6 月 30 日 | 2025 年 12 月 31 日 |
|---|---|---|---|
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 七、1 | 247,099,351.24 | 306,154,420.75 |
| 结算备付金 | |||
| 拆出资金 | |||
| 交易性金融资产 | 七、2 | 267,182,273.69 | 101,078,590.00 |
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | 七、4 | 4,181,384.68 | |
| 应收账款 | 七、5 | 361,964,524.43 | 305,987,901.22 |
| 应收款项融资 | |||
| 预付款项 | 七、8 | 4,872,855.77 | 3,247,097.10 |
| 应收保费 | |||
| 应收分保账款 | |||
| 应收分保合同准备金 | |||
| 其他应收款 | 七、9 | 118,578,924.14 | 77,564,013.15 |
| 其中：应收利息 | 288,439.46 | ||
| 应收股利 | 18,636,049.23 | ||
| 买入返售金融资产 | |||
| 存货 | 七、10 | 182,960,927.46 | 111,041,523.46 |
| 其中：数据资源 | |||
| 合同资产 | 七、6 | 2,680,996.38 | 2,680,996.38 |
| 持有待售资产 | 305,418,783.12 | ||
| 一年内到期的非流动资产 | |||
| 其他流动资产 | 七、13 | 16,143,369.13 | 10,452,618.64 |
| 流动资产合计 | 1,205,664,606.92 | 1,223,625,943.82 | |
| 非流动资产： | |||
| 发放贷款和垫款 | |||
| 债权投资 | |||
| 其他债权投资 | |||
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | 七、17 | 937,236,889.41 | 937,511,458.39 |
| 其他权益工具投资 | 七、18 | 204,431,923.04 | 213,279,130.87 |
| 其他非流动金融资产 | |||
| 投资性房地产 | 七、20 | 19,934,172.53 | 20,417,076.17 |
| 固定资产 | 七、21 | 88,317,179.77 | 91,551,262.81 |
| 在建工程 | 七、22 | 32,071,247.75 | 31,477,201.94 |
| 生产性生物资产 | |||
|---|---|---|---|
| 油气资产 | |||
| 使用权资产 | 七、25 | 2,840,886.57 | 3,402,559.13 |
| 无形资产 | 七、26 | 415,191,886.11 | 431,145,164.29 |
| 其中：数据资源 | |||
| 开发支出 | |||
| 其中：数据资源 | |||
| 商誉 | 七、27 | ||
| 长期待摊费用 | 七、28 | 3,158,229.62 | 3,447,875.11 |
| 递延所得税资产 | 七、29 | 44,322,863.95 | 56,471,636.02 |
| 其他非流动资产 | 七、30 | 268,890,987.52 | 269,100,701.16 |
| 非流动资产合计 | 2,016,396,266.27 | 2,057,804,065.89 | |
| 资产总计 | 3,222,060,873.19 | 3,281,430,009.71 | |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | |||
| 向中央银行借款 | |||
| 拆入资金 | |||
| 交易性金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | |||
| 应付账款 | 七、36 | 109,100,768.98 | 106,420,640.74 |
| 预收款项 | 七、37 | 66,069.72 | 75,036,399.72 |
| 合同负债 | 七、38 | 69,492,863.50 | 1,015,027.97 |
| 卖出回购金融资产款 | |||
| 吸收存款及同业存放 | |||
| 代理买卖证券款 | |||
| 代理承销证券款 | |||
| 应付职工薪酬 | 七、39 | 4,886,206.44 | 3,719,541.62 |
| 应交税费 | 七、40 | 3,157,389.46 | 11,246,420.04 |
| 其他应付款 | 七、41 | 28,753,383.36 | 38,152,041.21 |
| 其中：应付利息 | |||
| 应付股利 | 778,960.00 | 778,960.00 | |
| 应付手续费及佣金 | |||
| 应付分保账款 | |||
| 持有待售负债 | 1,869,403.48 | ||
| 一年内到期的非流动负债 | 七、43 | 14,072,718.72 | 28,804,222.02 |
| 其他流动负债 | 七、44 | 228,725.92 | 1,694,130.91 |
| 流动负债合计 | 229,758,126.10 | 267,957,827.71 | |
| 非流动负债： | |||
| 保险合同准备金 | |||
| 长期借款 | 七、45 | 15,500,000.00 | 15,500,000.00 |
| 应付债券 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 租赁负债 | 七、47 | 2,124,093.82 | 2,489,594.49 |
| 长期应付款 | |||
| 长期应付职工薪酬 | |||
| 预计负债 | 七、50 | 136,378.30 |
| 递延收益 | 七、51 | 2,120,000.00 | 2,120,000.00 |
|---|---|---|---|
| 递延所得税负债 | 七、29 | 1,906,994.74 | 1,984,365.92 |
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | 21,651,088.56 | 22,230,338.71 | |
| 负债合计 | 251,409,214.66 | 290,188,166.42 | |
| 所有者权益（或股东权益）： | |||
| 实收资本（或股本） | 七、53 | 1,613,781,103.00 | 1,613,781,103.00 |
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 七、55 | 1,982,459,588.94 | 1,982,459,588.94 |
| 减：库存股 | 七、56 | 20,003,292.42 | |
| 其他综合收益 | 七、57 | -128,477,110.31 | -126,548,625.25 |
| 专项储备 | |||
| 盈余公积 | 七、59 | 58,770,230.04 | 58,770,230.04 |
| 一般风险准备 | |||
| 未分配利润 | 七、60 | -566,111,268.75 | -569,014,177.31 |
| 归属于母公司所有者权益 （或股东权益）合计 | 2,940,419,250.50 | 2,959,448,119.42 | |
| 少数股东权益 | 30,232,408.03 | 31,793,723.87 | |
| 所有者权益（或股东权 益）合计 | 2,970,651,658.53 | 2,991,241,843.29 | |
| 负债和所有者权益 （或股东权益）总计 | 3,222,060,873.19 | 3,281,430,009.71 |
公司负责人：丁宏伟 主管会计工作负责人：胡朔晨 会计机构负责人：吴亚佼
编制单位：黑龙江国中水务股份有限公司
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 附注 | 2026 年 6 月 30 日 | 2025 年 12 月 31 日 |
|---|---|---|---|
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 102,938,934.25 | 148,823,585.44 | |
| 交易性金融资产 | 248,262,618.78 | 50,000,000.00 | |
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | |||
| 应收账款 | |||
| 应收款项融资 | |||
| 预付款项 | 131,320.75 | 522,627.98 | |
| 其他应收款 | 十九、2 | 962,267,649.46 | 874,607,565.73 |
| 其中：应收利息 | 83,399,389.05 | 74,540,221.07 | |
| 应收股利 | 60,657,089.23 | 42,021,040.00 | |
| 存货 | |||
| 其中：数据资源 | |||
| 合同资产 | |||
| 持有待售资产 |
| 一年内到期的非流动资产 | |||
|---|---|---|---|
| 其他流动资产 | 51,420.61 | 71,797.97 | |
| 流动资产合计 | 1,313,651,943.85 | 1,074,025,577.12 | |
| 非流动资产： | |||
| 债权投资 | |||
| 其他债权投资 | |||
| 长期应收款 | 102,500,000.00 | 102,500,000.00 | |
| 长期股权投资 | 十九、3 | 1,959,812,015.68 | 2,287,672,595.77 |
| 其他权益工具投资 | 202,865,780.01 | 210,358,730.44 | |
| 其他非流动金融资产 | |||
| 投资性房地产 | 72,794,516.11 | 74,653,743.97 | |
| 固定资产 | 259,996.34 | 397,104.30 | |
| 在建工程 | |||
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 使用权资产 | 2,592,565.73 | 2,903,673.62 | |
| 无形资产 | 1,026,083.88 | 1,159,920.39 | |
| 其中：数据资源 | |||
| 开发支出 | |||
| 其中：数据资源 | |||
| 商誉 | |||
| 长期待摊费用 | 948,716.08 | 1,128,798.92 | |
| 递延所得税资产 | 37,400,709.20 | 37,434,803.78 | |
| 其他非流动资产 | 574,033.49 | 474,603.45 | |
| 非流动资产合计 | 2,380,774,416.52 | 2,718,683,974.64 | |
| 资产总计 | 3,694,426,360.37 | 3,792,709,551.76 | |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | |||
| 交易性金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | |||
| 应付账款 | 1,093,828.41 | 1,352,901.63 | |
| 预收款项 | 348,212.52 | 75,018,542.52 | |
| 合同负债 | |||
| 应付职工薪酬 | 673,221.19 | 427,591.19 | |
| 应交税费 | 1,155,916.51 | 1,275,631.26 | |
| 其他应付款 | 111,336,523.23 | 146,092,031.78 | |
| 其中：应付利息 | |||
| 应付股利 | |||
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | 473,891.21 | 473,891.21 | |
| 其他流动负债 | |||
| 流动负债合计 | 115,081,593.07 | 224,640,589.59 | |
| 非流动负债： | |||
| 长期借款 | |||
| 应付债券 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 |
| 租赁负债 | 1,996,046.11 | 2,333,571.83 | |
|---|---|---|---|
| 长期应付款 | |||
| 长期应付职工薪酬 | |||
| 预计负债 | 136,378.30 | ||
| 递延收益 | |||
| 递延所得税负债 | 725,918.41 | 725,918.41 | |
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | 2,721,964.52 | 3,195,868.54 | |
| 负债合计 | 117,803,557.59 | 227,836,458.13 | |
| 所有者权益（或股东权益）： | |||
| 实收资本（或股本） | 1,613,781,103.00 | 1,613,781,103.00 | |
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 2,043,213,877.20 | 2,043,213,877.20 | |
| 减：库存股 | 20,003,292.42 | ||
| 其他综合收益 | -45,732,279.56 | -45,732,279.56 | |
| 专项储备 | |||
| 盈余公积 | 53,850,647.03 | 53,850,647.03 | |
| 未分配利润 | -68,487,252.47 | -100,240,254.04 | |
| 所有者权益（或股东权 益）合计 | 3,576,622,802.78 | 3,564,873,093.63 | |
| 负债和所有者权益 （或股东权益）总计 | 3,694,426,360.37 | 3,792,709,551.76 |
公司负责人：丁宏伟 主管会计工作负责人：胡朔晨 会计机构负责人：吴亚佼
合并利润表 2026 年 1—6 月
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 附注 | 2026 年半年度 | 2025 年半年度 |
|---|---|---|---|
| 一、营业总收入 | 147,022,377.53 | 77,036,699.15 | |
| 其中：营业收入 | 七、61 | 147,022,377.53 | 77,036,699.15 |
| 利息收入 | |||
| 已赚保费 | |||
| 手续费及佣金收入 | |||
| 二、营业总成本 | 162,124,690.16 | 112,780,430.41 | |
| 其中：营业成本 | 七、61 | 125,494,752.19 | 60,124,432.30 |
| 利息支出 | |||
| 手续费及佣金支出 | |||
| 退保金 | |||
| 赔付支出净额 | |||
| 提取保险责任准备金净额 | |||
| 保单红利支出 | |||
| 分保费用 | |||
| 税金及附加 | 七、62 | 1,615,198.29 | 1,730,412.93 |
| 销售费用 | 七、63 | 1,976,285.99 | 2,291,312.60 |
| 管理费用 | 七、64 | 29,581,465.47 | 43,693,448.55 |
|---|---|---|---|
| 研发费用 | 七、65 | 2,756,411.12 | 3,338,824.34 |
| 财务费用 | 七、66 | 700,577.10 | 1,601,999.69 |
| 其中：利息费用 | 1,236,425.13 | 2,229,035.87 | |
| 利息收入 | -580,165.13 | -725,334.49 | |
| 加：其他收益 | 七、67 | 21,948.97 | 156,221.47 |
| 投资收益（损失以“-”号填列） | 七、68 | 15,925,354.30 | 20,159,113.55 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | -274,568.98 | 21,741,897.34 | |
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认 收益（损失以“-”号填列） | |||
| 汇兑收益（损失以“-”号填列） | |||
| 净敞口套期收益（损失以“-”号填列） | |||
| 公允价值变动收益（损失以“-”号填列） | 七、70 | 1,545,639.59 | -1,992,618.36 |
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | 七、71 | -309,384.34 | -72,269.48 |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | |||
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | 七、73 | 131,310.23 | -3,532.63 |
| 三、营业利润（亏损以“-”号填列） | 2,212,556.12 | -17,496,816.71 | |
| 加：营业外收入 | 七、74 | 3,876,441.04 | 1,815,431.27 |
| 减：营业外支出 | 七、75 | 1,578,692.37 | 1,609,945.04 |
| 四、利润总额（亏损总额以“-”号填列） | 4,510,304.79 | -17,291,330.48 | |
| 减：所得税费用 | 七、76 | 3,168,712.07 | 4,797,965.22 |
| 五、净利润（净亏损以“-”号填列） | 1,341,592.72 | -22,089,295.70 | |
| （一）按经营持续性分类 | |||
| 1.持续经营净利润（净亏损以“-”号填列） | 1,341,592.72 | -22,089,295.70 | |
| 2.终止经营净利润（净亏损以“-”号填列） | |||
| （二）按所有权归属分类 | |||
| 1.归属于母公司股东的净利润（净亏损以“-” 号填列） | 2,902,908.56 | -18,317,632.48 | |
| 2.少数股东损益（净亏损以“-”号填列） | -1,561,315.84 | -3,771,663.22 | |
| 六、其他综合收益的税后净额 | -1,928,485.06 | -903,839.37 | |
| （一）归属母公司所有者的其他综合收益的税 后净额 | -1,928,485.06 | -903,839.37 | |
| 1.不能重分类进损益的其他综合收益 | -1,326,699.06 | -3,662,076.99 | |
| （1）重新计量设定受益计划变动额 | |||
| （2）权益法下不能转损益的其他综合收益 | |||
| （3）其他权益工具投资公允价值变动 | -1,326,699.06 | -3,662,076.99 | |
| （4）企业自身信用风险公允价值变动 | |||
| 2.将重分类进损益的其他综合收益 | -601,786.00 | 2,758,237.62 | |
| （1）权益法下可转损益的其他综合收益 | |||
| （2）其他债权投资公允价值变动 | |||
| （3）金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | |||
| （4）其他债权投资信用减值准备 | |||
| （5）现金流量套期储备 | |||
| （6）外币财务报表折算差额 | -601,786.00 | 2,758,237.62 | |
| （7）其他 | |||
| （二）归属于少数股东的其他综合收益的税后 净额 | |||
| 七、综合收益总额 | -586,892.34 | -22,993,135.07 | |
| （一）归属于母公司所有者的综合收益总额 | 974,423.50 | -19,221,471.85 |
| （二）归属于少数股东的综合收益总额 | -1,561,315.84 | -3,771,663.22 | |
|---|---|---|---|
| 八、每股收益： | |||
| （一）基本每股收益(元/股) | 0.0018 | -0.0114 | |
| （二）稀释每股收益(元/股) | 0.0018 | -0.0114 |
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0 元, 上期被合并方实现 的净利润为： 0 元。
公司负责人：丁宏伟 主管会计工作负责人：胡朔晨 会计机构负责人：吴亚佼
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 附注 | 2026 年半年 度 | 2025 年半年 度 |
|---|---|---|---|
| 一、营业收入 | 8,776,580.20 | 9,400,837.29 | |
| 减：营业成本 | 1,859,227.86 | 1,859,227.86 | |
| 税金及附加 | 204,659.95 | 99,719.25 | |
| 销售费用 | |||
| 管理费用 | 8,447,809.11 | 14,730,617.29 | |
| 研发费用 | |||
| 财务费用 | -205,570.87 | -431,928.81 | |
| 其中：利息费用 | |||
| 利息收入 | -212,585.88 | -440,293.14 | |
| 加：其他收益 | 2,931.10 | 2,192.24 | |
| 投资收益（损失以“-”号填列） | 十九、5 | 28,471,400.10 | 23,201,503.33 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | -274,568.98 | 21,741,897.34 | |
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收 益（损失以“-”号填列） | |||
| 净敞口套期收益（损失以“-”号填列） | |||
| 公允价值变动收益（损失以“-”号填列） | 1,123,818.78 | ||
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | |||
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | |||
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | -815.25 | ||
| 二、营业利润（亏损以“-”号填列） | 28,068,604.13 | 16,346,082.02 | |
| 加：营业外收入 | 3,718,644.90 | 0.35 | |
| 减：营业外支出 | 152.88 | ||
| 三、利润总额（亏损总额以“-”号填列） | 31,787,096.15 | 16,346,082.37 | |
| 减：所得税费用 | 34,094.58 | ||
| 四、净利润（净亏损以“-”号填列） | 31,753,001.57 | 16,346,082.37 | |
| （一）持续经营净利润（净亏损以“-”号填列） | 31,753,001.57 | 16,346,082.37 | |
| （二）终止经营净利润（净亏损以“-”号填列） | |||
| 五、其他综合收益的税后净额 | |||
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | |||
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | |||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | |||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | |||
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 |
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | |||
|---|---|---|---|
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | |||
| 2.其他债权投资公允价值变动 | |||
| 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | |||
| 4.其他债权投资信用减值准备 | |||
| 5.现金流量套期储备 | |||
| 6.外币财务报表折算差额 | |||
| 7.其他 | |||
| 六、综合收益总额 | 31,753,001.57 | 16,346,082.37 | |
| 七、每股收益： | |||
| （一）基本每股收益(元/股) | |||
| （二）稀释每股收益(元/股) |
公司负责人：丁宏伟 主管会计工作负责人：胡朔晨 会计机构负责人：吴亚佼
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 附注 | 2026年半年度 | 2025年半年度 |
|---|---|---|---|
| 一、经营活动产生的现金流量： | |||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 306,975,240.37 | 152,118,556.38 | |
| 客户存款和同业存放款项净增加额 | |||
| 向中央银行借款净增加额 | |||
| 向其他金融机构拆入资金净增加额 | |||
| 收到原保险合同保费取得的现金 | |||
| 收到再保业务现金净额 | |||
| 保户储金及投资款净增加额 | |||
| 收取利息、手续费及佣金的现金 | |||
| 拆入资金净增加额 | |||
| 回购业务资金净增加额 | |||
| 代理买卖证券收到的现金净额 | |||
| 收到的税费返还 | 4,028.51 | 2,908,793.15 | |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 七、78（1） | 177,141,967.08 | 89,655,164.65 |
| 经营活动现金流入小计 | 484,121,235.96 | 244,682,514.18 | |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 371,767,461.09 | 165,529,985.60 | |
| 客户贷款及垫款净增加额 | |||
| 存放中央银行和同业款项净增加额 | |||
| 支付原保险合同赔付款项的现金 | |||
| 拆出资金净增加额 | |||
| 支付利息、手续费及佣金的现金 | |||
| 支付保单红利的现金 | |||
| 支付给职工及为职工支付的现金 | 23,488,968.60 | 30,014,178.60 | |
| 支付的各项税费 | 21,718,326.06 | 9,287,008.94 | |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 七、78（1） | 81,009,747.76 | 65,546,656.89 |
| 经营活动现金流出小计 | 497,984,503.51 | 270,377,830.03 | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -13,863,267.55 | -25,695,315.85 | |
| 二、投资活动产生的现金流量： | |||
| 收回投资收到的现金 | 372,455,640.42 | 201,121,545.49 |
| 取得投资收益收到的现金 | 9,103,316.33 | 611,347.22 | |
|---|---|---|---|
| 处置固定资产、无形资产和其他长期 资产收回的现金净额 | 200,043.00 | 7,200.00 | |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现 金净额 | 262,179,809.68 | 9,908,054.22 | |
| 收到其他与投资活动有关的现金 | |||
| 投资活动现金流入小计 | 643,938,809.43 | 211,648,146.93 | |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期 资产支付的现金 | 5,613,313.23 | 10,746,548.77 | |
| 投资支付的现金 | 555,901,544.35 | 183,581,201.21 | |
| 质押贷款净增加额 | |||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现 金净额 | |||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | |||
| 投资活动现金流出小计 | 561,514,857.58 | 194,327,749.98 | |
| 投资活动产生的现金流量净额 | 82,423,951.85 | 17,320,396.95 | |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | |||
| 吸收投资收到的现金 | 7,950,000.00 | ||
| 其中：子公司吸收少数股东投资收到 的现金 | |||
| 取得借款收到的现金 | 600,000.00 | ||
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | |||
| 筹资活动现金流入小计 | 600,000.00 | 7,950,000.00 | |
| 偿还债务支付的现金 | 14,500,000.00 | 21,358,022.22 | |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现 金 | 786,900.00 | 1,088,433.35 | |
| 其中：子公司支付给少数股东的股 利、利润 | |||
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 七、78（3） | 422,504.40 | 497,123.96 |
| 筹资活动现金流出小计 | 15,709,404.40 | 22,943,579.53 | |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -15,109,404.40 | -14,993,579.53 | |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影 响 | -596,751.97 | -245,207.18 | |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | 52,854,527.93 | -23,613,705.61 | |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 174,225,455.00 | 170,583,316.66 | |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 227,079,982.93 | 146,969,611.05 |
公司负责人：丁宏伟 主管会计工作负责人：胡朔晨 会计机构负责人：吴亚佼
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 附注 | 2026年半年度 | 2025年半年度 |
|---|---|---|---|
| 一、经营活动产生的现金流量： | |||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 629,670.00 | 613,920.00 | |
| 收到的税费返还 | 705,960.76 | ||
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 169,114,263.22 | 160,692,139.47 | |
| 经营活动现金流入小计 | 169,743,933.22 | 162,012,020.23 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | |||
|---|---|---|---|
| 支付给职工及为职工支付的现金 | 3,970,510.50 | 3,551,479.76 | |
| 支付的各项税费 | 698,997.26 | 979,111.73 | |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 168,808,755.72 | 188,119,412.91 | |
| 经营活动现金流出小计 | 173,478,263.48 | 192,650,004.40 | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -3,734,330.26 | -30,637,984.17 | |
| 二、投资活动产生的现金流量： | |||
| 收回投资收到的现金 | 313,761,200.00 | 158,999,326.32 | |
| 取得投资收益收到的现金 | 9,011,213.23 | 463,438.36 | |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资 产收回的现金净额 | |||
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金 净额 | 263,000,000.00 | ||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | |||
| 投资活动现金流入小计 | 585,772,413.23 | 159,462,764.68 | |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资 产支付的现金 | 192,874.81 | 171,900.00 | |
| 投资支付的现金 | 532,703,292.42 | 217,300,000.00 | |
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金 净额 | |||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | |||
| 投资活动现金流出小计 | 532,896,167.23 | 217,471,900.00 | |
| 投资活动产生的现金流量净额 | 52,876,246.00 | -58,009,135.32 | |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | |||
| 吸收投资收到的现金 | |||
| 取得借款收到的现金 | |||
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | |||
| 筹资活动现金流入小计 | |||
| 偿还债务支付的现金 | |||
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | |||
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 354,402.00 | 174,201.00 | |
| 筹资活动现金流出小计 | 354,402.00 | 174,201.00 | |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -354,402.00 | -174,201.00 | |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | |||
| 五、现金及现金等价物净增加额 | 48,787,513.74 | -88,821,320.49 | |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 48,796,438.90 | 91,904,417.72 | |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 97,583,952.65 | 3,083,097.23 |
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 2026 年半年度 | ||||||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权 益 | 所有者权益合 计 | |||||||||||||
| 实收资本 (或股 本) | 其他权益工 具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专 项 储 备 | 盈余公积 | 一 般 风 险 准 备 | 未分配利润 | 其 他 | 小计 | |||||
| 优 先 股 | 永 续 债 | 其 他 | |||||||||||||
| 一、上年期 末余额 | 1,613,781,103.00 | 1,982,459,588.94 | -126,548,625.25 | 58,770,230.04 | -569,014,177.31 | 2,959,448,119.42 | 31,793,723.87 | 2,991,241,843.2 9 | |||||||
| 加：会计政 策变更 | |||||||||||||||
| 前期差 错更正 | |||||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||||
| 二、本年期 初余额 | 1,613,781,103.00 | 1,982,459,588.94 | -126,548,625.25 | 58,770,230.04 | -569,014,177.31 | 2,959,448,119.42 | 31,793,723.87 | 2,991,241,843.2 9 | |||||||
| 三、本期增 减变动金额 （减少以<br><br>“-”号填 列） | 20,003,292.42 | -1,928,485.06 | 2,902,908.56 | -19,028,868.92 | -1,561,315.84 | -20,590,184.76 | |||||||||
| （一）综合 收益总额 | -1,928,485.06 | 2,902,908.56 | 974,423.50 | -1,561,315.84 | -586,892.34 | ||||||||||
| （二）所有 者投入和减 少资本 | 20,003,292.42 | -20,003,292.42 | -20,003,292.42 | ||||||||||||
| 1．所有者 投入的普通 股 | 20,003,292.42 | -20,003,292.42 | -20,003,292.42 | ||||||||||||
| 2．其他权<br><br>益工具持有 者投入资本 |
| 3．股份支<br><br>付计入所有 者权益的金 额 | |||||||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （三）利润 分配 | |||||||||||||||
| 1．提取盈 余公积 | |||||||||||||||
| 2．提取一 般风险准备 | |||||||||||||||
| 3．对所有 者（或股 东）的分配 | |||||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （四）所有 者权益内部 结转 | |||||||||||||||
| 1．资本公<br><br>积转增资本 （或股本） | |||||||||||||||
| 2．盈余公<br><br>积转增资本 （或股本） | |||||||||||||||
| 3．盈余公 积弥补亏损 | |||||||||||||||
| 4．设定受<br><br>益计划变动 额结转留存 收益 | |||||||||||||||
| 5．其他综 合收益结转 留存收益 | |||||||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||||||
| （五）专项 储备 | |||||||||||||||
| 1．本期提 取 | |||||||||||||||
| 2．本期使 用 | |||||||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||||||
| 四、本期期 末余额 | 1,613,781,103.00 | 1,982,459,588.94 | 20,003,292.42 | -128,477,110.31 | 58,770,230.04 | -566,111,268.75 | 2,940,419,250.50 | 30,232,408.03 | 2,970,651,658.5 3 |
| 项目 | 2025 年半年度 | ||||||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 实收资本(或股 本) | 其他权益工 具 | 资本公积 | 减 ： 库 存 股 | 其他综合收益 | 专 项 储 备 | 盈余公积 | 一 般 风 险 准 备 | 未分配利润 | 其 他 | 小计 | |||||
| 优 先 股 | 永 续 债 | 其 他 | |||||||||||||
| 一、上年期末余额 | 1,613,781,103.00 | 1,982,459,588.94 | -105,909,579.31 | 58,770,230.04 | -343,828,611.92 | 3,205,272,730.75 | 14,888,419.84 | 3,220,161,150.59 | |||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 1,613,781,103.00 | 1,982,459,588.94 | -105,909,579.31 | 58,770,230.04 | -343,828,611.92 | 3,205,272,730.75 | 14,888,419.84 | 3,220,161,150.59 | |||||||
| 三、本期增减变动 金额（减少以“-”号 填列） | -903,839.37 | -18,317,632.48 | -19,221,471.85 | 4,178,336.78 | -15,043,135.07 | ||||||||||
| （一）综合收益总 额 | -903,839.37 | -18,317,632.48 | -19,221,471.85 | -3,771,663.22 | -22,993,135.07 | ||||||||||
| （二）所有者投入 和减少资本 | 7,950,000.00 | 7,950,000.00 | |||||||||||||
| 1．所有者投入的 普通股 | 7,950,000.00 | 7,950,000.00 | |||||||||||||
| 2．其他权益工具 持有者投入资本 | |||||||||||||||
| 3．股份支付计入 所有者权益的金额 | |||||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （三）利润分配 | |||||||||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||||||
| 2．提取一般风险 准备 | |||||||||||||||
| 3．对所有者（或 股东）的分配 | |||||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （四）所有者权益 内部结转 | |||||||||||||||
| 1．资本公积转增 资本（或股本） |
| 2．盈余公积转增 资本（或股本） | |||||||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 3．盈余公积弥补 亏损 | |||||||||||||||
| 4．设定受益计划 变动额结转留存收 益 | |||||||||||||||
| 5．其他综合收益 结转留存收益 | |||||||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 1,613,781,103.00 | 1,982,459,588.94 | -106,813,418.68 | 58,770,230.04 | -362,146,244.40 | 3,186,051,258.90 | 19,066,756.62 | 3,205,118,015.52 |
公司负责人：丁宏伟 主管会计工作负责人：胡朔晨 会计机构负责人：吴亚佼
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 2026 年半年度 | ||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 实收资本 (或股 本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项 储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||
| 一、上年期末余额 | 1,613,781,103.00 | 2,043,213,877.20 | -45,732,279.56 | 53,850,647.03 | -100,240,254.04 | 3,564,873,093.63 | |||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||
| 其他 | |||||||||||
| 二、本年期初余额 | 1,613,781,103.00 | 2,043,213,877.20 | -45,732,279.56 | 53,850,647.03 | -100,240,254.04 | 3,564,873,093.63 | |||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“-”号填 列） | 20,003,292.42 | 31,753,001.57 | 11,749,709.15 | ||||||||
| （一）综合收益总额 | 31,753,001.57 | 31,753,001.57 | |||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 20,003,292.42 | -20,003,292.42 | |||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | 20,003,292.42 | -20,003,292.42 | |||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||
| （三）利润分配 |
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 2．对所有者（或股东）的分配 | |||||||||||
| 3．其他 | |||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||
| 四、本期期末余额 | 1,613,781,103.00 | 2,043,213,877.20 | 20,003,292.42 | -45,732,279.56 | 53,850,647.03 | -68,487,252.47 | 3,576,622,802.78 |
| 项目 | 2025 年半年度 | ||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 实收资本 (或股 本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项 储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||
| 一、上年期末余额 | 1,613,781,103.00 | 2,043,213,877.20 | -37,878,350.20 | 53,850,647.03 | 61,483,611.35 | 3,734,450,888.38 | |||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||
| 其他 | |||||||||||
| 二、本年期初余额 | 1,613,781,103.00 | 2,043,213,877.20 | -37,878,350.20 | 53,850,647.03 | 61,483,611.35 | 3,734,450,888.38 | |||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“-”号填 列） | 16,346,082.37 | 16,346,082.37 | |||||||||
| （一）综合收益总额 | 16,346,082.37 | 16,346,082.37 | |||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | |||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | |||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||
| （三）利润分配 | |||||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | |||||||||||
| 3．其他 | |||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） |
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||
| 四、本期期末余额 | 1,613,781,103.00 | 2,043,213,877.20 | -37,878,350.20 | 53,850,647.03 | 77,829,693.72 | 3,750,796,970.75 |
黑龙江国中水务股份有限公司（以下简称公司或本公司）原名黑龙江黑龙股份有限公司，是 经黑龙江省人民政府黑政函（1998）68 号文批准，由黑龙集团公司（以下简称黑龙集团）作为独 家发起人，以其所属齐齐哈尔造纸有限公司（以下简称齐纸有限）机制纸厂及成品库、冰雪器材 厂、齐齐哈尔冰刀工业有限公司的 65%股权和黑龙集团有关生产、销售管理处室的经营性净资产 作为发起人出资，并向社会公开发行股票以募集方式设立而成。经中国证券监督管理委员会证监 发字（1998）247 号、248 号文批准，公司于 1998 年 10 月 5 日通过上海证券交易系统向社会公众 公开发行 5,000 万股，股票代码：600187。公司于 1998 年 10 月 25 日召开创立大会，1998 年 11 月 3 日在黑龙江省工商行政管理局完成注册登记后正式成立，企业法人营业执照注册号 230000100002141。经创立大会通过决议，并经上海证券交易所上证上字[1998]第 66 号《上市通知 书》批准，公司 4,000 万股社会公众股于 1998 年 11 月 11 日在上海证券交易所挂牌交易，股票简 称“黑龙股份”，代码为 600187。根据国家有关规定，500 万股公司职工股自本次上市流通股上市 之日起 6 个月后上市流通，配售给证券投资基金的 500 万股自本次上市流通股上市之日起 2 个月 后上市流通。发行后，公司总股本 20,000 万元。
2000 年 7 月公司配股，配股后总股本 21,815 万元。2000 年度股东大会决议用资本公积转增 股本，每 10 股向全体股东转增 5 股，转增后总股本为 32,722.50 万元。
有限公司收购 3 个水务资产后，由国中（天津）水务有限公司将其 3 个水务资产捐赠给本公司并 完成了过户手续。2008 年末，本公司依据证监许可[2008]1376 号文件《关于核准黑龙江黑龙股份 有限公司重大资产重组方案的批复》，与黑龙江省鹤城建设投资发展有限公司进行重大资产重组， 将《2007 年度财务审计报告》中所涉及的全部资产与负债（不包含 2007 年由国中（天津）水务有 限公司捐赠并过户至本公司名下的三个水务资产及欠国中（天津）水务有限公司的债务）转让与 黑龙江省鹤城建设投资发展有限公司。至此公司不再经营纸业业务，以供排水及污水处理为主要 经营业务。
津）水务有限公司，并在中国证券登记结算有限公司上海分公司办理了股权过户手续。过户完成 后国中（天津）水务有限公司持有本公司股份 22,972.50 万股，持股比例 70.20%，成为本公司控 股股东。2009 年 3 月 3 日公司经黑龙江省工商行政管理局核准名称变更为黑龙江国中水务股份有 限公司。
统一社会信用代码：91230200702847345E； 类型：其他股份有限公司（上市）； 住所：哈尔滨经开区哈平路集中区松花路 9 号中国云谷软件园 A1 栋 3 层 324-326 室； 法定代表人：丁宏伟； 注册资本：壹拾陆亿壹仟叁佰柒拾捌万壹仟壹佰零叁圆整； 成立日期：1998 年 11 月 3 日； 营业期限：1998 年 11 月 3 日至 2047 年 11 月 2 日； 经营范围：建设、经营城市市政供排水项目及工程、生态环境治理工程，相关供排水技术和
设备的开发、生产与销售，并提供相关的供排水技术咨询服务（不含国家禁止和限制类项目）。 总部办公地址：上海市闵行区联航路 1188 号 1 幢西楼 2 层。 2.所属行业及主要经营活动 本公司所属行业为电力、热力、燃气及水的生产和供应业。目前从事的主要经营活动包括污
水处理、工程施工服务以及大宗商品贸易。 3.合并财务报表范围 本公司本期纳入合并范围的子公司共 20 户，详见附注十、1“在子公司中的权益”。本期合并
范围较上期相比减少 1 户，详见附注九、4“处置子公司”、“其他说明”。 4.财务报告批准报出 本财务报表业经本公司董事会于 2026 年 8 月 20 日决议批准报出。
体企业会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会 计准则”）进行确认和计量，在此基础上，结合中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信 息披露编报规则第 15 号——财务报告的一般规定（2023 年修订）》的规定编制财务报表。
本公司财务报表以持续经营为编制基础。
√适用 □不适用
本公司对报告期末起 12 个月的持续经营能力进行了评价，未发现对持续经营能力产生重大 怀疑的事项或情况。因此，本财务报表系在持续经营假设的基础上编制。
五、重要会计政策及会计估计 具体会计政策和会计估计提示： √适用 □不适用
本公司及各子公司根据实际生产经营特点，依据相关企业会计准则的规定制定了若干项具体 会计政策和会计估计。本公司在运用会计政策过程中，由于经营活动内在的不确定性，本公司需 要对无法准确计量的报表项目的账面价值进行判断、估计和假设。这些判断、估计和假设是基于 本公司管理层过去的历史经验，并在考虑其他相关因素的基础上做出的。这些判断、估计和假设 会影响收入、费用、资产和负债的报告金额以及资产负债表日或有负债的披露。然而，这些估计 的不确定性所导致的实际结果可能与本公司管理层当前的估计存在差异，进而造成对未来受影响 的资产或负债的账面金额进行重大调整。
本公司对前述判断、估计和假设在持续经营的基础上进行定期复核，会计估计的变更仅影响 变更当期的，其影响数在变更当期予以确认；既影响变更当期又影响未来期间的，其影响数在变 更当期和未来期间予以确认。
资产负债表日，本公司需对财务报表项目金额进行判断、估计和假设的重要领域如下：
需要作出重大判断。管理层主要依靠过去的经验和工作作出判断。在合同履行过程中，本公司会 根据各报告期末的实际情况，对合同所预计的合同收入及合同成本进行复核和修订。
损失模型涉及管理层的重大判断和估计。预期信用损失计量的关键参数包括违约概率、违约损失 率和违约风险敞口。本公司考虑历史统计数据的定量分析及前瞻性信息，建立违约概率、违约损 失率及违约风险敞口模型。实际的金融工具减值结果与原先估计的差异将在估计被改变的期间影 响金融工具的账面价值及信用减值损失的计提或转回。
提存货跌价准备。存货减值至可变现净值是基于评估存货的可售性及其可变现净值。鉴定存货减 值要求管理层在取得确凿证据，并且考虑持有存货的目的、资产负债表日后事项的影响等因素的 基础上作出判断和估计。实际的结果与原先估计的差异将在估计被改变的期间影响存货的账面价 值及存货跌价准备的计提或转回。
对使用寿命不确定的无形资产，除每年进行的减值测试外，当其存在减值迹象时，也进行减值测 试。其他除金融资产之外的非流动资产，当存在迹象表明其账面金额不可收回时，进行减值测试。 当资产或资产组的账面价值高于可收回金额，即公允价值减去处置费用后的净额和预计未来现金 流量的现值中的较高者，表明发生了减值。公允价值减去处置费用后的净额，参考公平交易中类
似资产的销售协议价格或可观察到的市场价格，减去可直接归属于该资产处置的增量成本确定。 在预计未来现金流量现值时，需要对该资产（或资产组）的产量、售价、相关经营成本以及计算 现值时使用的折现率等作出重大判断。本公司在估计可收回金额时采用所有能够获得的相关资料， 包括根据合理和可支持的假设所作出有关产量、售价和相关经营成本的预测。
公司定期复核使用寿命，以决定将计入每个报告期的折旧和摊销费用金额。使用寿命是本公司根 据对同类资产的以往经验并结合预期的技术更新而确定的。如果以前的估计发生重大变化，则会 在未来期间对折旧和摊销费用进行调整。
延所得税资产。这需要本公司管理层运用大量的判断来估计未来应纳税利润发生的时间和金额， 结合纳税筹划策略，以决定应确认的递延所得税资产的金额。
否能够在税前列支需要税收主管机关的审批。如果这些税务事项的最终认定结果同最初估计的金 额存在差异，则该差异将对其最终认定期间的当期所得税和递延所得税产生影响。
准备。在该等或有事项已经形成一项现时义务，且履行该等现时义务很可能导致经济利益流出本 公司的情况下，本公司对或有事项按履行相关现时义务所需支出的最佳估计数确认为预计负债。 预计负债的确认和计量在很大程度上依赖于管理层的判断。在进行判断过程中本公司需评估该等 或有事项相关的风险、不确定性及货币时间价值等因素。
出估计时，本公司采用可获得的可观察市场数据，即第一层次输入值；否则聘用第三方有资质的 评估机构进行估值，在此过程中本公司管理层与其紧密合作，以确定适当的估值技术和相关模型 的输入值。
日的财务状况及 2026 年 1-6 月的经营成果和现金流量等有关信息。
√适用 □不适用 本公司以 12 个月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。
济环境中的货币确定为其记账本位币。 本公司编制本财务报表时所采用的货币为人民币。
| 项目 | 重要性标准 |
|---|---|
| 重要的应收款项 | 期末余额 1,000 万元以上（含）或期末余额未超过 1,000 万 元但经管理层判断能够对财务报表产生重要影响的 |
| 重要的应付款项 | 期末余额 3,000 万元以上（含） |
| 重要的其他权益工具投资 | 期末余额占期末合并财务报表资产总额 1%以上（含） |
| 重要的在建工程 | 期末余额占期末合并财务报表资产总额 1%以上（含） |
| 重要的预计负债 | 期末余额占本期合并财务报表净利润金额 5%以上（含） |
| 重要的子公司或非全资子公司 | 期末净资产额占期末合并财务报表净资产额 3%以上（含） |
| 重要的合营或联营企业 | 期末长期股权投资账面价值占合并财务报表资产总额5%以 上（含）或当年度来源于合营或联营企业的投资损益（亏损 以绝对值计算）占合并财务报表净利润金额 5%以上（含） |
√适用□不适用 企业合并，是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。企业合
并分为同一控制下企业合并和非同一控制下企业合并。 （1）同一控制下企业合并 参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制，且该控制并非暂时性的，为 同一控制下的企业合并。同一控制下的企业合并，在合并日取得对其他参与合并企业控制权的一 方为合并方，参与合并的其他企业为被合并方。合并日，是指合并方实际取得对被合并方控制权 的日期。
公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方各项资产、负债在最终控制方合 并财务报表中的账面价值计量。公司按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账 面价值份额与支付的合并对价账面价值或发行股份面值总额的差额，调整资本公积；资本公积不 足冲减的，调整留存收益。
合并方为进行企业合并发生的各项直接费用，于发生时计入当期损益。 （2）非同一控制下企业合并
参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的企业合 并。非同一控制下的企业合并，在购买日取得对其他参与合并企业控制权的一方为购买方，参与 合并的其他企业为被购买方。购买日，是指为购买方实际取得对被购买方控制权的日期。
对于非同一控制下的企业合并，合并成本包含购买日购买方为取得对被购买方的控制权而付 出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值，为企业合并发生的审计、法律 服务、评估咨询等中介费用以及其他管理费用于发生时计入当期损益。购买方作为合并对价发行 的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。所涉及 的或有对价按其在购买日的公允价值计入合并成本，购买日后 12 个月内出现对购买日已存在情 况的新的或进一步证据而需要调整或有对价的，相应调整合并商誉。购买方发生的合并成本及在 合并中取得的可辨认净资产按购买日的公允价值计量。合并成本大于合并中取得的被购买方于购 买日可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。合并成本小于合并中取得的被购买方可辨 认净资产公允价值份额的，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值 以及合并成本的计量进行复核，复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允 价值份额的，其差额计入当期损益。
购买方取得被购买方的可抵扣暂时性差异，在购买日因不符合递延所得税资产确认条件而未 予确认的，在购买日后 12 个月内，如取得新的或进一步的信息表明购买日的相关情况已经存在， 预期被购买方在购买日可抵扣暂时性差异带来的经济利益能够实现的，则确认相关的递延所得税 资产，同时减少商誉，商誉不足冲减的，差额部分确认为当期损益；除上述情况以外，确认与企 业合并相关的递延所得税资产的，计入当期损益。
通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并，根据《财政部关于印发企业会计准则解释 第 5 号的通知》（财会〔2012〕19 号）和《企业会计准则第 33 号——合并财务报表》第五十一条 关于“一揽子交易”的判断标准（参见本附注五、7（2）“合并财务报表编制的方法”），判断该多次 交易是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，参考本部分前面各段描述及本附注五、19“长 期股权投资”进行会计处理；不属于“一揽子交易”的，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关 会计处理。
在个别财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成 本之和，作为该项投资的初始投资成本；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的， 在处置该项投资时将与其相关的其他综合收益采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基 础进行会计处理（即，除了按照权益法核算的在被购买方重新计量设定受益计划净负债或净资产 导致的变动中的相应份额以外，其余转入当期投资收益）。
在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价 值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方 的股权涉及其他综合收益的，与其相关的其他综合收益应当采用与被购买方直接处置相关资产或
负债相同的基础进行会计处理（即，除了按照权益法核算的在被购买方重新计量设定受益计划净 负债或净资产导致的变动中的相应份额以外，其余转为购买日所属当期投资收益）。
√适用□不适用 （1）控制的判断标准 合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制是指本公司拥有对被投资方的权力， 通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响该回报金 额。在判断本公司是否拥有对被投资方的权力时，本集团仅考虑与被投资方相关的实质性权利。 一旦相关事实和情况的变化导致上述控制定义涉及的相关要素发生了变化，本公司将进行重新评 估。
本公司合并范围包括本公司及全部子公司。子公司，是指被本公司控制的主体。 （2）合并财务报表编制的方法 从取得子公司的净资产和生产经营决策的实际控制权之日起，本公司开始将其纳入合并范围；
从丧失实际控制权之日起停止纳入合并范围。对于处置的子公司，处置日前的经营成果和现金流 量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中；当期处置的子公司，不调整合并资产负债 表的期初数。非同一控制下企业合并增加的子公司，其购买日后的经营成果及现金流量已经适当 地包括在合并利润表和合并现金流量表中，且不调整合并财务报表的期初数和对比数。同一控制 下企业合并增加的子公司，其自合并当期期初至合并日的经营成果和现金流量已经适当地包括在 合并利润表和合并现金流量表中，并且同时调整合并财务报表的对比数。
在编制合并财务报表时，子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，按照本公司 的会计政策和会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子 公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。
公司内所有重大往来余额、交易及未实现利润在合并财务报表编制时予以抵销。 子公司的股东权益及当期净损益中不属于本公司所拥有的部分分别作为少数股东权益及少数 股东损益在合并财务报表中股东权益及净利润项下单独列示。子公司当期净损益中属于少数股东 权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。少数股东分担的子公司 的亏损超过了少数股东在该子公司期初股东权益中所享有的份额，仍冲减少数股东权益。
当因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权时，对于剩余股权，按照其 在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去 按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧 失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，在丧失控制权时采用与 被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了在该原有子公司重新计量 设定受益计划净负债或净资产导致的变动以外，其余一并转为当期投资收益）。其后，对该部分 剩余股权按照《企业会计准则第 2 号——长期股权投资》或《企业会计准则第 22 号——金融工具
确认和计量》等相关规定进行后续计量，详见本附注五、19“长期股权投资”或本附注五、11“金融 工具”。
本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，需区分处置对子公司股 权投资直至丧失控制权的各项交易是否属于“一揽子交易”。处置对子公司股权投资的各项交易的 条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为“一揽子交易” 进行会计处理：①这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；②这些交易整体才能 达成一项完整的商业结果；③一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；④一项交易单独 看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。不属于“一揽子交易”的，对其中的每一项 交易视情况分别按照“不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资”（详见本附注五、
19（2）④“处置长期股权投资”）和“因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制 权”（详见前段）适用的原则进行会计处理。处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属 于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是， 在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财 务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
√适用□不适用
合营安排，是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。本公司根据在合营安排中 享有的权利和承担的义务，将合营安排分为共同经营和合营企业。共同经营，是指本公司享有该 安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。合营企业，是指本公司仅对该安排的净资产享 有权利的合营安排。
本公司对合营企业的投资采用权益法核算，按照本附注五、19（2）②“权益法核算的长期股 权投资”中所述的会计政策处理。
本公司作为合营方，对共同经营确认本公司单独持有的资产、单独所承担的负债，以及按本 公司份额确认共同持有的资产和共同承担的负债；确认出售本公司享有的共同经营产出份额所产 生的收入；按本公司份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；确认本公司单独所发生的费用， 以及按本公司份额确认共同经营发生的费用。
当本公司作为合营方向共同经营投出或出售资产（该资产不构成业务，下同）、或者自共同 经营购买资产时，在该等资产出售给第三方之前，本公司仅确认因该交易产生的损益中归属于共 同经营其他参与方的部分。该等资产发生符合《企业会计准则第 8 号——资产减值》等规定的资 产减值损失的，对于由本公司向共同经营投出或出售资产的情况，本公司全额确认该损失；对于 本公司自共同经营购买资产的情况，本公司按承担的份额确认该损失。
（一般为从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很 小的投资。
（1）外币交易的折算方法 本公司发生的外币交易在初始确认时，按交易日的即期汇率（通常指中国人民银行公布的当
日外汇牌价的中间价，下同）折算为记账本位币金额，但公司发生的外币兑换业务或涉及外币兑 换的交易事项，按照实际采用的汇率折算为记账本位币金额。
（2）对于外币货币性项目和外币非货币性项目的折算方法 资产负债表日，对于外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，
除：①属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本 化的原则处理；②可供出售的外币货币性项目除摊余成本之外的其他账面余额变动产生的汇兑差 额计入其他综合收益之外，均计入当期损益。
编制合并财务报表涉及境外经营的，如有实质上构成对境外经营净投资的外币货币性项目， 因汇率变动而产生的汇兑差额，计入其他综合收益；处置境外经营时，转入处置当期损益。
以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算的记账本位币金额 计量。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记 账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动（含汇率变动）处理，计入当期损 益或确认为其他综合收益。
（3）外币财务报表的折算方法 编制合并财务报表涉及境外经营的，如有实质上构成对境外经营净投资的外币货币性项目，
因汇率变动而产生的汇兑差额，作为“外币报表折算差额”确认为其他综合收益；处置境外经营时， 计入处置当期损益。
境外经营的外币财务报表按以下方法折算为人民币报表：资产负债表中的资产和负债项目， 采用资产负债表日的即期汇率折算；股东权益类项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生 时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的当期平均汇率折算。年初未 分配利润为上一年折算后的年末未分配利润；年末未分配利润按折算后的利润分配各项目计算列 示；折算后资产类项目与负债类项目和股东权益类项目合计数的差额，作为外币报表折算差额， 确认为其他综合收益。处置境外经营并丧失控制权时，将资产负债表中股东权益项目下列示的、 与该境外经营相关的外币报表折算差额，全部或按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。
外币现金流量以及境外子公司的现金流量，采用现金流量发生日的当期平均汇率折算。汇率 变动对现金的影响额作为调节项目，在现金流量表中单独列报。
年初数和上年实际数按照上年财务报表折算后的数额列示。 在处置本公司在境外经营的全部所有者权益或因处置部分股权投资或其他原因丧失了对境外
经营控制权时，将资产负债表中股东权益项目下列示的、与该境外经营相关的归属于母公司所有 者权益的外币报表折算差额，全部转入处置当期损益。
在处置部分股权投资或其他原因导致持有境外经营权益比例降低但不丧失对境外经营控制权 时，与该境外经营处置部分相关的外币报表折算差额将归属于少数股东权益，不转入当期损益。 在处置境外经营为联营企业或合营企业的部分股权时，与该境外经营相关的外币报表折算差额， 按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。
√适用□不适用
在本公司成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。金融资产和金融负债在 初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债， 相关的交易费用直接计入损益，对于其他类别的金融资产和金融负债，相关交易费用计入初始确 认金额。
（1）金融资产和金融负债的公允价值确定方法 公允价值，是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一
项负债所需支付的价格。金融工具存在活跃市场的，本公司采用活跃市场中的报价确定其公允价 值。活跃市场中的报价是指易于定期从交易所、经纪商、行业协会、定价服务机构等获得的价格， 且代表了在公平交易中实际发生的市场交易的价格。金融工具不存在活跃市场的，本公司采用估 值技术确定其公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使 用的价格、参照实质上相同的其他金融工具当前的公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。
（2）金融资产的分类、确认和计量 本公司根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征将金融资产分类为：以
摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产、以公允价值 计量且其变动计入当期损益的金融资产。
①以摊余成本计量的金融资产 本公司将同时符合下列条件的金融资产分类为以摊余成本计量的金融资产：A.企业管理该金
融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标；B.该金融资产的合同条款规定，在特定日期产 生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。本公司对于此类金融资产， 采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。摊销或减值产生的利得或损失，计入当期损益。
②以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产 本公司将同时符合下列条件的金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的
金融资产：A.管理该金融资产的业务模式既以收取合同现金流量为目标又以出售该金融资产为目
标；B.该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金 额为基础的利息的支付。此类金融资产按照公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认 金额。除被指定为被套期项目的，此类金融资产，除信用减值损失或利得、汇兑损益以及按照实 际利率法计算的利息之外，所产生的其他利得或损失均计入其他综合收益；金融资产终止确认时， 之前计入其他综合收益的累计利得或损失应当从其他综合收益中转出，计入当期损益。
此外，本公司将部分非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收 益的金融资产。本公司将该类金融资产的相关股利收入计入当期损益，公允价值变动计入其他综 合收益。当该金融资产终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失将从其他综合收益 转入留存收益。
③以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
本公司将上述以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金 融资产之外的金融资产，分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。此外，在初 始确认时，本公司为了消除或显著减少会计错配，将部分金融资产指定为以公允价值计量且其变 动计入当期损益的金融资产。对于此类金融资产，本公司采用公允价值进行后续计量，公允价值 变动计入当期损益。
（3）金融资产减值 本公司考虑所有合理且有依据的信息，包括前瞻性信息，以单项或组合的方式对以摊余成本
计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）的预期信 用损失进行估计。预期信用损失的计量取决于金融资产自初始确认后信用风险是否显著增加。
如果该金融工具的信用风险自初始确认后已显著增加，本公司按照相当于该金融工具整个存 续期内预期信用损失的金额计量其损失准备；如果该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著 增加，本公司按照相当于该金融工具未来 12 个月内预期信用损失的金额计量其损失准备。由此形 成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。
如果金融工具于资产负债表日的信用风险较低，本公司即认为该金融工具的信用风险自初始
确认后并未显著增加。 （4）金融资产转移的确认依据和计量方法 满足下列条件之一的金融资产，予以终止确认：①收取该金融资产现金流量的合同权利终止；
②该金融资产已转移，且将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；③该金融资 产已转移，虽然企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃 了对该金融资产控制。
若企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，且未放弃对该金融 资产的控制的，则按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。 继续涉入所转移金融资产的程度，是指该金融资产价值变动使企业面临的风险水平。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值及因转移而收到的对 价与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额计入当期损益。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值在终止确认及未终止 确认部分之间按其相对的公允价值进行分摊，并将因转移而收到的对价与应分摊至终止确认部分 的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和与分摊的前述账面金额之差额计入当期损益。
本公司对采用附追索权方式出售的金融资产，或将持有的金融资产背书转让的，需确定该金 融资产所有权上几乎所有的风险和报酬是否已经转移。已将该金融资产所有权上几乎所有的风险 和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬 的，不终止确认该金融资产；既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的， 则继续判断企业是否对该资产保留了控制，并根据前面各段所述的原则进行会计处理。
（5）金融负债的分类和计量 金融负债于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融
负债。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，相关交易费用直接计入当期损益， 其他金融负债的相关交易费用计入其初始确认金额。
①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债（含属于金融负债
的衍生工具）和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。
交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具），按照公允价值进行后续计量，除与套期会 计有关外，公允价值变动计入当期损益。
被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，该负债由本公司自身信用风险 变动引起的公允价值变动计入其他综合收益，且终止确认该负债时，计入其他综合收益的自身信 用风险变动引起的其公允价值累计变动额转入留存收益。其余公允价值变动计入当期损益。若按 上述方式对该等金融负债的自身信用风险变动的影响进行处理会造成或扩大损益中的会计错配的， 本公司将该金融负债的全部利得或损失（包括企业自身信用风险变动的影响金额）计入当期损益。
②其他金融负债 除金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债、财务担
保合同外的其他金融负债分类为以摊余成本计量的金融负债，按摊余成本进行后续计量，终止确 认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。
③财务担保合同
不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，以公允价 值进行初始确认，在初始确认后按照《企业会计准则第 13 号——或有事项》确定的金额和初始确 认金额扣除按照《企业会计准则第 14 号——收入》的原则确定的累计摊销额后的余额之中的较高 者进行后续计量。
（6）金融负债的终止确认 金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，才能终止确认该金融负债或其一部分。本公司
（债务人）与债权人之间签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与 现存金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。
金融负债全部或部分终止确认的，将终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非
现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。 （7）衍生工具及嵌入衍生工具 衍生工具于相关合同签署日以公允价值进行初始计量，并以公允价值进行后续计量。除指定
为套期工具且套期高度有效的衍生工具，其公允价值变动形成的利得或损失将根据套期关系的性 质按照套期会计的要求确定计入损益的期间外，其余衍生工具的公允价值变动计入当期损益。
对包含嵌入衍生工具的混合工具，如未指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融 资产或金融负债，嵌入衍生工具与该主合同在经济特征及风险方面不存在紧密关系，且与嵌入衍 生工具条件相同，单独存在的工具符合衍生工具定义的，嵌入衍生工具从混合工具中分拆，作为 单独的衍生金融工具处理。如果无法在取得时或后续的资产负债表日对嵌入衍生工具进行单独计 量，则将混合工具整体指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债。
（8）金融资产和金融负债的抵销 当本公司具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且目前可执行该种法定权利，同
时本公司计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债以相 互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示， 不予相互抵销。
（9）权益工具 权益工具是指能证明拥有本公司在扣除所有负债后的资产中的剩余权益的合同。本公司发行
（含再融资）、回购、出售或注销权益工具作为权益的变动处理。本公司不确认权益工具的公允 价值变动。与权益性交易相关的交易费用从权益中扣减。 本公司对权益工具持有方的各种分配（不包括股票股利），减少股东权益。本公司不确认权
益工具的公允价值变动额。
√适用 □不适用 按照信用风险特征组合计提坏账准备的组合类别及确定依据 √适用 □不适用 同附注五、13、“应收账款”
□适用 √不适用
√适用□不适用 按照信用风险特征组合计提坏账准备的组合类别及确定依据 √适用 □不适用
如果有客观证据表明某项应收账款已经发生信用减值，本公司对该应收账款单项计提损失准 备并确认预期信用损失。除此之外，对于应收账款，无论是否包含重大融资成分，本公司均运用 简化计量方法，按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。由此形成的损失 准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。
除单项评估信用风险的应收账款外，本公司基于共同风险特征将应收账款划分为不同的组合， 在组合的基础上评估信用风险并计提损失准备。
| 组合分类 | 预计信用损失会计政策 |
|---|---|
| 组合一（低风险特征组 合） | 管理层评价该类款项具有较低的信用风险，如合并关联方款项、信用 程度较高的承兑银行的银行承兑汇票。对该类款项不计提损失准备。 |
| 组合二（账龄组合） | 以应收账款的账龄作为信用风险特征，如除合并关联方外的应收款 项、其他承兑银行的银行承兑汇票及商业承兑汇票等。 |
基于账龄确认信用风险特征组合的账龄计算方法 √适用 □不适用
本公司对于按账龄划分类似信用风险特征的组合，根据客户性质不同，区分不同类别的账龄 组合，账龄信息能反映这类组合与应收款项到期时的偿付能力，并据此编制账龄与整个存续期预 期信用损失率对照表并计算预期信用损失，比例估计如下：
| 账龄 | 应收账款预期损失率 | |
|---|---|---|
| 水务类应收款项（%） | 非水务类应收款项（%） | |
| 1 年以内 | 0.5 | 3 |
| 1 至 2 年 | 0.5 | 5 |
| 2 至 3 年 | 0.5 | 10 |
| 3 至 4 年 | 0.5 | 20 |
| 4 至 5 年 | 0.5 | 50 |
| 5 年以上 | 100 | 100 |
本公司于每年末根据历史数据、当前状况及未来预测重新估计预期信用损失率并与上述比率 比较，仅当重新估计的预期信用损失率大于上述比率时本公司对上述比率进行调整。
按照单项计提坏账准备的认定单项计提判断标准
□适用 √不适用
□适用 √不适用
√适用□不适用 按照信用风险特征组合计提坏账准备的组合类别及确定依据
√适用 □不适用
除对于自初始确认后已经发生信用减值的其他应收款，本公司单独计量其损失准备外，本公 司将其他应收款划分为不同的组合，对于管理层评价为具有较低的信用风险的款项组合，除非有 证据表明自初始确认后已经发生信用减值，否则不确认损失准备；对于其他风险特征组合，无论 其信用风险自初始确认后是否已显著增加，本公司均按照相当于整个存续期内预期信用损失的金 额计量其损失准备。由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。
除单独计量其损失准备的其他应收款外，本公司基于共同风险特征将其他应收款划分为不同 的组合。
| 组合分类 | 预计信用损失会计政策 |
|---|---|
| 组合一（政府保证金/员工往来款/财政补贴/合并关 联方款项） | 管理层评价该类款项具有较低的信用风险 |
| 组合二（账龄组合） | 以应收款项的账龄作为信用风险特征 |
本公司对于按账龄划分类似信用风险特征的组合，基于所有合理且有依据的信息，包括前瞻 性信息，确定相当于整个存续期的预期信用损失率并计提预期信用损失，计提比例估计如下：
| 账龄 | 其他应收款预期损失率 | |
|---|---|---|
| 水务类应收款项（%） | 非水务类应收款项（%） | |
| 1 年以内 | 0.5 | 3 |
| 1 至 2 年 | 0.5 | 5 |
| 2 至 3 年 | 0.5 | 10 |
| 3 至 4 年 | 0.5 | 20 |
| 4 至 5 年 | 0.5 | 50 |
| 5 年以上 | 100 | 100 |
□适用 √不适用
√适用 □不适用 存货类别、发出计价方法、盘存制度、低值易耗品和包装物的摊销方法 √适用 □不适用
（1）存货的分类 存货主要包括原材料、周转材料、库存商品等。公司将预计摊销期限不超过一年或一个营业
周期的合同履约成本也列报为存货。 （2）存货取得和发出的计价方法 存货在取得时按实际成本计价，领用和发出时按加权平均法计价。
一次性摊销法。
期末存货按成本与可变现净值孰低确认是否计提或调整存货跌价准备。
①存货可变现净值的确认依据 直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和
相关税费后的金额，确定可变现净值。
需要经过加工后对外出售的存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的实际售价减 去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定可变现净值。
资产负债表日，有合同约定价格的存货，在不超过合同约定的数量范围内，按照合同约定价 格或合同约定价格减去至完工时将要发生的成本，确定可变现净值；超过合同约定数量的部分， 采用无合同约定价格存货的可变现净值确定方法。
②存货跌价准备计提方法 公司对于日常经营活动必须的且周转率高（通常在三个月以内）的存货不计提跌价准备；对
于数量繁多、单价较低的存货按类别计提跌价准备；其他存货按单个项目计提存货跌价准备。
□适用 √不适用
□适用 √不适用
√适用□不适用 合同资产的确认方法及标准 √适用 □不适用 本公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。公司 将已向客户转让商品或提供服务而有权收取的对价（且该权利取决于时间流逝之外的其他因素） 列示为合同资产。公司将已收或应收客户对价而应向客户转让商品或提供服务的义务列示为合同 负债。合同资产和合同负债在资产负债表中单独列示。同一合同下的合同资产和合同负债以净额 列示，净额为借方余额的，根据其流动性在“合同资产”或“其他非流动资产”项目中列示；净 额为贷方余额的，根据其流动性在“合同负债”或“其他非流动负债”项目中列示。不同合同下 的合同资产和合同负债不能相互抵销。
本公司对合同资产的预期信用损失的确定方法及会计处理方法比照本附注五、13“应收账 款”处理。
□适用 √不适用
□适用 √不适用
√适用 □不适用
若某项非流动资产或处置组同时满足：在当前状况下根据类似交易中出售此类资产的惯常可 立即出售；本公司已就处置该项非流动资产或处置组作出决议，且已经与受让方签订了不可撤销 的转让协议；有关规定要求有关监管部门批准后方可出售的已经获得批准；该项转让预计将在一 年内完成等条件，则该项非流动资产或处置组划分为持有待售。持有待售的非流动资产或处置组 中的非流动资产自划分为持有待售之日起不再计提折旧或进行摊销，按照账面价值与公允价值减 去处置费用后的净额孰低计量。如果处置组属于《企业会计准则第 8 号——资产减值》所定义的 资产组，并且按照该准则的规定将企业合并中取得的商誉分摊至该资产组，或者该处置组是资产 组中的一项经营，则该处置组包括企业合并中所形成的商誉。
被划分为持有待售的单项非流动资产和处置组中的资产，在资产负债表的流动资产部分单独 列报；被划分为持有待售的处置组中的与转让资产相关的负债，在资产负债表的流动负债部分单 独列报。
某项非流动资产或处置组被划分为持有待售，但后来不再满足持有待售的非流动资产的确认 条件，本公司停止将其划归为持有待售，并按照下列两项金额中较低者进行计量：（1）该非流动 资产或处置组被划归为持有待售之前的账面价值，按照其假定在没有被划分为持有待售的情况下 原应确认的折旧、摊销或减值进行调整后的金额；（2）决定不再出售之日的可收回金额。
终止经营，是指满足下列条件之一的、能够单独区分的组成部分，且该组成部分已经处置或 划分为持有待售类别：①该组成部分代表一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区；②该 组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区进行处置的一项相关联计划的一 部分；③该组成部分是专为转售而取得的子公司。
本公司在利润表中分别列示持续经营损益和终止经营损益，并在财务报表附注中单独披露与 终止经营相关的信息：①终止经营的收入、费用、利润总额、所得税费用（收益）和净利润；② 终止经营的资产或处置组确认的减值损失及其转回金额；③终止经营的处置损益总额、所得税费 用（收益）和处置净损益；④终止经营的经营活动、投资活动和筹资活动现金流量净额。
√适用 □不适用
本部分所指的长期股权投资是指本公司对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的长期 股权投资。
共同控制，是指本公司按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须 经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。重大影响，是指本公司对被投资单位的财务和经 营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。
（1）投资成本的确定 对于同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照被合并方股东权益在最终控 制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投 资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，调整资本公积； 资本公积不足冲减的，调整留存收益。以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照被合并 方股东权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本， 按照发行股份的面值总额作为股本，长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差 额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。通过多次交易分步取得同一控制下被 合并方的股权，最终形成同一控制下企业合并的，应区分是否属于“一揽子交易”进行处理；属于 “一揽子交易”的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。
对于非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在购买日按照合并成本作为长期股权投 资的初始投资成本，合并成本包括购买方付出的资产、发生或承担的负债、发行的权益性证券的 公允价值之和。通过多次交易分步取得被购买方的股权，最终形成非同一控制下的企业合并的， 应分别是否属于“一揽子交易”进行处理。
合并方或购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理 费用，于发生时计入当期损益。
除企业合并形成的长期股权投资外的其他股权投资，按成本进行初始计量，该成本视长期股 权投资取得方式的不同，分别按照本公司实际支付的现金购买价款、本公司发行的权益性证券的 公允价值、投资合同或协议约定的价值、非货币性资产交换交易中换出资产的公允价值或原账面 价值、该项长期股权投资自身的公允价值等方式确定。与取得长期股权投资直接相关的费用、税 金及其他必要支出也计入投资成本。对于因追加投资能够对被投资单位实施重大影响或实施共同 控制但不构成控制的，长期股权投资成本为按照《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计 量》确定的原持有股权投资的公允价值加上新增投资成本之和。
（2）后续计量及损益确认方法 对被投资单位具有共同控制（构成共同经营者除外）或重大影响的长期股权投资，采用权益
法核算。此外，公司财务报表采用成本法核算能够对被投资单位实施控制的长期股权投资。
①成本法核算的长期股权投资
采用成本法核算时，长期股权投资按初始投资成本计价，追加或收回投资调整长期股权投资 的成本。除取得投资时实际支付的价款或者对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或者利润 外，当期投资收益按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认。
②权益法核算的长期股权投资 采用权益法核算时，长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资
产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投 资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。
采用权益法核算时，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额， 分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分 派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除 净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并 计入资本公积。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认 资产等的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策 及会计期间与本公司不一致的，按照本公司的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行 调整，并据以确认投资收益和其他综合收益。对于本公司与联营企业及合营企业之间发生的交易， 投出或出售的资产不构成业务的，未实现内部交易损益按照享有的比例计算归属于本公司的部分 予以抵销，在此基础上确认投资损益。但本公司与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于 所转让资产减值损失的，不予以抵销。
在确认应分担被投资单位发生的净亏损时，以长期股权投资的账面价值和其他实质上构成对 被投资单位净投资的长期权益减记至零为限。此外，如本公司对被投资单位负有承担额外损失的 义务，则按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。被投资单位以后期间实现净利润 的，本公司在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。
对于本公司首次执行新会计准则之前已经持有的对联营企业和合营企业的长期股权投资，如 存在与该投资相关的股权投资借方差额，按原剩余期限直线摊销的金额计入当期损益。
③收购少数股权 在编制合并财务报表时，因购买少数股权新增的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享
有子公司自购买日（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积，资本公 积不足冲减的，调整留存收益。
④处置长期股权投资
在合并财务报表中，母公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，处 置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司净资产的差额计入股东权益；母公司部分处置对子 公司的长期股权投资导致丧失对子公司控制权的，按本附注五、7（2）“合并财务报表编制的方法” 中所述的相关会计政策处理。
其他情形下的长期股权投资处置，对于处置的股权，其账面价值与实际取得价款的差额，计 入当期损益。
采用权益法核算的长期股权投资，处置后的剩余股权仍采用权益法核算的，在处置时将原计 入股东权益的其他综合收益部分按相应的比例采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的 基础进行会计处理。因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动 而确认的所有者权益，按比例结转入当期损益。
采用成本法核算的长期股权投资，处置后剩余股权仍采用成本法核算的，其在取得对被投资 单位的控制之前因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，采用 与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，并按比例结转当期损益；因采 用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有 者权益变动按比例结转当期损益。
(1) 如果采用成本计量模式的 折旧或摊销方法
（1）投资性房地产的种类 投资性房地产分为：已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的
建筑物。 （2）投资性房地产的计量模式 本公司投资性房地产按照成本进行初始计量。外购投资性房地产的成本，包括购买价款、相
关税费和可直接归属于该资产的其他支出。自行建造投资性房地产的成本，由建造该项资产达到 预定可使用状态前所发生的必要支出构成。
本公司在资产负债表日采用成本模式对投资性房地产进行后续计量，按照固定资产和无形资 产的规定，对投资性房地产进行计量、计提折旧或摊销。存在减值迹象的，估计其可收回金额。 投资性房地产的可收回金额低于其账面价值的，将投资性房地产的账面价值减记至可收回金额， 减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的投资性房地产减值准备。投资 性房地产减值损失确认后，减值投资性房地产的折旧或者摊销费用在未来期间作相应调整，以使 该投资性房地产在剩余使用寿命内，系统地分摊调整后的投资性房地产账面价值（扣除预计净残 值）。 投资性房地产减值损失一经确认，在以后会计期间不能转回。
| 类别 | 折旧方法 | 折旧年限（年） | 残值率 | 年折旧率 |
|---|---|---|---|---|
| 房屋建筑物 | 年限平均法 | 20-40 | 3-5 | 4.85-2.375 |
| 通用设备 | 年限平均法 | 5-20 | 3-5 | 19.40-4.75 |
| 专用设备 | 年限平均法 | 10-30 | 3-5 | 9.70-3.17 |
| 运输设备 | 年限平均法 | 5-15 | 3-5 | 19.40-6.33 |
| 其他设备 | 年限平均法 | 3-5 | 3-5 | 32.33-19.00 |
√适用□不适用 （1）在建工程核算范围和方法 在建工程的核算范围包括施工前期准备，正在施工中的建筑工程、安装工程、技术改造工程、
大修理工程等。
本公司自行建造的在建工程按实际成本计价，实际成本由建造该项资产达到预定可使用状态 前所发生的必要支出构成，包括工程物资成本、人工成本、相关税费、应予资本化的借款费用以 及应分摊的间接费用等。
（2）在建工程结转为固定资产的时点 在建工程达到预定可使用状态时，按实际发生的全部支出转入固定资产。
| 资产类别 | 达到预定可使用状态时点 |
|---|---|
| 房屋建筑 物 | ①实体建造工作及配套工程已经全部完成或者实质上已经全部完成；<br>②已经完成验收并具备使用条件。<br> |
| 通用及专 用设备 | ①单独设备能够独立运行，且试运行期满能够稳定产出合格产品的；联合或成套设 备整体组装或安装完成，且联合试运行期满能够稳定产出合格产品的；<br>②经过相关资产管理人员和使用人员验收通过。<br> |
| 运输及其 他设备 | 已经实际取得控制权及使用权、需要安装的已经安装完成，并验收能够正常运行。 |
若在建工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日起，
根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按公司固定资产折旧 政策计提折旧；待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折 旧额。
（3）在建工程减值准备 本公司于资产负债表日对存在减值迹象的在建工程按单项工程进行减值测试，估计其可收回
金额，若可收回金额低于账面价值的，将资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额计入当
期损益，同时计提相应的资产减值准备。可收回金额按资产的公允价值减去处置费用后的净额与 资产未来现金流量现值之间的较高者确定。减值准备一经计提，在以后会计期间不予转回。
√适用□不适用 （1）借款费用资本化的确认原则 公司发生的借款费用在同时满足：①资产支出已经发生；②借款费用已经发生；③为使资产
达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始时，借款费用予以资本化。 （2）借款费用资本化期间 在同时满足上述三个条件时予以资本化，当所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预
定可使用或可销售状态时，停止资本化。 （3）暂停资本化期间 符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生的非正常中断、且中断时间超过 3 个月的，
应当暂停借款费用资本化。 （4）借款费用资本化金额的计算方法 为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，应当以专门借款当期实际发生的 利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收 益后的金额确定。为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用了一般借款时，按照累计资产支 出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用的一般借款的资本化率，确定一般借款费 用的资本化金额。
□适用√不适用
□适用√不适用
√适用□不适用 （1）无形资产的初始计量 公司的无形资产按成本进行初始计量。 外购的无形资产成本包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发
生的其他支出；自行开发的无形资产成本包括耗用的材料、劳务成本、专利权和特许权的摊销、 满足资本化条件的利息费用以及为使该无形资产达到预定用途前所发生的其他直接费用。
（2）无形资产的后续计量
①使用寿命有限的无形资产
使用寿命有限的无形资产自可供使用之日起在使用寿命期限内按照与该项无形资产有关的经 济利益预期实现方式确定摊销方法予以摊销，无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。
使用寿命有限的无形资产，使用寿命不应超过合同性权利或其他法定权利的期限，合同性权 利或其他法定权利在到期时因续约等延续，且有证据表明续约不需支付大额成本的，续约期应当 计入使用寿命。合同或法律没有规定使用寿命的，公司综合各方面因素判断，以确定无形资产能 够为企业带来经济利益的期限。
②使用寿命不确定的无形资产 公司对于使用寿命不确定的无形资产不进行摊销，但于每一报告期末对使用寿命进行复核并
进行减值测试。对于合同或法律没有规定使用寿命且综合各方面因素仍然无法合理确定无形资产 能够为企业带来经济利益的期限的，公司将其认定为使用寿命不确定的无形资产。
（3）无形资产的减值测试方法、减值准备计提方法 公司对无形资产的账面价值定期进行复核，以评估可收回金额是否已低于账面值。当有迹象
表明无形资产可能发生减值时，对其进行减值测试。如果出现减值情况，即按照可收回金额低于 账面价值的差额提取减值准备。
可收回金额是指资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者 之间较高者。
公司按照单项无形资产计提减值准备。
√适用□不适用
公司将与开展研发活动直接相关的各项费用归集为研发支出，主要包括人员费用、直接材料 费用、燃料动力费用、折旧和摊销费用、设计费、检测化验费、咨询费、委托费用、以及虽不属 于上述费用但可直接归属于研发活动的其他费用。
公司内部研究开发项目的支出划分为研究阶段的支出和开发阶段的支出，其中研究阶段是指 新技术的资料收集、理论研究、技术探索及可行性分析阶段；新技术可行性分析通过后的继续开 发以及现有技术的升级改造属于开发阶段。
开发阶段的支出在同时满足以下条件时确认为无形资产，其他研究与开发支出于发生时计入 当期损益：
⑤归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
□适用√不适用
√适用□不适用
长期待摊费用是指本公司已经发生但应由本期和以后各期负担的期限在一年以上的各项费用。 长期待摊费用在受益期内平均摊销。
√适用 □不适用 本公司已收或应收客户对价而应向客户转让商品或提供服务的义务列示为合同负债。合同负债在
资产负债表中列示方法详见本附注五、17“合同资产”。
√适用 □不适用
短期薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、医疗保险费、生育保险费、工伤 保险费、住房公积金、工会经费和职工教育经费、非货币性福利等。本公司职工为本公司提供服 务的会计期间将实际发生的短期职工薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。其中非 货币性福利按公允价值计量。
离职后福利主要包括设定提存计划及设定受益计划。其中设定提存计划主要包括基本养老保 险、失业保险以及年金等，相应的应缴存金额于发生时计入当期损益或相关资产成本。
√适用□不适用
在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补 偿的建议，在本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，和本 公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本两者孰早日，确认辞退福利产生的职工薪酬负 债，并计入当期损益。但辞退福利预期在年度报告期结束后十二个月不能完全支付的，按照其他 长期职工薪酬处理。
职工内部退休计划采用上述辞退福利相同的原则处理。本公司将自职工停止提供服务日至正 常退休日的期间拟支付的内退人员工资和缴纳的社会保险费等，在符合预计负债确认条件时，计 入当期损益（辞退福利）。
√适用□不适用
本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划的，按照设定提存计划进行会计 处理，除此之外按照设定收益计划进行会计处理。
√适用□不适用 如果与或有事项相关的义务同时符合以下条件，本公司将其确认为预计负债：
在一个金额范围，则最佳估计数按该范围的上、下限金额的平均数确定；如果所需支出不存在一 个金额范围，则最佳估计数按如下方法确定：
如果清偿已确认预计负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿，则补偿金额只能在基 本确定能收到时，作为资产单独确认。确认的补偿金额不超过所确认负债账面价值。
□适用√不适用
□适用√不适用
(1) 按照业务类型披露收入确认和计量所采用的会计政策 √适用 □不适用
本公司在客户取得相关商品或服务的控制权时，按预期有权收取的对价金额确认收入。 （1）污水处理收入 污水处理服务为一系列实质相同且转让模式相同的、可明确区分的单项履约义务，且在公司 履约的同时客户即取得并消耗公司履约所带来的经济利益，属于在某一时段（即特许经营期）内 履行的履约义务。在特许经营期内，公司结算期间污水处理费用＝Σ单位结算价格*各污水厂结算 污水处理量（若实际污水处理量<保底水量，则结算污水处理量为保底水量；若实际污水处理量≥ 保底水量，则结算污水处理量为实际污水处理量）。
（2）EPC 收入
公司于合同开始日对合同进行评估，识别合同中所包含的各单项履约义务，并按照各单项履 约义务所承诺商品或服务的单独售价或按照单独售价的相对比例，将交易价格分摊至各单项履约 义务，按照分摊至各单项履约义务的交易价格在完成各单项履约义务时点确认收入。具体包括：
本公司将产品运输到合同约定地点，由客户负责签收，公司依据签收单回执确认销售收入；2）承 担安装义务的，在产品安装完成并经客户验收合格后确认销售收入。
③工程施工收入 本公司对外提供工程施工服务，根据履约进度进度在一段时间内确认收入，其中履约进度按
照累计实际发生的合同成本占合同预计总成本的比例确定。于资产负债表日，本公司对已履约进 度进行重新估计，以使其能够反映履约情况的变化。
本公司按照履约进度确认收入时，对于本公司已经取得无条件收款权的部分，确认为应收账 款，其余部分确认为合同资产，并对应收账款和合同资产以预期信用损失为基础确认损失准备； 如果本公司已收或应收的合同价款超过已完成的工程，则将超过部分确认为合同负债。
□适用 √不适用
√适用 □不适用
本公司合同成本包括合同履约成本和合同取得成本。本公司为提供工程施工服务而发生的成 本，确认为合同履约成本，并在确认收入时，按照已完成劳务的进度结转计入主营业务成本。本 公司将为获取工程合同而发生的增量成本，确认为合同取得成本，对于摊销期限不超过一年的合
同取得成本，在其发生时计入当期损益；对于摊销期限在一年以上的合同取得成本，本公司按照 相关合同下确认与工程收入相同的基础摊销计入损益。如果合同成本的账面价值高于因提供该工 程预期能够取得的剩余对价减去估计将要发生的成本，本公司对超出的部分计提减值准备，并确 认为资产减值损失。于资产负债表日，本公司对于合同履约成本根据其初始确认时摊销期限是否 超过一年，以减去相关资产减值准备后的净额，分别列示为存货和其他非流动资产；对于初始确 认时摊销期限超过一年的合同取得成本，以减去相关资产减值准备后的净额，列示为其他非流动 资产。
√适用 □不适用
政府补助是指本公司从政府无偿取得货币性资产和非货币性资产，不包括政府作为所有者投 入的资本。政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。
政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照 公允价值计量；公允价值不能够可靠取得的，按照名义金额计量。
与资产相关的政府补助，冲减相关资产的账面价值或确认为递延收益。与资产相关的政府补 助确认为递延收益的，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。按照名义金 额计量的政府补助，直接计入当期损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生 毁损的，将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。
与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并 在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益或冲减相关成本；用于补偿已发生的相关成本 费用或损失的，直接计入当期损益或冲减相关成本。
对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，区分不同部分分别进行会计处 理；难以区分的，整体归类为与收益相关的政府补助。
与日常活动相关的政府补助，按照经济业务实质计入其他收益或冲减相关成本费用。与日常 活动无关的政府补助计入营业外收支。
已确认的政府补助需要退回时，初始确认时冲减相关资产账面价值的，调整资产账面价值； 存在相关递延收益的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益；属于其他情况的， 直接计入当期损益。
√适用□不适用 （1）当期所得税 资产负债表日，对于当期和以前期间形成的当期所得税负债（或资产），以按照税法规定计
算的预期应交纳（或返还）的所得税金额计量。计算当期所得税费用所依据的应纳税所得额系根 据有关税法规定对本报告期税前会计利润作相应调整后计算得出。
（2）递延所得税资产及递延所得税负债 某些资产、负债项目的账面价值与其计税基础之间的差额，以及未作为资产和负债确认但按
照税法规定可以确定其计税基础的项目的账面价值与计税基础之间的差额产生的暂时性差异，采 用资产负债表债务法确认递延所得税资产及递延所得税负债。
与商誉的初始确认有关，以及与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额 （或可抵扣亏损）的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的应纳税暂时性差异，不予确认有 关的递延所得税负债（初始确认的资产和负债导致产生等额应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差 异的单项交易除外）。此外，对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异， 如果本公司能够控制暂时性差异转回的时间，而且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回， 也不予确认有关的递延所得税负债。除上述例外情况，本公司确认其他所有应纳税暂时性差异产 生的递延所得税负债。
与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵扣亏损）的交易中产 生的资产或负债的初始确认有关的可抵扣暂时性差异，不予确认有关的递延所得税资产（初始确 认的资产和负债导致产生等额应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异的单项交易除外）。此外， 对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，如果暂时性差异在可预见的未 来不是很可能转回，或者未来不是很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额，不予 确认有关的递延所得税资产。除上述例外情况，本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异 的应纳税所得额为限，确认其他可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。
对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款 抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。
资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预期收回相关 资产或清偿相关负债期间的适用税率计量。
于资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来很可能无法获得足够的 应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获 得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。
（3）所得税费用 所得税费用包括当期所得税和递延所得税。 除确认为其他综合收益或直接计入股东权益的交易和事项相关的当期所得税和递延所得税计
入其他综合收益或股东权益，以及企业合并产生的递延所得税调整商誉的账面价值外，其余当期 所得税和递延所得税费用或收益计入当期损益。
（4）所得税的抵销 当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，本公
司当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。
当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递延 所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相 关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净 额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时，本公司递延所得税资产及递延所 得税负债以抵销后的净额列报。
√适用 □不适用 作为承租方对短期租赁和低价值资产租赁进行简化处理的判断依据和会计处理方法 √适用 □不适用
本公司租赁资产的类别主要为房屋建筑物。
①初始计量 在租赁期开始日，本公司将可在租赁期内使用租赁资产的权利确认为使用权资产，将尚未支
付的租赁付款额的现值确认为租赁负债，短期租赁和低价值资产租赁除外。 租赁付款额指本公司支付的与在租赁期内使用租赁资产的权利相关的款项，包括：
率确定；
时，采用本公司增量借款利率作为折现率。 在租赁期开始日，本公司按照成本对使用权资产进行初始计量。该成本包括：
金额；
状态预计将发生的成本，但不包括属于为生产存货而发生的成本。
②后续计量
本公司参照《企业会计准则第 4 号——固定资产》有关折旧规定对使用权资产计提折旧（详 见本附注五、21“固定资产”）。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，本公司在租 赁资产剩余使用寿命内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，本公 司在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。
对于租赁负债，本公司按照固定的周期性利率计算其在租赁期内各期间的利息费用，计入当 期损益或计入相关资产成本。未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益 或相关资产成本。
租赁期开始日后，当实质固定付款额发生变动、担保余值预计的应付金额发生变化、用于确 定租赁付款额的指数或比率发生变动、购买选择权或续租选择权或终止选择权的评估结果或实际 行权情况发生变化时，本公司按照变动后的租赁付款额的现值重新计量租赁负债，并相应调整使 用权资产的账面价值。使用权资产账面价值已调减至零，但租赁负债仍需进一步调减的，本公司 将剩余金额计入当期损益。
③短期租赁和低价值资产租赁 对于短期租赁（在租赁开始日租赁期不超过 12 个月的租赁）和低价值资产租赁，本公司采取
简化处理方法，不确认使用权资产和租赁负债，在租赁期内各个期间按照直线法或其他系统合理 的方法将租赁付款额计入相关资产成本或当期损益。
本公司在租赁开始日，基于交易的实质，将租赁分为融资租赁和经营租赁。融资租赁是指实 质上转移了与租赁资产所有权有关的几乎全部风险和报酬的租赁。经营租赁是指除融资租赁以外 的其他租赁。
①经营租赁 本公司采用直线法将经营租赁的租赁收款额确认为租赁期内各期间的租金收入。与经营租赁
有关的未计入租赁收款额的可变租赁付款额，于实际发生时计入当期损益。
②融资租赁
于租赁期开始日，本公司确认应收融资租赁款，并终止确认融资租赁资产。应收融资租赁款 以租赁投资净额（未担保余值和租赁期开始日尚未收到的租赁收款额按照租赁内含利率折现的现 值之和）进行初始计量，并按照固定的周期性利率计算确认租赁期内的利息收入。本公司取得的 未纳入租赁投资净额计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。
√适用 □不适用 （1）债务重组 本公司作为债权人在收取债权现金流量的合同权利终止时终止确认债权，并确认债务重组损 益。本公司作为债权人：①接受以资产清偿债务或者将债务转为权益工具方式进行的债务重组， 在受让的相关资产符合其定义和确认条件时予以确认，并将相关资产或权益工具的账面价值与放 弃债权的公允价值之间的差额记入投资收益；②接受以修改其他条款方式进行的债务重组，按照 修改后的条款以公允价值初始计量重组债权，并将重组债权的确认金额与债权终止确认日账面价
值之间的差额记入投资收益；③接受以①、②组合方式的债务重组，按照修改后的条款以公允价 值初始计量重组债权和受让的新金融资产，并按照受让的金融资产以外的各项资产在债务重组合 同生效日的公允价值比例，对放弃债权在合同生效日的公允价值扣除重组债权和受让金融资产当 日公允价值后的净额进行分配，并以此为基础分别确定各项资产的成本，将放弃债权的公允价值 与账面价值之间的差额记入投资收益。
本公司作为债务人在债务的现时义务解除时终止确认债务，并确认债务重组损益。本公司作 为债务人：①以单项或多项金融资产清偿债务的，将债务的账面价值与偿债金融资产账面价值的 差额投资收益；②以单项或多项非金融资产或包括金融资产和非金融资产在内的多项资产或包含 非金融资产的处置组清偿债务的，将所清偿债务账面价值与转让资产账面价值之间的差额其他收 益；③以将债务转为权益工具方式清偿债务的，将清偿债务账面价值与权益工具确认金额之间的 差额记入投资收益；④以修改其他条款方式清偿的，且修改其他条款导致债务终止确认，将终止 确认的债务账面价值与重组债务确认金额之间的差额记入投资收益；⑤以以上组合方式清偿债务 的，按相应原则确认损益。
□适用 √不适用
□适用 √不适用
□适用√不适用
□适用√不适用
六、税项
主要税种及税率情况 √适用 □不适用
| 税种 | 计税依据 | 税率 |
|---|---|---|
| 增值税 | 按照应纳增值税的收入与规定 的税率之积计算销项税额，扣 除当期允许抵扣的进项税额后 的差额缴纳增值税。 | 3%、6%、9%、13% |
| 城市维护建设税 | 实缴流转税税额 | 5%、7% |
| 企业所得税 | 应纳税所得额 | 16.5%、25% |
| 房产税 | 按照房产原值或租金收入 | 1.2%、12% |
| 土地使用税 | 按照土地面积 | 24 元/平方米、7.2 元/平方米、 2 元/平方米 |
| 环保税 | 按照污染物排放量折合的污染 当量数 | 2.8 元/污染当量、2.1 元/污染 当量、1.4 元/污染当量 |
|---|
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明 √适用 □不适用
| 纳税主体名称 | 所得税税率（%） |
|---|---|
| 国中水务香港有限公司 | 16.5 |
号）规定，“三、增值税一般纳税人销售自产的资源综合利用产品和提供资源综合利用劳务，可享 受增值税即征即退政策。（一）综合利用的资源名称、综合利用产品和劳务名称、技术标准和相 关条件、退税比例等按照本公告所附《资源综合利用产品和劳务增值税优惠目录（2022 年版）》） 的相关规定执行。四、纳税人从事《目录》2.15“污水处理厂出水、工业排水（矿井水）、生活污 水、垃圾处理厂渗透（滤）液等”项目、5.1“垃圾处理、污泥处理处置劳务”、5.2“污水处理劳务”项 目，可适用本公告‘三’规定的增值税即征即退政策，也可选择适用免征增值税政策；一经选定，36 个月内不得变更”。
报告期内本公司子公司太原豪峰污水处理有限公司享受增值税即征即退政策。
务总局公告 2023 年第 12 号）的规定，“二、自 2023 年 1 月 1 日至 2027 年 12 月 31 日，对增值税 小规模纳税人、小型微利企业和个体工商户减半征收资源税（不含水资源税）、城市维护建设税、 房产税、城镇土地使用税、印花税（不含证券交易印花税）、耕地占用税和教育费附加、地方教 育附加”。
报告期内本公司子公司北京国中科创环境科技有限责任公司、牙克石市国中水务有限公司、 沈阳经济区彰武爱思特水处理有限公司、国中（上海）环保科技有限公司、四川国中亿思通环保 科技有限公司、北京国中大华环保科技发展有限公司、深圳市前海国中环保投资发展有限公司、 北京集鼎嘉科技有限公司、上海吉致源科技发展有限公司、上海添赋能综合能源服务有限公司享 受此政策。
局公告 2023 年第 1 号）的规定，“一、增值税小规模纳税人发生增值税应税销售行为，合计月销 售额未超过 10 万元（以 1 个季度为 1 个纳税期的，季度销售额未超过 30 万元）的，免征增值税”。
报告期内本公司子公司沈阳经济区彰武爱思特水处理有限公司享受此政策。
的通知》（财税〔2018〕80 号）的规定，对实行增值税期末留抵退税的纳税人，允许其从城市维 护建设税、教育费附加和地方教育附加的计税（征）依据中扣除退还的增值税税额。
报告期内本公司子公司国水（马鞍山）污水处理有限公司、荣县国中水务有限公司享受此政 策。
将免征教育费附加、地方教育附加、水利建设基金的范围，由现行按月纳税的月销售额或营业额 不超过 3 万元（按季度纳税的季度销售额或营业额不超过 9 万元）的缴纳义务人，扩大到按月纳 税的月销售额或营业额不超过 10 万元（按季度纳税的季度销售额或营业额不超过 30 万元）的缴 纳义务人”。
报告期内本公司子公司北京国中科创环境科技有限责任公司享受此政策。
中处理、生活垃圾集中处理场所排放相应应税污染物，不超过国家和地方规定的排放标准的”，暂 予免征环境保护税。
报告期内本公司子公司国水（马鞍山）污水处理有限公司享受此政策。
□适用√不适用
七、合并财务报表项目注释
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
|---|---|---|
| 银行存款 | 243,640,606.22 | 296,749,283.74 |
| 其他货币资金 | 3,458,745.02 | 9,405,137.01 |
| 合计 | 247,099,351.24 | 306,154,420.75 |
| 其中：存放在境外 的款项总额 | 14,604,909.30 | 15,622,213.95 |
其他说明
限资产”。
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | 指定理由和依据 |
|---|---|---|---|
| 以公允价值计量且其变动计 入当期损益的金融资产 | 267,182,273.69 | 101,078,590.00 | / |
| 其中： | |||
| 理财产品 | 263,284,133.69 | 71,500,000.00 | / |
| 股票 | 3,898,140.00 | 29,578,590.00 | / |
| 合计 | 267,182,273.69 | 101,078,590.00 | / |
其他说明：
√适用 □不适用
期末余额较期初增加 166,103,683.69 元，增幅 164.33%，主要原因系本期利用富余资金购买 理财产品所致。
□适用 √不适用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
|---|---|---|
| 银行承兑票据 | 4,181,384.68 | |
| 合计 | 4,181,384.68 |
□适用 √不适用
□适用 √不适用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | |||||
| 金额 | 比例 (%) | 金额 | 计提 比例 (%) | 金额 | 比例 (%) | 金额 | 计提 比例 (%) | |||
| 其中： | ||||||||||
| 按 组 合 计 提 坏账准备 | 4,181,384.68 | 100.00 | 4,181,384.68 | |||||||
| 其中： | ||||||||||
| 低 风 险 特 征 组合 | 4,181,384.68 | 100.00 | 4,181,384.68 | |||||||
| 账龄组合 | ||||||||||
| 合计 | 4,181,384.68 | / | / | 4,181,384.68 | / | / |
按单项计提坏账准备：
□适用√不适用
按组合计提坏账准备： √适用□不适用 组合计提项目：低风险特征组合
单位：元 币种：人民币
| 名称 | 期末余额 | ||
|---|---|---|---|
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 低风险特征组合 | 4,181,384.68 |
| 合计 | 4,181,384.68 | / |
|---|
按组合计提坏账准备的说明
各阶段划分依据和坏账准备计提比例 无
对本期发生损失准备变动的应收票据账面余额显著变动的情况说明：
□适用 √不适用
其中重要的应收票据核销情况：
□适用 √不适用
应收票据核销说明：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 账龄 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
|---|---|---|
| 1 年以内（含 1 年） | 241,436,717.35 | 162,966,977.70 |
| 1 至 2 年 | 24,403,424.90 | 42,885,096.90 |
| 2 至 3 年 | 39,959,097.26 | 42,379,097.26 |
| 3 至 4 年 | 55,253,286.01 | 55,253,286.01 |
| 4 至 5 年 | 9,413,026.09 | 9,413,026.09 |
| 5 年以上 | 22,495,192.20 | 22,495,192.20 |
| 合计 | 392,960,743.81 | 335,392,676.16 |
| 减：减值准备 | 30,996,219.38 | 29,404,774.94 |
| 合计 | 361,964,524.43 | 305,987,901.22 |
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | |||||
| 金额 | 比例 (%) | 金额 | 计提 比例 (%) | 金额 | 比例 (%) | 金额 | 计提 比例 (%) | |||
| 按 单 项 计 提 坏 账准备 | 68,517,700.00 | 17.44 | 6,091,101.50 | 8.89 | 62,426,598.50 | 68,517,700.00 | 20.43 | 6,091,101.50 | 8.89 | 62,426,598.50 |
| 其中： | ||||||||||
| 按 组 合 计 提 坏 账准备 | 324,443,043.81 | 82.56 | 24,905,117.88 | 7.68 | 299,537,925.93 | 266,874,976.16 | 79.57 | 23,313,673.44 | 8.74 | 243,561,302.72 |
| 其中： | ||||||||||
| 低 风 险 特 征 组 合 | ||||||||||
| 账龄组合 | 324,443,043.81 | 82.56 | 24,905,117.88 | 7.68 | 299,537,925.93 | 266,874,976.16 | 79.57 | 23,313,673.44 | 8.74 | 243,561,302.72 |
| 合计 | 392,960,743.81 | / | 30,996,219.38 | / | 361,964,524.43 | 335,392,676.16 | / | 29,404,774.94 | / | 305,987,901.22 |
按单项计提坏账准备： √适用□不适用
单位：元 币种：人民币
| 名称 | 期末余额 | |||
|---|---|---|---|---|
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例（%） | 计提理由 | |
| 河北浅海石油化工 集团有限公司 | 4,350,400.00 | 4,350,400.00 | 100.00 | 法院判决后未收 回 |
| 恒大地产集团北京 有限公司 | 126,500.00 | 126,500.00 | 100.00 | 被列入失信名单 |
| 宕昌县银河物业服 务有限公司 | 241,200.00 | 241,200.00 | 100.00 | 法院判决后无可 执行财产 |
| 内蒙古乌海化工有 限公司 | 839,300.00 | 839,300.00 | 100.00 | 破产重整 |
| 浙江爱科乐环保有 限公司 | 220,000.00 | 220,000.00 | 100.00 | 预计无法收回 |
| 秦皇岛市财政局 | 62,740,300.00 | 313,701.50 | 0.50 | 预计可以收回按 账面价值列示 |
| 合计 | 68,517,700.00 | 6,091,101.50 | 8.89 | / |
按单项计提坏账准备的说明：
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备： √适用□不适用 组合计提项目：账龄组合
单位：元 币种：人民币
| 名称 | 期末余额 | ||
|---|---|---|---|
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 1 年以内 | 241,436,717.35 | 2,932,855.40 | 0.50/3.00 |
| 1 至 2 年 | 24,403,424.90 | 129,624.59 | 0.50/5.00 |
| 2 至 3 年 | 1,599,097.51 | 21,675.49 | 0.50/10.00 |
| 3 至 4 年 | 30,631,785.76 | 155,457.15 | 0.50/20.00 |
| 4 至 5 年 | 9,413,026.09 | 4,706,513.05 | 0.50/50.00 |
| 5 年以上 | 16,958,992.20 | 16,958,992.20 | 100 |
| 合计 | 324,443,043.81 | 24,905,117.88 |
按组合计提坏账准备的说明：
各阶段划分依据和坏账准备计提比例 无
对本期发生损失准备变动的应收账款账面余额显著变动的情况说明：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 计提 | 收回或转 回 | 转销或 核销 | 其他变动 | |||
| 按单项计提 减值准备 | 6,091,101.50 | 6,091,101.50 | ||||
| 按组合计提 减值准备 | 23,313,673.44 | 2,042,142.47 | 450,698.03 | 24,905,117.88 | ||
| 合计 | 29,404,774.94 | 2,042,142.47 | 450,698.03 | 30,996,219.38 |
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用 其他说明： 无
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 单位名称 | 应收账款期末 余额 | 合同资产期 末余额 | 应收账款和合 同资产期末余 额 | 占应收账款 和合同资产 期末余额合 计数的比例 （%） | 坏账准备期 末余额 |
|---|---|---|---|---|---|
| 太原市城市 排水管理中 心 | 137,818,408.17 | 137,818,408.17 | 34.76 | 636,991.82 |
| 马鞍山市市 政管理处 | 87,757,095.54 | 87,757,095.54 | 22.13 | 509,700.52 | |
|---|---|---|---|---|---|
| 秦皇岛市财 政局 | 62,740,300.00 | 62,740,300.00 | 15.82 | 313,701.50 | |
| 上海鼎牛饲 料有限公司 | 19,069,368.12 | 19,069,368.12 | 4.81 | 1,046,396.29 | |
| 荣县水务投 资有限公司 | 16,054,650.01 | 16,054,650.01 | 4.05 | 80,273.25 | |
| 合计 | 323,439,821.84 | 323,439,821.84 | 81.57 | 2,587,063.38 |
其他说明 无
其他说明：
□适用√不适用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |
| 工程施工服务 | 3,516,969.37 | 863,263.78 | 2,653,705.59 | 3,516,969.37 | 863,263.78 | 2,653,705.59 |
| 质保金 | 28,354.58 | 1,063.79 | 27,290.79 | 28,354.58 | 1,063.79 | 27,290.79 |
| 合计 | 3,545,323.95 | 864,327.57 | 2,680,996.38 | 3,545,323.95 | 864,327.57 | 2,680,996.38 |
□适用 √不适用
各阶段划分依据和坏账准备计提比例 无
对本期发生损失准备变动的合同资产账面余额显著变动的情况说明：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | 原因 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 计提 | 收回或 转回 | 转销/ 核销 | 其他 变动 | ||||
| 工程施工服务 | 863,263.78 | 863,263.78 | 减值准备 | ||||
| 质保金 | 1,063.79 | 1,063.79 | 减值准备 | ||||
| 合计 | 864,327.57 | 864,327.57 | / |
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用 其他说明： 无
□适用 √不适用
□适用 √不适用
□适用 √不适用
各阶段划分依据和坏账准备计提比例 无
对本期发生损失准备变动的应收款项融资账面余额显著变动的情况说明：
□适用 √不适用
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用 其他说明： 无
□适用√不适用
□适用√不适用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 账龄 | 期末余额 | 期初余额 | ||
|---|---|---|---|---|
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 比例(%) | |
| 1 年以内 | 3,941,216.66 | 80.88 | 2,344,957.99 | 71.49 |
| 1 至 2 年 | 75.00 | 0.00 | 75.00 | 0.00 |
| 2 至 3 年 | 4,035.22 | 0.08 | 4,035.22 | 0.12 |
| 3 年以上 | 927,528.89 | 19.04 | 931,056.42 | 28.39 |
| 合计 | 4,872,855.77 | 100.00 | 3,280,124.63 | 100.00 |
| 减：减值准备 | 33,027.53 | |||
| 合计 | 4,872,855.77 | 3,247,097.10 |
账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明： 无
单位：元 币种：人民币
| 单位名称 | 期末余额 | 占预付款项期末余额 合计数的比例(%) |
|---|---|---|
| J.T JOHNSON AND SONS PTY,LTD. | 1,456,691.53 | 29.89 |
| Standard Commodities Australia pty.ltd | 1,066,051.15 | 21.88 |
| STANDLEE TRADING COMPANY LLC USA | 616,832.52 | 12.66 |
| 青岛嘉德滤料有限公司 | 409,800.00 | 8.41 |
| 泰安诺联工程材料有限公司 | 214,403.04 | 4.40 |
| 合计 | 3,763,778.24 | 77.24 |
其他说明： 无
其他说明 √适用 □不适用
期末余额较期初增加 1,592,731.14 元，增幅 48.56%，主要原因系预付外贸货款所致。
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
|---|---|---|
| 应收利息 | 288,439.46 | |
| 应收股利 | 18,636,049.23 | |
| 其他应收款 | 99,654,435.45 | 77,564,013.15 |
| 合计 | 118,578,924.14 | 77,564,013.15 |
其他说明： √适用 □不适用
期末余额较期初增加 41,014,910.99 元，增幅 52.88%，主要原因系期末采用净额法核算的贸 易业务货款增加所致。
应收利息
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
|---|---|---|
| 借款利息 | 3,346,178.23 | 3,179,794.84 |
| 减值准备 | -3,057,738.77 | -3,179,794.84 |
| 合计 | 288,439.46 | 0.00 |
□适用 √不适用
□适用 √不适用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 计提 | 收回或转 回 | 转销或核 销 | 其他变动 | |||
| 应收利息 | 3,179,794.84 | -122,056.07 | 3,057,738.77 | |||
| 合计 | 3,179,794.84 | -122,056.07 | 3,057,738.77 |
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用 其他说明： 无
应收股利
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目(或被投资单位) | 期末余额 | 期初余额 |
|---|---|---|
| 应收股利 | 18,636,049.23 | |
| 合计 | 18,636,049.23 |
□适用√不适用
□适用 √不适用
□适用 √不适用
其中重要的应收股利核销情况
□适用√不适用
核销说明：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
其他应收款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 账龄 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
|---|---|---|
| 1 年以内（含 1 年） | 93,143,061.63 | 71,354,773.13 |
| 1 至 2 年 | 8,600.00 | 8,600.00 |
| 2 至 3 年 | 2,000.00 | 2,000.00 |
| 3 至 4 年 | 45,351.14 | 45,351.14 |
| 4 至 5 年 | 3,223,053.49 | 3,223,053.49 |
| 5 年以上 | 167,602,248.00 | 170,109,635.98 |
| 合计 | 264,024,314.26 | 244,743,413.74 |
| 减：减值准备 | 164,369,878.81 | 167,179,400.59 |
| 合计 | 99,654,435.45 | 77,564,013.15 |
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
|---|
| 押金 | 5,914,906.27 | 6,029,706.27 |
|---|---|---|
| 运营补贴 | 8,078,600.00 | 8,078,600.00 |
| 往来款 | 107,065,469.67 | 115,609,963.89 |
| 保证金 | 14,574,917.00 | 40,382,278.28 |
| 代扣代缴保险 | 286,278.06 | 326,229.96 |
| 借款 | 34,766,056.53 | 36,153,816.80 |
| 股权转让款 | 3,499,996.03 | 3,639,705.74 |
| 贸易货款 | 86,120,290.70 | 34,523,112.80 |
| 违约金 | 3,717,800.00 | |
| 合计 | 264,024,314.26 | 244,743,413.74 |
| 减：减值准备 | 164,369,878.81 | 167,179,400.59 |
| 合计 | 99,654,435.45 | 77,564,013.15 |
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
|---|---|---|---|---|
| 未来12个月预 期信用损失 | 整个存续期预期 信用损失(未发生 信用减值) | 整个存续期预期 信用损失(已发生 信用减值) | ||
| 2026年1月1日余 额 | 65,372,858.42 | 29,358,704.66 | 72,447,837.51 | 167,179,400.59 |
| 本期计提 | 1,564,623.95 | 1,564,623.95 | ||
| 本期转回 | 2,683,720.99 | 162,963.06 | 2,846,684.05 | |
| 其他变动 | -1,126,930.63 | -400,531.05 | -1,527,461.68 | |
| 2026年6月30日 余额 | 64,253,761.38 | 28,231,774.03 | 71,884,343.40 | 164,369,878.81 |
各阶段划分依据和坏账准备计提比例 无
对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 计提 | 收回或转回 | 转销 或核 销 | 其他变动 | |||
| 按单项 计提减 值准备 | 57,493,791.90 | 162,963.06 | 57,330,828.84 | |||
| 按组合 计提减 值准备 | 109,685,608.69 | 1,564,632.25 | 2,683,720.99 | -1,527,469.98 | 107,039,049.97 |
| 合计 | 167,179,400.59 | 1,564,632.25 | 2,846,684.05 | -1,527,469.98 | 164,369,878.81 |
|---|
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用 √不适用
其他说明 无
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 单位名称 | 期末余额 | 占其他应收款期 末余额合计数的 比例(%) | 款项的性质 | 账龄 | 坏账准备 期末余额 |
|---|---|---|---|---|---|
| 上海涤诺投资 发展有限公司 | 50,000,000.00 | 18.94 | 往来款 | 5 年以上 | 50,000,000.00 |
| 北京爱建同益 经贸发展有限 责任公司 | 43,743,943.21 | 16.57 | 往来款 | 5 年以上 | 43,743,943.21 |
| 山东厚惟化学 有限公司 | 31,857,861.11 | 12.07 | 贸易货款 | 1 年以内 | 955,735.83 |
| Infinite Treasure Enterprises | 28,902,511.16 | 10.95 | 借款 | 5 年以上 | 28,902,511.16 |
| 东营澳亚现代 牧场有限公司 | 19,455,037.43 | 7.37 | 贸易货款 | 1 年以内 | 583,651.12 |
| 合计 | 173,959,352.91 | 65.90 | / | / | 124,185,841.32 |
□适用 √不适用
其他说明： √适用 □不适用 1.涉及政府补助的其他应收款项
| 单位名称 | 政府补助项目名 称 | 期末余额 | 期末账 龄 | 预计收取的时间、金额及 依据 |
|---|---|---|---|---|
| 秦皇岛市昌黎县财 政局 | 运营补贴 | 8,078,600.00 | 5 年以 上 | 注 1 |
| 合计 | 8,078,600.00 |
注 1：根据昌黎县人民政府 2014 年 12 月 15 日出具的昌政函[2014]41 号文件，昌黎县土地 收购储备中心已完成昌黎镇三街民权 138 号宗地（地号：1/3/109-1）的收储工作，经县政府研究
同意以该宗地出售后的土地出让金用于拨付国水（昌黎）污水处理有限公司（简称昌黎污水）运 营补贴款 1,007.86 万元。2016 年收回 200 万元。2018 年 6 月昌黎县人民政府常务会议（常纪 [2018]5 号）通过《昌黎县城乡建设局关于昌黎县污水处理厂停止运营情况的报告》。2020 年 12 月 1 日，昌黎污水与昌黎县住房和城乡建设局共同签署《关于国水（昌黎）污水处理有限公司终 止补偿费确认书》，双方拟同意终止补偿费总计 14,679.59 万元，其中包含尚未收到的运营补贴 款 807.86 万元。
| 借款人 | 借款金额 | 起始日期 | 终止日期 | 说明 |
|---|---|---|---|---|
| Andrej Setina | 4,994,995.37 | 2014 年 2 月 25 日 | 2018 年 12 月 31 日 | |
| Infinite Treasure Enterprises | 13,965,680.78 | 2018 年 2 月 5 日 | 2026 年 6 月 30 日 | |
| 14,936,830.38 | 2019 年 12 月 12 日 | 2026 年 6 月 30 日 | ||
| DELUXE 08 | 868,550.00 | 2018 年 4 月 9 日 | 2026 年 6 月 30 日 | |
| 合计 | 34,766,056.53 |
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 账面余额 | 存货跌价准 备/合同履 约成本减值 准备 | 账面价值 | 账面余额 | 存货跌价准 备/合同履 约成本减值 准备 | 账面价值 | |
| 原材料 | 417,963.89 | 417,963.89 | 255,413.21 | 255,413.21 | ||
| 库存商品 | 86,840,717.41 | 4,541,986.61 | 82,298,730.80 | 16,583,700.99 | 4,541,986.61 | 12,041,714.38 |
| 合同履约 成本 | 103,024,292.09 | 2,780,059.32 | 100,244,232.77 | 101,524,455.19 | 2,780,059.32 | 98,744,395.87 |
| 合计 | 190,282,973.39 | 7,322,045.93 | 182,960,927.46 | 118,363,569.39 | 7,322,045.93 | 111,041,523.46 |
□适用√不适用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末余额 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 计提 | 其他 | 转回或转 销 | 其他 | |||
| 库存商品 | 4,541,986.61 | 4,541,986.61 | ||||
| 合同履约 成本 | 2,780,059.32 | 2,780,059.32 | ||||
| 合计 | 7,322,045.93 | 7,322,045.93 |
本期转回或转销存货跌价准备的原因
□适用√不适用
√适用 □不适用 合同履约成本于本期摊销金额 8,211,683.45 元。
其他说明： √适用 □不适用
期末余额较期初增加 71,919,404.00 元，增幅 60.76%，主要原因系期末贸易业务库存增加所 致。
□适用 √不适用
□适用 √不适用
一年内到期的债权投资
□适用 √不适用
一年内到期的其他债权投资
□适用 √不适用
一年内到期的非流动资产的其他说明 无
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
|---|---|---|
| 待抵扣增值税进项税 | 12,376,886.18 | 10,193,153.58 |
| 待认证增值税进项税 | 32,516.04 | 32,516.04 |
| 预缴企业所得税 | 3,630,082.26 | |
| 多缴税费 | 103,884.65 | 226,949.02 |
| 合计 | 16,143,369.13 | 10,452,618.64 |
补偿性资产相关信息
□适用 √不适用
其他说明： 期末余额较期初增加 5,690,750.49 元，增幅 54.44%，主要原因系子公司预缴企业所得税所致。
□适用 √不适用
债权投资减值准备本期变动情况
□适用 √不适用
□适用 √不适用
各阶段划分依据和减值准备计提比例： 无
对本期发生损失准备变动的债权投资账面余额显著变动的情况说明：
其他说明： 无
□适用 √不适用
其他债权投资减值准备本期变动情况
□适用 √不适用
□适用 √不适用
□适用 √不适用
□适用 √不适用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 被投资 单位 | 期初 余额（账面价 值） | 减值准备期初 余额 | 本期增减变动 | 期末 余额（账面价 值） | 减值准备期末 余额 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 追加 投资 | 减少 投资 | 权益法下确 认的投资损 益 | 其他综 合收益 调整 | 其他 权益 变动 | 宣告发放 现金股利 或利润 | 计提减 值准备 | 其 他 | |||||
| 一、合营企业 | ||||||||||||
| 小计 | ||||||||||||
| 二、联营企业 | ||||||||||||
| 天 津 炼 达 中 科 环 保 技 术 有 限 公司 | ||||||||||||
| 诸 暨 市 文 盛 汇 自 有 资 金 投 资 有 限 公 司 | 930,000,000.00 | 154,866,703.13 | 930,000,000.00 | 154,866,703.13 | ||||||||
| 上 海 靓 固 生 态 环 境 科 技 股 份 有 限 公 司 | 7,511,458.39 | -274,568.98 | 7,236,889.41 | |||||||||
| 小计 | 937,511,458.39 | 154,866,703.13 | -274,568.98 | 937,236,889.41 | 154,866,703.13 |
| 被投资 单位 | 期初 余额（账面价 值） | 减值准备期初 余额 | 本期增减变动 | 期末 余额（账面价 值） | 减值准备期末 余额 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 追加 投资 | 减少 投资 | 权益法下确 认的投资损 益 | 其他综 合收益 调整 | 其他 权益 变动 | 宣告发放 现金股利 或利润 | 计提减 值准备 | 其 他 | |||||
| 合计 | 937,511,458.39 | 154,866,703.13 | -274,568.98 | 937,236,889.41 | 154,866,703.13 |
□适用 √不适用 其他说明
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初 余额 | 本期增减变动 | 期末 余额 | 本期确认的 股利收入 | 累计计入其 他综合收益 的利得 | 累计计入其他 综合收益的损 失 | 指定为以 公允价值 计量且其 变动计入 其他综合 收益的原 因 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 追加 投资 | 减少投资 | 本期计入 其他综合 收益的利 得 | 本期计入其 他综合收益 的损失 | 其他 | |||||||
| Aquaporin A/S | 1,354,257.40 | -1,326,699.06 | -27,558.34 | 0.00 | -103,622,748.19 | 不以出售 为目的 | |||||
| 赛领国际投 资基金（上 海）有限公 司 | 141,118,756.89 | 141,118,756.89 | -54,972,253.11 | 不以出售 为目的 | |||||||
| 无锡滨湖沄 柏数字文化 产业投资合 伙企业（有 限合伙） | 10,525,905.99 | 10,525,905.99 | 525,905.99 | 不以出售 为目的 |
| 临港新片区 道禾前沿碳 中禾（上 海）私募投 资基金合伙 企业（有限 合伙） | 58,714,067.56 | 7,492,950.43 | 51,221,117.13 | 1,016,838.82 | 8,714,067.56 | 不以出售 为目的 | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 珠海华沣壹 号企业管理 合伙企业<br><br>(有限合伙) | 1,566,143.03 | 1,566,143.03 | 不以出售 为目的 | ||||||||
| 合计 | 213,279,130.87 | 7,492,950.43 | -1,326,699.06 | -27,558.34 | 204,431,923.04 | 1,016,838.82 | 9,239,973.55 | -158,595,001.30 | / |
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
□适用 √不适用
| 项目 | 房屋、建筑物 | 土地使用权 | 在建工程 | 合计 |
|---|---|---|---|---|
| 一、账面原值 | ||||
| 1.期初余额 | 35,222,658.54 | 35,222,658.54 | ||
| 2.本期增加金额 | ||||
| 3.本期减少金额 | ||||
| 4.期末余额 | 35,222,658.54 | 35,222,658.54 | ||
| 二、累计折旧和累计摊销 | ||||
| 1.期初余额 | 11,812,265.00 | 11,812,265.00 | ||
| 2.本期增加金额 | 482,903.64 | 482,903.64 | ||
| （1）计提或摊销 | 482,903.64 | 482,903.64 | ||
| 3.本期减少金额 | ||||
| 4.期末余额 | 12,295,168.64 | 12,295,168.64 | ||
| 三、减值准备 | ||||
| 1.期初余额 | 2,993,317.37 | 2,993,317.37 | ||
| 2.本期增加金额 | ||||
| 3、本期减少金额 | ||||
| 4.期末余额 | 2,993,317.37 | 2,993,317.37 | ||
| 四、账面价值 | ||||
| 1.期末账面价值 | 19,934,172.53 | 19,934,172.53 | ||
| 2.期初账面价值 | 20,417,076.17 | 20,417,076.17 |
□适用 √不适用
可收回金额按公允价值减去处置费用后的净额确定
可收回金额按预计未来现金流量的现值确定
前述信息与以前年度减值测试采用的信息或外部信息明显不一致的差异原因
公司以前年度减值测试采用信息与当年实际情况明显不一致的差异原因
其他说明 √适用 □不适用 公司以不动产所在地近期类似不动产的市场价格作为公允价值并计算可收回金额。
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
|---|---|---|
| 固定资产 | 88,317,179.77 | 91,545,462.81 |
| 固定资产清理 | 5,800.00 | |
| 合计 | 88,317,179.77 | 91,551,262.81 |
其他说明： 无
固定资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 房屋及建筑物 | 通用设备 | 专用设备 | 运输设备 | 其他设备 | 合计 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 一、账面原值： | ||||||
| 1.期初余额 | 130,599,669.52 | 441,781.94 | 15,218,922.20 | 4,793,507.88 | 2,287,039.52 | 153,340,921.06 |
| 2.本期增加金额 | 6,000.00 | 26,268.81 | 32,268.81 | |||
| （1）购置 | 6,000.00 | 26,268.81 | 32,268.81 | |||
| （2）在建工 程转入 | ||||||
| （3）企业合 并增加 | ||||||
| 3.本期减少金额 | 57,739.98 | 170,329.22 | 87,299.00 | 315,368.20 | ||
| （1）处置或 报废 | 57,739.98 | 170,329.22 | 87,299.00 | 315,368.20 | ||
| 4.期末余额 | 130,599,669.52 | 390,041.96 | 15,218,922.20 | 4,623,178.66 | 2,226,009.33 | 153,057,821.67 |
| 二、累计折旧 | ||||||
| 1.期初余额 | 48,299,808.60 | 332,247.02 | 6,143,255.81 | 3,482,938.04 | 1,991,373.56 | 60,249,623.03 |
| 2.本期增加金额 | 2,346,977.91 | 24,036.26 | 617,829.72 | 207,063.08 | 48,848.71 | 3,244,755.68 |
| （1）计提 | 2,346,977.91 | 24,036.26 | 617,829.72 | 207,063.08 | 48,848.71 | 3,244,755.68 |
| 3.本期减少金额 | 54,852.98 | 161,785.00 | 82,934.05 | 299,572.03 | ||
| （1）处置或 报废 | 54,852.98 | 161,785.00 | 82,934.05 | 299,572.03 | ||
| 4.期末余额 | 50,646,786.51 | 301,430.30 | 6,761,085.53 | 3,528,216.12 | 1,957,288.22 | 63,194,806.68 |
| 三、减值准备 | ||||||
| 1.期初余额 | 1,545,835.22 | 1,545,835.22 | ||||
| 2.本期增加金额 | ||||||
| （1）计提 | ||||||
| 3.本期减少金额 | ||||||
| （1）处置或 报废 |
| 4.期末余额 | 1,545,835.22 | 1,545,835.22 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 四、账面价值 | ||||||
| 1.期末账面价值 | 79,952,883.01 | 88,611.66 | 6,912,001.45 | 1,094,962.54 | 268,721.11 | 88,317,179.77 |
| 2.期初账面价值 | 82,299,860.92 | 109,534.92 | 7,529,831.17 | 1,310,569.84 | 295,665.96 | 91,545,462.81 |
□适用 √不适用
□适用 √不适用
□适用 √不适用
可收回金额按公允价值减去处置费用后的净额确定
可收回金额按预计未来现金流量的现值确定
前述信息与以前年度减值测试采用的信息或外部信息明显不一致的差异原因
公司以前年度减值测试采用信息与当年实际情况明显不一致的差异原因
其他说明： √适用 □不适用
公司对于日常生产经营活动中正常使用的各类设备不进行减值测试；对于房屋建筑物，以其 所在地近期类似不动产的市场价格作为公允价值并计算可收回金额。
固定资产清理 √适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
|---|---|---|
| 尚未完成处置的资产 | 5,800.00 | |
| 合计 | 5,800.00 |
其他说明： 无
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
|---|---|---|
| 在建工程 | 32,071,247.75 | 31,477,201.94 |
| 合计 | 32,071,247.75 | 31,477,201.94 |
其他说明： 无
在建工程
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 蚌埠鹏睿 3 号繁 殖猪场环保建设 工程（注） | 15,752,080.96 | 15,752,080.96 | 15,752,080.96 | 15,752,080.96 | ||
| 钙循环球团法电 石新工艺 10000 吨球团/年热解装 置中试项目 | 16,319,166.79 | 16,319,166.79 | 15,725,120.98 | 15,725,120.98 | ||
| 合计 | 32,071,247.75 | 32,071,247.75 | 31,477,201.94 | 31,477,201.94 |
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目名 称 | 预算数 | 期初余额 | 本期增加 金额 | 本 期 转 入 固 定 资 产 金 额 | 本 期 其 他 减 少 金 额 | 期末余额 | 工程 累计 投入 占预 算比 例 (%) | 工程 进度 | 利 息 资 本 化 累 计 金 额 | 其 中： 本期 利息 资本 化金 额 | 本期 利息 资本 化率 (%) | 资金 来源 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 蚌埠鹏 睿 3 号 繁殖猪 场环保 建设工 程(注) | 18,844,700.00 | 15,752,080.96 | 15,752,080.96 | 83.59 | 100.00 | 自筹 | ||||||
| 钙循环 球团法 电石新 工艺<br><br>10000 吨球团/ 年热解 装置中 试项目 | / | 15,725,120.98 | 594,045.81 | 16,319,166.79 | 99.99 | 自筹 | ||||||
| 合计 | 18,844,700.00 | 31,477,201.94 | 594,045.81 | 32,071,247.75 | / | / | / | / |
□适用 √不适用
□适用 √不适用 其他说明 √适用 □不适用
蚌埠鹏睿 3 号核心猪场环保建设工程已完工，尚未验收。2024 年 2 月，本公司子公司安徽 国中固丰农业有限公司（简称安徽固丰）与蚌埠鹏睿农牧产业有限公司（简称鹏睿农牧）签署 《特许经营协议之补充协议》（简称补充协议）。补充协议约定，因鹏睿农牧截至补充协议签订 日尚未对蚌埠鹏睿 3 号繁殖猪场环保建设工程（简称 3#猪场项目）进行验收、且未能提供保证 安徽固丰系统稳定运行的基本水量，根据《蚌埠鹏睿农牧产业有限公司 2 号核心猪场、3 号扩繁 猪场环保项目特许经营协议》条款并经双方协商一致同意，鹏睿农牧自 2022 年 9 月 1 日起至 3# 猪场项目实际运行提供水量之日止向安徽固丰支付运营收益。
□适用 √不适用
(1) 采用成本计量模式的生产性生物资产
□适用√不适用
(2) 采用成本计量模式的生产性生物资产的减值测试情况
□适用 √不适用
(3) 采用公允价值计量模式的生产性生物资产
(1) 油气资产情况
□适用 √不适用
(2) 油气资产的减值测试情况
□适用 √不适用 其他说明：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 房屋及建筑物 | 合计 |
|---|---|---|
| 一、账面原值 | ||
| 1.期初余额 | 4,174,115.09 | 4,174,115.09 |
| 2.本期增加金额 |
| 3.本期减少金额 | 384,277.28 | |
|---|---|---|
| （1）租赁变更 | 384,277.28 | 384,277.28 |
| 4.期末余额 | 3,789,837.81 | 3,789,837.81 |
| 二、累计折旧 | ||
| 1.期初余额 | 771,555.96 | 771,555.96 |
| 2.本期增加金额 | 465,603.18 | 465,603.18 |
| (1)计提 | 465,603.18 | 465,603.18 |
| 3.本期减少金额 | 288,207.90 | |
| (1)租赁变更 | 288,207.90 | 288,207.90 |
| (2)处置 | ||
| 4.期末余额 | 948,951.24 | 948,951.24 |
| 三、减值准备 | ||
| 1.期初余额 | ||
| 2.本期增加金额 | ||
| (1)计提 | ||
| 3.本期减少金额 | ||
| (1)处置 | ||
| 4.期末余额 | ||
| 四、账面价值 | ||
| 1.期末账面价值 | 2,840,886.57 | 2,840,886.57 |
| 2.期初账面价值 | 3,402,559.13 | 3,402,559.13 |
□适用 √不适用
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 非专利技术 | 特许经营权 | 软件使用权 | 合计 |
|---|---|---|---|---|
| 一、账面原值 | ||||
| 1.期初余额 | 2,298,921.07 | 815,675,288.91 | 4,722,430.72 | 822,696,640.70 |
| 2.本期增加金额 | 4,069,818.06 | 4,069,818.06 | ||
| (1)购置 | 4,069,818.06 | 4,069,818.06 | ||
| (2)内部研发 | ||||
| (3)企业合并增加 | ||||
| 3.本期减少金额 | 91,325.27 | 91,325.27 | ||
| (1)处置 | 91,325.27 | 91,325.27 | ||
| 4.期末余额 | 2,298,921.07 | 819,653,781.70 | 4,722,430.72 | 826,675,133.49 |
| 二、累计摊销 | ||||
| 1.期初余额 | 1,524,596.30 | 384,013,475.83 | 3,562,510.33 | 389,100,582.46 |
| 2.本期增加金额 | 71,244.66 | 19,740,176.59 | 133,836.51 | 19,945,257.76 |
| （1）计提 | 71,244.66 | 19,740,176.59 | 133,836.51 | 19,945,257.76 |
| 3.本期减少金额 | 13,486.79 | 13,486.79 | ||
| (1)处置 | 13,486.79 | 13,486.79 | ||
| 4.期末余额 | 1,595,840.96 | 403,740,165.63 | 3,696,346.84 | 409,032,353.43 |
| 三、减值准备 | ||||
|---|---|---|---|---|
| 1.期初余额 | 2,450,893.95 | 2,450,893.95 | ||
| 2.本期增加金额 | ||||
| （1）计提 | ||||
| 3.本期减少金额 | ||||
| (1)处置 | ||||
| 4.期末余额 | 2,450,893.95 | 2,450,893.95 | ||
| 四、账面价值 | ||||
| 1.期末账面价值 | 703,080.11 | 413,462,722.12 | 1,026,083.88 | 415,191,886.11 |
| 2.期初账面价值 | 774,324.77 | 429,210,919.13 | 1,159,920.39 | 431,145,164.29 |
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例0%
□适用 √不适用
□适用 √不适用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 被投资单位名称或形成 商誉的事项 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
|---|---|---|---|---|
| 企业合并形成 的 | 处置 | |||
| 北京中科国益环保工程 有限公司 | 10,119,975.52 | 10,119,975.52 | ||
| 沈阳经济区彰武爱思特 水处理有限公司 | 1,091,862.87 | 1,091,862.87 | ||
| 四川国中亿思通环保科 技有限公司 | 6,229,279.30 | 6,229,279.30 | ||
| 合计 | 17,441,117.69 | 17,441,117.69 |
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 被投资单位名称或形成 商誉的事项 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
|---|---|---|---|---|
| 计提 | 处置 | |||
| 北京中科国益环保工程 有限公司 | 10,119,975.52 | 10,119,975.52 | ||
| 沈阳经济区彰武爱思特 水处理有限公司 | 1,091,862.87 | 1,091,862.87 |
| 四川国中亿思通环保科 技有限公司 | 6,229,279.30 | 6,229,279.30 | ||
|---|---|---|---|---|
| 合计 | 17,441,117.69 | 17,441,117.69 |
可收回金额按公允价值减去处置费用后的净额确定
□适用 √不适用
可收回金额按预计未来现金流量的现值确定
□适用√不适用
前述信息与以前年度减值测试采用的信息或外部信息明显不一致的差异原因
□适用 √不适用
公司以前年度减值测试采用信息与当年实际情况明显不一致的差异原因
□适用 √不适用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增 加金额 | 本期摊销金额 | 其他减少 金额 | 期末余额 |
|---|---|---|---|---|---|
| 装修费 | 1,128,798.92 | 180,082.84 | 948,716.08 | ||
| 零星改造工程 | 2,319,076.19 | 109,562.65 | 2,209,513.54 | ||
| 合计 | 3,447,875.11 | 289,645.49 | 3,158,229.62 |
其他说明： 无
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
|---|
| 可抵扣暂时性 差异 | 递延所得税 资产 | 可抵扣暂时性 差异 | 递延所得税 资产 | |
|---|---|---|---|---|
| 资产减值准备 | 122,551,368.43 | 30,637,842.11 | 170,861,710.15 | 42,715,427.54 |
| 内部交易未实现利润 | 2,653,211.00 | 663,302.75 | 2,653,211.00 | 663,302.75 |
| 可抵扣亏损 | 39,726,090.20 | 9,931,522.55 | 39,726,090.20 | 9,931,522.56 |
| 无形资产 | 9,202,507.59 | 2,300,626.90 | 9,202,507.59 | 2,300,626.90 |
| 租赁 | 3,158,278.55 | 789,569.64 | 3,306,646.80 | 826,661.70 |
| 预计负债 | 136,378.30 | 34,094.57 | ||
| 合计 | 177,291,455.77 | 44,322,863.95 | 225,886,544.04 | 56,471,636.02 |
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
|---|---|---|---|---|
| 应纳税暂时性 差异 | 递延所得税 负债 | 应纳税暂时性 差异 | 递延所得税 负债 | |
| 非同一控制企业合并 资产评估增值 | 4,373,809.20 | 1,093,452.30 | 4,534,904.49 | 1,133,726.12 |
| 租赁 | 3,254,169.76 | 813,542.44 | 3,402,559.19 | 850,639.80 |
| 合计 | 7,627,978.96 | 1,906,994.74 | 7,937,463.68 | 1,984,365.92 |
□适用 √不适用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
|---|---|---|
| 可抵扣暂时性差异-减值准备 | 100,365,096.24 | 101,819,516.79 |
| 可抵扣暂时性差异-存货跌价 | 7,322,045.93 | 7,322,045.93 |
| 可结转下年扣除的广宣费 | 4,552.69 | 4,552.69 |
| 可抵扣亏损 | 291,881,376.95 | 336,223,689.39 |
| 合计 | 399,573,071.81 | 445,369,804.80 |
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 年份 | 期末金额 | 期初金额 | 备注 |
|---|---|---|---|
| 2026 年 | 79,356,141.05 | ||
| 2027 年 | 46,718,199.95 | 46,718,199.95 | |
| 2028 年 | 52,255,749.70 | 52,255,749.70 | |
| 2029 年 | 71,818,516.60 | 71,818,516.60 | |
| 2030 年 | 86,075,082.10 | 86,075,082.09 | |
| 2031 年 | 35,013,828.60 | ||
| 合计 | 291,881,376.95 | 336,223,689.39 | / |
其他说明：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 账面余额 | 减值 准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值 准备 | 账面价值 | |
| 未实现的售 后租回损益 | 26,940,576.99 | 26,940,576.99 | 26,940,576.99 | 26,940,576.99 | ||
| 移交政府资 产 | 227,780,666.65 | 227,780,666.65 | 227,780,666.65 | 227,780,666.65 | ||
| 预付长期资 产购置款 | 9,079,956.99 | 9,079,956.99 | 9,723,553.51 | 9,723,553.51 | ||
| 待处置资产 | 1,228,233.17 | 1,228,233.17 | 1,150,394.69 | 1,150,394.69 | ||
| 合同资产 | 3,861,553.72 | 3,861,553.72 | 3,505,509.32 | 3,505,509.32 | ||
| 合计 | 268,890,987.52 | 268,890,987.52 | 269,100,701.16 | 269,100,701.16 |
补偿性资产相关信息
□适用 √不适用
其他说明： 无
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项 目 | 期末 | 期初 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 账面余额 | 账面价值 | 受 限 类 型 | 受限 情况 | 账面余额 | 账面价值 | 受 限 类 型 | 受限 情况 | |
| 货 币 资 金 | 20,019,368.31 | 20,019,368.31 | 其 他 | 保 证 金 、 诉 讼 冻 结 等 | 131,928,965.75 | 131,928,965.75 | 其 他 | 保 证 金 、 诉 讼 冻 结 等 |
| 合 计 | 20,019,368.31 | 20,019,368.31 | / | / | 131,928,965.75 | 131,928,965.75 | / | / |
其他说明： 子公司国水（马鞍山）污水处理有限公司银行借款以其污水处理费收费权质押。
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
□适用 √不适用
□适用 √不适用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
|---|---|---|
| 货款 | 27,295,722.16 | 28,936,635.76 |
| 工程及设备款 | 78,185,013.37 | 72,833,361.46 |
| 维修维护费 | 2,532,352.98 | 3,748,461.60 |
| 服务费及其他 | 1,087,680.47 | 902,181.92 |
| 合计 | 109,100,768.98 | 106,420,640.74 |
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
|---|---|---|
| 陕西建工第十建设集团有限公司 | 21,587,869.16 | 未结算 |
| 安徽源绿环境科技有限公司 | 8,290,210.62 | 未结算 |
| 甘肃盟通建筑工程公司 | 6,816,405.29 | 未结算 |
| 中国市政工程华北设计研究总院有限公司 | 4,380,000.00 | 未结算 |
| 飞旋（上海）环保科技有限公司 | 3,425,558.58 | 未结算 |
| 四川航天神坤科技有限公司 | 3,000,508.68 | 未结算 |
| 扬州市建设安装工程有限公司 | 2,564,879.12 | 未结算 |
| 合计 | 50,065,431.45 | / |
其他说明：
□适用 √不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
|---|---|---|
| 股权转让款 | 75,000,000.00 | |
| 房租 | 66,069.72 | 36,399.72 |
| 合计 | 66,069.72 | 75,036,399.72 |
□适用 √不适用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 变动金额 | 变动原因 |
|---|---|---|
| 股权转让款 | 75,000,000.00 | 子公司东营国中环保科技有限公司完成处置、 预收的股权转让款结转所致。 |
| 合计 | 75,000,000.00 | / |
其他说明：
□适用 √不适用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
|---|---|---|
| 工程施工 | 6,379,925.50 | 1,015,027.97 |
| 货款 | 63,112,938.00 | |
| 合计 | 69,492,863.50 | 1,015,027.97 |
□适用 √不适用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 变动金额 | 变动原因 |
|---|---|---|
| 货款 | 63,112,938.00 | 预收外贸货款 |
| 合计 | 63,112,938.00 | / |
其他说明：
□适用 √不适用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
|---|
| 一、短期薪酬 | 3,400,925.37 | 24,508,515.92 | 23,336,998.35 | 4,572,442.94 |
|---|---|---|---|---|
| 二、离职后福利-设定提 存计划 | 318,616.25 | 2,423,161.67 | 2,428,014.42 | 313,763.50 |
| 三、辞退福利 | 175,826.76 | 175,826.76 | ||
| 合计 | 3,719,541.62 | 27,107,504.35 | 25,940,839.53 | 4,886,206.44 |
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
|---|---|---|---|---|
| 一、工资、奖金、津贴和 补贴 | 2,690,268.09 | 21,333,284.20 | 20,155,513.66 | 3,868,038.63 |
| 二、职工福利费 | 4,700.00 | 337,569.82 | 337,569.82 | 4,700.00 |
| 三、社会保险费 | 199,016.62 | 1,431,817.35 | 1,433,750.14 | 197,083.83 |
| 其中：医疗保险费 | 186,123.59 | 1,363,957.16 | 1,365,864.37 | 184,216.38 |
| 工伤保险费 | 12,893.03 | 67,860.19 | 67,885.77 | 12,867.45 |
| 四、住房公积金 | 64,540.50 | 1,063,292.78 | 1,060,603.78 | 67,229.50 |
| 五、工会经费和职工教育 经费 | 442,400.16 | 342,551.77 | 349,560.95 | 435,390.98 |
| 合计 | 3,400,925.37 | 24,508,515.92 | 23,336,998.35 | 4,572,442.94 |
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
|---|---|---|---|---|
| 1、基本养老保险 | 304,355.82 | 2,346,242.85 | 2,350,861.73 | 299,736.94 |
| 2、失业保险费 | 14,260.43 | 76,918.82 | 77,152.69 | 14,026.56 |
| 合计 | 318,616.25 | 2,423,161.67 | 2,428,014.42 | 313,763.50 |
其他说明：
□适用 √不适用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
|---|---|---|
| 增值税 | 792,911.03 | 719,655.84 |
| 企业所得税 | 1,086,035.47 | 9,121,108.90 |
| 个人所得税 | 134,766.53 | 140,569.00 |
| 土地使用税 | 737,592.57 | 865,595.45 |
| 房产税 | 14,185.51 | 32,529.71 |
| 城市维护建设税 | 54,187.56 | 81,695.54 |
| 教育费附加 | 22,356.99 | 34,216.21 |
| 地方教育附加 | 14,904.66 | 22,772.74 |
| 印花税 | 72,930.78 | 130,259.50 |
| 水利建设基金 | 6,548.01 | 5,975.74 |
| 环保税 | 220,970.35 | 92,041.41 |
| 合计 | 3,157,389.46 | 11,246,420.04 |
其他说明：
期末余额较期初减少 8,089,030.58 元，减幅 71.93%，主要原因系本期完成企业所得税汇算 清缴并缴纳企业所得税所致。
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
|---|---|---|
| 应付股利 | 778,960.00 | 778,960.00 |
| 其他应付款 | 27,974,423.36 | 37,373,081.21 |
| 合计 | 28,753,383.36 | 38,152,041.21 |
□适用 √不适用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
|---|---|---|
| 普通股股利 | 778,960.00 | 778,960.00 |
| 划分为权益工具的优先股\永 续债股利 | ||
| 合计 | 778,960.00 | 778,960.00 |
其他说明，包括重要的超过 1 年未支付的应付股利，应披露未支付原因： 无
按款项性质列示其他应付款 √适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
|---|---|---|
| 往来款 | 5,826,865.92 | 14,029,748.14 |
| 代收代缴费用 | 357,848.50 | 360,052.74 |
| 土地租赁费 | 2,603,818.70 | 2,542,934.57 |
| 保证金 | 457,670.00 | 870,347.00 |
| 押金 | 105,462.00 | 105,462.00 |
| 排污费及滞纳金 | 18,604,458.24 | 18,604,458.24 |
| 投资者诉讼赔偿 | 661,441.16 | |
| 其他 | 18,300.00 | 198,637.36 |
| 合计 | 27,974,423.36 | 37,373,081.21 |
账龄超过 1 年或逾期的重要其他应付款 √适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
|---|---|---|
| 马鞍山市市政管理处 | 2,133,702.83 | 未付土地租赁费 |
| 秦皇岛市生态环境局 | 18,604,458.24 | 未支付排污费及滞纳金 |
| 合计 | 20,738,161.07 | / |
|---|
其他说明：
□适用 √不适用
□适用 √不适用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
|---|---|---|
| 一年内到期的长期借款 | 13,500,000.00 | 28,000,000.00 |
| 一年内到期的租赁负债 | 534,560.41 | 760,051.20 |
| 一年内到期的长期借款利息调整 | 38,158.31 | 44,170.82 |
| 合计 | 14,072,718.72 | 28,804,222.02 |
其他说明： 期末余额较期初减少 14,731,503.3 元，减幅 51.14%，主要原因系偿还偿还借款所致。
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
|---|---|---|
| 待转销项税 | 228,725.92 | 1,694,130.91 |
| 合计 | 228,725.92 | 1,694,130.91 |
短期应付债券的增减变动：
□适用 √不适用
其他说明： √适用 □不适用
期末余额较期初减少 1,465,404.99 元，减幅 86.50%，主要原因系公司贸易业务本期完成增 值税申报引起待转销项税减少所致。
(1) 长期借款分类 √适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
|---|---|---|
| 保证借款 | 29,038,158.31 | 43,544,170.82 |
| 减：一年内到期长期借款 | 13,538,158.31 | 28,044,170.82 |
| 合计 | 15,500,000.00 | 15,500,000.00 |
长期借款分类的说明：
质押情况说明：子公司国水（马鞍山）污水处理有限公司银行借款以其污水处理费收费权质 押。
保证情况说明： 长期借款中保证借款本金金额为 2,900 万元（含一年以内到期借款本金金额 1,350 万元），全
部为本公司作为保证人的借款，其中：
金额 900 万元）；
额 450 万元）。
其他说明
□适用 √不适用
□适用√不适用
□适用 √不适用
□适用√不适用
转股权会计处理及判断依据
□适用 √不适用
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用
期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用
其他金融工具划分为金融负债的依据说明
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
|---|---|---|
| 租赁付款额 | 2,906,559.99 | 3,502,110.71 |
| 未确认融资费用 | 247,905.76 | 252,465.02 |
| 减：一年内到期的租赁负债 | 534,560.41 | 760,051.20 |
| 合计 | 2,124,093.82 | 2,489,594.49 |
其他说明： 无
□适用 √不适用
长期应付款
□适用 √不适用
专项应付款
□适用 √不适用
□适用 √不适用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | 形成原因 |
|---|---|---|---|
| 未决诉讼 | 136,378.30 | 未决诉讼，本期已支付 | |
| 合计 | 136,378.30 | / |
其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明： 无
递延收益情况 √适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 形成原因 |
|---|---|---|---|---|---|
| 政府补助 | 2,120,000.00 | 2,120,000.00 | 详见说明 | ||
| 合计 | 2,120,000.00 | 2,120,000.00 | / |
其他说明： √适用 □不适用
表 1：与资产相关的政府补助项目
| 负债项目 | 期初余额 | 本期 新增 补助 金额 | 本期计 入营业 外收入 金额 | 本期计 入其他 收益金 额 | 本期计 入营业 成本金 额 | 其 他 变 动 | 期末余额 | 与资产 相关/ 与收益 相关 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 基 础 设 施 建 设 补 贴 （注） | 2,120,000.00 | 2,120,000.00 | 与资产 相关 | |||||
| 合计 | 2,120,000.00 | 2,120,000.00 |
注：2022 年 7 月 5 日本公司的子公司沈阳经济区彰武爱思特水处理有限公司收到彰武县农 副产品精深加工产业基地管理委员会基础设施建设补贴 212 万元。
□适用 √不适用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 期初余额 | 本次变动增减（+、一） | 期末余额 | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 发行 新股 | 送股 | 公积金 转股 | 其他 | 小计 | |||
| 股份总数 | 1,613,781,103.00 | 1,613,781,103.00 |
其他说明： 无
(1) 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用
(2) 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
|---|---|---|---|---|
| 资本溢价（股本溢价） | 1,672,932,120.48 | 1,672,932,120.48 | ||
| 其他资本公积 | 309,527,468.46 | 309,527,468.46 | ||
| 合计 | 1,982,459,588.94 | 1,982,459,588.94 |
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明： 无
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
|---|---|---|---|---|
| 实行股权激励回购 | 20,003,292.42 | 20,003,292.42 | ||
| 合计 | 20,003,292.42 | 20,003,292.42 |
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明： 无
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初 余额 | 本期发生金额 | 期末 余额 | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 本期所得税 前发生额 | 减： 前期 计入 其他 综合 收益 当期 转入 损益 | 减：前 期计入 其他综 合收益 当期转 入留存 收益 | 减 ： 所 得 税 费 用 | 税后归属于 母公司 | 税 后 归 属 于 少 数 股 东 | |||
| 一、不能 重分类进 损益的其 他综合收 益 | -148,028,328.69 | -1,326,699.06 | -1,326,699.06 | -149,355,027.75 | ||||
| 其他权 益工具投 资公允价 值变动 | -148,028,328.69 | -1,326,699.06 | -1,326,699.06 | -149,355,027.75 | ||||
| 二、将重 分类进损 益的其他 综合收益 | 21,479,703.44 | -601,786.00 | -601,786.00 | 20,877,917.44 | ||||
| 外币财 务报表折 算差额 | 21,479,703.44 | -601,786.00 | -601,786.00 | 20,877,917.44 | ||||
| 其他综合 收益合计 | -126,548,625.25 | -1,928,485.06 | -1,928,485.06 | -128,477,110.31 |
其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整： 无
□适用 √不适用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
|---|---|---|---|---|
| 法定盈余公积 | 58,770,230.04 | 58,770,230.04 | ||
| 合计 | 58,770,230.04 | 58,770,230.04 |
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
根据公司法、章程的规定，本公司按净利润的10%提取法定盈余公积金。法定盈余公积累计 额为本公司注册资本50%以上的，可不再提取。本公司在提取法定盈余公积金后，可提取任意盈 余公积金。经批准，任意盈余公积金可用于弥补以前年度亏损或增加股本。
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期 | 上年度 |
|---|---|---|
| 调整前上期末未分配利润 | -569,014,177.31 | -343,828,611.92 |
| 调整期初未分配利润合计数（调增+，调减-） |
| 调整后期初未分配利润 | -569,014,177.31 | -343,828,611.92 |
|---|---|---|
| 加：本期归属于母公司所有者的净利润 | 2,902,908.56 | -214,907,273.93 |
| 减：提取法定盈余公积 | ||
| 提取任意盈余公积 | ||
| 提取一般风险准备 | ||
| 应付普通股股利 | ||
| 转作股本的普通股股利 | ||
| 其他 | 10,278,291.46 | |
| 期末未分配利润 | -566,111,268.75 | -569,014,177.31 |
调整期初未分配利润明细：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
|---|---|---|---|---|
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 145,795,392.48 | 124,941,617.34 | 75,188,193.45 | 59,564,844.86 |
| 其他业务 | 1,226,985.05 | 553,134.85 | 1,848,505.70 | 559,587.44 |
| 合计 | 147,022,377.53 | 125,494,752.19 | 77,036,699.15 | 60,124,432.30 |
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 合同 分类 | EPC 及水处理-分部 | 节能环保-分部 | 贸易-分部 | 其他 | 合计 | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 营业收入 | 营业成本 | 营业收入 | 营 业 成 本 | 营业收入 | 营业成本 | 营业收入 | 营业成本 | 营业收入 | 营业成本 | |
| 商品 类型 | ||||||||||
| 污水 处理 | 76,761,318.63 | 60,048,430.94 | 76,761,318.63 | 60,048,430.94 | ||||||
| 工程 施工 | 6,791,166.84 | 6,684,338.81 | 6,791,166.84 | 6,684,338.81 | ||||||
| 供暖 | 22,736.59 | 22,736.59 | ||||||||
| 贸易 | 62,220,170.42 | 58,208,847.59 | 62,220,170.42 | 58,208,847.59 | ||||||
| 其他 业务 小计 | 935,825.44 | 70,231.21 | 291,159.61 | 482,903.64 | 1,226,985.05 | 553,134.85 | ||||
| 按经 营地 区分 类 | ||||||||||
| 市场 或客 户类 型 | ||||||||||
| 合同 类型 | ||||||||||
| 按商 品转 让的 时间 分类 | ||||||||||
| 按时 点确 认 | 62,220,170.42 | 58,208,847.59 | 62,220,170.42 | 58,208,847.59 | ||||||
| 按时 段内 确认 | 84,488,310.91 | 66,803,000.96 | 22,736.59 | 291,159.61 | 482,903.64 | 84,802,207.11 | 67,285,904.60 |
| 按合 同期 限分 类 | ||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 按销 售渠 道分 类 | ||||||||||
| 合计 | 84,488,310.91 | 66,803,000.96 | 22,736.59 | 62,220,170.42 | 58,208,847.59 | 291,159.61 | 482,903.64 | 147,022,377.53 | 125,494,752.19 |
其他说明
□适用 √不适用
□适用 √不适用
其他说明：
本公司工程服务业务按照累计实际发生的成本占预计合同总成本的比例确定履约进度并据此 确认收入；污水处理业务按照《特许经营协议》约定的水量计算方式及价格每月进行结算；供暖 业务以供热面积为标准按供暖季实际供热面积及物价部门核定的销售单价计算；设备销售于客户 取得商品控制权时确认收入。截至 2026 年 6 月 30 日，已结算金额能够代表本公司累计至今已履 约部分转移给客户的价值，且不存在任何对价金额未纳入交易价格，从而未纳入对于分摊至剩余 履约义务的交易价格所需披露的信息之中。
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
|---|---|---|
| 城市维护建设税 | 43,277.88 | 2,393.22 |
| 教育费附加 | 18,760.88 | 871.19 |
| 地方教育附加 | 12,507.23 | 580.80 |
| 房产税 | 239,242.15 | 331,029.75 |
| 土地使用税 | 654,941.15 | 893,399.82 |
| 车船使用税 | 3,693.18 | 12,495.37 |
| 印花税 | 403,171.35 | 113,557.91 |
| 环保税 | 220,970.35 | 362,172.06 |
| 其他 | 18,634.12 | 13,912.81 |
| 合计 | 1,615,198.29 | 1,730,412.93 |
其他说明： 无
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
|---|---|---|
| 职工薪酬 | 1,124,193.44 | 1,599,299.25 |
| 办公费 | 3,734.10 | 4,201.15 |
|---|---|---|
| 差旅费 | 202,163.18 | 252,293.33 |
| 招待费 | 448,180.13 | 377,768.83 |
| 咨询费 | 181,103.34 | 18,175.15 |
| 交通费 | 862.20 | 3,911.10 |
| 车辆使用费 | 984.60 | 2,447.89 |
| 投标费 | 6,015.69 | 11,325.07 |
| 物料消耗 | 0.01 | 665.74 |
| 检测费 | 21,043.09 | |
| 其他 | 9,049.30 | 182.00 |
| 合计 | 1,976,285.99 | 2,291,312.60 |
其他说明： 无
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
|---|---|---|
| 职工薪酬 | 16,470,504.21 | 22,163,784.17 |
| 租赁费 | 274,527.16 | 812,474.05 |
| 资产折旧与摊销 | 3,331,928.78 | 3,184,087.84 |
| 税费 | 4,677.66 | |
| 差旅费 | 457,102.37 | 602,466.31 |
| 办公费 | 171,862.76 | 241,199.20 |
| 业务招待费 | 1,216,632.14 | 3,965,685.18 |
| 物料消耗 | 987.00 | 6,240.88 |
| 绿化费 | 6,366.78 | 215,227.05 |
| 中介服务费 | 5,432,969.26 | 10,548,079.22 |
| 物业费 | 476,876.11 | 580,163.67 |
| 培训费 | 19,021.38 | 25,029.00 |
| 业务宣传费 | 273,341.51 | 120,047.05 |
| 会务费 | 88,046.58 | 225,826.26 |
| 车辆交通费 | 204,470.80 | 199,395.40 |
| 水电费 | 21,546.06 | 25,253.99 |
| 劳动保护 | 9,350.68 | 16,259.52 |
| 其他 | 1,125,931.89 | 757,552.10 |
| 合计 | 29,581,465.47 | 43,693,448.55 |
其他说明：
本期发生额较上期减少 14,111,983.08 元，减幅 32.30%，主要原因系上期拟进行重大资产重 组支付中介机构费以及上期支付秦皇岛污水离职补偿金所致。
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
|---|---|---|
| 人工费 | 2,616,262.01 | 3,139,625.81 |
| 材料费 | 523.41 | 17,654.05 |
| 测试化验费 | 9,504.95 |
| 差旅费 | 25,269.49 | 52,186.64 |
|---|---|---|
| 管理费 | 10,570.74 | |
| 租赁费 | 3,000.00 | 5,000.00 |
| 折旧费 | 45,976.01 | 45,976.01 |
| 外协费用 | 60,000.00 | 48,000.00 |
| 其他 | 5,380.20 | 10,306.14 |
| 合计 | 2,756,411.12 | 3,338,824.34 |
其他说明： 无
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
|---|---|---|
| 利息支出 | 1,236,425.13 | 2,229,035.87 |
| 减：利息收入 | 580,165.13 | 725,334.49 |
| 净支出 | 656,260.00 | 1,503,701.38 |
| 汇兑损失 | 19,390.34 | 5,889.93 |
| 减：汇兑收益 | 68,142.06 | 3,212.47 |
| 汇兑净损益 | -48,751.72 | 2,677.46 |
| 手续费 | 93,068.82 | 95,620.85 |
| 合计 | 700,577.10 | 1,601,999.69 |
其他说明：
本期发生额较上期减少 901,422.59 元，减幅 56.27%，主要原因系本期存量借款减少导致利 息费用减少所致。
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 按性质分类 | 本期发生额 | 上期发生额 |
|---|---|---|
| 递延收益转入 | 27,522.96 | |
| 稳岗补贴 | 15,098.35 | |
| 个人所得税手续费返还 | 14,948.97 | 19,041.63 |
| 返还企业扶持资金 | 94,339.62 | |
| 其他 | 7,000.00 | 218.91 |
| 合计 | 21,948.97 | 156,221.47 |
其他说明：
本期发生额较上期减少 134,272.50 元，减幅 85.95%，主要原因系上期子公司收到企业扶持 资金所致。
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
|---|---|---|
| 权益法核算的长期股权投资收益 | -274,568.98 | 21,741,897.34 |
| 处置长期股权投资产生的投资收益 | 13,565,986.24 | 2,727,464.16 |
| 交易性金融资产在持有期间的投资 收益 | 1,617,098.22 | -4,310,247.95 |
| 其他权益工具投资在持有期间取得 的股利收入 | 1,016,838.82 | 0.00 |
|---|---|---|
| 合计 | 15,925,354.30 | 20,159,113.55 |
其他说明：
本期发生额较上期减少4,233,759.25元，减幅21%，主要原因系本期未能确认对联营企业诸 暨文盛汇自有资金投资有限公司投资收益所致。
□适用 √不适用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 产生公允价值变动收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
|---|---|---|
| 交易性金融资产 | 1,545,639.59 | -1,992,618.36 |
| 合计 | 1,545,639.59 | -1,992,618.36 |
其他说明：
本期发生额较上期增加 3,538,257.95 元，增幅 177.57%，主要原因系本期交易性金融资产公 允价值上升所致
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
|---|---|---|
| 应收账款坏账损失 | -1,591,444.44 | -43,447.14 |
| 其他应收款坏账损失 | 1,282,060.10 | -28,822.34 |
| 合计 | -309,384.34 | -72,269.48 |
其他说明： 注：表中收益以“+”号填列，损失以“-”号填列。 本期发生额较上期增加 237,114.86 元，增幅 328.10%，主要原因系本期计提贸易业务其他应
收款减值所致。
□适用 √不适用
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
|---|---|---|
| 固定资产处置 | 131,310.23 | -3,532.63 |
| 合计 | 131,310.23 | -3,532.63 |
其他说明： √适用□不适用
本期发生额较上期增加 134,842.86 元，主要原因系本期子公司报废资产所致。
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性 损益的金额 |
|---|---|---|---|
| 非流动资产处置利得合计 | 844.90 | 6,371.68 | 844.90 |
| 其中：固定资产处置利得 | 844.90 | 6,371.68 | 844.90 |
| 违约金 | 3,717,800.00 | 1,229,172.00 | 3,717,800.00 |
| 其他 | 157,796.14 | 579,887.59 | 157,796.14 |
| 合计 | 3,876,441.04 | 1,815,431.27 | 3,876,441.04 |
其他说明： √适用 □不适用
本期发生额较上期增加 2,061,009.77 元，增幅 113.53%，主要原因系本期确认东营污水股权 转让款违约金所致。
其中，计入当期损益的政府补助：无。
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性 损益的金额 |
|---|---|---|---|
| 非流动资产处置损失合计 | 2,824.23 | 16,733.68 | 2,824.23 |
| 其中：固定资产处置损失 | 2,824.23 | 16,733.68 | 2,824.23 |
| 罚款、违约金 | 1,503,143.00 | ||
| 税收滞纳金 | 1,401,867.87 | 64,829.46 | 1,401,867.87 |
| 其他 | 174,000.27 | 25,238.90 | 174,000.27 |
| 合计 | 1,578,692.37 | 1,609,945.04 | 1,578,692.37 |
其他说明： 无
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
|---|---|---|
| 当期所得税费用 | 3,183,059.82 | 4,841,345.19 |
| 递延所得税费用 | -6,179.24 | -40,273.82 |
| 调整以前期间所得税的影响 | -8,168.51 | -3,106.15 |
| 合计 | 3,168,712.07 | 4,797,965.22 |
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 |
|---|---|
| 利润总额 | 4,510,304.79 |
| 按法定/适用税率计算的所得税费用 | 1,127,576.20 |
| 子公司适用不同税率的影响 | -22,282.78 |
|---|---|
| 调整以前期间所得税的影响 | -8,168.51 |
| 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 | 725,750.76 |
| 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏 损的影响 | -9,729,282.94 |
| 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性 差异或可抵扣亏损的影响 | 11,065,655.60 |
| 税法规定的额外可扣除的费用 | 9,463.74 |
| 所得税费用 | 3,168,712.07 |
其他说明：
□适用 √不适用
√适用 □不适用 详见附注七、57“其他综合收益”
收到的其他与经营活动有关的现金 √适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
|---|---|---|
| 往来款、借款及备用金 | 57,198,619.51 | 52,552,260.83 |
| 利息收入 | 580,165.13 | 715,079.11 |
| 政府补助 | 22,835.66 | 127,383.86 |
| 其他营业外收入 | 91,076.16 | 727,921.30 |
| 其他 | 119,249,270.62 | 35,532,519.55 |
| 合计 | 177,141,967.08 | 89,655,164.65 |
收到的其他与经营活动有关的现金说明： 注：其他为期初受限资金本期解除受限。
支付的其他与经营活动有关的现金 √适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
|---|---|---|
| 往来款、借款及备用金 | 59,996,380.93 | 16,101,544.97 |
| 期间费用 | 11,081,711.75 | 23,113,416.45 |
| 营业外支出 | 2,591,981.90 | 419,709.99 |
| 其他 | 7,339,673.18 | 25,911,985.48 |
| 合计 | 81,009,747.76 | 65,546,656.89 |
支付的其他与经营活动有关的现金说明： 注：其他为报告期末新增受限货币资金。
收到的其他与筹资活动有关的现金
□适用 √不适用
支付的其他与筹资活动有关的现金 √适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
|---|---|---|
| 租赁费 | 422,504.40 | 497,123.96 |
| 合计 | 422,504.40 | 497,123.96 |
支付的其他与筹资活动有关的现金说明： 无
筹资活动产生的各项负债变动情况 √适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 现金 变动 | 非现金 变动 | 现金变动 | 非现金变 动 | |||
| 长期借款 | 15,500,000.00 | 15,500,000.00 | ||||
| 租赁负债 | 2,489,594.49 | 337,525.72 | 27,974.95 | 2,124,093.82 | ||
| 一年内到期的 非流动负债 | 28,804,222.02 | 14,526,680.50 | 204,822.80 | 14,072,718.72 | ||
| 合计 | 46,793,816.51 | 14,864,206.22 | 232,797.75 | 31,696,812.54 |
□适用 √不适用
□适用 √不适用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 补充资料 | 本期金额 | 上期金额 |
|---|---|---|
| 1．将净利润调节为经营活动现金流量： |
| 净利润 | 1,341,592.72 | -22,089,295.70 |
|---|---|---|
| 加：资产减值准备 | ||
| 信用减值损失 | 309,384.34 | 72,269.48 |
| 固定资产折旧、油气资产折耗、生 产性生物资产折旧 | 3,727,659.32 | 4,198,721.48 |
| 使用权资产摊销 | 465,603.18 | 172,814.17 |
| 无形资产摊销 | 19,945,257.76 | 19,366,563.84 |
| 长期待摊费用摊销 | 289,645.49 | 261,752.76 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长 期资产的损失（收益以“-”号填 列） | -131,310.23 | 3,532.63 |
| 固定资产报废损失（收益以“-”号 填列） | -1,979.33 | 10,362.00 |
| 公允价值变动损失（收益以“-”号 填列） | -1,545,639.59 | -1,992,618.36 |
| 财务费用（收益以“-”号填列） | 1,236,425.13 | 1,953,806.51 |
| 投资损失（收益以“-”号填列） | -15,925,354.30 | -20,159,113.55 |
| 递延所得税资产减少（增加以“-” 号填列） | 71,186.64 | |
| 递延所得税负债增加（减少以“-” 号填列） | -77,371.18 | -40,273.82 |
| 存货的减少（增加以“-”号填列） | -71,919,404.00 | -21,320,440.76 |
| 经营性应收项目的减少（增加以 “-”号填列） | -82,623,083.99 | -96,247,338.22 |
| 经营性应付项目的增加（减少以 “-”号填列） | 130,974,120.49 | 110,113,941.69 |
| 其他 | ||
| 经营活动产生的现金流量净额 | -13,863,267.55 | -25,695,315.85 |
| 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： | ||
| 债务转为资本 | ||
| 一年内到期的可转换公司债券 | ||
| 融资租入固定资产 | ||
| 3．现金及现金等价物净变动情况： | ||
| 现金的期末余额 | 227,079,982.93 | 146,969,611.05 |
| 减：现金的期初余额 | 174,225,455.00 | 170,583,316.66 |
| 加：现金等价物的期末余额 | ||
| 减：现金等价物的期初余额 | ||
| 现金及现金等价物净增加额 | 52,854,527.93 | -23,613,705.61 |
□适用 √不适用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 金额 | |
|---|---|
| 本期处置子公司于本期收到的现金或现金等价物 | 263,000,000.00 |
| 减：丧失控制权日子公司持有的现金及现金等价物 | 35,364,256.22 |
| 加：以前期间处置子公司于本期收到的现金或现金等价物 | |
|---|---|
| 处置子公司收到的现金净额 | 227,635,743.78 |
其他说明： 无
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
|---|---|---|
| 一、现金 | 227,079,982.93 | 174,225,455.00 |
| 其中：库存现金 | ||
| 可随时用于支付的银行存款 | 226,850,923.46 | 174,220,709.10 |
| 可随时用于支付的其他货币资金 | 229,059.47 | 4,745.90 |
| 二、期末现金及现金等价物余额 | 227,079,982.93 | 174,225,455.00 |
□适用 √不适用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | 理由 |
|---|---|---|---|
| 银行存款 | 16,789,682.76 | 11,320,039.38 | 受限资金 |
| 其他货币资金 | 3,000,000.00 | 3,000,000.00 | 履约保函保证金 |
| 其他货币资金 | 229,685.55 | 14,554,999.29 | 信用证保证金 |
| 合计 | 20,019,368.31 | 28,875,038.67 | / |
其他说明：
□适用 √不适用
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
□适用 √不适用
√适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 期末外币余额 | 折算汇率 | 期末折算人民币 余额 |
|---|---|---|---|
| 货币资金 | - | - | |
| 其中：美元 | 2,008,847.17 | 7.2524 | 14,568,920.09 |
| 欧元 | |||
| 港币 | 41,435.97 | 0.8686 | 35,989.21 |
| 应收账款 | - | - | |
| 其中：美元 | |||
| 欧元 | |||
| 港币 |
| 长期借款 | - | - | |
|---|---|---|---|
| 其中：美元 | |||
| 欧元 | |||
| 港币 |
其他说明： 本公司子公司国中水务香港有限公司境外主要经营地为中国香港，综合考虑注册地及日常结算， 其记账本位币采用港币。
□适用 √不适用
□适用 √不适用
□适用 √不适用
简化处理的短期租赁或低价值资产的租赁费用 √适用 □不适用 计入相关资产成本或当期损益的简化处理的租赁费用及低价值资产租赁费用 400,061.86 元
售后租回交易及判断依据
作为出租人的经营租赁 √适用□不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 租赁收入 | 其中:未计入租赁收款额的可 变租赁付款额相关的收入 |
|---|---|---|
| 租赁收入 | 291,159.61 | |
| 合计 | 291,159.61 |
作为出租人的融资租赁
□适用 √不适用
其他说明 无
□适用 √不适用
□适用 √不适用
八、研发支出
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
|---|---|---|
| 人工费 | 2,616,262.01 | 3,139,625.81 |
| 材料费 | 523.41 | 17,654.05 |
| 测试化验费 | 9,504.95 | |
| 差旅费 | 25,269.49 | 52,186.64 |
| 管理费 | 10,570.74 | |
| 租赁费 | 3,000.00 | 5,000.00 |
| 折旧费 | 45,976.01 | 45,976.01 |
| 外协费用 | 60,000.00 | 48,000.00 |
| 其他 | 5,380.20 | 10,306.14 |
| 合计 | 2,756,411.12 | 3,338,824.34 |
| 其中：费用化研发支出 | 2,756,411.12 | 3,338,824.34 |
其他说明： 无
其他说明 无
九、合并范围的变更 1、 非同一控制下企业合并
□适用 √不适用
□适用 √不适用
本期是否存在丧失子公司控制权的交易或事项
□适用 √不适用
其他说明： √适用 □不适用
公司于 2026 年 2 月完成原子公司东营国中环保科有限公司股权处置，本期不再纳入合并范围。
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
□适用 √不适用
□适用 √不适用
十、在其他主体中的权益 1、 在子公司中的权益
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
| 子公司名称 | 主要经营地 | 注册资本 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例(%) | 取得 方式 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 直接 | 间接 | ||||||
| 北京中科国益环保工程 有限公司 | 北京市 | 6,000.00 | 北京市 | 环境工程设计、环境污染治理 设施运营、环境设备开发；环 境工程咨询、技术开发、销售 化工产品。 | 98.18 | 非同一控制下合并 | |
| 北京国中科创环境科技 有限责任公司 | 北京市 | 5,000.00 | 北京市 | 节能环保技术开发、技术咨 询、技术转让、技术服务；货 物进出口、技术进出口。 | 90.00 | 设立 | |
| 牙克石市国中水务有限 公司 | 牙克石市 | 13,393.00 | 牙克石市 | 给排水工程设施的咨询、设备 供应 | 100.00 | 设立 | |
| 北京国中家源新型城镇 投资发展有限公司 | 北京市 | 5,100.00 | 北京市 | 工程咨询、投资、技术开发等 | 100.00 | 设立 | |
| 北京国中大华环保科技 发展有限公司 | 北京市 | 5,000.00 | 北京市 | 建设工程项目管理、投资 | 100.00 | 设立 | |
| 沈阳经济区彰武爱思特 水处理有限公司 | 阜新市 | 200.00 | 阜新市 | 污水处理 | 100.00 | 非同一控制下合并 | |
| 上海碧晨国中能源科技 有限公司 | 上海市 | 3,350.00 | 上海市 | 新能源、环保科技领域内的技 术开发、技术咨询、技术转让 和技术服务，环保设备销售。 | 100.00 | 同一控制下合并 | |
| 国中（上海）环保科技 有限公司 | 上海市 | 5,000.00 | 上海市 | 环保科技领域技术开发、咨 询、转让、技术服务，投资管 理等。 | 100.00 | 设立 | |
| 深圳市前海国中环保投 资发展有限公司 | 深圳市 | 5,000.00 | 深圳市 | 环保项目投资 | 100.00 | 设立 | |
| 国中水务香港有限公司 | 中国香港 | 3,250 万美元 | 中国香港 | 水务项目的投资、管理及相关 服务等。 | 100.00 | 设立 | |
| 太原豪峰污水处理有限 公司 | 太原市 | 9,093.00 | 太原市 | 污水处理 | 80.00 | 同一控制下合并 | |
| 国水（马鞍山）污水处 理有限公司 | 马鞍山市 | 5,265.52 | 马鞍山市 | 污水处理 | 100.00 | 同一控制下合并 |
| 荣县国中水务有限公司 | 荣县 | 1,000.00 | 荣县 | 建设、经营城市市政供排水项 目及工程。 | 100.00 | 设立 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 国中（秦皇岛）污水处 理有限公司 | 秦皇岛市 | 1,250 万美元 | 秦皇岛市 | 污水处理 | 91.82 | 8.18 | 同一控制下合并 |
| 青海雄越环保科技有限 责任公司 | 西宁市 | 2,090.00 | 西宁市 | 污水处理 | 95.00 | 非同一控制下合并 | |
| 国水（昌黎）污水处理 有限公司 | 秦皇岛市昌黎县 | 4,100.00 | 秦皇岛市昌 黎县 | 污水处理 | 100.00 | 同一控制下合并 | |
| 安徽国中固丰农业有限 公司 | 蚌埠市 | 5,000.00 | 蚌埠市 | 农业技术服务、农产品及水产 品购销、种养殖等 | 100.00 | 设立 | |
| 上海吉致源科技发展有 限公司 | 上海市 | 5,000.00 | 上海市 | 农业技术服务、农产品及水产 品购销、种养殖等 | 100.00 | 设立 | |
| 上海添赋能综合能源服 务有限公司 | 上海市 | 500.00 | 上海市 | 新能源技术推广和应用服务 | 100.00 | 设立 | |
| 上海中澄汇国际贸易有 限公司 | 上海市 | 10,000.00 | 上海市 | 大宗商品贸易 | 100.00 | 设立 |
对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据： 无
确定公司是代理人还是委托人的依据： 无
其他说明： 无
单位：万元 币种：人民币
| 子公司名称 | 少数股东持股 比例（%） | 本期归属于少数股东的损益 | 本期向少数股东宣告分派的股利 | 期末少数股东权益余额 |
|---|
| 太原豪峰污水处理有限公司 | 20.00 | -79.82 | 3,034.89 |
|---|
公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
| 子公司 名称 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负 债 | 非流动负 债 | 负债合计 | 流动资产 | 非流动资 产 | 资产合计 | 流动负 债 | 非流动负 债 | 负债合计 | |
| 太原豪 峰污水 处理有 限公司 | 14,411.52 | 15, 363. 30 | 29,774.82 | 4,350.37 | 10,250.00 | 14,600.37 | 14,254.67 | 15,924.54 | 30,179.21 | 4,355.67 | 10,250.00 | 14,605.67 |
| 子公司名称 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金 流量 | 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金 流量 | |
| 太原豪峰污水处理有限公司 | 3,549.71 | -399.09 | -399.09 | -1,026.34 | 1,992.11 | -1,322.80 | -1,322.80 | -877.04 |
□适用 √不适用
2、 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
3、 在合营企业或联营企业中的权益 √适用 □不适用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 合营企业 或联营企 业名称 | 主要经营 地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例(%) | 对合营企业 或联营企业 投资的会计 处理方法 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 直接 | 间接 | |||||
| 天津炼达 中科环保 技术有限 公司 | 天津市 | 大港油田炼油 厂西侧 | 污水处理及相关技术 咨询、开发服务；水 处理技术转让；货物 进出口及技术进出口 及其代理。 | 49.00 | 权益法 | |
| 诸暨市文 盛汇自有 资金投资 有限公司 | 绍兴市 | 浙江省绍兴市 诸暨市浬浦镇 书院路 302 号 311 室 | 以自有资金从事投资 活动 | 36.49 | 权益法 | |
| 上海靓固 生态环境 科技股份 有限公司 | 上海市 | 中国（上海） 自由贸易试验 区临港新片区 环湖西一路<br><br>383 号 211、 212 室 | 危险化学品经营；建 设工程勘察；建设工 程设计。 | 10.00 | 权益法 |
在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明： 无 持有 20%以下表决权但具有重大影响，或者持有 20%或以上表决权但不具有重大影响的依据： 根据协议，本公司有权并且已经向上海靓固生态环境科技股份有限公司派出一名董事，且该名董 事履行董事职责不存在重大限制。
□适用√不适用
单位：万元 币种：人民币
| 期初余额/ 上期发生额 | |
|---|---|
| 诸暨市文盛汇自有资金投资有限公司 | |
| 流动资产 | 442,672.96 |
| 非流动资产 | 151,613.17 |
| 资产合计 | 594,286.13 |
| 流动负债 | 257,016.18 |
| 非流动负债 | 10,737.27 |
| 负债合计 | 267,753.45 |
| 少数股东权益 | |
| 归属于母公司股东权益 | 249,256.56 |
| 按持股比例计算的净资产份额 | 90,943.75 |
| 调整事项 | |
| --商誉 | |
| --内部交易未实现利润 | |
| --其他 | 9,156.25 |
| 对联营企业权益投资的账面价值 | 93,000.00 |
| 存在公开报价的联营企业权益投资的公允价值 | |
| 营业收入 | 112,122.00 |
| 净利润 | 10,079.73 |
| 终止经营的净利润 | - |
| 其他综合收益 | |
| 综合收益总额 | 10,079.73 |
| 本年度收到的来自联营企业的股利 |
其他说明
期末余额/本期发生额是以底层资产北京汇源食品饮料有限公司存在重大限制的财务数据为 基础编制的，本公司无法保证上述数据的真实性、完整性和准确性。
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 期末余额/ 本期发生额 | 期初余额/ 上期发生额 | |
|---|---|---|
| 合营企业： | ||
| 下列各项按持股比例计算的合计数 | ||
| 联营企业： | ||
| 投资账面价值合计 | 7,236,889.41 | 7,511,458.38 |
| 下列各项按持股比例计算的合计数 | ||
| --净利润 | -458,463.19 | -351,546.28 |
| --综合收益总额 | -458,463.19 | -351,546.28 |
□适用 √不适用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 合营企业或联营企业名称 | 累积未确认前期 累计的损失 | 本期未确认的损失 （或本期分享的净利润） | 本期末累积未确 认的损失 |
|---|---|---|---|
| 天津炼达中科环保技术有 限公司 | 5,995,969.52 | 183,894.21 | 6,179,863.73 |
其他说明
本公司的控股子公司北京中科国益环保工程有限公司（简称中科国益）持有天津炼达中科环 保技术有限公司 49%股权，按照持股比例本期应确认投资损失 183,894.21 元，中科国益长期股 权投资账面价值前期已减记至零，本期投资损失全部记入备查账，备查账累计投资损失金额 6,179,863.73 元。
□适用 √不适用
□适用 √不适用
□适用 √不适用
□适用 √不适用
十一、政府补助
□适用 √不适用
未能在预计时点收到预计金额的政府补助的原因 √适用 □不适用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 财务报表 项目 | 期初余额 | 本期新 增补助 金额 | 本期计入 营业外收 入金额 | 本期转 入其他 收益 | 本期 其他 变动 | 期末余额 | 与资产/ 收益相 关 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 基础设施 建设补贴 | 2,120,000.00 | 2,120,000.00 | 与资产 相关 | ||||
| 合计 | 2,120,000.00 | 2,120,000.00 | / |
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 类型 | 本期发生额 | 上期发生额 |
|---|---|---|
| 与收益相关 | 21,948.97 | 128,698.51 |
| 合计 | 21,948.97 | 128,698.51 |
其他说明：
| 产生其他收益的来源 | 会计科目 | 本期发生数 | 上期发生数 |
|---|---|---|---|
| 一、与收益相关 | |||
| 企业扶持资金 | 其他收益 | 94,339.62 | |
| 稳岗补贴 | 其他收益 | 15,098.35 | |
| 个人所得税手续费返还 | 其他收益 | 14,948.97 | 19,041.63 |
| 其他 | 其他收益 | 7,000.00 | 218.91 |
| 合计 | 21,948.97 | 128,698.51 |
十二、与金融工具相关的风险
√适用 □不适用
本公司的主要金融工具包括货币资金、借款、应收款项、应付款项等，各项金融工具的详细 情况详见附注七“合并财务报表项目注释”。本公司在日常活动中面临各种与金融工具相关的风险， 主要包括市场风险、信用风险及流动性风险。
场风险主要包括利率风险和外汇风险。
利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。浮 动利率的金融负债使本公司面临现金流量利率风险，固定利率的金融负债使本公司面临公允价值 利率风险。本公司的利率风险主要产生于银行借款，截至本报告日本公司的存量借款已临届期满， 利率风险影响较小。
外汇风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本 公司面临的汇率风险主要与本公司境外子公司已确认的外币货币性资产和负债以及进口贸易业务 有关。除涉及进口贸易以外币结算外，本公司持有的外币资产及负债占整体的资产及负债比例并 不重大。本公司认为，在其他变量不变的情况下，汇率可能发生的合理变动风险影响较小。
信用风险。于资产负债表日，可能引起本公司财务损失的最大信用风险敞口主要来自于合同另一
方未能履行义务而导致本公司金融资产产生的损失。本公司主要客户是地方政府部门或其派出机 构等，根据公司历史经验，存在一定信用风险。
的风险。 本公司管理流动性风险的方法是确保有足够的资金流动性来履行到期债务，而不至于造成不可接 受的损失或对企业信誉造成损害。本公司财务资金部负责持续监控公司短期和长期的资金需求， 以确保维持充裕的现金储备。截至本报告日，公司流动性充足，不存在流动性风险。
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
□适用 √不适用
□适用√不适用
十三、公允价值的披露
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末公允价值 | |||
|---|---|---|---|---|
| 第一层次公允 价值计量 | 第二层次公允 价值计量 | 第三层次公 允价值计量 | 合计 | |
| 一、持续的公允价值计量 | ||||
| （一）交易性金融资产 | 267,182,273.69 | 267,182,273.69 | ||
| 1.以公允价值计量且变动计入当期 损益的金融资产 | 267,182,273.69 | 267,182,273.69 | ||
| （1）理财 | 263,284,133.69 | 263,284,133.69 | ||
| （2）股票 | 3,898,140.00 | 3,898,140.00 | ||
| （二）其他权益工具投资 | 210,358,730.44 | 210,358,730.44 | ||
| （三）投资性房地产 | ||||
| 持续以公允价值计量的资产总额 | 267,182,273.69 | 210,358,730.44 | 477,541,004.13 | |
| 持续以公允价值计量的负债总额 | ||||
| 二、非持续的公允价值计量 | 1,566,143.03 | 1,566,143.03 | ||
| （一）其他权益工具投资 | 1,566,143.03 | 1,566,143.03 | ||
| 非持续以公允价值计量的资产总额 | 1,566,143.03 | 1,566,143.03 | ||
| 非持续以公允价值计量的负债总额 |
√适用 □不适用 本公司持有的持续的第一层次公允价值计量项目的公允价值基于相同资产在活跃市场中的标价确 定
√适用□不适用
本公司对于已持有的第二层次公允价值计量的权益工具投资，按照享有的经审计的被投资单 位净资产份额确定其公允价值。
√适用□不适用
对于因债务重组形成的其他权益工具投资，由于本公司持股比例极低且金额较小，对财务报 表几乎无影响，本公司将其划分为非持续第三层次公允价值计量项目。
□适用√不适用
□适用 √不适用
√适用□不适用
本公司以摊余成本计量的金融资产和金融负债主要包括货币资金、应收票据、应收账款、应 收利息、其他应收款、一年内到期的非流动资产、其他流动资产、应付票据、应付账款、其他应 付款、长期借款等。本公司财务报表中以摊余成本计量的金融资产及金融负债的账面价值接近该 等资产及负债的公允价值。
十四、关联方及关联交易
□适用 √不适用
本企业子公司的情况详见附注 √适用 □不适用
详见附注十、1“在子公司中的权益”。
本企业重要的合营或联营企业详见附注 √适用 □不适用
详见附注十、3“在合营企业或联营企业中的权益”。
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业 情况如下
□适用 √不适用
| 其他关联方名称 | 其他关联方与本企业关系 |
|---|---|
| 姜照柏 | 其他 |
其他说明
截至 2026 年 6 月 30 日，公司实际控制人姜照柏先生控制的除本公司及本公司的 子公司外的其他主要核心企业情况如下：
| 序 号 | 公司名称 | 注册 资本 | 持股比例 | 经营范围/主营业务 |
|---|---|---|---|---|
| 1 | 南通盈新投 资有限公司 | 1,000 万元 | 99.00% | 房地产投资、国内贸易。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活 动） |
| 2 | 上海鹏建房 地产开发有 限公司 | 2,000 万元 | 99.00% | 房地产开发经营，建筑材料、装饰材料、五金交电、机电产品的销售，停车服务。（依 法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动） |
| 3 | 西藏智冠投 资管理有限 公司 | 100 万元 | 姜照柏持股 70.00%； 姜 雷 持 股 30.00% | 实业投资，资产管理、咨询，投资管理、咨询，商务咨询，企业管理咨询，国内贸易， 企业形象策划，市场营销策划，会务服务，展览展示服务。【1、不得以公开方式募 集资金；2、不得公开交易证券类产品和金融衍生品；3、不得发放贷款；4、不得向 所投资企业以外的其他企业提供担保；5、不得向投资者承诺投资本金不受损失或者 承诺最低收益。依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动】 |
| 序 | 公司名称 | 注册 | 持股比例 | 经营范围/主营业务 |
|---|
| 号 | 资本 | |||
|---|---|---|---|---|
| 1 | 上海鹏欣房 地产（集团） 有限公司 | 10,000 万元 | 100.00% | 房地产开发经营（二级），建筑装潢材料，金属材料，机电产品，轻纺原料及产品的 销售。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动） |
| 2 | 上 海 鹏 欣 （集团）有 限公司 | 10,000 万元 | 100.00% | 许可项目：种畜禽生产；牲畜饲养；房地产开发经营。（依法须经批准的项目，经相 关部门批准后方可开展经营活动，具体经营项目以相关部门批准文件或许可证件为 准）一般项目：实业投资及其咨询服务，企业管理，企业管理咨询，国内贸易（除专 项规定），资产管理。（除依法须经批准的项目外，凭营业执照依法自主开展经营活 动） |
| 序 号 | 公司名称 | 注册 资本 | 持股比例 | 经营范围/主营业务 |
|---|---|---|---|---|
| 1 | 天津鹏天置 业有限公司 | 10,52 6.315 7 万 元 | 51.00% | 一般项目：酒店管理；物业管理；停车场服务；以自有资金从事投资活动；非居住房 地产租赁；服装服饰零售【分支机构经营】；鞋帽零售【分支机构经营】；工艺美术 品及收藏品零售（象牙及其制品除外）【分支机构经营】；日用百货销售【分支机构 经营】；外卖递送服务【分支机构经营】；汽车租赁【分支机构经营】；会议及展览 服务【分支机构经营】；广告发布（非广播电台、电视台、报刊出版单位）【分支机 构经营】；票务代理服务【分支机构经营】；健身休闲活动【分支机构经营】。（除 依法须经批准的项目外，凭营业执照依法自主开展经营活动）。许可项目：房地产开 发经营；住宿服务【分支机构经营】；餐饮服务【分支机构经营】；高危险性体育运 动（游泳）【分支机构经营】；美容服务【分支机构经营】；烟草制品零售【分支机 构经营】；洗浴服务【分支机构经营】；食品生产【分支机构经营】；食品经营（销 售预包装食品）【分支机构经营】；食品经营（销售散装食品）【分支机构经营】。 （依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动，具体经营项目以相关 部门批准文件或许可证件为准） |
| 2 | 上海慧和房 地产开发有 限公司 | 1,000 万元 | 100.00% | 房地产开发经营，投资咨询，实业投资，资产管理，物业管理，室内装潢及设计，停 车场（库）经营，建筑装修装饰建设工程专业施工；建筑装潢材料（除危险品）、五 金交电销售。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动） |
| 序 号 | 公司名称 | 注册 资本 | 持股比例 | 经营范围/主营业务 |
|---|---|---|---|---|
| 1 | 鹏都农牧股 份有限公司 | 637,4 26.10 88 万 元 | 上海鹏欣农 业投资（集 团）有限公 司 持 股 15.90%；西 藏厚康企业 管理有限公 司 持 股 10.93%；上 海鹏欣（集 团）有限公 司 持 股 10.93%；西 藏和汇企业 管理有限公 司 持 股 4.00% | 农产品进出口贸易；农产品贸易咨询服务；农副产品、禽畜产品、粮油、皮革、种畜 禽苗、饲料添加剂、乳制品、化工产品（不含危险品及监控化学品）的销售；预包装 食品、化肥、饲料、种子、农作物的加工及销售；牲畜养殖加工及相关技术咨询服务； 农作物种植；农业机械租赁；自有场地租赁；道路运输代理；货物配载信息服务；仓 储、装卸、搬运服务；电子商务；商务信息咨询；从事货物及技术的进出口业务。（依 法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动） |
| 2 | 鹏欣环球资 源股份有限 公司 | 221, 288.7 079 万元 | 上 海 鹏 欣 （集团）有 限公司持股 15.51%；<br><br>姜照柏持股 6.24%；<br><br>西藏智冠投 资管理有限 公 司 持 股 4.12%；<br><br>姜 雷 持 股 3.73%； | 一般项目：金属矿石销售；金属材料销售；金银制品销售；煤炭及制品销售；煤炭洗 选；以自有资金从事投资活动；物业管理；社会经济咨询服务；化工产品销售（不含 许可类化工产品）；货物进出口；技术进出口；进出口代理；橡胶制品销售；国内贸 易代理；通讯设备销售。（除依法须经批准的项目外，凭营业执照依法自主开展经营 活动）许可项目：矿产资源勘查；房地产开发经营；黄金及其制品进出口。（依法须 经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动，具体经营项目以相关部门批准 文件或许可证件为准） |
| 西藏风格投 资管理有限 公 司 持 股 1.36% | ||||
|---|---|---|---|---|
| 3 | 云南鹏欣富 盛农业发展 有限公司 | 97,10 0 万 元 | 99.00% | 许可项目：道路货物运输；木材采运；再生资源回收（除生产性废旧金属）；牲畜饲 养（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动，具体经营项目以相 关部门批准文件或许可证件为准）一般项目：鲜肉批发；鲜肉零售；食品互联网销售 （仅销售预包装食品）；牲畜销售；畜牧渔业饲料销售；肥料销售；农副产品销售； 食品经营（销售预包装食品）；货物进出口；技术进出口；技术服务、技术开发、技 术咨询、技术交流、技术转让、技术推广；农业机械租赁；非居住房地产租赁；信息 咨询服务（不含许可类信息咨询服务）；装卸搬运；食用农产品批发；高性能有色金 属及合金材料销售；金属材料销售；金银制品销售；煤炭及制品销售；纸浆销售；五 金产品批发；电气设备销售；国内贸易代理；石油制品销售（不含危险化学品）；金 属矿石销售；建筑材料销售；针纺织品销售；谷物销售；新鲜水果批发；汽车零配件 批发；电子产品销售；非金属矿及制品销售（除依法须经批准的项目外，凭营业执照 依法自主开展经营活动）。 |
| 4 | 上海鹏欣物 产集团有限 公司 | 100,0 00 万 元 | 90.00% | 一般项目：金属材料销售；常用有色金属冶炼；有色金属铸造；海上国际货物运输代 理；国际货物运输代理；陆路国际货物运输代理；黑色金属铸造；金属材料制造；有 色金属合金制造；道路货物运输站经营；食品进出口；航空国际货物运输代理；国际 船舶代理；煤制活性炭及其他煤炭加工；石油制品制造(不含危险化学品)；非金属矿 物制品制造；石油制品销售(不含危险化学品)；非金属矿及制品销售；汽车装饰用品 销售；机动车修理和维护；润滑油销售。(除依法须经批准的项目外，凭营业执照依法 自主开展经营活动) 许可项目：国际道路货物运输；道路货物运输(网络货运)；道路 货物运输(不含危险货物)；道路危险货物运输；水路危险货物运输；水路普通货物运 输；食品生产；食品销售；报废机动车拆解；机动车检验检测服务。(依法须经批准的 项目，经相关部门批准后方可开展经营活动，具体经营项目以相关部门批准文件或许 可证件为准) |
| 5 | 上海莱因思 置业有限公 司 | 1,000 万元 | 90.00% | 房地产开发、经营，物业管理，资产管理，投资咨询（除经纪）。（依法须经批准的 项目，经相关部门批准后方可开展经营活动） |
| 6 | 上海欣润实 业发展（集 团）有限公 司 | 20,00 0 万 元 | 51.00% | 一般项目：建材、金属制品、通讯器材、通信设备、文化办公用品的销售，技术服务、 技术开发、技术咨询、技术交流、技术转让、技术推广，商务信息咨询（不含投资类 咨询），企业管理咨询，企业形象策划，会议及展览服务，广告设计、制作，电脑图 文设计、制作，电子商务（不得从事增值电信、金融业务）（除依法须经批准的项目 外，凭营业执照依法自主开展经营活动） |
| 7 | 上海北沙滩 置业有限公 司 | 1,960. 78 万 元 | 鹏欣集团的 控股企业持 股 51.00% | 房地产开发、经营，物业管理，酒店管理。（依法须经批准的项目，经相关部门批准 后方可开展经营活动） |
| 8 | 上海鹏远房 地产开发有 限公司 | 1,000 万元 | 80.00% | 房地产开发经营，装饰材料、建筑材料、金属材料、机电产品（除汽车）、轻纺原料 （除棉花）及产品的销售。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营 活动） |
| 9 | 琼海鹏博置 业有限公司 | 1,000 万元 | 100.00% | 房地产、旅游项目、农业综合开发；建筑材料、装饰材料、机电产品（不含汽车）销 售；小型商场、停车场经营；票务代理，酒店经营及管理、住宿、餐饮服务、商务中 心、烟草专卖零售、酒类商品零售、花卉、日用百货、旅游纪念品销售；洗衣服务、 复印、打字、传真；广告制作、代理、发布；汽车租赁、自有房屋、场地租赁；游泳、 健身、洗浴、美容、美发、棋牌服务、会展服务。（一般经营项目自主经营，许可经 营项目凭相关许可证或者批准文件经营）（依法需经批准的项目，经相关部门批准后 方可开展经营活动。 |
| 10 | 上海鹏欣建 筑安装工程 有限公司 | 30,00 0 万 元 | 90.00% | 许可项目：建设工程施工（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活 动，具体经营项目以相关部门批准文件或许可证件为准）一般项目：普通机械设备安 装服务；建筑工程机械与设备租赁；工程管理服务；建筑工程用机械销售；物业管理； 房地产咨询；建筑材料销售；建筑装饰材料销售；金属材料销售；金属制品销售；电 力设施器材销售；电子产品销售；光伏设备及元器件销售。（除依法须经批准的项目 外，凭营业执照依法自主开展经营活动） |
| 11 | 上海鹏晨联 合实业有限 公司 | 3,750 万美 元 | 鹏欣集团的 控股企业持 股 52.00% | 一般项目：企业管理咨询；普通货物仓储服务（不含危险化学品等需许可审批的项目）； 电子元器件制造；电子元器件零售；电子元器件批发；会议及展览服务；市场主体登 记注册代理；市场营销策划；信息咨询服务（不含许可类信息咨询服务）；社会经济 咨询服务；环保咨询服务；科技中介服务；咨询策划服务；房地产经纪；房地产咨询； 非居住房地产租赁；物业管理。（除依法须经批准的项目外，凭营业执照依法自主开 展经营活动） |
| 12 | 上海鹏欣润 中环保科技 有限公司 | 100,0 00 万 元 | 100.00% | 从事环保科技、节能科技、新能源科技领域内的技术开发、技术咨询、技术转让、技 术服务，工业产品设计，环境工程建设工程专项设计，环保建设工程专业施工、电力 建设工程施工，物业服务，商务咨询，机电设备、五金交电的销售。（依法须经批准 的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动） |
| 13 | 上海宜睿国 际贸易有限 公司 | 5,000 万元 | 100.00% | 国际贸易，从事货物及技术的进出口业务，投资咨询（除经纪），投资管理（除股权 投资及股权投资管理），有色金属（除稀炭金属）、化工原料（除危险化学品、监控 化学品、烟花爆竹、民用爆炸物品、易制毒化学品）的销售。【依法须经批准的项目， 经相关部门批准后方可开展经营活动】 |
| 14 | 上海傲冕投 资有限公司 | 1,300 万元 | 100.00% | 实业投资，投资管理，资产管理，建筑材料、装潢材料、五金交电、金属材料、电 子产品、日用百货、办公用品、工艺礼品、仪器仪表、汽车配件、计算机软硬件、 电气设备、机械设备、化工原料（除危险化学品、监控化学品、烟花爆竹、民用爆 炸物品、易制毒化学品）、花卉、苗木的销售，从事货物及技术的进出口业务。 【依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动】 |
|---|---|---|---|---|
| 15 | 西藏永冠投 资有限公司 | 100 万元 | 100.00% | 一般项目：以自有资金从事投资活动；创业投资（限投资未上市企业）；企业管理； 企业总部管理；企业管理咨询；企业形象策划；市场营销策划；社会经济咨询服务； 信息咨询服务（不含许可类信息咨询服务）（除依法须经批准的项目外，自主开展法 律法规未禁止、限制的经营活动） |
| 16 | 上海鹏都房 地产开发有 限公司 | 500 万元 | 90.00% | 房地产开发与经营，物业管理，咨询服务；建筑材料，装饰材料，五金交电，机电产 品的销售。【依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动】 |
| 17 | 上海鹏嘉房 地产开发有 限公司 | 2,000 万元 | 75.00% | 房地产开发经营，建筑材料、装潢材料、机电、有色金属（除金、银饰品外）。【依 法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动】 |
| 18 | 天津鹏安投 资有限公司 | 10,00 0 万 元 | 鹏欣集团的 控股企业持 股 51.00% | 一般项目：以自有资金从事投资活动；物业管理；酒店管理；非居住房地产租赁；停 车场服务；餐饮管理；广告发布（非广播电台、电视台、报刊出版单位）；会议及展 览服务；柜台、摊位出租；礼品花卉销售；办公用品销售；箱包销售；针纺织品销售； 服装服饰零售；鞋帽批发；钟表与计时仪器销售；体育用品及器材零售；玩具销售； 眼镜销售（不含隐形眼镜）；工艺美术品及收藏品零售（象牙及其制品除外）；照相 器材及望远镜零售；照相机及器材销售；计算机软硬件及辅助设备零售；五金产品零 售；家用电器销售；电子产品销售；通信设备销售；金属材料销售；金属制品销售； 珠宝首饰零售；珠宝首饰批发；家具销售；皮革制品销售；化妆品零售；日用百货销 售；广告制作；摄影扩印服务；健身休闲活动；汽车租赁【分支机构经营】；票务代 理服务【分支机构经营】；外卖递送服务【分支机构经营】。（除依法须经批准的项 目外，凭营业执照依法自主开展经营活动） 许可项目：食品生产【分支机构经营】；餐饮服务【分支机构经营】；食品经营（销 售预包装食品）【分支机构经营】；食品经营（销售散装食品）【分支机构经营】； 住宿服务【分支机构经营】；高危险性体育运动（游泳）【分支机构经营】；烟草制 品零售【分支机构经营】。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营 活动，具体经营项目以相关部门批准文件或许可证件为准） |
| 序 号 | 公司名称 | 注册 资本 | 持股情况 | 经营范围/主营业务 |
|---|---|---|---|---|
| 1 | 上海鹏欣农 业投资（集 团）有限公 司 | 8,115 万元 | 云南鹏欣富 盛农业发展 有限公司持 股 67.10 % | 实业投资，投资管理，资产管理，从事农业科技、生物制品、化工产品专业技术领域 内的技术开发、技术转让、技术咨询、技术服务，从事货物及技术的进出口业务，食 品销售，有机化工产品及有机化学技术服务，常压化工设备加工及维修，中低压容器 设计，销售：机械设备及配件、金属材料、机电产品、五金交电、电器设备、化工产 品及原料（除危险化学品、监控化学品、易制毒化学品、烟花爆竹、民用爆炸物品）、 汽车配件、汽车装饰用品、建筑装潢材料、通信设备及器材、陶瓷制品、电子产品、 办公用品、日用百货、工艺品、针纺织品、橡塑制品、皮革制品、木材制品、矿产品、 纸制品、燃料油（除危险化学品）、计算机软硬件、食用农产品、饲料及饲料添加剂， 商务信息咨询。【依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动】 |
| 2 | 上海鹏珀新 能源发展有 限公司 | 50,000 万元 | 上海鹏欣新 能源投资发 展有限公司 持 股 40.00%；鹏 欣环球资源 股份有限公 司 持 股 30.00% | 从事新能源科技、环保科技、电子科技、化工科技领域内的技术开发、技术转让、技 术咨询、技术服务，机电产品及配件、机械设备、仪器仪表及零部件、金属材料及产 品、矿产品、锂电池、化工原料及产品（除危险化学品、监控化学品、烟花爆竹、民 用爆炸物品、易制毒化学品）的销售，从事货物及技术的进出口业务，转口贸易，商 务信息咨询。【依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动】 |
| 3 | 上海鹏欣投 资有限公司 | 1,000 万元 | 上海鹏都房 地产开发有 限公司持股 80.00% | 国内投资业务（按国家政策规定），国内商业（凡涉及许可证经营项目，凭许可证从 事生产经营活动。），房地产开发服务。【依法须经批准的项目，经相关部门批准后 方可开展经营活动】 |
| 4 | 上海鹏莱房 地产开发有 限公司 | 500 万 元 | 上海鹏欣投 资有限公司 持 股 51.00%，上 海鹏欣（集 团）有限公 司 持 股 49.00% | 房地产开发与经营；建筑材料，装饰材料，五金交电，机电产品的销售；本核准经营 范围内信息咨询服务。【依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动】 |
| 5 | 上海春川物 业服务有限 公司 | 500 万 元 | 上海鹏都健 康科技发展 有限公司持 股 100.00% | 一般项目：物业管理；通用设备修理；专用设备修理；专业保洁、清洗、消毒服务； 园林绿化工程施工；停车场服务；市场营销策划；企业管理咨询；社会经济咨询服务； 房地产咨询；房地产经纪；餐饮管理；体育场地设施经营（不含高危险性体育运动）； 日用百货销售；五金产品批发；家用电器销售；家政服务；票务代理服务；智能农业 管理；健身休闲活动【分支机构经营】；食用农产品零售【分支机构经营】；食用农 产品批发【分支机构经营】；食品销售（仅销售预包装食品）【分支机构经营】；洗 车服务【分支机构经营】。（除依法须经批准的项目外，凭营业执照依法自主开展经 营活动）许可项目：住宅室内装饰装修。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后 方可开展经营活动，具体经营项目以相关部门批准文件或许可证件为准） |
|---|---|---|---|---|
| 6 | 西藏厚康企 业管理有限 公司 | 1,000 万元 | 上海鹏欣润 中环保科技 有限公司持 100.00% | 一般项目：以自有资金从事投资活动；创业投资（限投资未上市企业）；企业总部管 理；企业管理；企业管理咨询；企业形象策划；市场营销策划；社会经济咨询服务； 信息咨询服务（不含许可类信息咨询服务）（除依法须经批准的项目外，自主开展法 律法规未禁止、限制的经营活动） |
| 7 | 西藏和汇企 业管理有限 公司 | 1,000 万元 | 上海鹏锦农 业发展有限 公 司 100.00% | 一般项目：以自有资金从事投资活动；创业投资（限投资未上市企业）；企业总部管 理；企业管理；企业管理咨询；企业形象策划；市场营销策划；社会经济咨询服务； 信息咨询服务（不含许可类信息咨询服务）（除依法须经批准的项目外，自主开展法 律法规未禁止、限制的经营活动） |
| 8 | 西藏风格投 资管理有限 公司 | 100 万 元 | 上海鹏欣物 产集团有限 公 司 持 股 100.00% | 投资管理（不含金融和经纪业务,不得向非合格投资者募集、销售、转让私募产品或者 私募产品收益权）；资产管理(不含金融资产管理和保险资产管理);企业管理、企业管 理咨询、技术咨询、经济贸易咨询、投资咨询(不含金融和经纪业务,不得向非合格投 资者募集、销售、转让私募产品或者私募产品收益权)(不得以公开方式募集资金、吸 收公众存款、发放贷款;不得从事证券、期货类投资;不得公开交易证券类投资产品或 金融衍生产品;不得经营金融产品、理财产品和相关衍生业务)【依法须经批准的项目, 经相关部门批准后方可开展经营活动】 |
| 9 | 西藏富恒投 资管理有限 公司 | 300 万 元 | 上海鹏欣物 产集团有限 公 司 持 股 100.00% | 创业投资管理(不含公募基金。不得参与发起或管理公募或私募证券投资基金、投资 金融衍生品;不得从事房地产和担保业务;不得以公开方式募集资金、吸收公众存款、 发放贷款;不得从事证券、期货类投资;不得公开交易证券类投资产品或金融衍生产品; 不得经营金融产品、理财产品和相关衍生业务)。【依法须经批准的项目,经相关部门 批准后方可开展经营活动】 |
| 10 | 西藏润中实 业有限公司 | 20,000 万元 | 上海欣润实 业发展（集 团）有限公 司 100.00% | 一般项目：企业管理咨询；信息咨询服务（不含许可类信息咨询服务）；社会经济咨 询服务；会议及展览服务；创业投资（限投资未上市企业）；以自有资金从事投资活 动；企业总部管理；企业管理；企业形象策划；市场营销策划；办公用品销售；、电 子产品销售（除依法须经批准的项目外，自主开展法律法规未禁止、限制的经营活动） |
| 11 | 上海鹏欣资 产管理有限 公司 | 2,000 万元 | 上海傲冕投 资有限公司 持 股 51.00%，上 海欣淼投资 中心（有限 合伙）持股 49.00% | 资产管理，股权投资管理，投资管理。【依法须经批准的项目，经相关部门批准后方 可开展经营活动】 |
采购商品/接受劳务情况表 √适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 关联方 | 关联交易内 容 | 本期发生额 | 获批的交易额 度（如适用） | 是否超过交 易额度（如 适用） | 上期发生 额 |
|---|---|---|---|---|---|
| 上海鹏晨智谷科技发 展有限公司 | 水电及物业 费 | 59,379.15 | 60,382.67 | ||
| 上海北沙滩置业有限 公司 | 招待费 | 6,131.20 | |||
| 南通鹏欣投资发展有 限公司花园国宾酒店 | 保管费 | 30,000.00 | |||
| 蚌埠鹏睿农牧产业有 限公司 | 电费 | 25,385.81 | 32,508.87 |
出售商品/提供劳务情况表 √适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
|---|---|---|---|
| 蚌埠鹏睿农牧产业有限公司 | 污水处理运营收益 | 3,653,027.19 | 3,653,027.09 |
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
□适用 √不适用
黑龙江国中水务股份有限公司2026 年半年度报告
(3) 关联租赁情况 本公司作为出租方：
□适用 √不适用
本公司作为承租方： √适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 出租方名称 | 租赁资产 种类 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 简化处理 的短期租 赁和低价 值资产租 赁的租金 费用（如 适用） | 未纳入租 赁负债计 量的可变 租赁付款 额（如适 用） | 支付的租 金 | 承担的租 赁负债利 息支出 | 增加的使 用权资产 | 简化处理 的短期租 赁和低价 值资产租 赁的租金 费用（如 适用） | 未纳入租 赁负债计 量的可变 租赁付款 额（如适 用） | 支付的租 金 | 承担的租 赁负债利 息支出 | 增加的使 用权资产 | ||
| 上海鹏晨联合实 业有限公司 | 房屋 | 354,402.00 | 331,811.42 | ||||||||
| 北京博雅宏远物 业管理有限公司 | 房屋 | 77,354.20 | 77,354.20 |
关联租赁情况说明
□适用 √不适用
158 / 175
本公司作为担保方
□适用 √不适用
本公司作为被担保方
□适用 √不适用
关联担保情况说明
□适用 √不适用
□适用 √不适用
□适用 √不适用
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
|---|---|---|
| 关键管理人员报酬 | 184.37 | 109.65 |
□适用 √不适用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目名称 | 关联方 | 期末余额 | 期初余额 | ||
|---|---|---|---|---|---|
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | ||
| 其他应收款 | 北京博雅宏远物 业管理有限公司 | 5,300,000.00 | 5,300,000.00 | 5,300,000.00 | 5,300,000.00 |
| 其他应收款 | 上海鹏晨智谷科 技发展有限公司 | 9,019.00 | 9,019.00 | 9,019.00 | 9,019.00 |
| 其他应收款 | 上海籍旭建筑有 限公司 | 1,358,000.00 | 40,740.00 | 1,358,000.00 | 40,740.00 |
| 应收账款 | 蚌埠鹏睿农牧产 业有限公司 | 12,273,385.76 | 229,403.04 | 8,204,735.86 | 246,142.08 |
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目名称 | 关联方 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
|---|---|---|---|
| 应付账款 | 蚌埠鹏睿农牧产业有限公司 | 201,743.95 | 176,358.14 |
□适用 √不适用
十五、股份支付
(1) 明细情况
□适用 √不适用
(2) 期末发行在外的股票期权或其他权益工具
□适用 √不适用
□适用 √不适用
□适用 √不适用
□适用 √不适用
□适用 √不适用
十六、承诺及或有事项
√适用 □不适用 资产负债表日存在的对外重要承诺、性质、金额
(1) 资产负债表日存在的重要或有事项
□适用 √不适用
截至 2026 年 6 月 30 日，本公司无需要披露的重大承诺事项。
□适用 √不适用
十七、资产负债表日后事项
□适用 √不适用
□适用 √不适用
□适用 √不适用
十八、其他重要事项
□适用√不适用
□适用 √不适用
□适用 √不适用
(1) 非货币性资产交换
□适用 √不适用
(2) 其他资产置换
□适用 √不适用
□适用 √不适用
□适用 √不适用
√适用 □不适用
本公司根据经营业务性质以及所提供的产品和服务分开组织和管理，并据此确定不同的报告 分部。
本公司子公司北京中科国益环保工程有限公司、北京国中家源新型城镇投资发展有限公司、 沈阳经济区彰武爱思特水处理有限公司、太原豪峰污水处理有限公司、国水（马鞍山）污水处理 有限公司、东营国中环保科技有限公司、荣县国中水务有限公司、国中（秦皇岛）污水处理有限 公司、青海雄越环保科技有限责任公司、国水（昌黎）污水处理有限公司、安徽国中固丰农业有 限公司为 EPC 及水事业分部；上海碧晨国中能源科技有限公司、上海吉致源科技发展有限公司为 节能环保分部；上海中澄汇国际贸易有限公司为贸易业务分部。
单位：万元 币种：人民币
| 项目 | EPC 及水 处理事业 分部 | 节能环 保分部 | 贸易分部 | 其他 | 分部间抵销 | 合计 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 一、主营业务收入 | 8,355.25 | 2.27 | 6,222.02 | 14,579.54 | ||
| 其中：对外交易 | 8,355.25 | 2.27 | 6,222.02 | 14,579.54 | ||
| 分部间交易 | 159.26 | -159.26 | ||||
| 二、主营业务成本 | 6,673.28 | 5,820.88 | 12,494.16 | |||
| 其中：折旧和摊销 费用 | 2,203.37 | 2,203.37 | ||||
| 三、净利润 | -700.56 | -368.78 | 88.08 | 2,483.49 | -1,368.07 | 134.16 |
| 四、资产总额 | 153,539.44 | 2,060.78 | 22,813.02 | 381,884.09 | -238,091.24 | 322,206.09 |
□适用√不适用
□适用 √不适用
√适用 □不适用 （1）联营企业涉诉进展 本公司的联营企业诸暨市文盛汇自有资金投资有限公司（简称诸暨文盛汇）于 2025 年受到河 北汇源食品饮料有限公司（简称河北汇源）起诉，请求诸暨文盛汇向北京汇源食品饮料有限公司 （简称北京汇源）支付重整投资款 8.5 亿元以及相应的违约金和延迟履行赔偿金，同时河北汇源 向法院申请财产保全，冻结了诸暨文盛汇持有北京汇源 60%股权。2026 年 7 月 14 日，诸暨文盛 汇收到（2025）京 03 民初 2237 号之一《民事裁定书》，法院已裁定准许河北汇源撤诉。2026 年
（2）联营企业股权冻结
受上述诉讼事项影响，联营企业诸暨文盛汇持有的北京汇源 60%股权被北京市第三中级人民 法院轮候冻结。该事项会导致公司持有的诸暨文盛汇股权以及间接持有的北京汇源股权的转让、 质押、变更登记等处分权将受到限制。
（3）高级管理人员变动 2026 年 6 月 2 日公司董事会收到副总裁周吉全先生提交的书面辞职报告，其因个人原因申请
辞去公司副总裁职务。辞任后周吉全先生仍在公司基建 EPC 及水事业部担任副总经理的职务。
2026 年 6 月 2 日公司第九届董事会第二十一次会议审议通过了《关于聘任公司副总裁的议 案》，同意聘任姜卓先生担任公司副总裁，任期自本次董事会审议通过之日起至本届董事会届满 之日止。
（4）股份回购
①公司以集中竞价方式回购股份
公司第九届董事会第二十次会议、2026 年第二次临时股东会决议通过了《关于以集中竞价交 易方式回购股份的预案》。公司计划 12 个月内以不超过人民币 2.50 元/股（含）的价格、以不低 于人民币 2,000 万元（含）且不超过 2,500 万的自有资金总额回购公司股份用于实施员工持股计划 或股权激励,截至本报告披露日该回购计划已经完成。 ②公司控股股东的一致行动人增持公司股份 公司控股股东的一致行动人上海鹏启邦企业管理合伙企业（有限合伙）（以下简称上海鹏启
邦）计划以集中竞价交易的方式、以不低于人民币 10,000 万元（含）且不超过人民币 20,000 万元 （含）的自有资金或自筹资金增持公司。
③公司董事及高级管理人员增持公司股份 公司董事长丁宏伟、董事刘国虎、董事张音心、职工董事李炜亮、董事会秘书庄建龙、副总
裁姜卓、财务总监胡朔晨计划自 2026 年 7 月 8 日起 6 个月内以自有资金通过集中竞价交易的方 式增持公司股份。
2026 年 7 月 23 日，公司董事长丁宏伟先生通过上海证券交易所交易系统，以集中竞价交易 方式增持公司股份 490,000 股，占公司总股本 0.030%，累计增持金额人民币 686,000 元（不含交 易费用）。
十九、母公司财务报表主要项目注释
□适用 √不适用
对本期发生损失准备变动的应收账款账面余额显著变动的情况说明：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
|---|---|---|
| 应收利息 | 83,399,389.05 | 74,540,221.07 |
| 应收股利 | 60,657,089.23 | 42,021,040.00 |
|---|---|---|
| 其他应收款 | 818,211,171.18 | 758,046,304.66 |
| 合计 | 962,267,649.46 | 874,607,565.73 |
其他说明：
□适用 √不适用
应收利息
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
|---|---|---|
| 借款利息 | 83,399,389.05 | 74,540,221.07 |
| 小计 | 83,399,389.05 | 74,540,221.07 |
| 减：减值准备 | ||
| 合计 | 83,399,389.05 | 74,540,221.07 |
□适用 √不适用
□适用 √不适用
□适用 √不适用
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
应收股利
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目(或被投资单位) | 期末余额 | 期初余额 |
|---|---|---|
| 北京中科国益环保工程有限公司 | 42,021,040.00 | 42,021,040.00 |
| 东营清蓝环保科技有限公司 | 18,636,049.23 | |
| 小计 | 60,657,089.23 | 42,021,040.00 |
| 减：减值准备 | ||
| 合计 | 60,657,089.23 | 42,021,040.00 |
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目(或被投资单位) | 期末余额 | 账龄 | 未收回的原因 | 是否发生减值及 其判断依据 |
|---|---|---|---|---|
| 北京中科国益环保工程有限公司 | 42,021,040.00 | 5年以上 | 子公司未支付 | 否 |
| 合计 | 42,021,040.00 | / | / | / |
□适用 √不适用
按单项计提坏账准备：
按组合计提坏账准备：
□适用 √不适用
□适用 √不适用
□适用 √不适用
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
其他应收款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 账龄 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
|---|---|---|
| 1 年以内（含 1 年） | 357,775,449.32 | 274,458,959.38 |
| 1 至 2 年 | 95,740,076.65 | 112,891,976.65 |
| 2 至 3 年 | 14,929,100.00 | 20,928,823.42 |
| 3 至 4 年 | 14,142,000.00 | 14,142,000.00 |
| 4 至 5 年 | 49,411,464.11 | 49,411,464.11 |
| 5 年以上 | 400,827,945.55 | 400,827,945.55 |
| 小计 | 932,826,035.63 | 872,661,169.11 |
| 减：减值准备 | 114,614,864.45 | 114,614,864.45 |
| 合计 | 818,211,171.18 | 758,046,304.66 |
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
|---|---|---|
| 押金 | 5,768,567.27 | 5,768,567.27 |
| 往来款 | 910,400,586.47 | 849,126,076.67 |
| 保证金 | 12,931,737.00 | 17,759,180.28 |
| 代扣代缴保险 | 7,344.89 | 7,344.89 |
| 违约金 | 3,717,800.00 | |
| 小计 | 932,826,035.63 | 872,661,169.11 |
| 减：减值准备 | 114,614,864.45 | 114,614,864.45 |
| 合计 | 818,211,171.18 | 758,046,304.66 |
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
|---|---|---|---|---|
| 未来12个月预期 信用损失 | 整个存续期预 期信用损失(未 发生信用减值) | 整个存续期预期 信用损失(已发生 信用减值) | ||
| 2026年1月1日余额 | 62,519,980.23 | 52,094,884.22 | 114,614,864.45 | |
| 2026年6月30日余额 | 62,519,980.23 | 52,094,884.22 | 114,614,864.45 |
各阶段划分依据和坏账准备计提比例
第一、二阶段，除非有证据表明自初始确认后已经发生信用减值，按照相当于整个存续期内 预期信用损失的金额计量其损失准备，具体计提比例见坏账政策，第三阶段，按照管理层预计可 收回金额计提。
对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明：
□适用 √不适用
本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据：
□适用 √不适用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 计提 | 收回或 转回 | 转销或 核销 | 其他 变动 | |||
| 按单项计提 减值准备 | 52,094,884.22 | 52,094,884.22 | ||||
| 按组合计提 减值准备 | 62,519,980.23 | 62,519,980.23 | ||||
| 合计 | 114,614,864.45 | 114,614,864.45 |
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用 √不适用
□适用 √不适用
其中重要的其他应收款核销情况：
□适用 √不适用
其他应收款核销说明：
□适用 √不适用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 单位名称 | 期末余额 | 占其他应收款期末余 额合计数的比例(%) | 款项的 性质 | 账龄 | 坏账准备 期末余额 |
|---|---|---|---|---|---|
| 上海涤诺投资发 展有限公司 | 50,000,000.00 | 5.36 | 往来款 | 5 年以上 | 50,000,000.00 |
| 北京爱建同益经 贸发展有限责任 公司 | 43,743,943.21 | 4.69 | 往来款 | 5 年以上 | 43,743,943.21 |
| 惠州雄越保环科 技有限公司 | 6,600,000.00 | 0.71 | 保证金 | 5 年以上 | 6,600,000.00 |
| 北京博雅宏远物 业管理有限公司 | 5,300,000.00 | 0.57 | 押金 | 5 年以上 | 5,300,000.00 |
| 南江县财政国库 支付中心 | 4,000,000.00 | 0.43 | 保证金 | 5 年以上 | 4,000,000.00 |
| 合计 | 109,643,943.21 | 11.75 | / | / | 109,643,943.21 |
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 对子公司投资 | 1,022,575,126.27 | 1,022,575,126.27 | 1,350,161,137.38 | 1,350,161,137.38 | ||
| 对联营、合营企业投资 | 1,092,103,592.54 | 154,866,703.13 | 937,236,889.41 | 1,092,378,161.52 | 154,866,703.13 | 937,511,458.39 |
| 合计 | 2,114,678,718.81 | 154,866,703.13 | 1,959,812,015.68 | 2,442,539,298.90 | 154,866,703.13 | 2,287,672,595.77 |
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 被投资单位 | 期初余额（账面 价值） | 减值准 备期初 余额 | 本期增减变动 | 期末余额（账面 价值） | 减值准备 期末余额 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 追加投资 | 减少投资 | 计提减 值准备 | 其他 | |||||
| 青海雄越环保科技有限责任公司 | 28,785,000.00 | 28,785,000.00 | ||||||
| 上海碧晨国中能源科技有限公司 | 33,294,363.65 | 33,294,363.65 | ||||||
| 太原豪峰污水处理有限公司 | 77,959,348.90 | 77,959,348.90 | ||||||
| 国中（秦皇岛）污水处理有限公司 | 108,831,931.55 | 108,831,931.55 | ||||||
| 国水（昌黎）污水处理有限公司 | 40,341,766.58 | 40,341,766.58 | ||||||
| 国水（马鞍山）污水处理有限公司 | 60,411,255.59 | 60,411,255.59 | ||||||
| 北京中科国益环保工程有限公司 | 82,484,060.00 | 82,484,060.00 | ||||||
| 东营国中环保科技有限公司 | 329,386,011.11 | 329,386,011.11 | ||||||
| 国中水务香港有限公司 | 199,135,400.00 | 199,135,400.00 | ||||||
| 牙克石市国中水务有限公司 | 133,930,000.00 | 133,930,000.00 | ||||||
| 北京国中科创环境科技有限责任公司 | 45,000,000.00 | 45,000,000.00 | ||||||
| 沈阳经济区彰武爱思特水处理有限公司 | 2,000,000.00 | 2,000,000.00 | ||||||
| 北京国中家源新型城镇投资发展有限公 司 | 51,000,000.00 | 51,000,000.00 |
| 深圳市前海国中环保投资发展有限公司 | 10,000,000.00 | 10,000,000.00 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 荣县国中水务有限公司 | 10,000,000.00 | 10,000,000.00 | ||||||
| 安徽国中固丰农业有限公司 | 15,000,000.00 | 15,000,000.00 | ||||||
| 上海吉致源科技发展有限公司 | 22,602,000.00 | 1,800,000.00 | 24,402,000.00 | |||||
| 上海中澄汇国际贸易有限公司 | 100,000,000.00 | 100,000,000.00 | ||||||
| 合计 | 1,350,161,137.38 | 1,800,000.00 | 329,386,011.11 | 1,022,575,126.27 |
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 投资 单位 | 期初 余额（账面价 值） | 减值准备期初 余额 | 本期增减变动 | 期末余额（账 面价值） | 减值准备期末 余额 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 追加 投资 | 减少 投资 | 权益法下确 认的投资损 益 | 其他 综合 收益 调整 | 其他 权益 变动 | 宣告发放 现金股利 或利润 | 计提 减值 准备 | 其 他 | |||||
| 一、合营企业 | ||||||||||||
| 小计 | ||||||||||||
| 二、联营企业 | ||||||||||||
| 诸暨市文 盛汇自有 资金投资 有限公司 | 930,000,000.00 | 154,866,703.13 | 930,000,000.00 | 154,866,703.13 | ||||||||
| 上海靓固 生态环境 科技股份 有限公司 | 7,511,458.39 | -274,568.98 | 7,236,889.41 | |||||||||
| 小计 | 937,511,458.39 | 154,866,703.13 | -274,568.98 | 937,236,889.41 | 154,866,703.13 | |||||||
| 合计 | 937,511,458.39 | 154,866,703.13 | -274,568.98 | 937,236,889.41 | 154,866,703.13 |
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
□适用 √不适用
□适用 √不适用
□适用 √不适用
□适用 √不适用
其他说明： 无
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
|---|---|---|
| 权益法核算的长期股权投资收益 | -274,568.98 | 21,741,897.34 |
| 处置长期股权投资产生的投资收益 | 27,250,038.12 | |
| 交易性金融资产在持有期间的投资收益 | 479,092.14 | 1,459,605.99 |
| 其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入 | 1,016,838.82 | |
| 合计 | 28,471,400.10 | 23,201,503.33 |
其他说明： 无
□适用 √不适用
二十、补充资料
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 金额 | 说明 |
|---|---|---|
| 非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备 的冲销部分 | 13,695,317.14 | 主要系子公司东营污水 股权转让产生的收益。 |
| 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务 密切相关、符合国家政策规定、按照确定的标准享 有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外 | 21,948.97 |
| 项目 | 金额 | 说明 |
|---|---|---|
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务 外，非金融企业持有金融资产和金融负债产生的公 允价值变动损益以及处置金融资产和金融负债产生 的损益 | 3,162,737.81 | 主要系银行理财、结构性 存款等产生的收益。 |
| 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 | ||
| 委托他人投资或管理资产的损益 | ||
| 对外委托贷款取得的损益 | ||
| 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而产生的各项资 产损失 | ||
| 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 | ||
| 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本 小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公 允价值产生的收益 | ||
| 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的 当期净损益 | ||
| 非货币性资产交换损益 | ||
| 债务重组损益 | ||
| 企业因相关经营活动不再持续而发生的一次性费 用，如安置职工的支出等 | ||
| 因税收、会计等法律、法规的调整对当期损益产生 的一次性影响 | ||
| 因取消、修改股权激励计划一次性确认的股份支付 费用 | ||
| 对于现金结算的股份支付，在可行权日之后，应付 职工薪酬的公允价值变动产生的损益 | ||
| 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公 允价值变动产生的损益 | ||
| 交易价格显失公允的交易产生的收益 | ||
| 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 | ||
| 受托经营取得的托管费收入 | ||
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | 2,299,728.00 | 主要系收取违约金所致。 |
| 其他符合非经常性损益定义的损益项目 | ||
| 减：所得税影响额 | -349,933.93 | |
| 少数股东权益影响额（税后） | -27,748.58 | |
| 合计 | 19,557,414.43 |
对公司将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》未列举的项目认 定为非经常性损益项目且金额重大的，以及将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号 ——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
| 报告期利润 | 加权平均净资产 收益率（%） | 每股收益 | |
|---|---|---|---|
| 基本每股收益 | 稀释每股收益 |
| 归属于公司普通股股东的净 利润 | 0.0991 | 0.0018 | 0.0018 |
|---|---|---|---|
| 扣除非经常性损益后归属于 公司普通股股东的净利润 | -0.5686 | -0.0103 | -0.0103 |
□适用 √不适用
□适用 √不适用
□适用 √不适用
法定代表人：丁宏伟 董事会批准报送日期：2026 年 8 月 20 日
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