1信质集团发布2026年半年度报告，报告期内实现营业收入31.12亿元，同比增长9.01%；
2归母净利润5044.39万元，同比微增0.76%；
3扣非净利润5265.26万元，同比增长16.36%。
4经营活动现金流净额7323.16万元，同比下降31.72%，主要因钢材预付款增加。
5公司计划不派发现金红利。
6报告期内研发投入1.35亿元，同比增长31.94%。
7新设泰国子公司并增资重庆子公司以推进全球化布局。
8机器人业务收入占比不足0.1%，尚处早期阶段。
信质集团：2026年半年度报告
摘要
信质集团股份有限公司
2026 年半年度报告
2026 年 8 月
第一节 重要提示、目录和释义
公司董事会及董事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、 完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法 律责任。
公司负责人尹巍、主管会计工作负责人楚瑞明及会计机构负责人(会计主 管人员)方银增声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
所有董事均已出席了审议本次半年报的董事会会议。
公司在本报告“公司面临的风险和应对措施”部分，详细描述了公司经营 中可能存在的风险及应对措施，敬请投资者关注相关内容。
否 公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
目录
第一节 重要提示、目录和释义........................................................................................................2
第二节 公司简介和主要财务指标....................................................................................................6
第三节 管理层讨论与分析................................................................................................................9
第四节 公司治理、环境和社会........................................................................................................21
第五节 重要事项................................................................................................................................23
第六节 股份变动及股东情况............................................................................................................30
第七节 债券相关情况........................................................................................................................34
第八节 财务报告................................................................................................................................35
备查文件目录
一、载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表；
二、报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿；
三、其他备查文件。
释义
| 释义项 | 指 | 释义内容 |
|---|---|---|
| 信质集团、公司、本公司 | 指 | 信质集团股份有限公司 |
| 信质股份、信质电机 | 指 | 信质集团股份有限公司前身信质电机股份有限公司 |
| 信质工贸 | 指 | 上栗县信质工贸有限公司 |
| 创鼎投资 | 指 | 上栗县创鼎投资有限公司 |
| 信戈科技、浙江信戈 | 指 | 浙江信戈制冷设备科技有限公司 |
| 信质长沙 | 指 | 信质电机(长沙)有限公司 |
| 大行科技、浙江大行 | 指 | 浙江大行科技有限公司 |
| 河北信质 | 指 | 河北信质科技有限公司 |
| 成都信质 | 指 | 成都信质科技有限公司 |
| 信质物资 | 指 | 台州市信质物资供应有限公司 |
| 台州量速 | 指 | 台州量速科技有限公司 |
| 上海信质 | 指 | 上海信质实业有限公司 |
| 信质新能源、浙江新能源 | 指 | 浙江信质新能源科技有限公司 |
| 信质重庆 | 指 | 信质电机(重庆)有限公司 |
| 信质萍乡 | 指 | 信质电机(萍乡)有限公司 |
| 新加坡信质 | 指 | 信质控股（新加坡）有限公司 |
| 鸿辉智能机器人、浙江鸿辉 | 指 | 鸿辉智能机器人（浙江）有限公司 |
| 鸿鑫辉 | 指 | 鸿鑫辉机器人科技(上海)有限公司 |
| 鸿辉电机 | 指 | 浙江鸿辉电机有限公司 |
| 中国证监会 | 指 | 中国证券监督管理委员会 |
| 深交所 | 指 | 深圳证券交易所 |
| 元、万元 | 指 | 人民币元、人民币万元 |
| 报告期 | 指 | 2026 年 1 月 1 日至 2026 年 6 月 30 日 |
| 定子 | 指 | 广义定子概念是指电机的静止部分，包括定子铁芯及其绕 组；狭义概念专指定子铁芯。如无其他说明，公司在本报 告书中提到的定子，专指定子铁芯。 |
| 转子 | 指 | 广义转子概念是指电机的转动部分，包括转子铁芯、转子 绕组、转轴；狭义概念专指转子铁芯。如无其他说明，公 司在本报告书中提到的转子，专指转子铁芯。 |
| 总成 | 指 | 本报告中提到的总成，系指定子铁芯或转子铁芯进行绕组 加工后产品。 |
第二节 公司简介和主要财务指标
一、公司简介
| 股票简称 | 信质集团 | 股票代码 | 002664 |
|---|---|---|---|
| 变更前的股票简称（如有） | 长鹰信质 | ||
| 股票上市证券交易所 | 深圳证券交易所 | ||
| 公司的中文名称 | 信质集团股份有限公司 | ||
| 公司的中文简称（如有） | 信质集团 | ||
| 公司的外文名称（如有） | Xinzhi Group Co., Ltd | ||
| 公司的外文名称缩写（如 有） | Xinzhi Group | ||
| 公司的法定代表人 | 尹巍 |
二、联系人和联系方式
| 董事会秘书 | 证券事务代表 | |
|---|---|---|
| 姓名 | 陈世海 | 蔡婷婷 |
| 联系地址 | 浙江省台州市椒江区前所信质路 28 号 | 浙江省台州市椒江区前所信质路 28 号 |
| 电话 | 0576-88931165/88931163 | 0576-88931165/88931163 |
| 传真 | 0576-88931165 | 0576-88931165 |
| 电子信箱 | haishi.chen@chinaxinzhi.com | tingting.cai@chinaxinzhi.com |
三、其他情况
- 1、公司联系方式
公司注册地址、公司办公地址及其邮政编码、公司网址、电子信箱等在报告期是否变化
□适用 不适用 公司注册地址、公司办公地址及其邮政编码、公司网址、电子信箱等在报告期无变化，具体可参见 2025 年年报。
- 2、信息披露及备置地点
信息披露及备置地点在报告期是否变化
□适用 不适用 公司披露半年度报告的证券交易所网站和媒体名称及网址，公司半年度报告备置地在报告期无变化，具体可参见 2025 年 年报。
- 3、其他有关资料
其他有关资料在报告期是否变更情况
- □适用 不适用
四、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
- □是 否
| 本报告期 | 上年同期 | 本报告期比上年同期增减 | |
|---|---|---|---|
| 营业收入（元） | 3,112,474,696.55 | 2,855,090,621.16 | 9.01% |
| 归属于上市公司股东的净利 润（元） | 50,443,872.19 | 50,064,437.23 | 0.76% |
| 归属于上市公司股东的扣除 非经常性损益的净利润 （元） | 52,652,620.02 | 45,249,154.80 | 16.36% |
| 经营活动产生的现金流量净 额（元） | 73,231,595.39 | 107,250,092.82 | -31.72% |
| 基本每股收益（元/股） | 0.1236 | 0.1226 | 0.82% |
| 稀释每股收益（元/股） | 0.1236 | 0.1226 | 0.82% |
| 加权平均净资产收益率 | 1.42% | 1.46% | -0.04% |
| 本报告期末 | 上年度末 | 本报告期末比上年度末增减 | |
| 总资产（元） | 11,789,891,547.04 | 10,955,123,355.10 | 7.62% |
| 归属于上市公司股东的净资 产（元） | 3,562,911,126.69 | 3,536,959,254.50 | 0.73% |
存在股权激励、员工持股计划的公司，可以披露扣除股份支付影响后的净利润
| 主要会计数据 | 本报告期 | 上年同期 | 本期比上年同期增减 |
|---|---|---|---|
| 扣除股份支付影响后的净利 润（元） | 50,443,872.19 | 49,914,648.32 | 1.06% |
五、境内外会计准则下会计数据差异
- 1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用 不适用 公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
- 2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用 不适用 公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
六、非经常性损益项目及金额
适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 金额 | 说明 |
|---|---|---|
| 非流动性资产处置损益（包括已计提 资产减值准备的冲销部分） | -9,148,066.06 | |
| 计入当期损益的政府补助（与公司正 常经营业务密切相关、符合国家政策 | 5,087,177.22 |
| 规定、按照确定的标准享有、对公司 损益产生持续影响的政府补助除外） | ||
|---|---|---|
| 除同公司正常经营业务相关的有效套 期保值业务外，非金融企业持有金融 资产和金融负债产生的公允价值变动 损益以及处置金融资产和金融负债产 生的损益 | 2,772,164.69 | |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和 支出 | -1,598,536.77 | |
| 减：所得税影响额 | -678,452.88 | |
| 少数股东权益影响额（税后） | -60.21 | |
| 合计 | -2,208,747.83 |
其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：
- □适用 不适用 公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。
将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益 项目的情况说明
- □适用 不适用
公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为 经常性损益的项目的情形。
第三节 管理层讨论与分析
一、报告期内公司从事的主要业务
(一)公司所从事的主要业务、产品及用途
公司主要从事各类电机核心零部件业务的研发、制造和销售业务。
公司主要产品为汽车领域产品（新能源汽车驱动电机定转子铁芯、扁线定子总成、圆线定子总成、同步转子总成、 铸铝异步转子总成、轮毂电机定子总成、燃料电池电动车电机；传统汽车启发电机定转子铁芯及总成、汽车微特电机转 子、VVT(汽车可变气门正时系统)）、电动自行车领域产品（轮毂电机、定子铁芯及总成）、家电领域产品（冰箱压缩机 定转子铁芯及总成、电梯曳引机定子及总成、洗衣机定子铁芯等）、低空经济领域产品（大疆无人机定转子铁芯及总 成）及人形机器人关节电机等。
汽车领域应用如下：
其他业务领域应用如下：
| 产品应用领域 | 产品图 | 用途 | 应用场景 |
|---|---|---|---|
| 电动自行车 | 电动自行车轮毂电机，为电 动自行车提供动力，驱动车 辆运动 | ||
| 电梯 | 是电梯曳引机的动力来源， 它将电能转换为机械能，通 过齿轮减速器减速后，驱动 驱动轮和曳引轮转动 |
| 电动工具 | 接通电源后，定转子通过电 磁感应原理，电机为电动工 具提供动力 | ||
|---|---|---|---|
| 家电（定频冰箱 压缩机电机） | 是冰箱压缩机制冷的核心部 件，它将电能转化为机械 能，通过曲轴带动活塞运动 使制冷剂在冰箱里循环实现 制冷 | ||
| 家电（变频冰箱 压缩机电机） | |||
| 家电（变频水泵 电机） | 是水泵动力来源，它将电能 转化为机械能，通过转轴转 动带动涡轮供水 | ||
| VVT | 对发动机的气门开启、关闭 时间及进气量进行连续调 节,从而可提高发动机功率, 优化扭矩曲线,最大的好处 就是提升发动机的动力性、 降低减少油耗 |
| 特种设备(无人 机) | 是无人机的驱动单元，用于 完成垂直起降，续航及各种 空中飞行动作的动力输出单 元 | ||
|---|---|---|---|
| 特种设备(工程 机械) | 是工业叉车行进电机及举升 电机的动力单元。主要应用 于抬起、转运货物及车辆本 身的移动动力输出 | ||
| 特种设备(高尔 夫球车) | 主要用于驱动车辆行进及倒 退的车辆动作的动力输出 |
(二)经营模式
- 1、销售模式：按照行业惯例，整车厂或者主机厂首先对定转子及绕线总成厂商从技术、设备、研发等方面进行整
体评审，通过评审之后纳入相应领域的合格（潜在）供应商名录。整车厂或者主机厂会根据不同需求向相应领域内的合 格供应商发出零件开发邀请，并发出报价请求（RFQ），电机零部件企业提出匹配设计方案，综合评估零件定价，并提出 报价。经综合评估后，整车厂或者主机厂下发定点信，并约定供货周期、供货时间、质量责任等具体商业条款，开发零 件通过检验认可后，正式进入批量供货（SOP）阶段。电机零部件厂商成功进入整车厂或者主机厂配套体系并批量供货 后，出于时间成本和机会成本的考虑，两者将形成较为紧密的配套关系，在车型的生命周期内一般不会被轻易更换。公 司生产的电机零部件产品主要面向整车配套市场，并与整车厂商及其零部件一级供应商形成配套供应关系。公司通常作 为一级或者二级供应商直接或者间接为整车厂配套汽车零部件。
- 2、研发模式：以市场需求为导向，以技术创新为核心，不断投入研发资源，推动新技术、新工艺的应用；注重产
品竞争力的提升，不断优化产品设计、提高产品质量和降低成本，为客户提供更加优质、高效的产品和服务。通过与客 户的紧密沟通和合作，准确把握市场动态和产品趋势，紧密与高校、科研机构等合作，获取最新的技术信息和研发成 果，保持公司在行业内的技术领先地位，从而开发出更加符合市场需求的产品，在市场竞争中占据优势地位，为公司的 持续发展提供强有力的支撑。
公司新产品的开发阶段包括 A 样件（手工制造样品，实现基本功能）、B 简易模样件、C 样（OTS 工程样件）、试生 产 PPAP 样件、SOP（量产）阶段，动力转子 PDT、扁线定子 PDT、项目管理部、精密模具设计与实现部、智能装备设计与 实现部、工艺研究与开发部、精密制造车间 协同进行项目的设计、试验、质量策划与检验与调试、验收。项目各阶段在 获得整车厂或 Tier1 电机客户的认可后才可进入下一阶段。
- 3、生产模式：公司主要采用“以销定产”的拉动生产模式。开发阶段公司一般按照整车厂或主机厂新产品需求，
通过前期的开发和工艺设计后研制成符合要求的电机定转子小总成或者传统启发电机等，按照汽车行业 IATF16949 要 求，结合客户需求在开发初期经过公司内部或外部机构的试验和检测后再由整车厂或主机厂检测认可；当公司产品通过 认可后通过小批生产再根据整车厂或主机厂批准认可转向批量生产和供货。在实际生产过程中，公司销售系统部及计划 部直接对接客户，获取客户的具体订单需求信息或者编制产品需求预测，计划部结合长期预测对长周期物料进行储备， 生产供应中心根据公司的库存情况，向生产中心下达生产计划，生产车间完成产品加工、包装等流程，再由品质中心进 行检验合格后入库。
- 4、采购模式：公司采购的原材料主要包括硅钢、漆包线、铝锭、磁钢以及辅料等，公司设有物料认证部，负责物
料采购与供应商质量管理工作。部门根据供应商开发与准入管理办法等对供应商进行准入调查（含书面调查、现场调查 等），根据不同的物料品类，会组织研发、工艺、质量等相关部门对供应商进行审核，通过审核后列入合格供应商，并 负责收集分析原材料的市场价格，管理采购成本；同时对供应商进行日常管理、定期审核、业绩评估和监控，确保所采 购的物资供货及时、质量合格、价格合理，满足生产交付和技术标准的需求。
(三)公司所属行业的发展阶段 公司所属的行业是电机细分领域，主要以汽车产业为主。电机行业是一个广泛应用于国民经济各个领域的行业，包
括工业、交通、农业、能源、国防等领域。随着经济的发展、产品的更新换代、能效升级和消费升级，电机行业一直处 于快速发展阶段。具体来说，电机行业的发展趋势可以归结为以下几个方面：
- 1、技术创新：随着科技的不断进步，电机行业也在不断进行技术创新，推出更加高效、节能、环保的产品。例
如，新能源汽车和机器人市场的兴起对电机行业带来了新的发展机遇，同时也对电机的性能、可靠性等方面提出了更高 的要求。
- 2、市场需求增长：随着工业化和城市化的推进，以及全球经济的复苏，电机行业的市场需求呈现出不断增长的趋
势。特别是在新兴市场，如亚洲、非洲等地区，电机行业的市场潜力巨大。
- 3、产业升级：随着经济的发展和产业结构的调整，电机行业也在进行产业升级。一些传统的电机制造企业开始转
型升级，通过引进先进技术、提高生产效率、优化产品质量等方式，提升企业的核心竞争力。 综上所述，公司所属的电机行业目前处于快速发展阶段，未来仍有较大的发展空间和潜力。然而，公司也需要关注
行业趋势和市场需求的变化，不断调整和优化自身的战略和业务模式，以适应不断变化的市场环境。 (四)公司所处的行业地位 公司专注电机核心零部件行业 30 多年，是国家高新技术企业、中国汽车电子电器行业十强企业、浙江省企业技术
中心、省级高新技术企业研发中心、浙江省管理创新示范企业、浙江省绿色企业、浙江省成果转化示范企业、海关 AEO 高级认证企业，拥有浙江省名牌产品、浙江省出口名牌等荣誉。
二、核心竞争力分析
公司是全球领先的电机零配件供应商，拥有业界广泛的客户基础。在长期创新发展过程中，公司积累了丰富的产品 经验和成熟的管理体系，在产品特性和技术服务方面拥有独特的竞争优势，在自己的核心业务领域形成了坚固的护城河。 核心优势主要体现在以下几个方面：
1、稳固的战略客户优势
由于电机零部件对品质的严格要求，一些国际组织、国家和地区行业协会对电机零部件产品质量及其管理体系均已 提出各类标准，零部件供应商必须通过这些组织的评审(即第三方认证)，才可能被主电机厂选择为候选供应商。通过第 三方严格认证后，电机零部件企业还需要由电机整机厂进一步做出评审(即第二方认证)，评审通过才能作为主电机整机 厂采购体系的成员。第二方认证审核通常针对某项产品的单独审核，供应商一旦通过第二方认证即成为电机整机厂该种 规格零部件的合格供应商，双方通常会签署长期有效的开放式采购合同，直至电机整机厂停止该产品的生产或不再向供 应商发出订单为止。由于第二方认证的周期长，技术质量要求高，双方投入大，形成稳定供求关系后，电机整机厂一般 不轻易改变供应商。公司目前主要客户均为国内外大型电机整机生产商及其零部件企业，并建立了长期的合作伙伴关系， 有力巩固了本公司的竞争优势和行业地位。
2、具备工艺、模具及智能装备全栈自研能力
在电机工艺研究上，公司秉承“打造高能效、轻量化电机零部件，降低全球能源消耗”的企业使命，研发团队不断 坚持技术创新，不断挑战技术难题，对行业内若干产品系列持续从深度和广度开展多维度的产品研发以及生产工艺等多 技术层面创新实践，持续优化，助推电机领域的清洁、高效、轻量化配置的应用发展；在精密模具设计上，公司拥有行 业内顶尖精密模具团队，具备完善的自主设计、研发、加工及装配实现能力，先后获得了两百余项专利，同时实现原材 料利用率显著提升。通过全球顶尖加工设备助力，精密模具实现 600 冲次/分以上速度、微米级的加工精度、数亿次的冲 压稳定度；在智能装备设计上，在集团双研发基地的背景下，持续深入实施创新驱动发展战略，全力推进生产设备数字 化、自动化、智能化创新研制，研发中全面应用视觉识别机器人自动检测系统、智能机器人控制等各类智能操控系统， 保障各道工序有条不紊进行，实现生产装备高效率、高品质、高安全的智能化运行。
3、严谨的质量保证体系 零部件的质量决定着电机的质量，产品质量达标并保持稳定，是专业化的零部件制造企业获得订单的重要原因。公
司拥有高速冲床、氩焊机、美国莫尔精密数控坐标磨、+GF+精密数控慢走丝线切割机、OK7725 线切割机、超声波清洗机、 GCF-200 齿轮送料机、CJ6-1004 槽绝缘插入机、+GF+高速铣、日本瓦西诺光曲磨、日本冈本龙门磨、日本冈本工具磨、 台湾长荣内外圆磨、日本雅世达坐标镗、大型龙门加工中心、米克朗加工中心、罗德斯 5 轴铣磨一体机等先进设备。上 述设备在国内同行业中处于领先水平，且覆盖电机定子、转子研发、生产、试验、检测的全过程，为提高加工精度、生 产效率、保持产品的质量稳定性提供了保证。在产品生产过程中，公司根据以往生产经验并通过计算机辅助模拟，合理 安排质量控制工艺和质量控制程序，并根据反复的试验结果，最终确定生产工艺流程，有效提高产品质量和降低产品不 良率。稳定优良的产品质量，是公司吸引客户，尤其是国内外大型客户的关键要素。同时，公司不断引入先进的管理理 念，从标准化生产体系、质量管理体系、计量体系、生产环境、销售流程管控、工艺和工装管理、人力资源管理等方面 建立起完整和有效的制度，整体提升了企业的过程控制能力，复盘学习能力，确保高稳定性、高可靠性的生产。公司已 通 过 了 IATF16949:2016 、 GB/T45001-2022idtISO45001:2018 标 准 、 GB/T24001-2016/ISO14001 ： 2015 标 准 、 ISO/IEC27001：2013 和 ISO9001：2015 体系认证，产品质量在行业内处于领先地位，获得了客户的一致认同。
4、主业优势明显，专业化生产能力较强
公司将自身市场定位于较少企业涉足的中高端专业化电机零部件生产制造领域，专注于电机定子、转子产品的生产 制造，长期以来在行业内积累了独特的专业化优势。公司面向多类客户不同的整机设计、生产要求，产品的多领域性带 来了产品开发技术的相互交流和嫁接，有利于提升技术创新能力；专业化生产的规模优势有利于降低产品的制造成本； 产品结构的不断丰富、更新和升级，有效避免了产品单一的市场风险，盈利能力稳步提高；公司准确的市场定位和多年 在中高端专业化电机零部件制造领域的精耕细作，保证了公司较强的专业化生产能力，主业优势明显。另外在转型方面， 扎实的现有技术基础和完善的设备，以及丰富的专业经验，都对后期的相关领域拓展转向有着极大的优势。
5、区位优势 公司位于浙江省台州市，台州市是中国东部沿海电机及其配套产业较为集中的地区之一，电机零部件上下游产业分
布较为密集。公司充分利用此区位优势实现专业化分工，提高了生产效率。同时，华东地区经济发达，交通运输便利，
这些都为公司发展提供了良好的环境。浙江省的民营经济较为活跃，使得公司的经营环境也较为宽松，能够得到政策的 有力支持。
另外，按照规模经济、比较成本原则和贴近客户原则，以全球化视觉规划生产布局，实现满足客户的真正需求，目 前公司在浙江、上海、重庆、四川、河北、湖南、江西等地建有子公司或生产基地。
三、主营业务分析
概述 参见“一、报告期内公司从事的主要业务”相关内容。 主要财务数据同比变动情况
单位：元
| 本报告期 | 上年同期 | 同比增减 | 变动原因 | |
|---|---|---|---|---|
| 营业收入 | 3,112,474,696.55 | 2,855,090,621.16 | 9.01% | |
| 营业成本 | 2,688,526,742.85 | 2,545,623,933.60 | 5.61% | |
| 销售费用 | 14,711,408.80 | 12,117,627.14 | 21.41% | |
| 管理费用 | 105,732,683.83 | 96,169,024.25 | 9.94% | |
| 财务费用 | 30,053,066.51 | 9,950,855.25 | 202.01% | 主要系汇兑损失及利 息收入减少所致 |
| 所得税费用 | 9,572,942.97 | 7,708,293.44 | 24.19% | |
| 研发投入 | 135,196,849.19 | 102,465,589.85 | 31.94% | 主要系新项目增加， 研发投入额增加所致 |
| 经营活动产生的现金 流量净额 | 73,231,595.39 | 107,250,092.82 | -31.72% | 主要系本期钢材预付 款增加所致 |
| 投资活动产生的现金 流量净额 | -381,083,701.89 | -448,381,060.69 | -15.01% | |
| 筹资活动产生的现金 流量净额 | 620,680,665.63 | 134,869,458.78 | 360.21% | 主要系本期归还借款 减少所致 |
| 现金及现金等价物净 增加额 | 310,069,180.37 | -202,434,287.83 | -253.17% |
公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动
□适用 不适用 公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。 营业收入构成
单位：元
| 本报告期 | 上年同期 | 同比增减 | |||
|---|---|---|---|---|---|
| 金额 | 占营业收入比重 | 金额 | 占营业收入比重 | ||
| 营业收入合计 | 3,112,474,696.55 | 100% | 2,855,090,621.16 | 100% | 9.01% |
| 分行业 | |||||
| 制造业 | 3,112,474,696.55 | 100.00% | 2,855,090,621.16 | 100.00% | 9.01% |
| 分产品 | |||||
| 汽车零部件 | 1,824,051,907.02 | 58.60% | 1,734,397,614.88 | 60.75% | 5.17% |
| 电动车零部件 | 659,968,174.22 | 21.20% | 581,303,023.75 | 20.36% | 13.53% |
| 冰压机零部件 | 223,893,824.90 | 7.19% | 194,000,100.73 | 6.79% | 15.41% |
| 其他电机及配件 | 136,412,351.66 | 4.38% | 126,512,901.78 | 4.43% | 7.82% |
| 其他业务 | 268,148,438.75 | 8.63% | 218,876,980.02 | 7.67% | 22.51% |
| 分地区 | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 国内销售 | 2,776,253,681.48 | 89.20% | 2,560,815,879.56 | 89.69% | 8.41% |
| 出口销售 | 336,221,015.07 | 10.80% | 294,274,741.60 | 10.31% | 14.25% |
占公司营业收入或营业利润 10%以上的行业、产品或地区情况 适用 □不适用
单位：元
| 营业收入 | 营业成本 | 毛利率 | 营业收入比上 年同期增减 | 营业成本比上 年同期增减 | 毛利率比上 年同期增减 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 分行业 | ||||||
| 制造业 | 3,112,474,696.55 | 2,688,526,742.85 | 13.62% | 9.01% | 5.61% | 2.78% |
| 分产品 | ||||||
| 汽车零部件 | 1,824,051,907.02 | 1,662,541,700.09 | 8.85% | 5.17% | 2.24% | 2.61% |
| 电动车零部件 | 659,968,174.22 | 649,179,323.98 | 1.63% | 13.53% | 11.40% | 1.88% |
| 冰压机零部件 | 223,893,824.90 | 232,108,968.67 | -3.67% | 15.41% | 14.26% | 1.04% |
| 其他电机及配件 | 136,412,351.66 | 121,441,295.41 | 10.97% | 7.82% | 5.33% | 2.11% |
| 其他业务 | 268,148,438.75 | 23,255,454.70 | 91.33% | 22.51% | 26.69% | -0.29% |
| 分地区 | ||||||
| 国内销售 | 2,776,253,681.48 | 2,390,268,397.85 | 13.90% | 8.41% | 3.56% | 4.04% |
| 出口销售 | 336,221,015.07 | 298,258,345.00 | 11.29% | 14.25% | 25.60% | -8.01% |
公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近 1 期按报告期末口径调整后的主营业务数据
□适用 不适用
四、非主营业务分析
适用 □不适用
单位：元
| 金额 | 占利润总额比例 | 形成原因说明 | 是否具有可持续性 | |
|---|---|---|---|---|
| 投资收益 | 1,128,498.56 | 1.93% | 主要系本期购买理财 产品收益 | 否 |
| 公允价值变动损益 | 1,643,666.13 | 2.81% | 主要系本期购买理财 产品确认的收益 | 否 |
| 资产减值 | -66,632,736.92 | -113.88% | 主要系本期存货计提 跌价准备所致 | 否 |
| 营业外收入 | 826,997.09 | 1.41% | 主要系旧固定资产处 理收益所致 | 否 |
| 营业外支出 | 11,573,599.92 | 19.78% | 主要系旧固定资产报 废处理损失所致 | 否 |
| 信用减值损失 | 3,852,856.43 | 6.59% | 主要系本期末应收帐 款余额较年初减少冲 回坏账准备所致 | 否 |
| 其他收益 | 6,025,293.33 | 10.30% | 主要系本期摊销递延 收益所致 | 否 |
五、资产及负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
单位：元
| 本报告期末 | 上年末 | 比重增减 | 重大变动说明 |
|---|
| 金额 | 占总资产比例 | 金额 | 占总资产比例 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 货币资金 | 2,241,214,43 3.87 | 19.01% | 1,470,912,20 0.93 | 13.43% | 5.58% | |
| 应收账款 | 1,122,438,14 3.89 | 9.52% | 1,246,599,87 2.80 | 11.38% | -1.86% | |
| 合同资产 | 4,975,277.73 | 0.04% | 4,852,463.43 | 0.04% | 0.00% | |
| 存货 | 1,529,825,56 5.46 | 12.98% | 1,258,309,94 4.58 | 11.49% | 1.49% | |
| 固定资产 | 3,516,809,65 4.07 | 29.83% | 3,395,907,20 4.93 | 31.00% | -1.17% | |
| 在建工程 | 772,769,469. 16 | 6.55% | 573,254,382. 81 | 5.23% | 1.32% | |
| 使用权资产 | 13,191,285.4 0 | 0.11% | 9,317,335.56 | 0.09% | 0.02% | |
| 短期借款 | 2,022,110,15 0.27 | 17.15% | 1,453,678,00 8.21 | 13.27% | 3.88% | |
| 合同负债 | 12,504,480.1 1 | 0.11% | 14,430,044.6 1 | 0.13% | -0.02% | |
| 长期借款 | 1,131,900,00 0.00 | 9.60% | 1,176,900,00 0.00 | 10.74% | -1.14% | |
| 租赁负债 | 4,726,091.17 | 0.04% | 5,567,241.64 | 0.05% | -0.01% |
2、主要境外资产情况
□适用 不适用
3、以公允价值计量的资产和负债
□适用 不适用
4、截至报告期末的资产权利受限情况
| 项 目 | 2026 年 6 月 30 日 | |||
|---|---|---|---|---|
| 账面余额 | 账面价值 | 受限类型 | 受限情况 | |
| 货币资金 | 1,087,416,624.20 | 1,087,416,624.20 | 冻结 | 开立银行承兑汇票 |
| 应收票据 | 107,409,862.01 | 107,409,862.01 | 质押 | 开立银行承兑汇票 |
| 其他流动资产 | 839,745,730.17 | 839,745,730.17 | 质押 | 开立银行承兑汇票 |
| 固定资产 | 918,413,398.23 | 800,119,013.58 | 抵押 | 银行借款 |
| 无形资产 | 138,500,837.35 | 107,308,608.21 | 质押 | 银行借款 |
| 合计 | 3,091,486,451.96 | 2,941,999,838.17 | — | — |
六、投资状况分析
1、总体情况
□适用 不适用
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
适用 □不适用
单位：元
| 被投 资公 司名 称 | 主要业 务 | 投资 方式 | 投资 金额 | 持股 比例 | 资金 来源 | 合作方 | 投 资 期 限 | 产品 类型 | 截至 资产 负债 表日 的进 展情 况 | 预计 收益 | 本期 投资 盈亏 | 是否 涉诉 | 披露 日期 （如 有） | 披露索引 （如有） |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 信质 电机 (泰 国)有 限公 司 （Xin zhiMo tor (Thai land) Co.,L td.） | 生产、 制造电 机定转 子铁芯 等零部 件。 | 新设 | 271, 188, 000.<br><br>00 | 100. 00% | 自有 （自 筹） 资金 | 信质电 机(重 庆)有 限公司 （通过 新加坡 路径公 司）出 资 3999.6 万美元 浙江信 戈制冷 设备科 技有限 公司出 资 0.4 万美元 | 长 期 | 股权 投资 | 不适 用 | 0.00 | 0.00 | 否 | 2026 年 02 月 07 日 | http://ww w.cninfo. com.cn 《关于公 司全资子 公司对外 投资设立 境外子公 司并建设 生产基地 的公告》 （公告编 号：2026005） |
| 信质 电机 （重 庆） 有限 公司 | 汽车零 部件及 配件制 造；模 具制 造；电 动机制 造。 | 增资 | 20,0 00,0 00.0<br><br>0 | 100. 00% | 自有 （自 筹） 资金 | 无 | 长 期 | 股权 投资 | 不适 用 | 否 | 2026 年 02 月 07 日 | http://ww w.cninfo. com.cn 《关于对 全资子公 司增资的 公告》 （公告编 号：2026006） | ||
| 合计 | -- | -- | 291, 188, 000.<br><br>00 | -- | -- | -- | -- | -- | -- | 0.00 | 0.00 | -- | -- | -- |
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
□适用 不适用
4、金融资产投资
- （1） 证券投资情况
□适用 不适用 公司报告期不存在证券投资。
- （2） 衍生品投资情况
□适用 不适用 公司报告期不存在衍生品投资。
5、募集资金使用情况
- □适用 不适用 公司报告期无募集资金使用情况。
七、重大资产和股权出售
- 1、出售重大资产情况
□适用 不适用 公司报告期未出售重大资产。
- 2、出售重大股权情况
- □适用 不适用
八、主要控股参股公司分析
- □适用 不适用 公司报告期内无应当披露的重要控股参股公司信息。
九、公司控制的结构化主体情况
- □适用 不适用
十、公司面临的风险和应对措施
1、财务风险应对 根据经营管理会要求，公司将严格管控资产负债率，确保现金流安全，避免短期偿债压力进一步加剧。通过控制投
资节奏，优化资金使用效率，优先保障核心业务和偿债能力。 2、市场与客户风险应对 随着不同区域经济发展的变化，市场需求可能出现阶段性波动。同时，公司业务规模持续扩大，客户群体与地域覆
盖不断延伸，在产能管控、资源配置、战略执行及新市场拓展方面面临更高要求。若需求波动叠加内部管理复杂化，可 能对公司经营稳定性产生影响。
公司通过全球化布局分散区域市场风险，降低对单一市场的依赖；持续优化产品结构，增强对不同客户需求的适配 能力；强化精细化管理和内部控制，统一各生产基地质量与运营标准，提升产能利用效率与资源配置效率；稳步推进新 市场拓展，加强前期调研与风险评估，避免盲目扩张，保障战略有效落地。
3、人才与劳动力成本风险 公司目前的生产制造过程对劳动力有较大的需求，公司研发对专业人才和技能型员工依赖较高。随着业务扩张及海
外布局推进，人才竞争加剧、劳动力成本上升及核心人员流失等风险可能对公司运营效率和技术创新能力产生不利影响。
公司将建立具有市场竞争力的薪酬与激励机制，完善职业发展通道，稳定核心人才队伍；加强内部培训及产学研合 作，储备技术与管理人才；持续推进生产自动化与数字化改造，提高劳动生产率；优化人力资源结构与配置效率，在控 制成本的同时保障团队稳定与专业能力提升
4、区域战略布局与业务协同 公司已形成华东（台州本部）、华北（河北信质）、西南（成都信质、信质重庆）、华中（信质长沙）四大区域协
同的战略格局，通过区域化生产和服务网络降低单一区域政策或市场波动风险。借助上海办事处区位优势，对接长三角 产业链资源，加速新兴业务商业化落地。
5、新兴业务风险应对 公司在积极布局人形机器人、低空经济等新兴业务的同时，也清醒地认识到其中潜藏的风险，并已着手从多个维度 构建防御体系。针对新兴业务普遍面临的商业化周期长、市场需求不确定等风险，公司采取了稳健的策略。一方面，通 过“联合研发”和“定点开发”模式，与头部客户深度绑定，确保产品开发紧贴市场需求，有效缩短商业化进程。另一 方面，公司正积极推进全球化产能布局，例如投资建设泰国生产基地，这不仅能贴近海外客户，快速响应需求，也有助 于规避单一市场的贸易壁垒和需求波动风险，为新兴业务提供更广阔的发展空间。
在内部运营与成本控制方面，公司致力于“提质增效”。通过构建“五个一”质量管理体系和推进数字化转型，旨 在夯实品质根基并提升内部运营效率，从而有效控制成本，增强抵御市场风险的能力。此外，公司还建立了完善的安全 生产管理体系，通过识别危险源、强化隐患排查和落实安全责任，确保新产线和新项目的平稳运行，为新兴业务的拓展 筑牢了安全防线。
公司机器人业务目前尚处于推进期，截至当前相关业务收入占公司总营收比例不足 0.1%，对公司经营业绩不构成重 大影响。公司后续将根据行业发展动态，积极主动、多举措、多渠道开展客户对接工作。相关业务的订单获取、量产落 地及市场拓展均存在一定的不确定性。公司提醒广大投资者，该业务目前仍处于早期阶段，短期内难以对公司业绩产生 实质贡献，敬请注意投资风险。
6、宏观经济及汇率变动风险应对
当前全球经济增长面临“低增长、高通胀、高债务、高利率”的新常态，同时贸易壁垒和地缘政治紧张局势频发，这 些因素都可能影响全球经济增速，给公司经营带来挑战。公司从事的经营业务涉及外币结算，人民币汇率波动幅度较大， 一方面将影响公司产品出口销售价格；另一方面出口业务形成的外币资产，折算为人民币时也可能给公司造成相应的汇 兑损失。
公司已建立了一套系统的汇率风险管理机制，核心是通过金融衍生品进行套期保值，同时辅以经营层面的战略布局。 公司管理层持续加强对国际经济形势和汇率市场的研究与趋势研判，对汇率波动进行及时、密切的监控，以便适时调整
经营策略。同时，公司通过建立海外基地（在泰国投资建厂），公司旨在优化全球供应链布局，这不仅有助于深度绑定 国际客户，也能在一定程度上分散和降低单一市场及汇率波动的风险。
十一、市值管理制度和估值提升计划的制定落实情况
公司是否制定了市值管理制度。
- □是 否 公司是否披露了估值提升计划。
- □是 否
十二、“质量回报双提升”行动方案贯彻落实情况
公司是否披露了“质量回报双提升”行动方案公告。
- □是 否
第四节 公司治理、环境和社会
一、公司董事、高级管理人员变动情况
- □适用 不适用 公司董事和高级管理人员在报告期没有发生变动，具体可参见 2025 年年报。
二、本报告期利润分配及资本公积金转增股本情况
- □适用 不适用 公司计划半年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
三、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况
适用 □不适用
1、股权激励
2026 年 4 月 16 日，公司第六届董事会第三次会议审议通过了《关于 2024 年股票期权激励计划第二个行权期行权条 件未成就及注销部分股票期权的议案》，同意对第二个行权期行权条件未成就的激励对象（不含已辞职人员）已获授的 股票期权 180.36 万份进行注销，同时注销因离职不再具备激励资格的 3 名激励对象已获授的股票期权 15 万份，本次拟 合计注销 195.36 万份股票期权。 上述股票期权注销事宜已于 2026 年 4 月 27 日办理完成。
2、员工持股计划的实施情况
□适用 不适用
3、其他员工激励措施
□适用 不适用
四、环境信息披露情况
上市公司及其主要子公司是否纳入环境信息依法披露企业名单 是 □否
| 纳入环境信息依法披露企业名单中的企业数量（家） | 1 | |
|---|---|---|
| 序号 | 企业名称 | 环境信息依法披露报告的查询索引 |
| 1 | 信质集团股份有限公司 | 浙江省生态环境厅：https://sthjt.zj.gov.cn/ 全国排污许可证管理信息平台： https://permit.mee.gov.cn/ |
五、社会责任情况
公司一直致力于成为全球一流的电机零部件服务商，为全球电机厂商提供最优的电机定转子及总成技术方案与服务！
公司秉持以“诚信待人，以质取胜”的经营理念，以“打造高能效、轻量化电机零部件，降低全球能源消耗”的企业使 命，努力实现企业的社会价值，积极承担企业的社会责任。报告期内，公司严格按照《中华人民共和国公司法》、《证
券法》、《深圳证券交易所股票上市规则》、《上市公司自律监管指引第 1 号——主板上市公司规范运作》等相关法律 法规的要求，建立健全公司内部控制制度，不断完善公司治理结构，提高公司治理水平，积极维护股东、员工、客户、 供应商等利益相关方的合法权益，持续推动共赢发展。
- 1、规范治理，保障股东合法权益。公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》等法律法规要求，
不断完善公司法人治理结构，建立健全内部控制制度，切实保障股东特别是中小股东的合法权益。公司严格按照《公司 章程》的规定和要求，规范股东会的召集、召开及表决程序，通过现场、网络等合法有效的方式，让更多的股东特别是 中小股东能够参加股东会，确保股东对公司重大事项的知情权、参与权和表决权；公司按照法律法规等有关规定的要求 制定了分红政策，为保护股东权益奠定了基础；同时，公司积极组织实际控制人及其一致行动人、董高人员学习上市公 司相关监管规则，切实提高相关人员规范运作意识；进一步完善《信息披露管理制度》，确保信息披露真实、准确、及 时、完整和公平；同时建立了《投资者关系管理制度》，明确投资者关系管理工作的基本原则、方式、要求等，并通过 实地调研、业绩说明会、投资者热线、互动易平台、公开邮箱等多种方式与投资者进行沟通交流，促进公司与投资者之 间建立起长期、稳定、良好的互动关系。
- 2、关爱员工，切实维护员工利益。公司严格遵照《劳动法》、《劳动合同法》等法律法规的规定，依法保障职工的
合法权益，依法为员工缴纳“五险一金”。公司反对以牺牲员工利益为代价换取利润，公司倡导健康的工作生活道德规 范。一方面，公司制定了一系列严格的安全管理制度，落实安全管理责任，并通过安全生产宣传强化员工“红线”意识， 保障员工生命财产安全；另一方面，公司切实关心员工生活，倡导健康丰富的人生，公司不定期组建文娱活动、为员工 提供体检、年节礼品、生日祝福等各种福利保障和多种人文关怀等，确保员工的个人权益和身心健康得到全面保障。同 时，公司多次实施了股权激励方案，对员工所创造的业绩予以合理的回报，充分调动员工积极性、提升员工满意度，增 强员工归属感和企业的凝聚力。此外，公司注重人才培养，不断完善培训体系，注重员工培训与职业规划，积极开展员 工内外部培训，并按需求请专家进行授课培训，注重提升员工自身素质和综合能力，为员工的自我提升和发展提供更多 机会，实现员工与企业共同成长。
- 3、合作共赢，保护客户、供应商权益。公司按照诚实守信、互惠互利、合法合规的交易原则，与供应商、客户和消
费者保持了良好的合作关系。坚持“共赢”原则，与供应商共同成长；完善服务体系，与客户和谐发展。公司秉承合作 共赢的理念，积极构建和发展与客户、供应商的战略合作伙伴关系。公司本着“诚信、务实、创新、共赢”的核心价值 观，把满足客户的要求作为企业活动的轴心，视质量为生命。报告期内，公司多次参加供应商大会，不断追求科技进步， 不断研究、学习、吸收新技术，并以最快的速度应用于产品和服务，持续改进、永不停滞。公司不断完善供应商考核体 系，构建更具竞争力的供应链，实现合作共赢。
- 4、环境保护与可持续发展。公司高度重视环境保护工作，积极开展节能减排活动，采用 ISO14000 环境管理体系，
健全环境管理的一系列制度，努力实现企业与自然的和谐相处。深入开展技术改造，推行结构优化升级，执行大气污染 物综合排放标准。此外，在日常经营活动中，公司不断地向员工宣传环保知识，呼吁广大员工积极开展节能降耗工作， 节约用水、用电，合理、高效使用公司各类电子设备，倡导和践行无纸化办公；同时，提醒员工做到垃圾分类，形成爱 护环境、保护环境的良好风尚。通过全员的共同努力，实现企业与环境和谐共存的可持续发展目标。
- 5、履行其他企业社会责任。公司始终把守法经营、依法纳税作为发展的基本准则，注重企业经济效益与社会效益的
同步共赢。报告期内，公司严格遵守企业财务制度、会计准则，真实准确核算企业经营成果；严格遵守国家法律法规政 策的规定，积极纳税，发展就业岗位，支持地方经济的发展，用实际行动履行社会责任和义务。
第五节 重要事项
一、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕 及截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项
- □适用 不适用 公司报告期不存在由公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期 末超期未履行完毕的承诺事项。
二、控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
- □适用 不适用 公司报告期不存在控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金。
三、违规对外担保情况
- □适用 不适用 公司报告期无违规对外担保情况。
四、聘任、解聘会计师事务所情况
半年度财务报告是否已经审计
- □是 否 公司半年度报告未经审计。
五、董事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
- □适用 不适用
六、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明
- □适用 不适用
七、破产重整相关事项
- □适用 不适用 公司报告期未发生破产重整相关事项。
八、诉讼事项
重大诉讼仲裁事项
- □适用 不适用 本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。 其他诉讼事项
- □适用 不适用
- 九、处罚及整改情况
- □适用 不适用 公司报告期不存在处罚及整改情况。
十、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况
- □适用 不适用
十一、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
适用 □不适用
| 关联 交易 方 | 关联关 系 | 关 联 交 易 类 型 | 关联 交易 内容 | 关联 交易 定价 原则 | 关联 交易 价格 | 关联 交易 金额 （万 元） | 占同 类交 易金 额的 比例 | 获批 的交 易额 度 （万 元） | 是否 超过 获批 额度 | 关联 交易 结算 方式 | 可获 得的 同类 交易 市价 | 披露 日期 | 披露索引 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 浙江 鑫可 传动 科技 有限 公司 | 公司股 东叶小 青参股 的企业 | 销 售 产 品 | 销售 产品 | 参照 市场 价 格， 协议 定价 | 参照 市场 价 格， 协议 定价 | 9,018 .5 | 50,00 0 | 否 | 银行 承兑 汇票 支付 | 同等 市价 | 2026 年 04 月 18 日 | 详见公司于 2026 年 4 月 18 日披 露于巨潮资讯网 的《关于预计公 司 2026 年度日 常关联交易的公 告》（公告编 号：2026-018） | |
| 浙江 鑫可 传动 科技 有限 公司 | 公司股 东叶小 青参股 的企 业。 | 技 术 研 发 | 技术 研发 | 参照 市场 价 格， 协议 定价 | 参照 市场 价 格， 协议 定价 | 600 | 否 | 银行 承兑 汇票 支付 | 同等 市价 | 2026 年 04 月 18 日 | 详见公司于 2026 年 4 月 18 日披 露于巨潮资讯网 的《关于预计公 司 2026 年度日 常关联交易的公 告》（公告编 号：2026-018） | ||
| 合计 | -- | -- | 9,018 .5 | -- | 50,60 0 | -- | -- | -- | -- | -- | |||
| 大额销货退回的详细情况 | 不适用 | ||||||||||||
| 按类别对本期将发生的日常关联 交易进行总金额预计的，在报告 期内的实际履行情况（如有） | 不适用 | ||||||||||||
| 交易价格与市场参考价格差异较 大的原因（如适用） | 不适用 |
2、资产或股权收购、出售发生的关联交易
□适用 不适用 公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。
3、共同对外投资的关联交易
□适用 不适用 公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
4、关联债权债务往来
□适用 不适用 公司报告期不存在关联债权债务往来。
5、与存在关联关系的财务公司的往来情况
□适用 不适用 公司与存在关联关系的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。
6、公司控股的财务公司与关联方的往来情况
□适用 不适用 公司控股的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。
7、其他重大关联交易
- □适用 不适用 公司报告期无其他重大关联交易。
十二、重大合同及其履行情况
- 1、托管、承包、租赁事项情况
- （1） 托管情况
□适用 不适用 公司报告期不存在托管情况。
- （2） 承包情况
□适用 不适用 公司报告期不存在承包情况。
- （3） 租赁情况
□适用 不适用 公司报告期不存在租赁情况。
- 2、重大担保
适用 □不适用
单位：万元
| 公司及其子公司对外担保情况（不包括对子公司的担保） | ||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 担保对象 名称 | 担保额 度相关 公告披 露日期 | 担保额 度 | 实际发 生日期 | 实际担保 金额 | 担保 类型 | 担保物 （如 有） | 反担保 情况 （如 有） | 担保期 | 是否 履行 完毕 | 是否为 关联方 担保 |
| 公司对子公司的担保情况 | ||||||||||
| 担保对象 名称 | 担保额 度相关 公告披 露日期 | 担保额 度 | 实际发 生日期 | 实际担保 金额 | 担保 类型 | 担保物 （如 有） | 反担保 情况 （如 有） | 担保期 | 是否 履行 完毕 | 是否为 关联方 担保 |
| 大行科技 | 2,000 | 2024/3/1~20 27/3/1 | 否 | 是 | ||||||
| 浙江信戈 | 5,000 | 2024/3/1~20 27/3/8 | 否 | 是 | ||||||
| 浙江信戈 | 2,500 | 2024/10/18~<br>2025/10/7<br> | 否 | 是 | ||||||
| 浙江信戈 | 5,000 | 640.67 | 2023/12/26~ 2027/6/30 | 否 | 是 | |||||
| 浙江信戈 | 2,500 | 1,750 | 2026/5/15~2 027/5/14 | 否 | 是 | |||||
| 信质物资 | 5,000 | 5,000 | 2023/12/26~ 2027/6/30 | 否 | 是 | |||||
| 浙江信戈 | 1,200 | 2025/6/19~2 028/6/18 | 否 | 是 | ||||||
| 成都信质 | 5,000 | 776.99 | 2025/4/1~20 26/3/27 | 否 | 是 | |||||
| 信质长沙 | 7,000 | 1,374.15 | 2025/4/1~20 26/3/27 | 否 | 是 | |||||
| 河北信质 | 10,000 | 2025/4/1~20 26/3/27 | 否 | 是 | ||||||
| 浙江信戈 | 5,000 | 2025/4/1~20 26/3/27 | 否 | 是 | ||||||
| 信质物资 | 5,000 | 1,324.24 | 2025/4/1~20 26/3/27 | 否 | 是 | |||||
| 成都信质 | 5,000 | 866.49 | 2026/3/17~2 027/3/17 | 否 | 是 | |||||
| 信质长沙 | 7,000 | 2,449.03 | 2026/3/17~2 027/3/17 | 否 | 是 | |||||
| 河北信质 | 10,000 | 3,253.82 | 2026/3/17~2 027/3/17 | 否 | 是 | |||||
| 浙江信戈 | 5,000 | 2026/3/17~2 027/3/17 | 否 | 是 | ||||||
| 信质物资 | 5,000 | 2,796.41 | 2026/3/17~2 027/3/17 | 否 | 是 | |||||
| 大行科技 | 1,500 | 1,000 | 2025/2/20~2 028/2/19 | 否 | 是 | |||||
| 大行科技 | 5,000 | 2025/4/1~20 26/3/27 | 否 | 是 | ||||||
| 信质物资 | 10,000 | 9,824.49 | 2025/8/28~2 026/7/31 | 否 | 是 | |||||
| 信质物资 | 8,000 | 2,990.57 | 2025/5/25~2 026/5/31 | 否 | 是 | |||||
| 信质物资 | 30,000 | 2026/6/4~20 27/5/31 | 否 | 是 |
| 浙江信戈 | 3,000 | 1,050 | 2026/6/4~20 27/5/31 | 否 | 是 | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 信质物资 | 10,000 | 6,218.77 | 2025/11/13~<br>2026/11/12<br> | 否 | 是 | |||||
| 信质重庆 | 90,000 | 45,140 | 2023/7/27~2 032/6/21 | 否 | 是 | |||||
| 信质重庆 | 10,000 | 5,950 | 2025/12/22~<br>2026/11/12<br> | 否 | 是 | |||||
| 大行科技 | 5,000 | 2026/3/17~2 027/3/17 | 否 | 是 | ||||||
| 浙江新能 源 | 34,500 | 2023/6/7~20 26/6/6 | 是 | 是 | ||||||
| 浙江信戈 | 20,000 | 2022/10/25~ 2027/10/25 | 否 | 是 | ||||||
| 信质长 沙、成都 信质 1 | 15,000 | 2023/9/25~2 025/9/24 | 是 | 是 | ||||||
| 信质长 沙、成都 信质 1 | 15,000 | 15,000 | 2025/5/22~2 027/5/21 | 否 | 是 | |||||
| 报告期内审批对子公 司担保额度合计 （B1） | 160,000 | 报告期内对子公司 担保实际发生额合 计（B2） | 50,265.63 | |||||||
| 报告期末已审批的对 子公司担保额度合计 （B3） | 260,000 | 报告期末对子公司 担保余额合计 （B4） | 92,405.63 | |||||||
| 子公司对子公司的担保情况 | ||||||||||
| 担保对象 名称 | 担保额 度相关 公告披 露日期 | 担保额 度 | 实际发 生日期 | 实际担保 金额 | 担保 类型 | 担保物 （如 有） | 反担保 情况 （如 有） | 担保期 | 是否 履行 完毕 | 是否为 关联方 担保 |
| 公司担保总额（即前三大项的合计） | ||||||||||
| 报告期内审批担保额 度合计（A1+B1+C1） | 160,000 | 报告期内担保实际 发生额合计 （A2+B2+C2） | 50,265.63 | |||||||
| 报告期末已审批的担 保额度合计 （A3+B3+C3） | 260,000 | 报告期末全部担保 余额合计 （A4+B4+C4） | 92,405.63 | |||||||
| 全部担保余额（即 A4+B4+C4）占公司净资产 的比例 | 25.94% | |||||||||
| 其中： |
注：1 本行列示了两家子公司对母公司进行反担保的情况，实际担保金额未计入合计数中。
3、委托理财
适用 □不适用
单位：万元
| 产品类别 | 风险特征 | 报告期内委托理财的余额 | 逾期未收回的金额 |
|---|---|---|---|
| 银行理财产品 | 低风险 | 4,900 | 0 |
公司作为单一委托人委托金融机构开展资产管理，或投资安全性较低、流动性较差的高风险委托理财具体情况
□适用 不适用
4、其他重大合同
□适用 不适用 公司报告期不存在其他重大合同。
十三、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
适用 □不适用
| 接待时间 | 接待地点 | 接待方式 | 接待对 象类型 | 接待对象 | 谈论的主要内容 及提供的资料 | 调研的基本情 况索引 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 2026 年 4 月 24 日 | “约调研”微 信小程序 | 网络平台 线上交流 | 其他 | 线上参与信质集团 2025 年度网上业绩说 明会的投资者 | 公司业务及相关 说明 | http://www.c ninfo.com.cn |
十四、其他重大事项的说明
适用 □不适用
| 重要事项概述 | 披露日期 | 临时报告披露网站查询索引 |
|---|---|---|
| 公司全资子公司上海信质实业有限公司（以下简称“上海信质实业”）与 关联方沿海鼎信（上海）企业管理合伙企业（有限合伙）签订股权转让协 议，同意上海信质实业以 500 万元价款受让对应的 5%股权。本次股权转 让完成后，浙江信质新能源科技有限公司成为上海信质实业全资子公司。 | 2026 年 1 月 20 日 | 巨潮资讯网，公告编号：2026-001 |
| 关于公司全资子公司信质电机(重庆)有限公司拟通过在新加坡设立全资孙 公司作为路径公司与公司全资子公司浙江信戈制冷设备科技有限公司在泰 国设立子公司。公司将通过上述主体的搭建最终投资建设泰国定转子铁芯 工厂项目的生产基地。 | 2026 年 2 月 7 日 | 巨潮资讯网，公告编号：2026-005 |
| 公司以自有（自筹）资金向信质电机(重庆)有限公司增资 20,000 万元， 以提升其区域配套和服务能力。增资完成后，重庆信质注册资本将由原 20,000 万元增加至 40,000 万元，公司仍持有其 100.00%股权。 | 2026 年 2 月 7 日 | 巨潮资讯网，公告编号：2026-006 |
| 2026 年 3 月 3 日 | 巨潮资讯网，公告编号：2026-009 | |
| 关于第一大股东减持计划届满暨减持结果的事项。 | 2026 年 2 月 25 日 | 巨潮资讯网，公告编号：2026-008 |
| 关于第一大股东减持股份的事项。 | 2026 年 3 月 28 日 | 巨潮资讯网，公告编号：2026-010 |
| 2026 年 4 月 28 日 | 巨潮资讯网，公告编号：2026-028 | |
| 2026 年 5 月 12 日 | 巨潮资讯网，公告编号：2026-030 | |
| 关于 2024 年股票期权激励计划的事项。 | 2026 年 4 月 18 日 | 巨潮资讯网，公告编号：2026-022 |
| 2026 年 4 月 28 日 | 巨潮资讯网，公告编号：2026-027 | |
| 2025 年年度权益分派实施。 | 2026 年 4 月 18 日 | 巨潮资讯网，公告编号：2026-012 |
| 2026 年 5 月 14 日 | 巨潮资讯网，公告编号：2026-031 |
十五、公司子公司重大事项
适用 □不适用
| 重要事项概述 | 披露日期 | 临时报告披露网站查询索引 |
|---|---|---|
| 公司全资子公司上海信质实业有限公司（以下简称“上海信质实业”）与 关联方沿海鼎信（上海）企业管理合伙企业（有限合伙）签订股权转让协 议，同意上海信质实业以 500 万元价款受让对应的 5%股权。本次股权转 让完成后，浙江信质新能源科技有限公司成为上海信质实业全资子公司。 | 2026 年 1 月 20 日 | 巨潮资讯网，公告编号：2026-001 |
| 关于公司全资子公司信质电机(重庆)有限公司拟通过在新加坡设立全资孙 公司作为路径公司与公司全资子公司浙江信戈制冷设备科技有限公司在泰 | 2026 年 2 月 7 日 | 巨潮资讯网，公告编号：2026-005 |
| 国设立子公司。公司将通过上述主体的搭建最终投资建设泰国定转子铁芯 工厂项目的生产基地。 | ||
|---|---|---|
| 全资子公司浙江信戈为公司向关联方中信银行台州分行申请不超过 5,000 万元的综合授信额度提供反担保。 | 2026 年 4 月 18 日 | 巨潮资讯网，公告编号：2026-020 |
| 关于全资子公司信质长沙、成都信质为公司向国家开发银行浙江省分行申 请合计不超过 20,000 万元的综合授信额度提供反担保。 | 2026 年 4 月 18 日 | 巨潮资讯网，公告编号：2026-023 |
第六节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
单位：股
| 本次变动前 | 本次变动增减（＋，－） | 本次变动后 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 数量 | 比例 | 发行新 股 | 送 股 | 公积金 转股 | 其他 | 小计 | 数量 | 比例 | |
| 一、有限售条件股 份 | 5,446,162 | 1.33% | 193,500 | 193,500 | 5,252,662 | 1.29% | |||
| 1、国家持股 | |||||||||
| 2、国有法人持股 | |||||||||
| 3、其他内资持股 | 5,446,162 | 1.33% | 193,500 | 193,500 | 5,252,662 | 1.29% | |||
| 其中：境内法 人持股 | |||||||||
| 境内自然人持 股 | 5,446,162 | 1.33% | 193,500 | 193,500 | 5,252,662 | 1.29% | |||
| 4、外资持股 | |||||||||
| 其中：境外法 人持股 | |||||||||
| 境外自然人持 股 | |||||||||
| 二、无限售条件股 份 | 402,753,838 | 98.67% | 193,500 | 193,500 | 402,947,338 | 98.71% | |||
| 1、人民币普通股 | 402,753,838 | 98.67% | 193,500 | 193,500 | 402,947,338 | 98.71% | |||
| 2、境内上市的外 资股 | |||||||||
| 3、境外上市的外 资股 | |||||||||
| 4、其他 | |||||||||
| 三、股份总数 | 408,200,000 | 100.00% | 0 | 0 | 408,200,000 | 100.00% |
股份变动的原因 适用 □不适用
离任董事、副总裁于 2026 年 5 月 15 日解除限售股份 193,500 股。
股份变动的批准情况
- □适用 不适用 股份变动的过户情况
- □适用 不适用 股份回购的实施进展情况
- □适用 不适用 采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况
- □适用 不适用 股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
- □适用 不适用 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
- □适用 不适用 2、限售股份变动情况 适用 □不适用
单位：股
| 股东名称 | 期初限售股数 | 本期解除限售 股数 | 本期增加限售 股数 | 期末限售股数 | 限售原因 | 解除限售日期 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 李海强 | 193,500 | 193,500 | 0 | 0 | 高管离职锁定 | 2026 年 5 月 15 日 |
| 合计 | 193,500 | 193,500 | 0 | 0 | -- | -- |
二、证券发行与上市情况
□适用 不适用
三、公司股东数量及持股情况
单位：股
| 报告期末普通股股东总数 | 36,853 | 报告期末表决权恢复的优先股股东总 数（如有）（参见注 8） | 0 | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 持股 5%以上的股东或前 10 名股东持股情况（不含通过转融通出借股份） | ||||||||
| 股东名称 | 股东性质 | 持股比例 | 报告期末持 股数量 | 报告期内 增减变动 情况 | 持有有限 售条件的 股份数量 | 持有无限售 条件的股份 数量 | 质押、标记或冻结情况 | |
| 股份状态 | 数量 | |||||||
| 中信信托有限 责任公司－中 信银行信托组 合投资项目 1701 期单一 资金信托 | 其他 | 20.02% | 81,742,000 | 18,181,2 00 | 0 | 81,742,000 | 不适用 | 0 |
| 叶小青 | 境内自然人 | 10.86% | 44,318,200 | 0 | 0 | 44,318,200 | 不适用 | 0 |
| 尹兴满 | 境内自然人 | 10.73% | 43,804,800 | 0 | 0 | 43,804,800 | 不适用 | 0 |
| #上海迎水投 资管理有限公 司－迎水龙凤 呈祥 24 号私 募证券投资基 金 | 其他 | 3.40% | 13,894,050 | 0 | 0 | 13,894,050 | 不适用 | 0 |
| 上栗县创鼎投 资有限公司 | 境内非国有 法人 | 2.46% | 10,050,000 | 0 | 0 | 10,050,000 | 不适用 | 0 |
| #焦小亚 | 境内自然人 | 2.08% | 8,510,800 | +880,500 | 0 | 8,510,800 | 不适用 | 0 |
| 尹巍 | 境内自然人 | 1.54% | 6,292,550 | 0 | 4,719,41 2 | 1,573,138 | 不适用 | 0 |
| #王夷 | 境内自然人 | 1.37% | 5,604,400 | +919,200 | 0 | 5,604,400 | 不适用 | 0 |
| 尹甄汐 | 境外自然人 | 1.14% | 4,660,850 | 0 | 0 | 4,660,850 | 不适用 | 0 |
| 尹梓廷 | 境外自然人 | 1.14% | 4,660,850 | 0 | 0 | 4,660,850 | 不适用 | 0 |
| 战略投资者或一般法人因配 售新股成为前 10 名股东的情 | 不适用 |
| 况（如有）（参见注 3） | |||
|---|---|---|---|
| 上述股东关联关系或一致行 动的说明 | 尹兴满与叶小青系夫妻关系；尹巍系尹兴满与叶小青之子；尹梓廷、尹甄汐系尹兴满与叶小青 孙子、孙女；尹巍出资占上栗县创鼎投资有限公司 100%股权；尹兴满、尹巍合计持有 100%份额 的私募基金产品(上海迎水投资管理有限公司-迎水龙凤呈祥 24 号私募证券投资基金)，同时尹 兴满、尹巍与迎水龙凤呈祥 24 号签署一致行动人协议。 | ||
| 上述股东涉及委托/受托表决 权、放弃表决权情况的说明 | 不适用 | ||
| 前 10 名股东中存在回购专户 的特别说明（如有）（参见 注 11） | 不适用 | ||
| 前 10 名无限售条件股东持股情况（不含通过转融通出借股份、高管锁定股） | |||
| 股东名称 | 报告期末持有无限售条件股份数量 | 股份种类 | |
| 股份种类 | 数量 | ||
| 中信信托有限责任公司－中 信银行信托组合投资项目 1701 期单一资金信托 | 81,742,000 | 人民币普通股 | 81,742,000 |
| 叶小青 | 44,318,200 | 人民币普通股 | 44,318,200 |
| 尹兴满 | 43,804,800 | 人民币普通股 | 43,804,800 |
| #上海迎水投资管理有限公司 －迎水龙凤呈祥 24 号私募证 券投资基金 | 13,894,050 | 人民币普通股 | 13,894,050 |
| 上栗县创鼎投资有限公司 | 10,050,000 | 人民币普通股 | 10,050,000 |
| #焦小亚 | 8,510,800 | 人民币普通股 | 8,510,800 |
| #王夷 | 5,604,400 | 人民币普通股 | 5,604,400 |
| 尹甄汐 | 4,660,850 | 人民币普通股 | 4,660,850 |
| 尹梓廷 | 4,660,850 | 人民币普通股 | 4,660,850 |
| 王高明 | 2,188,800 | 人民币普通股 | 2,188,800 |
| 前 10 名无限售条件股东之 间，以及前 10 名无限售条件 股东和前 10 名股东之间关联 关系或一致行动的说明 | 尹兴满与叶小青系夫妻关系；尹巍系尹兴满与叶小青之子；尹梓廷、尹甄汐系尹兴满与叶小青 孙子、孙女；尹巍出资占上栗县创鼎投资有限公司 100%股权；尹兴满、尹巍合计持有 100%份额 的私募基金产品(上海迎水投资管理有限公司-迎水龙凤呈祥 24 号私募证券投资基金)，同时尹 兴满、尹巍与迎水龙凤呈祥 24 号签署一致行动人协议。除上述表述外，公司未知前十名无限售 流通股股东之间是否存在关联关系，也未知其他无限售流通股股东之间是否属于《上市公司股 东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。 | ||
| 前 10 名普通股股东参与融资 融券业务情况说明（如有） （参见注 4） | 1、股东上海迎水投资管理有限公司－迎水龙凤呈祥 24 号私募证券投资基金通过信用账户持有 公司股份 13,894,050 股；<br>2、股东焦小亚通过普通账户持有公司股份 2,780,800 股，通过信用账户持有公司股份 5,730,000 股，合计持有公司股份 8,510,800 股；<br>3、股东王夷通过普通账户持有公司股份 2,560,000 股，通过信用账户持有公司股份 3,044,400 股，合计持有公司股份 5,604,400 股。<br> |
持股 5%以上股东、前 10 名股东及前 10 名无限售流通股股东参与转融通业务出借股份情况
- □适用 不适用 前 10 名股东及前 10 名无限售流通股股东因转融通出借/归还原因导致较上期发生变化
- □适用 不适用 公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
- □是 否 公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。 四、董事和高级管理人员持股变动
- □适用 不适用 公司董事和高级管理人员在报告期持股情况没有发生变动，具体可参见 2025 年年报。
五、控股股东或实际控制人变更情况
公司前期已披露实际控制人筹划控制权变更但尚未完成的，请说明控制权变更进展情况。
- □适用 不适用 控股股东报告期内变更
- □适用 不适用 公司报告期控股股东未发生变更。 实际控制人报告期内变更
- □适用 不适用 公司报告期实际控制人未发生变更。 六、优先股相关情况
- □适用 不适用 报告期公司不存在优先股。
- 第七节 债券相关情况
- □适用 不适用
第八节 财务报告
一、审计报告
半年度报告是否经过审计
□是 否 公司半年度财务报告未经审计。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：元
1、合并资产负债表
编制单位：信质集团股份有限公司
2026 年 06 月 30 日
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
|---|---|---|
| 流动资产： | ||
| 货币资金 | 2,241,214,433.87 | 1,470,912,200.93 |
| 结算备付金 | ||
| 拆出资金 | ||
| 交易性金融资产 | 49,187,180.00 | |
| 衍生金融资产 | ||
| 应收票据 | 321,921,320.35 | 479,907,827.56 |
| 应收账款 | 1,122,438,143.89 | 1,246,599,872.80 |
| 应收款项融资 | 286,113,163.87 | 286,584,691.84 |
| 预付款项 | 407,875,382.83 | 366,971,764.19 |
| 应收保费 | ||
| 应收分保账款 | ||
| 应收分保合同准备金 | ||
| 其他应收款 | 3,820,449.67 | 3,109,107.51 |
| 其中：应收利息 | ||
| 应收股利 | ||
| 买入返售金融资产 | ||
| 存货 | 1,529,825,565.46 | 1,258,309,944.58 |
| 其中：数据资源 | ||
| 合同资产 | 4,975,277.73 | 4,852,463.43 |
| 持有待售资产 | ||
| 一年内到期的非流动资产 | ||
| 其他流动资产 | 1,012,928,234.35 | 1,329,649,919.02 |
| 流动资产合计 | 6,980,299,152.02 | 6,446,897,791.86 |
| 非流动资产： | ||
|---|---|---|
| 发放贷款和垫款 | ||
| 债权投资 | ||
| 其他债权投资 | ||
| 长期应收款 | ||
| 长期股权投资 | ||
| 其他权益工具投资 | ||
| 其他非流动金融资产 | 92,478,955.22 | |
| 投资性房地产 | ||
| 固定资产 | 3,516,809,654.07 | 3,395,907,204.93 |
| 在建工程 | 772,769,469.16 | 573,254,382.81 |
| 生产性生物资产 | ||
| 油气资产 | ||
| 使用权资产 | 13,191,285.40 | 9,317,335.56 |
| 无形资产 | 345,339,265.37 | 347,532,822.89 |
| 其中：数据资源 | ||
| 开发支出 | ||
| 其中：数据资源 | ||
| 商誉 | ||
| 长期待摊费用 | 15,357,372.02 | 5,438,624.14 |
| 递延所得税资产 | 35,086,209.01 | 37,481,605.69 |
| 其他非流动资产 | 111,039,139.99 | 46,814,632.00 |
| 非流动资产合计 | 4,809,592,395.02 | 4,508,225,563.24 |
| 资产总计 | 11,789,891,547.04 | 10,955,123,355.10 |
| 流动负债： | ||
| 短期借款 | 2,022,110,150.27 | 1,453,678,008.21 |
| 向中央银行借款 | ||
| 拆入资金 | ||
| 交易性金融负债 | ||
| 衍生金融负债 | ||
| 应付票据 | 2,637,566,655.46 | 2,577,804,622.35 |
| 应付账款 | 1,504,854,434.98 | 1,554,678,160.40 |
| 预收款项 | ||
| 合同负债 | 12,504,480.11 | 14,430,044.61 |
| 卖出回购金融资产款 | ||
| 吸收存款及同业存放 | ||
| 代理买卖证券款 | ||
| 代理承销证券款 | ||
| 应付职工薪酬 | 77,781,885.98 | 85,354,393.67 |
| 应交税费 | 11,359,866.94 | 20,191,384.82 |
| 其他应付款 | 5,049,246.39 | 4,644,632.64 |
| 其中：应付利息 |
| 应付股利 | ||
|---|---|---|
| 应付手续费及佣金 | ||
| 应付分保账款 | ||
| 持有待售负债 | ||
| 一年内到期的非流动负债 | 586,318,081.34 | 323,138,037.36 |
| 其他流动负债 | 108,125,217.08 | 104,666,103.85 |
| 流动负债合计 | 6,965,670,018.55 | 6,138,585,387.91 |
| 非流动负债： | ||
| 保险合同准备金 | ||
| 长期借款 | 1,131,900,000.00 | 1,176,900,000.00 |
| 应付债券 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 租赁负债 | 4,726,091.17 | 5,567,241.64 |
| 长期应付款 | ||
| 长期应付职工薪酬 | ||
| 预计负债 | ||
| 递延收益 | 121,404,535.50 | 95,523,688.85 |
| 递延所得税负债 | ||
| 其他非流动负债 | ||
| 非流动负债合计 | 1,258,030,626.67 | 1,277,990,930.49 |
| 负债合计 | 8,223,700,645.22 | 7,416,576,318.40 |
| 所有者权益： | ||
| 股本 | 408,200,000.00 | 408,200,000.00 |
| 其他权益工具 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 资本公积 | 549,733,566.70 | 549,733,566.70 |
| 减：库存股 | ||
| 其他综合收益 | ||
| 专项储备 | ||
| 盈余公积 | 204,100,000.00 | 204,100,000.00 |
| 一般风险准备 | ||
| 未分配利润 | 2,400,877,559.99 | 2,374,925,687.80 |
| 归属于母公司所有者权益合计 | 3,562,911,126.69 | 3,536,959,254.50 |
| 少数股东权益 | 3,279,775.13 | 1,587,782.20 |
| 所有者权益合计 | 3,566,190,901.82 | 3,538,547,036.70 |
| 负债和所有者权益总计 | 11,789,891,547.04 | 10,955,123,355.10 |
法定代表人：尹巍 主管会计工作负责人：楚瑞明 会计机构负责人：方银增
2、母公司资产负债表
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
|---|---|---|
| 流动资产： | ||
| 货币资金 | 1,497,739,725.52 | 1,034,140,877.81 |
| 交易性金融资产 | 49,187,180.00 | |
|---|---|---|
| 衍生金融资产 | ||
| 应收票据 | 217,883,116.82 | 342,681,248.79 |
| 应收账款 | 1,171,888,302.81 | 1,230,913,390.78 |
| 应收款项融资 | 185,947,272.49 | 207,208,272.36 |
| 预付款项 | 372,248,000.12 | 98,078,592.99 |
| 其他应收款 | 899,528,971.11 | 877,846,328.38 |
| 其中：应收利息 | ||
| 应收股利 | ||
| 存货 | 1,280,852,269.43 | 947,284,952.82 |
| 其中：数据资源 | ||
| 合同资产 | 4,587,277.73 | 4,464,463.43 |
| 持有待售资产 | ||
| 一年内到期的非流动资产 | ||
| 其他流动资产 | 59,323,270.10 | 175,882,068.15 |
| 流动资产合计 | 5,739,185,386.13 | 4,918,500,195.51 |
| 非流动资产： | ||
| 债权投资 | ||
| 其他债权投资 | ||
| 长期应收款 | ||
| 长期股权投资 | 811,276,183.82 | 751,276,183.82 |
| 其他权益工具投资 | ||
| 其他非流动金融资产 | 40,000,000.00 | |
| 投资性房地产 | ||
| 固定资产 | 2,008,447,702.87 | 1,905,695,409.69 |
| 在建工程 | 661,474,834.81 | 511,991,594.79 |
| 生产性生物资产 | ||
| 油气资产 | ||
| 使用权资产 | 309,853.90 | 405,906.50 |
| 无形资产 | 243,159,248.62 | 244,569,807.85 |
| 其中：数据资源 | ||
| 开发支出 | ||
| 其中：数据资源 | ||
| 商誉 | ||
| 长期待摊费用 | 1,066,236.88 | 2,492,689.06 |
| 递延所得税资产 | 17,615,369.41 | 20,703,808.56 |
| 其他非流动资产 | 69,672,256.29 | 20,785,870.87 |
| 非流动资产合计 | 3,813,021,686.60 | 3,497,921,271.14 |
| 资产总计 | 9,552,207,072.73 | 8,416,421,466.65 |
| 流动负债： | ||
| 短期借款 | 333,670,999.04 | 404,633,470.42 |
| 交易性金融负债 |
| 衍生金融负债 | ||
|---|---|---|
| 应付票据 | 2,986,123,819.09 | 2,075,405,936.20 |
| 应付账款 | 1,100,515,696.79 | 1,140,620,072.85 |
| 预收款项 | ||
| 合同负债 | 10,159,629.84 | 9,962,857.48 |
| 应付职工薪酬 | 62,110,519.26 | 65,615,992.44 |
| 应交税费 | 4,986,913.62 | 10,123,004.41 |
| 其他应付款 | 32,330,468.41 | 4,855,745.21 |
| 其中：应付利息 | ||
| 应付股利 | ||
| 持有待售负债 | ||
| 一年内到期的非流动负债 | 553,967,858.53 | 305,173,433.58 |
| 其他流动负债 | 77,965,187.30 | 77,167,228.80 |
| 流动负债合计 | 5,161,831,091.88 | 4,093,557,741.39 |
| 非流动负债： | ||
| 长期借款 | 705,500,000.00 | 768,000,000.00 |
| 应付债券 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 租赁负债 | 234,929.21 | |
| 长期应付款 | ||
| 长期应付职工薪酬 | ||
| 预计负债 | ||
| 递延收益 | 91,458,537.68 | 65,357,208.40 |
| 递延所得税负债 | ||
| 其他非流动负债 | ||
| 非流动负债合计 | 796,958,537.68 | 833,592,137.61 |
| 负债合计 | 5,958,789,629.56 | 4,927,149,879.00 |
| 所有者权益： | ||
| 股本 | 408,200,000.00 | 408,200,000.00 |
| 其他权益工具 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 资本公积 | 546,660,983.07 | 546,660,983.07 |
| 减：库存股 | ||
| 其他综合收益 | ||
| 专项储备 | ||
| 盈余公积 | 204,100,000.00 | 204,100,000.00 |
| 未分配利润 | 2,434,456,460.10 | 2,330,310,604.58 |
| 所有者权益合计 | 3,593,417,443.17 | 3,489,271,587.65 |
| 负债和所有者权益总计 | 9,552,207,072.73 | 8,416,421,466.65 |
3、合并利润表
单位：元
| 项目 | 2026 年半年度 | 2025 年半年度 |
|---|
| 一、营业总收入 | 3,112,474,696.55 | 2,855,090,621.16 |
|---|---|---|
| 其中：营业收入 | 3,112,474,696.55 | 2,855,090,621.16 |
| 利息收入 | ||
| 已赚保费 | ||
| 手续费及佣金收入 | ||
| 二、营业总成本 | 2,989,236,863.16 | 2,780,762,954.99 |
| 其中：营业成本 | 2,688,526,742.85 | 2,545,623,933.60 |
| 利息支出 | ||
| 手续费及佣金支出 | ||
| 退保金 | ||
| 赔付支出净额 | ||
| 提取保险责任准备金净额 | ||
| 保单红利支出 | ||
| 分保费用 | ||
| 税金及附加 | 15,016,111.98 | 14,435,924.90 |
| 销售费用 | 14,711,408.80 | 12,117,627.14 |
| 管理费用 | 105,732,683.83 | 96,169,024.25 |
| 研发费用 | 135,196,849.19 | 102,465,589.85 |
| 财务费用 | 30,053,066.51 | 9,950,855.25 |
| 其中：利息费用 | 27,557,133.69 | 30,830,304.40 |
| 利息收入 | 19,285,404.05 | 25,450,192.49 |
| 加：其他收益 | 6,025,293.33 | 7,021,076.97 |
| 投资收益（损失以“—”号填 列） | 1,128,498.56 | 1,478,728.84 |
| 其中：对联营企业和合营 企业的投资收益 | ||
| 以摊余成本计量的 金融资产终止确认收益 | ||
| 汇兑收益（损失以“—”号填 列） | ||
| 净敞口套期收益（损失以“”号填列） | ||
| 公允价值变动收益（损失以 “—”号填列） | 1,643,666.13 | 2,923,665.98 |
| 信用减值损失（损失以“—” 号填列） | 3,852,856.43 | 399,306.22 |
| 资产减值损失（损失以“—” 号填列） | -66,632,736.92 | -23,452,848.73 |
| 资产处置收益（损失以“—” 号填列） | ||
| 三、营业利润（亏损以“—”号填 列） | 69,255,410.92 | 62,697,595.45 |
| 加：营业外收入 | 826,997.09 | 937,315.97 |
| 减：营业外支出 | 11,573,599.92 | 5,982,828.16 |
| 四、利润总额（亏损总额以“—”号 | 58,508,808.09 | 57,652,083.26 |
| 填列） | ||
|---|---|---|
| 减：所得税费用 | 9,572,942.97 | 7,708,293.44 |
| 五、净利润（净亏损以“—”号填 列） | 48,935,865.12 | 49,943,789.82 |
| （一）按经营持续性分类 | ||
| 1.持续经营净利润（净亏损以 “—”号填列） | 48,935,865.12 | 49,943,789.82 |
| 2.终止经营净利润（净亏损以 “—”号填列） | ||
| （二）按所有权归属分类 | ||
| 1.归属于母公司股东的净利润 （净亏损以“—”号填列） | 50,443,872.19 | 50,064,437.23 |
| 2.少数股东损益（净亏损以“”号填列） | -1,508,007.07 | -120,647.41 |
| 六、其他综合收益的税后净额 | ||
| 归属母公司所有者的其他综合收益 的税后净额 | ||
| （一）不能重分类进损益的其他 综合收益 | ||
| 1.重新计量设定受益计划变动 额 | ||
| 2.权益法下不能转损益的其他 综合收益 | ||
| 3.其他权益工具投资公允价值 变动 | ||
| 4.企业自身信用风险公允价值 变动 | ||
| 5.其他 | ||
| （二）将重分类进损益的其他综 合收益 | ||
| 1.权益法下可转损益的其他综 合收益 | ||
| 2.其他债权投资公允价值变动 | ||
| 3.金融资产重分类计入其他综 合收益的金额 | ||
| 4.其他债权投资信用减值准备 | ||
| 5.现金流量套期储备 | ||
| 6.外币财务报表折算差额 | ||
| 7.其他 | ||
| 归属于少数股东的其他综合收益的 税后净额 | ||
| 七、综合收益总额 | 48,935,865.12 | 49,943,789.82 |
| 归属于母公司所有者的综合收益总 额 | 50,443,872.19 | 50,064,437.23 |
| 归属于少数股东的综合收益总额 | -1,508,007.07 | -120,647.41 |
| 八、每股收益： | ||
| （一）基本每股收益 | 0.1236 | 0.1226 |
| （二）稀释每股收益 | 0.1236 | 0.1226 |
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。 法定代表人：尹巍 主管会计工作负责人：楚瑞明 会计机构负责人：方银增
4、母公司利润表
单位：元
| 项目 | 2026 年半年度 | 2025 年半年度 |
|---|---|---|
| 一、营业收入 | 2,733,379,507.22 | 2,476,572,003.98 |
| 减：营业成本 | 2,366,417,197.77 | 2,210,614,028.10 |
| 税金及附加 | 7,943,855.26 | 7,256,590.96 |
| 销售费用 | 12,680,851.61 | 10,877,354.81 |
| 管理费用 | 65,513,921.91 | 69,489,076.88 |
| 研发费用 | 109,628,853.80 | 90,033,932.95 |
| 财务费用 | 28,810,747.51 | 9,481,305.12 |
| 其中：利息费用 | 20,909,719.89 | 21,874,211.72 |
| 利息收入 | 5,815,926.31 | 10,616,165.31 |
| 加：其他收益 | 4,327,731.42 | 5,824,638.00 |
| 投资收益（损失以“—”号填 列） | 40,977,853.60 | 1,478,728.84 |
| 其中：对联营企业和合营企 业的投资收益 | ||
| 以摊余成本计量的金 融资产终止确认收益（损失以“—” 号填列） | ||
| 净敞口套期收益（损失以“”号填列） | ||
| 公允价值变动收益（损失以 “—”号填列） | 1,643,666.13 | 2,745,770.65 |
| 信用减值损失（损失以“—” 号填列） | 4,885,423.90 | 1,489,918.55 |
| 资产减值损失（损失以“—” 号填列） | -53,427,134.18 | -23,974,975.87 |
| 资产处置收益（损失以“—” 号填列） | ||
| 二、营业利润（亏损以“—”号填 列） | 140,791,620.20 | 66,383,795.33 |
| 加：营业外收入 | 743,434.40 | 565,849.87 |
| 减：营业外支出 | 9,808,759.93 | 5,927,266.31 |
| 三、利润总额（亏损总额以“—”号 填列） | 131,726,294.67 | 61,022,378.89 |
| 减：所得税费用 | 3,088,439.15 | 1,832,039.76 |
| 四、净利润（净亏损以“—”号填 列） | 128,637,855.52 | 59,190,339.13 |
| （一）持续经营净利润（净亏损以 “—”号填列） | 128,637,855.52 | 59,190,339.13 |
| （二）终止经营净利润（净亏损以 “—”号填列） | ||
| 五、其他综合收益的税后净额 | ||
| （一）不能重分类进损益的其他 综合收益 | ||
| 1.重新计量设定受益计划变动 额 | ||
| 2.权益法下不能转损益的其他 综合收益 | ||
| 3.其他权益工具投资公允价值 |
| 变动 | ||
|---|---|---|
| 4.企业自身信用风险公允价值 变动 | ||
| 5.其他 | ||
| （二）将重分类进损益的其他综 合收益 | ||
| 1.权益法下可转损益的其他综 合收益 | ||
| 2.其他债权投资公允价值变动 | ||
| 3.金融资产重分类计入其他综 合收益的金额 | ||
| 4.其他债权投资信用减值准备 | ||
| 5.现金流量套期储备 | ||
| 6.外币财务报表折算差额 | ||
| 7.其他 | ||
| 六、综合收益总额 | 128,637,855.52 | 59,190,339.13 |
| 七、每股收益： | ||
| （一）基本每股收益 | ||
| （二）稀释每股收益 |
5、合并现金流量表
单位：元
| 项目 | 2026 年半年度 | 2025 年半年度 |
|---|---|---|
| 一、经营活动产生的现金流量： | ||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 3,372,535,679.95 | 3,189,477,952.27 |
| 客户存款和同业存放款项净增加额 | ||
| 向中央银行借款净增加额 | ||
| 向其他金融机构拆入资金净增加额 | ||
| 收到原保险合同保费取得的现金 | ||
| 收到再保业务现金净额 | ||
| 保户储金及投资款净增加额 | ||
| 收取利息、手续费及佣金的现金 | ||
| 拆入资金净增加额 | ||
| 回购业务资金净增加额 | ||
| 代理买卖证券收到的现金净额 | ||
| 收到的税费返还 | 31,416,174.90 | 29,753,764.75 |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 78,033,158.03 | 36,854,741.59 |
| 经营活动现金流入小计 | 3,481,985,012.88 | 3,256,086,458.61 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 2,848,111,504.77 | 2,644,090,634.50 |
| 客户贷款及垫款净增加额 | ||
| 存放中央银行和同业款项净增加额 | ||
| 支付原保险合同赔付款项的现金 | ||
| 拆出资金净增加额 | ||
| 支付利息、手续费及佣金的现金 | ||
| 支付保单红利的现金 | ||
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 391,396,834.47 | 337,303,230.54 |
| 支付的各项税费 | 39,449,342.03 | 47,782,206.25 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 129,795,736.22 | 119,660,294.50 |
| 经营活动现金流出小计 | 3,408,753,417.49 | 3,148,836,365.79 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 73,231,595.39 | 107,250,092.82 |
| 二、投资活动产生的现金流量： |
| 收回投资收到的现金 | ||
|---|---|---|
| 取得投资收益收到的现金 | 2,584,984.69 | 3,942,118.85 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长 期资产收回的现金净额 | 1,755,972.50 | 956,957.00 |
| 处置子公司及其他营业单位收到的 现金净额 | 448,013.93 | |
| 收到其他与投资活动有关的现金 | 1,256,000,000.00 | 1,040,000,000.00 |
| 投资活动现金流入小计 | 1,260,340,957.19 | 1,045,347,089.78 |
| 购建固定资产、无形资产和其他长 期资产支付的现金 | 336,424,659.08 | 386,728,150.47 |
| 投资支付的现金 | ||
| 质押贷款净增加额 | ||
| 取得子公司及其他营业单位支付的 现金净额 | ||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | 1,305,000,000.00 | 1,107,000,000.00 |
| 投资活动现金流出小计 | 1,641,424,659.08 | 1,493,728,150.47 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -381,083,701.89 | -448,381,060.69 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | ||
| 吸收投资收到的现金 | 3,200,000.00 | 4,635,766.40 |
| 其中：子公司吸收少数股东投资收 到的现金 | ||
| 取得借款收到的现金 | 689,900,000.00 | 1,151,562,340.00 |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | 1,200,399,850.57 | 1,046,795,118.83 |
| 筹资活动现金流入小计 | 1,893,499,850.57 | 2,202,993,225.23 |
| 偿还债务支付的现金 | 451,178,828.93 | 1,030,983,000.00 |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的 现金 | 49,093,050.55 | 30,049,734.00 |
| 其中：子公司支付给少数股东的股 利、利润 | ||
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 772,547,305.46 | 1,007,091,032.45 |
| 筹资活动现金流出小计 | 1,272,819,184.94 | 2,068,123,766.45 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 620,680,665.63 | 134,869,458.78 |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的 影响 | -2,759,378.76 | 3,827,221.26 |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | 310,069,180.37 | -202,434,287.83 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 843,728,629.30 | 1,058,761,240.15 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 1,153,797,809.67 | 856,326,952.32 |
6、母公司现金流量表
单位：元
| 项目 | 2026 年半年度 | 2025 年半年度 |
|---|---|---|
| 一、经营活动产生的现金流量： | ||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 2,956,591,836.27 | 2,730,397,538.30 |
| 收到的税费返还 | 31,416,174.90 | 29,752,181.37 |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 53,861,732.52 | 39,417,503.13 |
| 经营活动现金流入小计 | 3,041,869,743.69 | 2,799,567,222.80 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 2,138,314,569.72 | 2,547,957,024.20 |
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 297,495,857.49 | 261,205,061.49 |
| 支付的各项税费 | 12,580,015.77 | 25,893,706.65 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 104,318,015.40 | 104,427,210.49 |
| 经营活动现金流出小计 | 2,552,708,458.38 | 2,939,483,002.83 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 489,161,285.31 | -139,915,780.03 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | ||
| 收回投资收到的现金 |
| 取得投资收益收到的现金 | 42,434,339.73 | 3,942,118.85 |
|---|---|---|
| 处置固定资产、无形资产和其他长 期资产收回的现金净额 | 1,755,972.50 | 729,169.00 |
| 处置子公司及其他营业单位收到的 现金净额 | ||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | 1,156,000,000.00 | 1,040,000,000.00 |
| 投资活动现金流入小计 | 1,200,190,312.23 | 1,044,671,287.85 |
| 购建固定资产、无形资产和其他长 期资产支付的现金 | 240,366,907.69 | 256,011,912.53 |
| 投资支付的现金 | 60,000,000.00 | 10,000,000.00 |
| 取得子公司及其他营业单位支付的 现金净额 | ||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | 1,205,000,000.00 | 1,080,000,000.00 |
| 投资活动现金流出小计 | 1,505,366,907.69 | 1,346,011,912.53 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -305,176,595.46 | -301,340,624.68 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | ||
| 吸收投资收到的现金 | 4,635,766.40 | |
| 取得借款收到的现金 | 640,000,000.00 | 1,081,000,000.00 |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | 1,249,146,168.90 | 799,668,981.33 |
| 筹资活动现金流入小计 | 1,889,146,168.90 | 1,885,304,747.73 |
| 偿还债务支付的现金 | 417,811,528.93 | 1,006,000,000.00 |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的 现金 | 45,513,933.61 | 21,050,789.24 |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 1,541,843,656.61 | 639,500,000.00 |
| 筹资活动现金流出小计 | 2,005,169,119.15 | 1,666,550,789.24 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -116,022,950.25 | 218,753,958.49 |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的 影响 | -2,716,795.61 | 3,831,349.76 |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | 65,244,943.99 | -218,671,096.46 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 591,542,618.64 | 931,342,500.29 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 656,787,562.63 | 712,671,403.83 |
7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位：元
| 项目 | 2026 年半年度 | ||||||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权 益 | 所有者权益 合计 | |||||||||||||
| 股本 | 其他权益工 具 | 资本公积 | 减 ： 库 存 股 | 其 他 综 合 收 益 | 专 项 储 备 | 盈余公积 | 一 般 风 险 准 备 | 未分配利润 | 其 他 | 小计 | |||||
| 优 先 股 | 永 续 债 | 其 他 | |||||||||||||
| 一、上年期末余额 | 408,200,000. 00 | 549,733,566. 70 | 204,100,000. 00 | 2,374,925,687. 80 | 3,536,959,254. 50 | 1,587,782. 20 | 3,538,547,0 36.70 | ||||||||
| 加：会计政策 变更 | |||||||||||||||
| 前期差错 更正 | |||||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 408,200,000. 00 | 549,733,566. 70 | 204,100,000. 00 | 2,374,925,687. 80 | 3,536,959,254. 50 | 1,587,782. 20 | 3,538,547,0 36.70 | ||||||||
| 三、本期增减变动 金额（减少以“”号填列） | 25,951,872.19 | 25,951,872.19 | 1,691,992. 93 | 27,643,865. 12 | |||||||||||
| （一）综合收益总 额 | 50,443,872.19 | 50,443,872.19 | 1,508,007. 07 | 48,935,865. 12 | |||||||||||
| （二）所有者投入 和减少资本 | 3,200,000. 00 | 3,200,000.0 0 | |||||||||||||
| 1．所有者投入的 普通股 | 3,200,000. 00 | 3,200,000.0 0 | |||||||||||||
| 2．其他权益工具 持有者投入资本 | |||||||||||||||
| 3．股份支付计入 |
| 所有者权益的金额 | |||||||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （三）利润分配 | -24,492,000.00 | -24,492,000.00 | 24,492,000. 00 | ||||||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||||||
| 2．提取一般风险 准备 | |||||||||||||||
| 3．对所有者（或 股东）的分配 | -24,492,000.00 | -24,492,000.00 | 24,492,000. 00 | ||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （四）所有者权益 内部结转 | |||||||||||||||
| 1．资本公积转增 资本（或股本） | |||||||||||||||
| 2．盈余公积转增 资本（或股本） | |||||||||||||||
| 3．盈余公积弥补 亏损 | |||||||||||||||
| 4．设定受益计划 变动额结转留存收 益 | |||||||||||||||
| 5．其他综合收益 结转留存收益 | |||||||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 408,200,000. 00 | 549,733,566. 70 | 204,100,000. 00 | 2,400,877,559. 99 | 3,562,911,126. 69 | 3,279,775. 13 | 3,566,190,9 01.82 |
上年金额
单位：元
| 项目 | 2025 年半年度 | ||||||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权 益 | 所有者权益合 计 | |||||||||||||
| 股本 | 其他权益工 具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其 他 综 合 收 益 | 专 项 储 备 | 盈余公积 | 一 般 风 险 准 备 | 未分配利润 | 其 他 | 小计 | |||||
| 优 先 股 | 永 续 债 | 其 他 | |||||||||||||
| 一、上年期末余额 | 407,766,4 80.00 | 545,843,467 .62 | 1,225,800.0 0 | 203,887,29 0.00 | 2,243,317,662 .17 | 3,399,589,09 9.79 | 82,327.42 | 3,399,671,42 7.21 | |||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 407,766,4 80.00 | 545,843,467 .62 | 1,225,800.0 0 | 203,887,29 0.00 | 2,243,317,662 .17 | 3,399,589,09 9.79 | 82,327.42 | 3,399,671,42 7.21 | |||||||
| 三、本期增减变动金额 （减少以“—”号填 列） | 409,520.0 0 | 6,173,395.5 0 | 1,225,800.0 0 | 50,064,437.23 | 57,873,152.7 3 | -120,647.41 | 57,752,505.3 2 | ||||||||
| （一）综合收益总额 | 50,064,437.23 | 50,064,437.2 3 | -120,647.41 | 49,943,789.8 2 | |||||||||||
| （二）所有者投入和减 少资本 | 409,520.0 0 | 6,173,395.5 0 | 1,225,800.0 0 | 7,808,715.50 | 7,808,715.50 | ||||||||||
| 1．所有者投入的普通 股 | 409,520.0 0 | 4,226,246.4 0 | 4,635,766.40 | 4,635,766.40 | |||||||||||
| 2．其他权益工具持有 者投入资本 | |||||||||||||||
| 3．股份支付计入所有 者权益的金额 | 149,788.91 | 149,788.91 | 149,788.91 | ||||||||||||
| 4．其他 | 1,797,360.1 9 | 1,225,800.0 0 | 3,023,160.19 | 3,023,160.19 |
| （三）利润分配 | |||||||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||||
| 3．对所有者（或股 东）的分配 | |||||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （四）所有者权益内部 结转 | |||||||||||||||
| 1．资本公积转增资本 （或股本） | |||||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本 （或股本） | |||||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
| 4．设定受益计划变动 额结转留存收益 | |||||||||||||||
| 5．其他综合收益结转 留存收益 | |||||||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 408,176,0 00.00 | 552,016,863 .12 | 203,887,29 0.00 | 2,293,382,099 .40 | 3,457,462,25 2.52 | -38,319.99 | 3,457,423,93 2.53 |
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位：元
| 项目 | 2026 年半年度 | |||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减： 库存 股 | 其他 综合 收益 | 专项 储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 其他 | 所有者权益合计 | |||
| 优先 股 | 永续 债 | 其他 | ||||||||||
| 一、上年期末余 额 | 408,200,000.00 | 546,660,983.07 | 204,100,000.00 | 2,330,310,604.58 | 3,489,271,587.65 | |||||||
| 加：会计政 策变更 | ||||||||||||
| 前期差 错更正 | ||||||||||||
| 其他 | ||||||||||||
| 二、本年期初余 额 | 408,200,000.00 | 546,660,983.07 | 204,100,000.00 | 2,330,310,604.58 | 3,489,271,587.65 | |||||||
| 三、本期增减变 动金额（减少以 “—”号填列） | 104,145,855.52 | 104,145,855.52 | ||||||||||
| （一）综合收益 总额 | 128,637,855.52 | 128,637,855.52 | ||||||||||
| （二）所有者投 入和减少资本 | ||||||||||||
| 1．所有者投入的 普通股 | ||||||||||||
| 2．其他权益工具 持有者投入资本 | ||||||||||||
| 3．股份支付计入 所有者权益的金 额 | ||||||||||||
| 4．其他 |
| （三）利润分配 | -24,492,000.00 | -24,492,000.00 | ||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 1．提取盈余公积 | ||||||||||||
| 2．对所有者（或 股东）的分配 | -24,492,000.00 | -24,492,000.00 | ||||||||||
| 3．其他 | ||||||||||||
| （四）所有者权 益内部结转 | ||||||||||||
| 1．资本公积转增 资本（或股本） | ||||||||||||
| 2．盈余公积转增 资本（或股本） | ||||||||||||
| 3．盈余公积弥补 亏损 | ||||||||||||
| 4．设定受益计划 变动额结转留存 收益 | ||||||||||||
| 5．其他综合收益 结转留存收益 | ||||||||||||
| 6．其他 | ||||||||||||
| （五）专项储备 | ||||||||||||
| 1．本期提取 | ||||||||||||
| 2．本期使用 | ||||||||||||
| （六）其他 | ||||||||||||
| 四、本期期末余 额 | 408,200,000.00 | 546,660,983.07 | 204,100,000.00 | 2,434,456,460.10 | 3,593,417,443.17 |
上年金额
单位：元
| 项目 | 2025 年半年度 | |||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他 综合 收益 | 专项 储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 其他 | 所有者权益合计 | |||
| 优先 股 | 永续 债 | 其他 | ||||||||||
| 一、上年期末 余额 | 407,766,480.00 | 542,906,192.34 | 1,225,800.00 | 203,887,290.00 | 2,185,572,123.84 | 3,338,906,286.18 | ||||||
| 加：会计 政策变更 | ||||||||||||
| 前期 差错更正 | ||||||||||||
| 其他 | ||||||||||||
| 二、本年期初 余额 | 407,766,480.00 | 542,906,192.34 | 1,225,800.00 | 203,887,290.00 | 2,185,572,123.84 | 3,338,906,286.18 | ||||||
| 三、本期增减 变动金额（减 少以“—”号 填列） | 409,520.00 | 5,777,011.23 | 1,225,800.00 | 59,190,339.13 | 66,602,670.36 | |||||||
| （一）综合收 益总额 | 59,190,339.13 | 59,190,339.13 | ||||||||||
| （二）所有者 投入和减少资 本 | 409,520.00 | 5,777,011.23 | 1,225,800.00 | 7,412,331.23 | ||||||||
| 1．所有者投 入的普通股 | 409,520.00 | 4,226,246.40 | 4,635,766.40 | |||||||||
| 2．其他权益 工具持有者投 入资本 | ||||||||||||
| 3．股份支付 计入所有者权 益的金额 | 129,184.45 | 129,184.45 | ||||||||||
| 4．其他 | 1,421,580.38 | - | 2,647,380.38 |
| 1,225,800.00 | ||||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| （三）利润分 配 | ||||||||||||
| 1．提取盈余 公积 | ||||||||||||
| 2．对所有者 （或股东）的 分配 | ||||||||||||
| 3．其他 | ||||||||||||
| （四）所有者 权益内部结转 | ||||||||||||
| 1．资本公积 转增资本（或 股本） | ||||||||||||
| 2．盈余公积 转增资本（或 股本） | ||||||||||||
| 3．盈余公积 弥补亏损 | ||||||||||||
| 4．设定受益 计划变动额结 转留存收益 | ||||||||||||
| 5．其他综合 收益结转留存 收益 | ||||||||||||
| 6．其他 | ||||||||||||
| （五）专项储 备 | ||||||||||||
| 1．本期提取 | ||||||||||||
| 2．本期使用 | ||||||||||||
| （六）其他 | ||||||||||||
| 四、本期期末 余额 | 408,176,000.00 | 548,683,203.57 | 203,887,290.00 | 2,244,762,462.97 | 3,405,508,956.54 |
三、公司基本情况
信质集团股份有限公司(原名称“信质电机股份有限公司”以下简称“公司”或“本公司”)系于 2009 年 11 月 26 日经国家工商行政管理总局名称变核内字[2009]第 1048 号文批准，由上栗县信质工贸有限公司(原名称“台州市椒江信 质工贸有限公司”以下简称“信质工贸”)、上栗县创鼎投资有限公司(原名称“浙江创鼎投资有限公司”以下简称“创 鼎投资”)、叶荣军、项兆先共同发起设立的股份有限公司。公司注册地址：台州市椒江区前所信质路 28 号。公司的统 一社会信用代码：91330000148247018R。2012 年 3 月 16 日在深圳证券交易所上市。截至 2026 年 6 月 30 日，公司注册 资本为人民币 408,200,000.00 元。
公司的前身为椒江市前所汽车电机厂，1990 年 6 月 28 日经椒江市前所镇人民政府前政字(90)15 号文批准设立,并 于 1990 年 7 月 14 日经椒江市工商行政管理局核准，领取企业法人营业执照椒法字第 41702 号，注册资金为人民币 21.00 万元，为镇办集体企业性质。住所：椒北大街南边；主营：汽车发电机、电磁阀；兼营：电器修理；法定代表人： 尹兴满。
1995 年 3 月 13 日，根据椒江市前所镇工业办公室前工字(94)7 号《关于市重型汽车配件厂等 46 家集体企业性质转 换有关政策问题的通知》批准，台州市工商行政管理局椒江分局核准公司名称变更为台州市汽车电机厂，企业性质由集 体所有制变更为股份合作制。经营范围变更为，主营：汽车电机制造；兼营：电磁阀制造；地址：椒江市前所镇椒北大 街。同时，公司注册资金由人民币 21.00 万元增加到人民币 113.50 万元。上述出资情况业经浙江台州地区审计师事务所 审验并出具台审事验(1995)第 1-02《审计鉴证书》。
2001 年 8 月 27 日，经台州市工商行政管理局椒江分区分局核准变更，公司法人营业执照注册号为 3310021001488 号,公司注册资金由人民币 113.50 万元增加至人民币 700.00 万元，原股东叶荣军和项兆先将各自所持公司股权全部转让 给尹巍，变更后的股东及出资比例为尹兴满出资 630.00 万元，占股权比例 90.00%；尹巍出资 70.00 万元，占股权比例 10.00%，由台州合一会计师事务所出具的台合会事(2001)验资第 155 号验资报告验证，出资方式为货币资金。
2005 年 1 月 7 日，经台州市工商行政管理局椒江分局核准，公司注册资本由人民币 700.00 万元增加至人民币
- 3,200.00 万元，增资完成后股权情况：尹兴满出资 2,880.00 万元，占股权比例 90.00%；尹巍出资 320.00 万元，占股权 比例 10.00%。以上出资由台州天鹰会计师事务所有限公司出具天鹰验字(2004)第 114 号验资报告验证。出资方式为货币 资金。
根据公司 2006 年 6 月 6 日的股东会决议及经批准的章程的规定，公司申请企业改制，由股份合作企业变更为有限 责任公司，公司名称变更为台州市信质电机有限公司，注册资本由人民币 3,200.00 万元增加至人民币 6,700.00 万元，以 评估后的公司净资产折股转增资本，增资后保持原股东及原股权比例，即尹兴满出资 6,030.00 万元，占股权比例 90.00%；尹巍出资 670.00 万元，占股权比例 10.00%。本次新增实收资本业经台州合一会计师事务所有限公司出具的台 合会事(2006)验资第 219 号验资报告验证，并于 2006 年 6 月 12 日完成工商变更登记手续。
2006 年 8 月 2 日经台州市工商行政管理局椒江分局核准，公司名称变更为信质电机有限公司。
公司于 2009 年 11 月 3 日召开临时股东会决议,公司股东尹巍、尹兴满将其股权全部转让，由新股东上栗县创鼎投 资有限公司、信质工贸、项兆先、叶荣军受让。股权结构调整为：信质工贸出资人民币 5,427.00 万元,占股权比例为 81.00%；上栗县创鼎投资有限公司出资人民币 670.00 万元，占股权比例为 10.00%;项兆先出资人民币 301.50 万元,占股 权比例为 4.50%;叶荣军出资 301.50 万元人民币,占股权比例为 4.50%。公司已于 2009 年 11 月 17 日完成工商变更登记手 续。
根据公司 2010 年 4 月 14 日的股东会决议和发起人协议规定，公司由有限责任公司整体变更为股份有限公司，以 截止 2010 年 2 月 28 日经审计的净资产人民币 136,372,941.20 元折合股本为 6,700 万股，每股面值 1 元，余额人民币 69,372,941.20 元计入股份公司资本公积。变更后的注册资本为人民币 6,700.00 万元。本次变更业经立信大华会计师事务 所有限公司立信大华验字[2010]035 号验资报告验证。公司已于 2010 年 5 月 20 日完成工商变更登记手续。
- 根据公司 2010 年 7 月 12 日的 2010 年第一次临时股东大会决议和修改后章程的规定，公司注册资本由人民币
6,700.00 万元增加至人民币 10,000.00 万元。新增注册资本 3,300.00 万元由叶小青、尹强、苏州亿和创业投资有限公司、 深圳市高特佳汇富投资合伙企业(有限合伙)、深圳市高特佳精选成长投资合伙企业(有限合伙)、任西峰、季建星 7 位新 股东以每股 6 元现金认购，其中人民币 3,300.00 万元作为新增注册资本，剩余人民币 16,500.00 万元作为公司资本公积， 增资后公司注册资本为人民币 10,000.00 万元。增资后股东及股权比例为:信质工贸出资人民币 5,427.00 万元,占股权比例 为 54.27%；上栗县创鼎投资有限公司出资人民币 670.00 万元，占股权比例为 6.70%；项兆先出资人民币 301.50 万元,占 股权比例为 3.015%；叶荣军出资人民币 301.50 万元,占股权比例为 3.015%；叶小青出资人民币 1,500.00 万元,占股权比 例为 15.00%；尹强出资人民币 500.00 万元,占股权比例为 5.00%；苏州亿和创业投资有限公司出资人民币 400.00 万元, 占股权比例为 4.00%；深圳市高特佳汇富投资合伙企业(有限合伙)出资人民币 350.00 万元,占股权比例为 3.50%；深圳市 高特佳精选成长投资合伙企业(有限合伙)出资人民币 250.00 万元,占股权比例为 2.50%；任西峰出资人民币 200.00 万元, 占股权比例为 2.00%；季建星出资人民币 100.00 万元,占股权比例为 1.00%。本次增资业经立信大华会计师事务所有限公 司深圳分所立信大华(深)验字[2010]024 号验资报告验证。公司已于 2010 年 7 月 21 日完成工商变更登记手续。
- 根据公司 2011 年 1 月 28 日召开的第一届董事会第六次会议决议、2011 年 2 月 18 日召开的 2010 年度股东大会决
议和修改后章程的规定，并经中国证券监督管理委员会证监许可[2012]230 号文《关于核准信质电机股份有限公司首次 公开发行股票的批复》，同意本公司向社会公众公开发行人民币普通股(A 股)3,334 万股。
公司于 2012 年 3 月 5 日向社会公众投资者定价发行人民币普通股(A 股)3,334 万股，每股面值人民币 1.00 元，每 股发行认购价格为人民币 16.00 元，共计募集资金人民币 53,344.00 万元，扣除与发行有关的费用人民币 39,509,728.68 元，实际募集资金净额为人民币 493,930,271.32 元，其中计入“股本”人民币 3,334.00 万元，计入“资本公积－股本溢 价”人民币 460,590,271.32 元。截止 2012 年 3 月 8 日，变更后的注册资本为人民币 13,334.00 万元，本次增资业经大华 会计师事务所有限公司大华验字[2012]012 号验资报告验证。公司已于 2012 年 7 月 16 日完成工商变更登记手续。
- 根据公司 2014 年 8 月 4 日召开的第二届董事会第七次会议、2014 年 8 月 21 日召开的 2014 年第一次临时股东大会
会议，以截止 2014 年 6 月 30 日总股本 13,334.00 万股为基数，以资本公积向股东转增股本，每 10 股转增 5 股，变更后 注册资本为 20,001.00 万元，此次增资业经大华会计师事务所(特殊普通合伙)出具的大华验字[2014]000358 号验资报告验 证。公司已于 2014 年 10 月 9 日完成工商变更登记手续。
- 根据公司 2015 年 3 月 22 日召开的第二届董事会第十三次会议、2015 年 4 月 14 日召开的 2014 年年度股东大会决
议，以截止 2014 年 12 月 31 日的总股本 20,001.00 万股为基数，以资本公积向全体股东转增股本，每 10 股转增 10 股， 变更后注册资本为 40,002.00 万元，此次增资业经大华会计师事务所（特殊普通合伙）出具的大华验字[2015]000234 号 验证报告验证。公司已于 2015 年 5 月 13 日完成工商变更登记手续。
本公司于 2017 年 11 月 14 日召开第三届董事会第十三次会议、于 2017 年 12 月 4 日召开第四次临时股东大会，审 议通过了《关于拟变更公司名称、证券简称进展的议案》，同意对公司名称进行变更，2017 年 12 月 11 日本公司完成了 变更公司名称的工商变更登记手续及公司章程的备案，变更后公司名称为：长鹰信质科技股份有限公司，股票简称为： 长鹰信质。
根据公司 2021 年 2 月 25 日 2021 年第一次临时股东大会会议决议，2021 年 3 月 1 日第四届董事会第十一次会议和 第四届监事会第十次会议决议，公司将 3,840,000 股以 6.37 元/股的价格作为股权激励计划，授予在公司任职的高级管理 人员、中层管理人员、技术核心人员、技术（业务）骨干及子公司负责人（以下简称“激励对象”），激励对象总人数 为 38 人，增加股本人民币 3,840,000.00 元，增资方式为货币出资，变更后的注册资本为人民币 403,860,000.00 元。激励 对象出资金额合计 24,460,800.00 元，其中计入股本 3,840,000.00 元，计入资本公积（股本溢价）20,620,800.00 元。上述 出资业经大华会计师事务所(特殊普通合伙）大华验字[2021]000154 号验资报告验证。
根据公司 2021 年 4 月 14 日召开的第四届董事会第十二次会议和第四届监事会第十一次会议决议，2021 年 5 月 10
- 日召开的 2020 年年度股东大会决议和修订后的章程规定，因公司实施的《2021 年限制性股票激励计划（草案）及其摘 要》中的 1 位激励对象离职，公司拟回购注销其已获授但尚未解除限售的限制性股票共 400,000 股，公司申请减少注册
资本人民币元 400,000.00 元，变更后的注册资本为人民币 403,460,000.00 元。公司按每股人民币 6.37 元，以货币方式归 还激励对象秦祥秋人民币 2,548,000.00 元，同时减少股本人民币 400,000.00 元，减少资本公积人民币 2,148,000.00 元，
- 上述减资业经大华会计师事务所(特殊普通合伙）大华验字[2021]000684 号验资报告验证。
根据公司 2021 年 2 月 25 日 2021 年第一次临时股东大会会议决议，2021 年 9 月 1 日第四届董事会第十五次会议和 第四届监事会第十四次会议决议，公司将 560,000 股以 9.27 元/股的价格作为股权激励计划，授予在公司任职的中层管理 人员、技术核心人员、技术（业务）骨干（以下简称“激励对象”），激励对象总人数为 10 人，增加股本人民币 560,000.00 元，增资方式为货币出资，变更后的注册资本为人民币 404,020,000.00 元。激励对象出资金额合计 5,191,200.00 元，其中计入股本 560,000.00 元，计入资本公积（股本溢价）4,631,200.00 元。上述出资业经大华会计师事 务所(特殊普通合伙）大华验字[2021]000686 号验资报告验证。
- 根据公司 2021 年 7 月 20 日召开的第四届董事会第十三次会议和第四届监事会第十二次会议决议，2021 年 9 月 17
日召开的 2021 年第二次临时股东大会决议和修订后的章程规定，因公司实施的《2021 年限制性股票激励计划（草案） 及其摘要》中的 1 位激励对象离职，公司拟回购注销其已获授但尚未解除限售的限制性股票共 140,000 股，公司申请减 少注册资本人民币元 140,000.00 元，变更后的注册资本为人民币 403,880,000.00 元。公司按每股人民币 6.37 元，以货币 方式归还激励对象季红军人民币 891,800.00 元，同时减少股本人民币 140,000.00 元，减少资本公积人民币 751,800.00 元。 上述减资业经大华会计师事务所(特殊普通合伙）大华验字[2021]000685 号验资报告验证。
- 根据公司 2022 年 8 月 19 日召开的第四届董事会第二十二次会议、第四届监事会第二十一次会议审议通过了《关
于变更公司名称、证券简称、经营范围及修订〈公司章程〉的议案》，同意对公司名称进行变更，2022 年 9 月 15 日公 司完成了变更公司名称的工商变更登记手续及公司章程的备案，变更后公司名称为：信质集团股份有限公司，股票简称 为：信质集团。
- 根据公司 2022 年 11 月 18 日召开第五届董事会第一次会议及第五届监事会第一次会议、2022 年 12 月 7 日召开
2022 年第五次临时股东大会，审议通过了《关于回购注销部分 2021 年限制性股票已获授但尚未解锁的限制性股票的议 案》及《关于减少注册资本并修改公司章程的议案》，同意对因离职不符合激励条件的原激励对象已获授但尚未解除限 售的 48,000 股限制性股票进行回购注销。回购注销完成后，公司注册资本将由 403,880,000 元减少为 403,832,000 元， 公司总股本由 403,880,000 股减少至 403,832,000 股。公司按每股人民币 9.21 元，以货币方式归还激励对象刘鑫铭人民 币 444,960.00 元，同时减少股本人民币 48,000.00 元，减少资本公积人民币 396,960.00 元。上述减资业经大华会计师事 务所(特殊普通合伙）大华验字[2023]000110 号验资报告验证。
- 根据公司 2023 年 6 月 16 日召开第五届董事会第四次会议及第五届监事会第四次会议、2023 年 7 月 6 日召开 2023
年第二次临时股东大会，审议通过了《关于调整 2021 年限制性股票回购价格的议案》及《关于回购注销已离职股权激 励对象所持已获授但尚未解锁的限制性股票的议案》、《关于减少注册资本并修改公司章程的议案》，同意对因离职不 符合激励条件的原激励对象已获授但尚未解除限售的 42,000 股限制性股票进行回购注销。回购注销完成后，公司注册资 本将由 403,832,000 元减少为 403,790,000 元，公司总股本由 403,832,000 股减少至 403,790,000 股。公司按每股人民币 6.15 元，以货币方式归还激励对象徐玉迪人民币 260,820.00 元，同时减少股本人民币 42,000.00 元，减少资本公积人民 币 218,820.00 元。上述减资业经大华会计师事务所(特殊普通合伙）大华验字[2023]000607 号验资报告验证。
根据信质公司 2023 年 12 月 27 日召开第五届董事会第九次会议及第五届监事会第九次会议、2024 年 1 月 12 日召 开 2024 年第一次临时股东大会，审议通过了《关于回购注销部分 2021 年限制性股票已获授但尚未解锁的限制性股票的 议案》、及《关于减少注册资本并修改公司章程的议案》，同意对因离职不符合激励条件的原激励对象已获授但尚未解 除限售的 9,000 股限制性股票进行回购注销。回购注销完成后，公司注册资本将由 403,790,000 元减少为 403,781,000.00 元，公司总股本由 403,790,000 股减少至 403,781,000.00 股。鉴于公司 2022 年年度权益分派方案已实施完毕，2021 年预 留授予的限制性股票激励计划回购价格调整为 9.15 元/股。公司按每股人民币 9.15 元，以货币方式归还激励对象林组得 人民币 83,430.00 元，同时减少股本人民币 9,000.00 元，减少资本公积人民币 74,430.00 元。上述减资业经深圳大华国际 会计师事务所(特殊普通合伙)大华国际验字 2400420 号验资报告验证。
根据信质公司 2023 年 4 月 17 日召开第五届董事会第三次会议和第五届监事会第三次会议决议，审议通过了《关 于 2022 年股票期权激励计划股票期权第一个行权期行权条件成就的议案》，本次符合行权条件的激励对象共计 117 人， 可行权的股票期权数量为 2,842,500 股，行权价格为 11.45 元/股，2023 年 6 月 16 日根据《关于调整 2022 年股票期权 激励计划已授予的股票期权行权价格和注销部分激励对象已授予股权的议案》，2022 年激励计划股票期权行权价格调整 为 11.39 元/股，本次行权采用自主行权模式，实际可行权期限为 2023 年 4 月 28 日至 2024 年 3 月 15 日止，增资方式为 货币出资。本次行权共收到激励对象（117 人）缴存的股票期权认购资金 32,440,575.00 元，其中计入股本 2,842,500.00 元，计入资本公积（股本溢价）29,598,075.00 元，变更后的注册资本为人民币 406,623,500.00 元。上述减资业经深圳大 华国际会计师事务所(特殊普通合伙)大华国际验字第 2400834 号验资报告验证。
根据公司 2024 年 4 月 17 日召开第五届董事会第十三次会议和第五届监事会第十三次会议决议，审议通过了《关 于 2022 年股票期权激励计划股票期权第二个行权期行权条件成就的议案》，本次符合行权条件的激励对象共计 114 人， 可行权的股票期权数量为 1,650,000 股，行权价格为 11.39 元/股，2024 年 6 月 16 日根据《关于调整 2022 年股票期权激 励计划已授予的股票期权行权价格的议案》，2022 年激励计划股票期权行权价格调整为 11.32 元/股，本次行权采用自主 行权模式，实际可行权期限为 2024 年 4 月 28 日至 2025 年 3 月 14 日止，截至 2024 年 12 月 31 日，共收到激励对象缴存 的股票期权认购资金 12,974,814.60 元，其中计入股本 1,142,980.00 元，计入资本公积（股本溢价）11,831,834.60 元，变 更后的注册资本为人民币 407,766,480.00 元。
根据 2025 年 5 月 16 日召开的 2024 年年度股东大会决议，审议通过了《关于增加注册资本并修改〈公司章程〉的 议案》。鉴于公司 2022 年股票期权激励计划授予的股票期权第二个行权期已行权 157.65 万份，公司股份总数由 406,623,500 股增加至 408,200,000 股，注册资本由 406,623,500.00 元变更为 408,200,000.00 元。截至 2025 年 12 月 31 日， 共收到激励对象缴存的股票期权认购资金 4,907,446.40 元，其中计入股本 433,520.00 元，计入资本公积（股本溢价）
- 4,473,926.40 元，变更后的注册资本为人民币 408,200,000.00 元。
公司的主要经营活动为汽车发电机定子及总成、汽车微特电机转子、电动车电机转子、电动工具电机转子、冰箱 压缩机电机定转子、电梯曳引机电机转子、其他电机定子或转子的生产和销售。
财务报表批准报出日：本财务报表业经本公司董事会于 2026 年 8 月 18 日决议批准报出。
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
本公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照企业会计准则及其应用指南和准则解释的规定进行确认和 计量，在此基础上编制财务报表。此外，本公司还按照中国证监会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号—
—财务报告的一般规定（2023 年修订）》披露有关财务信息。
2、持续经营
本公司对自报告期末起 12 个月的持续经营能力进行了评估，未发现影响本公司持续经营能力的事项，本公司以持
续经营为基础编制财务报表是合理的。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
本公司下列重要会计政策、会计估计根据企业会计准则制定。未提及的业务按企业会计准则中相关会计政策执行。
1、遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果、所有者权益变动 和现金流量等有关信息。
2、会计期间
本公司会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。
3、营业周期
本公司正常营业周期为一年。
4、记账本位币
本公司的记账本位币为人民币。
5、重要性标准确定方法和选择依据
适用 □不适用
| 项目 | 重要性标准 |
|---|---|
| 重要的单项计提坏账准备的应收款项 | 单项计提坏账准备金额占各类应收款项坏账准备总额的 10%以上且金额大于 1,000.00 万元 |
| 应收款项本期坏账准备收回或转回金额重要的 | 单项坏账准备收回或转回金额占各类应收款项总额的 10% 以上且金额大于 1,000.00 万元 |
| 重要的应收款项核销 | 单项应收款项核销金额占各类应收款项坏账准备总额的 10%以上且金额大于 1,000.00 万元 |
| 账龄超过一年的重要合同负债 | 单项账龄超过 1 年的合同负债占合同负债总额的 10%以上 且金额大于 1,000.00 万元 |
| 账龄超过一年且金额重要的预付款项、应付账款、合同负 债以及其他应付款 | 单项预付款项、应付账款、合同负债以及其他应付款金额 占上述各类往来款项总额的 10%以上且金额大于 1,000 万 元 |
| 重要的在建工程 | 单个在建工程项目预算金额超过 1 亿元 |
| 重要的非全资子公司 | 子公司净资产占集团净资产 5%以上，或单个子公司少数 股东权益占集团净资产的 3%以上且金额大于 2 亿元 |
| 重要的子公司 | 子公司净资产占集团净资产 5%以上，或子公司净利润占 集团合并净利润的 10%以上 |
| 重要或有事项 | 单个类型的预计负债占预计负债总额的 10%以上且金额大 于 1,000.00 万元 |
6、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
（1）同一控制下的企业合并
本公司在企业合并中取得的资产和负债，在合并日按取得被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。
其中，对于被合并方与本公司在企业合并前采用的会计政策和会计期间不同的，基于重要性原则统一会计政策和会计期
间，即按照本公司的会计政策和会计期间对被合并方资产、负债的账面价值进行调整。本公司在企业合并中取得的净资
产账面价值与所支付对价的账面价值之间存在差额的，首先调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积（资本溢
价或股本溢价）的余额不足冲减的，依次冲减盈余公积和未分配利润。
通过分步交易实现同一控制下企业合并的会计处理方法见附注三、7（5）。
（2）非同一控制下的企业合并
本公司在企业合并中取得的被购买方各项可辨认资产和负债，在购买日按其公允价值计量。其中，对于被购买方
与本公司在企业合并前采用的会计政策和会计期间不同的，基于重要性原则统一会计政策和会计期间，即按照本公司的
会计政策和会计期间对被购买方资产、负债的账面价值进行调整。本公司在购买日的合并成本大于企业合并中取得的被
购买方可辨认资产、负债公允价值的差额，确认为商誉；如果合并成本小于企业合并中取得的被购买方可辨认资产、负
债公允价值的差额，首先对合并成本以及在企业合并中取得的被购买方可辨认资产、负债的公允价值进行复核，经复核
后合并成本仍小于取得的被购买方可辨认资产、负债公允价值的，其差额确认为合并当期损益。
通过分步交易实现非同一控制下企业合并的会计处理方法见附注三、7（5）。
（3）企业合并中有关交易费用的处理
为进行企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益。
作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。
7、控制的判断标准和合并财务报表的编制方法
（1）控制的判断标准和合并范围的确定
控制是指本公司拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被
投资方的权力影响其回报金额。控制的定义包含三项基本要素：一是投资方拥有对被投资方的权力，二是因参与被投
资方的相关活动而享有可变回报，三是有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额。当本公司对被投资方的投资具
备上述三要素时，表明本公司能够控制被投资方。
合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定, 不仅包括根据表决权（或类似表决权）本身或者结合其他安排确
定的子公司，也包括基于一项或多项合同安排决定的结构化主体。
子公司是指被本公司控制的主体（含企业、被投资单位中可分割的部分，以及企业所控制的结构化主体等），结
构化主体是指在确定其控制方时没有将表决权或类似权利作为决定性因素而设计的主体（注：有时也称为特殊目的主
体）。
（2）合并财务报表的编制方法
本公司以自身和子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并财务报表。
本公司编制合并财务报表，将整个企业集团视为一个会计主体，依据相关企业会计准则的确认、计量和列报要求，
按照统一的会计政策和会计期间，反映企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。
①合并母公司与子公司的资产、负债、所有者权益、收入、费用和现金流等项目。
- ②抵销母公司对子公司的长期股权投资与母公司在子公司所有者权益中所享有的份额。
- ③抵销母公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交易的影响。内部交易表明相关资产发生减值损失的，应当
全额确认该部分损失。
④站在企业集团角度对特殊交易事项予以调整。
（3）报告期内增减子公司的处理
①增加子公司或业务
A.同一控制下企业合并增加的子公司或业务
- （a）编制合并资产负债表时，调整合并资产负债表的期初数，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后
的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。
- （b）编制合并利润表时，将该子公司以及业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表，同
时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。
- （c）编制合并现金流量表时，将该子公司以及业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表，同
时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。
B.非同一控制下企业合并增加的子公司或业务
- （a）编制合并资产负债表时，不调整合并资产负债表的期初数。
- （b）编制合并利润表时，将该子公司以及业务购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表。
- （c）编制合并现金流量表时，将该子公司购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。
②处置子公司或业务
- A.编制合并资产负债表时，不调整合并资产负债表的期初数。
- B.编制合并利润表时，将该子公司以及业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表。
- C.编制合并现金流量表时将该子公司以及业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。
（4）合并抵销中的特殊考虑
①子公司持有本公司的长期股权投资，应当视为本公司的库存股，作为所有者权益的减项，在合并资产负债表中
所有者权益项目下以“减：库存股”项目列示。
子公司相互之间持有的长期股权投资，比照本公司对子公司的股权投资的抵销方法，将长期股权投资与其对应的 子公司所有者权益中所享有的份额相互抵销。
- ②“专项储备”和“一般风险准备”项目由于既不属于实收资本（或股本）、资本公积，也与留存收益、未分配利润 不同，在长期股权投资与子公司所有者权益相互抵销后，按归属于母公司所有者的份额予以恢复。
- ③因抵销未实现内部销售损益导致合并资产负债表中资产、负债的账面价值与其在所属纳税主体的计税基础之间 产生暂时性差异的，在合并资产负债表中确认递延所得税资产或递延所得税负债，同时调整合并利润表中的所得税费用， 但与直接计入所有者权益的交易或事项及企业合并相关的递延所得税除外。
- ④本公司向子公司出售资产所发生的未实现内部交易损益，应当全额抵销“归属于母公司所有者的净利润”。子公 司向本公司出售资产所发生的未实现内部交易损益，应当按照本公司对该子公司的分配比例在“归属于母公司所有者的 净利润”和“少数股东损益”之间分配抵销。子公司之间出售资产所发生的未实现内部交易损益，应当按照本公司对出售 方子公司的分配比例在“归属于母公司所有者的净利润”和“少数股东损益”之间分配抵销。
- ⑤子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额的，其余额仍应当
冲减少数股东权益。
（5）特殊交易的会计处理
①购买少数股东股权
本公司购买子公司少数股东拥有的子公司股权，在个别财务报表中，购买少数股权新取得的长期股权投资的投资
成本按照所支付对价的公允价值计量。在合并财务报表中，因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例
计算应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，应当调整资本公积（资本溢价或股本溢
价），资本公积不足冲减的，依次冲减盈余公积和未分配利润。
②通过多次交易分步取得子公司控制权的
A.通过多次交易分步实现同一控制下企业合并
在合并日，本公司在个别财务报表中，根据合并后应享有的子公司净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价
值的份额，确定长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日取得进
一步股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积（资本溢价或股本溢价）
不足冲减的，依次冲减盈余公积和未分配利润。
在合并财务报表中，合并方在合并中取得的被合并方的资产、负债，除因会计政策和会计期间不同而进行的调整
以外，按合并日在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量；合并前持有投资的账面价值加上合并日新支付对价的账
面价值之和，与合并中取得的净资产账面价值的差额，调整资本公积（股本溢价/资本溢价），资本公积不足冲减的，调
整留存收益。
合并方在取得被合并方控制权之前持有的股权投资，在取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一方最终控
制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益以及其他所有者权益变动，应分别冲减比较报表期间的期
初留存收益或当期损益。
B.通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并
在合并日，在个别财务报表中，按照原持有的长期股权投资的账面价值加上合并日新增投资成本之和，作为合并
日长期股权投资的初始投资成本。
在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，购
买日之前持有的被购买方股权被指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产的，公允价值与其账面价
值之间的差额计入留存收益，该股权原计入其他综合收益的累计公允价值变动转出至留存收益；购买日之前持有的被购
买方的股权作为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或者权益法核算的长期股权投资的，公允价值与其账
面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益以及权益法核算
下的除净损益、其他综合收益和利润分配外的其他所有者权益变动的，与其相关的其他综合收益在购买日采用与被投资
方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，与其相关的其他所有者权益变动转为购买日所属当期投资收益。
③本公司处置对子公司长期股权投资但未丧失控制权
母公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，在合并财务报表中，处置价款与处置长期股
权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积（资本溢价或股本溢
价），资本公积不足冲减的，调整留存收益。
④本公司处置对子公司长期股权投资且丧失控制权
A.一次交易处置
本公司因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资方的控制权的，在编制合并财务报表时，对于剩余股权，按照
其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应
享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。
与原子公司的股权投资相关的其他综合收益在丧失控制权时采用与原有子公司直接处置相关资产或负债相同的基
础进行会计处理，与原有子公司相关的涉及权益法核算下的其他所有者权益变动在丧失控制权时转入当期损益。
B.多次交易分步处置
在合并财务报表中，应首先判断分步交易是否属于“一揽子交易”。
如果分步交易不属于“一揽子交易”的，在个别财务报表中，对丧失子公司控制权之前的各项交易，结转每一次处
置股权相对应的长期股权投资的账面价值，所得价款与处置长期股权投资账面价值之间的差额计入当期投资收益；在合
并财务报表中，应按照“母公司处置对子公司长期股权投资但未丧失控制权”的有关规定处理。
如果分步交易属于“一揽子交易”的，应当将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；在
个别财务报表中，在丧失控制权之前的每一次处置价款与所处置的股权对应的长期股权投资账面价值之间的差额，先确
认为其他综合收益，到丧失控制权时再一并转入丧失控制权的当期损益；在合并财务报表中，对于丧失控制权之前的每
一次交易，处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额应当确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并
转入丧失控制权当期的损益。
各项交易的条款、条件以及经济影响符合下列一种或多种情况的，通常将多次交易作为“一揽子交易”进行会计处
理：
- （a）这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的。
- （b）这些交易整体才能达成一项完整的商业结果。
- （c）一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生。
- （d）一项交易单独考虑时是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
⑤因子公司的少数股东增资而稀释母公司拥有的股权比例
子公司的其他股东（少数股东）对子公司进行增资，由此稀释了母公司对子公司的股权比例。在合并财务报表中，
按照增资前的母公司股权比例计算其在增资前子公司账面净资产中的份额，该份额与增资后按照母公司持股比例计算的
在增资后子公司账面净资产份额之间的差额调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积（资本溢价或股本溢价）
不足冲减的，调整留存收益。
8、合营安排分类及共同经营会计处理方法
合营安排，是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。本公司合营安排分为共同经营和合营企业。
- （1）共同经营
共同经营是指本公司享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。
本公司确认其与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理：
- ①确认单独所持有的资产，以及按其份额确认共同持有的资产；
- ②确认单独所承担的负债，以及按其份额确认共同承担的负债；
- ③确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入；
- ④按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；
- ⑤确认单独所发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。
- （2）合营企业
合营企业是指本公司仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。
本公司按照长期股权投资有关权益法核算的规定对合营企业的投资进行会计处理。
9、现金及现金等价物的确定标准
现金指企业库存现金及可以随时用于支付的存款。现金等价物指持有的期限短（一般是指从购买日起三个月内到
期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
10、外币业务和外币报表折算
（1）外币交易时折算汇率的确定方法
本公司外币交易初始确认时采用交易发生日的即期汇率或采用按照系统合理的方法确定的、与交易发生日即期汇
率近似的汇率（以下简称即期汇率的近似汇率）折算为记账本位币。
（2）资产负债表日外币货币性项目的折算方法
在资产负债表日，对于外币货币性项目，采用资产负债表日的即期汇率折算。因资产负债表日即期汇率与初始确
认时或前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，计入当期损益。对以历史成本计量的外币非货币性项目，仍
采用交易发生日的即期汇率折算；对于以成本与可变现净值孰低计量的存货，在以外币购入存货并且该存货在资产负债
表日的可变现净值以外币反映的情况下，先将可变现净值按资产负债表日即期汇率折算为记账本位币金额，再与以记账
本位币反映的存货成本进行比较，从而确定该项存货的期末价值；对以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价
值确定日的即期汇率折算，对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，折算后的记账本位币金额与原记账
本位币金额之间的差额计入当期损益，对于指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的非交易性权益工具投资，
其折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额之间的差额计入其他综合收益。
（3）外币报表折算方法
对企业境外经营财务报表进行折算前先调整境外经营的会计期间和会计政策，使之与企业会计期间和会计政策相
一致，再根据调整后会计政策及会计期间编制相应货币（记账本位币以外的货币）的财务报表，再按照以下方法对境外
经营财务报表进行折算：
①资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，所有者权益项目除“未分配利润”项目外，
其他项目采用发生时的即期汇率折算。
- ②利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率或即期汇率的近似汇率折算。
- ③外币现金流量以及境外子公司的现金流量，采用现金流量发生日的即期汇率或即期汇率的近似汇率折算。汇率
变动对现金的影响额应当作为调节项目，在现金流量表中单独列报。
④产生的外币财务报表折算差额，在编制合并财务报表时，在合并资产负债表中所有者权益项目下的“其他综合收
益”项目列示。
处置境外经营并丧失控制权时，将资产负债表中所有者权益项目下列示的、与该境外经营相关的外币报表折算差
额，全部或按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。
11、金融工具
金融工具，是指形成一方的金融资产并形成其他方的金融负债或权益工具的合同。
（1）金融工具的确认和终止确认
当本公司成为金融工具合同的一方时，确认相关的金融资产或金融负债。
金融资产满足下列条件之一的，终止确认：
- ①收取该金融资产现金流量的合同权利终止；
- ②该金融资产已转移，且符合下述金融资产转移的终止确认条件。
金融负债（或其一部分）的现时义务已经解除的，终止确认该金融负债（或该部分金融负债）。本公司（借入方）
与借出方之间签订协议，以承担新金融负债方式替换原金融负债，且新金融负债与原金融负债的合同条款实质上不同的，
终止确认原金融负债，并同时确认新金融负债。本公司对原金融负债（或其一部分）的合同条款作出实质性修改的，应
当终止原金融负债，同时按照修改后的条款确认一项新的金融负债。
以常规方式买卖金融资产，按交易日进行会计确认和终止确认。常规方式买卖金融资产，是指按照合同条款规定，
在法规或市场惯例所确定的时间安排来交付金融资产。交易日，是指本公司承诺买入或卖出金融资产的日期。
（2）金融资产的分类与计量
本公司在初始确认时根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，将金融资产分类为：以摊余
成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益
的金融资产。除非本公司改变管理金融资产的业务模式，在此情形下，所有受影响的相关金融资产在业务模式发生变更
后的首个报告期间的第一天进行重分类，否则金融资产在初始确认后不得进行重分类。
金融资产在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用
直接计入当期损益，其他类别的金融资产相关交易费用计入其初始确认金额。因销售商品或提供劳务而产生的、未包含
或不考虑重大融资成分的应收票据及应收账款，本公司则按照收入准则定义的交易价格进行初始计量。
金融资产的后续计量取决于其分类：
①以摊余成本计量的金融资产
金融资产同时符合下列条件的，分类为以摊余成本计量的金融资产：本公司管理该金融资产的业务模式是以收取
合同现金流量为目标；该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基
础的利息的支付。对于此类金融资产，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量，其终止确认、按实际利率法摊销
或减值产生的利得或损失，均计入当期损益。
②以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产
金融资产同时符合下列条件的，分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产：本公司管理该金
融资产的业务模式是既以收取合同现金流量为目标又以出售金融资产为目标；该金融资产的合同条款规定，在特定日期
产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。对于此类金融资产，采用公允价值进行后续计
量。除减值损失或利得及汇兑损益确认为当期损益外，此类金融资产的公允价值变动作为其他综合收益确认，直到该金
融资产终止确认时，其累计利得或损失转入当期损益。但是采用实际利率法计算的该金融资产的相关利息收入计入当期
损益。
本公司不可撤销地选择将部分非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资
产，仅将相关股利收入计入当期损益，公允价值变动作为其他综合收益确认，直到该金融资产终止确认时，其累计利得
或损失转入留存收益。
③以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
上述以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产之外的金融资产，分类
为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。对于此类金融资产，采用公允价值进行后续计量，所有公允价值
变动计入当期损益。
（3）金融负债的分类与计量
本公司将金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债、低于市场利率贷款的贷款承诺及财
务担保合同负债及以摊余成本计量的金融负债。
金融负债的后续计量取决于其分类：
①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
该类金融负债包括交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具）和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损 益的金融负债。初始确认后，对于该类金融负债以公允价值进行后续计量，除与套期会计有关外，产生的利得或损失 （包括利息费用）计入当期损益。但本公司对指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，由其自身信用 风险变动引起的该金融负债公允价值的变动金额计入其他综合收益，当该金融负债终止确认时，之前计入其他综合收益 的累计利得和损失应当从其他综合收益中转出，计入留存收益。
②贷款承诺及财务担保合同负债
贷款承诺是本公司向客户提供的一项在承诺期间内以既定的合同条款向客户发放贷款的承诺。贷款承诺按照预期
信用损失模型计提减值损失。
财务担保合同指，当特定债务人到期不能按照最初或修改后的债务工具条款偿付债务时，要求本公司向蒙受损失 的合同持有人赔付特定金额的合同。财务担保合同负债以按照依据金融工具的减值原则所确定的损失准备金额以及初始 确认金额扣除按收入确认原则确定的累计摊销额后的余额孰高进行后续计量。
③以摊余成本计量的金融负债
初始确认后，对其他金融负债采用实际利率法以摊余成本计量。
除特殊情况外，金融负债与权益工具按照下列原则进行区分：
- ①如果本公司不能无条件地避免以交付现金或其他金融资产来履行一项合同义务，则该合同义务符合金融负债的
定义。有些金融工具虽然没有明确地包含交付现金或其他金融资产义务的条款和条件，但有可能通过其他条款和条件间 接地形成合同义务。
- ②如果一项金融工具须用或可用本公司自身权益工具进行结算，需要考虑用于结算该工具的本公司自身权益工具，
是作为现金或其他金融资产的替代品，还是为了使该工具持有方享有在发行方扣除所有负债后的资产中的剩余权益。如 果是前者，该工具是发行方的金融负债；如果是后者，该工具是发行方的权益工具。在某些情况下，一项金融工具合同 规定本公司须用或可用自身权益工具结算该金融工具，其中合同权利或合同义务的金额等于可获取或需交付的自身权益 工具的数量乘以其结算时的公允价值，则无论该合同权利或合同义务的金额是固定的，还是完全或部分地基于除本公司 自身权益工具的市场价格以外变量（例如利率、某种商品的价格或某项金融工具的价格）的变动而变动，该合同分类为 金融负债。
（4）衍生金融工具及嵌入衍生工具
衍生金融工具以衍生交易合同签订当日的公允价值进行初始计量，并以其公允价值进行后续计量。公允价值为正 数的衍生金融工具确认为一项资产，公允价值为负数的确认为一项负债。
除现金流量套期中属于套期有效的部分计入其他综合收益并于被套期项目影响损益时转出计入当期损益之外，衍
生工具公允价值变动而产生的利得或损失，直接计入当期损益。
对包含嵌入衍生工具的混合工具，如主合同为金融资产的，混合工具作为一个整体适用金融资产分类的相关规定。
如主合同并非金融资产，且该混合工具不是以公允价值计量且其变动计入当期损益进行会计处理，嵌入衍生工具与该主
合同在经济特征及风险方面不存在紧密关系，且与嵌入衍生工具条件相同、单独存在的工具符合衍生工具定义的，嵌入
衍生工具从混合工具中分拆，作为单独的衍生金融工具处理。如果该嵌入衍生工具在取得日或后续资产负债表日的公允
价值无法单独计量，则将混合工具整体指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债。
（5）金融工具减值
本公司对于以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资、合同资产、租
赁应收款、贷款承诺及财务担保合同等，以预期信用损失为基础确认损失准备。
①预期信用损失的计量
预期信用损失，是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失，是指本公司按照原
实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。
其中，对于本公司购买或源生的已发生信用减值的金融资产，应按照该金融资产经信用调整的实际利率折现。
整个存续期预期信用损失，是指因金融工具整个预计存续期内所有可能发生的违约事件而导致的预期信用损失。
未来 12 个月内预期信用损失，是指因资产负债表日后 12 个月内（若金融工具的预计存续期少于 12 个月，则为预
计存续期）可能发生的金融工具违约事件而导致的预期信用损失，是整个存续期预期信用损失的一部分。
于每个资产负债表日，本公司对于处于不同阶段的金融工具的预期信用损失分别进行计量。金融工具自初始确认 后信用风险未显著增加的，处于第一阶段，本公司按照未来 12 个月内的预期信用损失计量损失准备；金融工具自初始 确认后信用风险已显著增加但尚未发生信用减值的，处于第二阶段，本公司按照该工具整个存续期的预期信用损失计量 损失准备；金融工具自初始确认后已经发生信用减值的，处于第三阶段，本公司按照该工具整个存续期的预期信用损失 计量损失准备。
对于在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具，本公司假设其信用风险自初始确认后并未显著增加，按照未
来 12 个月内的预期信用损失计量损失准备。
本公司对于处于第一阶段和第二阶段、以及较低信用风险的金融工具，按照其未扣除减值准备的账面余额和实际 利率计算利息收入。对于处于第三阶段的金融工具，按照其账面余额减已计提减值准备后的摊余成本和实际利率计算利
息收入。
对于应收票据、应收账款、应收款项融资及合同资产，无论是否存在重大融资成分，本公司均按照整个存续期的 预期信用损失计量损失准备。
A.应收款项/合同资产
对于存在客观证据表明存在减值，以及其他适用于单项评估的应收票据、应收账款，其他应收款、应收款项融资、 合同资产及长期应收款等单独进行减值测试，确认预期信用损失，计提单项减值准备。对于不存在减值客观证据的应收
票据、应收账款、其他应收款、应收款项融资、合同资产及长期应收款或当单项金融资产无法以合理成本评估预期信用 损失的信息时，本公司依据信用风险特征将应收票据、应收账款、其他应收款、应收款项融资、合同资产及长期应收款 等划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失，确定组合的依据如下：
应收票据确定组合的依据如下：
| 组合名称 | 确定组合的依据 | 计提方法 |
|---|---|---|
| 银行承兑汇 票组合 1 | 出票人具有较高的信用评级，历史上未发生 票据违约，信用损失风险极低，在短期内履 行其支付合同现金流量义务的能力很强 | 参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经 济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期 信用损失率，计算预期信用损失 |
| 银行承兑票 据组合 2 | 除银行承兑汇票组合 1 之外的承兑人为银行 类金融机构 | 参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经 济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期 信用损失率，计算预期信用损失 |
| 商业承兑汇 票组合 | 承兑人为财务公司等非银行类金融机构或企 业单位 | 参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经 济状况的预测，编制其还原至应收账款账龄与整个存 续期预期信用损失率对照表（同应收账款），计算预 期信用损失。 |
应收账款确定组合的依据如下：
| 组合名称 | 确定组合的依据 | 计提方法 |
|---|---|---|
| 合并范围内关联方组合 | 合并范围内关联方的款项 | 参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济 状况的预期计提预期信用损失 |
| 其他客户组合 | 非合并范围内的其他客户组 合 | 参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济 状况的预期，编制应收账款账龄与整个存续期预期信用 损失率对照表，计算预期信用损失 |
其他应收款确定组合的依据如下：
| 组合名称 | 确定组合的依据 | 计提方法 |
|---|---|---|
| 合并范围内关联方组合 | 合并范围内关联方的款项 | 本公司通过违约风险敞口和未来 12 个月内 或整个存续期预期信用损失率，计算预期 信用损失 |
| 账龄组合 | 以其他应收账款的账龄作为信用风 险特征 | 本公司通过违约风险敞口和未来 12 个月内 或整个存续期预期信用损失率，计算预期 信用损失 |
应收款项融资确定组合的依据如下：
| 组合名称 | 确定组合的依据 | 计提方法 |
|---|---|---|
| 银行承兑汇票 | 出票人具有较高的信用评级，历史上未发生 票据违约，信用损失风险极低，在短期内履 行其支付合同现金流量义务的能力很强 | 对于划分为组合的应收款项融资，本公 司参考历史信用损失经验，结合当前状 况以及对未来经济状况的预测，通过违 约风险敞口和整个存续期预期信用损失 率，计算预期信用损失。 |
| 应收账款 | 本组合以应收账款的账龄作为信用风险特征 |
本公司基于账龄确认信用风险特征组合的账龄计算方法：
| 账 龄 | 应收票据 | 应收账款 | 合同资产 | 其他应收款 |
|---|---|---|---|---|
| 1 年以内 | 3% | 3% | 3% | 3% |
| 1-2 年 | 10% | 10% | 10% | 10% |
| 2-3 年 | 30% | 30% | 30% | 30% |
| 3 年以上 | 100% | 100% | 100% | 100% |
B.债权投资、其他债权投资
对于债权投资和其他债权投资，本公司按照投资的性质，根据交易对手和风险敞口的各种类型，通过违约风险敞
口和未来 12 个月内或整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。
②具有较低的信用风险
如果金融工具的违约风险较低，借款人在短期内履行其合同现金流量义务的能力很强，并且即便较长时期内经济
形势和经营环境存在不利变化但未必一定降低借款人履行其合同现金流量义务的能力，该金融工具被视为具有较低的信
用风险。
③信用风险显著增加
本公司通过比较金融工具在资产负债表日所确定的预计存续期内的违约概率与在初始确认时所确定的预计存续期
内的违约概率，以确定金融工具预计存续期内发生违约概率的相对变化，以评估金融工具的信用风险自初始确认后是否
已显著增加。
在确定信用风险自初始确认后是否显著增加时，本公司考虑无须付出不必要的额外成本或努力即可获得的合理且
有依据的信息，包括前瞻性信息。本公司考虑的信息包括：
- A.信用风险变化所导致的内部价格指标是否发生显著变化；
- B.预期将导致债务人履行其偿债义务的能力是否发生显著变化的业务、财务或经济状况的不利变化；
- C.债务人经营成果实际或预期是否发生显著变化；债务人所处的监管、经济或技术环境是否发生显著不利变化；
- D.作为债务抵押的担保物价值或第三方提供的担保或信用增级质量是否发生显著变化。这些变化预期将降低债务
人按合同规定期限还款的经济动机或者影响违约概率；
- E.预期将降低债务人按合同约定期限还款的经济动机是否发生显著变化；
- F.借款合同的预期变更，包括预计违反合同的行为是否可能导致的合同义务的免除或修订、给予免息期、利率跳
升、要求追加抵押品或担保或者对金融工具的合同框架做出其他变更；
- G.债务人预期表现和还款行为是否发生显著变化；
- H.合同付款是否发生逾期超过（含）30 日。
根据金融工具的性质，本公司以单项金融工具或金融工具组合为基础评估信用风险是否显著增加。以金融工具组
合为基础进行评估时，本公司可基于共同信用风险特征对金融工具进行分类，例如逾期信息和信用风险评级。
通常情况下，如果逾期超过 30 日，本公司确定金融工具的信用风险已经显著增加。除非本公司无需付出过多成本
或努力即可获得合理且有依据的信息，证明虽然超过合同约定的付款期限 30 天，但信用风险自初始确认以来并未显著
增加。
④已发生信用减值的金融资产
本公司在资产负债表日评估以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资
是否已发生信用减值。当对金融资产预期未来现金流量具有不利影响的一项或多项事件发生时，该金融资产成为已发生
信用减值的金融资产。金融资产已发生信用减值的证据包括下列可观察信息：
发行方或债务人发生重大财务困难；债务人违反合同，如偿付利息或本金违约或逾期等；债权人出于与债务人财
务困难有关的经济或合同考虑，给予债务人在任何其他情况下都不会做出的让步；债务人很可能破产或进行其他财务重
组；发行方或债务人财务困难导致该金融资产的活跃市场消失；以大幅折扣购买或源生一项金融资产，该折扣反映了发
生信用损失的事实。
⑤预期信用损失准备的列报
为反映金融工具的信用风险自初始确认后的变化，本公司在每个资产负债表日重新计量预期信用损失，由此形成
的损失准备的增加或转回金额，应当作为减值损失或利得计入当期损益。对于以摊余成本计量的金融资产，损失准备抵
减该金融资产在资产负债表中列示的账面价值；对于以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资，本公司在
其他综合收益中确认其损失准备，不抵减该金融资产的账面价值。
⑥核销
如果本公司不再合理预期金融资产合同现金流量能够全部或部分收回，则直接减记该金融资产的账面余额。这种
减记构成相关金融资产的终止确认。这种情况通常发生在本公司确定债务人没有资产或收入来源可产生足够的现金流量
以偿还将被减记的金额。
已减记的金融资产以后又收回的，作为减值损失的转回计入收回当期的损益。
（6）金融资产转移
金融资产转移是指下列两种情形：
- A.将收取金融资产现金流量的合同权利转移给另一方；
- B.将金融资产整体或部分转移给另一方，但保留收取金融资产现金流量的合同权利，并承担将收取的现金流量支
付给一个或多个收款方的合同义务。
①终止确认所转移的金融资产
已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，或既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎
所有的风险和报酬的，但放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产。
在判断是否已放弃对所转移金融资产的控制时，根据转入方出售该金融资产的实际能力。转入方能够单方面将转
移的金融资产整体出售给不相关的第三方，且没有额外条件对此项出售加以限制的，则公司已放弃对该金融资产的控制。
本公司在判断金融资产转移是否满足金融资产终止确认条件时，注重金融资产转移的实质。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：
- A.所转移金融资产的账面价值；
- B.因转移而收到的对价，与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转
移的金融资产为根据《企业会计准则第 22 号-金融工具确认和计量》第十八条分类为以公允价值计量且其变动计入其他
综合收益的金融资产的情形）之和。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分
（在此种情况下，所保留的服务资产视同继续确认金融资产的一部分）之间，按照转移日各自的相对公允价值进行分摊，
并将下列两项金额的差额计入当期损益：
- A.终止确认部分在终止确认日的账面价值；
- B.终止确认部分的对价，与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的
金融资产为根据《企业会计准则第 22 号-金融工具确认和计量》第十八条分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合
收益的金融资产的情形）之和。
②继续涉入所转移的金融资产
既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，且未放弃对该金融资产控制的，应当按照其
继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。
继续涉入所转移金融资产的程度，是指企业承担的被转移金融资产价值变动风险或报酬的程度。
③继续确认所转移的金融资产
仍保留与所转移金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，应当继续确认所转移金融资产整体，并将收到的对
价确认为一项金融负债。
该金融资产与确认的相关金融负债不得相互抵销。在随后的会计期间，企业应当继续确认该金融资产产生的收入
（或利得）和该金融负债产生的费用（或损失）。
（7）金融资产和金融负债的抵销
金融资产和金融负债应当在资产负债表内分别列示，不得相互抵销。但同时满足下列条件的，以相互抵销后的净
额在资产负债表内列示：
本公司具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的；
本公司计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。
不满足终止确认条件的金融资产转移，转出方不得将已转移的金融资产和相关负债进行抵销。
（8）金融工具公允价值的确定方法
金融资产和金融负债的公允价值确定方法见附注三、12。
12、应收票据
金融工具，是指形成一方的金融资产并形成其他方的金融负债或权益工具的合同。
（1）金融工具的确认和终止确认
当本公司成为金融工具合同的一方时，确认相关的金融资产或金融负债。
金融资产满足下列条件之一的，终止确认：
- ①收取该金融资产现金流量的合同权利终止；
- ②该金融资产已转移，且符合下述金融资产转移的终止确认条件。
金融负债（或其一部分）的现时义务已经解除的，终止确认该金融负债（或该部分金融负债）。本公司（借入方）
与借出方之间签订协议，以承担新金融负债方式替换原金融负债，且新金融负债与原金融负债的合同条款实质上不同的，
终止确认原金融负债，并同时确认新金融负债。本公司对原金融负债（或其一部分）的合同条款作出实质性修改的，应
当终止原金融负债，同时按照修改后的条款确认一项新的金融负债。
以常规方式买卖金融资产，按交易日进行会计确认和终止确认。常规方式买卖金融资产，是指按照合同条款规定，
在法规或市场惯例所确定的时间安排来交付金融资产。交易日，是指本公司承诺买入或卖出金融资产的日期。
（2）金融资产的分类与计量
本公司在初始确认时根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，将金融资产分类为：以摊余
成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益
的金融资产。除非本公司改变管理金融资产的业务模式，在此情形下，所有受影响的相关金融资产在业务模式发生变更
后的首个报告期间的第一天进行重分类，否则金融资产在初始确认后不得进行重分类。
金融资产在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用
直接计入当期损益，其他类别的金融资产相关交易费用计入其初始确认金额。因销售商品或提供劳务而产生的、未包含
或不考虑重大融资成分的应收票据及应收账款，本公司则按照收入准则定义的交易价格进行初始计量。
金融资产的后续计量取决于其分类：
①以摊余成本计量的金融资产
金融资产同时符合下列条件的，分类为以摊余成本计量的金融资产：本公司管理该金融资产的业务模式是以收取
合同现金流量为目标；该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基
础的利息的支付。对于此类金融资产，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量，其终止确认、按实际利率法摊销
或减值产生的利得或损失，均计入当期损益。
②以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产
金融资产同时符合下列条件的，分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产：本公司管理该金
融资产的业务模式是既以收取合同现金流量为目标又以出售金融资产为目标；该金融资产的合同条款规定，在特定日期
产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。对于此类金融资产，采用公允价值进行后续计
量。除减值损失或利得及汇兑损益确认为当期损益外，此类金融资产的公允价值变动作为其他综合收益确认，直到该金
融资产终止确认时，其累计利得或损失转入当期损益。但是采用实际利率法计算的该金融资产的相关利息收入计入当期
损益。
本公司不可撤销地选择将部分非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资
产，仅将相关股利收入计入当期损益，公允价值变动作为其他综合收益确认，直到该金融资产终止确认时，其累计利得
或损失转入留存收益。
③以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
上述以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产之外的金融资产，分类
为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。对于此类金融资产，采用公允价值进行后续计量，所有公允价值
变动计入当期损益。
（3）金融负债的分类与计量
本公司将金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债、低于市场利率贷款的贷款承诺及财
务担保合同负债及以摊余成本计量的金融负债。
金融负债的后续计量取决于其分类：
①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
该类金融负债包括交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具）和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损 益的金融负债。初始确认后，对于该类金融负债以公允价值进行后续计量，除与套期会计有关外，产生的利得或损失 （包括利息费用）计入当期损益。但本公司对指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，由其自身信用
风险变动引起的该金融负债公允价值的变动金额计入其他综合收益，当该金融负债终止确认时，之前计入其他综合收益
的累计利得和损失应当从其他综合收益中转出，计入留存收益。
②贷款承诺及财务担保合同负债
贷款承诺是本公司向客户提供的一项在承诺期间内以既定的合同条款向客户发放贷款的承诺。贷款承诺按照预期
信用损失模型计提减值损失。
财务担保合同指，当特定债务人到期不能按照最初或修改后的债务工具条款偿付债务时，要求本公司向蒙受损失 的合同持有人赔付特定金额的合同。财务担保合同负债以按照依据金融工具的减值原则所确定的损失准备金额以及初始
确认金额扣除按收入确认原则确定的累计摊销额后的余额孰高进行后续计量。
③以摊余成本计量的金融负债
初始确认后，对其他金融负债采用实际利率法以摊余成本计量。
除特殊情况外，金融负债与权益工具按照下列原则进行区分：
①如果本公司不能无条件地避免以交付现金或其他金融资产来履行一项合同义务，则该合同义务符合金融负债的 定义。有些金融工具虽然没有明确地包含交付现金或其他金融资产义务的条款和条件，但有可能通过其他条款和条件间
接地形成合同义务。
②如果一项金融工具须用或可用本公司自身权益工具进行结算，需要考虑用于结算该工具的本公司自身权益工具， 是作为现金或其他金融资产的替代品，还是为了使该工具持有方享有在发行方扣除所有负债后的资产中的剩余权益。如
果是前者，该工具是发行方的金融负债；如果是后者，该工具是发行方的权益工具。在某些情况下，一项金融工具合同 规定本公司须用或可用自身权益工具结算该金融工具，其中合同权利或合同义务的金额等于可获取或需交付的自身权益 工具的数量乘以其结算时的公允价值，则无论该合同权利或合同义务的金额是固定的，还是完全或部分地基于除本公司 自身权益工具的市场价格以外变量（例如利率、某种商品的价格或某项金融工具的价格）的变动而变动，该合同分类为 金融负债。
（4）衍生金融工具及嵌入衍生工具
衍生金融工具以衍生交易合同签订当日的公允价值进行初始计量，并以其公允价值进行后续计量。公允价值为正 数的衍生金融工具确认为一项资产，公允价值为负数的确认为一项负债。
除现金流量套期中属于套期有效的部分计入其他综合收益并于被套期项目影响损益时转出计入当期损益之外，衍
生工具公允价值变动而产生的利得或损失，直接计入当期损益。
对包含嵌入衍生工具的混合工具，如主合同为金融资产的，混合工具作为一个整体适用金融资产分类的相关规定。
如主合同并非金融资产，且该混合工具不是以公允价值计量且其变动计入当期损益进行会计处理，嵌入衍生工具与该主
合同在经济特征及风险方面不存在紧密关系，且与嵌入衍生工具条件相同、单独存在的工具符合衍生工具定义的，嵌入
衍生工具从混合工具中分拆，作为单独的衍生金融工具处理。如果该嵌入衍生工具在取得日或后续资产负债表日的公允
价值无法单独计量，则将混合工具整体指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债。
（5）金融工具减值
本公司对于以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资、合同资产、租
赁应收款、贷款承诺及财务担保合同等，以预期信用损失为基础确认损失准备。
①预期信用损失的计量
预期信用损失，是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失，是指本公司按照原
实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。
其中，对于本公司购买或源生的已发生信用减值的金融资产，应按照该金融资产经信用调整的实际利率折现。
整个存续期预期信用损失，是指因金融工具整个预计存续期内所有可能发生的违约事件而导致的预期信用损失。
未来 12 个月内预期信用损失，是指因资产负债表日后 12 个月内（若金融工具的预计存续期少于 12 个月，则为预
计存续期）可能发生的金融工具违约事件而导致的预期信用损失，是整个存续期预期信用损失的一部分。
于每个资产负债表日，本公司对于处于不同阶段的金融工具的预期信用损失分别进行计量。金融工具自初始确认 后信用风险未显著增加的，处于第一阶段，本公司按照未来 12 个月内的预期信用损失计量损失准备；金融工具自初始
确认后信用风险已显著增加但尚未发生信用减值的，处于第二阶段，本公司按照该工具整个存续期的预期信用损失计量 损失准备；金融工具自初始确认后已经发生信用减值的，处于第三阶段，本公司按照该工具整个存续期的预期信用损失 计量损失准备。
对于在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具，本公司假设其信用风险自初始确认后并未显著增加，按照未 来 12 个月内的预期信用损失计量损失准备。
本公司对于处于第一阶段和第二阶段、以及较低信用风险的金融工具，按照其未扣除减值准备的账面余额和实际 利率计算利息收入。对于处于第三阶段的金融工具，按照其账面余额减已计提减值准备后的摊余成本和实际利率计算利 息收入。
对于应收票据、应收账款、应收款项融资及合同资产，无论是否存在重大融资成分，本公司均按照整个存续期的
预期信用损失计量损失准备。
A.应收款项/合同资产
对于存在客观证据表明存在减值，以及其他适用于单项评估的应收票据、应收账款，其他应收款、应收款项融资、
合同资产及长期应收款等单独进行减值测试，确认预期信用损失，计提单项减值准备。对于不存在减值客观证据的应收 票据、应收账款、其他应收款、应收款项融资、合同资产及长期应收款或当单项金融资产无法以合理成本评估预期信用 损失的信息时，本公司依据信用风险特征将应收票据、应收账款、其他应收款、应收款项融资、合同资产及长期应收款 等划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失，确定组合的依据如下：
应收票据确定组合的依据如下：
| 组合名称 | 确定组合的依据 | 计提方法 |
|---|---|---|
| 银行承兑汇 票组合 1 | 出票人具有较高的信用评级，历史上未发生 票据违约，信用损失风险极低，在短期内履 行其支付合同现金流量义务的能力很强 | 参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经 济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期 信用损失率，计算预期信用损失 |
| 银行承兑票 据组合 2 | 除银行承兑汇票组合 1 之外的承兑人为银行 类金融机构 | 参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经 济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期 信用损失率，计算预期信用损失 |
| 商业承兑汇 票组合 | 承兑人为财务公司等非银行类金融机构或企 业单位 | 参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经 济状况的预测，编制其还原至应收账款账龄与整个存 续期预期信用损失率对照表（同应收账款），计算预 期信用损失。 |
应收账款确定组合的依据如下：
| 组合名称 | 确定组合的依据 | 计提方法 |
|---|---|---|
| 合并范围内关联方组合 | 合并范围内关联方的款项 | 参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济 状况的预期计提预期信用损失 |
| 其他客户组合 | 非合并范围内的其他客户组 合 | 参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济 状况的预期，编制应收账款账龄与整个存续期预期信用 损失率对照表，计算预期信用损失 |
其他应收款确定组合的依据如下：
| 组合名称 | 确定组合的依据 | 计提方法 |
|---|
| 合并范围内关联方组合 | 合并范围内关联方的款项 | 本公司通过违约风险敞口和未来 12 个月内 或整个存续期预期信用损失率，计算预期 信用损失 |
|---|---|---|
| 账龄组合 | 以其他应收账款的账龄作为信用风 险特征 | 本公司通过违约风险敞口和未来 12 个月内 或整个存续期预期信用损失率，计算预期 信用损失 |
应收款项融资确定组合的依据如下：
| 组合名称 | 确定组合的依据 | 计提方法 |
|---|---|---|
| 银行承兑汇票 | 出票人具有较高的信用评级，历史上未发生 票据违约，信用损失风险极低，在短期内履 行其支付合同现金流量义务的能力很强 | 对于划分为组合的应收款项融资，本公 司参考历史信用损失经验，结合当前状 况以及对未来经济状况的预测，通过违 约风险敞口和整个存续期预期信用损失 率，计算预期信用损失。 |
| 应收账款 | 本组合以应收账款的账龄作为信用风险特征 |
本公司基于账龄确认信用风险特征组合的账龄计算方法：
| 账 龄 | 应收票据 | 应收账款 | 合同资产 | 其他应收款 |
|---|---|---|---|---|
| 1 年以内 | 3% | 3% | 3% | 3% |
| 1-2 年 | 10% | 10% | 10% | 10% |
| 2-3 年 | 30% | 30% | 30% | 30% |
| 3 年以上 | 100% | 100% | 100% | 100% |
B.债权投资、其他债权投资
对于债权投资和其他债权投资，本公司按照投资的性质，根据交易对手和风险敞口的各种类型，通过违约风险敞
口和未来 12 个月内或整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。
②具有较低的信用风险
如果金融工具的违约风险较低，借款人在短期内履行其合同现金流量义务的能力很强，并且即便较长时期内经济
形势和经营环境存在不利变化但未必一定降低借款人履行其合同现金流量义务的能力，该金融工具被视为具有较低的信
用风险。
③信用风险显著增加
本公司通过比较金融工具在资产负债表日所确定的预计存续期内的违约概率与在初始确认时所确定的预计存续期
内的违约概率，以确定金融工具预计存续期内发生违约概率的相对变化，以评估金融工具的信用风险自初始确认后是否
已显著增加。
在确定信用风险自初始确认后是否显著增加时，本公司考虑无须付出不必要的额外成本或努力即可获得的合理且
有依据的信息，包括前瞻性信息。本公司考虑的信息包括：
- A.信用风险变化所导致的内部价格指标是否发生显著变化；
- B.预期将导致债务人履行其偿债义务的能力是否发生显著变化的业务、财务或经济状况的不利变化；
- C.债务人经营成果实际或预期是否发生显著变化；债务人所处的监管、经济或技术环境是否发生显著不利变化；
- D.作为债务抵押的担保物价值或第三方提供的担保或信用增级质量是否发生显著变化。这些变化预期将降低债务
人按合同规定期限还款的经济动机或者影响违约概率；
- E.预期将降低债务人按合同约定期限还款的经济动机是否发生显著变化；
- F.借款合同的预期变更，包括预计违反合同的行为是否可能导致的合同义务的免除或修订、给予免息期、利率跳
升、要求追加抵押品或担保或者对金融工具的合同框架做出其他变更；
- G.债务人预期表现和还款行为是否发生显著变化；
- H.合同付款是否发生逾期超过（含）30 日。
根据金融工具的性质，本公司以单项金融工具或金融工具组合为基础评估信用风险是否显著增加。以金融工具组
合为基础进行评估时，本公司可基于共同信用风险特征对金融工具进行分类，例如逾期信息和信用风险评级。
通常情况下，如果逾期超过 30 日，本公司确定金融工具的信用风险已经显著增加。除非本公司无需付出过多成本
或努力即可获得合理且有依据的信息，证明虽然超过合同约定的付款期限 30 天，但信用风险自初始确认以来并未显著
增加。
④已发生信用减值的金融资产
本公司在资产负债表日评估以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资
是否已发生信用减值。当对金融资产预期未来现金流量具有不利影响的一项或多项事件发生时，该金融资产成为已发生
信用减值的金融资产。金融资产已发生信用减值的证据包括下列可观察信息：
发行方或债务人发生重大财务困难；债务人违反合同，如偿付利息或本金违约或逾期等；债权人出于与债务人财
务困难有关的经济或合同考虑，给予债务人在任何其他情况下都不会做出的让步；债务人很可能破产或进行其他财务重
组；发行方或债务人财务困难导致该金融资产的活跃市场消失；以大幅折扣购买或源生一项金融资产，该折扣反映了发
生信用损失的事实。
⑤预期信用损失准备的列报
为反映金融工具的信用风险自初始确认后的变化，本公司在每个资产负债表日重新计量预期信用损失，由此形成
的损失准备的增加或转回金额，应当作为减值损失或利得计入当期损益。对于以摊余成本计量的金融资产，损失准备抵
减该金融资产在资产负债表中列示的账面价值；对于以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资，本公司在
其他综合收益中确认其损失准备，不抵减该金融资产的账面价值。
⑥核销
如果本公司不再合理预期金融资产合同现金流量能够全部或部分收回，则直接减记该金融资产的账面余额。这种
减记构成相关金融资产的终止确认。这种情况通常发生在本公司确定债务人没有资产或收入来源可产生足够的现金流量
以偿还将被减记的金额。
已减记的金融资产以后又收回的，作为减值损失的转回计入收回当期的损益。
（6）金融资产转移
金融资产转移是指下列两种情形：
- A.将收取金融资产现金流量的合同权利转移给另一方；
- B.将金融资产整体或部分转移给另一方，但保留收取金融资产现金流量的合同权利，并承担将收取的现金流量支
付给一个或多个收款方的合同义务。
①终止确认所转移的金融资产
已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，或既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎
所有的风险和报酬的，但放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产。
在判断是否已放弃对所转移金融资产的控制时，根据转入方出售该金融资产的实际能力。转入方能够单方面将转
移的金融资产整体出售给不相关的第三方，且没有额外条件对此项出售加以限制的，则公司已放弃对该金融资产的控制。
本公司在判断金融资产转移是否满足金融资产终止确认条件时，注重金融资产转移的实质。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：
- A.所转移金融资产的账面价值；
- B.因转移而收到的对价，与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转
移的金融资产为根据《企业会计准则第 22 号-金融工具确认和计量》第十八条分类为以公允价值计量且其变动计入其他
综合收益的金融资产的情形）之和。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分
（在此种情况下，所保留的服务资产视同继续确认金融资产的一部分）之间，按照转移日各自的相对公允价值进行分摊，
并将下列两项金额的差额计入当期损益：
- A.终止确认部分在终止确认日的账面价值；
- B.终止确认部分的对价，与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的
金融资产为根据《企业会计准则第 22 号-金融工具确认和计量》第十八条分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合
收益的金融资产的情形）之和。
②继续涉入所转移的金融资产
既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，且未放弃对该金融资产控制的，应当按照其
继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。
继续涉入所转移金融资产的程度，是指企业承担的被转移金融资产价值变动风险或报酬的程度。
③继续确认所转移的金融资产
仍保留与所转移金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，应当继续确认所转移金融资产整体，并将收到的对
价确认为一项金融负债。
该金融资产与确认的相关金融负债不得相互抵销。在随后的会计期间，企业应当继续确认该金融资产产生的收入
（或利得）和该金融负债产生的费用（或损失）。
（7）金融资产和金融负债的抵销
金融资产和金融负债应当在资产负债表内分别列示，不得相互抵销。但同时满足下列条件的，以相互抵销后的净
额在资产负债表内列示：
本公司具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的；
本公司计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。
不满足终止确认条件的金融资产转移，转出方不得将已转移的金融资产和相关负债进行抵销。
（8）金融工具公允价值的确定方法
金融资产和金融负债的公允价值确定方法见附注三、12。
13、应收账款
应收账款确定组合的依据如下:
| 组合名称 | 确定组合的依据 | 计提方法 |
|---|---|---|
| 合并范围内关联方组 合 | 合并范围内关联方的款 项 | 参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来 经济状况的预期计提预期信用损失 |
| 其他客户组合 | 非合并范围内的其他客 户组合 | 参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来 经济状况的预期，编制应收账款账龄与整个存续期 预期信用损失率对照表，计算预期信用损失 |
14、应收款项融资
应收款项融资
| 组合名称 | 确定组合的依据 | 计提方法 |
|---|---|---|
| 银行承兑汇票 | 出票人具有较高的信用评级，历史上未发生 票据违约，信用损失风险极低，在短期内履 行其支付合同现金流量义务的能力很强 | 对于划分为组合的应收款项融资，本公 司参考历史信用损失经验，结合当前状 况以及对未来经济状况的预测，通过违 约风险敞口和整个存续期预期信用损失 率，计算预期信用损失。 |
| 应收账款 | 本组合以应收账款的账龄作为信用风险特征 |
15、其他应收款
其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法 其他应收款项确定组合的依据如下：
| 组合名称 | 确定组合的依据 | 计提方法 |
|---|
| 合并范围内关联方组合 | 合并范围内关联方的款项 | 本公司通过违约风险敞口和未来 12 个月内或 整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损 失 |
|---|---|---|
| 账龄组合 | 以其他应收账款的账龄作为 信用风险特征 | 本公司通过违约风险敞口和未来 12 个月内或 整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损 失 |
16、合同资产
本公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。本公司已向客户转让
商品或提供服务而有权收取的对价（且该权利取决于时间流逝之外的其他因素）列示为合同资产。本公司已收或应收客
户对价而应向客户转让商品或提供服务的义务列示为合同负债。
本公司对合同资产的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见附注三、11。
合同资产和合同负债在资产负债表中单独列示。同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示，净额为借方余额
的，根据其流动性在“合同资产”或“其他非流动资产”项目中列示；净额为贷方余额的，根据其流动性在“合同负债”
或“其他非流动负债”项目中列示。不同合同下的合同资产和合同负债不能相互抵销。
17、存货
（1）存货的分类
存货是指本公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务
过程中耗用的材料和物料等，包括原材料、在产品、自制半成品、库存商品、发出商品等。
- （2）发出存货的计价方法
本公司存货发出时采用加权平均法计价。
- （3）存货的盘存制度
本公司存货采用永续盘存制，每年至少盘点一次，盘盈及盘亏金额计入当年度损益。
- （4）存货跌价准备的确认标准和计提方法
资产负债表日按成本与可变现净值孰低计量，存货成本高于其可变现净值的，计提存货跌价准备，计入当期损益。
在确定存货的可变现净值时，以取得的可靠证据为基础，并且考虑持有存货的目的、资产负债表日后事项的影响
等因素。
①产成品、商品和用于出售的材料等直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售价减去估
计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值。为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，以合同价格作为其
可变现净值的计量基础；如果持有存货的数量多于销售合同订购数量，超出部分的存货可变现净值以一般销售价格为计
量基础。用于出售的材料等，以市场价格作为其可变现净值的计量基础。
②需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生
的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值。如果用其生产的产成品的可变现净值高于成本，则该
材料按成本计量；如果材料价格的下降表明产成品的可变现净值低于成本，则该材料按可变现净值计量，按其差额计提
存货跌价准备。
- ③本公司一般按单个存货项目计提存货跌价准备；对于数量繁多、单价较低的存货，按存货类别计提。
- ④资产负债表日如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，则减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货跌价
准备的金额内转回，转回的金额计入当期损益。
（5）周转材料的摊销方法
- ①低值易耗品摊销方法：在领用时采用一次转销法。
- ②包装物的摊销方法：在领用时采用一次转销法。
18、持有待售资产
（1）持有待售的非流动资产或处置组的分类
本公司将同时满足下列条件的非流动资产或处置组划分为持有待售类别：
- ①根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；
- ②出售极可能发生，即本公司已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺，预计出售将在一年内完成。
有关规定要求本公司相关权力机构或者监管部门批准后方可出售的，已经获得批准。
本公司专为转售而取得的非流动资产或处置组，在取得日满足“预计出售将在一年内完成”的规定条件，且短期
（通常为 3 个月）内很可能满足持有待售类别的其他划分条件的，本公司在取得日将其划分为持有待售类别。
本公司因出售对子公司的投资等原因导致其丧失对子公司控制权的，无论出售后本公司是否保留部分权益性投资，
在拟出售的对子公司投资满足持有待售类别划分条件时，在母公司个别财务报表中将对子公司投资整体划分为持有待售
类别，在合并财务报表中将子公司所有资产和负债划分为持有待售类别。
（2）持有待售的非流动资产或处置组的计量
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产、采用公允价值减去出售费用后的净额计量的生物资产、职工薪
酬形成的资产、递延所得税资产、由金融工具相关会计准则规范的金融资产及由保险合同相关会计准则规范的保险合同
所产生的权利的计量分别适用于其他相关会计准则。
初始计量或在资产负债表日重新计量持有待售的非流动资产或处置组时，其账面价值高于公允价值减去出售费用
后的净额的，将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同
时计提持有待售资产减值准备。后续资产负债表日持有待售的非流动资产或处置组公允价值减去出售费用后的净额增加
的，以前减记的金额予以恢复，并在划分为持有待售类别后确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益。
已抵减的商誉账面价值不得转回。
非流动资产或处置组因不再满足持有待售类别的划分条件而不再继续划分为持有待售类别或非流动资产从持有待
售的处置组中移除时，按照以下两者孰低计量：
①划分为持有待售类别前的账面价值，按照假定不划分为持有待售类别情况下本应确认的折旧、摊销或减值等进
行调整后的金额；
②可收回金额。
（3）终止经营的认定标准
终止经营，是指本公司满足下列条件之一的、能够单独区分的组成部分，且该组成部分已经处置或划分为持有待
售类别：
- ①该组成部分代表一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区；
- ②该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区进行处置的一项相关联计划的一部分；
- ③该组成部分是专为转售而取得的子公司。
（4）列报
本公司在资产负债表中区别于其他资产单独列示持有待售的非流动资产或持有待售的处置组中的资产，区别于其
他负债单独列示持有待售的处置组中的负债。持有待售的非流动资产或持有待售的处置组中的资产与持有待售的处置组
中的负债不予相互抵销，分别作为流动资产和流动负债列示。
本公司在利润表中分别列示持续经营损益和终止经营损益。对于当期列报的终止经营，本公司在当期财务报表中，
将原来作为持续经营损益列报的信息重新作为可比会计期间的终止经营损益列报。终止经营不再满足持有待售类别划分
条件的，本公司在当期财务报表中，将原来作为终止经营损益列报的信息重新作为可比会计期间的持续经营损益列报。
- 19、债权投资
- 20、其他债权投资
- 21、长期应收款
- 22、长期股权投资
本公司长期股权投资包括对被投资单位实施控制、重大影响的权益性投资，以及对合营企业的权益性投资。本公
司能够对被投资单位施加重大影响的，为本公司的联营企业。
（1）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一
致同意后才能决策。在判断是否存在共同控制时，首先判断所有参与方或参与方组合是否集体控制该安排，如果所有参
与方或一组参与方必须一致行动才能决定某项安排的相关活动，则认为所有参与方或一组参与方集体控制该安排。其次
再判断该安排相关活动的决策是否必须经过这些集体控制该安排的参与方一致同意。如果存在两个或两个以上的参与方
组合能够集体控制某项安排的，不构成共同控制。判断是否存在共同控制时，不考虑享有的保护性权利。
重大影响，是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共
同控制这些政策的制定。在确定能否对被投资单位施加重大影响时，考虑投资方直接或间接持有被投资单位的表决权股
份以及投资方及其他方持有的当期可执行潜在表决权在假定转换为对被投资方单位的股权后产生的影响，包括被投资单
位发行的当期可转换的认股权证、股份期权及可转换公司债券等的影响。
当本公司直接或通过子公司间接拥有被投资单位 20%（含 20%）以上但低于 50%的表决权股份时，一般认为对被
投资单位具有重大影响，除非有明确证据表明该种情况下不能参与被投资单位的生产经营决策，不形成重大影响。
（2）初始投资成本确定
①企业合并形成的长期股权投资，按照下列规定确定其投资成本：
- A.同一控制下的企业合并，合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价的，在合并日按照
被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资
初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲
减的，调整留存收益；
- B.同一控制下的企业合并，合并方以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照被合并方所有者权益在最终
控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。按照发行股份的面值总额作为股本，长期
股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益；
- C.非同一控制下的企业合并，以购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的
权益性证券的公允价值确定为合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。合并方为企业合并发生的审计、法律服务、
评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益。
②除企业合并形成的长期股权投资以外，其他方式取得的长期股权投资，按照下列规定确定其投资成本：
- A.以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为投资成本。初始投资成本包括与取得长期股权
投资直接相关的费用、税金及其他必要支出；
- B.以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本；
- C.通过非货币性资产交换取得的长期股权投资，如果该项交换具有商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能
可靠计量，则以换出资产的公允价值和相关税费作为初始投资成本，换出资产的公允价值与账面价值之间的差额计入当
期损益；若非货币资产交换不同时具备上述两个条件，则按换出资产的账面价值和相关税费作为初始投资成本。
- D.通过债务重组取得的长期股权投资，以所放弃债权的公允价值和可直接归属于该资产的税金等其他成本确定其
入账价值，并将所放弃债权的公允价值与账面价值之间的差额，计入当期损益。
（3）后续计量及损益确认方法
本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算；对联营企业和合营企业的长期股权投资采用
权益法核算。
①成本法
采用成本法核算的长期股权投资，追加或收回投资时调整长期股权投资的成本；被投资单位宣告分派的现金股利
或利润，确认为当期投资收益。
②权益法
按照权益法核算的长期股权投资，一般会计处理为：
本公司长期股权投资的投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投
资的初始投资成本；长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额
计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。
本公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收
益，同时调整长期股权投资的账面价值；本公司按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减
少长期股权投资的账面价值；被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股
权投资的账面价值并计入所有者权益。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净资
产的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策及会计期间与本公司不一致
的，应按照本公司的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资收益和其他综合收益等。
本公司与联营企业及合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照享有的比例计算归属于本公司的部分予以抵销，在此
基础上确认投资损益。本公司与被投资单位发生的未实现内部交易损失属于资产减值损失的，应全额确认。
因追加投资等原因能够对被投资单位施加重大影响或实施共同控制但不构成控制的，按照原持有的股权投资的公
允价值加上新增投资成本之和，作为改按权益法核算的初始投资成本。原持有的股权投资分类为其他权益工具投资的，
其公允价值与账面价值之间的差额，以及原计入其他综合收益的累计利得或损失应当在改按权益法核算的当期从其他综
合收益中转出，计入留存收益。
因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按公允价值计量，
其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确
认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。
（4）持有待售的权益性投资
对联营企业或合营企业的权益性投资全部或部分分类为持有待售资产的，相关会计处理见附注三、16。
对于未划分为持有待售资产的剩余权益性投资，采用权益法进行会计处理。
已划分为持有待售的对联营企业或合营企业的权益性投资，不再符合持有待售资产分类条件的，从被分类为持有
待售资产之日起采用权益法进行追溯调整。分类为持有待售期间的财务报表做相应调整。
（5）减值测试方法及减值准备计提方法
对子公司、联营企业及合营企业的投资，计提资产减值的方法见附注三、22。
23、投资性房地产
投资性房地产计量模式 不适用
24、固定资产
- （1） 确认条件
固定资产在同时满足下列条件时，按取得时的实际成本予以确认：
- ①与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业。
- ②该固定资产的成本能够可靠地计量。
固定资产发生的后续支出，符合固定资产确认条件的计入固定资产成本；不符合固定资产确认条件的在发生时计入当期 损益。
- （2） 折旧方法
| 类别 | 折旧方法 | 折旧年限 | 残值率 | 年折旧率 |
|---|---|---|---|---|
| 房屋及建筑物 | 年限平均法 | 20 | 5 | 4.75 |
| 机器设备 | 年限平均法 | 10 | 5 | 9.5 |
| 运输设备 | 年限平均法 | 4 | 5 | 23.75 |
| 办公设备及其他 | 年限平均法 | 5 | 5 | 19 |
对于已经计提减值准备的固定资产，在计提折旧时扣除已计提的固定资产减值准备。
每年年度终了，公司对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核。使用寿命预计数与原先估计数有
差异的，调整固定资产使用寿命。
25、在建工程
- （1）在建工程以立项项目分类核算。
- （2）在建工程结转为固定资产的标准和时点
在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出，作为固定资产的入账价值。包括建筑费
用、机器设备原价、其他为使在建工程达到预定可使用状态所发生的必要支出以及在资产达到预定可使用状态之前为该
项目专门借款所发生的借款费用及占用的一般借款发生的借款费用。本公司在工程安装或建设完成达到预定可使用状态
时将在建工程转入固定资产。所建造的已达到预定可使用状态、但尚未办理竣工决算的固定资产，自达到预定可使用状
态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按本公司固定资产折旧政策计提
固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。
26、借款费用
（1）借款费用资本化的确认原则和资本化期间
本公司发生的可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或生产的借款费用在同时满足下列条件时予以资本化计
入相关资产成本：
- ①资产支出已经发生；
- ②借款费用已经发生；
- ③为使资产达到预定可使用状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
其他的借款利息、折价或溢价和汇兑差额，计入发生当期的损益。
符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，且中断时间连续超过 3 个月的，暂停借款费用的
资本化。
当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，停止其借款费用的资本化；以后发生
的借款费用于发生当期确认为费用。
（2）借款费用资本化率以及资本化金额的计算方法
为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用，减去将尚未动
用的借款资金存入银行取得的利息收入或者进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定为专门借款利息费用的资本
化金额。
购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，一般借款应予资本化的利息金额按累计资产支出超过专
门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化
率根据一般借款加权平均利率计算确定。
- 27、生物资产
- 28、油气资产
- 29、无形资产
（1） 使用寿命及其确定依据、估计情况、摊销方法或复核程序
- （1） 使用寿命及其确定依据、估计情况、摊销方法或复核程序
- （1）无形资产的计价方法
按取得时的实际成本入账。
- （2）无形资产使用寿命及摊销
①使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况：
| 项 目 | 预计使用寿命 | 依据 |
|---|---|---|
| 土地使用权 | 50 年 | 法定使用权 |
| 软件 | 10 年 | 参考能为公司带来经济利益的期限确定使用寿命 |
每年年度终了，公司对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。经复核，本期末无形资产的使
用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。
- ②无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产。对于使用寿命不确定的无形
资产，公司在每年年度终了对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核，如果重新复核后仍为不确定的，于资产
负债表日进行减值测试。
- ③无形资产的摊销
对于使用寿命有限的无形资产，本公司在取得时确定其使用寿命，在使用寿命内采用直线法系统合理摊销，摊销
金额按受益项目计入当期损益或计入相关资产的成本。具体应摊销金额为其成本扣除预计残值后的金额。已计提减值准
备的无形资产，还应扣除已计提的无形资产减值准备累计金额。使用寿命有限的无形资产，其残值视为零，但下列情况
除外：有第三方承诺在无形资产使用寿命结束时购买该无形资产或可以根据活跃市场得到预计残值信息，并且该市场在
无形资产使用寿命结束时很可能存在。
对使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。每年年度终了对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核，如
果有证据表明无形资产的使用寿命是有限的，估计其使用寿命并在预计使用年限内系统合理摊销。
（3）研发支出归集范围
本公司将与开展研发活动直接相关的各项费用归集为研发支出，包括研发人员职工薪酬、直接投入费用、折旧费
用与长期待摊费用、设计费用、装备调试费、无形资产摊销费用、委托外部研究开发费用、其他费用等。
- （4）划分内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准
- ①本公司将为进一步开发活动进行的资料及相关方面的准备活动作为研究阶段，无形资产研究阶段的支出在发生
时计入当期损益。
- ②在本公司已完成研究阶段的工作后再进行的开发活动作为开发阶段。
- （5）开发阶段支出资本化的具体条件
开发阶段的支出同时满足下列条件时，才能确认为无形资产：
- A.完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
- B.具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
- C.无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，
无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；
- D.有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；
- E.归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
- （2） 研发支出的归集范围及相关会计处理方法
- 30、长期资产减值
对子公司的长期股权投资、固定资产、在建工程、使用权资产、无形资产等（存货、递延所得税资产、金融资产
除外）的资产减值，按以下方法确定：
于资产负债表日判断资产是否存在可能发生减值的迹象，存在减值迹象的，本公司将估计其可收回金额，进行减
值测试。对因企业合并所形成的商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产无论是否存在减值
迹象，每年都进行减值测试。
可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。本
公司以单项资产为基础估计其可收回金额；难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确
定资产组的可收回金额。资产组的认定，以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依
据。
当资产或资产组的可收回金额低于其账面价值时，本公司将其账面价值减记至可收回金额，减记的金额计入当期
损益，同时计提相应的资产减值准备。
就商誉的减值测试而言，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产
组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。相关的资产组或资产组组合，是能够从企业合并的协
同效应中受益的资产组或者资产组组合，且不大于本公司确定的报告分部。
减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，首先对不包含商誉的资产组或者资产组组
合进行减值测试，计算可收回金额，确认相应的减值损失。然后对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比
较其账面价值与可收回金额，如可收回金额低于账面价值的，确认商誉的减值损失。
资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
- 31、长期待摊费用
长期待摊费用核算本公司已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。
本公司长期待摊费用在受益期内平均摊销，各项费用摊销的年限如下：
| 项 目 | 摊销年限 |
|---|---|
| 装修费 | 3 年 |
- 32、合同负债
- 33、职工薪酬
- （1） 短期薪酬的会计处理方法
职工薪酬，是指本公司为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的各种形式的报酬或补偿。职工薪酬包括短 期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。本公司提供给职工配偶、子女、受赡养人、已故员工遗属及其他 受益人等的福利，也属于职工薪酬。
根据流动性，职工薪酬分别列示于资产负债表的“应付职工薪酬”项目和“长期应付职工薪酬”项目。
（1）短期薪酬的会计处理方法
①职工基本薪酬（工资、奖金、津贴、补贴）
本公司在职工为其提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益，其他会计准则要 求或允许计入资产成本的除外。
②职工福利费
本公司发生的职工福利费，在实际发生时根据实际发生额计入当期损益或相关资产成本。职工福利费为非货币性 福利的，按照公允价值计量。
③医疗保险费、工伤保险费、生育保险费等社会保险费和住房公积金，以及工会经费和职工教育经费
本公司为职工缴纳的医疗保险费、工伤保险费、生育保险费等社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会
经费和职工教育经费，在职工为其提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额，
并确认相应负债，计入当期损益或相关资产成本。
④短期带薪缺勤
本公司在职工提供服务从而增加了其未来享有的带薪缺勤权利时，确认与累积带薪缺勤相关的职工薪酬，并以累
积未行使权利而增加的预期支付金额计量。本公司在职工实际发生缺勤的会计期间确认与非累积带薪缺勤相关的职工薪
酬。
⑤短期利润分享计划
利润分享计划同时满足下列条件的，本公司确认相关的应付职工薪酬：
- A.企业因过去事项导致现在具有支付职工薪酬的法定义务或推定义务；
- B.因利润分享计划所产生的应付职工薪酬义务金额能够可靠估计。
（2） 离职后福利的会计处理方法
①设定提存计划
本公司在职工为其提供服务的会计期间，将根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或
相关资产成本。
根据设定提存计划，预期不会在职工提供相关服务的年度报告期结束后十二个月内支付全部应缴存金额的，本公
司参照相应的折现率（根据资产负债表日与设定提存计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券
的市场收益率确定），将全部应缴存金额以折现后的金额计量应付职工薪酬。
②设定受益计划
A.确定设定受益计划义务的现值和当期服务成本
根据预期累计福利单位法，采用无偏且相互一致的精算假设对有关人口统计变量和财务变量等做出估计，计量设 定受益计划所产生的义务，并确定相关义务的归属期间。本公司按照相应的折现率（根据资产负债表日与设定受益计划 义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率确定）将设定受益计划所产生的义务予以折 现，以确定设定受益计划义务的现值和当期服务成本。
B.确认设定受益计划净负债或净资产
设定受益计划存在资产的，本公司将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余 确认为一项设定受益计划净负债或净资产。
设定受益计划存在盈余的，本公司以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产。
C.确定应计入资产成本或当期损益的金额
服务成本，包括当期服务成本、过去服务成本和结算利得或损失。其中，除了其他会计准则要求或允许计入资产
成本的当期服务成本之外，其他服务成本均计入当期损益。
设定受益计划净负债或净资产的利息净额，包括计划资产的利息收益、设定受益计划义务的利息费用以及资产上 限影响的利息，均计入当期损益。
D.确定应计入其他综合收益的金额
重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动，包括：
- （a）精算利得或损失，即由于精算假设和经验调整导致之前所计量的设定受益计划义务现值的增加或减少；
- （b）计划资产回报，扣除包括在设定受益计划净负债或净资产的利息净额中的金额;
- （c）资产上限影响的变动，扣除包括在设定受益计划净负债或净资产的利息净额中的金额。
上述重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动直接计入其他综合收益, 并且在后续会计期间不允许转回
至损益，在原设定受益计划终止时，本公司在权益范围内将原计入其他综合收益的部分全部结转至未分配利润。
（3） 辞退福利的会计处理方法
本公司向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：
- ①企业不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；
- ②企业确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
辞退福利预期在年度报告期结束后十二个月内不能完全支付的，参照相应的折现率（根据资产负债表日与设定受
益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率确定）将辞退福利金额予以折现，以
折现后的金额计量应付职工薪酬。
（4） 其他长期职工福利的会计处理方法
①符合设定提存计划条件的
本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，将全部应缴存金额以折现后的金额计量应付
职工薪酬。
②符合设定受益计划条件的
在报告期末，本公司将其他长期职工福利产生的职工薪酬成本确认为下列组成部分：
- A.服务成本；
- B.其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额；
- C.重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动。
为简化相关会计处理，上述项目的总净额计入当期损益或相关资产成本。
34、预计负债
- （1）预计负债的确认标准
如果与或有事项相关的义务同时符合以下条件，本公司将其确认为预计负债：
- ①该义务是本公司承担的现时义务；
- ②该义务的履行很可能导致经济利益流出本公司；
- ③该义务的金额能够可靠地计量。
- （2）预计负债的计量方法
预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和 货币时间价值等因素。每个资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核。有确凿证据表明该账面价值不能反映当前最 佳估计数的，按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。
35、股份支付
- （1）股份支付的种类
本公司股份支付包括以现金结算的股份支付和以权益结算的股份支付。
- （2）权益工具公允价值的确定方法
①对于授予职工的股份，其公允价值按公司股份的市场价格计量，同时考虑授予股份所依据的条款和条件（不包
括市场条件之外的可行权条件）进行调整。②对于授予职工的股票期权，在许多情况下难以获得其市场价格。如果不存
在条款和条件相似的交易期权，公司选择适用的期权定价模型估计所授予的期权的公允价值。
（3）确认可行权权益工具最佳估计的依据
在等待期内每个资产负债表日，公司根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息作出最佳估计，修正预计可
行权的权益工具数量，以作出可行权权益工具的最佳估计。
（4）股份支付计划实施的会计处理
以现金结算的股份支付
①授予后立即可行权的以现金结算的股份支付，在授予日以本公司承担负债的公允价值计入相关成本或费用，相
应增加负债。并在结算前的每个资产负债表日和结算日对负债的公允价值重新计量，将其变动计入损益。
②完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权的以现金结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债
表日以对可行权情况的最佳估计为基础，按本公司承担负债的公允价值金额，将当期取得的服务计入成本或费用和相应
的负债。
以权益结算的股份支付
①授予后立即可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在授予日以权益工具的公允价值计入相关成本或
费用，相应增加资本公积。
②完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权换取职工服务的以权益结算的股份支付，在等待期内的
每个资产负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计
入成本或费用和资本公积。
（5）股份支付计划修改的会计处理
本公司对股份支付计划进行修改时，若修改增加了所授予权益工具的公允价值，按照权益工具公允价值的增加相
应地确认取得服务的增加；若修改增加了所授予权益工具的数量，则将增加的权益工具的公允价值相应地确认为取得服
务的增加。权益工具公允价值的增加是指修改前后的权益工具在修改日的公允价值之间的差额。若修改减少了股份支付
公允价值总额或采用了其他不利于职工的方式修改股份支付计划的条款和条件，则仍继续对取得的服务进行会计处理，
视同该变更从未发生，除非本公司取消了部分或全部已授予的权益工具。
（6）股份支付计划终止的会计处理
如果在等待期内取消了所授予的权益工具或结算了所授予的权益工具（因未满足可行权条件而被取消的除外），
本公司：
- ①将取消或结算作为加速可行权处理，立即确认原本应在剩余等待期内确认的金额；
- ②在取消或结算时支付给职工的所有款项均作为权益的回购处理，回购支付的金额高于该权益工具在回购日公允
价值的部分，计入当期费用。
本公司如果回购其职工已可行权的权益工具，冲减企业的所有者权益；回购支付的款项高于该权益工具在回购日
公允价值的部分，计入当期损益。
- 36、优先股、永续债等其他金融工具
- 37、收入
按照业务类型披露收入确认和计量所采用的会计政策 按照业务类型披露收入确认和计量所采用的会计政策
（1）一般原则
收入是本公司在日常活动中形成的、会导致股东权益增加且与股东投入资本无关的经济利益的总流入。
本公司在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品控制权时确认收入。取得相关商品控制权，是指能够
主导该商品的使用并从中获得几乎全部的经济利益。
合同中包含两项或多项履约义务的，本公司在合同开始日，按照各单项履约义务所承诺商品或服务的单独售价的
相对比例，将交易价格分摊至各单项履约义务，按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。
交易价格是本公司因向客户转让商品或服务而预期有权收取的对价金额，不包括代第三方收取的款项。在确定合
同交易价格时，如果存在可变对价，本公司按照期望值或最可能发生金额确定可变对价的最佳估计数，并以不超过在相
关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额计入交易价格。合同中如果存在重大融资成分，本公
司将根据客户在取得商品控制权时即以现金支付的应付金额确定交易价格，该交易价格与合同对价之间的差额，在合同
期间内采用实际利率法摊销，对于控制权转移与客户支付价款间隔未超过一年的，本公司不考虑其中的融资成分。
满足下列条件之一的，属于在某一时段内履行履约义务；否则，属于在某一时点履行履约义务：
- ①客户在本公司履约的同时即取得并消耗本公司履约所带来的经济利益；
- ②客户能够控制本公司履约过程中在建的商品；
③本公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且本公司在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约
部分收取款项。
对于在某一时段内履行的履约义务，本公司在该段时间内按照履约进度确认收入，但是，履约进度不能合理确定
的除外。本公司按照投入法（或产出法）确定提供服务的履约进度。当履约进度不能合理确定时，本公司已经发生的成
本预计能够得到补偿的，按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。
对于在某一时点履行的履约义务，本公司在客户取得相关商品控制权时点确认收入。在判断客户是否已取得商品
或服务控制权时，本公司会考虑下列迹象：
- ①本公司就该商品或服务享有现时收款权利，即客户就该商品负有现时付款义务；
- ②本公司已将该商品的法定所有权转移给客户，即客户已拥有了该商品的法定所有权；
- ③本公司已将该商品的实物转移给客户，即客户已实物占有该商品；
- ④本公司已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户，即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬；
⑤客户已接受该商品。
（2）具体方法
本公司收入确认的具体方法如下：
内销产品收入确认：非寄售模式下，在公司将产品运送至合同约定交货地点，将合同约定的货物全部交付给客户
并经其签收后，取得收款权利后确认收入；寄售模式下，公司根据与客户签订的合同的约定将产品运至约定交货地点，
寄存于客户仓库或第三方物流仓库，待相关产品被客户领用并对账确认后，公司依据实际领用数量及相应的客户对账单，
确认产品销售收入。
外销产品收入确认：本公司已根据合同约定将产品报关，取得提单，已经收回货款或取得了收款凭证且相关的对
价很可能收回，商品所有权上的主要风险和报酬已转移，商品的法定所有权已转移。
同类业务采用不同经营模式涉及不同收入确认方式及计量方法的情况 同类业务采用不同经营模式涉及不同收入确认方式及计量方法的情况
38、合同成本
合同成本分为合同履约成本与合同取得成本。
本公司为履行合同而发生的成本，在同时满足下列条件时作为合同履约成本确认为一项资产：
- ①该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关，包括直接人工、直接材料、制造费用 （或类似费用）、明确由
客户承担的成本以及仅因该合同而发生的其他成本。
- ②该成本增加了本公司未来用于履行履约义务的资源。
- ③该成本预期能够收回。
本公司为取得合同发生的增量成本预期能够收回的，作为合同取得成本确认为一项资产。
与合同成本有关的资产采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础进行摊销；但是对于合同取得成本摊
销期限未超过一年的，本公司将其在发生时计入当期损益。
与合同成本有关的资产，其账面价值高于下列两项的差额的，本公司将对于超出部分计提减值准备，并确认为资
产减值损失，并进一步考虑是否应计提亏损合同有关的预计负债：
- ①因转让与该资产相关的商品或服务预期能够取得的剩余对价；
- ②为转让该相关商品或服务估计将要发生的成本。
上述资产减值准备后续发生转回的，转回后的资产账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该资产在转回日的
账面价值。
确认为资产的合同履约成本，初始确认时摊销期限不超过一年或一个正常营业周期，在“存货”项目中列示，初
始确认时摊销期限超过一年或一个正常营业周期，在“其他非流动资产”项目中列示。
确认为资产的合同取得成本，初始确认时摊销期限不超过一年或一个正常营业周期，在“其他流动资产”项目中
列示，初始确认时摊销期限超过一年或一个正常营业周期，在“其他非流动资产”项目中列示。
39、政府补助
- （1）政府补助的确认
政府补助同时满足下列条件的，才能予以确认：
- ①本公司能够满足政府补助所附条件；
- ②本公司能够收到政府补助。
- （2）政府补助的计量
政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允
价值不能可靠取得的，按照名义金额 1 元计量。
（3）政府补助的会计处理
①与资产相关的政府补助
公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助划分为与资产相关的政府补助。与资产相关的政府 补助确认为递延收益，在相关资产使用期限内按照合理、系统的方法分期计入损益。按照名义金额计量的政府补助，直 接计入当期损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将尚未分配的相关递延收益余额转入 资产处置当期的损益。
②与收益相关的政府补助
除与资产相关的政府补助之外的政府补助划分为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府补助，分情况按照以 下规定进行会计处理：
用于补偿本公司以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间，计 入当期损益；
用于补偿本公司已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益。
对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，区分不同部分分别进行会计处理；难以区分的，整 体归类为与收益相关的政府补助。
与本公司日常活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益。与本公司日常活动无关的政府补助，计
入营业外收支。
③政策性优惠贷款贴息
财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向本公司提供贷款的，以实际收到的借款金额作
为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。
财政将贴息资金直接拨付给本公司，本公司将对应的贴息冲减相关借款费用。
④政府补助退回
已确认的政府补助需要返还时，初始确认时冲减相关资产账面价值的，调整资产账面价值；存在相关递延收益余 额的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益；属于其他情况的，直接计入当期损益。
40、递延所得税资产/递延所得税负债
本公司通常根据资产与负债在资产负债表日的账面价值与计税基础之间的暂时性差异，采用资产负债表债务法将 应纳税暂时性差异或可抵扣暂时性差异对所得税的影响额确认和计量为递延所得税负债或递延所得税资产。本公司不对
递延所得税资产和递延所得税负债进行折现。
（1）递延所得税资产的确认
对于可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，其对所得税的影响额按预计转回期间的所
得税税率计算，并将该影响额确认为递延所得税资产，但是以本公司很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏
损和税款抵减的未来应纳税所得额为限。
同时具有下列特征的交易或事项中因资产或负债的初始确认所产生的可抵扣暂时性差异对所得税的影响额不确认
为递延所得税资产：
- A.该项交易不是企业合并；
- B.交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）。
但同时满足上述两个条件，且初始确认的资产和负债导致产生等额应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异的单项
交易，不适用该项豁免初始确认递延所得税负债和递延所得税资产的规定。对该交易因资产和负债的初始确认所产生的
应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异，本公司在交易发生时分别确认相应的递延所得税负债和递延所得税资产。
本公司对与子公司、联营公司及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列两项条件的，其对所得税
的影响额（才能）确认为递延所得税资产：
- A.暂时性差异在可预见的未来很可能转回；
- B.未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额；
资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以
前期间未确认的递延所得税资产。
在资产负债表日，本公司对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所
得额用以抵扣递延所得税资产的利益，减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的
金额予以转回。
（2）递延所得税负债的确认
本公司所有应纳税暂时性差异均按预计转回期间的所得税税率计量对所得税的影响，并将该影响额确认为递延所
得税负债，但下列情况的除外：
①因下列交易或事项中产生的应纳税暂时性差异对所得税的影响不确认为递延所得税负债：
- A.商誉的初始确认；
- B.具有以下特征的交易中产生的资产或负债的初始确认：该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利
润也不影响应纳税所得额或可抵扣亏损。
②本公司对与子公司、合营企业及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，其对所得税的影响额一般确认为递延
所得税负债，但同时满足以下两项条件的除外：
- A.本公司能够控制暂时性差异转回的时间；
- B.该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。
（3）特定交易或事项所涉及的递延所得税负债或资产的确认
①与企业合并相关的递延所得税负债或资产
非同一控制下企业合并产生的应纳税暂时性差异或可抵扣暂时性差异，在确认递延所得税负债或递延所得税资产
的同时，相关的递延所得税费用（或收益），通常调整企业合并中所确认的商誉。
②直接计入所有者权益的项目
与直接计入所有者权益的交易或者事项相关的当期所得税和递延所得税，计入所有者权益。暂时性差异对所得税 的影响计入所有者权益的交易或事项包括：其他债权投资公允价值变动等形成的其他综合收益、会计政策变更采用追溯 调整法或对前期（重要）会计差错更正差异追溯重述法调整期初留存收益、同时包含负债成份及权益成份的混合金融工 具在初始确认时计入所有者权益等。 ③可弥补亏损和税款抵减
A.本公司自身经营产生的可弥补亏损以及税款抵减
可抵扣亏损是指按照税法规定计算确定的准予用以后年度的应纳税所得额弥补的亏损。对于按照税法规定可以结 转以后年度的未弥补亏损（可抵扣亏损）和税款抵减，视同可抵扣暂时性差异处理。在预计可利用可弥补亏损或税款抵 减的未来期间内很可能取得足够的应纳税所得额时，以很可能取得的应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产， 同时减少当期利润表中的所得税费用。
B.因企业合并而形成的可弥补的被合并企业的未弥补亏损
在企业合并中，本公司取得被购买方的可抵扣暂时性差异，在购买日不符合递延所得税资产确认条件的，不予以
确认。购买日后 12 个月内，如取得新的或进一步的信息表明购买日的相关情况已经存在，预期被购买方在购买日可抵
扣暂时性差异带来的经济利益能够实现的，确认相关的递延所得税资产，同时减少商誉，商誉不足冲减的，差额部分确
认为当期损益；除上述情况以外，确认与企业合并相关的递延所得税资产，计入当期损益。
④合并抵销形成的暂时性差异
本公司在编制合并财务报表时，因抵销未实现内部销售损益导致合并资产负债表中资产、负债的账面价值与其在
所属纳税主体的计税基础之间产生暂时性差异的，在合并资产负债表中确认递延所得税资产或递延所得税负债，同时调
整合并利润表中的所得税费用，但与直接计入所有者权益的交易或事项及企业合并相关的递延所得税除外。
⑤以权益结算的股份支付
如果税法规定与股份支付相关的支出允许税前扣除，在按照会计准则规定确认成本费用的期间内，本公司根据会
计期末取得信息估计可税前扣除的金额计算确定其计税基础及由此产生的暂时性差异，符合确认条件的情况下确认相关
的递延所得税。其中预计未来期间可税前扣除的金额超过按照会计准则规定确认的与股份支付相关的成本费用，超过部
分的所得税影响应直接计入所有者权益。
⑥分类为权益工具的金融工具相关股利
对于本公司作为发行方分类为权益工具的金融工具，相关股利支出按照税收政策相关规定在企业所得税税前扣除
的，本公司在确认应付股利时，确认与股利相关的所得税影响。对于所分配的利润来源于以前产生损益的交易或事项，
该股利的所得税影响计入当期损益；对于所分配的利润来源于以前确认在所有者权益中的交易或事项，该股利的所得税
影响计入所有者权益项目。
（4）递延所得税资产和递延所得税负债以净额列示的依据
本公司在同时满足下列条件时，将递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列示：
①本公司拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利；
②递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者对不同的纳税主体相 关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产和递延所得税负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期 所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债。
- 41、租赁
（1） 作为承租方租赁的会计处理方法
在租赁期开始日，本公司将租赁期不超过 12 个月，且不包含购买选择权的租赁认定为短期租赁；将单项租赁资产
为全新资产时价值较低的租赁认定为低价值资产租赁。本公司转租或预期转租租赁资产的，原租赁不认定为低价值资产
租赁。
对于所有短期租赁和低价值资产租赁，本公司在租赁期内各个期间按照直线法将租赁付款额计入相关资产成本或
当期损益。
除上述采用简化处理的短期租赁和低价值资产租赁外，在租赁期开始日，公司对租赁确认使用权资产和租赁负
债。
①使用权资产
使用权资产，是指承租人可在租赁期内使用租赁资产的权利。
在租赁期开始日，使用权资产按照成本进行初始计量。该成本包括：
- 租赁负债的初始计量金额；
- 在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额，存在租赁激励的，扣除已享受的租赁激励相关金额；
- 承租人发生的初始直接费用；
- 承租人为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成 本。本公司按照预计负债的确认标准和计量方法对该成本进行确认和计量，详见附注三、25。前述成本属于为 生产存货而发生的将计入存货成本。
使用权资产折旧采用年限平均法分类计提。对于能合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租赁资
产预计剩余使用寿命内，根据使用权资产类别和预计净残值率确定折旧率；对于无法合理确定租赁期届满时将会取得租
赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内，根据使用权资产类别确定折旧率。
各类使用权资产折旧方法、折旧年限、残值率和年折旧率会计政策详见附注三、18。
②租赁负债
租赁负债应当按照租赁期开始日尚未支付的租赁付款额的现值进行初始计量。租赁付款额包括以下五项内容:
- 固定付款额及实质固定付款额，存在租赁激励的，扣除租赁激励相关金额；
- 取决于指数或比率的可变租赁付款额；
- 购买选择权的行权价格，前提是承租人合理确定将行使该选择权；
- 行使终止租赁选择权需支付的款项，前提是租赁期反映出承租人将行使终止租赁选择权；
- 根据承租人提供的担保余值预计应支付的款项。
计算租赁付款额现值时采用租赁内含利率作为折现率，无法确定租赁内含利率的，采用公司增量借款利率作为折
现率。租赁付款额与其现值之间的差额作为未确认融资费用，在租赁期各个期间内按照确认租赁付款额现值的折现率确
认利息费用，并计入当期损益。未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额于实际发生时计入当期损益。
租赁期开始日后，当实质固定付款额发生变动、担保余值预计的应付金额发生变化、用于确定租赁付款额的指数或比率 发生变动、购买选择权、续租选择权或终止选择权的评估结果或实际行权情况发生变化时，本公司按照变动后的租赁付 款额的现值重新计量租赁负债，并相应调整使用权资产的账面价值。
（2） 作为出租方租赁的会计处理方法
在租赁开始日，本公司将实质上转移了与租赁资产所有权有关的几乎全部风险和报酬的租赁划分为融资租赁，除
此之外的均为经营租赁。
①经营租赁
本公司在租赁期内各个期间按照直线法将租赁收款额确认为租金收入，发生的初始直接费用予以资本化并按照与
租金收入确认相同的基础进行分摊，分期计入当期损益。本公司取得的与经营租赁有关的未计入租赁收款额的可变租赁
付款额在实际发生时计入当期损益。
②融资租赁
在租赁开始日，本公司按照租赁投资净额(未担保余值和租赁期开始日尚未收到的租赁收款额按照租赁内含利率折
现的现值之和)确认应收融资租赁款，并终止确认融资租赁资产。在租赁期的各个期间，本公司按照租赁内含利率计算
并确认利息收入。
本公司取得的未纳入租赁投资净额计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。
（5）租赁变更的会计处理
①租赁变更作为一项单独租赁
租赁发生变更且同时符合下列条件的，本公司将该租赁变更作为一项单独租赁进行会计处理：A.该租赁变更通过
增加一项或多项租赁资产的使用权而扩大了租赁范围；B.增加的对价与租赁范围扩大部分的单独价格按该合同情况调整
后的金额相当。
②租赁变更未作为一项单独租赁
A.本公司作为承租人
在租赁变更生效日，本公司重新确定租赁期，并采用修订后的折现率对变更后的租赁付款额进行折现，以重新计
量租赁负债。在计算变更后租赁付款额的现值时，采用剩余租赁期间的租赁内含利率作为折现率；无法确定剩余租赁期
间的租赁内含利率的，采用租赁变更生效日的增量借款利率作为折现率。
就上述租赁负债调整的影响，区分以下情形进行会计处理：
- 租赁变更导致租赁范围缩小或租赁期缩短的，调减使用权资产的账面价值，并将部分终止或完全终止租赁的相 关利得或损失计入当期损益；
- 其他租赁变更，相应调整使用权资产的账面价值。
B.本公司作为出租人
经营租赁发生变更的，本公司自变更生效日起将其作为一项新租赁进行会计处理，与变更前租赁有关的预收或应
收租赁收款额视为新租赁的收款额。
融资租赁的变更未作为一项单独租赁进行会计处理的，本公司分别下列情形对变更后的租赁进行处理：如果租赁
变更在租赁开始日生效，该租赁会被分类为经营租赁的，本公司自租赁变更生效日开始将其作为一项新租赁进行会计处
理，并以租赁变更生效日前的租赁投资净额作为租赁资产的账面价值；如果租赁变更在租赁开始日生效，该租赁会被分
类为融资租赁的，本公司按照关于修改或重新议定合同的规定进行会计处理。
- 42、其他重要的会计政策和会计估计
- 43、重要会计政策和会计估计变更
（1） 重要会计政策变更
适用 □不适用
单位：元
| 会计政策变更的内容和原因 | 受重要影响的报表项目名称 | 影响金额 |
|---|
2025 年 12 月 5 日，财政部发布了《企业会计准则解释第 19 号》（财会[2025]32 号，以下简称解释 19 号），自
2026 年 1 月 1 日起施行。本公司于 2026 年 1 月 1 日起执行解释 19 号的规定。
（2） 重要会计估计变更
□适用 不适用
（3） 2026 年起首次执行新会计准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况
□适用 不适用
- 44、其他
六、税项
1、主要税种及税率
| 税种 | 计税依据 | 税率 |
|---|---|---|
| 增值税 | 境内销售；提供加工、修理修配劳 务；其他应税销售服务行为； | 5%（征收率）、6%、9%、13% |
| 城市维护建设税 | 实缴流转税税额 | 7%、5% |
| 企业所得税 | 应纳税所得额 | 25%、20%、17%、15% |
| 教育费附加 | 实缴流转税税额 | 3% |
| 地方教育费附加 | 实缴流转税税额 | 2% |
| 房产税 | 按照房产原值的 70%（或租金收入） 为纳税基准 | 1.2%或 12% |
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
| 纳税主体名称 | 所得税税率 |
|---|---|
| 本公司 | 15% |
| 浙江信戈制冷设备科技有限公司（以下简称“浙江信 戈”） | 25% |
| 浙江大行科技有限公司（以下简称“大行科技”） | 15% |
| 信质电机(长沙)有限公司（以下简称“信质长沙”） | 15% |
| 台州市信质物资供应有限公司（以下简称“信质物资”） | 25% |
| 成都信质科技有限公司（以下简称“成都信质”） | 25% |
| 河北信质科技有限公司（以下简称“河北信质”） | 25% |
| 台州量速科技有限公司（以下简称“台州量速”） | 20% |
| 信质电机（重庆）有限公司（以下简称“信质重庆”） | 15% |
| 上海信质实业有限公司（以下简称“上海信质”） | 25% |
| 浙江信质新能源有限公司（以下简称“浙江新能源”） | 25% |
| 信质电机（萍乡）有限公司（以下简称“信质萍乡”） | 25% |
| XINZHI HOLDINGS (SINGAPORE) PTE. LTD（以下简称 “新加坡信质”） | 17% |
| 鸿辉智能机器人（浙江）有限公司（以下简称“浙江鸿 辉”） | 20% |
| 鸿鑫辉机器人科技（上海）有限公司（以下简称“鸿鑫 辉”） | 20% |
| 浙江鸿辉电机有限公司（以下简称“鸿辉电机”） | 20% |
2、税收优惠
- （1）2021 年 12 月 16 日本公司取得浙江省经济和信息化厅、浙江省财政厅、国家税务总局浙江省税务局联合认定
的高新技术企业证书，证书编号：GR202133002356，有效期为 3 年。2024 年 12 月 6 日公司通过高新技术企业认定复审,
重新取得证书编号为 GR202433005836 号高新技术企业证书，有效期为 3 年，2024 年 1 月 1 日至 2026 年 12 月 31 日按
15%优惠税率缴纳企业所得税。
- （2）2020 年 9 月 11 日本公司下属子公司信质长沙取得湖南省科学技术厅、湖南省财政厅、国家税务总局湖南省
税务局联合认定的高新技术企业证书，证书编号：GR202043001680，有效期为 3 年。2023 年 12 月 8 日信质长沙通过高
新技术企业认定复审, 重新取得证书编号为 GR202343005060 号高新技术企业证书，有效期为 3 年，2023 年 1 月 1 日至
2025 年 12 月 31 日按 15%优惠税率缴纳企业所得税。目前正处于高新复审阶段，2026 年度暂先按 15%优惠税率缴纳企
业所得税，若未能通过，则按 25%补交企业所得税。
- （3）2024 年 12 月 6 日本公司下属子公司大行科技取得浙江省经济和信息化厅、浙江省财政厅、国家税务总局浙
江省税务局联合认定的高新技术企业证书，证书编号：GR202433006681，有效期为 3 年，2024 年 1 月 1 日至 2026 年
12 月 31 日按 15%优惠税率缴纳企业所得税。
- （4）根据《财政部税务总局国家发展改革委关于延续西部大开发企业所得税政策的公告》（财政部公告 2020 年
第 23 号） 第一条：“一、自 2021 年 1 月 1 日至 2030 年 12 月 31 日，对设在西部地区的鼓励类产业企业减按
15%的税率征收企业所得税。” 本公司下属子公司信质重庆减按 15%的税率缴纳企业所得税。
- （5）根据《关于进一步支持小微企业和个体工商户发展有关税费政策的公告》（财政部 税务总局公告 2023 年第
12 号）规定：对小型微利企业减按 25%计算应纳税所得额，按 20%的税率缴纳企业所得税政策，延续执行至 2027 年 12
月 31 日，本公司下属台州量速、鸿鑫辉、浙江鸿辉、鸿辉电机享受上述优惠。
- 3、其他
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
|---|---|---|
| 库存现金 | 16,154.30 | 11,433.14 |
| 银行存款 | 1,153,781,655.37 | 843,717,196.16 |
| 其他货币资金 | 1,087,416,624.20 | 627,183,571.63 |
| 合计 | 2,241,214,433.87 | 1,470,912,200.93 |
其他说明
截至 2026 年 6 月 30 日，其他货币资金余额 1,087,416,624.20 元，其中承兑保证金 1,087,416,624.20 元。除此
之外，货币资金中无因抵押、质押或冻结等对使用有限制、有潜在回收风险的款项。
- 2、交易性金融资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
|---|---|---|
| 以公允价值计量且其变动计入当期损 益的金融资产 | 49,187,180.00 | |
| 其中： | ||
| 理财产品 | 49,187,180.00 | |
| 其中： | ||
| 合计 | 49,187,180.00 |
其他说明
- 3、衍生金融资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
|---|
其他说明
- 4、应收票据
- （1） 应收票据分类列示
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
|---|---|---|
| 银行承兑票据 | 287,995,359.59 | 439,307,093.05 |
| 商业承兑票据 | 12,565,599.72 | 17,866,020.75 |
| 财务公司承兑汇票 | 21,360,361.04 | 22,734,713.76 |
| 合计 | 321,921,320.35 | 479,907,827.56 |
- （2） 按坏账计提方法分类披露
单位：元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价 值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价 值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比 例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比 例 | |||
| 其 中： | ||||||||||
| 按组合 计提坏 账准备 的应收 票据 | 322,970 ,576.88 | 100.00% | 1,049,2 56.53 | 0.32% | 321,921 ,320.35 | 481,163 ,520.38 | 100.00% | 1,255,6 92.82 | 0.26% | 479,907 ,827.56 |
| 其 中： | ||||||||||
| 银行承 兑汇票 组合 | 287,995 ,359.59 | 89.17% | 287,995 ,359.59 | 439,307 ,093.05 | 91.30% | 439,307 ,093.05 |
| 财务公 司承兑 汇票 | 22,020, 990.76 | 6.82% | 660,629 .72 | 3.00% | 21,360, 361.04 | 23,437, 849.24 | 4.87% | 703,135 .48 | 3.00% | 22,734, 713.76 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 商业承 兑汇票 组合 | 12,954, 226.53 | 4.01% | 388,626 .81 | 3.00% | 12,565, 599.72 | 18,418, 578.09 | 3.83% | 552,557 .34 | 3.00% | 17,866, 020.75 |
| 合计 | 322,970 ,576.88 | 100.00% | 1,049,2 56.53 | 0.32% | 321,921 ,320.35 | 481,163 ,520.38 | 100.00% | 1,255,6 92.82 | 0.26% | 479,907 ,827.56 |
按组合计提坏账准备类别名称：票据承兑人
单位：元
| 名称 | 期末余额 | ||
|---|---|---|---|
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 银行承兑汇票 | 287,995,359.59 | ||
| 商业承兑汇票 | 12,954,226.53 | 388,626.81 | 3.00% |
| 财务公司票据 | 22,020,990.76 | 660,629.72 | 3.00% |
| 合计 | 322,970,576.88 | 1,049,256.53 |
确定该组合依据的说明： 如是按照预期信用损失一般模型计提应收票据坏账准备：
□适用 不适用
（3） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 财务公司承兑 汇票 | 703,135.48 | 42,505.76 | 660,629.72 | |||
| 商业承兑汇票 组合 | 552,557.34 | 163,930.53 | 388,626.81 | |||
| 合计 | 1,255,692.82 | 206,436.29 | 1,049,256.53 |
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 不适用
（4） 期末公司已质押的应收票据
单位：元
| 项目 | 期末已质押金额 |
|---|---|
| 银行承兑票据 | 89,338,221.93 |
| 合计 | 89,338,221.93 |
（5） 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
单位：元
| 项目 | 期末终止确认金额 | 期末未终止确认金额 |
|---|---|---|
| 银行承兑票据 | 118,294,903.15 |
| 合计 | 118,294,903.15 |
|---|
（6） 本期实际核销的应收票据情况
单位：元
| 项目 | 核销金额 |
|---|
其中重要的应收票据核销情况：
单位：元
| 单位名称 | 应收票据性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联 交易产生 |
|---|
应收票据核销说明：
- 5、应收账款
- （1） 按账龄披露
单位：元
| 账龄 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
|---|---|---|
| 1 年以内（含 1 年） | 1,156,055,729.33 | 1,284,017,045.06 |
| 1 至 2 年 | 951,704.58 | 878,366.53 |
| 2 至 3 年 | 296,503.29 | 446,870.29 |
| 3 年以上 | 150,367.00 | 8,972.21 |
| 3 至 4 年 | 150,367.00 | |
| 4 至 5 年 | 8,972.21 | |
| 合计 | 1,157,454,304.20 | 1,285,351,254.09 |
- （2） 按坏账计提方法分类披露
单位：元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价 值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价 值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比 例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比 例 | |||
| 其 中： | ||||||||||
| 按组合 计提坏 账准备 的应收 账款 | 1,157,4 54,304.<br><br>20 | 100.00% | 35,016, 160.31 | 3.03% | 1,122,4 38,143.<br><br>89 | 1,285,3 51,254.<br><br>09 | 100.00% | 38,751, 381.29 | 3.01% | 1,246,5 99,872.<br><br>80 |
| 其 中： | ||||||||||
| 其中： 账龄分 析法组 合 | 1,157,4 54,304.<br><br>20 | 100.00% | 35,016, 160.31 | 3.03% | 1,122,4 38,143.<br><br>89 | 1,285,3 51,254.<br><br>09 | 100.00% | 38,751, 381.29 | 3.01% | 1,246,5 99,872.<br><br>80 |
| 合计 | 1,157,4 54,304.<br><br>20 | 100.00% | 35,016, 160.31 | 3.03% | 1,122,4 38,143.<br><br>89 | 1,285,3 51,254.<br><br>09 | 100.00% | 38,751, 381.29 | 3.01% | 1,246,5 99,872.<br><br>80 |
|---|
按组合计提坏账准备类别名称：
单位：元
| 名称 | 期末余额 | ||
|---|---|---|---|
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 1 年以内 | 1,156,055,729.33 | 34,681,671.86 | 3.00% |
| 1 至 2 年 | 951,704.58 | 95,170.46 | 10.00% |
| 2 至 3 年 | 296,503.29 | 88,950.99 | 30.00% |
| 3 年以上 | 150,367.00 | 150,367.00 | 100.00% |
| 合计 | 1,157,454,304.20 | 35,016,160.31 |
确定该组合依据的说明： 如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备： 适用 □不适用
单位：元
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
|---|---|---|---|---|
| 未来 12 个月预期信 用损失 | 整个存续期预期信用 损失（未发生信用减 值） | 整个存续期预期信用 损失（已发生信用减 值） | ||
| 2026 年 1 月 1 日余 额 | 38,751,381.29 | 38,751,381.29 | ||
| 2026 年 1 月 1 日余 额在本期 | ||||
| 本期转回 | 3,735,220.98 | 3,735,220.98 | ||
| 2026 年 6 月 30 日余 额 | 35,016,160.31 | 35,016,160.31 |
各阶段划分依据和坏账准备计提比例 对本期发生损失准备变动的应收账款账面余额显著变动的情况说明：
（3） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 账龄分析法组 合 | 38,751,381.2 9 | 3,735,220.98 | 35,016,160.3 1 | |||
| 合计 | 38,751,381.2 9 | 3,735,220.98 | 35,016,160.3 1 |
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位：元
| 单位名称 | 收回或转回金额 | 转回原因 | 收回方式 | 确定原坏账准备计提 比例的依据及其合理 性 |
|---|
（4） 本期实际核销的应收账款情况
单位：元
| 项目 | 核销金额 |
|---|
其中重要的应收账款核销情况：
单位：元
| 单位名称 | 应收账款性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联 交易产生 |
|---|
应收账款核销说明：
（5） 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款和合同资产情况
单位：元
| 单位名称 | 应收账款期末余 额 | 合同资产期末余 额 | 应收账款和合同 资产期末余额 | 占应收账款和合 同资产期末余额 合计数的比例 | 应收账款坏账准 备和合同资产减 值准备期末余额 |
|---|---|---|---|---|---|
| 第一名 | 120,743,593.72 | 120,743,593.72 | 10.37% | 3,622,307.81 | |
| 第二名 | 102,260,386.80 | 102,260,386.80 | 8.78% | 3,067,811.60 | |
| 第三名 | 74,613,092.83 | 74,613,092.83 | 6.41% | 2,238,392.78 | |
| 第四名 | 67,007,044.20 | 67,007,044.20 | 5.75% | 2,010,211.33 | |
| 第五名 | 66,453,539.46 | 66,453,539.46 | 5.71% | 1,993,606.18 | |
| 合计 | 431,077,657.01 | 431,077,657.01 | 37.02% | 12,932,329.70 |
- 6、合同资产
- （1） 合同资产情况
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |
| 质量保证金 | 7,217,239.59 | 2,241,961.86 | 4,975,277.73 | 6,532,239.59 | 1,679,776.16 | 4,852,463.43 |
| 合计 | 7,217,239.59 | 2,241,961.86 | 4,975,277.73 | 6,532,239.59 | 1,679,776.16 | 4,852,463.43 |
- （2） 报告期内账面价值发生的重大变动金额和原因
单位：元
| 项目 | 变动金额 | 变动原因 |
|---|
- （3） 按坏账计提方法分类披露
单位：元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价 值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价 值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比 例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比 例 | |||
| 其中： |
| 按组合 计提坏 账准备 | 7,217,2 39.59 | 100.00% | 2,241,9 61.86 | 31.06% | 4,475,2 77.73 | 6,532,2 39.59 | 100.00% | 1,679,7 76.16 | 25.72% | 4,852,4 63.43 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 其中： | ||||||||||
| 账龄分 析法组 合 | 7,217,2 39.59 | 100.00% | 2,241,9 61.86 | 31.06% | 4,475,2 77.73 | 6,532,2 39.59 | 100.00% | 1,679,7 76.16 | 25.72% | 4,852,4 63.43 |
| 合计 | 7,217,2 39.59 | 100.00% | 2,241,9 61.86 | 31.06% | 4,475,2 77.73 | 6,532,2 39.59 | 100.00% | 1,679,7 76.16 | 25.72% | 4,852,4 63.43 |
按组合计提坏账准备类别名称：
单位：元
| 名称 | 期末余额 | ||
|---|---|---|---|
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 账龄组合 | 7,217,239.59 | 2,241,961.86 | 31.06% |
| 合计 | 7,217,239.59 | 2,241,961.86 |
确定该组合依据的说明： 按预期信用损失一般模型计提坏账准备
□适用 不适用
（4） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况
单位：元
| 项目 | 本期计提 | 本期收回或转回 | 本期转销/核销 | 原因 |
|---|---|---|---|---|
| 质量保证金 | 562,185.70 | |||
| 合计 | 562,185.70 |
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位：元
| 单位名称 | 收回或转回金额 | 转回原因 | 收回方式 | 确定原坏账准备计提 比例的依据及其合理 性 |
|---|
其他说明
（5） 本期实际核销的合同资产情况
单位：元
| 项目 | 核销金额 |
|---|
其中重要的合同资产核销情况
单位：元
| 单位名称 | 款项性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联 交易产生 |
|---|
合同资产核销说明： 其他说明：
- 7、应收款项融资
- （1） 应收款项融资分类列示
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
|---|---|---|
| 应收票据 | 286,113,163.87 | 286,584,691.84 |
| 合计 | 286,113,163.87 | 286,584,691.84 |
- （2） 按坏账计提方法分类披露
单位：元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价 值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价 值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比 例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比 例 | |||
| 其中： | ||||||||||
| 按组合 计提坏 账准备 | 286,113 ,163.87 | 288,639 ,310.38 | 286,584 ,691.84 | 286,584 ,691.84 | ||||||
| 其中： | ||||||||||
| 银行承 兑汇票 | 286,113 ,163.87 | 288,639 ,310.38 | 286,584 ,691.84 | 286,584 ,691.84 | ||||||
| 合计 | 286,113 ,163.87 | 288,639 ,310.38 | 286,584 ,691.84 | 286,584 ,691.84 |
按预期信用损失一般模型计提坏账准备
单位：元
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
|---|---|---|---|---|
| 未来 12 个月预期信 用损失 | 整个存续期预期信用 损失（未发生信用减 值） | 整个存续期预期信用 损失（已发生信用减 值） | ||
| 2026 年 1 月 1 日余 额在本期 |
各阶段划分依据和坏账准备计提比例 对本期发生损失准备变动的应收款项融资账面余额显著变动的情况说明：
- （3） 本期计提、收回或转回的坏账准备的情况
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 |
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位：元
| 单位名称 | 收回或转回金额 | 转回原因 | 收回方式 | 确定原坏账准备计提 比例的依据及其合理 性 |
|---|
其他说明：
- （4） 期末公司已质押的应收款项融资
单位：元
| 项目 | 期末已质押金额 |
|---|
- （5） 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收款项融资
单位：元
| 项目 | 期末终止确认金额 | 期末未终止确认金额 |
|---|
- （6） 本期实际核销的应收款项融资情况
单位：元
| 项目 | 核销金额 |
|---|
其中重要的应收款项融资核销情况
单位：元
| 单位名称 | 款项性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联 交易产生 |
|---|
核销说明：
- （7） 应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况
- （8） 其他说明
- 8、其他应收款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
|---|---|---|
| 其他应收款 | 3,820,449.67 | 3,109,107.51 |
| 合计 | 3,820,449.67 | 3,109,107.51 |
- （1） 应收利息
- 1） 应收利息分类
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
|---|
- 2） 重要逾期利息
单位：元
| 借款单位 | 期末余额 | 逾期时间 | 逾期原因 | 是否发生减值及其判 断依据 |
|---|
其他说明：
3） 按坏账计提方法分类披露
□适用 不适用
4） 本期计提、收回或转回的坏账准备的情况
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 |
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位：元
| 单位名称 | 收回或转回金额 | 转回原因 | 收回方式 | 确定原坏账准备计提 比例的依据及其合理 性 |
|---|
其他说明：
5） 本期实际核销的应收利息情况
单位：元
| 项目 | 核销金额 |
|---|
其中重要的应收利息核销情况
单位：元
| 单位名称 | 款项性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联 交易产生 |
|---|
核销说明： 其他说明：
（2） 应收股利
1） 应收股利分类
单位：元
| 项目（或被投资单位） | 期末余额 | 期初余额 |
|---|
2） 重要的账龄超过 1 年的应收股利
单位：元
| 项目（或被投资单 位） | 期末余额 | 账龄 | 未收回的原因 | 是否发生减值及其判 断依据 |
|---|
3） 按坏账计提方法分类披露
□适用 不适用
4） 本期计提、收回或转回的坏账准备的情况
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 |
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位：元
| 单位名称 | 收回或转回金额 | 转回原因 | 收回方式 | 确定原坏账准备计提 比例的依据及其合理 性 |
|---|
其他说明：
5） 本期实际核销的应收股利情况
单位：元
| 项目 | 核销金额 |
|---|
其中重要的应收股利核销情况
单位：元
| 单位名称 | 款项性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联 交易产生 |
|---|
核销说明： 其他说明：
（3） 其他应收款
1） 其他应收款按款项性质分类情况
单位：元
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
|---|---|---|
| 押金保证金 | 2,197,207.59 | 2,218,276.85 |
| 备用金 | 806,579.50 | 195,522.78 |
| 其他 | 2,065,975.00 | 1,830,819.45 |
| 坏账准备 | -1,249,312.42 | -1,135,511.57 |
| 合计 | 3,820,449.67 | 3,109,107.51 |
2） 按账龄披露
单位：元
| 账龄 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
|---|---|---|
| 1 年以内（含 1 年） | 3,367,302.53 | 2,758,732.77 |
| 1 至 2 年 | 312,222.56 | 465,886.31 |
| 2 至 3 年 | 390,237.00 | 20,000.00 |
| 3 年以上 | 1,000,000.00 | 1,000,000.00 |
| 5 年以上 | 1,000,000.00 | 1,000,000.00 |
| 合计 | 5,069,762.09 | 4,244,619.08 |
3） 按坏账计提方法分类披露
适用 □不适用
单位：元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价 值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价 值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比 例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比 例 | |||
| 其中： | ||||||||||
| 按组合 计提坏 账准备 | 5,069,7 62.09 | 100.00% | 1,249,3 12.42 | 24.64% | 3,820,4 49.67 | 4,244,6 19.08 | 100.00% | 1,135,5 11.57 | 26.75% | 3,109,1 07.51 |
| 其中： | ||||||||||
| 账龄分 析法组 合 | 5,069,7 62.09 | 100.00% | 1,249,3 12.42 | 24.64% | 3,820,4 49.67 | 4,244,6 19.08 | 100.00% | 1,135,5 11.57 | 26.75% | 3,109,1 07.51 |
| 合计 | 5,069,7 62.09 | 100.00% | 1,249,3 12.42 | 24.64% | 3,820,4 49.67 | 4,244,6 19.08 | 100.00% | 1,135,5 11.57 | 26.75% | 3,109,1 07.51 |
按组合计提坏账准备类别名称：
单位：元
| 名称 | 期末余额 | ||
|---|---|---|---|
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 账龄分析法组合 | 5,069,762.09 | 1,249,312.42 | 24.64% |
| 合计 | 5,069,762.09 | 1,249,312.42 |
确定该组合依据的说明： 按预期信用损失一般模型计提坏账准备：
单位：元
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
|---|---|---|---|---|
| 未来 12 个月预期信 用损失 | 整个存续期预期信用 损失（未发生信用减 值） | 整个存续期预期信用 损失（已发生信用减 值） | ||
| 2026 年 1 月 1 日余 额 | 1,135,511.57 | 1,135,511.57 | ||
| 2026 年 1 月 1 日余 额在本期 | ||||
| 本期计提 | 113,800.85 | 113,800.85 | ||
| 2026 年 6 月 30 日余 额 | 1,249,312.42 | 1,249,312.42 |
各阶段划分依据和坏账准备计提比例 损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□适用 不适用
4） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 |
|---|
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 账龄分析法组 合 | 1,135,511.57 | 113,800.85 | 1,249,312.42 | |||
| 合计 | 1,135,511.57 | 113,800.85 | 1,249,312.42 |
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位：元
| 单位名称 | 收回或转回金额 | 转回原因 | 收回方式 | 确定原坏账准备计提 比例的依据及其合理 性 |
|---|
5） 本期实际核销的其他应收款情况
单位：元
| 项目 | 核销金额 |
|---|
其中重要的其他应收款核销情况：
单位：元
| 单位名称 | 其他应收款性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联 交易产生 |
|---|
其他应收款核销说明：
6） 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位：元
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期 末余额合计数的 比例 | 坏账准备期末余 额 |
|---|---|---|---|---|---|
| 第一名 | 其他 | 1,427,897.81 | 1 年以内 | 28.16% | 42,836.93 |
| 第二名 | 押金保证金 | 1,000,000.00 | 3 年以上 | 19.72% | 1,000,000.00 |
| 第三名 | 其他 | 534,782.66 | 1 年以内 | 10.55% | 16,043.48 |
| 第四名 | 押金保证金 | 505,640.59 | 1 年以内 | 9.97% | 15,169.22 |
| 第五名 | 押金保证金 | 370,237.00 | 2-3 年 | 7.30% | 111,071.10 |
| 合计 | 3,838,558.06 | 75.70% | 1,185,120.73 |
7） 因资金集中管理而列报于其他应收款
单位：元 其他说明：
- 9、预付款项
- （1） 预付款项按账龄列示
单位：元
| 账龄 | 期末余额 | 期初余额 |
|---|
| 金额 | 比例 | 金额 | 比例 | |
|---|---|---|---|---|
| 1 年以内 | 407,288,665.88 | 99.86% | 366,971,764.19 | 100.00% |
| 1 至 2 年 | 586,716.95 | 0.14% | ||
| 合计 | 407,875,382.83 | 366,971,764.19 |
账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
（2） 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
| 单位名称 | 2026 年 6 月 30 日余额 | 占预付款项期末余额合计数的比例(%) |
|---|---|---|
| 第一名 | 249,608,454.71 | 61.20 |
| 第二名 | 105,290,091.48 | 25.81 |
| 第三名 | 14,420,170.46 | 3.54 |
| 第四名 | 5,185,454.55 | 1.27 |
| 第五名 | 3,578,101.69 | 0.88 |
| 合计 | 378,082,272.89 | 92.70 |
其他说明：
10、存货
公司是否需要遵守房地产行业的披露要求 否
（1） 存货分类
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 账面余额 | 存货跌价准备 或合同履约成 本减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 存货跌价准备 或合同履约成 本减值准备 | 账面价值 | |
| 原材料 | 487,990,063. 72 | 11,579,866.2 2 | 476,410,197. 50 | 523,329,197. 96 | 20,013,559.1 5 | 503,315,638. 81 |
| 在产品 | 43,539,114.5 4 | 43,539,114.5 4 | 37,969,008.4 7 | 37,969,008.4 7 | ||
| 库存商品 | 904,271,790. 11 | 77,814,733.5 9 | 826,457,056. 52 | 626,309,382. 27 | 70,086,926.0 9 | 556,222,456. 18 |
| 发出商品 | 142,142,677. 05 | 2,733,177.35 | 139,409,499. 70 | 120,662,791. 22 | 330,129.59 | 120,332,661. 63 |
| 自制半成品 | 46,938,171.8 6 | 2,928,474.66 | 44,009,697.2 0 | 40,718,251.8 8 | 248,072.39 | 40,470,179.4 9 |
| 合计 | 1,624,881,81 | 95,056,251.8 | 1,529,825,56 | 1,348,988,63 | 90,678,687.2 | 1,258,309,94 |
| 7.28 | 2 | 5.46 | 1.80 | 2 | 4.58 |
|---|
- （2） 确认为存货的数据资源
单位：元
| 项目 | 外购的数据资源存货 | 自行加工的数据资源 存货 | 其他方式取得的数据 资源存货 | 合计 |
|---|
- （3） 存货跌价准备和合同履约成本减值准备
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末余额 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 计提 | 其他 | 转回或转销 | 其他 | |||
| 原材料 | 20,013,559.1 5 | 3,218,663.08 | 11,652,356.0 1 | 11,579,866.2 2 | ||
| 库存商品 | 70,086,926.0 9 | 57,959,970.5 4 | 50,232,163.0 4 | 77,814,733.5 9 | ||
| 自制半成品 | 248,072.39 | 2,853,417.56 | 173,015.29 | 2,928,474.66 | ||
| 发出商品 | 330,129.59 | 2,691,862.65 | 288,814.89 | 2,733,177.35 | ||
| 合计 | 90,678,687.2 2 | 66,723,913.8 3 | 62,346,349.2 3 | 95,056,251.8 2 |
按组合计提存货跌价准备
单位：元
| 组合名称 | 期末 | 期初 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 期末余额 | 跌价准备 | 跌价准备计提 比例 | 期初余额 | 跌价准备 | 跌价准备计提 比例 |
按组合计提存货跌价准备的计提标准
- （4） 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
- （5） 合同履约成本本期摊销金额的说明
- 11、持有待售资产
单位：元
| 项目 | 期末账面余额 | 减值准备 | 期末账面价值 | 公允价值 | 预计处置费用 | 预计处置时间 |
|---|
其他说明
- 12、一年内到期的非流动资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
|---|
（1） 一年内到期的债权投资
□适用 不适用
（2） 一年内到期的其他债权投资
□适用 不适用
- 13、其他流动资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
|---|---|---|
| 增值税待认证进项税额 | 63,927,812.87 | |
| 大额存单 | 881,778,455.58 | 1,159,628,201.34 |
| 以抵销后净额列示的所得税预缴税额 | 1,002,645.18 | 1,255,841.83 |
| 增值税留抵扣额 | 130,147,133.59 | 104,838,062.98 |
| 合计 | 1,012,928,234.35 | 1,329,649,919.02 |
补偿性资产相关信息
其他说明：
- 14、债权投资
- （1） 债权投资的情况
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 |
债权投资减值准备本期变动情况
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
|---|
- （2） 期末重要的债权投资
单位：元
| 债权项 目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 面值 | 票面利 率 | 实际利 率 | 到期日 | 逾期本 金 | 面值 | 票面利 率 | 实际利 率 | 到期日 | 逾期本 金 |
- （3） 减值准备计提情况
单位：元
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
|---|---|---|---|---|
| 未来 12 个月预期信 用损失 | 整个存续期预期信用 损失(未发生信用减 值) | 整个存续期预期信用 损失(已发生信用减 值) | ||
| 2026 年 1 月 1 日余 额在本期 |
各阶段划分依据和坏账准备计提比例
（4） 本期实际核销的债权投资情况
单位：元
| 项目 | 核销金额 |
|---|
其中重要的债权投资核销情况
债权投资核销说明： 损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□适用 不适用 其他说明：
- 15、其他债权投资
- （1） 其他债权投资的情况
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 应计利息 | 利息调整 | 本期公允 价值变动 | 期末余额 | 成本 | 累计公允 价值变动 | 累计在其 他综合收 益中确认 的减值准 备 | 备注 |
|---|
其他债权投资减值准备本期变动情况
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
|---|
- （2） 期末重要的其他债权投资
单位：元
| 其他债 权项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 面值 | 票面利 率 | 实际利 率 | 到期日 | 逾期本 金 | 面值 | 票面利 率 | 实际利 率 | 到期日 | 逾期本 金 |
- （3） 减值准备计提情况
单位：元
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
|---|---|---|---|---|
| 未来 12 个月预期信 用损失 | 整个存续期预期信用 损失(未发生信用减 值) | 整个存续期预期信用 损失(已发生信用减 值) | ||
| 2026 年 1 月 1 日余 额在本期 |
各阶段划分依据和坏账准备计提比例
- （4） 本期实际核销的其他债权投资情况
单位：元
| 项目 | 核销金额 |
|---|
其中重要的其他债权投资核销情况
其他债权投资核销说明： 损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□适用 不适用 其他说明：
- 16、其他权益工具投资
单位：元
| 项目名称 | 期初余额 | 本期计入 其他综合 收益的利 得 | 本期计入 其他综合 收益的损 失 | 本期末累 计计入其 他综合收 益的利得 | 本期末累 计计入其 他综合收 益的损失 | 本期确认 的股利收 入 | 期末余额 | 指定为以 公允价值 计量且其 变动计入 其他综合 收益的原 因 |
|---|
本期存在终止确认
单位：元
| 项目名称 | 转入留存收益的累计利得 | 转入留存收益的累计损失 | 终止确认的原因 |
|---|
分项披露本期非交易性权益工具投资
单位：元
| 项目名称 | 确认的股利收 入 | 累计利得 | 累计损失 | 其他综合收益 转入留存收益 的金额 | 指定为以公允 价值计量且其 变动计入其他 综合收益的原 因 | 其他综合收益 转入留存收益 的原因 |
|---|
其他说明：
- 17、长期应收款
- （1） 长期应收款情况
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | 折现率区间 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 |
- （2） 按坏账计提方法分类披露
单位：元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价 值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价 值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比 例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比 例 |
|其中：|
|---|
|其中：|
按预期信用损失一般模型计提坏账准备
单位：元
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
|---|---|---|---|---|
| 未来 12 个月预期信 用损失 | 整个存续期预期信用 损失(未发生信用减 值) | 整个存续期预期信用 损失(已发生信用减 值) | ||
| 2026 年 1 月 1 日余 额在本期 |
各阶段划分依据和坏账准备计提比例
（3） 本期计提、收回或转回的坏账准备的情况
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他 |
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位：元
| 单位名称 | 收回或转回金额 | 转回原因 | 收回方式 | 确定原坏账准备计提 比例的依据及其合理 性 |
|---|
其他说明：
（4） 本期实际核销的长期应收款情况
单位：元
| 项目 | 核销金额 |
|---|
其中重要的长期应收款核销情况：
单位：元
| 单位名称 | 款项性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联 交易产生 |
|---|
长期应收款核销说明：
18、长期股权投资
单位：元
| 被投 资单 位 | 期初 余额 （账 面价 值） | 减值 准备 期初 余额 | 本期增减变动 | 期末 余额 （账 面价 值） | 减值 准备 期末 余额 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 追加 投资 | 减少 投资 | 权益 法下 确认 的投 资损 益 | 其他 综合 收益 调整 | 其他 权益 变动 | 宣告 发放 现金 股利 或利 润 | 计提 减值 准备 | 其他 | |||||
| 一、合营企业 |
|二、联营企业|
|---|
可收回金额按公允价值减去处置费用后的净额确定
- □适用 不适用 可收回金额按预计未来现金流量的现值确定
- □适用 不适用 前述信息与以前年度减值测试采用的信息或外部信息明显不一致的差异原因 公司以前年度减值测试采用信息与当年实际情况明显不一致的差异原因 其他说明
19、其他非流动金融资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
|---|---|---|
| 大额存单 | 92,478,955.22 | |
| 合计 | 92,478,955.22 |
其他说明：
20、投资性房地产
- （1） 采用成本计量模式的投资性房地产
□适用 不适用
- （2） 采用公允价值计量模式的投资性房地产
□适用 不适用
- （3） 转换为投资性房地产并采用公允价值计量
单位：元
| 项目 | 转换前核算科 目 | 金额 | 转换理由 | 审批程序 | 对损益的影响 | 对其他综合收 益的影响 |
|---|
- （4） 未办妥产权证书的投资性房地产情况
单位：元
| 项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书原因 |
|---|
其他说明
21、固定资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
|---|---|---|
| 固定资产 | 3,516,809,654.07 | 3,395,907,204.93 |
| 合计 | 3,516,809,654.07 | 3,395,907,204.93 |
（1） 固定资产情况
单位：元
| 项目 | 房屋及建筑物 | 机器设备 | 运输设备 | 电子设备及其他 | 合计 |
|---|---|---|---|---|---|
| 一、账面原值： | |||||
| 1.期初余额 | 1,714,428,488. 25 | 2,712,311,413. 14 | 12,965,915.44 | 115,332,513.18 | 4,555,038,330. 01 |
| 2.本期增加 金额 | 3,567,270.64 | 288,451,473.08 | 228,318.58 | 34,014,235.18 | 326,261,297.48 |
| （1）购 置 | 23,243,121.89 | 228,318.58 | 33,886,164.38 | 57,357,604.85 | |
| （2）在 建工程转入 | 3,567,270.64 | 265,208,351.19 | 128,070.80 | 268,903,692.63 | |
| （3）企 业合并增加 | |||||
| 3.本期减少 金额 | 40,223,378.92 | 1,087,352.24 | 41,310,731.16 | ||
| （1）处 置或报废 | 40,223,378.92 | 1,087,352.24 | 41,310,731.16 | ||
| 4.期末余额 | 1,717,995,758. 89 | 2,960,539,507. 30 | 13,194,234.02 | 148,259,396.12 | 4,839,988,896. 33 |
| 二、累计折旧 | |||||
| 1.期初余额 | 283,885,279.43 | 815,531,569.92 | 7,793,429.20 | 51,920,846.53 | 1,159,131,125. 08 |
| 2.本期增加 金额 | 40,195,960.70 | 129,563,328.94 | 730,895.56 | 14,285,302.99 | 184,775,488.19 |
| （1）计 提 | 40,195,960.70 | 129,563,328.94 | 730,895.56 | 14,285,302.99 | 184,775,488.19 |
| 3.本期减少 金额 | 20,285,315.92 | 442,055.09 | 20,727,371.01 | ||
| （1）处 置或报废 | 20,285,315.92 | 442,055.09 | 20,727,371.01 | ||
| 4.期末余额 | 324,081,240.13 | 924,809,582.94 | 8,524,324.76 | 65,764,094.43 | 1,323,179,242. 26 |
| 三、减值准备 | |||||
| 1.期初余额 | |||||
| 2.本期增加 金额 | |||||
| （1）计 提 | |||||
| 3.本期减少 金额 | |||||
| （1）处 置或报废 | |||||
| 4.期末余额 | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 四、账面价值 | |||||
| 1.期末账面 价值 | 1,393,914,518. 76 | 2,035,729,924. 36 | 4,669,909.26 | 82,495,301.69 | 3,516,809,654. 07 |
| 2.期初账面 价值 | 1,430,543,208. 82 | 1,896,779,843. 22 | 5,172,486.24 | 63,411,666.65 | 3,395,907,204. 93 |
（2） 暂时闲置的固定资产情况
单位：元
| 项目 | 账面原值 | 累计折旧 | 减值准备 | 账面价值 | 备注 |
|---|
（3） 通过经营租赁租出的固定资产
单位：元
| 项目 | 期末账面价值 |
|---|
（4） 未办妥产权证书的固定资产情况
单位：元
| 项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书的原因 |
|---|
其他说明
（5） 固定资产的减值测试情况
□适用 不适用
（6） 固定资产清理
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
|---|
其他说明：
22、在建工程
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
|---|---|---|
| 在建工程 | 772,769,469.16 | 573,254,382.81 |
| 合计 | 772,769,469.16 | 573,254,382.81 |
（1） 在建工程情况
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 在建工程 | 772,769,469. | 772,769,469. | 573,254,382. | 573,254,382. |
| 16 | 16 | 81 | 81 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 合计 | 772,769,469. 16 | 772,769,469. 16 | 573,254,382. 81 | 573,254,382. 81 |
（2） 重要在建工程项目本期变动情况
单位：元
| 项目名称 | 预算 数 | 期初 余额 | 本期 增加 金额 | 本期 转入 固定 资产 金额 | 本期 其他 减少 金额 | 期末 余额 | 工程 累计 投入 占预 算比 例 | 工程 进度 | 利息 资本 化累 计金 额 | 其 中： 本期 利息 资本 化金 额 | 本期 利息 资本 化率 | 资金 来源 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 信质电机 年产 100 万台新能 源汽车定 转子铁芯 总成项目 | 217,0 00,00<br><br>0.00 | 5,659 ,579.<br><br>98 | 26,44 8,215<br><br>.43 | 32,10 7,795<br><br>.41 | 其他 | |||||||
| 140 亩年 产 300 万 台新能源 汽车定转 子总成建 设项目 | 500,0 00,00<br><br>0.00 | 172,0 14,03<br><br>4.01 | 138,6 16,68<br><br>3.59 | 310,6 30,71<br><br>7.60 | 62.13 % | 其他 | ||||||
| 合计 | 717,0 00,00<br><br>0.00 | 177,6 73,61<br><br>3.99 | 165,0 64,89<br><br>9.02 | 0.00 | 0.00 | 342,7 38,51<br><br>3.01 |
（3） 本期计提在建工程减值准备情况
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 计提原因 |
|---|
其他说明
（4） 在建工程的减值测试情况
□适用 不适用
（5） 工程物资
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 |
其他说明：
- 23、生产性生物资产
- （1） 采用成本计量模式的生产性生物资产
□适用 不适用
- （2） 采用成本计量模式的生产性生物资产的减值测试情况
□适用 不适用
- （3） 采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□适用 不适用
- 24、油气资产
□适用 不适用
- 25、使用权资产
- （1） 使用权资产情况
单位：元
| 项目 | 房屋及建筑物 | 机器设备 | 合计 |
|---|---|---|---|
| 一、账面原值 | |||
| 1.期初余额 | 10,170,750.09 | 1,074,272.60 | 11,245,022.69 |
| 2.本期增加金额 | 6,142,855.02 | 6,142,855.02 | |
| 3.本期减少金额 | |||
| 4.期末余额 | 16,313,605.11 | 1,074,272.60 | 17,387,877.71 |
| 二、累计折旧 | |||
| 1.期初余额 | 1,259,321.03 | 668,366.10 | 1,927,687.13 |
| 2.本期增加金额 | |||
| （1）计提 | 2,172,852.58 | 96,052.60 | 2,268,905.18 |
| 3.本期减少金额 | |||
| （1）处置 | |||
| 4.期末余额 | 3,432,173.61 | 764,418.70 | 4,196,592.31 |
| 三、减值准备 | |||
| 1.期初余额 | |||
| 2.本期增加金额 | |||
| （1）计提 | |||
| 3.本期减少金额 | |||
| （1）处置 |
| 4.期末余额 | |||
| 四、账面价值 | |||
| 1.期末账面价值 | 12,881,431.50 | 309,853.90 | 13,191,285.40 |
| 2.期初账面价值 | 8,911,429.06 | 405,906.50 | 9,317,335.56 |
（2） 使用权资产的减值测试情况
□适用 不适用 其他说明：
- 26、无形资产
- （1） 无形资产情况
单位：元
| 项目 | 土地使用权 | 专利权 | 非专利技术 | 软件 | 合计 |
|---|---|---|---|---|---|
| 一、账面原值 | |||||
| 1.期初余额 | 386,390,316.09 | 26,125,296.92 | 412,515,613.01 | ||
| 2.本期增加 金额 | 3,072,451.80 | 3,072,451.80 | |||
| （1）购 置 | 3,072,451.80 | 3,072,451.80 | |||
| （2）内 部研发 | |||||
| （3）企 业合并增加 | |||||
| 3.本期减少 金额 | |||||
| （1）处 置 | |||||
| 4.期末余额 | 386,390,316.09 | 29,197,748.72 | 415,588,064.81 | ||
| 二、累计摊销 | |||||
| 1.期初余额 | 53,018,628.90 | 11,964,161.22 | 64,982,790.12 | ||
| 2.本期增加 金额 | 3,980,598.83 | 1,285,410.49 | 5,266,009.32 | ||
| （1）计 提 | 3,980,598.83 | 1,285,410.49 | 5,266,009.32 | ||
| 3.本期减少 金额 | |||||
| （1）处 置 | |||||
| 4.期末余额 | 56,999,227.73 | 13,249,571.71 | 70,248,799.44 |
| 三、减值准备 | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 1.期初余额 | |||||
| 2.本期增加 金额 | |||||
| （1）计 提 | |||||
| 3.本期减少 金额 | |||||
| （1）处 置 | |||||
| 4.期末余额 | |||||
| 四、账面价值 | |||||
| 1.期末账面 价值 | 333,371,687.19 | 14,161,135.70 | 347,532,822.89 | ||
| 2.期初账面 价值 | 329,391,088.36 | 15,948,177.01 | 345,339,265.37 |
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例
（2） 确认为无形资产的数据资源
单位：元
| 项目 | 外购的数据资源无形 资产 | 自行开发的数据资源 无形资产 | 其他方式取得的数据 资源无形资产 | 合计 |
|---|
（3） 未办妥产权证书的土地使用权情况
单位：元
| 项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书的原因 |
|---|
其他说明
（4） 无形资产的减值测试情况
□适用 不适用
- 27、商誉
- （1） 商誉账面原值
单位：元
| 被投资单位名 称或形成商誉 的事项 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 企业合并形成 的 | 处置 | |||||
| 合计 |
（2） 商誉减值准备
单位：元
| 被投资单位名 称或形成商誉 的事项 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 计提 | 处置 | |||||
| 合计 |
（3） 商誉所在资产组或资产组组合的相关信息
| 名称 | 所属资产组或组合的构成 及依据 | 所属经营分部及依据 | 是否与以前年度保持一致 |
|---|
资产组或资产组组合发生变化
| 名称 | 变化前的构成 | 变化后的构成 | 导致变化的客观事实及依 据 |
|---|
其他说明
（4） 可收回金额的具体确定方法
可收回金额按公允价值减去处置费用后的净额确定
- □适用 不适用 可收回金额按预计未来现金流量的现值确定
- □适用 不适用 前述信息与以前年度减值测试采用的信息或外部信息明显不一致的差异原因 公司以前年度减值测试采用信息与当年实际情况明显不一致的差异原因
（5） 业绩承诺完成及对应商誉减值情况
形成商誉时存在业绩承诺且报告期或报告期上一期间处于业绩承诺期内
□适用 不适用 其他说明
- 28、长期待摊费用
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期摊销金额 | 其他减少金额 | 期末余额 |
|---|---|---|---|---|---|
| 固定资产装修 | 5,438,624.14 | 17,041,379.86 | 7,122,631.98 | 15,357,372.02 | |
| 合计 | 5,438,624.14 | 17,041,379.86 | 7,122,631.98 | 15,357,372.02 |
其他说明
- 29、递延所得税资产/递延所得税负债
- （1） 未经抵销的递延所得税资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
|---|---|---|---|---|
| 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | |
| 资产减值准备 | 85,619,119.54 | 13,261,409.47 | 85,097,049.27 | 13,223,486.42 |
| 内部交易未实现利润 | 9,494,315.07 | 1,424,147.26 | 6,467,504.94 | 970,125.74 |
| 可抵扣亏损 | 201,226,443.60 | 34,153,094.41 | 277,440,588.38 | 43,203,739.40 |
| 信用减值准备 | 36,407,769.62 | 5,961,963.10 | 40,260,013.23 | 6,410,003.68 |
| 递延收益 | 104,347,659.42 | 15,652,148.92 | 78,309,880.15 | 11,746,482.02 |
| 股份支付 | 6,089,517.01 | 976,937.87 | 6,089,517.01 | 976,937.87 |
| 租赁负债 | 467,858.53 | 70,178.78 | 698,362.79 | 104,754.42 |
| 合计 | 443,652,682.79 | 71,499,879.81 | 494,362,915.77 | 76,635,529.55 |
（2） 未经抵销的递延所得税负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
|---|---|---|---|---|
| 应纳税暂时性差异 | 递延所得税负债 | 应纳税暂时性差异 | 递延所得税负债 | |
| 固定资产加速折旧 | 242,447,951.46 | 36,367,192.72 | 260,620,252.55 | 39,093,037.88 |
| 使用权资产 | 309,853.87 | 46,478.08 | 405,906.50 | 60,885.98 |
| 合计 | 242,757,805.33 | 36,413,670.80 | 261,026,159.05 | 39,153,923.86 |
（3） 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
单位：元
| 项目 | 递延所得税资产和负 债期末互抵金额 | 抵销后递延所得税资 产或负债期末余额 | 递延所得税资产和负 债期初互抵金额 | 抵销后递延所得税资 产或负债期初余额 |
|---|---|---|---|---|
| 递延所得税资产 | 36,413,670.80 | 35,086,209.01 | 39,153,923.86 | 37,481,605.69 |
| 递延所得税负债 | 36,413,670.80 | 39,153,923.86 |
（4） 未确认递延所得税资产明细
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
|---|---|---|
| 可抵扣亏损 | 180,058,950.69 | 158,910,101.82 |
| 资产减值准备 | 10,674,394.15 | 9,331,414.11 |
| 信用减值准备 | 906,959.63 | 882,572.45 |
| 递延收益 | 17,056,876.08 | 17,213,808.70 |
| 租赁负债 | 1,718,535.38 | |
| 合计 | 210,415,715.93 | 186,337,897.08 |
（5） 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位：元
| 年份 | 期末金额 | 期初金额 | 备注 |
|---|---|---|---|
| 2026 年 | 5,038,732.36 | 1,126,028.47 | |
| 2027 年 | 9,029,620.99 | 1,328,972.11 | |
| 2028 年 | 16,583,479.43 | 4,381,703.87 | |
| 2029 年 | 50,402,575.91 | ||
| 2030 年 | 35,627,565.00 |
| 2031 年 | 28,667,395.49 | 11,105,683.80 | |
|---|---|---|---|
| 2032 年 | 8,264,279.12 | 15,964,928.00 | |
| 2033 年 | 17,328,427.99 | 29,786,489.68 | |
| 2034 年 | 7,557,467.49 | 58,117,256.63 | |
| 2035 年 | 1,202,584.78 | 37,099,039.26 | |
| 2036 年 | 356,822.13 | ||
| 合计 | 180,058,950.69 | 158,910,101.82 |
其他说明
30、其他非流动资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 合同资产 | 2,004,699.97 | 2,004,699.97 | 2,070,000.00 | 2,070,000.00 | ||
| 预付工程设备 款 | 111,039,139. 99 | 111,039,139. 99 | 46,814,632.0 0 | 46,814,632.0 0 | ||
| 合计 | 113,043,839. 96 | 2,004,699.97 | 111,039,139. 99 | 48,884,632.0 0 | 2,070,000.00 | 46,814,632.0 0 |
补偿性资产相关信息
其他说明：
31、所有权或使用权受到限制的资产
单位：元
| 项目 | 期末 | 期初 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 账面余额 | 账面价值 | 受限类型 | 受限情况 | 账面余额 | 账面价值 | 受限类型 | 受限情况 | |
| 货币资金 | 1,087,416 ,624.20 | 1,087,416 ,624.20 | 冻结 | 开立银行 承兑汇票 | 627,183,5 71.63 | 627,183,5 71.63 | 冻结 | 开立银行 承兑汇票 |
| 应收票据 | 107,409,8 62.01 | 107,409,8 62.01 | 质押 | 开立银行 承兑汇票 | 27,848,97 7.60 | 27,848,97 7.60 | 质押 | 开立银行 承兑汇票 |
| 固定资产 | 918,413,3 98.23 | 800,119,0 13.58 | 抵押 | 银行借款 | 1,215,189 ,356.60 | 991,976,0 98.25 | 抵押 | 银行借款 |
| 无形资产 | 138,500,8 37.35 | 107,308,6 08.21 | 抵押 | 银行借款 | 138,500,8 37.35 | 110,771,1 29.14 | 抵押 | 银行借款 |
| 其他流动 资产 | 839,745,7 30.17 | 839,745,7 30.17 | 质押 | 开立银行 承兑汇票 | 1,159,628 ,201.34 | 1,159,628 ,201.34 | 质押 | 开立银行 承兑汇票 |
| 其他非流 动金融资 产 | 92,478,95 5.22 | 92,478,95 5.22 | 质押 | 开立银行 承兑汇票 | ||||
| 合计 | 3,091,486 ,451.96 | 2,941,999 ,838.17 | 3,260,829 ,899.74 | 3,009,886 ,933.18 |
其他说明：
32、短期借款
- （1） 短期借款分类
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
|---|---|---|
| 保证借款 | 20,000,000.00 | |
| 信用借款 | 319,900,000.00 | 297,900,000.00 |
| 票据贴现款 | 1,681,756,358.60 | 1,155,592,530.43 |
| 未到期应付利息 | 453,791.67 | 185,477.78 |
| 合计 | 2,022,110,150.27 | 1,453,678,008.21 |
短期借款分类的说明：
- （2） 已逾期未偿还的短期借款情况
本期末已逾期未偿还的短期借款总额为元，其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：
单位：元
| 借款单位 | 期末余额 | 借款利率 | 逾期时间 | 逾期利率 |
|---|
其他说明
33、交易性金融负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
|---|---|---|
| 其中： | ||
| 其中： |
其他说明：
34、衍生金融负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
|---|
其他说明：
35、应付票据
单位：元
| 种类 | 期末余额 | 期初余额 |
|---|---|---|
| 银行承兑汇票 | 2,637,566,655.46 | 2,577,804,622.35 |
| 合计 | 2,637,566,655.46 | 2,577,804,622.35 |
本期末已到期未支付的应付票据总额为元，到期未付的原因为。
36、应付账款
（1） 应付账款列示
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
|---|---|---|
| 应付材料款 | 1,271,805,197.98 | 1,208,139,413.18 |
| 应付工程款 | 69,195,046.53 | 161,150,398.84 |
| 应付设备款 | 123,751,837.02 | 140,891,899.55 |
| 其他 | 40,102,353.45 | 44,496,448.83 |
| 合计 | 1,504,854,434.98 | 1,554,678,160.40 |
（2） 账龄超过 1 年或逾期的重要应付账款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
|---|
其他说明：
37、其他应付款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
|---|---|---|
| 其他应付款 | 5,049,246.39 | 4,644,632.64 |
| 合计 | 5,049,246.39 | 4,644,632.64 |
（1） 应付利息
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
|---|
重要的已逾期未支付的利息情况：
单位：元
| 借款单位 | 逾期金额 | 逾期原因 |
|---|
其他说明：
（2） 应付股利
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
|---|
其他说明，包括重要的超过 1 年未支付的应付股利，应披露未支付原因：
（3） 其他应付款
1） 按款项性质列示其他应付款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
|---|
| 押金及保证金 | 2,324,398.11 | 2,069,347.87 |
|---|---|---|
| 其他 | 2,724,848.28 | 2,575,284.77 |
| 合计 | 5,049,246.39 | 4,644,632.64 |
2） 账龄超过 1 年或逾期的重要其他应付款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
|---|
其他说明
- 38、预收款项
（1） 预收款项列示
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
|---|
（2） 账龄超过 1 年或逾期的重要预收款项
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
|---|
单位：元
| 项目 | 变动金额 | 变动原因 |
|---|
其他说明：
- 39、合同负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
|---|---|---|
| 预收货款 | 12,504,480.11 | 14,430,044.61 |
| 合计 | 12,504,480.11 | 14,430,044.61 |
账龄超过 1 年的重要合同负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
|---|
报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
单位：元
| 项目 | 变动金 额 | 变动原因 |
|---|
- 40、应付职工薪酬
- （1） 应付职工薪酬列示
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
|---|
| 一、短期薪酬 | 81,526,196.77 | 353,474,729.89 | 361,713,386.02 | 73,287,540.64 |
|---|---|---|---|---|
| 二、离职后福利-设 定提存计划 | 3,828,196.90 | 30,689,667.86 | 30,023,519.42 | 4,494,345.34 |
| 三、辞退福利 | 583,750.90 | 583,750.90 | ||
| 合计 | 85,354,393.67 | 384,748,148.65 | 392,320,656.34 | 77,781,885.98 |
（2） 短期薪酬列示
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
|---|---|---|---|---|
| 1、工资、奖金、津 贴和补贴 | 79,062,978.40 | 306,475,473.76 | 315,066,878.12 | 70,471,574.04 |
| 2、职工福利费 | 0.00 | 21,326,411.55 | 21,326,411.55 | 0.00 |
| 3、社会保险费 | 2,041,565.01 | 16,258,236.78 | 16,028,253.77 | 2,271,548.02 |
| 其中：医疗保险 费 | 1,737,963.96 | 14,230,327.10 | 14,072,793.41 | 1,895,497.65 |
| 工伤保险 费 | 303,601.05 | 2,027,909.68 | 1,955,460.36 | 376,050.37 |
| 4、住房公积金 | 51,607.00 | 7,810,035.00 | 7,802,825.00 | 58,817.00 |
| 5、工会经费和职工 教育经费 | 370,046.36 | 1,604,572.80 | 1,489,017.58 | 485,601.58 |
| 合计 | 81,526,196.77 | 353,474,729.89 | 361,713,386.02 | 73,287,540.64 |
（3） 设定提存计划列示
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
|---|---|---|---|---|
| 1、基本养老保险 | 3,710,608.88 | 29,741,292.99 | 29,094,353.48 | 4,357,548.39 |
| 2、失业保险费 | 117,588.02 | 948,374.87 | 929,165.94 | 136,796.95 |
| 合计 | 3,828,196.90 | 30,689,667.86 | 30,023,519.42 | 4,494,345.34 |
其他说明
41、应交税费
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
|---|---|---|
| 增值税 | 1,247,917.33 | 3,576,971.76 |
| 企业所得税 | 3,678,839.85 | 5,462,912.28 |
| 个人所得税 | 786,765.22 | 1,742,778.27 |
| 城市维护建设税 | 82,566.73 | 42,126.73 |
| 房产税 | 2,921,975.23 | 5,703,579.34 |
| 教育费附加 | 62,391.24 | 31,326.20 |
| 印花税 | 1,551,182.99 | 1,411,047.93 |
| 土地使用税 | 1,020,304.08 | 2,210,047.37 |
| 水利建设基金 | 7,624.27 | 9,911.72 |
| 其他 | 300.00 | 683.22 |
其他说明
42、持有待售负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
|---|
其他说明
43、一年内到期的非流动负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
|---|---|---|
| 一年内到期的长期借款 | 578,500,000.00 | 319,710,000.00 |
| 一年内到期的租赁负债 | 7,818,081.34 | 3,428,037.36 |
| 合计 | 586,318,081.34 | 323,138,037.36 |
其他说明：
44、其他流动负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
|---|---|---|
| 待转销项税额 | 42,978,327.76 | 1,731,953.22 |
| 长期借款计提利息 | 1,188,431.42 | 1,635,819.04 |
| 未到期的票据背书 | 63,958,457.90 | 101,298,331.59 |
| 合计 | 108,125,217.08 | 104,666,103.85 |
短期应付债券的增减变动：
单位：元
| 债券 名称 | 面值 | 票面 利率 | 发行 日期 | 债券 期限 | 发行 金额 | 期初 余额 | 本期 发行 | 按面 值计 提利 息 | 溢折 价摊 销 | 本期 偿还 | 期末 余额 | 是否 违约 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 合计 |
其他说明：
45、长期借款
（1） 长期借款分类
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
|---|---|---|
| 抵押借款 | 398,000,000.00 | |
| 信用借款 | 1,259,000,000.00 | 674,710,000.00 |
| 保证兼抵押借款 | 451,400,000.00 | 423,900,000.00 |
| 减：一年内到期的长期借款 | -578,500,000.00 | -319,710,000.00 |
长期借款分类的说明： 其他说明，包括利率区间：
46、应付债券
- （1） 应付债券
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
|---|
- （2） 应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
单位：元
| 债券 名称 | 面值 | 票面 利率 | 发行 日期 | 债券 期限 | 发行 金额 | 期初 余额 | 本期 发行 | 按面 值计 提利 息 | 溢折 价摊 销 | 本期 偿还 | 期末 余额 | 是否 违约 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 合计 |
- （3） 可转换公司债券的说明
- （4） 划分为金融负债的其他金融工具说明
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
单位：元
| 发行在外 的金融工 具 | 期初 | 本期增加 | 本期减少 | 期末 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 |
其他金融工具划分为金融负债的依据说明 其他说明
47、租赁负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
|---|---|---|
| 租赁付款额 | 12,776,256.47 | 9,296,149.36 |
| 减：未确认融资费用 | -291,025.27 | -300,870.36 |
| 减：一年内到期的租赁负债 | -7,759,140.03 | -3,428,037.36 |
| 合计 | 4,726,091.17 | 5,567,241.64 |
其他说明：
48、长期应付款
单位：元
（1） 按款项性质列示长期应付款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
|---|
其他说明：
（2） 专项应付款
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 形成原因 |
|---|
其他说明：
49、长期应付职工薪酬
- （1） 长期应付职工薪酬表
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
|---|
- （2） 设定受益计划变动情况
设定受益计划义务现值：
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
|---|
计划资产：
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
|---|
设定受益计划净负债（净资产）
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
|---|
设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明： 设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明： 其他说明：
50、预计负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | 形成原因 |
|---|
其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明：
51、递延收益
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 形成原因 |
|---|---|---|---|---|---|
| 政府补助 | 95,523,688.85 | 29,820,000.00 | 3,939,153.35 | 121,404,535.50 | |
| 合计 | 95,523,688.85 | 29,820,000.00 | 3,939,153.35 | 121,404,535.50 |
其他说明：
52、其他非流动负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
|---|
其他说明：
53、股本
单位：元
| 期初余额 | 本次变动增减（+、-） | 期末余额 | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | |||
| 股份总数 | 408,200,00 0.00 | 408,200,00 0.00 |
其他说明：
54、其他权益工具
- （1） 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
- （2） 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
单位：元
| 发行在外 的金融工 具 | 期初 | 本期增加 | 本期减少 | 期末 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 |
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据： 其他说明：
55、资本公积
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
|---|---|---|---|---|
| 资本溢价（股本溢 价） | 495,798,487.92 | 495,798,487.92 | ||
| 其他资本公积 | 53,935,078.78 | 53,935,078.78 | ||
| 合计 | 549,733,566.70 | 549,733,566.70 |
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
56、库存股
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
|---|
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
57、其他综合收益
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期发生额 | 期末余额 | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 本期所得 税前发生 额 | 减：前期 计入其他 综合收益 当期转入 损益 | 减：前期 计入其他 综合收益 当期转入 留存收益 | 减：所得 税费用 | 税后归属 于母公司 | 税后归属 于少数股 东 |
其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：
58、专项储备
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
|---|
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
59、盈余公积
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
|---|---|---|---|---|
| 法定盈余公积 | 204,100,000.00 | 204,100,000.00 | ||
| 合计 | 204,100,000.00 | 204,100,000.00 |
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
60、未分配利润
单位：元
| 项目 | 本期 | 上期 |
|---|---|---|
| 调整前上期末未分配利润 | 2,374,925,687.80 | 2,243,317,662.17 |
| 调整后期初未分配利润 | 2,374,925,687.80 | 2,243,317,662.17 |
| 加：本期归属于母公司所有者的净利 润 | 50,443,872.19 | 50,064,437.23 |
| 应付普通股股利 | 24,492,000.00 | |
| 收购信质新能源少数股东 | ||
| 期末未分配利润 | 2,400,877,559.99 | 2,293,382,099.40 |
调整期初未分配利润明细：
- 1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润元。
- 2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润元。
- 3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润元。
- 4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润元。
- 5)、其他调整合计影响期初未分配利润元。 使用资本公积弥补亏损详细情况说明：
61、营业收入和营业成本
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
|---|---|---|---|---|
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 2,844,326,257.80 | 2,665,271,288.15 | 2,636,213,641.14 | 2,527,267,129.53 |
| 其他业务 | 268,148,438.75 | 23,255,454.70 | 218,876,980.02 | 18,356,804.07 |
| 合计 | 3,112,474,696.55 | 2,688,526,742.85 | 2,855,090,621.16 | 2,545,623,933.60 |
营业收入、营业成本的分解信息：
单位：元
| 合同分类 | 分部 1 | 分部 2 | 主营业务 | 合计 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 营业收入 | 营业成本 | 营业收入 | 营业成本 | 营业收入 | 营业成本 | 营业收入 | 营业成本 | |
| 业务类型 | ||||||||
| 其中： | ||||||||
| 汽车零部 件 | 1,824,051 ,907.02 | 1,662,541 ,700.09 | 1,824,051 ,907.02 | 1,662,541 ,700.09 | ||||
| 电动车零 部件 | 659,968,1 74.22 | 649,179,3 23.98 | 659,968,1 74.22 | 649,179,3 23.98 | ||||
| 冰箱压缩 机配件 | 223,893,8 24.90 | 232,108,9 68.67 | 223,893,8 24.90 | 232,108,9 68.67 | ||||
| 其他电机 及配件 | 136,412,3 51.66 | 121,441,2 95.41 | 136,412,3 51.66 | 121,441,2 95.41 | ||||
| 按经营地 区分类 | ||||||||
| 其中： | ||||||||
| 国内销售 | 2,508,105 ,242.73 | 2,367,012 ,943.15 | 2,508,105 ,242.73 | 2,367,012 ,943.15 | ||||
| 国外销售 | 336,221,0 15.07 | 298,258,3 45.00 | 336,221,0 15.07 | 298,258,3 45.00 | ||||
| 市场或客 户类型 | ||||||||
| 其中： | ||||||||
| 合同类型 | ||||||||
| 其中： | ||||||||
| 按商品转 让的时间 分类 | ||||||||
| 其中： | ||||||||
| 按合同期 限分类 | ||||||||
| 其中： |
| 按销售渠 道分类 | ||||||||
| 其中： | ||||||||
| 合计 | 2,844,326 ,257.80 | 2,665,271 ,288.15 | 2,844,326 ,257.80 | 2,665,271 ,288.15 |
与履约义务相关的信息：
| 项目 | 履行履约义务 的时间 | 重要的支付条 款 | 公司承诺转让 商品的性质 | 是否为主要责 任人 | 公司承担的预 期将退还给客 户的款项 | 公司提供的质 量保证类型及 相关义务 |
|---|
其他说明 与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息： 本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为 0.00 元，其中，元预计将于年度 确认收入，元预计将于年度确认收入，元预计将于年度确认收入。 合同中可变对价相关信息： 重大合同变更或重大交易价格调整
单位：元
| 项目 | 会计处理方法 | 对收入的影响金额 |
|---|
其他说明
62、税金及附加
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
|---|---|---|
| 城市维护建设税 | 2,027,522.19 | 1,514,799.02 |
| 教育费附加 | 1,474,005.70 | 1,094,438.33 |
| 房产税 | 6,900,473.93 | 7,592,266.39 |
| 土地使用税 | 1,715,983.62 | 1,619,547.17 |
| 车船使用税 | 2,854.66 | 2,940.90 |
| 印花税 | 2,848,217.00 | 2,563,233.58 |
| 水利建设基金 | 45,837.31 | 46,133.47 |
| 环保税 | 1,217.57 | 2,566.04 |
| 合计 | 15,016,111.98 | 14,435,924.90 |
其他说明：
63、管理费用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
|---|---|---|
| 工资及相关费用 | 43,178,406.35 | 44,918,830.35 |
| 办公费用 | 5,147,899.35 | 7,501,290.81 |
| 折旧费 | 24,704,729.93 | 18,491,626.57 |
| 无形资产摊销 | 4,889,180.98 | 4,696,095.81 |
| 中介服务费 | 4,502,910.97 | 1,264,061.74 |
| 咨询顾问费 | 7,660,377.35 |
| 租赁费 | 3,517,939.29 | 467,547.00 |
|---|---|---|
| 修理费 | 3,143,254.60 | 2,933,086.75 |
| 排污绿化费 | 745,648.63 | 561,703.19 |
| 股份支付 | 136,911.13 | |
| 其他 | 15,902,713.73 | 7,537,493.55 |
| 合计 | 105,732,683.83 | 96,169,024.25 |
其他说明
64、销售费用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
|---|---|---|
| 职工薪酬 | 8,509,462.60 | 7,355,810.48 |
| 股份支付 | 12,877.78 | |
| 差旅费 | 1,032,080.25 | 641,840.44 |
| 折旧费 | 109,236.81 | 41,473.46 |
| 保险费 | 753,137.42 | 711,857.90 |
| 其他 | 4,307,491.72 | 3,353,767.08 |
| 合计 | 14,711,408.80 | 12,117,627.14 |
其他说明：
65、研发费用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
|---|---|---|
| 员工费用 | 45,099,360.76 | 41,854,186.23 |
| 直接投入 | 83,797,120.94 | 53,712,474.33 |
| 折旧及摊销 | 3,596,815.29 | 5,794,697.75 |
| 其他费用 | 2,703,552.20 | 1,104,231.54 |
| 合计 | 135,196,849.19 | 102,465,589.85 |
其他说明
66、财务费用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
|---|---|---|
| 利息支出 | 27,557,133.69 | 30,086,003.97 |
| 减：利息收入 | 19,285,411.97 | 25,450,192.49 |
| 汇兑损益 | 7,329,762.74 | -9,641,538.43 |
| 现金折扣及贴息 | 12,604,386.84 | 13,349,635.71 |
| 其他（手续费） | 1,847,195.21 | 1,606,946.49 |
| 合计 | 30,053,066.51 | 9,950,855.25 |
其他说明
67、其他收益
单位：元
| 产生其他收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
|---|---|---|
| 递延收益转入 | 3,939,153.35 | 2,152,693.76 |
| 增值税加计抵减 | 830,785.44 | 396,185.78 |
|---|---|---|
| 国安局税务总局台州市椒江区税务 局-脱贫人员退城建税 | 653,901.74 | 910,000.00 |
| 代缴代扣个人所得税手续费返还 | 107,665.85 | 178,672.64 |
| 管委会 2025 年度工作先进单位专项 奖励 | 100,000.00 | 50,000.00 |
| 政府支持企业上规奖励 | 100,000.00 | |
| 吸纳就业补贴 | 95,178.19 | |
| 企业社保费及税费减免、返还 | 80,860.50 | |
| 一次性扩岗补助 | 6,000.00 | 141,000.00 |
| 其他小额 | 111,748.26 | 91,480.83 |
| 稳岗补助 | 2,239,243.96 | |
| 椒江人力资源社会保障局 500 精英创 业快速启动扶持资金 | 500,000.00 | |
| 椒江经济信息化和科学技术局功勋企 业奖 | 200,000.00 | |
| 台州市椒江区经济信息化和科学技术 局未来工厂首席信息官及软件工程师 奖励 | 140,000.00 | |
| 湖南 2024 年度企业研发财政奖补资 金 | 21,800.00 |
68、净敞口套期收益
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
|---|
其他说明
69、公允价值变动收益
单位：元
| 产生公允价值变动收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
|---|---|---|
| 交易性金融资产 | 1,643,666.13 | 2,923,665.98 |
| 其中：衍生金融工具产生的公允 价值变动收益 | 1,643,666.13 | 2,923,665.98 |
| 合计 | 1,643,666.13 | 2,923,665.98 |
其他说明：
70、投资收益
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
|---|---|---|
| 交易性金融资产在持有期间的投资收 益 | 1,128,498.56 | 1,478,728.84 |
| 合计 | 1,128,498.56 | 1,478,728.84 |
其他说明
71、信用减值损失
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
|---|---|---|
| 坏帐损失 | 3,852,856.43 | 399,306.22 |
| 合计 | 3,852,856.43 | 399,306.22 |
其他说明
- 72、资产减值损失
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
|---|---|---|
| 一、存货跌价损失及合同履约成本减 值损失 | -66,195,551.22 | -23,402,793.81 |
| 十一、合同资产减值损失 | -437,185.70 | -50,054.92 |
| 合计 | -66,632,736.92 | -23,452,848.73 |
其他说明：
- 73、资产处置收益
单位：元
| 资产处置收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
|---|
- 74、营业外收入
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的 金额 |
|---|---|---|---|
| 处置非流动资产利得 | 747,074.63 | 351,761.54 | |
| 罚款收入 | 58,781.00 | 130,010.00 | |
| 其他 | 21,141.46 | 455,544.43 | |
| 合计 | 826,997.09 | 937,315.97 |
其他说明：
- 75、营业外支出
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的 金额 |
|---|---|---|---|
| 非流动资产处置损失 | 9,895,140.69 | 2,705,613.02 | |
| 滞纳金 | 1,677,774.47 | 3,274,503.17 | |
| 其他 | 684.76 | 2,711.97 | |
| 合计 | 11,573,599.92 | 5,982,828.16 |
其他说明：
- 76、所得税费用
- （1） 所得税费用表
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
|---|---|---|
| 当期所得税费用 | 7,177,546.29 | 5,675,849.23 |
| 递延所得税费用 | 2,395,396.68 | 2,032,444.21 |
| 合计 | 9,572,942.97 | 7,708,293.44 |
（2） 会计利润与所得税费用调整过程
单位：元
| 项目 | 本期发生额 |
|---|---|
| 利润总额 | 58,508,808.09 |
| 按法定/适用税率计算的所得税费用 | 8,776,321.21 |
| 子公司适用不同税率的影响 | 1,301,217.07 |
| 调整以前期间所得税的影响 | 1,238,227.76 |
| 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 | 794,772.30 |
| 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 | -529,095.89 |
| 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣 亏损的影响 | 9,696,943.85 |
| 研发费用加计扣除的影响 | -11,705,443.33 |
| 所得税费用 | 9,572,942.97 |
其他说明
- 77、其他综合收益
详见附注
- 78、现金流量表项目
- （1） 与经营活动有关的现金
收到的其他与经营活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
|---|---|---|
| 利息收入 | 34,173,803.05 | 15,176,021.51 |
| 政府补助 | 31,081,573.29 | 13,110,768.38 |
| 往来款 | 2,741,543.23 | 5,404,836.67 |
| 其他 | 10,036,238.46 | 3,163,115.03 |
| 合计 | 78,033,158.03 | 36,854,741.59 |
收到的其他与经营活动有关的现金说明： 支付的其他与经营活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
|---|---|---|
| 往来款 | 2,913,418.45 | 4,626,090.08 |
| 费用性支出 | 126,645,985.73 | 111,435,575.73 |
| 其他 | 236,332.04 | 3,598,628.69 |
| 合计 | 129,795,736.22 | 119,660,294.50 |
支付的其他与经营活动有关的现金说明：
（2） 与投资活动有关的现金
收到的其他与投资活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
|---|---|---|
| 收到银行理财产品款项 | 1,256,000,000.00 | 1,040,000,000.00 |
| 合计 | 1,256,000,000.00 | 1,040,000,000.00 |
收到的重要的与投资活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
|---|
收到的其他与投资活动有关的现金说明： 支付的其他与投资活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
|---|---|---|
| 理财产品 | 1,305,000,000.00 | 1,107,000,000.00 |
| 合计 | 1,305,000,000.00 | 1,107,000,000.00 |
支付的重要的与投资活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
|---|
支付的其他与投资活动有关的现金说明：
（3） 与筹资活动有关的现金
收到的其他与筹资活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
|---|---|---|
| 银行承兑汇票保证金 | ||
| 票据贴现款 | 1,200,399,850.57 | 1,046,795,118.83 |
| 大额存单 | ||
| 合计 | 1,200,399,850.57 | 1,046,795,118.83 |
收到的其他与筹资活动有关的现金说明： 支付的其他与筹资活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
|---|---|---|
| 银行承兑汇票保证金 | 103,047,305.46 | 121,641,518.19 |
| 大额存单 | ||
| 票据贴现款 | 669,500,000.00 | 885,449,514.26 |
| 租赁付款额 | ||
| 合计 | 772,547,305.46 | 1,007,091,032.45 |
支付的其他与筹资活动有关的现金说明： 筹资活动产生的各项负债变动情况
□适用 不适用
- （4） 以净额列报现金流量的说明
| 项目 | 相关事实情况 | 采用净额列报的依据 | 财务影响 |
|---|
- （5） 不涉及当期现金收支、但影响企业财务状况或在未来可能影响企业现金流量的重大活动及财务 影响
- 79、现金流量表补充资料
- （1） 现金流量表补充资料
单位：元
| 补充资料 | 本期金额 | 上期金额 |
|---|---|---|
| 1．将净利润调节为经营活动现金流 量： | ||
| 净利润 | 48,935,865.12 | 49,943,789.82 |
| 加：资产减值准备 | 62,779,880.49 | 23,053,542.51 |
| 固定资产折旧、油气资产折 耗、生产性生物资产折旧 | 184,775,488.19 | 134,081,208.30 |
| 使用权资产折旧 | 2,268,905.18 | 321,954.24 |
| 无形资产摊销 | 5,266,009.32 | 4,857,462.69 |
| 长期待摊费用摊销 | 7,122,631.98 | 3,139,184.10 |
| 处置固定资产、无形资产和其 他长期资产的损失（收益以“－”号 填列） | ||
| 固定资产报废损失（收益以 “－”号填列） | 9,148,066.06 | 2,353,851.48 |
| 公允价值变动损失（收益以 “－”号填列） | -1,643,666.13 | -2,923,665.98 |
| 财务费用（收益以“－”号填 列） | 42,920,899.29 | 26,258,782.71 |
| 投资损失（收益以“－”号填 列） | -1,128,498.56 | -1,478,728.84 |
| 递延所得税资产减少（增加以 “－”号填列） | 2,395,396.68 | 235,190.92 |
| 递延所得税负债增加（减少以 “－”号填列） | ||
| 存货的减少（增加以“－”号 填列） | -271,515,620.88 | 114,562,169.00 |
| 经营性应收项目的减少（增加 以“－”号填列） | 557,603,673.66 | -97,844,734.31 |
| 经营性应付项目的增加（减少 以“－”号填列） | -575,697,435.01 | -149,309,913.82 |
| 其他 | ||
| 经营活动产生的现金流量净额 | 73,231,595.39 | 107,250,092.82 |
| 2．不涉及现金收支的重大投资和筹 资活动： |
| 债务转为资本 | ||
|---|---|---|
| 一年内到期的可转换公司债券 | ||
| 融资租入固定资产 | ||
| 3．现金及现金等价物净变动情况： | ||
| 现金的期末余额 | 1,153,797,809.67 | 856,326,952.32 |
| 减：现金的期初余额 | 843,728,629.30 | 1,058,761,240.15 |
| 加：现金等价物的期末余额 | ||
| 减：现金等价物的期初余额 | ||
| 现金及现金等价物净增加额 | 310,069,180.37 | -202,434,287.83 |
（2） 本期支付的取得子公司的现金净额
单位：元
| 金额 | |
|---|---|
| 其中： | |
| 其中： | |
| 其中： |
其他说明：
（3） 本期收到的处置子公司的现金净额
单位：元
| 金额 | |
|---|---|
| 其中： | |
| 其中： | |
| 其中： |
其他说明：
（4） 现金和现金等价物的构成
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
|---|---|---|
| 一、现金 | 1,153,797,809.67 | 843,728,629.30 |
| 其中：库存现金 | 16,154.30 | 11,433.14 |
| 可随时用于支付的银行存款 | 1,153,781,655.37 | 843,717,196.16 |
| 三、期末现金及现金等价物余额 | 1,153,797,809.67 | 843,728,629.30 |
（5） 使用范围受限但仍属于现金及现金等价物列示的情况
单位：元
| 项目 | 本期金额 | 上期金额 | 仍属于现金及现金等价物 的理由 |
|---|
- （6） 不属于现金及现金等价物的货币资金
单位：元
| 项目 | 本期金额 | 上期金额 | 不属于现金及现金等价物 的理由 |
|---|---|---|---|
| 银行承兑汇票保证金 | 1,087,416,624.20 | 627,183,571.63 | 不可随时支取 |
| 合计 | 1,087,416,624.20 | 627,183,571.63 |
其他说明：
- （7） 其他重大活动说明
- 80、所有者权益变动表项目注释
说明对上年年末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
- 81、外币货币性项目
- （1） 外币货币性项目
单位：元
| 项目 | 期末外币余额 | 折算汇率 | 期末折算人民币余额 |
|---|---|---|---|
| 货币资金 | 37,977,259.47 | ||
| 其中：美元 | 1,274,492.14 | 6.8109 | 8,680,438.52 |
| 欧元 | 3,771,912.42 | 7.7671 | 29,296,820.95 |
| 港币 | |||
| 应收账款 | 91,590,439.18 | ||
| 其中：美元 | 5,554,409.08 | 6.8109 | 37,830,524.80 |
| 欧元 | 6,921,491.21 | 7.7671 | 53,759,914.38 |
| 港币 | |||
| 长期借款 | |||
| 其中：美元 | |||
| 欧元 | |||
| 港币 | |||
| 应付帐款 | 5,114,837.15 | ||
| 其中：美元 | 650,597.37 | 6.8109 | 4,226,826.63 |
| 欧元 | 114,329.74 | 7.7671 | 888,010.52 |
其他说明：
- （2） 货币缺乏可兑换性的性质及其财务影响、所采用的即期汇率及其估计过程，以及企业因货币缺 乏可兑换性而面临的风险
□适用 不适用
（3） 境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及 选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
□适用 不适用
（4） 境外经营的记账本位币与企业的列报货币之间缺乏可兑换性的情况
□适用 不适用
- 82、租赁
- （1） 本公司作为承租方
适用 □不适用 未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额
- □适用 不适用 简化处理的短期租赁或低价值资产的租赁费用
- □适用 不适用 涉及售后租回交易的情况
| 项 目 | 本期金额 |
|---|---|
| 本期计入当期损益的采用简化处理的短期租赁费用 | -- |
| 本期计入当期损益的采用简化处理的低价值资产租赁费用（短期租赁除 外） | -- |
| 租赁负债的利息费用 | 149,758.26 |
| 计入当期损益的未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额 | -- |
| 转租使用权资产取得的收入 | -- |
| 与租赁相关的总现金流出 | 2,7317,344.63 |
- （2） 本公司作为出租方
作为出租人的经营租赁 适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 租赁收入 | 其中：未计入租赁收款额的可变租赁 付款额相关的收入 |
|---|---|---|
| 房屋建筑物 | 1,428,571.43 | 1,428,571.43 |
| 合计 | 1,428,571.43 | 1,428,571.43 |
作为出租人的融资租赁
- □适用 不适用 未来五年每年未折现租赁收款额
- □适用 不适用 未折现租赁收款额与租赁投资净额的调节表
（3） 作为生产商或经销商确认融资租赁销售损益
□适用 不适用
- 83、数据资源
- 84、其他
八、研发支出
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
|---|
1、符合资本化条件的研发项目
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末余额 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 内部开发 支出 | 其他 | 确认为无 形资产 | 转入当期 损益 | |||||
| 合计 |
重要的资本化研发项目
| 项目 | 研发进度 | 预计完成时间 | 预计经济利益产 生方式 | 开始资本化的时 点 | 开始资本化的具 体依据 |
|---|
开发支出减值准备
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 减值测试情况 |
|---|
2、重要外购在研项目
| 项目名称 | 预期产生经济利益的方式 | 资本化或费用化的判断标准和具体依 据 |
|---|
其他说明：
九、合并范围的变更
1、非同一控制下企业合并
（1） 本期发生的非同一控制下企业合并
单位：元
| 被购买方 名称 | 股权取得 时点 | 股权取得 成本 | 股权取得 比例 | 股权取得 方式 | 购买日 | 购买日的 确定依据 | 购买日至 期末被购 买方的收 入 | 购买日至 期末被购 买方的净 利润 | 购买日至 期末被购 买方的现 金流 |
|---|
（2） 合并成本及商誉
单位：元
| 合并成本 | |
|---|---|
| --现金 | |
| --非现金资产的公允价值 | |
| --发行或承担的债务的公允价值 | |
| --发行的权益性证券的公允价值 | |
| --或有对价的公允价值 | |
| --购买日之前持有的股权于购买日的公允价值 | |
| --其他 | |
| 合并成本合计 | |
| 减：取得的可辨认净资产公允价值份额 | |
| 商誉/合并成本小于取得的可辨认净资产公允价值份额的 金额 |
合并成本公允价值的确定方法： 或有对价及其变动的说明 大额商誉形成的主要原因： 其他说明：
（3） 被购买方于购买日可辨认资产、负债
单位：元
| 购买日公允价值 | 购买日账面价值 | |
| 资产： | ||
| 货币资金 | ||
| 应收款项 | ||
| 存货 | ||
| 固定资产 | ||
| 无形资产 | ||
| 负债： | ||
| 借款 | ||
| 应付款项 | ||
| 递延所得税负债 | ||
| 净资产 | ||
| 减：少数股东权益 | ||
| 取得的净资产 |
可辨认资产、负债公允价值的确定方法： 企业合并中承担的被购买方的或有负债：
- （4） 购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失
是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易
□是 否
- （5） 购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明
- （6） 其他说明
2、同一控制下企业合并
（1） 本期发生的同一控制下企业合并
单位：元
| 被合并方 名称 | 企业合并 中取得的 权益比例 | 构成同一 控制下企 业合并的 依据 | 合并日 | 合并日的 确定依据 | 合并当期 期初至合 并日被合 并方的收 入 | 合并当期 期初至合 并日被合 并方的净 利润 | 比较期间 被合并方 的收入 | 比较期间 被合并方 的净利润 |
|---|
其他说明：
（2） 合并成本
单位：元
| 合并成本 | |
|---|---|
| --现金 | |
| --非现金资产的账面价值 | |
| --发行或承担的债务的账面价值 | |
| --发行的权益性证券的面值 | |
| --或有对价 |
或有对价及其变动的说明： 其他说明：
（3） 合并日被合并方资产、负债的账面价值
单位：元
| 合并日 | 上期期末 | |
| 资产： | ||
| 货币资金 | ||
| 应收款项 | ||
| 存货 | ||
| 固定资产 | ||
| 无形资产 | ||
| 负债： | ||
|---|---|---|
| 借款 | ||
| 应付款项 | ||
| 净资产 | ||
| 减：少数股东权益 | ||
| 取得的净资产 |
企业合并中承担的被合并方的或有负债： 其他说明：
- 3、反向购买
交易基本信息、交易构成反向购买的依据、上市公司保留的资产、负债是否构成业务及其依据、合并成本的确定、按照 权益性交易处理时调整权益的金额及其计算：
- 4、处置子公司
本期是否存在丧失子公司控制权的交易或事项
- □是 否 是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
- □是 否
- 5、其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
- 6、其他
十、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1） 企业集团的构成
单位：元
| 子公司名称 | 注册资本 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例 | 取得方式 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 直接 | 间接 | ||||||
| 浙江信戈 | 50,000,000 .00 | 台州 | 台州 | 生产销售 | 100.00% | 投资设立 | |
| 信质长沙 | 50,000,000 .00 | 长沙 | 长沙 | 生产销售 | 100.00% | 投资设立 | |
| 大行科技 | 70,000,000 .00 | 台州 | 台州 | 生产销售 | 100.00% | 同一控制下 企业合并 | |
| 信质物资 | 10,000,000 .00 | 台州 | 台州 | 批发销售 | 100.00% | 投资设立 | |
| 成都信质 | 100,000,00 0.00 | 成都 | 成都 | 生产销售 | 100.00% | 投资设立 | |
| 河北信质 | 80,000,000 | 唐山 | 唐山 | 生产销售 | 100.00% | 投资设立 |
| .00 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 台州量速 | 5,000,000. 00 | 台州 | 台州 | 研发 | 51.00% | 投资设立 | |
| 上海信质 | 150,000,00 0.00 | 上海 | 上海 | 生产销售 | 100.00% | 投资设立 | |
| 信质重庆 | 400,000,00 0.00 | 重庆 | 重庆 | 生产销售 | 100.00% | 投资设立 | |
| 浙江新能源 | 100,000,00 0.00 | 台州 | 台州 | 生产销售 | 100.00% | 投资设立 | |
| 信质萍乡 | 10,000,000 .00 | 萍乡 | 萍乡 | 生产销售 | 100.00% | 投资设立 | |
| 新加坡信质 | 1,000.00 | 新加坡 | 新加坡 | 投资 | 100.00% | 投资设立 | |
| 浙江鸿辉 | 100,000,00 0.00 | 台州 | 台州 | 生产销售 | 90.00% | 投资设立 | |
| 鸿鑫辉 | 5,000,000. 00 | 上海 | 上海 | 生产销售 | 90.00% | 投资设立 | |
| 鸿辉电机 | 10,000,000 .00 | 台州 | 台州 | 生产销售 | 58.50% | 投资设立 |
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明： 持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据： 对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据： 确定公司是代理人还是委托人的依据： 其他说明：
（2） 重要的非全资子公司
单位：元
| 子公司名称 | 少数股东持股比例 | 本期归属于少数股东 的损益 | 本期向少数股东宣告 分派的股利 | 期末少数股东权益余 额 |
|---|
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明： 其他说明：
（3） 重要非全资子公司的主要财务信息
单位：元
| 子公 司名 称 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 流动 资产 | 非流 动资 产 | 资产 合计 | 流动 负债 | 非流 动负 债 | 负债 合计 | 流动 资产 | 非流 动资 产 | 资产 合计 | 流动 负债 | 非流 动负 债 | 负债 合计 |
单位：元
| 子公司名 称 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 营业收入 | 净利润 | 综合收益 总额 | 经营活动 现金流量 | 营业收入 | 净利润 | 综合收益 总额 | 经营活动 现金流量 |
其他说明：
- （4） 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制
- （5） 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持
其他说明：
- 2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
- （1） 在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明
- （2） 交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响
单位：元
| 购买成本/处置对价 | |
| --现金 | |
| --非现金资产的公允价值 | |
| 购买成本/处置对价合计 | |
| 减：按取得/处置的股权比例计算的子公司净资产份额 | |
| 差额 | |
| 其中：调整资本公积 | |
| 调整盈余公积 | |
| 调整未分配利润 |
其他说明
- 3、在合营企业或联营企业中的权益
- （1） 重要的合营企业或联营企业
| 合营企业或联 营企业名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例 | 对合营企业或 联营企业投资 的会计处理方 法 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 直接 | 间接 |
在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明： 持有 20%以下表决权但具有重大影响，或者持有 20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：
- （2） 重要合营企业的主要财务信息
单位：元
| 期末余额/本期发生额 | 期初余额/上期发生额 | |
|---|---|---|
| 流动资产 | ||
| 其中：现金和现金等价物 | ||
| 非流动资产 | ||
| 资产合计 |
| 流动负债 | ||
|---|---|---|
| 非流动负债 | ||
| 负债合计 | ||
| 少数股东权益 | ||
| 归属于母公司股东权益 | ||
| 按持股比例计算的净资产份额 | ||
| 调整事项 | ||
| --商誉 | ||
| --内部交易未实现利润 | ||
| --其他 | ||
| 对合营企业权益投资的账面价值 | ||
| 存在公开报价的合营企业权益投资的 公允价值 | ||
| 营业收入 | ||
| 财务费用 | ||
| 所得税费用 | ||
| 净利润 | ||
| 终止经营的净利润 | ||
| 其他综合收益 | ||
| 综合收益总额 | ||
| 本年度收到的来自合营企业的股利 |
其他说明
（3） 重要联营企业的主要财务信息
单位：元
| 期末余额/本期发生额 | 期初余额/上期发生额 | |
|---|---|---|
| 流动资产 | ||
| 非流动资产 | ||
| 资产合计 | ||
| 流动负债 | ||
| 非流动负债 | ||
| 负债合计 | ||
| 少数股东权益 | ||
| 归属于母公司股东权益 | ||
| 按持股比例计算的净资产份额 | ||
| 调整事项 | ||
| --商誉 | ||
| --内部交易未实现利润 | ||
| --其他 | ||
| 对联营企业权益投资的账面价值 |
| 存在公开报价的联营企业权益投资的 公允价值 | ||
|---|---|---|
| 营业收入 | ||
| 净利润 | ||
| 终止经营的净利润 | ||
| 其他综合收益 | ||
| 综合收益总额 | ||
| 本年度收到的来自联营企业的股利 |
其他说明
- （4） 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
单位：元
| 期末余额/本期发生额 | 期初余额/上期发生额 | |
|---|---|---|
| 合营企业： | ||
| 下列各项按持股比例计算的合计数 | ||
| 联营企业： | ||
| 下列各项按持股比例计算的合计数 |
其他说明
- （5） 合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明
- （6） 合营企业或联营企业发生的超额亏损
单位：元
| 合营企业或联营企业名称 | 累积未确认前期累计的损 失 | 本期未确认的损失（或本 期分享的净利润） | 本期末累积未确认的损失 |
|---|
其他说明
- （7） 与合营企业投资相关的未确认承诺
- （8） 与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
- 4、重要的共同经营
| 共同经营名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例/享有的份额 | |
|---|---|---|---|---|---|
| 直接 | 间接 |
在共同经营中的持股比例或享有的份额不同于表决权比例的说明： 共同经营为单独主体的，分类为共同经营的依据： 其他说明
- 5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
- 6、其他
十一、政府补助
1、报告期末按应收金额确认的政府补助
- □适用 不适用 未能在预计时点收到预计金额的政府补助的原因
- □适用 不适用
2、涉及政府补助的负债项目
适用 □不适用
单位：元
| 会计科目 | 期初余额 | 本期新增补 助金额 | 本期计入营 业外收入金 额 | 本期转入其 他收益金额 | 本期其他变 动 | 期末余额 | 与资产/收 益相关 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 递延收益 | 95,523,688 .85 | 29,820,000 .00 | 3,939,153. 35 | 121,404,53 5.50 | 与资产相关 |
3、计入当期损益的政府补助
适用 □不适用
单位：元
| 会计科目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
|---|---|---|
| 其他收益 | 2,086,139.98 | 4,868,383.21 |
| 其他收益 | 3,939,153.35 | 2,152,693.76 |
其他说明：
十二、与金融工具相关的风险
1、金融工具产生的各类风险
本公司与金融工具相关的风险源于本公司在经营过程中所确认的各类金融资产和金融负债，包括：信用风险、流 动性风险和市场风险。
本公司与金融工具相关的各类风险的管理目标和政策的制度由本公司管理层负责。经营管理层通过职能部门负责 日常的风险管理。本公司内部审计部门对公司风险管理的政策和程序的执行情况进行日常监督，并且将有关发现及时报 告给本公司审计委员会。
本公司风险管理的总体目标是在不过度影响公司竞争力和应变力的情况下，制定尽可能降低各类与金融工具相关 风险的风险管理政策。
1、信用风险
信用风险，是指金融工具的一方未能履行义务从而导致另一方发生财务损失的风险。本公司的信用风险主要产生 于货币资金、应收票据、应收账款、应收款项融资、其他应收款、合同资产等，这些金融资产的信用风险源自交易对手 违约，最大的风险敞口等于这些工具的账面金额。
本公司货币资金主要存放于商业银行等金融机构，本公司认为这些商业银行具备较高信誉和资产状况，存在较低 的信用风险。
对于应收票据、应收账款、应收款项融资、其他应收款、合同资产，本公司设定相关政策以控制信用风险敞口。 本公司基于对客户的财务状况、从第三方获取担保的可能性、信用记录及其他因素诸如目前市场状况等评估客户的信用 资质并设置相应信用期。本公司会定期对客户信用记录进行监控，对于信用记录不良的客户，本公司会采用书面催款、 缩短信用期或取消信用期等方式，以确保本公司的整体信用风险在可控的范围内。
（1）信用风险显著增加判断标准
本公司在每个资产负债表日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。在确定信用风险自初始 确认后是否显著增加时，本公司考虑在无须付出不必要的额外成本或努力即可获得合理且有依据的信息，包括基于本公 司历史数据的定性和定量分析、外部信用风险评级以及前瞻性信息。本公司以单项金融工具或者具有相似信用风险特征 的金融工具组合为基础，通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金 融工具预计存续期内发生违约风险的变化情况。
当触发以下一个或多个定量、定性标准时，本公司认为金融工具的信用风险已发生显著增加：定量标准主要为报 告日剩余存续期违约概率较初始确认时上升超过一定比例；定性标准为主要债务人经营或财务情况出现重大不利变化、 预警客户清单等。
（2）已发生信用减值资产的定义
为确定是否发生信用减值，本公司所采用的界定标准，与内部针对相关金融工具的信用风险管理目标保持一致,同 时考虑定量、定性指标。
本公司评估债务人是否发生信用减值时，主要考虑以下因素：发行方或债务人发生重大财务困难；债务人违反合 同，如偿付利息或本金违约或逾期等；债权人出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑，给予债务人在任何其他情 况下都不会做出的让步；债务人很可能破产或进行其他财务重组；发行方或债务人财务困难导致该金融资产的活跃市场 消失；以大幅折扣购买或源生一项金融资产，该折扣反映了发生信用损失的事实。
金融资产发生信用减值，有可能是多个事件的共同作用所致，未必是可单独识别的事件所致。
（3）预期信用损失计量的参数
根据信用风险是否发生显著增加以及是否已发生信用减值，本公司对不同的资产分别以 12 个月或整个存续期的预 期信用损失计量减值准备。预期信用损失计量的关键参数包括违约概率、违约损失率和违约风险敞口。本公司考虑历史 统计数据(如交易对手评级、担保方式及抵质押物类别、还款方式等)的定量分析及前瞻性信息，建立违约概率、违约损 失率及违约风险敞口模型。
相关定义如下： 违约概率是指债务人在未来 12 个月或在整个剩余存续期，无法履行其偿付义务的可能性。 违约损失率是指本公司对违约风险暴露发生损失程度作出的预期。根据交易对手的类型、追索的方式和优先级，
以及担保品的不同，违约损失率也有所不同。违约损失率为违约发生时风险敞口损失的百分比，以未来 12 个月内或整 个存续期为基准进行计算；
违约风险敞口是指，在未来 12 个月或在整个剩余存续期中，在违约发生时，本公司应被偿付的金额。信用风险显 著增加的评估及预期信用损失的计算均涉及前瞻性信息。本公司通过进行历史数据分析，识别出影响各业务类型信用风 险及预期信用损失的关键经济指标。
本公司所承受的最大信用风险敞口为资产负债表中每项金融资产的账面金额。本公司没有提供任何其他可能令本 公司承受信用风险的担保。
本公司应收账款中，前五大客户的应收账款占本公司应收账款总额的 45.34%（比较期：54.38%）；本公司其他应 收款中，欠款金额前五大公司的其他应收款占本公司其他应收款总额的 49.98%（比较期：83.83%）。
2.流动性风险
流动性风险，是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。本公司统筹 负责公司内各子公司的现金管理工作，包括现金盈余的短期投资和筹措贷款以应付预计现金需求。本公司的政策是定期 监控短期和长期的流动资金需求，以及是否符合借款协议的规定，以确保维持充裕的现金储备和可供随时变现的有价证 券。
| 项 目 | 2026 年 6 月 30 日 | 2025 年 12 月 31 日 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 1 年以内 | 1-2 年 | 2-3 年 | 3 年以上 | 1 年以内 | 1-2 年 | 2-3 年 | 3 年以 上 | |
| 短期 借款 | 2,022,110, 150.27 | 1,453,678, 008.21 | ||||||
| 应付 票据 | 2,637,566, 655.46 | 2,577,804, 622.35 | ||||||
| 应付 账款 | 1,564,854, 434.98 | 1,554,678, 160.40 | ||||||
| 其他 应付 款 | 5,049,246.39 | 4,644,632.64 | ||||||
| 长期 借款 | 578,500,00 0.00 | 525,500,0 00.00 | 320,000,000.0 0 | 286,400, 000.00 | 319,710,00 0.00 | 500,500,0 00.00 | 365,000,0 00.00 | 311,400,0 00.00 |
| 租赁 负债 | 7,759,140.03 | 4,400,504.7 6 | 325,586.41 | 3,428,037.36 | 4,271,835 .24 | 1,295, 406.40 | ||
| 合 计 | 6,815,839, 627.13 | 529,900,5 04.76 | 320,325, 586.41 | 286,400, 000.00 | 5,913,943, 460.96 | 504,771,8 35.24 | 366,295,4 06.40 | 311,400,0 00.00 |
3、市场风险
（1）外汇风险
本公司的汇率风险主要来自本公司及下属子公司持有的不以其记账本位币计价的外币资产和负债。本公司承受汇 率风险主要与以美元和欧元计价的货币资金、应收账款有关。
①截至 2026 年 6 月 30 日，本公司各外币资产负债项目的主要外汇风险敞口如下（出于列报考虑，风险敞口金额 以人民币列示，以资产负债表日即期汇率折算）：
| 项 目 | 2026 年 6 月 30 日 | |||
|---|---|---|---|---|
| 美元 | 欧元 | |||
| 外币 | 人民币 | 外币 | 人民币 | |
| 货币资金 | 1,274,492.14 | 8,680,438.52 | 3,771,912.42 | 29,296,820.95 |
| 应收账款 | 5,554,409.08 | 37,830,524.80 | 6,921,491.21 | 53,759,914.38 |
| 应付账款 | 620,597.37 | 4,226,826.63 | 114,329.74 | 888,010.52 |
（续上表）
| 项 目 | 2025 年 12 月 31 日 |
|---|
| 美元 | 欧元 | |||
|---|---|---|---|---|
| 外币 | 人民币 | 外币 | 人民币 | |
| 货币资金 | 4,638,708.50 | 32,604,555.08 | 320,363.46 | 2,638,353.28 |
| 应收账款 | 4,576,707.12 | 32,168,759.01 | 5,924,373.80 | 48,790,180.43 |
| 应付账款 | 491,325.85 | 3,453,431.13 | 99,832.02 | 822,166.60 |
本公司密切关注汇率变动对本公司汇率风险的影响。本公司目前并未采取任何措施规避汇率风险。但管理层负责 监控汇率风险，并将于需要时考虑对冲重大汇率风险。
②敏感性分析
于 2026 年 6 月 30 日，在其他风险变量不变的情况下，如果当日人民币对于美元升值或贬值 10%，那么本公司当 年的净利润将增加或减少 1,244.53 万元。
（2）利率风险
本公司的利率风险主要产生于长期银行借款、应付债券等长期带息债务。浮动利率的金融负债使本公司面临现金 流量利率风险，固定利率的金融负债使本公司面临公允价值利率风险。本公司根据当时的市场环境来决定固定利率及浮 动利率合同的相对比例。
本公司财务部门持续监控集团利率水平。利率上升会增加新增带息债务的成本以及本公司尚未付清的以浮动利率 计息的带息债务的利息支出，并对本公司的财务业绩产生重大的不利影响，管理层会依据最新的市场状况及时做出调整。
截至 2026 年 6 月 30 日为止期间，在其他风险变量保持不变的情况下，如果以浮动利率计算的借款利率上升或下 降 100 个基点，本公司当年的净利润就会下降或增加 56.60 万元。
4、金融资产转移
- （1）按金融资产转移方式分类列示
| 金融资产转移的方式 | 已转移金融资产的性 质 | 已转移金融资产的金 额 | 终止确认情况 | 终止确认情况的判断 依据 |
|---|---|---|---|---|
| 背书 | 票据 | 186,003,168.32 | 114,878,939.93 | 风险等级较低 |
| 贴现 | 票据 | 978,367,614.47 | 931,196,939.71 | 风险等级较低 |
| 合计 | — | 1,164,370,782.79 | 1,046,075,879.64 | — |
- （2）转移而终止确认的金融资产情况
| 项 目 | 金融资产转移的方式 | 终止确认金额 | 与终止确认相关的利得或 损失 |
|---|
| 票据 | 背书 | 114,878,939.93 | 风险等级较低 |
|---|---|---|---|
| 票据 | 贴现 | 931,196,939.71 | 风险等级较低 |
| 合计 | — | 1,046,075,879.64 |
（3）转移金融资产且继续涉入形成的资产、负债金额
| 项 目 | 资产转移的方式 | 继续涉入形成的资产金额 | 继续涉入形成的负债金额 |
|---|---|---|---|
| 票据 | 背书 | 71,124,228.39 | 风险等级较高 |
| 票据 | 贴现 | 47,170,674.76 | 风险等级较高 |
| 合计 | 118,294,903.15 |
2、套期
- （1） 公司开展套期业务进行风险管理
□适用 不适用
- （2） 公司开展符合条件套期业务并应用套期会计
单位：元
| 项目 | 与被套期项目以及套 期工具相关账面价值 | 已确认的被套期项目 账面价值中所包含的 被套期项目累计公允 价值套期调整 | 套期有效性和套期无 效部分来源 | 套期会计对公司的财 务报表相关影响 |
|---|---|---|---|---|
| 套期风险类型 | ||||
| 套期类别 |
其他说明
- （3） 公司开展套期业务进行风险管理、预期能实现风险管理目标但未应用套期会计
□适用 不适用
3、金融资产
（1） 转移方式分类
□适用 不适用
（2） 因转移而终止确认的金融资产
□适用 不适用
（3） 继续涉入的资产转移金融资产
□适用 不适用 其他说明
十三、公允价值的披露
- 1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
单位：元
| 项目 | 期末公允价值 | |||
|---|---|---|---|---|
| 第一层次公允价值计 量 | 第二层次公允价值计 量 | 第三层次公允价值计 量 | 合计 | |
| 一、持续的公允价值 计量 | -- | -- | -- | -- |
| 二、非持续的公允价 值计量 | -- | -- | -- | -- |
- 2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
- 3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
- 4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
- 5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析
- 6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策
- 7、本期内发生的估值技术变更及变更原因
- 8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
- 9、其他
十四、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
| 母公司名称 | 注册地 | 业务性质 | 注册资本 | 母公司对本企业 的持股比例 | 母公司对本企业 的表决权比例 |
|---|
本企业的母公司情况的说明
公司的实际控制人为尹兴满，根据签署《一致行动协议》，公司股东尹兴满、叶小青、尹巍、 尹甄汐、尹梓廷及
上栗县创鼎投资有限公司、 “上海迎水投资管理有限公司-迎水龙凤呈祥 24 号私募证券投资基金”为一致行动人（以下
简称“尹兴满及其一致行动人”）。截至 2026 年 6 月 30 日，尹兴满及其一致行动人合计持有公司 122,961,888 股，占
公司总股本的 30.12%；公司董事会半数以上的成员依然系由尹兴满及其一致行动人提名的董事人选担任。鉴于尹兴满
在家族中的地位，尹兴满仍为公司的实际控制人，公司实际控制人未发生变化。
本企业最终控制方是尹兴满。 其他说明：
- 2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注十。
- 3、本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注。 本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：
| 合营或联营企业名称 | 与本企业关系 |
|---|
其他说明
- 4、其他关联方情况
| 其他关联方名称 | 其他关联方与本企业关系 |
|---|---|
| 信质工贸 | 公司原控股股东、公司实际控制人控制的企业 |
| 上栗县创鼎投资有限公司 | 公司股东 |
| 叶小青 | 公司股东 |
| 尹巍 | 公司实际控制人的直系亲属、公司董事长 |
| 尹甄汐 | 公司股东 |
| 尹梓廷 | 公司股东 |
| 陈佳佳 | 公司最终控制方的直系亲属、公司董事长尹巍之配偶 |
| 贾宇弘 | 公司实际控制人的直系亲属、公司股东尹甄汐、尹梓廷之母亲 |
| 台州恒质新材料有限公司 | 公司实际控制人控制的企业 |
| 浙江恒质新材料有限公司 | 公司实际控制人控制的企业 |
| 浙江鑫可传动科技有限公司 | 公司股东叶小青参股的企业 |
| 三电(北京)投资管理有限公司 | 公司董事马前程控制的企业 |
| 中信银行股份有限公司 | 与公司股东中信信托有限责任公司受同一方控制的公司 |
其他说明
- 5、关联交易情况
- （1） 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
单位：元
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 获批的交易额度 | 是否超过交易额 度 | 上期发生额 |
|---|---|---|---|---|---|
| 三电(北京)投资 管理有限公司 | 咨询服务费 | 0.00 | 50,000.00 | 否 | 49,504.95 |
| 中信银行股份有 限公司 | 银行手续费 | 10,569.28 | 1,000,000.00 | 否 | 3,214.40 |
出售商品/提供劳务情况表
单位：元
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
|---|---|---|---|
| 台州恒质新材料有限公司 | 水电费 | 1,120,016.03 | 1,012,412.07 |
| 浙江鑫可传动科技有限公 司 | 销售产品 | 90,184,991.16 | 93,972,328.02 |
| 中信银行股份有限公司 | 利息收入 | 60,400.52 | 151,217.36 |
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
（2） 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表：
单位：元
| 委托方/出包 方名称 | 受托方/承包 方名称 | 受托/承包资 产类型 | 受托/承包起 始日 | 受托/承包终 止日 | 托管收益/承 包收益定价依 据 | 本期确认的托 管收益/承包 收益 |
|---|
关联托管/承包情况说明 本公司委托管理/出包情况表：
单位：元
| 委托方/出包 方名称 | 受托方/承包 方名称 | 委托/出包资 产类型 | 委托/出包起 始日 | 委托/出包终 止日 | 托管费/出包 费定价依据 | 本期确认的托 管费/出包费 |
|---|
关联管理/出包情况说明
（3） 关联租赁情况
本公司作为出租方：
单位：元
| 承租方名称 | 租赁资产种类 | 本期确认的租赁收入 | 上期确认的租赁收入 |
|---|---|---|---|
| 台州恒质新材料有限公司 | 房租费 | 1,428,571.43 | 1,428,571.43 |
本公司作为承租方：
单位：元
| 出租方 名称 | 租赁资 产种类 | 简化处理的短期 租赁和低价值资 产租赁的租金费 用（如适用） | 未纳入租赁负债 计量的可变租赁 付款额（如适 用） | 支付的租金 | 承担的租赁负债 利息支出 | 增加的使用权资 产 | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 本期发 生额 | 上期发 生额 | 本期发 生额 | 上期发 生额 | 本期发 生额 | 上期发 生额 | 本期发 生额 | 上期发 生额 | 本期发 生额 | 上期发 生额 |
关联租赁情况说明
（4） 关联担保情况
本公司作为担保方
单位：元
| 被担保方 | 担保金额 | 担保起始日 | 担保到期日 | 担保是否已经履行完 毕 |
|---|---|---|---|---|
| 大行科技 | 20,000,000.00 | 2024 年 03 月 01 日 | 2027 年 03 月 01 日 | 否 |
| 浙江信戈 | 50,000,000.00 | 2024 年 03 月 01 日 | 2027 年 03 月 08 日 | 否 |
|---|---|---|---|---|
| 浙江信戈 | 25,000,000.00 | 2024 年 10 月 18 日 | 2025 年 10 月 07 日 | 否 |
| 浙江信戈 | 50,000,000.00 | 2023 年 12 月 26 日 | 2027 年 06 月 30 日 | 否 |
| 信质物资 | 50,000,000.00 | 2023 年 12 月 26 日 | 2027 年 06 月 30 日 | 否 |
| 浙江信戈 | 12,000,000.00 | 2025 年 06 月 19 日 | 2028 年 06 月 18 日 | 否 |
| 成都信质 | 50,000,000.00 | 2025 年 04 月 01 日 | 2026 年 03 月 27 日 | 否 |
| 信质长沙 | 70,000,000.00 | 2025 年 04 月 01 日 | 2026 年 03 月 27 日 | 否 |
| 河北信质 | 100,000,000.00 | 2025 年 04 月 01 日 | 2026 年 03 月 27 日 | 否 |
| 浙江信戈 | 50,000,000.00 | 2025 年 04 月 01 日 | 2026 年 03 月 27 日 | 否 |
| 信质物资 | 50,000,000.00 | 2025 年 04 月 01 日 | 2026 年 03 月 27 日 | 否 |
| 大行科技 | 15,000,000.00 | 2025 年 02 月 20 日 | 2028 年 02 月 19 日 | 否 |
| 大行科技 | 50,000,000.00 | 2025 年 04 月 01 日 | 2026 年 03 月 27 日 | 否 |
| 信质物资 | 100,000,000.00 | 2025 年 08 月 28 日 | 2026 年 07 月 31 日 | 否 |
| 信质物资 | 80,000,000.00 | 2025 年 05 月 25 日 | 2026 年 05 月 31 日 | 否 |
| 信质物资 | 100,000,000.00 | 2025 年 11 月 13 日 | 2026 年 11 月 12 日 | 否 |
| 浙江新能源 | 345,000,000.00 | 2023 年 06 月 07 日 | 2026 年 06 月 06 日 | 是 |
| 信质重庆 | 900,000,000.00 | 2023 年 07 月 27 日 | 2032 年 06 月 21 日 | 否 |
| 成都信质 | 50,000,000.00 | 2026 年 03 月 17 日 | 2027 年 03 月 17 日 | 否 |
| 信质长沙 | 70,000,000.00 | 2026 年 03 月 17 日 | 2027 年 03 月 17 日 | 否 |
| 河北信质 | 100,000,000.00 | 2026 年 03 月 17 日 | 2027 年 03 月 17 日 | 否 |
| 浙江信戈 | 50,000,000.00 | 2026 年 03 月 17 日 | 2027 年 03 月 17 日 | 否 |
| 信质物资 | 50,000,000.00 | 2026 年 03 月 17 日 | 2027 年 03 月 17 日 | 否 |
| 大行科技 | 50,000,000.00 | 2026 年 03 月 17 日 | 2027 年 03 月 17 日 | 否 |
| 信质物资 | 300,000,000.00 | 2026 年 06 月 04 日 | 2027 年 05 月 31 日 | 否 |
| 浙江信戈 | 25,000,000.00 | 2026 年 05 月 15 日 | 2027 年 05 月 14 日 | 否 |
| 浙江信戈 | 30,000,000.00 | 2026 年 06 月 04 日 | 2027 年 05 月 31 日 | 否 |
| 信质重庆 | 100,000,000.00 | 2025 年 12 月 22 日 | 2026 年 11 月 12 日 | 否 |
本公司作为被担保方
单位：元
| 担保方 | 担保金额 | 担保起始日 | 担保到期日 | 担保是否已经履行完 毕 |
|---|---|---|---|---|
| 浙江信戈 | 200,000,000.00 | 2022 年 10 月 25 日 | 2027 年 10 月 25 日 | 否 |
| 信质长沙 | 150,000,000.00 | 2023 年 09 月 25 日 | 2025 年 09 月 24 日 | 是 |
| 成都信质 | 150,000,000.00 | 2023 年 09 月 25 日 | 2025 年 09 月 24 日 | 是 |
| 信质长沙 | 150,000,000.00 | 2025 年 05 月 22 日 | 2027 年 05 月 21 日 | 否 |
| 成都信质 | 150,000,000.00 | 2025 年 05 月 22 日 | 2027 年 05 月 21 日 | 否 |
关联担保情况说明
（5） 关联方资金拆借
单位：元
| 关联方 | 拆借金额 | 起始日 | 到期日 | 说明 |
|---|---|---|---|---|
| 拆入 | ||||
| 拆出 |
（6） 关联方资产转让、债务重组情况
单位：元
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
|---|
- （7） 关键管理人员报酬
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
|---|
- （8） 其他关联交易
- 6、关联方应收应付款项
- （1） 应收项目
单位：元
| 项目名称 | 关联方 | 期末余额 | 期初余额 | ||
|---|---|---|---|---|---|
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | ||
| 应收账款 | 台州恒质新材料 有限公司 | 1,523,272.62 | 45,698.18 | 0.00 | |
| 应收账款 | 浙江鑫可传动科 技有限公司 | 56,743,182.97 | 1,702,295.49 | 64,239,807.73 | 1,927,194.23 |
| 应收票据 | 浙江鑫可传动科 技有限公司 | 343,110.49 | 0.00 |
- （2） 应付项目
单位：元
| 项目名称 | 关联方 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
|---|
- 7、关联方承诺
- 8、其他
十五、股份支付
1、股份支付总体情况
适用 □不适用
单位：元
| 授予对象 类别 | 本期授予 | 本期行权 | 本期解锁 | 本期失效 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 数量 | 金额 | 数量 | 金额 | 数量 | 金额 | 数量 | 金额 |
期末发行在外的股票期权或其他权益工具 适用 □不适用
| 授予对象类别 | 期末发行在外的股票期权 | 期末发行在外的其他权益工具 | ||
|---|---|---|---|---|
| 行权价格的范围 | 合同剩余期限 | 行权价格的范围 | 合同剩余期限 |
其他说明
- 2、以权益结算的股份支付情况
□适用 不适用
- 3、以现金结算的股份支付情况
适用 □不适用
单位：元
| 负债中以现金结算的股份支付产生的累计负债金额 | 0.00 |
|---|
- 4、本期股份支付费用
□适用 不适用
- 5、股份支付的修改、终止情况
- 6、其他
十六、承诺及或有事项
- 1、重要承诺事项
资产负债表日存在的重要承诺
- 2、或有事项
- （1） 资产负债表日存在的重要或有事项
- （2） 公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明
公司不存在需要披露的重要或有事项。
- 3、其他
十七、资产负债表日后事项
- 1、重要的非调整事项
单位：元
| 项目 | 内容 | 对财务状况和经营成果的 影响数 | 无法估计影响数的原因 |
|---|
- 2、利润分配情况
- 3、销售退回
- 4、其他资产负债表日后事项说明
十八、其他重要事项
- 1、前期会计差错更正
- （1） 追溯重述法
单位：元
| 会计差错更正的内容 | 处理程序 | 受影响的各个比较期间报 表项目名称 | 累积影响数 |
|---|
- （2） 未来适用法
| 会计差错更正的内容 | 批准程序 | 采用未来适用法的原因 |
|---|
- 2、债务重组
- 3、资产置换
- （1） 非货币性资产交换
- （2） 其他资产置换
- 4、年金计划
- 5、终止经营
单位：元
| 项目 | 收入 | 费用 | 利润总额 | 所得税费用 | 净利润 | 归属于母公司 所有者的终止 经营利润 |
|---|
其他说明
- 6、分部信息
- （1） 报告分部的确定依据与会计政策
- （2） 报告分部的财务信息
单位：元
| 项目 | 分部间抵销 | 合计 | |
|---|---|---|---|
- （3） 公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
- （4） 其他说明
- 7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
- 8、其他
十九、母公司财务报表主要项目注释
- 1、应收账款
- （1） 按账龄披露
单位：元
| 账龄 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
|---|---|---|
| 1 年以内（含 1 年） | 1,137,214,551.87 | 1,264,789,545.24 |
| 1 至 2 年 | 63,847,321.11 | 1,292.82 |
| 2 至 3 年 | 150,367.00 | |
| 3 年以上 | 150,367.00 | 8,972.21 |
| 3 至 4 年 | 150,367.00 | |
| 4 至 5 年 | 8,972.21 | |
| 合计 | 1,201,212,239.98 | 1,264,950,177.27 |
- （2） 按坏账计提方法分类披露
单位：元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价 值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价 值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比 例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比 例 | |||
| 其 中： | ||||||||||
| 按组合 计提坏 账准备 的应收 账款 | 1,201,2 12,239.<br><br>98 | 100.00% | 29,323, 937.17 | 2.44% | 1,171,8 88,302.<br><br>81 | 1,264,9 50,177.<br><br>27 | 100.00% | 34,036, 786.49 | 2.69% | 1,230,9 13,390.<br><br>78 |
| 其 中： | ||||||||||
| 合并范 围内关 联方组 合 | 228,765 ,138.83 | 19.04% | 228,765 ,138.83 | 132,037 ,048.41 | 10.44% | 132,037 ,048.41 | ||||
| 账龄分 析法组 合 | 972,447 ,101.15 | 80.96% | 29,323, 937.17 | 3.02% | 943,123 ,163.98 | 1,132,9 13,128.<br><br>86 | 89.56% | 34,036, 786.49 | 3.00% | 1,098,8 76,342.<br><br>37 |
| 合计 | 1,201,2 | 100.00% | 29,323, | 2.44% | 1,171,8 | 1,264,9 | 100.00% | 34,036, | 2.69% | 1,230,9 |
| 12,239. 98 | 937.17 | 88,302. 81 | 50,177. 27 | 786.49 | 13,390. 78 |
|---|
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备： 适用 □不适用
单位：元
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
|---|---|---|---|---|
| 未来 12 个月预期信 用损失 | 整个存续期预期信用 损失（未发生信用减 值） | 整个存续期预期信用 损失（已发生信用减 值） | ||
| 2026 年 1 月 1 日余 额 | 34,036,786.49 | 34,036,786.49 | ||
| 2026 年 1 月 1 日余 额在本期 | ||||
| 本期转回 | 4,712,849.32 | 4,712,849.32 | ||
| 2026 年 6 月 30 日余 额 | 29,323,937.17 | 29,323,937.17 |
各阶段划分依据和坏账准备计提比例 对本期发生损失准备变动的应收账款账面余额显著变动的情况说明：
（3） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 按组合计提坏 账准备的应收 账款 | ||||||
| 其中：其他客 户组合 | 34,036,786.4 9 | 4,712,849.32 | 29,323,937.1 7 | |||
| 合计 | 34,036,786.4 9 | 4,712,849.32 | 29,323,937.1 7 |
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位：元
| 单位名称 | 收回或转回金额 | 转回原因 | 收回方式 | 确定原坏账准备计提 比例的依据及其合理 性 |
|---|
（4） 本期实际核销的应收账款情况
单位：元
| 项目 | 核销金额 |
|---|
其中重要的应收账款核销情况：
单位：元
| 单位名称 | 应收账款性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联 交易产生 |
|---|
应收账款核销说明：
（5） 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款和合同资产情况
单位：元
| 单位名称 | 应收账款期末余 额 | 合同资产期末余 额 | 应收账款和合同 资产期末余额 | 占应收账款和合 同资产期末余额 合计数的比例 | 应收账款坏账准 备和合同资产减 值准备期末余额 |
|---|---|---|---|---|---|
| 第一名 | 120,743,593.72 | 120,743,593.72 | 10.01% | 3,622,307.81 | |
| 第二名 | 110,159,886.45 | 110,159,886.45 | 9.13% | ||
| 第三名 | 102,260,386.80 | 102,260,386.80 | 8.48% | 3,067,811.60 | |
| 第四名 | 67,007,044.20 | 67,007,044.20 | 5.55% | 2,010,211.33 | |
| 第五名 | 58,342,722.50 | 58,342,722.50 | 4.84% | 1,750,281.68 | |
| 合计 | 458,513,633.67 | 458,513,633.67 | 38.01% | 10,450,612.42 |
2、其他应收款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
|---|---|---|
| 其他应收款 | 899,528,971.11 | 877,846,328.38 |
| 合计 | 899,528,971.11 | 877,846,328.38 |
- （1） 应收利息
- 1） 应收利息分类
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
|---|
- 2） 重要逾期利息
单位：元
| 借款单位 | 期末余额 | 逾期时间 | 逾期原因 | 是否发生减值及其判 断依据 |
|---|
其他说明：
- 3） 按坏账计提方法分类披露
□适用 不适用
- 4） 本期计提、收回或转回的坏账准备的情况
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 |
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位：元
| 单位名称 | 收回或转回金额 | 转回原因 | 收回方式 | 确定原坏账准备计提 比例的依据及其合理 性 |
|---|
其他说明：
5） 本期实际核销的应收利息情况
单位：元
| 项目 | 核销金额 |
|---|
其中重要的应收利息核销情况
单位：元
| 单位名称 | 款项性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联 交易产生 |
|---|
核销说明： 其他说明：
- （2） 应收股利
- 1） 应收股利分类
单位：元
| 项目(或被投资单位) | 期末余额 | 期初余额 |
|---|
- 2） 重要的账龄超过 1 年的应收股利
单位：元
| 项目(或被投资单位) | 期末余额 | 账龄 | 未收回的原因 | 是否发生减值及其判 断依据 |
|---|
- 3） 按坏账计提方法分类披露
□适用 不适用
- 4） 本期计提、收回或转回的坏账准备的情况
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 |
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位：元
| 单位名称 | 收回或转回金额 | 转回原因 | 收回方式 | 确定原坏账准备计提 比例的依据及其合理 性 |
|---|
其他说明：
5） 本期实际核销的应收股利情况
单位：元
| 项目 | 核销金额 |
|---|
其中重要的应收股利核销情况
单位：元
| 单位名称 | 款项性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联 交易产生 |
|---|
核销说明： 其他说明：
- （3） 其他应收款
- 1） 其他应收款按款项性质分类情况
单位：元
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
|---|---|---|
| 押金保证金 | 48,799.78 | 33,899.26 |
| 关联方往来 | 897,870,259.46 | 876,558,642.55 |
| 其他 | 1,671,516.82 | 1,303,916.49 |
| 合计 | 899,590,576.06 | 877,896,458.30 |
- 2） 按账龄披露
单位：元
| 账龄 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
|---|---|---|
| 1 年以内（含 1 年） | 588,262,811.75 | 706,570,080.99 |
| 1 至 2 年 | 189,117,036.31 | 103,686,332.31 |
| 2 至 3 年 | 69,090,683.00 | 39,140,045.00 |
| 3 年以上 | 53,120,045.00 | 28,500,000.00 |
| 3 至 4 年 | 33,120,045.00 | 28,500,000.00 |
| 4 至 5 年 | 20,000,000.00 | |
| 合计 | 899,590,576.06 | 877,896,458.30 |
- 3） 按坏账计提方法分类披露
单位：元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价 值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价 值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比 例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比 例 | |||
| 其 中： | ||||||||||
| 按组合 计提坏 账准备 | 899,590 ,576.06 | 100.00% | 61,604. 95 | 0.01% | 899,528 ,971.11 | 877,896 ,458.30 | 100.00% | 50,129. 92 | 0.01% | 877,846 ,328.38 |
| 其 中： | ||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 合并范 围内关 联方组 合 | 897,870 ,259.46 | 99.81% | 897,870 ,259.46 | 876,558 ,642.55 | 99.80% | 876,558 ,642.55 | ||||
| 账龄分 析法组 合 | 1,720,3 16.60 | 0.19% | 61,604. 95 | 3.58% | 1,658,7 11.65 | 1,337,8 15.75 | 0.20% | 50,129. 92 | 3.75% | 1,287,6 85.83 |
| 合计 | 899,590 ,576.06 | 100.00% | 61,604. 95 | 0.01% | 899,528 ,971.11 | 877,896 ,458.30 | 100.00% | 50,129. 92 | 0.01% | 877,846 ,328.38 |
按组合计提坏账准备类别名称：
单位：元
| 名称 | 期末余额 | ||
|---|---|---|---|
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 按组合计提坏账准备 | 899,590,576.06 | 61,604.95 | 0.01% |
| 其中：合并范围内关联方 组合 | 897,870,259.46 | ||
| 账龄分析法组合 | 1,720,316.60 | 61,604.95 | 3.58% |
| 合计 | 899,590,576.06 | 61,604.95 |
确定该组合依据的说明： 按预期信用损失一般模型计提坏账准备：
单位：元
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
|---|---|---|---|---|
| 未来 12 个月预期信 用损失 | 整个存续期预期信用 损失（未发生信用减 值） | 整个存续期预期信用 损失（已发生信用减 值） | ||
| 2026 年 1 月 1 日余 额 | 50,129.92 | 50,129.92 | ||
| 2026 年 1 月 1 日余 额在本期 | ||||
| 本期计提 | 11,475.03 | 11,475.03 | ||
| 2026 年 6 月 30 日余 额 | 61,604.95 | 61,604.95 |
各阶段划分依据和坏账准备计提比例 损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□适用 不适用
4） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他 |
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位：元
| 单位名称 | 转回或收回金额 | 转回原因 | 收回方式 | 确定原坏账准备计提 |
|---|
| 比例的依据及其合理 性 |
|---|
5） 本期实际核销的其他应收款情况
单位：元
| 项目 | 核销金额 |
|---|
其中重要的其他应收款核销情况：
单位：元
| 单位名称 | 其他应收款性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联 交易产生 |
|---|
其他应收款核销说明：
6） 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位：元
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期 末余额合计数的 比例 | 坏账准备期末余 额 |
|---|---|---|---|---|---|
| 信质电机（萍 乡）有限公司 | 关联方往来 | 247,050,535.28 | 1 年以内、1-2 年，2-3 年 | 27.46% | |
| 台州市信质物资 供应有限公司 | 关联方往来 | 221,916,200.40 | 1 年以内 | 24.67% | |
| 浙江信质新能源 科技有限公司 | 关联方往来 | 173,400,000.00 | 1 年以内、1-2 年 | 19.28% | |
| 信质电机（重 庆）有限公司 | 关联方往来 | 138,002,444.97 | 1 年以内、1-2 年 | 15.34% | |
| 成都信质科技有 限公司 | 关联方往来 | 85,190,728.00 | 1-2 年、2-3 年、3 年以上 | 9.47% | |
| 合计 | 865,559,908.65 | 96.22% |
7） 因资金集中管理而列报于其他应收款
单位：元 其他说明：
3、长期股权投资
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 对子公司投资 | 811,276,183. 82 | 811,276,183. 82 | 751,276,183. 82 | 751,276,183. 82 | ||
| 合计 | 811,276,183. 82 | 811,276,183. 82 | 751,276,183. 82 | 751,276,183. 82 |
（1） 对子公司投资
单位：元
| 被投资单 位 | 期初余额 （账面价 值） | 减值准备 期初余额 | 本期增减变动 | 期末余额 （账面价 值） | 减值准备 期末余额 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 追加投资 | 减少投资 | 计提减值 准备 | 其他 | |||||
| 浙江信戈 | 42,019,71 8.50 | 42,019,71 8.50 | ||||||
| 大行科技 | 58,814,87 0.30 | 58,814,87 0.30 | ||||||
| 信质长沙 | 51,258,39 0.01 | 51,258,39 0.01 | ||||||
| 信质物资 | 10,000,00 0.00 | 10,000,00 0.00 | ||||||
| 河北信质 | 80,608,10 4.50 | 80,608,10 4.50 | ||||||
| 成都信质 | 100,794,7 20.01 | 100,794,7 20.01 | ||||||
| 台州量速 | 2,550,000 .00 | 2,550,000 .00 | ||||||
| 上海信质 | 150,000,0 00.00 | 150,000,0 00.00 | ||||||
| 信质重庆 | 200,230,3 80.50 | 30,000,00 0.00 | 230,230,3 80.50 | |||||
| 信质萍乡 | 10,000,00 0.00 | 10,000,00 0.00 | ||||||
| 浙江鸿辉 | 45,000,00 0.00 | 30,000,00 0.00 | 75,000,00 0.00 | |||||
| 合计 | 751,276,1 83.82 | 60,000,00 0.00 | 811,276,1 83.82 |
（2） 对联营、合营企业投资
单位：元
| 投资 单位 | 期初 余额 （账 面价 值） | 减值 准备 期初 余额 | 本期增减变动 | 期末 余额 （账 面价 值） | 减值 准备 期末 余额 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 追加 投资 | 减少 投资 | 权益 法下 确认 的投 资损 益 | 其他 综合 收益 调整 | 其他 权益 变动 | 宣告 发放 现金 股利 或利 润 | 计提 减值 准备 | 其他 | |||||
| 一、合营企业 | ||||||||||||
| 二、联营企业 |
可收回金额按公允价值减去处置费用后的净额确定
- □适用 不适用 可收回金额按预计未来现金流量的现值确定
- □适用 不适用 前述信息与以前年度减值测试采用的信息或外部信息明显不一致的差异原因 公司以前年度减值测试采用信息与当年实际情况明显不一致的差异原因
- （3） 其他说明
- 4、营业收入和营业成本
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
|---|---|---|---|---|
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 2,404,680,199.75 | 2,231,682,435.93 | 2,236,029,843.68 | 2,128,585,636.78 |
| 其他业务 | 328,699,307.47 | 134,734,761.84 | 240,542,160.30 | 82,028,391.32 |
| 合计 | 2,733,379,507.22 | 2,366,417,197.77 | 2,476,572,003.98 | 2,210,614,028.10 |
营业收入、营业成本的分解信息：
单位：元
| 合同分类 | 分部 1 | 分部 2 | 主营业务收入 | 合计 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 营业收入 | 营业成本 | 营业收入 | 营业成本 | 营业收入 | 营业成本 | 营业收入 | 营业成本 | |
| 业务类型 | ||||||||
| 其中： | ||||||||
| 汽车零部 件 | 1,753,229 ,717.00 | 1,607,867 ,485.72 | 1,753,229 ,717.00 | 1,607,867 ,485.72 | ||||
| 电动车零 部件 | 520,296,3 46.00 | 507,329,6 21.45 | 520,296,3 46.00 | 507,329,6 21.45 | ||||
| 其他电机 及配件 | 131,154,1 36.75 | 116,485,3 28.76 | 131,154,1 36.75 | 116,485,3 28.76 | ||||
| 按经营地 区分类 | ||||||||
| 其中： | ||||||||
| 国内 | 2,069,265 ,593.52 | 1,941,297 ,990.42 | 2,069,265 ,593.52 | 1,941,297 ,990.42 | ||||
| 国外 | 335,414,6 06.23 | 290,384,4 45.51 | 335,414,6 06.23 | 290,384,4 45.51 | ||||
| 市场或客 户类型 | ||||||||
| 其中： | ||||||||
| 合同类型 | ||||||||
| 其中： | ||||||||
| 按商品转 让的时间 分类 | ||||||||
| 其中： | ||||||||
| 按合同期 限分类 | ||||||||
| 其中： | ||||||||
| 按销售渠 道分类 | ||||||||
| 其中： |
| 合计 | 2,404,680 ,199.75 | 2,231,682 ,435.93 | 2,404,680 ,199.75 | 2,231,682 ,435.93 |
与履约义务相关的信息：
| 项目 | 履行履约义务 的时间 | 重要的支付条 款 | 公司承诺转让 商品的性质 | 是否为主要责 任人 | 公司承担的预 期将退还给客 户的款项 | 公司提供的质 量保证类型及 相关义务 |
|---|
其他说明 与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息： 本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为 0.00 元，其中，元预计将于年度 确认收入，元预计将于年度确认收入，元预计将于年度确认收入。 重大合同变更或重大交易价格调整
单位：元
| 项目 | 会计处理方法 | 对收入的影响金额 |
|---|
其他说明：
- 5、投资收益
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
|---|---|---|
| 成本法核算的长期股权投资收益 | 40,000,000.00 | |
| 交易性金融资产在持有期间的投资收 益 | 977,853.60 | 1,478,728.84 |
| 合计 | 40,977,853.60 | 1,478,728.84 |
- 6、其他
二十、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 金额 | 说明 |
|---|---|---|
| 非流动性资产处置损益 | -9,148,066.06 | |
| 计入当期损益的政府补助（与公司正 常经营业务密切相关、符合国家政策 规定、按照确定的标准享有、对公司 损益产生持续影响的政府补助除外） | 5,087,177.22 | |
| 除同公司正常经营业务相关的有效套 期保值业务外，非金融企业持有金融 资产和金融负债产生的公允价值变动 损益以及处置金融资产和金融负债产 生的损益 | 2,772,164.69 | |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和 支出 | -1,598,536.77 |
| 减：所得税影响额 | -678,452.88 | |
|---|---|---|
| 少数股东权益影响额（税后） | -60.21 | |
| 合计 | -2,208,747.83 | -- |
其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：
- □适用 不适用 公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益 项目的情况说明
- □适用 不适用
2、净资产收益率及每股收益
| 报告期利润 | 加权平均净资产收益率 | 每股收益 | |
|---|---|---|---|
| 基本每股收益（元/股） | 稀释每股收益（元/股） | ||
| 归属于公司普通股股东的 净利润 | 1.42% | 0.1236 | 0.1236 |
| 扣除非经常性损益后归属 于公司普通股股东的净利 润 | 1.48% | 0.1290 | 0.1290 |
3、境内外会计准则下会计数据差异
- （1） 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用 不适用
- （2） 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用 不适用
- （3） 境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的， 应注明该境外机构的名称
4、其他
董事长： ：
尹 巍
信质集团股份有限公司
2026年8月18日
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