2026年半年度报告

江瀚新材2026-08-18 00:00

摘要

1江瀚新材发布2026年半年报，上半年营收10.92亿元，同比增长15.54%；
2归母净利润1.78亿元，同比下降15.35%。
3受中东地缘冲突致原料价格上涨及海外长单锁价影响，利润承压。
4经营性现金流净额1.06亿元，同比降60.11%。
5新产能投产带动销量增16.88%，但毛利率下滑。
6公司现金充裕，无有息负债，募投项目正常推进。

公司代码：603281 公司简称：江瀚新材

湖北江瀚新材料股份有限公司 2026 年半年度报告

重要提示

一、 本公司董事会及董事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实性、准确性、完整性，不存 在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

二、 公司全体董事出席董事会会议。

三、 本半年度报告未经审计。

四、 公司负责人甘书官、主管会计工作负责人侯贤凤及会计机构负责人（会计主管人员）罗艳梅 声明：保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

五、 董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案 无

六、 前瞻性陈述的风险声明 √适用 □不适用 本报告中所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述不构成公司对投资者的实质承诺，敬请投资 者注意投资风险。

七、 是否存在被控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况 否

八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况 否 九、 是否存在半数以上董事无法保证公司所披露半年度报告的真实性、准确性和完整性 否 十、 重大风险提示

详见本报告“第三节 管理层讨论与分析”之“五、其他披露事项”之“（一）可能面对的风 险”。

十一、 其他

□适用 √不适用

目录

第一节 释义.......................................................................................................................................... 4 第二节 公司简介和主要财务指标......................................................................................................5 第三节 管理层讨论与分析..................................................................................................................8 第四节 公司治理、环境和社会........................................................................................................19 第五节 重要事项................................................................................................................................ 21 第六节 股份变动及股东情况............................................................................................................78 第七节 债券相关情况........................................................................................................................83 第八节 财务报告................................................................................................................................ 85

备查文件目录载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管 人员）签名并盖章的财务报表
报告期内公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿

第一节 释义

在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：

常用词语释义
江瀚新材、本公司、公司指湖北江瀚新材料股份有限公司
江汉有限指荆州市江汉精细化工有限公司，公司组织形式为有限 责任公司时的曾用名
保荐机构、保荐人指中信证券股份有限公司
审计机构指天健会计师事务所（特殊普通合伙）
《公司法》指《中华人民共和国公司法》
《证券法》指《中华人民共和国证券法》
《公司章程》指《湖北江瀚新材料股份有限公司章程》
报告期、本期、当期指2026 年上半年
报告期末、本期期末、期末指2026 年 6 月 30 日
报告期初、期初指2026 年 1 月 1 日
上年同期指2025 年上半年
上年同期期末指2025 年 6 月 30 日
元、万元、亿元指人民币元、人民币万元、人民币亿元
董事会指湖北江瀚新材料股份有限公司董事会
股东会指湖北江瀚新材料股份有限公司股东会
华翔化工指荆州市华翔化工有限公司
全国人大常委会指中华人民共和国全国人民代表大会常务委员会
中国证监会指中国证券监督管理委员会
工信部指中华人民共和国工业和信息化部
国家发改委指中华人民共和国国家发展和改革委员会
商务部指中华人民共和国商务部
TÜV SUD 认证机构指TÜV 南德意志集团，一家成立于 1886 年的认证、检 测、检验、咨询机构
功能性硅烷指通式为 RnSiX(4-n)，式中 R 是非水解的有机部分，它是烷 基、芳基、有机功能基(如乙烯基、氨基、环氧基、巯基等) 或这些基团的任意组合，能与有机基团反应或相亲；式中 X 是可水解基团，如卤素、烷氧基、硅氧烷基、乙酰氧基 等，可通过水解产生 Si-OH，从而与无机材料发生反应
硅烷偶联剂指作为纽带可使有机聚合物和无机物紧密结合，一般通式为<br><br>Y-R-SiX3，其中 Y 为非水解基团，包括链烯基、环氧基、 巯基、氨基等，与聚合物之间有较强的亲和力或反应能力，<br><br>使硅烷和聚合物连接起来；R 为短链亚烷基；X 是易水解 基团，包括卤素、烷氧基、硅氧烷基、乙酰氧基等，Si-X 可通过水解变为 Si-OH，并且分子间可通过部分 Si-OH 脱 水形成低聚物，该低聚物易于与二氧化硅、玻璃、金属氧 化物或氢氧化物等表面带有羟基的无机物进行键合，形成 牢固的 Si-O，从而使硅烷偶联剂与无机材料连接起来
硅烷交联剂指是指含两个或两个以上硅官能团的硅烷，能在线型分 子间起架桥作用，从而使多个线型分子或轻度支链型 大分子、高分子相互键合交联成三维网状结构，促进或 调节聚合物分子链间共价键或离子键的形成
中间体指原材料合成至最终产品过程中的通用半成品，可由中 间体经过不同后续反应形成不同最终产品
三氯氢硅指又称三氯硅烷，简称 TCS，分子式为 HSiCl3，是合成有机 硅或多晶硅的重要原料
四氯化硅指又称四氯硅烷，简称 STC，分子式为 SiCl4，是制备三氯 氢硅的副产品，根据纯度不同，可分为工业级（3N）和光 纤级（6N）
正硅酸乙酯指又称四乙氧基硅烷，简称 TEOS，分子式为 Si(OC2H5)4， 系四氯化硅与无水乙醇反应产物，根据 GB/T 43965-2024， 电子级正硅酸乙酯可分为光纤用（6N）、平板显示用（8N） 和集成电路用（9N）三个等级

第二节 公司简介和主要财务指标

一、 公司信息

公司的中文名称湖北江瀚新材料股份有限公司
公司的中文简称江瀚新材
公司的外文名称Hubei Jianghan New Materials Co., Ltd.
公司的外文名称缩写JHSi
公司的法定代表人甘书官

二、 联系人和联系方式

董事会秘书证券事务代表
姓名罗恒蔡永波
联系地址湖北省荆州市沙市区东方大道 259号湖北省荆州市沙市区东方大道 259号
电话0716-83778060716-8377806
传真0716-83778120716-8377812
电子信箱irm@jhsi.bizirm@jhsi.biz

三、 基本情况变更简介

公司注册地址湖北省荆州市沙市区东方大道259号
公司注册地址的历史变更情况2023年3月6日，公司注册地址由“湖北省荆州市沙市 经济开发区群力大道36号”变更为“湖北省荆州市沙 市区东方大道259号”
公司办公地址湖北省荆州市沙市区东方大道259号
公司办公地址的邮政编码434000
公司网址www.jhsi.biz
电子信箱irm@jhsi.biz
报告期内变更情况查询索引无

四、 信息披露及备置地点变更情况简介

公司选定的信息披露报纸名称上海证券报（www.cnstock.com）、证券时报（www.s tcn.com）、中国证券报（www.cs.com.cn）、证券日 报（www.zqrb.cn）
登载半年度报告的网站地址www.sse.com.cn
公司半年度报告备置地点公司董事会办公室

五、 公司股票简况

股票种类股票上市交易所股票简称股票代码变更前股票简称
人民币普通股（A 股）上海证券交易所江瀚新材603281

六、 其他有关资料

□适用 √不适用

七、 公司主要会计数据和财务指标 (一) 主要会计数据

单位：元 币种：人民币

主要会计数据本报告期 （1－6月）上年同期本报告期比上年 同期增减(%)
营业收入1,091,780,753.58944,975,637.0115.54
利润总额216,431,422.84241,541,665.24-10.40
归属于上市公司股东的净利润178,094,586.64210,383,405.98-15.35
归属于上市公司股东的扣除非经常性 损益的净利润175,278,305.69198,693,470.27-11.78
经营活动产生的现金流量净额105,578,182.22264,739,190.25-60.11
本报告期末上年度末本报告期末比上 年度末增减(%)
归属于上市公司股东的净资产4,973,116,575.504,794,004,436.083.74
总资产5,324,546,502.705,240,406,268.191.61
(二) 主要财务指标
主要财务指标本报告期 （1－6月）上年同期本报告期比上年 同期增减(%)
基本每股收益（元／股）0.490.57-14.04
稀释每股收益（元／股）0.490.57-14.04
扣除非经常性损益后的基本每股收 益（元／股）0.480.54-11.11
加权平均净资产收益率（%）3.654.16减少0.51个百分 点
扣除非经常性损益后的加权平均净 资产收益率（%）3.593.93减少0.34个百分 点

公司主要会计数据和财务指标的说明

  • □适用 √不适用

八、 境内外会计准则下会计数据差异

  • □适用 √不适用
九、 非经常性损益项目和金额 √适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

非经常性损益项目金额附注（如适用）
非流动性资产处置损益，包括已计提资产减-188,154.39
非经常性损益项目金额附注（如适用）
值准备的冲销部分
计入当期损益的政府补助，但与公司正常经 营业务密切相关、符合国家政策规定、按照 确定的标准享有、对公司损益产生持续影响 的政府补助除外3,552,049.83
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值 业务外，非金融企业持有金融资产和金融负 债产生的公允价值变动损益以及处置金融资 产和金融负债产生的损益1,794,661.94
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占 用费
委托他人投资或管理资产的损益
对外委托贷款取得的损益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而产生的 各项资产损失
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投 资成本小于取得投资时应享有被投资单位可 辨认净资产公允价值产生的收益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合 并日的当期净损益
非货币性资产交换损益
债务重组损益
企业因相关经营活动不再持续而发生的一次 性费用，如安置职工的支出等
因税收、会计等法律、法规的调整对当期损 益产生的一次性影响
因取消、修改股权激励计划一次性确认的股 份支付费用
对于现金结算的股份支付，在可行权日之 后，应付职工薪酬的公允价值变动产生的损 益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房 地产公允价值变动产生的损益
交易价格显失公允的交易产生的收益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的 损益
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出-1,565,090.10
其他符合非经常性损益定义的损益项目
减：所得税影响额777,186.33
少数股东权益影响额（税后）
合计2,816,280.95

对公司将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》未列举的项目认 定为非经常性损益项目且金额重大的，以及将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号 ——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。 √适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目涉及金额原因
其他收益917,827.80代扣个人所得税手续费 返还
十、 存在股权激励、员工持股计划的公司可选择披露扣除股份支付影响后的净利润
  • □适用 √不适用 十一、 其他
  • □适用 √不适用

第三节 管理层讨论与分析

一、报告期内公司所属行业及主营业务情况说明 （一）行业发展情况 公司主要从事功能性硅烷及其他硅基新材料的研发、生产和销售。功能性硅烷是有机硅材料四大 类别之一，根据《国民经济行业分类与代码》（GB/T4754-2017）分类，公司所属行业为“化学 原料和化学制品制造业”（C26）下的“有机化学原料制造”（C2614）。功能性硅烷是我国战 略性新兴产业分类中列明的重点产品之一，也是其中新材料产业中各类材料制造及应用的重要助 剂，更是支撑新一代信息技术产业、高端装备制造产业、生物产业、新能源汽车产业、新能源产 业、节能环保产业等其他战略性新兴产业创新发展的必需品。 由于功能性硅烷用途广泛且分散，功能性硅烷行业表现受除轮胎之外的单个行业的影响均较小， 通常认为与宏观经济的景气度正相关。最近二三十年，随着中国经济的飞速发展和开放程度不断 提升，国内功能性硅烷行业不断发展，根据 SAGSI 数据，全球约八成产能集中在中国，产量和 消费量则分别占到全球的七成和五成以上。 自 2022 年下半年以来，功能性硅烷行业进入下行区间，产品价格持续下降，2025 年开始触底回 升。2026 年上半年受中东地缘冲突影响，石化原料价格一度暴涨，带动功能性硅烷市场价格和 需求同步上涨。 虽然 2026 年全球经济增速预期有所下调，但经济恢复性增长的长期趋势不变，功能性硅烷行业 正在向好发展。 （二）主要业务 报告期内，公司主要业务未发生重大变化，无新增重要非主营业务。 公司主要从事功能性硅烷及其他硅基新材料的研发、生产和销售。 （三）主要产品及其用途 报告期内，公司主要产品未发生重大变化。 公司的主要产品为功能性硅烷及其中间体，功能性硅烷是有机硅材料四大门类之一，同时含有亲 有机和亲无机两类官能团，可以作为无机材料和有机材料的界面桥梁或者直接参与有机聚合材料 的交联反应，从而大幅提高材料性能或者赋予新功能，是工业领域的不可或缺、不可替代的必需 品。 根据取代基团的不同，功能性硅烷可分为含硫硅烷、氨基硅烷、烷基硅烷、苯基硅烷、酰氧基硅 烷、环氧硅烷、乙烯基硅烷、异氰酸基硅烷等。不同的取代基团与不同材料的亲和性存在差异， 用户可根据需要选取合适的功能性硅烷。功能性硅烷的用途包括但不限于：

应用领域机理和用途
轮胎等橡胶 制品功能性硅烷在炭黑、白碳黑、云母等无机填料表面形成一层具有疏水特性的非极 性分子膜，提升无机填料在橡胶中的分散性和结合稳定性，提升橡胶制品的拉伸 强度、撕裂强度、定伸应力、硬度、耐磨性、寿命，可降低轮胎滚动阻力，在橡 胶制品行业广泛应用，是高性能轮胎和其他高性能橡胶制品的必要原料。
纤维增强塑 料（FRP）提升玻璃纤维、碳纤维等纤维材料在 PP、PA 等树脂基材中的分散性，增强 FRP 的拉伸强度、抗弯强度、冲击强度等力学性能。
金属基复合 材料功能性硅烷在金属材料、纤维素纳米晶体等增强体、工程塑料等基体间形成一个 共价键合的过渡层，实现高性能、多功能的金属基复合材料制备，是车辆工程、
船舶工程、航空航天、工程装备领域中高性能结构材料开发与生产的重要途径。
电线电缆、 塑料管材将热塑性塑料交联改性形成三维网络结构，提升线缆绝缘层和护套层及塑料管材 的耐热性、耐磨性、绝缘性和强度。
超高性能混 凝土功能性硅烷对钢纤维复合改性提升力学性能，并对硅粉、煤粉等粉料进行处理改 善工作性。
耐火阻燃材 料功能性硅烷可在氢氧化铝、陶土等填料与塑料、橡胶、涂料和其他建筑材料间建 立牢固的化学键合，发挥出耐火、阻燃、抑烟的作用。
建筑保护深度浸润建筑物或构筑物表面形成憎水保护层，大幅提升建筑防水、防腐蚀、防 冻融、防碳化等特性，延长建筑使用寿命，一般在机场、铁道、高等级公路、桥 梁隧道等关键基础设施中使用。
陶瓷薄膜使用功能性硅烷制备自组装单层薄膜，吸附特定金属离子，构建特定结构和图案 的陶瓷薄膜，在高端电子元器件、极端环境防护涂层、纳米级提纯分离等领域具 有较强前景。
光伏在 EVA/POE 胶膜中添加功能性硅烷，实现玻璃/电池片与树脂间的化学键合。在 光伏密封胶中添加功能性硅烷，提升密封胶与铝边框、玻璃的粘接强度。
印刷电路使用功能性硅烷对硅微粉等填充物进行改性，改善其在 PPO、PTFE 等基材中的 分散性且在界面形成化学键合，提高覆铜板的剥离强度、储能模量等机械性能。 功能性硅烷可以增强电子布对树脂的亲和力，在亲水的织物纤维表面和疏水的有 机树脂间建立牢固的化学键合，使树脂在压板过程中完全渗透到织物纤维束内 部，消除空隙和干斑，且粘结片界面结合紧密、耐侵蚀性强，可防止板材分层或 白边，保障电路板的绝缘性、耐热性和加工稳定性。
电子封装实现塑封材料与基材的强力粘接，防止湿气和离子污染物侵入，有效分散热应力， 提升电子元器件的湿态电气性能、机械强度和可靠性。 改善二氧化硅、氮化铝等填料在树脂中的分散性和界面结合力，降低介电损耗， 增强耐电晕老化和高温稳定性。
粘接剂功能性硅烷可增强粘接剂粘结强度及耐水、耐候性能，使之实现普通粘接剂无法 实现的异种材料粘结。
涂料、油墨促进涂料、油墨对基材的浸润和附着力，使其能在玻璃等具有光滑致密表面的材 料上牢固附着。 通过形成保护层，可使涂料、油墨兼具耐水、抗菌或抗老化等特性。
润滑油在复合润滑油中，使用功能性硅烷对石墨烯、二氧化钼等亲水疏油颗粒表面改性， 使其亲油，在油中均匀分布，实现摩擦系数、磨斑直径优化。特定配方还可在摩 擦表面形成自修复薄膜，或附加防腐等多重功能。用于合成烷基硅油，具有良好 的润滑性能、相容性、热稳定性，可与矿物油、有机聚合物、树脂等高分子材料 复配，是适用于铝、锌、铜、钛等难润滑金属的高性能润滑油。
铸造作为界面桥梁，增强砂粒与树脂间的结合力，提升砂型和砂芯的强度、耐磨性， 使之在搬运和浇注高温金属液时不易破裂，保障铸件尺寸精度和表面光洁度，减 少后续工序，降低铸造成本。
粉末冶金功能性硅烷可在常温或低温条件下实现金属粉末和非金属粉末的化学键合，制备 成分均匀的复合粉末，减少高温工序，降低能耗和成本。 功能性硅烷可对陶瓷颗粒、球形硅微粉、润滑剂、抗菌剂等功能填料或添加剂进 行表面改性，解决团聚现象，使之在金属粉末中均匀分布，从而改善粉末工作性， 提高粉末冶金制品的弯曲强度、冲击强度、导热系数等机械性能或热力学性能， 并实现抗菌等特性赋予。 功能性硅烷可通过浸渍、水解、固化的步骤，与金属基体化学键合且自身相互聚 合实现对粉末冶金工件内部微观孔隙的永久性、高气密性封孔，并在工件表面形 成防护膜，从而提高工件的耐腐蚀性、耐压性、切削加工性能和尺寸精度。
金属表面处 理在铝、钢、铜等金属表面形成保护层，或将其他材料固化在金属表面形成功能涂 层，可作为磷化、镀铬等传统金属表面处理工艺的环保替代技术，或通过功能定 制化实现金属表面层耐高温、耐腐蚀、耐磨损、超疏水、抗氧化、抗压或抗剪等
性能提升，在冶金、电子和陆海空天交通工具表面防护领域广泛应用。
高洁净器 材、零部件经过含有长链烷基的功能性硅烷处理，可以使材料表面获得优异的疏水性、疏油 性，用于制造需要防水、防雾、防污染、易清洁或自清洁特性的光学器材、实验 器材、玻璃器皿及关键零部件。
服装功能性硅烷可作为织物整理剂，增强织物的舒适性、柔顺性、弹性、抗皱性、抗 菌性、防水性、防污性、防静电性、阻燃性和耐洗性。 功能性硅烷可在印染环节中增强染料与织物的结合强度，提升服装色牢度。
药物合成将功能性硅烷作为目标基团的保护剂，避免目标基团发生反应，实现精准的区域 选择性合成。将功能性硅烷作为有机构件直接合成具有抗菌特性的含硅烷化合 物。

作为一种工业助剂，功能性硅烷虽然在终端产品中单位含量较低，但用途非常广泛，除了上述用 途外，功能性硅烷还在其他很多应用领域发挥关键少数作用。因用途广泛，除轮胎外，单个下游 领域对功能性硅烷行业整体影响不显著。

（四）经营模式 报告期内，公司经营模式未发生重大变化。

  • 1.采购模式 公司原材料主要通过向化工原料生产厂家直接采购或者从贸易商处采购。公司对供应商进行日常 管理和质量考核，促使其推动质量改进，确保提供产品的质量以及交付、服务符合公司要求，促 进公司产品质量稳定提高。
  • 2.生产模式 公司采用“以销定产”的生产模式，通常会结合市场供需、客户需求预测及在手订单情况，由生 产部按照客户确定的产品规格、供货时间、质量和数量组织生产，并通知采购部门根据生产订单 完成情况，实时变更物料采购计划、调整生产顺序，协调生产资源配备，满足客户个性化需求； 质检部门对产出的成品进行检测把关；最后根据客户要求定制包装后入库。公司通常还会在客户 订单基础上，保证一定的安全库存，以备客户的额外需要。
  • 3.销售模式 公司的销售模式分为直销和经销两类。 直销模式适用于直接向终端客户的销售，销售合同均由公司与终端客户最终签订，最终客户将所 购产品用于生产。 经销模式适用于公司与贸易商之间的销售。销售合同由公司与贸易商之间签订，贸易商采购公司 产品，再进行销售，最终用于终端客户。贸易商再次销售过程中与产品相关的风险报酬与公司无 关，贸易商赚取其销售价格与采购价格之间的价差。 （五）市场地位 报告期内，公司市场地位未发生重大变化。 公司是全球供应规模最大的功能性硅烷生产商，也是轮胎、复合材料、密封胶等领域国际龙头企 业的主要硅烷供应商。 （六）主要业绩驱动因素 报告期内，公司主要业绩驱动因素未发生重大变化。
  • 1.厚积薄发，研发成果丰硕 公司是国内功能性硅烷行业中研发投入最大的企业，多年来成果显著，目前拥有 70 项获权发明 专利，对有机硅的价值开发程度高，新产品新工艺不断，高附加值产品占比保持在较高水平。
  • 2.口碑载道，质量精益求精 公司建立了全过程的高效质量管理体系，并通过了德国 TÜV SUD 认证机构的认证，生产的功能 性硅烷产品质量优、性价比高，服务周到、响应及时，高端市场客户占比大，客户忠诚度高。
  • 3.精兵简政，高效凸显业绩 公司坚持管理架构扁平化、生产自动化，秉承“一专多能”的人力资源方针，并不断推进生产装 置自动化、智能化升级改造，追求管理效率和生产效率提升，人均绩效突出。 报告期内公司新增重要非主营业务的说明
  • □适用 √不适用
二、经营情况的讨论与分析

报告期内，波斯湾地缘局势等复杂多变的国际形势导致功能性硅烷行业及上下游出现大幅振荡， 短期内价格、需求的大幅变化压迫行业利润水平。面对复杂局势，公司坚定聚焦主业，坚持市场 导向的创新引领下的高质量发展，坚守全过程安全、环保、质量管控底线，夯实高效经营模式和 国际、国内两个市场，产销规模和营业收入实现新突破，内部精细化管理持续深化，有效管控行 业振荡导致的各种风险，以规模弥补利润，基本保持公司整体盈利水平。

2026 年上半年，公司实现营业收入 10.92 亿元，同比增长 15.54%；实现归属于母公司所有者的 净利润 1.78 亿元，同比下降 15.35%；实现归属于母公司所有者的扣除非经常性损益后的净利润 1.75 亿元，同比下降 11.78%。 （一）研发创新 报告期内，公司持续聚焦主业，切实发展新质生产力，加快推动新产品研发、成果转化和工艺改 进工作。一是结合市场需求变动趋势，推动若干新型功能性硅烷产品研发，构建和完善服务于公 司未来发展持续盈利的产品矩阵。二是做好电子级硅烷、9N 级 TEOS 等新产品批量生产技术落 地，打造公司未来几年的业绩增长点。三是持续推进相关产品、中间体的基础研究，深入研究反 应机理，优化工艺过程参数，进一步提升反应效率和收率，从性能、质量和成本等方面全方位增 强产品的市场竞争力。 同时，公司继续强化知识产权保护工作，上半年完成了 5 项新发明专利申请前期准备工作，并于 2026 年 7 月申报。 （二）销售和市场 2026 年 3 月以来，受波斯湾局势紧张影响，部分石化原料供应紧张、价格暴涨，相关功能性硅 烷产品价格随之上涨，下游厂商纷纷抢购，销售订单饱和。但是，公司与主要海外客户签订的长 单系锁定价格，销售价格不受短期波动影响，原料采购成本高涨下导致海外长期订单利润率下 降。 报告期内，公司抓住大好形势，在国内、国际两个市场同时发力，并通过市场研判重点做好增长 型细分市场的销售工作，实现国内、国际市场同步双增长，上半年共销售功能性硅烷产品 6.59 万吨，同比增加 16.88%，完成年度目标的 48.80%。 （三）生产管理 报告期内，1 万吨/年乙烯基硅烷生产装置和 1 万吨/年氨基硅烷生产装置投产，公司产能进一步 释放，共生产功能性硅烷及其中间体 20.67 万吨，完成年度目标的 46.99%，根据当期项目投产 情况加权平均计算的产能利用率为 82.32%，生产线运行基本饱和。同时，公司持续推进降本增 效，践行节能降耗，本报告期继续实施老旧车间循环水改造，不断推进生产装置技术改造，并持 续做好节约宣传和日常管理，当期单位水耗、电耗、低耗等均进一步降低。

报告期内公司经营情况的重大变化，以及报告期内发生的对公司经营情况有重大影响和预计未 来会有重大影响的事项
  • □适用√不适用
三、报告期内核心竞争力分析 √适用 □不适用 （一）完整产业链的综合性优势

公司拥有十四个系列两百多种功能性硅烷产品，产品品种丰富，结构多元化，能够满足各个领域 不同客户的需求。公司现已建成功能性硅烷绿色循环产业链，形成从原材料三氯氢硅到各类终端 硅烷产品的完整闭路循环，从原材料端提升公司功能性硅烷产品的质量和自主程度，又节省原材 料运输成本，还降低了运输途中的安全环保风险。

（二）研发能力强 公司为国家高新技术企业，注重科技人才队伍的建设，通过不断完善创新管理和激励制度，打造 企业技术创新平台，先后吸引了归国博士在内的多名高科技人才的加盟，组建了一支高素质创新 研发技术团队。公司拥有“湖北省功能性硅烷工程技术研究中心”和“湖北省企业技术中心”2 个省级研发平台，并与武汉大学联合运营校企合作研发平台 2 个。

截至报告期末，公司拥有 70 项获权发明专利，另有 12 项在审发明专利。公司产品已超过两百 种，大量应用自主知识产权的产品扩展了公司产品的应用范围，在多个细分领域给公司带来了超 出常规产品的利润，并规避了市场集中风险。 （三）质量领先 公司拥有完善的品质管控体系，覆盖到包括采购、生产、存货、出厂管理等生产运营的各个环 节，并通过了德国 TÜV SUD 认证机构的 ISO 9001、IATF 16949、ISO 14001、ISO 45001 和 ISO 50001 等质量、环境、职业健康安全和能源管理体系认证，部分拳头产品通过了 ISO 14067 产品 碳足迹认证。公司产品质量稳定，客户忠诚度高。公司还积极参与功能性硅烷领域的标准制定工 作。截至报告期末，公司主持或参与制定国家标准和行业标准共计 16 项。

四、报告期内主要经营情况 (一) 主营业务分析

  • 1、 财务报表相关科目变动分析表 单位：元 币种：人民币
科目本期数上年同期数变动比例（%）
营业收入1,091,780,753.58944,975,637.0115.54
营业成本814,285,773.70681,276,779.4919.52
销售费用7,257,347.627,959,505.74-8.82
管理费用34,656,273.2337,010,684.82-6.36
财务费用-24,184,086.36-46,562,262.93
研发费用33,940,254.9031,223,810.108.70
经营活动产生的现金流量净额105,578,182.22264,739,190.25-60.11
投资活动产生的现金流量净额-313,418,797.04-177,664,603.78
筹资活动产生的现金流量净额-5,022,740.59

营业收入变动原因说明：公司加强生产销售工作，产能进一步释放，销量同比增加。 营业成本变动原因说明：中东武装冲突导致石化原料价格高涨，本期原材料采购成本相应增加。 销售费用变动原因说明：上年同期公司已完成主要出口产品的 REACH 注册工作，本期 REACH 注册费用大幅下降，广告宣传费用也同比下降。 管理费用变动原因说明：本期管理人员薪酬、环保费用、业务招待费均同比下降。 财务费用变动原因说明：报告期内人民币升值，本期汇兑损失增加。 研发费用变动原因说明：本期原材料价格上涨。 经营活动产生的现金流量净额变动原因说明：中东武装冲突导致石化原料价格高涨，本期采购原 材料支付的货款同比增加。 投资活动产生的现金流量净额变动原因说明：现金理财活动收支导致的正常差异。 筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明：上年同期支付股份回购资金。

  • 2、 本期公司业务类型、利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明
  • □适用 √不适用

(二) 非主营业务导致利润重大变化的说明

  • □适用√不适用
(三) 资产、负债情况分析 √适用□不适用
  • 1、 资产及负债状况 单位：万元 币种：人民币
项目名称本期期末 数本期期末数 占总资产的 比例（%）上年期末 数上年期末数 占总资产的 比例（%）本期期末金 额较上年期 末变动比例 （%）情况说 明
货币资金300,641.2556.46319,494.2060.97-5.90
应收款项29,789.215.5923,002.384.3929.50
存货20,160.453.7916,774.353.2020.19
合同资产
投资性房地产84.570.0285.920.02-1.58
固定资产72,466.0313.6160,922.3211.6318.95
在建工程7,140.961.3418,522.823.53-61.45硅 基 新 材 料 绿 色 循 环 产 业 园 部 分 生 产 线 投 产，相应 在 建 工 程转固
使用权资产
合同负债1,627.240.311,926.690.37-15.54
其他非流动资 产91,639.3817.2147,059.658.9894.73一 年 以 上 的 定 期 存 款 增加
应付账款19,092.593.5921,665.364.13-11.88
应付职工薪酬5,614.091.059,514.171.82-40.99报 告 期 内 兑 现 2025 年 年 终 奖 金
2、 境外资产情况

□适用 √不适用

3、 截至报告期末主要资产受限情况

□适用√不适用

4、 其他说明
  • □适用√不适用

(四) 投资状况分析 1、 对外股权投资总体分析

  • □适用 √不适用
(1)重大的股权投资

□适用√不适用

(2)重大的非股权投资

□适用√不适用

(3)以公允价值计量的金融资产

√适用□不适用

单位：元 币种：人民币

资产类别期初数本期公允价值 变动损益计入权益的累 计公允价值变 动本期计提的减 值本期购买金额本期出售/赎回 金额其他变动期末数
其他430,278.582,200,000,000.002,200,241,730.50188,548.08
合计430,278.582,200,000,000.002,200,241,730.50188,548.08

证券投资情况

  • □适用 √不适用 证券投资情况的说明
  • □适用 √不适用 私募基金投资情况
  • □适用 √不适用 衍生品投资情况
  • □适用√不适用 (五) 重大资产和股权出售
  • □适用√不适用
(六) 主要控股参股公司分析 √适用 □不适用

主要子公司及对公司净利润影响达 10%以上的参股公司情况 √适用 □不适用

单位：万元 币种：人民币

公司名称公司类型主要业务注册资本总资产净资产营业收入营业利润净利润
江瀚电子子公司尚未实际开展 业务10,0009,944.059,944.05-1.25-0.94

报告期内取得和处置子公司的情况

  • □适用 √不适用 其他说明
  • □适用 √不适用

(七) 公司控制的结构化主体情况

  • □适用√不适用
五、其他披露事项 (一) 可能面对的风险 √适用□不适用
  • 1. 原材料价格波动风险 公司产品的生产成本主要是直接材料成本。公司从外部采购的主要原材料包括氯丙烯、无水乙醇、烯丙基缩水甘油醚等，消耗的主要能源为电力、蒸 汽。氯丙烯、烯丙基缩水甘油醚等为石化产品，其价格受石油等基础原料价格和市场供需关系影响，呈现不同程度的波动。无水乙醇主要受玉米、木薯 等生物质原料价格波动及市场行情的影响。随着市场环境的变化，公司未来的原材料采购价格存在一定的不确定性。主要原材料的价格波动会对公司的 毛利率及盈利水平带来一定影响。若未来上述原材料价格出现持续大幅上涨，且公司无法将原材料成本的上升完全、及时地转移给下游客户，则有可能 导致公司产品毛利率下降，进而对公司经营业绩产生不利影响。 风险应对措施：
  • （1）持续跟踪主要原材料市场情况，分析价格走势，识别和预警可能出现的价格异动，根据市场规则及时调整报价；
  • （2）即时做好成本核算，确保产品定价机制准确、有效运行；
  • （3）根据生产成本及时调整对客户的报价，并与主要客户签订定期议价的长期订单平衡长期波动影响；
  • （4）适时开展商品期货套期保值业务，通过工业硅、甲醇等相关品种期货、期权对冲风险。
  • 2.市场竞争加剧风险 公司所处行业属于资本及技术密集型产业，具有一定的进入壁垒，但未来仍将面临新进入市场者以及现有竞争对手的竞争。如未来行业产品需求增长持 续放缓，市场供应进一步扩大，市场竞争将进一步加剧，公司业绩将受到一定程度的影响。尽管公司拥有产业链完备、技术工艺先进及循环经济成本优 势等核心竞争优势，但如果不能很好地应对未来日趋激烈的市场竞争，进而对公司的营业收入和盈利水平构成不利影响。 风险应对措施：
  • （1）加强聚合型、复配型和高纯度功能性硅烷研发，进一步强化先进技术和高端产品的市场护城河作用；
  • （2）加强成本控制，降低生产成本，为应对价格竞争提供支撑，为公司和客户增加利润，实现双赢；
  • （3）加强销售工作和生产管理，保障产能利用率基本饱和，提高边际利润水平。
  • 3.货款收回风险 公司期末应收账款余额达 2.97 亿元，若货款无法回收，将对公司未来经营业绩产生不利影响。国际货币政策紧缩可能影响企业、金融机构经营并引发 连锁反应。如公司客户不能按期偿付货款、兑付票据，或承兑金融机构暴雷，可能导致公司货款不能按期收回，发生坏账影响公司业绩。 风险应对措施：
  • （1）做好客户信用额度管理，合理确定、调整信用额度，并严格按给定信用额度控制货款风险敞口；
  • （2）正常做好货款清收工作，及时提醒客户按合同约定结算货款；
  • （3）关注金融机构相关的信息，及时更新金融机构黑名单，谨慎收取票据；
  • （4）做好客户经营情况跟踪监测，发现不良迹象及时应对。
  • 4.核心技术外泄风险 公司掌握了核心产品生产的一系列专利和专有技术，是公司核心竞争力的重要组成部分之一，为此，公司建立了严格的保密机制。如果由于知识产权保 护不利、竞争对手采取不正当竞争手段等原因导致公司的核心技术外泄，也可能对公司的经营造成不利影响。 风险应对措施：
  • （1）与研发人员签订了保密协议，明确约定了保守技术秘密的范围、责任和期限；
  • （2）在研发人员薪酬体系中，采用了研发成果产业化效益奖励机制，与研发人员共享技术成果的经济效益，确保了研发人员利益与公司利益的高度一 致；
  • （3）对部分核心技术申请专利，依靠法律手段保护商业利益；
  • （4）采取了包括物理安防、网络隔离、权限控制等措施，防止网络入侵、商业间谍等不正当行为导致的技术性泄密；
  • （5）推动对关键岗位人员实施股权激励、员工持股计划，进一步强化企业—员工利益共同体建设。
  • 5.出现替代性技术或产品风险

公司所处行业拥有较长的发展历程，技术发展路径较清晰，下游应用领域广泛。但在未来行业的发展过程中，不排除出现重大技术革新，导致工艺流程 发生重大变化的可能；也不排除出现成本或性能更具优势的新型产品或材料，对公司产品实现重大替代的可能。如若出现上述情况，则将削弱公司产品 的市场需求，从而对公司经营产生不利影响。 风险应对措施：

  • （1）关注相关行业技术发展情况，尽早发现可能的替代技术并作出预警，以便及时采取应对措施；
  • （2）持续推进新产品研发，不断扩大产品应用领域，避免对单一领域的过度依赖，分散产品替代风险；
  • （3）持续推进技改技措，提高产品性能和一致性，降低生产成本，提升产品综合竞争力，在市场竞争中击败其他材料或推迟被替代的时间；
  • （4）在新技术完成市场替代前，及时、全面的检讨引入替代技术的必要性和可能性，避免技术转型不及时导致错过市场机遇。
  • 6.募集资金投资风险 虽然首发募集资金投资项目经过了充分的可行性研究论证，预期能够产生良好的经济效益和社会效益，但在项目组织管理、厂房建设工期、生产设备安 装调试、通线试产、量产达标以及市场开发等方面都还存在一定风险，如不能按计划顺利实施，则会直接影响项目的投资回报及公司的预期收益并导致 净资产收益率下降。 风险应对措施：
  • （1）按规定办理图审、施工许可等项目建设相关手续，确保募投项目建设程序合法合规；
  • （2）加强项目建设过程监督监理，定期检讨募投项目进度，保障施工质量，避免留下工程隐患导致未来经营中发生安全、环境或质量问题；
  • （3）募投项目建成后，做好生产组织与调度、设备运维等工作，保障设备可用性；
  • （4）加大销售力度，引导研发方向，保障订单充足，避免产能闲置；
  • （5）做好市场调查，在市场环境发生重大变化时，及时调整募集资金投向。
  • 7.安全生产风险 化学新材料产品的生产工艺流程较为复杂，公司已按规定取得了相关业务的安全生产许可证，按照行业标准及实际生产运营情况制定了一系列安全生产 管理制度，定期开展生产装置的检查及维修，坚持预防为主、综合治理的方针，将安全生产放在首位。 报告期内，公司未发生重大安全生产事故，亦未受到安全相关的任何行政处罚。但由于公司产品的生产涉及化学合成过程和危险化学品的使用，在生 产、运输、销售的过程中，存在高温高压等不安全因素，不能完全排除在生产经营过程中因操作不当、设备故障或其他偶发因素而造成安全生产事故发 生的可能性。一旦发生安全事故，将对公司的财产安全及员工的人身安全造成重大损失，对公司生产经营造成不利影响。 风险应对措施：
  • （1）持续改善和落实安全生产管理体系，完善操作规程，确保经营合规；
  • （2）做好危险源辨识，定期实施隐患排查和整改，提升本质化安全水平；
  • （3）做好员工岗前培训和三级安全教育，提升员工安全风险意识和安全作业能力；
  • （4）定期评估、完善安全应急预案，定期组织应急演练；
  • （5）做好建设项目安全设施建设和安全评价工作。
  • 8.节能环保风险

我国政府目前正在逐步实施日趋严格的环保法律和法规，同时颁布并执行更加严格的环保标准。公司生产过程中会产生一定的废水、废气和废渣，虽然 公司严格遵守国家环保法律、法规，较好地落实了国家现阶段各项节能环保的要求，随着社会节能环保压力的增大，国家及各级地方政府未来可能出台 新的节能环保法规及相应标准，对企业降低能源消耗、减少污染排放提出更高要求。为达到新的更高的节能环保标准，公司可能需要增加环保设备投入 或者支付更高的节能环保费用。 风险应对措施：

  • （1）环保投入是关乎子孙后代的必要投入，是公司与客户、供应商、社会公众等利益相关方的共识，公司将接受该风险，保障环保投入充足；
  • （2）持续改善和落实环境管理体系，确保经营合规，做好环境因素识别和管理，完善环境预警和应急机制，防止环境事件的发生。
  • 9.产品出口风险 公司市场结构中，国内、国外市场销售占比各一半。公司产品出口国家和地区主要分布在欧洲、美洲、韩国、日本、东南亚等地区，若公司主要客户所 在国家或地区实施加征关税等贸易保护主义政策，或国际政治经济环境、国际供求关系、国际市场价格变化等不可控因素发生不利波动，将对公司出口 收入产生不利影响。 风险应对措施：
  • （1）进一步加大境外市场的开发力度，特别是着力开发发展中国家和欠发达地区市场，使境外市场的地域分布更加合理、均衡，避免过于依赖单一市 场；
  • （2）坚持国内国际双循环路线，同时做好境内境外两个市场开发工作，提升内销规模，减轻出口收入降低对公司整体业绩的影响；
  • （3）加快项目建设，为国际市场恢复性增长做好准备。
  • 10.汇率波动风险 公司出口收入占比较高，当前人民币汇率处于相对低位且仍有继续贬值的可能性，相应人民币升值空间也不小，汇率波动可能导致公司产生金额较大的 汇兑损益，进而影响公司财务状况。 风险应对措施： 适时通过外汇衍生品工具进行套期保值对冲人民币汇率波动风险。
(二) 其他披露事项

□适用√不适用

第四节 公司治理、环境和社会

一、公司董事、高级管理人员变动情况
  • □适用 √不适用 公司董事、高级管理人员变动的情况说明
  • □适用√不适用

二、利润分配或资本公积金转增预案 半年度拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案

是否分配或转增否
利润分配或资本公积金转增预案的相关情况说明

三、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响 (一) 相关股权激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的

  • □适用 √不适用

(二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况 股权激励情况

  • □适用 √不适用 其他说明
  • □适用√不适用 员工持股计划情况
  • □适用 √不适用 其他激励措施
  • □适用 √不适用

四、纳入环境信息依法披露企业名单的上市公司及其主要子公司的环境信息情况 √适用 □不适用

纳入环境信 息依法披露 企业名单中 的企业数量 （个）1
序 号企业名 称环境信息依法披露报告的查询索引
1湖北江 瀚新材 料股份 有限公 司http://219.140.164.18:8007/hbyfpl/frontal/index.html#/home/enterpriseInfo?XTXH<br><br>=d7ce8c63-29c5-4e94-b7c6-73ccb0da1915&XH=1676544215171009478144

其他说明

  • □适用 √不适用
  • 五、巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴等工作具体情况
  • □适用 √不适用

第五节 重要事项

一、承诺事项履行情况 (一) 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告期内的承诺事项 √适用 □不适用

承诺背景承诺 类型承诺方承诺 内容承诺时间是否有履行 期限承诺期限是否及时严 格履行如未能及时履 行应说明未完 成履行的具体 原因如未能及 时履行应 说明下一 步计划
与首次公开发行相 关的承诺股份限售实际控制 人及其一 致行动人1、自发行 人股票上市 之日起 36 个月内，不 转让或者委 托他人管理 本公司直接 或间接持有 的发行人首 次公开发行 股票前已发 行的股份， 也不由发行 人回购该部 分股份。因 发行人进行 权益分派等 导致本人持 有发行人股 份发生变化上市前是上市之日起 36 个月内是不适用不适用
承诺背景承诺 类型承诺方承诺 内容承诺时间是否有履行 期限承诺期限是否及时严 格履行如未能及时履 行应说明未完 成履行的具体 原因如未能及 时履行应 说明下一 步计划
的，仍遵守 上述约定。 2、在担任<br><br>发行人董 事、高级管 理人员期 间，本人每 年转让的股 份不超过直 接或间接持 有的发行人 股份总数的 百分之二十 五，并且在 离职后半年 内不转让直 接或间接持 有的公司股 份。3、若 发行人上市 之日起 6 个 月内股票连 续 20 个交 易日的收盘 价均低于发 行价，或者 发行人上市
承诺背景承诺 类型承诺方承诺 内容承诺时间是否有履行 期限承诺期限是否及时严 格履行如未能及时履 行应说明未完 成履行的具体 原因如未能及 时履行应 说明下一 步计划
之日起 6 个 月期末股票 收盘价低于 发行价（期 间如有派发 股利、送 股、转增股 本等除权除 息事项，该 价格相应调 整），本人 持有发行人 股票的锁定 期限将在原 有锁定期基 础上自动延 长 6 个月， 就延长锁定 期事宜本人 将配合发行 人及时在证 券登记结算 机构办理证 券限售手 续，依法履 行信息披露 义务。4、
承诺背景承诺 类型承诺方承诺 内容承诺时间是否有履行 期限承诺期限是否及时严 格履行如未能及时履 行应说明未完 成履行的具体 原因如未能及 时履行应 说明下一 步计划
如在上述锁 定期满后两 年内减持所 持发行人股 份的，则持 有股份的减 持价格不低 于发行人首 次公开发行 股票的发行 价，若发行 人股票在锁 定期内发生 派息、送 股、资本公 积转增股本 等除权除息 事项的，发 行价应相应 作除权除息 处理。
解决同业 竞争实际控制 人1、本人及<br><br>本人直接或 间接控制的 其他企业， 未来将不以 任何方式从上市前是控制期间是不适用不适用
承诺背景承诺 类型承诺方承诺 内容承诺时间是否有履行 期限承诺期限是否及时严 格履行如未能及时履 行应说明未完 成履行的具体 原因如未能及 时履行应 说明下一 步计划
事（包括与 他人合作直 接或间接从 事）或投资 于任何业务 与公司相 同、类似或 在任何方面 构成竞争的 公司、企业 或其他机 构、组织； 或在该经济 实体、机 构、经济组 织中委派高 级管理人员 或核心技术 人员；2、 本人及本人 直接或间接 控制的其他 企业与公司 之间存在竞 争性同类业 务时，本人 承诺将通过
承诺背景承诺 类型承诺方承诺 内容承诺时间是否有履行 期限承诺期限是否及时严 格履行如未能及时履 行应说明未完 成履行的具体 原因如未能及 时履行应 说明下一 步计划
停止生产或 经营相竞争 的业务或产 品的方式， 或者将相竞 争的业务纳 入到发行人 经营的方 式，或者将 相竞争的业 务转让给无 关联关系的 第三方的方 式避免同业 竞争；3、 本人及本人 控制的其他 企业不向其 他在业务上 与公司相 同、类似或 构成竞争的 公司、企业 或其他机 构、组织或 个人提供资 金、技术或
承诺背景承诺 类型承诺方承诺 内容承诺时间是否有履行 期限承诺期限是否及时严 格履行如未能及时履 行应说明未完 成履行的具体 原因如未能及 时履行应 说明下一 步计划
提供销售渠 道、客户信 息等支持； 4、如违反<br><br>上述承诺， 本人愿意承 担给公司造 成的全部经 济损失。
解决同业 竞争除实际控 制人外的 首发前董 事、监 事、高级 管理人员 以及首发 前持股 5% 以上股东1、本人及 本人直接或 间接控制的 其他企业， 未来将不以 任何方式从 事（包括与 他人合作直 接或间接从 事）或投资 于任何业务 与公司相 同、类似或 在任何方面 构成竞争的 公司、企业 或其他机 构、组织；上市前是任职期间是不适用不适用
承诺背景承诺 类型承诺方承诺 内容承诺时间是否有履行 期限承诺期限是否及时严 格履行如未能及时履 行应说明未完 成履行的具体 原因如未能及 时履行应 说明下一 步计划
或在该经济 实体、机 构、经济组 织中委派高 级管理人员 或核心技术 人员；2、 本人及本人 直接或间接 控制的其他 企业与公司 之间存在竞 争性同类业 务时，本人 承诺将通过 停止生产或 经营相竞争 的业务或产 品的方式， 或者将相竞 争的业务纳 入到发行人 经营的方 式，或者将 相竞争的业 务转让给无 关联关系的
承诺背景承诺 类型承诺方承诺 内容承诺时间是否有履行 期限承诺期限是否及时严 格履行如未能及时履 行应说明未完 成履行的具体 原因如未能及 时履行应 说明下一 步计划
第三方的方 式避免同业 竞争；3、 本人及本人 直接或间接 控制的其他 企业不向其 他在业务上 与公司相 同、类似或 构成竞争的 公司、企业 或其他机 构、组织或 个人提供资 金、技术或 提供销售渠 道、客户信 息等支持； 4、如违反<br><br>上述承诺， 本人愿意承 担给公司造 成的全部经 济损失。
解决关联 交易实际控制 人1、本人及 本人控制的上市前否长期有效是不适用不适用
承诺背景承诺 类型承诺方承诺 内容承诺时间是否有履行 期限承诺期限是否及时严 格履行如未能及时履 行应说明未完 成履行的具体 原因如未能及 时履行应 说明下一 步计划
其他企业承 诺将尽量避 免和规范与 公司之间可 能发生的关 联交易，保 证不通过关 联交易损害 公司及其他 股东的合法 权益；2、 本人及本人 控制的其他 企业与公司 将来无法避 免或有合理 原因而发生 的关联交易 事项，本人 及本人控制 的其他企业 将遵循市场 交易的公 开、公平、 公正的原 则，按照公 允、合理的
承诺背景承诺 类型承诺方承诺 内容承诺时间是否有履行 期限承诺期限是否及时严 格履行如未能及时履 行应说明未完 成履行的具体 原因如未能及 时履行应 说明下一 步计划
市场价格进 行交易，并 依据有关法 律、法规及 规范性文件 的相关规定 履行关联交 易决策程 序；3、本 人及本人控 制的其他企 业将不通过 与公司的关 联交易取得 任何不正当 的利益或使 公司承担任 何不正当的 义务；4、 如违反上述 承诺与公司 进行交易而 给公司造成 损失，由本 人承担赔偿 责任。
承诺背景承诺 类型承诺方承诺 内容承诺时间是否有履行 期限承诺期限是否及时严 格履行如未能及时履 行应说明未完 成履行的具体 原因如未能及 时履行应 说明下一 步计划
解决关联 交易除实际控 制人外的 首发前董 事、监 事、高级 管理人员1、本人及 本人控制的 其他企业承 诺将尽量避 免和规范与 公司之间可 能发生的关 联交易，保 证不通过关 联交易损害 公司及其他 股东的合法 权益；2、 本人及本人 控制的其他 企业与公司 将来无法避 免或有合理 原因而发生 的关联交易 事项，本人 及本人控制 的其他企业 将遵循市场 交易的公 开、公平、 公正的原上市前是长期有效是不适用不适用
承诺背景承诺 类型承诺方承诺 内容承诺时间是否有履行 期限承诺期限是否及时严 格履行如未能及时履 行应说明未完 成履行的具体 原因如未能及 时履行应 说明下一 步计划
则，按照公 允、合理的 市场价格进 行交易，并 依据有关法 律、法规及 规范性文件 的相关规定 履行关联交 易决策程 序；3、本 人及本人控 制的其他企 业将不通过 与公司的关 联交易取得 任何不正当 的利益或使 公司承担任 何不正当的 义务；4、 如违反上述 承诺与公司 进行交易而 给公司造成 损失，由本
承诺背景承诺 类型承诺方承诺 内容承诺时间是否有履行 期限承诺期限是否及时严 格履行如未能及时履 行应说明未完 成履行的具体 原因如未能及 时履行应 说明下一 步计划
人承担赔偿 责任。
解决关联 交易首发前持 股 5%以上 股东1、本人及 本人控制的 其他企业承 诺将尽量避 免和规范与 公司之间可 能发生的关 联交易，保 证不通过关 联交易损害 公司及其他 股东的合法 权益；2、 本人及本人 控制的其他 企业与公司 将来无法避 免或有合理 原因而发生 的关联交易 事项，本人 及本人控制 的其他企业 将遵循市场 交易的公上市前是长期有效是不适用不适用
承诺背景承诺 类型承诺方承诺 内容承诺时间是否有履行 期限承诺期限是否及时严 格履行如未能及时履 行应说明未完 成履行的具体 原因如未能及 时履行应 说明下一 步计划
开、公平、 公正的原 则，按照公 允、合理的 市场价格进 行交易，并 依据有关法 律、法规及 规范性文件 的相关规定 履行关联交 易决策程 序；3、本 人及本人控 制的其他企 业将不通过 与公司的关 联交易取得 任何不正当 的利益或使 公司承担任 何不正当的 义务；4、 如违反上述 承诺与公司 进行交易而 给公司造成
承诺背景承诺 类型承诺方承诺 内容承诺时间是否有履行 期限承诺期限是否及时严 格履行如未能及时履 行应说明未完 成履行的具体 原因如未能及 时履行应 说明下一 步计划
损失，由本 人承担赔偿 责任。
其他实际控制 人（一）本人 不利用实际 控制人身份 或享有的控 制权侵占公 司利益，不 越权干预公 司经营管理 活动； （二）承诺 不无偿或以 不公平条件 向其他单位 或者个人输 送利益，也 不采用其他 方式损害公 司利益； （三）本人 承诺对职务 消费行为进 行约束； （四）本人 承诺不动用上市前是长期有效是不适用不适用
承诺背景承诺 类型承诺方承诺 内容承诺时间是否有履行 期限承诺期限是否及时严 格履行如未能及时履 行应说明未完 成履行的具体 原因如未能及 时履行应 说明下一 步计划
公司资产从 事与其履行 职责无关的 投资、消费 活动； （五）本人 承诺由董事 会或薪酬与 考核委员会 制定的薪酬 制度与公司 填补回报措 施的执行情 况相挂钩； （六）若公 司后续推出 公司股权激 励政策，本 人承诺拟公 布的公司股 权激励的行 权条件与公 司填补回报 措施的执行 情况相挂 钩；（七） 自本承诺出
承诺背景承诺 类型承诺方承诺 内容承诺时间是否有履行 期限承诺期限是否及时严 格履行如未能及时履 行应说明未完 成履行的具体 原因如未能及 时履行应 说明下一 步计划
具之日至公 司首次公开 发行股票实 施完毕前， 若中国证监 会作出关于 填补回报措 施及其承诺 的其他新的 监管规定 的，且上述 承诺不能满 足中国证监 会该等规定 时，本人承 诺届时将按 照中国证监 会的最新规 定出具补充 承诺。
其他首发前全 体董事、 高级管理 人员（一）本人 承诺不无偿 或以不公平 条件向其他 单位或者个 人输送利 益，也不采上市前是长期有效是不适用不适用
承诺背景承诺 类型承诺方承诺 内容承诺时间是否有履行 期限承诺期限是否及时严 格履行如未能及时履 行应说明未完 成履行的具体 原因如未能及 时履行应 说明下一 步计划
用其他方式 损害公司利 益；（二） 本人承诺对 职务消费行 为进行约 束；（三） 本人承诺不 动用公司资 产从事与其 履行职责无 关的投资、 消费活动； （四）本人 承诺由董事 会或薪酬与 考核委员会 制定的薪酬 制度与公司 填补回报措 施的执行情 况相挂钩； （五）若公 司后续推出 公司股权激 励政策，本 人承诺拟公
承诺背景承诺 类型承诺方承诺 内容承诺时间是否有履行 期限承诺期限是否及时严 格履行如未能及时履 行应说明未完 成履行的具体 原因如未能及 时履行应 说明下一 步计划
布的公司股 权激励的行 权条件与公 司填补回报 措施的执行 情况相挂 钩；（六） 自本承诺出 具之日至公 司首次公开 发行股票实 施完毕前， 若中国证监 会作出关于 填补回报措 施及其承诺 的其他新的 监管规定 的，且上述 承诺不能满 足中国证监 会该等规定 时，本人承 诺届时将按 照中国证监 会的最新规
承诺背景承诺 类型承诺方承诺 内容承诺时间是否有履行 期限承诺期限是否及时严 格履行如未能及时履 行应说明未完 成履行的具体 原因如未能及 时履行应 说明下一 步计划
定出具补充 承诺。
其他实际控制 人及一致 行动人、 首发前持 股 5%以上 股东1、如果在 锁定期满 后，拟减持 股票的，将 认真遵守证 监会、交易 所关于股东 减持的相关 规定，结合 江瀚新材稳 定股价、开 展经营、资 本运作的需 要，审慎制 定股票减持 计划，在股 票锁定期满 后逐步减 持；2、 （1）出现 如下情形之 一时，不减 持所持有的 公司股份： ①公司或者上市前是长期有效是不适用不适用
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本人因涉嫌 证券期货违 法犯罪，在 被中国证监 会立案调查 或者被司法 机关立案调 查期间，以 及在行政处 罚决定、刑 事判决作出 之后未满六 个月的；② 本人因违反 证券交易所 业务规则， 被证券交易 所公开谴责 未满三个月 的；③法 律、行政法 规、部门规 章、规范性 文件以及证 券交易所业 务规则规定 的其他情
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形。（2） 出现如下情 形之一时， 自相关决定 作出之日起 至公司股票 终止上市或 者恢复上市 前，不减持 所持有的公 司股份：① 公司因欺诈 发行或者因 重大信息披 露违法受到 中国证监会 行政处罚； ②公司因涉 嫌欺诈发行 罪或者因涉 嫌违规披 露、不披露 重要信息罪 被依法移送 公安机关。 3、本人减 持江瀚新材
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的股份前， 应按照证监 会及交易所 的规则及 时、准确地 履行信息披 露义务。
其他首发前全 体股东若未来社 保、公积金 主管部门依 据届时法规 政策规定的 内容和程 序，要求江 瀚新材为员 工补缴社会 保险费或住 房公积金， 承诺人将按 照截至本承 诺函出具之 日所持有江 瀚新材的股 份比例，足 额支付该等 江瀚新材按 照法规政策上市前是长期有效是不适用不适用
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要求需补交 的社会保险 费或住房公 积金。
其他实际控制 人1、发行人 上市（以发 行人股票在 上海证券交 易所挂牌交 易之日为 准）后 3 年 内，如果股 票连续 20 个交易日的 收盘价低于 最近一期经 审计的每股 净资产（最 近一期审计 基准日后， 因利润分 配、资本公 积金转增股 本、增发、 配股等情况 导致发行人 净资产或股上市前是上市之日起 3 年是不适用不适用
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份总数出现 变化的，每 股净资产相 应进行调 整，下 同），且同 时满足证券 监管机构对 于回购、增 持发行人股 份等行为的 规定，则触 发稳定股价 义务。在实 际控制人增 持公司股票 不会导致违 反《证券 法》第四十 四条关于 “短线交 易”的限 制，也不会 致使公司将 不满足法定 上市条件或 触发实际控
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制人的要约 收购义务的 前提下，当 满足下列任 一条件时， 触发实际控 制人增持公 司股份措 施：A）公 司无法实施 回购股份或 回购股份议 案未获得公 司董事会批 准；B）公 司虽实施股 份回购计划 但仍满足 “公司股票 连续 5 个交 易日的收盘 价低于公司 最近一年经 审计的每股 净资产（如 遇除权除息 事项，上述
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每股净资产 值相应进行 调整）”。 实际控制人 将在触发实 际控制人增 持公司股份 的条件之日 起 30 个交 易日内向公 司提交增持 公司股份的 方案并由公 司公告。在 实施上述增 持计划过程 中，如连续 5 个交易日 公司股票收 盘价均高于 每股净资 产，则实际 控制人可中 止实施股份 增持计划。 实际控制人 中止实施股
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份增持计划 后，如自公 司上市后<br><br>36 个月内 再次达到股 价稳定措施 的启动条 件，则实际 控制人应继 续实施上述 股份增持计 划。公司上 市后 36 个 月内，实际 控制人合计 用于增持股 份的资金原 则上累计不 低于 500 万 元，回购股 份的价格原 则上不超过 最近一期经 审计的每股 净资产。实 际控制人在 股份增持完
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成后的 6 个 月内将不出 售所增持的 股份，增持 股份的行为 应符合有关 法律、法 规、规范性 文件的规定 以及上海证 券交易所相 关业务规 则、备忘录 的要求。公 司上市后 36 个月内 出现连续 20 个交易<br><br>日公司股票 收盘价均低 于每股净资 产的情形， 且公司拟通 过回购公司 股份的方式 稳定公司股 价，实际控
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制人承诺就 公司股份回 购方案以实 际控制人的 董事（如 有）身份在 董事会上投 赞成票。如 实际控制人 未履行上述 增持股份的 承诺，则公 司可将实际 控制人股份 增持义务触 发当年及其 后一个年度 公司应付实 际控制人的 现金分红予 以扣留，直 至实际控制 人履行承诺 为止；如实 际控制人未 履行承诺， 实际控制人
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愿依法承担 相应的责 任。实际控 制人股价稳 定措施的实 施，不得导 致公司不符 合法定上市 条件，同时 不能迫使实 际控制人履 行要约收购 义务。2、 发行人实际 控制人在履 行上述增持 义务时，如 根据法律法 规或中国证 监会以及上 海证券交易 所的有关规 定，需要顺 延或调整履 行增持义务 时点的，依 法顺延或调
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整。3、在 启动股价稳 定措施的前 提条件满足 后，具体稳 定股价方案 尚未正式实 施前或具体 方案实施期 间，如公司 股票连续 5 个交易日收 盘价均高于 最近一期经 审计每股净 资产时，将 停止实施股 价稳定措 施；或继续 实施股价稳 定方案将导 致公司股权 分布不符合 上市条件， 则视为本次 稳定股价措 施实施完毕
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及承诺履行 完毕，已公 告的稳定股 价方案终止 执行。
其他除独立董 事以外， 首发前全 体董事、 高级管理 人员1、本人直 接或间接持 有的发行人 股票在锁定 期满后两年 内减持的， 则减持价格 不低于发行 价，若发行 人股票在锁 定期内发生 派息、送 股、资本公 积转增股本 等除权除息 事项的，发 行价应相应 作除权除息 处理。2、 发行人上市 后 6 个月内 如发行人股上市前是上市之日起 3 年内是不适用不适用
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票连续 20 个交易日的 收盘价（如 果因派息、 送股、资本 公积转增股 本等原因进 行除权、除 息的，按有 关规定进行 相应调整） 均低于发行 价，或者上 市后 6 个月 期末收盘价 低于发行 价，则本人 直接或间接 所持有的发 行人股票的 锁定期限自 动延长 6 个 月。就延长 锁定期事宜 本人将配合 发行人及时 在证券登记
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结算机构办 理证券限售 手续，依法 履行信息披 露义务。<br><br>3、公司上<br><br>市（以公司 股票在上海 证券交易所 挂牌交易之 日为准）后 3 年内，如<br><br>果股票连续 20 个交易 日的收盘价 低于最近一 期经审计的 每股净资产 （最近一期 审计基准日 后，因利润 分配、资本 公积金转增 股本、增 发、配股等 情况导致公 司净资产或
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股份总数出 现变化的， 每股净资产 相应进行调 整，下 同），且同 时满足证券 监管机构对 于回购、增 持公司股份 等行为的规 定，则触发 稳定股价义 务。 4、董 事、高级管 理人员启动 增持公司股 票的条件 为：公司回 购股票方 案、实际控 制人增持公 司股票方案 实施完成 后，或者公 司、实际控 制人已依法
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或依稳定公 司股价预案 的规定终止 实施稳定股 价措施，或 者实际控制 人受《证券 法》第四十 四条关于 “短线交 易”限制而 无法增持公 司股票时， 公司股票仍 未满足连续 5 个交易日<br><br>的收盘价均 已高于公司 最近一期经 审计的每股 净资产之条 件，并且董 事、高级管 理人员增持 公司股票不 会导致违反 《证券法》
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第四十四条 关于“短线 交易”的限 制，且不会 致使公司将 不满足法定 上市条件或 触发董事、 高级管理人 员的要约收 购义务。<br><br>5、董事和<br><br>高级管理人 员将在触发 增持股份的 条件之日起 90 个交易<br><br>日内增持公 司股份，每 年用于增持 股份的金额 不低于董事 和高级管理 人员上一年 度于公司取 得税后薪酬 的 20%（领
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取薪酬者） /不低于 20 万元（未从 公司领取薪 酬者），回 购股份的价 格原则上不 超过最近一 期经审计的 每股净资 产。但在上 述期间内如 果公司股票 连续 5 个交 易日的收盘 价格均高于 公司最近一 年经审计的 每股净资 产，董事和 高级管理人 员可中止实 施增持计 划。董事和 高级管理人 员在股份增 持完成后的
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6 个月内将<br><br>不出售所增 持的股份， 增持股份的 行为应符合 有关法律、 法规、规范 性文件的规 定以及上海 证券交易所 相关业务规 则、备忘录 的要求。公 司上市后<br><br>36 个月内 出现连续 20 个交易<br><br>日公司股票 收盘价均低 于每股净资 产的情形， 且公司拟通 过回购公司 股份的方式 稳定公司股 价，董事和 高级管理人
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员承诺就公 司股份回购 方案以本人 的董事（如 有）身份在 董事会上投 赞成票。如 董事和高级 管理人员未 履行上述增 持股份的承 诺，则公司 可将董事和 高级管理人 员股份增持 义务触发当 年及其后一 个年度公司 应付董事和 高级管理人 员的薪酬及 现金分红总 额的 80%予 以扣留，直 至董事和高 级管理人员 履行承诺为
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止；如董事 和高级管理 人员未履行 承诺，将依 法承担相应 的责任。<br><br>6、终止实<br><br>施的条件： 在启动股价 稳定措施的 前提条件满 足后，具体 稳定股价方 案尚未正式 实施前或具 体方案实施 期间，如公 司股票连续 5 个交易日<br><br>收盘价均高 于最近一期 经审计每股 净资产时， 将停止实施 股价稳定措 施；或继续 实施股价稳
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定方案将导 致公司股权 分布不符合 上市条件， 则视为本次 稳定股价措 施实施完毕 及承诺履行 完毕，已公 告的稳定股 价方案终止 执行。7、 在上述承诺 履行期间， 本人职务变 更、离职等 原因不影响 本承诺的效 力，在此期 间本人应继 续履行上述 承诺。
其他实际控制 人本人将积极 采取合法措 施履行就本 次发行上市 所做的所有上市前是长期有效是不适用不适用
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公开承诺事 项，自愿接 受监管机 关、社会公 众及投资者 的监督，并 依法承担相 应责任；若 本人非因不 可抗力原因 导致未能履 行公开承诺 事项的，本 人将在证券 监管部门指 定的披露媒 体上及时、 充分披露承 诺未能履 行、无法履 行或无法按 期履行的具 体原因并向 股东和社会 公众投资者 道歉；其违 反承诺所得
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收益将归属 于公司，将 其应得的现 金分红扣留 与承诺义务 等额的现金 由公司直接 用于执行未 履行的承 诺；同时， 本人将结合 届时具体情 况向投资者 提出其他有 效的补救措 施，以尽可 能保护投资 者的权益； 若因违反承 诺而被司法 机关和/或 行政机关作 出相应裁 判、决定， 本人将严格 依法执行该
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等裁判、决 定。
其他首发前全 体董事、 高级管理 人员本人将积极 采取合法措 施履行就本 次发行上市 所做的所有 公开承诺事 项，自愿接 受监管机 关、社会公 众及投资者 的监督，并 依法承担相 应责任；如 本人违反所 作公开承 诺，公司有 权将应付本 人的因担任 发行人董事 或高级管理 人员而取得 的报酬扣留 与承诺义务 等额的现 金，直至本上市前是长期有效是不适用不适用
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人实际履行 上述承诺义 务或采取其 他有效的补 救措施为 止；若本人 非因不可抗 力原因导致 未能履行公 开承诺事项 的，本人将 在证券监管 部门指定的 披露媒体上 及时、充分 披露承诺未 能履行、无 法履行或无 法按期履行 的具体原因 并向股东和 社会公众投 资者道歉； 同时，本人 将结合届时 具体情况向 投资者提出
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其他有效的 补救措施， 以尽可能保 护投资者的 权益；若因 违反上述承 诺而被司法 机关和/或 行政机关作 出相应裁 判、决定， 本人将严格 依法执行该 等裁判、决 定。
其他承诺股份限售甘书官、 甘俊、简 永强、贺 有华、阮 少阳、侯 贤凤、李 云强、汤 艳自首发限售 股份限售期 满之日起<br><br>12 个月 内，即<br><br>2026 年 2 月 2 日至<br>2027 年 2 月 1 日，不 以任何方式 转让或减持<br>2026/2/2是2027/2/1是不适用不适用
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所持有的公 司股份。
二、报告期内控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况

□适用 √不适用

三、违规担保情况

□适用 √不适用

四、半年报审计情况
  • □适用 √不适用

五、上年年度报告非标准审计意见涉及事项的变化及处理情况

  • □适用√不适用

六、破产重整相关事项

  • □适用√不适用

七、重大诉讼、仲裁事项

  • □本报告期公司有重大诉讼、仲裁事项 √本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项

八、上市公司及其董事、高级管理人员、控股股东、实际控制人涉嫌违法违规、受到处罚及整 改情况

  • □适用√不适用

九、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明

  • □适用√不适用

十、重大关联交易 (一) 与日常经营相关的关联交易

  • 1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用 √不适用

  • 2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

√适用 □不适用 公司于 2026 年 4 月 18 日召开第二届董事会第二十次会议审议通过了《关于 2026 年度日常关联 交易预计的议案》，预计 2026 年度，公司向荆州市佳涛汽车零部件制造股份有限公司采购包装 物金额不超过 1500 万元，向深圳市优越昌浩科技有限公司出售硅烷偶联剂等产品金额不超过 1500 万元。 报告期内，公司实际向荆州市佳涛汽车零部件制造股份有限公司采购包装物 365.96 万元（不含 税），向深圳市优越昌浩科技有限公司出售硅烷偶联剂等产品 176.10 万元（不含税）。

  • 3、 临时公告未披露的事项
  • □适用 √不适用

(二) 资产收购或股权收购、出售发生的关联交易

  • 1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用 √不适用

  • 2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

□适用 √不适用

  • 3、 临时公告未披露的事项

□适用 √不适用

4、 涉及业绩约定的，应当披露报告期内的业绩实现情况
  • □适用 √不适用

(三) 共同对外投资的重大关联交易

  • 1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用 √不适用

  • 2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

□适用 √不适用

  • 3、 临时公告未披露的事项
  • □适用√不适用

(四) 关联债权债务往来

  • 1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用 √不适用

  • 2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

□适用 √不适用

  • 3、 临时公告未披露的事项
  • □适用 √不适用

(五) 公司与存在关联关系的财务公司、公司控股财务公司与关联方之间的金融业务

  • □适用 √不适用 (六) 其他重大关联交易
  • □适用√不适用

(七) 其他

  • □适用√不适用

十一、重大合同及其履行情况 (一) 托管、承包、租赁事项

  • □适用 √不适用
  • (二) 报告期内履行的及尚未履行完毕的重大担保情况
  • □适用 √不适用
  • (三) 其他重大合同
  • □适用 √不适用

十二、募集资金使用进展说明 √适用 □不适用 (一)募集资金整体使用情况 √适用 □不适用

单位：亿元

募集资金 来源募集资金 到位时间募集资金 总额募集资金 净额 （1）招股书或 募集说明 书中募集 资金承诺 投资总额 （2）超募资金 总额 （3）=<br><br>（1）-<br>（2）<br>截至报告 期末累计 投入募集 资金总额 （4）其中：截 至报告期 末超募资 金累计投 入总额 （5）截至报告 期末募集 资金累计 投入进度 （%）(6) ＝(4)/(1)截至报告 期末超募 资金累计 投入进度 （%）(7) ＝(5)/(3)本年度投 入金额 （8）本年度 投入金 额占比 （%） （9） =(8)/(1)变更用 途的募 集资金 总额
首次公开 发行股票2023/1/1923.7320.5920.5914.1668.790.612.975.02
合计/23.7320.5920.5914.16///5.02

其他说明

□适用√不适用

(二)募投项目明细 √适用 □不适用

  • 1、 募集资金明细使用情况

√适用 □不适用

单位：亿元

募集 资金 来源项目 名称项目 性质是否 为招 股书是否 涉及募集 资金 计划本年 投入 金额截至 报告 期末截至报告 期末累计项目达到 预定可使是否 已结 项投入 进度 是否投入进度 未达计划本年 实现本项目 已实现 的效益项目 可行 性是节余 金额
或者 募集 说明 书中 的承 诺投 资项 目变更 投向投资 总额 (1)累计 投入 募集 资金 总额 （2）投入进度 （%） (3)＝ (2)/(1)用状态日 期符合 计划 的进 度的具体原 因的效 益或者研 发成果否发 生重 大变 化， 如 是， 请说 明具 体情 况
首次 公开 发行 股票功能 性硅 烷偶 联剂 及中 间体 建设 项目生产 建设是否5.133.0258.872024-12-31是是0.77否2.25
首次 公开 发行 股票年产 2000 吨高 纯石 英砂 产业 化建 设项 目生产 建设是是， 此项 目取 消或 终止0.250.25100不适用否否已取消否
首次 公开 发行 股票年产 6 万<br><br>吨三 氯氢生产 建设是否2.321.5767.672022-7-31是是6 万吨/ 年三氯 氢硅否0.79
硅项 目
首次 公开 发行 股票年产 2000 吨气 凝胶 复合 材料 产业 化建 设项 目生产 建设是是， 此项 目取 消或 终止0.200.20100不适用否否已取消否
首次 公开 发行 股票硅基 新材 料绿 色循 环产 业园 一期 项目生产 建设否是， 此项 目为 新项 目1.520.381.2280.362026-12-31否是6 万吨/ 年三氯 氢硅否
首次 公开 发行 股票科研 中心 与办 公中 心建 设项 目运营 管理是否1.500.051.51100.922024-12-31是是否0.02
首次 公开 发行 股票功能 新材 料硅 基前生产 建设否是， 此项 目为3.500.170.185.002027-10-31否是否
驱体 项目新项 目
首次 公开 发行 股票补充 流动 资金补流 还贷是否6.180.0026.22100.68不适用是是否
合计////20.590.6114.16///////3.06
2、 超募资金明细使用情况

□适用√不适用

3、 报告期内募投项目重新论证的具体情况
  • □适用 √不适用

(三)报告期内募投变更或终止情况

  • □适用 √不适用

(四)报告期内募集资金使用的其他情况

  • 1、 募集资金投资项目先期投入及置换情况

□适用 √不适用

  • 2、 用闲置募集资金暂时补充流动资金情况

□适用 √不适用

  • 3、 对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品情况

√适用 □不适用

单位：万元 币种：人民币

董事会审议日期募集资金 用于现金 管理的有 效审议额 度起始日期结束日期报告期 末现金 管理余 额期间最高 余额是否 超出授权 额度
2026 年 1 月 5 日40,0002026 年 1 月 5 日2027 年 1 月 4 日2,000否

其他说明

  • 2026 年 1 月 5 日，公司第二届董事会第十七次会议审议通过闲置募集资金现金管理事项。保荐 人对该事项发表了无异议的核查意见。
  • 4、 其他
  • □适用 √不适用

(五)中介机构对募集资金存储与使用情况核查异常的相关情况说明

  • □适用 √不适用

(六)擅自变更募集资金用途、违规占用募集资金的后续整改情况

  • □适用 √不适用

十三、其他重大事项的说明

  • □适用 √不适用

第六节 股份变动及股东情况

一、股本变动情况 (一) 股份变动情况表

  • 1、 股份变动情况表 单位：股
本次变动前本次变动增减（+，-）本次变动后
数量比例 (%)发 行 新 股送 股公 积 金 转 股其他小计数量比 例 (%)
一、有限 售条件股 份121,639,41832.58-121,639,418-121,639,418
1、其他 内资持股121,639,41832.58-121,639,418-121,639,418
其中：境 内非国有 法人持股
境 内自然人 持股121,639,41832.58-121,639,418-121,639,418
二、无限 售条件流 通股份251,693,91667.42121,639,418121,639,418373,333,334100
1、人民 币普通股251,693,91667.42121,639,418121,639,418373,333,334100
三、股份 总数373,333,334100373,333,334100
2、 股份变动情况说明

√适用 □不适用

  • 2026 年 2 月 2 日，公司首次公开发行限售股 121,639,418 股上市流通，详见公司于 2026 年 1 月 23 日在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）披露的《首发限售股份上市公告》。
  • 3、 报告期后到半年报披露日期间发生股份变动对每股收益、每股净资产等财务指标的影响

√适用□不适用 2026 年 6 月 27 日公司在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）披露了《2025 年年度权益分派 实施公告》，以实施权益分派股权登记日登记的扣除回购库存股的总股本为基数分配利润，拟向 全体股东每股派发现金红利 1 元（含税）、转增 0.4 股。本次转增已于 2026 年 7 月 3 日实施完 毕，公司总股本增加至 518,636,833 股，对每股收益、每股净资产等财务指标的影响如下：

项目2026 年上半年（转增前）2026 年上半年（转增后）
基本每股收益（元/股）0.490.35
稀释每股收益（元/股）0.490.35
每股净资产（元/股）13.699.78
  • 4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容

□适用 √不适用

(二) 限售股份变动情况 √适用 □不适用

单位：股

股东名称期初限售股 数报告期解除 限售股数报告期增 加限售股 数报告期末 限售股数限售原因解除限售日 期
甘书官37,786,40337,786,403首发限售2026-2-2
贺有华34,300,47634,300,476首发限售2026-2-2
甘俊20,308,40020,308,400首发限售2026-2-2
陈圣云7,008,4007,008,400首发限售2026-2-2
简永强5,991,7315,991,731首发限售2026-2-2
侯贤凤4,731,6574,731,657首发限售2026-2-2
李云强4,425,8314,425,831首发限售2026-2-2
汤艳3,726,5203,726,520首发限售2026-2-2
阮少阳3,360,0003,360,000首发限售2026-2-2
合计121,639,418121,639,418//

二、股东情况 (一) 股东总数：

截至报告期末普通股股东总数(户)22,753
截至报告期末表决权恢复的优先股股东总数（户）

(二) 截至报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表

单位：股

前十名股东持股情况（不含通过转融通出借股份）
股东名称 （全称）报告期内增 减期末持 股数量比例 (%)持有有限售 条件股份数 量质押、标记或冻结 情况股东性 质
股份状态数量
甘书官37,786,4 0310.12无境内自 然人
贺有华34,300,4 769.19无境内自 然人
尹超23,800,0 006.37无境内自 然人
甘俊20,308,4 005.44无境内自 然人
陈太平18,244,6 734.89无境内自 然人
王道江16,638,1 584.46无境内自 然人
谢永峰16,589,0 004.44无境内自 然人
湖北江瀚 新材料股 份有限公 司回购专 用证券账 户10,074,5 872.70无其他
付高琼8,246,22 42.21无境内自 然人
贺旭峰7,729,19 52.07无境内自 然人
前十名无限售条件股东持股情况（不含通过转融通出借股份）
股东名称持有无限售条件流通股的数量股份种类及数量
种类数量
甘书官37,786,403人民币普通股37,786,403
贺有华34,300,476人民币普通股34,300,476
尹超23,800,000人民币普通股23,800,000
甘俊20,308,400人民币普通股20,308,400
陈太平18,244,673人民币普通股18,244,673
王道江16,638,158人民币普通股16,638,158
谢永峰16,589,000人民币普通股16,589,000
湖北江瀚新材料股份有限公 司回购专用证券账户10,074,587人民币普通股10,074,587
付高琼8,246,224人民币普通股8,246,224
贺旭峰7,729,195人民币普通股7,729,195
前十名股东中回购专户情 况说明回购专用证券账户 B886375177 内存放 2024 年回购的 204 万股库 存股；回购专用证券账户 B887361503 内存放 2025 年回购的 8,034,587 股库存股。
上述股东委托表决权、受 托表决权、放弃表决权的 说明不适用
上述股东关联关系或一致 行动的说明甘书官、甘俊父子系公司实际控制人；贺有华与实际控制人签署 了《一致行动协议》；其他前十名股东间不存在关联关系或一致 行动关系。甘书官、甘俊父子系公司实际控制人；贺有华与实际 控制人签署了《一致行动协议》；其他前十名股东间不存在关联 关系或一致行动关系。
表决权恢复的优先股股东 及持股数量的说明不适用

持股 5%以上股东、前十名股东及前十名无限售流通股股东参与转融通业务出借股份情况

  • □适用 √不适用 前十名股东及前十名无限售流通股股东因转融通出借/归还原因导致较上期发生变化
  • □适用√不适用 前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
  • □适用 √不适用

(三) 战略投资者或一般法人因配售新股成为前十名股东

  • □适用 √不适用

三、董事和高级管理人员情况 (一) 现任及报告期内离任董事和高级管理人员持股变动情况

  • □适用 √不适用 其它情况说明
  • □适用 √不适用

(二) 董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况

  • □适用√不适用

(三) 其他说明

  • □适用 √不适用
  • 四、控股股东或实际控制人变更情况
  • □适用 √不适用

五、优先股相关情况

  • □适用 √不适用

湖北江瀚新材料股份有限公司2026 年半年度报告

第七节 债券相关情况

一、公司债券（含企业债券）和非金融企业债务融资工具

□适用 √不适用

83 / 195

二、可转换公司债券情况

□适用 √不适用

一、审计报告

□适用 √不适用

第八节 财务报告

二、财务报表

合并资产负债表 2026 年 6 月 30 日

编制单位： 湖北江瀚新材料股份有限公司

单位：元 币种：人民币

项目附注2026 年 6 月 30 日2025 年 12 月 31 日
流动资产：
货币资金七、13,006,412,532.853,194,941,968.67
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产七、2188,548.08
衍生金融资产
应收票据
应收账款七、5297,892,115.23230,023,804.09
应收款项融资七、711,255,042.6439,729,761.51
预付款项七、88,565,753.3539,377,267.30
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款七、94,692,462.394,478,776.40
其中：应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货七、10201,604,493.25167,743,530.86
其中：数据资源
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产七、12218,532,054.79
其他流动资产七、1310,576,561.108,655,638.44
流动资产合计3,541,187,508.893,903,482,802.06
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产七、20845,672.49859,248.21
固定资产七、21724,660,346.57609,223,198.13
在建工程七、2271,409,640.08185,228,189.08
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产七、2669,863,026.3470,832,916.62
其中：数据资源
开发支出
其中：数据资源
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产七、29186,496.01183,371.01
其他非流动资产七、30916,393,812.32470,596,543.08
非流动资产合计1,783,358,993.811,336,923,466.13
资产总计5,324,546,502.705,240,406,268.19
流动负债：
短期借款
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据七、3514,669,091.0040,000,000.00
应付账款七、36190,925,873.52216,653,605.87
预收款项
合同负债七、3816,272,413.8119,266,881.65
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬七、3956,140,945.1995,141,651.55
应交税费七、4011,106,947.0914,892,006.04
其他应付款七、41421,805.00427,225.00
其中：应付利息
应付股利
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债七、44661,860.674,490,235.72
流动负债合计290,198,936.28390,871,605.83
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益七、5141,252,129.5938,193,179.42
递延所得税负债七、2919,978,861.3317,337,046.86
其他非流动负债
非流动负债合计61,230,990.9255,530,226.28
负债合计351,429,927.20446,401,832.11
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本）七、53373,333,334.00373,333,334.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积七、552,268,384,437.892,268,384,437.89
减：库存股七、56250,064,815.58250,064,815.58
其他综合收益
专项储备七、5814,372,019.5113,354,466.73
盈余公积七、59186,666,667.00186,666,667.00
一般风险准备
未分配利润七、602,380,424,932.682,202,330,346.04
归属于母公司所有者权益 （或股东权益）合计4,973,116,575.504,794,004,436.08
少数股东权益
所有者权益（或股东权 益）合计4,973,116,575.504,794,004,436.08
负债和所有者权益 （或股东权益）总计5,324,546,502.705,240,406,268.19

公司负责人：甘书官 主管会计工作负责人：侯贤凤 会计机构负责人：罗艳梅

母公司资产负债表 2026 年 6 月 30 日

编制单位：湖北江瀚新材料股份有限公司

单位：元 币种：人民币

项目附注2026 年 6 月 30 日2025 年 12 月 31 日
流动资产：
货币资金3,006,412,532.833,194,941,968.67
交易性金融资产188,548.08
衍生金融资产
应收票据
应收账款十九、1297,892,115.23230,023,804.09
应收款项融资11,255,042.6439,729,761.51
预付款项8,565,753.3539,377,267.30
其他应收款十九、24,692,462.394,478,776.40
其中：应收利息
应收股利
存货201,604,493.25167,743,530.86
其中：数据资源
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产218,532,054.79
其他流动资产10,419,374.758,498,452.09
流动资产合计3,541,030,322.523,903,325,615.71
非流动资产：
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资十九、3100,000,000.00100,000,000.00
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产845,672.49859,248.21
固定资产724,660,346.57609,223,198.13
在建工程71,409,640.08185,228,189.08
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产69,863,026.3470,832,916.62
其中：数据资源
开发支出
其中：数据资源
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产
其他非流动资产916,393,812.32470,596,543.08
非流动资产合计1,883,172,497.801,436,740,095.12
资产总计5,424,202,820.325,340,065,710.83
流动负债：
短期借款
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据14,669,091.0040,000,000.00
应付账款190,925,873.52216,653,605.87
预收款项
合同负债16,272,413.8119,266,881.65
应付职工薪酬56,140,945.1995,141,651.55
应交税费11,106,947.0914,892,006.04
其他应付款99,675,820.9899,693,740.98
其中：应付利息
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债661,860.674,490,235.72
流动负债合计389,452,952.26490,138,121.81
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益41,252,129.5938,193,179.42
递延所得税负债19,978,861.3317,337,046.86
其他非流动负债
非流动负债合计61,230,990.9255,530,226.28
负债合计450,683,943.18545,668,348.09
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本）373,333,334.00373,333,334.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积2,268,384,437.892,268,384,437.89
减：库存股250,064,815.58250,064,815.58
其他综合收益
专项储备14,372,019.5113,354,466.73
盈余公积186,666,667.00186,666,667.00
未分配利润2,380,827,234.322,202,723,272.70
所有者权益（或股东权 益）合计4,973,518,877.144,794,397,362.74
负债和所有者权益 （或股东权益）总计5,424,202,820.325,340,065,710.83

公司负责人：甘书官 主管会计工作负责人：侯贤凤 会计机构负责人：罗艳梅

合并利润表 2026 年 1—6 月

单位：元 币种：人民币

项目附注2026 年半年度2025 年半年度
一、营业总收入1,091,780,753.58944,975,637.01
其中：营业收入七、611,091,780,753.58944,975,637.01
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本872,481,398.66716,680,902.13
其中：营业成本七、61814,285,773.70681,276,779.49
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险责任准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加七、626,525,835.575,772,384.91
销售费用七、637,257,347.627,959,505.74
管理费用七、6434,656,273.2337,010,684.82
研发费用七、6533,940,254.9031,223,810.10
财务费用七、66-24,184,086.36-46,562,262.93
其中：利息费用30,000.00
利息收入35,789,550.2735,224,560.43
加：其他收益七、674,468,877.637,076,639.10
投资收益（损失以“-”号 填列）七、681,332,092.955,404,941.95
其中：对联营企业和合营企 业的投资收益
以摊余成本计量的金 融资产终止确认收益（损失以“-” 号填列）
汇兑收益（损失以“-”号 填列）
净敞口套期收益（损失以 “-”号填列）
公允价值变动收益（损失以 “-”号填列）七、70430,278.582,463,232.88
信用减值损失（损失以“-” 号填列）七、71-3,585,841.961,759,588.35
资产减值损失（损失以“-” 号填列）七、72-3,761,094.79-3,172,715.15
资产处置收益（损失以 “-”号填列）
三、营业利润（亏损以“-”号填 列）218,183,667.33241,826,422.01
加：营业外收入七、7423,720.17239,458.64
减：营业外支出七、751,775,964.66524,215.41
四、利润总额（亏损总额以“-”号填 列）216,431,422.84241,541,665.24
减：所得税费用七、7638,336,836.2031,158,259.26
五、净利润（净亏损以“-”号填列）178,094,586.64210,383,405.98
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润（净亏损以 “-”号填列）178,094,586.64210,383,405.98
2.终止经营净利润（净亏损以 “-”号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司股东的净利润 （净亏损以“-”号填列）178,094,586.64210,383,405.98
2.少数股东损益（净亏损以 “-”号填列）
六、其他综合收益的税后净额
（一）归属母公司所有者的其他 综合收益的税后净额
1.不能重分类进损益的其他综 合收益
（1）重新计量设定受益计划变动 额
（2）权益法下不能转损益的其他 综合收益
（3）其他权益工具投资公允价值 变动
（4）企业自身信用风险公允价值 变动
2.将重分类进损益的其他综合 收益
（1）权益法下可转损益的其他综 合收益
（2）其他债权投资公允价值变动
（3）金融资产重分类计入其他综 合收益的金额
（4）其他债权投资信用减值准备
（5）现金流量套期储备
（6）外币财务报表折算差额
（7）其他
（二）归属于少数股东的其他综 合收益的税后净额
七、综合收益总额178,094,586.64210,383,405.98
（一）归属于母公司所有者的综 合收益总额178,094,586.64210,383,405.98
（二）归属于少数股东的综合收 益总额
八、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股)0.490.57
（二）稀释每股收益(元/股)0.490.57

公司负责人：甘书官 主管会计工作负责人：侯贤凤 会计机构负责人：罗艳梅

母公司利润表 2026 年 1—6 月

单位：元 币种：人民币

项目附注2026 年半年度2025 年半年度
一、营业收入十九、41,091,780,753.58944,975,637.01
减：营业成本十九、4814,285,773.70681,276,779.49
税金及附加6,513,335.575,772,384.91
销售费用7,257,347.627,959,505.74
管理费用34,656,273.2337,010,684.82
研发费用33,940,254.9031,223,810.10
财务费用-24,184,086.34-46,562,262.93
其中：利息费用30,000.00
利息收入35,789,550.2535,224,560.43
加：其他收益4,468,877.637,076,639.10
投资收益（损失以“-”号 填列）十九、51,332,092.955,404,941.95
其中：对联营企业和合营企 业的投资收益
以摊余成本计量的金 融资产终止确认收益（损失以“-” 号填列）
净敞口套期收益（损失以 “-”号填列）
公允价值变动收益（损失以 “-”号填列）430,278.582,463,232.88
信用减值损失（损失以“-” 号填列）-3,585,841.961,759,588.35
资产减值损失（损失以“-” 号填列）-3,761,094.79-3,172,715.15
资产处置收益（损失以 “-”号填列）
二、营业利润（亏损以“-”号填 列）218,196,167.31241,826,422.01
加：营业外收入23,720.17239,458.64
减：营业外支出1,775,964.66524,215.41
三、利润总额（亏损总额以“-” 号填列）216,443,922.82241,541,665.24
减：所得税费用38,339,961.2031,158,259.26
四、净利润（净亏损以“-”号填 列）178,103,961.62210,383,405.98
（一）持续经营净利润（净亏损 以“-”号填列）178,103,961.62210,383,405.98
（二）终止经营净利润（净亏损 以“-”号填列）
五、其他综合收益的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他 综合收益
1.重新计量设定受益计划变动 额
2.权益法下不能转损益的其他 综合收益
3.其他权益工具投资公允价值 变动
4.企业自身信用风险公允价值 变动
（二）将重分类进损益的其他综 合收益
1.权益法下可转损益的其他综 合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综 合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额
7.其他
六、综合收益总额178,103,961.62210,383,405.98
七、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股)
（二）稀释每股收益(元/股)

公司负责人：甘书官 主管会计工作负责人：侯贤凤 会计机构负责人：罗艳梅

合并现金流量表 2026 年 1—6 月

单位：元 币种：人民币

项目附注2026年半年度2025年半年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的 现金741,081,441.70782,885,418.51
客户存款和同业存放款项净 增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净 增加额
收到原保险合同保费取得的 现金
收到再保业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的 现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净 额
收到的税费返还24,501,354.4821,596,462.08
收到其他与经营活动有关的 现金七、7839,695,148.3514,380,635.58
经营活动现金流入小计805,277,944.53818,862,516.17
购买商品、接受劳务支付的 现金523,876,266.64369,093,458.47
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净 增加额
支付原保险合同赔付款项的 现金
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的 现金
支付保单红利的现金
支付给职工及为职工支付的 现金112,984,217.39127,290,054.10
支付的各项税费45,816,138.7641,542,136.89
支付其他与经营活动有关的 现金七、7817,023,139.5116,197,676.46
经营活动现金流出小计699,699,762.30554,123,325.92
经营活动产生的现金流 量净额105,578,182.22264,739,190.25
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金2,199,811,880.002,740,000,000.00
取得投资收益收到的现金1,761,943.4512,058,185.98
处置固定资产、无形资产和 其他长期资产收回的现金净额-21,009.00510,551.40
处置子公司及其他营业单位 收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的 现金七、78550,000,000.0060,000,000.00
投资活动现金流入小计2,751,552,814.452,812,568,737.38
购建固定资产、无形资产和 其他长期资产支付的现金74,971,611.5080,233,341.16
投资支付的现金2,200,000,000.002,470,000,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位 支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的 现金七、78790,000,000.00440,000,000.00
投资活动现金流出小计3,064,971,611.502,990,233,341.16
投资活动产生的现金流 量净额-313,418,797.04-177,664,603.78
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东 投资收到的现金
取得借款收到的现金50,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的 现金七、787,698.88
筹资活动现金流入小计50,007,698.88
偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付利息 支付的现金30,000.00
其中：子公司支付给少数股 东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的 现金七、7855,000,439.47
筹资活动现金流出小计55,030,439.47
筹资活动产生的现金流 量净额-5,022,740.59
四、汇率变动对现金及现金等 价物的影响-5,685,468.525,933,523.98
五、现金及现金等价物净增加 额-213,526,083.3487,985,369.86
加：期初现金及现金等价物 余额1,002,828,705.66968,412,047.53
六、期末现金及现金等价物余 额789,302,622.321,056,397,417.39

公司负责人：甘书官 主管会计工作负责人：侯贤凤 会计机构负责人：罗艳梅

母公司现金流量表 2026 年 1—6 月

单位：元 币种：人民币

项目附注2026年半年度2025年半年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的 现金741,081,441.70782,885,418.51
收到的税费返还24,501,354.4821,596,462.08
收到其他与经营活动有关的 现金39,695,148.3314,380,635.58
经营活动现金流入小计805,277,944.51818,862,516.17
购买商品、接受劳务支付的 现金523,876,266.64369,093,458.47
支付给职工及为职工支付的 现金112,984,217.39127,290,054.10
支付的各项税费45,803,638.7641,542,136.89
支付其他与经营活动有关的 现金17,035,639.5116,197,676.46
经营活动现金流出小计699,699,762.30554,123,325.92
经营活动产生的现金流量净 额105,578,182.20264,739,190.25
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金2,199,811,880.002,740,000,000.00
取得投资收益收到的现金1,761,943.4512,058,185.98
处置固定资产、无形资产和 其他长期资产收回的现金净额-21,009.00510,551.40
处置子公司及其他营业单位 收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的 现金550,000,000.0060,000,000.00
投资活动现金流入小计2,751,552,814.452,812,568,737.38
购建固定资产、无形资产和 其他长期资产支付的现金74,971,611.5080,233,341.16
投资支付的现金2,200,000,000.002,570,000,000.00
取得子公司及其他营业单位 支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的 现金790,000,000.00706,034,293.57
投资活动现金流出小计3,064,971,611.503,356,267,634.73
投资活动产生的现金流 量净额-313,418,797.04-543,698,897.35
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金50,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的 现金7,698.88
筹资活动现金流入小计50,007,698.88
偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付利息 支付的现金30,000.00
支付其他与筹资活动有关的 现金55,000,439.47
筹资活动现金流出小计55,030,439.47
筹资活动产生的现金流 量净额-5,022,740.59
四、汇率变动对现金及现金等 价物的影响-5,685,468.525,933,523.98
五、现金及现金等价物净增加 额-213,526,083.36-278,048,923.71
加：期初现金及现金等价物 余额1,002,828,705.66968,412,047.53
六、期末现金及现金等价物余 额789,302,622.30690,363,123.82
公司负责人：甘书官 主管会计工作负责人：侯贤凤 会计机构负责人：罗艳梅
合并所有者权益变动表 2026 年 1—6 月

单位：元 币种：人民币

项目2026 年半年度
归属于母公司所有者权益少 数 股 东 权 益所有者权益合 计
实收资本 (或股本)其他权益工 具资本公积减：库存股其 他 综 合 收 益专项储备盈余公积一 般 风 险 准 备未分配利润其 他小计
优 先 股永 续 债其 他
一、上 年期末 余额373,333,334.0 02,268,384,437. 89250,064,815.5 813,354,466.7 3186,666,667.0 02,202,330,346. 044,794,004,436. 084,794,004,436. 08
加：会 计政策 变更
前 期差错 更正
其 他
二、本 年期初 余额373,333,334.0 02,268,384,437. 89250,064,815.5 813,354,466.7 3186,666,667.0 02,202,330,346. 044,794,004,436. 084,794,004,436. 08
三、本 期增减 变动金 额（减 少以<br><br>“-”号 填列）1,017,552.78178,094,586.64179,112,139.42179,112,139.42
（一） 综合收 益总额178,094,586.64178,094,586.64178,094,586.64
（二） 所有者 投入和 减少资 本
1．所<br><br>有者投 入的普 通股
2．其<br><br>他权益 工具持 有者投 入资本
3．股<br><br>份支付 计入所 有者权 益的金 额
4．其 他
（三） 利润分 配
1．提 取盈余 公积
2．提<br><br>取一般 风险准 备
3．对<br><br>所有者 （或股 东）的 分配
4．其 他
（四） 所有者 权益内 部结转
1．资<br><br>本公积 转增资 本（或 股本）
2．盈<br><br>余公积 转增资 本（或 股本）
3．盈<br><br>余公积 弥补亏 损
4．设<br><br>定受益 计划变 动额结 转留存 收益
5．其<br><br>他综合 收益结 转留存 收益
6．其 他
（五） 专项储 备1,017,552.781,017,552.781,017,552.78
1．本 期提取4,570,964.224,570,964.224,570,964.22
2．本 期使用3,553,411.44-3,553,411.44-3,553,411.44
（六） 其他
四、本 期期末 余额373,333,334.0 02,268,384,437. 89250,064,815.5 814,372,019.5 1186,666,667.0 02,380,424,932. 684,973,116,575. 504,973,116,575. 50
项目2025 年半年度
归属于母公司所有者权益少 数 股 东 权 益所有者权益合 计
实收资本(或 股本)其他权益工 具资本公积减：库存股其 他 综 合 收 益专项储备盈余公积一 般 风 险 准 备未分配利润其 他小计
优 先 股永 续 债其 他
一、上 年期末 余额373,333,334.0 02,268,384,437. 8950,026,631.8417,109,907.1 1186,666,667.0 02,153,026,113. 294,948,493,827. 454,948,493,827. 45
加：会 计政策 变更
前 期差错 更正
其 他
二、本 年期初 余额373,333,334.0 02,268,384,437. 8950,026,631.8417,109,907.1 1186,666,667.0 02,153,026,113. 294,948,493,827. 454,948,493,827. 45
三、本 期增减 变动金 额（减 少以<br><br>“-”号 填列）54,998,280.873,020,311.67210,383,405.98152,364,813.44152,364,813.44
（一） 综合收 益总额210,383,405.98210,383,405.98210,383,405.98
（二） 所有者 投入和 减少资 本54,998,280.87-54,998,280.87-54,998,280.87
1．所<br><br>有者投 入的普 通股54,998,280.87-54,998,280.87-54,998,280.87
2．其<br><br>他权益 工具持 有者投 入资本
3．股<br><br>份支付 计入所 有者权 益的金 额
4．其 他
（三） 利润分 配
1．提 取盈余 公积
2．提<br><br>取一般 风险准 备
3．对<br><br>所有者 （或股 东）的 分配
4．其 他
（四） 所有者 权益内 部结转
1．资<br><br>本公积 转增资 本（或 股本）
2．盈<br><br>余公积 转增资 本（或 股本）
3．盈<br><br>余公积 弥补亏 损
4．设<br><br>定受益 计划变 动额结 转留存 收益
5．其<br><br>他综合 收益结 转留存 收益
6．其 他
（五） 专项储 备3,020,311.67-3,020,311.67-3,020,311.67
1．本 期提取4,928,758.524,928,758.524,928,758.52
2．本 期使用7,949,070.19-7,949,070.19-7,949,070.19
（六） 其他
四、本 期期末 余额373,333,334.0 02,268,384,437. 89105,024,912.7 114,089,595.4 4186,666,667.0 02,363,409,519. 275,100,858,640. 895,100,858,640. 89

公司负责人：甘书官 主管会计工作负责人：侯贤凤 会计机构负责人：罗艳梅

母公司所有者权益变动表 2026 年 1—6 月

单位：元 币种：人民币

项目2026 年半年度
实收资本其他权益工具资本公积减：库存其他综合专项储备盈余公积未分配利所有者权
(或股本)优先股永续债其他股收益润益合计
一、上年期末余额373,333,33 4.002,268,384, 437.89250,064,81 5.5813,354,466 .73186,666,6 67.002,202,723, 272.704,794,397, 362.74
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额373,333,33 4.002,268,384, 437.89250,064,81 5.5813,354,466 .73186,666,6 67.002,202,723, 272.704,794,397, 362.74
三、本期增减变动金额（减 少以“-”号填列）1,017,552. 78178,103,9 61.62179,121,51 4.40
（一）综合收益总额178,103,9 61.62178,103,96 1.62
（二）所有者投入和减少资 本
1．所有者投入的普通股
2．其他权益工具持有者投 入资本
3．股份支付计入所有者权 益的金额
4．其他
（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）的 分配
3．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或 股本）
2．盈余公积转增资本（或 股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结 转留存收益
5．其他综合收益结转留存 收益
6．其他
（五）专项储备1,017,552. 781,017,552. 78
1．本期提取4,570,964. 224,570,964. 22
2．本期使用3,553,411. 443,553,411. 44
（六）其他
四、本期期末余额373,333,33 4.002,268,384, 437.89250,064,81 5.5814,372,019 .51186,666,6 67.002,380,827, 234.324,973,518, 877.14
项目2025 年半年度
实收资本 (或股本)其他权益工具资本公积减：库存 股其他综合 收益专项储备盈余公积未分配利 润所有者权 益合计
优先股永续债其他
一、上年期末余额373,333,33 4.002,268,384, 437.8950,026,631 .8417,109,907 .11186,666,6 67.002,153,026, 113.294,948,493, 827.45
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额373,333,33 4.002,268,384, 437.8950,026,631 .8417,109,907 .11186,666,6 67.002,153,026, 113.294,948,493, 827.45
三、本期增减变动金额（减 少以“-”号填列）54,998,280 .873,020,311. 67210,383,4 05.98152,364,81 3.44
（一）综合收益总额210,383,4 05.98210,383,40 5.98
（二）所有者投入和减少资 本54,998,280 .8754,998,280 .87
1．所有者投入的普通股54,998,280 .8754,998,280 .87
2．其他权益工具持有者投 入资本
3．股份支付计入所有者权 益的金额
4．其他
（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）的 分配
3．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或 股本）
2．盈余公积转增资本（或 股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结 转留存收益
5．其他综合收益结转留存 收益
6．其他
（五）专项储备3,020,311. 673,020,311. 67
1．本期提取4,928,758. 524,928,758. 52
2．本期使用7,949,070. 197,949,070. 19
（六）其他
四、本期期末余额373,333,33 4.002,268,384, 437.89105,024,91 2.7114,089,595 .44186,666,6 67.002,363,409, 519.275,100,858, 640.89
公司负责人：甘书官 主管会计工作负责人：侯贤凤 会计机构负责人：罗艳梅
三、公司基本情况 1、 公司概况

√适用 □不适用 湖北江瀚新材料股份有限公司（以下简称公司或本公司）前身系原荆州市江汉精细化工有限公司 （以下简称江汉化工公司），江汉化工公司系由甘书官等 29 名自然人股东共同出资组建，于 1998 年 7 月 21 日在荆州市工商行政管理局登记注册，总部位于湖北省荆州市。公司现持有统一 社会信用代码为 914210007070225296 的营业执照，注册资本 373,333,334 元，股份总数 373,333,334 股（每股面值 1 元），其中，无限售条件的流通股份 373,333,334 股。公司股票已于 2023 年 1 月 31 日在上海证券交易所挂牌交易。 公司属有机化学原料制造行业。主要经营活动为化工产品生产（不含许可类化工产品）,化工产 品销售（不含许可类化工产品）,专用化学产品制造（不含危险化学品）,专用化学产品销售（不 含危险化学品）,合成材料制造（不含危险化学品）,合成材料销售,隔热和隔音材料制造,隔热和隔 音材料销售,工程和技术研究和试验发展,新材料技术研发,技术服务、技术开发、技术咨询、技术 交流、技术转让、技术推广,货物进出口,技术进出口,非食用盐销售。（除许可业务外，可自主依 法经营法律法规非禁止或限制的项目）许可项目：危险化学品生产,危险化学品经营。（依法须 经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动，具体经营项目以相关部门批准文件或许可 证件为准）。

四、财务报表的编制基础
  • 1、 编制基础 本公司财务报表以持续经营为编制基础。
  • 2、 持续经营

√适用 □不适用 本公司不存在导致对报告期末起 12 个月内的持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况。

五、重要会计政策及会计估计 具体会计政策和会计估计提示： √适用 □不适用 本公司根据实际生产经营特点针对存货、金融工具减值、固定资产折旧、在建工程、无形资产、 部分长期资产减值、专项储备、收入确认等交易或事项制定了具体会计政策和会计估计。

  • 1、 遵循企业会计准则的声明

本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营 成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。

  • 2、 会计期间 本公司会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。
  • 3、 营业周期

√适用 □不适用 公司经营业务的营业周期较短，以 12 个月作为资产和负债的流动性划分标准。

  • 4、 记账本位币 本公司的记账本位币为人民币。
5、 重要性标准确定方法和选择依据 √适用 □不适用
项目重要性标准
重要的单项计提坏账准备的应收票据单项应收票据金额超过资产总额 0.5%
重要的应收票据坏账准备收回或转回单项应收票据金额超过资产总额 0.5%
重要的核销应收票据单项应收票据金额超过资产总额 0.5%
重要的单项计提坏账准备的应收账款单项应收账款金额超过资产总额 0.5%
重要的应收账款坏账准备收回或转回单项应收账款金额超过资产总额 0.5%
重要的核销应收账款单项应收账款金额超过资产总额 0.5%
重要的单项计提减值准备的应收款项融资单项应收款项融资金额超过资产总额 0.5%
重要的应收款项融资减值准备收回或转回单项应收款项融资金额超过资产总额 0.5%
重要的核销应收款项融资单项应收款项融资金额超过资产总额 0.5%
重要的单项计提坏账准备的其他应收款单项其他应收款金额超过资产总额 0.5%
重要的其他应收款坏账准备收回或转回单项其他应收款金额超过资产总额 0.5
重要的核销其他应收款单项其他应收款金额超过资产总额 0.5%
重要的账龄超过 1 年的预付款项单项预付款项金额超过资产总额 0.5%
重要的在建工程项目单项在建工程金额超过资产总额 0.5%
重要的账龄超过 1 年的应付账款单项应付账款金额超过资产总额 0.5%
重要的账龄超过 1 年的其他应付款单项其他应付款金额超过资产总额 0.5%
重要的账龄超过 1 年的合同负债单项合同负债金额超过资产总额 0.5%
重要的投资活动现金流量单项投资活动现金流量金额超过资产总额10%
重要的资产负债表日后事项单项资产负债表日后事项金额超过资产总额 0.5%
其他重要事项将单项资产负债表日后事项金额超过资产总 额 0.5%
6、 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 √适用□不适用
  • 1. 同一控制下企业合并的会计处理方法 公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面 价值计量。公司按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值份额与支付的 合并对价账面价值或发行股份面值总额的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存 收益。
  • 2. 非同一控制下企业合并的会计处理方法 公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为 商誉；如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额，首先对取得的被购 买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，经复核后合并 成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。
7、 控制的判断标准和合并财务报表的编制方法 √适用□不适用
  • 1. 控制的判断 拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投 资方的权力影响其可变回报金额的，认定为控制。
  • 2. 合并财务报表的编制方法 母公司将其控制的所有子公司纳入合并财务报表的合并范围。合并财务报表以母公司及其子公司 的财务报表为基础，根据其他有关资料，由母公司按照《企业会计准则第 33 号——合并财务报 表》编制。
8、 合营安排分类及共同经营会计处理方法 √适用□不适用
  • 1. 合营安排分为共同经营和合营企业。
  • 2. 当公司为共同经营的合营方时，确认与共同经营中利益份额相关的下列项目：
  • (1) 确认单独所持有的资产，以及按持有份额确认共同持有的资产；
  • (2) 确认单独所承担的负债，以及按持有份额确认共同承担的负债；
  • (3) 确认出售公司享有的共同经营产出份额所产生的收入；
  • (4) 按公司持有份额确认共同经营因出售资产所产生的收入；
  • (5) 确认单独所发生的费用，以及按公司持有份额确认共同经营发生的费用。
9、 现金及现金等价物的确定标准

现金等价物是指企业持有的期限短（一般指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为 已知金额现金、价值变动风险很小的投资。

10、 外币业务和外币报表折算

√适用□不适用 外币交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率的近似汇率折算为人民币金额。资产负债表 日，外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，因汇率不同而产生的汇兑差额，除与购建 符合资本化条件资产有关的外币专门借款本金及利息的汇兑差额外，计入当期损益；以历史成本 计量的外币非货币性项目仍采用交易发生日的即期汇率的近似汇率折算，不改变其人民币金额； 以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，差额计入当期损益 或其他综合收益。

11、 金融工具 √适用□不适用
  • 1. 金融资产和金融负债的分类 金融资产在初始确认时划分为以下三类：
  • (1) 以摊余成本计量的金融资产；
  • (2) 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产；
  • (3) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。 金融负债在初始确认时划分为以下四类：
  • (1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债；
  • (2) 金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债；
  • (3) 不属于上述(1)或(2)的财务担保合同，以及不属于上述(1)并以低于市场利率贷款的贷款承 诺；
  • (4) 以摊余成本计量的金融负债。
  • 2. 金融资产和金融负债的确认依据、计量方法和终止确认条件
  • (1) 金融资产和金融负债的确认依据和初始计量方法 公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或金融负债 时，按照公允价值计量；对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相 关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确 认金额。但是，公司初始确认的应收账款未包含重大融资成分或公司不考虑未超过一年的合同中 的融资成分的，按照《企业会计准则第 14 号——收入》所定义的交易价格进行初始计量。
  • (2) 金融资产的后续计量方法
  • 1) 以摊余成本计量的金融资产 采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的一部分 的金融资产所产生的利得或损失，在终止确认、重分类、按照实际利率法摊销或确认减值时，计 入当期损益。
  • 2) 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资
  • 采用公允价值进行后续计量。采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得及汇兑损益计入当期 损益，其他利得或损失计入其他综合收益。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或 损失从其他综合收益中转出，计入当期损益。
  • 3) 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资 采用公允价值进行后续计量。获得的股利（属于投资成本收回部分的除外）计入当期损益，其他 利得或损失计入其他综合收益。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他 综合收益中转出，计入留存收益。
  • 4) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 采用公允价值进行后续计量，产生的利得或损失（包括利息和股利收入）计入当期损益，除非该 金融资产属于套期关系的一部分。
  • (3) 金融负债的后续计量方法
  • 1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 此类金融负债包括交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具）和指定为以公允价值计量且其 变动计入当期损益的金融负债。对于此类金融负债以公允价值进行后续计量。因公司自身信用风 险变动引起的指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的公允价值变动金额计入 其他综合收益，除非该处理会造成或扩大损益中的会计错配。此类金融负债产生的其他利得或损 失（包括利息费用、除因公司自身信用风险变动引起的公允价值变动）计入当期损益，除非该金 融负债属于套期关系的一部分。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他 综合收益中转出，计入留存收益。
  • 2) 金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债 按照《企业会计准则第 23 号——金融资产转移》相关规定进行计量。
  • 3) 不属于上述 1)或 2)的财务担保合同，以及不属于上述 1)并以低于市场利率贷款的贷款承诺 在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量：
  • ① 按照金融工具的减值规定确定的损失准备金额；
  • ② 初始确认金额扣除按照《企业会计准则第 14 号——收入》相关规定所确定的累计摊销额后的 余额。
  • 4) 以摊余成本计量的金融负债 采用实际利率法以摊余成本计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的一部分的金融负债所 产生的利得或损失，在终止确认、按照实际利率法摊销时计入当期损益。
  • (4) 金融资产和金融负债的终止确认
  • 1) 当满足下列条件之一时，终止确认金融资产：
  • ① 收取金融资产现金流量的合同权利已终止；
  • ② 金融资产已转移，且该转移满足《企业会计准则第 23 号——金融资产转移》关于金融资产终 止确认的规定。
  • 2) 当金融负债（或其一部分）的现时义务已经解除时，相应终止确认该金融负债（或该部分金 融负债）。
  • 3. 金融资产转移的确认依据和计量方法 公司转移了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，终止确认该金融资产，并将转移中产生 或保留的权利和义务单独确认为资产或负债；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬 的，继续确认所转移的金融资产。公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险 和报酬的，分别下列情况处理：
  • (1) 未保留对该金融资产控制的，终止确认该金融资产，并将转移中产生或保留的权利和义务单 独确认为资产或负债；
  • (2) 保留了对该金融资产控制的，按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相 应确认有关负债。 金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：
  • (1) 所转移金融资产在终止确认日的账面价值；
  • (2) 因转移金融资产而收到的对价，与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终 止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工 具投资）之和。转移了金融资产的一部分，且该被转移部分整体满足终止确认条件的，将转移前

金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和继续确认部分之间，按照转移日各自的相对公允价 值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：

  • (1) 终止确认部分的账面价值；
  • (2) 终止确认部分的对价，与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部 分的金额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资） 之和。
  • 4. 金融资产和金融负债的公允价值确定方法 公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术确定相关金融资产 和金融负债的公允价值。公司将估值技术使用的输入值分以下层级，并依次使用：
  • (1) 第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；
  • (2) 第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值，包括： 活跃市场中类似资产或负债的报价；非活跃市场中相同或类似资产或负债的报价；除报价以外的 其他可观察输入值，如在正常报价间隔期间可观察的利率和收益率曲线等；市场验证的输入值 等；
  • (3) 第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值，包括不能直接观察或无法由可观察市 场数据验证的利率、股票波动率、企业合并中承担的弃置义务的未来现金流量、使用自身数据作 出的财务预测等。
  • 5. 金融工具减值 公司以预期信用损失为基础，对以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他 综合收益的债务工具投资、合同资产、租赁应收款、分类为以公允价值计量且其变动计入当期损 益的金融负债以外的贷款承诺、不属于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债或不属 于金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债的财务担保合 同进行减值处理并确认损失准备。 预期信用损失，是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失，是 指公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之 间的差额，即全部现金短缺的现值。其中，对于公司购买或源生的已发生信用减值的金融资产， 按照该金融资产经信用调整的实际利率折现。 对于购买或源生的已发生信用减值的金融资产，公司在资产负债表日仅将自初始确认后整个存续 期内预期信用损失的累计变动确认为损失准备。 对于租赁应收款、由《企业会计准则第 14 号——收入》规范的交易形成的应收款项及合同资 产，公司运用简化计量方法，按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。 除上述计量方法以外的金融资产，公司在每个资产负债表日评估其信用风险自初始确认后是否已 经显著增加。如果信用风险自初始确认后已显著增加，公司按照整个存续期内预期信用损失的金 额计量损失准备；如果信用风险自初始确认后未显著增加，公司按照该金融工具未来 12 个月内 预期信用损失的金额计量损失准备。 公司利用可获得的合理且有依据的信息，包括前瞻性信息，通过比较金融工具在资产负债表日发 生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具的信用风险自初始确认后是否已 显著增加。 于资产负债表日，若公司判断金融工具只具有较低的信用风险，则假定该金融工具的信用风险自 初始确认后并未显著增加。 公司以单项金融工具或金融工具组合为基础评估预期信用风险和计量预期信用损失。当以金融工 具组合为基础时，公司以共同风险特征为依据，将金融工具划分为不同组合。 公司在每个资产负债表日重新计量预期信用损失，由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为 减值损失或利得计入当期损益。对于以摊余成本计量的金融资产，损失准备抵减该金融资产在资 产负债表中列示的账面价值；对于以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资，公司 在其他综合收益中确认其损失准备，不抵减该金融资产的账面价值。
  • 6. 金融资产和金融负债的抵销 金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不相互抵销。但同时满足下列条件的，公司以相 互抵销后的净额在资产负债表内列示：
  • (1) 公司具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的；
  • (2) 公司计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。 不满足终止确认条件的金融资产转移，公司不对已转移的金融资产和相关负债进行抵销。
12、 应收票据

□适用 √不适用

13、 应收账款

√适用□不适用 按照信用风险特征组合计提坏账准备的组合类别及确定依据 √适用 □不适用 应收账款按账龄组合计提坏账准备。

基于账龄确认信用风险特征组合的账龄计算方法 √适用 □不适用

账龄应收账款 预期信用损失率（%）
1 年以内（含，下同）5
1-2 年10
2-3 年20
3-4 年50
4-5 年80
5 年以上100

按照单项计提坏账准备的认定单项计提判断标准 √适用 □不适用 对信用风险与组合信用风险显著不同的应收账款，公司按单项计提预期信用损失。

14、 应收款项融资

√适用 □不适用 按照信用风险特征组合计提坏账准备的组合类别及确定依据 √适用 □不适用 应收款项融资根据票据类型区分计提坏账准备的组合类别，具体分为应收银行承兑汇票和应收商 业承兑汇票。

基于账龄确认信用风险特征组合的账龄计算方法

□适用 √不适用

按照单项计提坏账准备的单项计提判断标准 √适用 □不适用 对信用风险与组合信用风险显著不同的应收款项融资，公司按单项计提预期信用损失。

15、 其他应收款

√适用□不适用 按照信用风险特征组合计提坏账准备的组合类别及确定依据 √适用 □不适用 其他应收款按账龄组合计提坏账准备。

基于账龄确认信用风险特征组合的账龄计算方法 √适用 □不适用

账龄 其他应收款

预期信用损失率（%）
1 年以内（含，下同）5
1-2 年10
2-3 年20
3-4 年50
4-5 年80
5 年以上100

按照单项计提坏账准备的单项计提判断标准 √适用 □不适用 对信用风险与组合信用风险显著不同的其他应收款，公司按单项计提预期信用损失。

16、 存货

√适用 □不适用 存货类别、发出计价方法、盘存制度、低值易耗品和包装物的摊销方法 √适用 □不适用

  • 1. 存货的分类 存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或 提供劳务过程中耗用的材料和物料等。
  • 2. 发出存货的计价方法 发出存货采用月末一次加权平均法。
  • 3. 存货的盘存制度 存货的盘存制度为永续盘存制。
  • 4. 低值易耗品和包装物的摊销方法
  • (1) 低值易耗品 按照一次转销法进行摊销。
  • (2) 包装物 按照一次转销法进行摊销。

存货跌价准备的确认标准和计提方法 √适用 □不适用 资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照成本高于可变现净值的差额计提存货 跌价准备。直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费 用和相关税费后的金额确定其可变现净值；需要经过加工的存货，在正常生产经营过程中以所生 产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额 确定其可变现净值；资产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同 价格的，分别确定其可变现净值，并与其对应的成本进行比较，分别确定存货跌价准备的计提或 转回的金额。

按照组合计提存货跌价准备的组合类别及确定依据、不同类别存货可变现净值的确定依据

  • □适用 √不适用 基于库龄确认存货可变现净值的各库龄组合可变现净值的计算方法和确定依据
  • □适用 √不适用
17、 合同资产

√适用□不适用 合同资产的确认方法及标准 √适用 □不适用

公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。公司将 同一合同下的合同资产和合同负债相互抵销后以净额列示。公司将拥有的、无条件(即，仅取决 于时间流逝)向客户收取对价的权利作为应收款项列示，将已向客户转让商品而有权收取对价的 权利（该权利取决于时间流逝之外的其他因素）作为合同资产列示。

按照信用风险特征组合计提坏账准备的组合类别及确定依据

  • □适用 √不适用 基于账龄确认信用风险特征组合的账龄计算方法
  • □适用 √不适用 按照单项计提坏账准备的认定单项计提判断标准
  • □适用 √不适用
  • 18、 持有待售的非流动资产或处置组

√适用 □不适用 公司将同时满足下列条件的非流动资产或处置组划分为持有待售类别：

  • (1) 根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；
  • (2) 出售极可能发生，即公司已经就出售计划作出决议且获得确定的购买承诺，预计出售将在一 年内完成。
划分为持有待售的非流动资产或处置组的确认标准和会计处理方法 √适用 □不适用
  • 1. 持有待售的非流动资产或处置组的分类 公司专为转售而取得的非流动资产或处置组，在取得日满足“预计出售将在一年内完成”的条 件，且短期（通常为 3 个月）内很可能满足持有待售类别的其他划分条件的，在取得日将其划分 为持有待售类别。 因公司无法控制的下列原因之一，导致非关联方之间的交易未能在一年内完成，且公司仍然承诺 出售非流动资产或处置组的，继续将非流动资产或处置组划分为持有待售类别：
  • (1) 买方或其他方意外设定导致出售延期的条件，公司针对这些条件已经及时采取行动，且预计 能够自设定导致出售延期的条件起一年内顺利化解延期因素；
  • (2) 因发生罕见情况，导致持有待售的非流动资产或处置组未能在一年内完成出售，公司在最初 一年内已经针对这些新情况采取必要措施且重新满足了持有待售类别的划分条件。
  • 2. 持有待售的非流动资产或处置组的会计处理
  • (1) 初始计量和后续计量 初始计量和在资产负债表日重新计量持有待售的非流动资产或处置组时，其账面价值高于公允价 值减去出售费用后的净额的，将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额，减记的金额确 认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备。 对于取得日划分为持有待售类别的非流动资产或处置组，在初始计量时比较假定其不划分为持有 待售类别情况下的初始计量金额和公允价值减去出售费用后的净额，以两者孰低计量。除企业合 并中取得的非流动资产或处置组外，由非流动资产或处置组以公允价值减去出售费用后的净额作 为初始计量金额而产生的差额，计入当期损益。 对于持有待售的处置组确认的资产减值损失金额，先抵减处置组中商誉的账面价值，再根据处置 组中的各项非流动资产账面价值所占比重，按比例抵减其账面价值。 持有待售的非流动资产或处置组中的非流动资产不计提折旧或摊销，持有待售的处置组中负债的 利息和其他费用继续予以确认。
  • (2) 资产减值损失转回的会计处理 后续资产负债表日持有待售的非流动资产公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金 额予以恢复，并在划分为持有待售类别后确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损 益。划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不转回。
  • 后续资产负债表日持有待售的处置组公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额予 以恢复，并在划分为持有待售类别后非流动资产确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入 当期损益。已抵减的商誉账面价值，以及非流动资产在划分为持有待售类别前确认的资产减值损 失不转回。 持有待售的处置组确认的资产减值损失后续转回金额，根据处置组中除商誉外各项非流动资产账 面价值所占比重，按比例增加其账面价值。
  • (3) 不再继续划分为持有待售类别以及终止确认的会计处理 非流动资产或处置组因不再满足持有待售类别的划分条件而不再继续划分为持有待售类别或非流 动资产从持有待售的处置组中移除时，按照以下两者孰低计量：
  • 1) 划分为持有待售类别前的账面价值，按照假定不划分为持有待售类别情况下本应确认的折 旧、摊销或减值等进行调整后的金额；
  • 2) 可收回金额。 终止确认持有待售的非流动资产或处置组时，将尚未确认的利得或损失计入当期损益。
终止经营的认定标准和列报方法 √适用 □不适用
  • 1. 终止经营的确认标准 满足下列条件之一的、已经被处置或划分为持有待售类别且能够单独区分的组成部分确认为终止 经营：
  • (1) 该组成部分代表一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区；
  • (2) 该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区进行处置的一项相关联计 划的一部分；
  • (3) 该组成部分是专为转售而取得的子公司。
  • 2. 终止经营的列报方法 公司在利润表中分别列示持续经营损益和终止经营损益。终止经营的减值损失和转回金额等经营 损益及处置损益作为终止经营损益列报。对于当期列报的终止经营，在当期财务报表中将原来作 为持续经营损益列报的信息重新作为可比期间的终止经营损益列报。终止经营不再满足持有待售 类别划分条件的，在当期财务报表中将原来作为终止经营损益列报的信息重新作为可比期间的持 续经营损益列报。
19、 长期股权投资 √适用 □不适用
  • 1. 共同控制、重大影响的判断 按照相关约定对某项安排存在共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方 一致同意后才能决策，认定为共同控制。对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但 并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定，认定为重大影响。
  • 2. 投资成本的确定
  • (1) 同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益 性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的 账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面价值 或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。 公司通过多次交易分步实现同一控制下企业合并形成的长期股权投资，判断是否属于“一揽子交 易”。属于“一揽子交易”的，把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于 “一揽子交易”的，在合并日，根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中 的账面价值的份额确定初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本，与达到合并前的长 期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公 积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
  • (2) 非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始投资 成本。

公司通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并形成的长期股权投资，区分个别财务报表和合 并财务报表进行相关会计处理：

  • 1) 在个别财务报表中，按照原持有的股权投资的账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成 本法核算的初始投资成本。
  • 2) 在合并财务报表中，判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，把各项交易作

为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，对于购买日之前持有的被购 买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入 当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益等的，与其 相关的其他综合收益等转为购买日所属当期收益。但由于被投资方重新计量设定受益计划净负债 或净资产变动而产生的其他综合收益除外。

  • (3) 除企业合并形成以外的：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初始投资成 本；以发行权益性证券取得的，按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本；以债务重 组方式取得的，按《企业会计准则第 12 号——债务重组》确定其初始投资成本；以非货币性资 产交换取得的，按《企业会计准则第 7 号——非货币性资产交换》确定其初始投资成本。
  • 3. 后续计量及损益确认方法 对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算；对联营企业和合营企业的长期股权投 资，采用权益法核算。
  • 4. 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权的处理方法
  • (1) 是否属于“一揽子交易”的判断原则 通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，公司结合分步交易的各个步骤的交 易协议条款、分别取得的处置对价、出售股权的对象、处置方式、处置时点等信息来判断分步交 易是否属于“一揽子交易”。各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通 常表明多次交易事项属于“一揽子交易”：
  • 1) 这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；
  • 2) 这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；
  • 3) 一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；
  • 4) 一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
  • (2) 不属于“一揽子交易”的会计处理
  • 1) 个别财务报表 对处置的股权，其账面价值与实际取得价款之间的差额，计入当期损益。对于剩余股权，对被投 资单位仍具有重大影响或者与其他方一起实施共同控制的，转为权益法核算；不能再对被投资单 位实施控制、共同控制或重大影响的，按照《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》 的相关规定进行核算。
  • 2) 合并财务报表 在丧失控制权之前，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续 计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积（资本溢价），资本溢价不足冲减的，冲减留存收 益。 丧失对原子公司控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处 置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日 或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减 商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，应当在丧失控制权时转为当期投资收益。
  • (3) 属于“一揽子交易”的会计处理
  • 1) 个别财务报表 将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理。但是，在丧失控制权之前每 一次处置价款与处置投资对应的长期股权投资账面价值之间的差额，在个别财务报表中确认为其 他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
  • 2) 合并财务报表 将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理。但是，在丧失控制权之前每 一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他 综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
20、 投资性房地产

(1) 如果采用成本计量模式的 折旧或摊销方法

  • 1. 投资性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权和已出租的建 筑物。
  • 2. 投资性房地产按照成本进行初始计量，采用成本模式进行后续计量，并采用与固定资产和无 形资产相同的方法计提折旧或进行摊销。
21、 固定资产
  • (1) 确认条件

√适用 □不适用 固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一个会计年度的 有形资产。固定资产在同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量时予以确认。

  • (2) 折旧方法 √适用 □不适用
类别折旧方法折旧年限（年）残值率年折旧率
房屋及建筑物年限平均法2054.75
通用设备年限平均法3-5519.00-31.67
专用设备年限平均法6515.83
运输工具年限平均法5519
22、 在建工程 √适用□不适用
  • 1. 在建工程同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量则予以确认。在建工程按建造该 项资产达到预定可使用状态前所发生的实际成本计量。
  • 2. 在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状态但 尚未办理竣工决算的，先按估计价值转入固定资产，待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂估 价值，但不再调整原已计提的折旧。
类别在建工程结转为固定资产的标准和时点
房屋及建筑物房屋及建筑物初步验收合格并达到预定可使用状态或合同规定的标准
专用设备安装调试后达到设计要求或合同规定的标准
电子设备安装调试后达到设计要求或合同规定的标准
23、 借款费用 √适用□不适用
  • 1. 借款费用资本化的确认原则 公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计 入相关资产成本；其他借款费用，在发生时确认为费用，计入当期损益。
  • 2. 借款费用资本化期间
  • (1) 当借款费用同时满足下列条件时，开始资本化：
  • 1) 资产支出已经发生；
  • 2) 借款费用已经发生；
  • 3) 为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
  • (2) 若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并且中断时间连续超过 3 个月，暂停借款费用的资本化；中断期间发生的借款费用确认为当期费用，直至资产的购建或者 生产活动重新开始。
  • (3) 当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，借款费用停止资 本化。
  • 3. 借款费用资本化率以及资本化金额 为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用 （包括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销），减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的 利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定应予资本化的利息金额；为购建或者 生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款的资产支出加权 平均数乘以占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。
  • 24、 生物资产

□适用√不适用

  • 25、 油气资产

□适用√不适用

  • 26、 无形资产
  • (1) 使用寿命及其确定依据、估计情况、摊销方法或复核程序

√适用□不适用

使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方 式系统合理地摊销，无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。具体如下：

项目使用寿命及其确定依据摊销方法
土地使用权按产权登记期限确定使用寿命为 50 年直线法
专利权按预期受益期限确定使用寿命为 10 年直线法
排污权按合同约定排污期限确定使用寿命为 5 年直线法
软件按预期受益期限确定使用寿命为 5 年直线法
  • (2) 研发支出的归集范围及相关会计处理方法 √适用□不适用
  • 1. 研发支出的归集范围
  • (1) 人员人工费用 人员人工费用包括公司研发人员的工资薪金、基本养老保险费、基本医疗保险费、失业保险费、 工伤保险费、生育保险费和住房公积金，以及外聘研发人员的劳务费用。 研发人员同时服务于多个研究开发项目的，人工费用的确认依据公司管理部门提供的各研究开发 项目研发人员的工时记录，在不同研究开发项目间按比例分配。 直接从事研发活动的人员、外聘研发人员同时从事非研发活动的，公司根据研发人员在不同岗位 的工时记录，将其实际发生的人员人工费用，按实际工时占比等合理方法在研发费用和生产经营 费用间分配。
  • (2) 直接投入费用 直接投入费用是指公司为实施研究开发活动而实际发生的相关支出。包括：1) 直接消耗的材 料、燃料和动力费用；2) 用于中间试验和产品试制的模具、工艺装备开发及制造费，不构成固 定资产的样品、样机及一般测试手段购置费，试制产品的检验费；3) 用于研究开发活动的仪 器、设备的运行维护、调整、检验、检测、维修等费用。
  • (3) 折旧费用与长期待摊费用 折旧费用是指用于研究开发活动的仪器、设备和在用建筑物的折旧费。
  • 用于研发活动的仪器、设备及在用建筑物，同时又用于非研发活动的，对该类仪器、设备、在用 建筑物使用情况做必要记录，并将其实际发生的折旧费按实际工时和使用面积等因素，采用合理 方法在研发费用和生产经营费用间分配。 长期待摊费用是指研发设施的改建、改装、装修和修理过程中发生的长期待摊费用，按实际支出 进行归集，在规定的期限内分期平均摊销。
  • (4) 无形资产摊销费用 无形资产摊销费用是指用于研究开发活动的软件、知识产权、非专利技术（专有技术、许可证、 设计和计算方法等）的摊销费用。
  • (5) 设计费用 设计费用是指为新产品和新工艺进行构思、开发和制造，进行工序、技术规范、规程制定、操作 特性方面的设计等发生的费用，包括为获得创新性、创意性、突破性产品进行的创意设计活动发 生的相关费用。
  • (6) 装备调试费用与试验费用 装备调试费用是指工装准备过程中研究开发活动所发生的费用，包括研制特殊、专用的生产机 器，改变生产和质量控制程序，或制定新方法及标准等活动所发生的费用。 为大规模批量化和商业化生产所进行的常规性工装准备和工业工程发生的费用不计入归集范围。 试验费用包括新药研制的临床试验费、勘探开发技术的现场试验费、田间试验费等。
  • (7) 委托外部研究开发费用 委托外部研究开发费用是指公司委托境内外其他机构或个人进行研究开发活动所发生的费用（研 究开发活动成果为公司所拥有，且与公司的主要经营业务紧密相关）。
  • (8) 其他费用 其他费用是指上述费用之外与研究开发活动直接相关的其他费用，包括技术图书资料费、资料翻 译费、专家咨询费、高新科技研发保险费，研发成果的检索、论证、评审、鉴定、验收费用，知 识产权的申请费、注册费、代理费，会议费、差旅费、通讯费等。
  • 2. 内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的 支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产：(1) 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技 术上具有可行性；(2) 具有完成该无形资产并使用或出售的意图；(3) 无形资产产生经济利益的 方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将 在内部使用的，能证明其有用性；(4) 有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形 资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；(5) 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠 地计量。
  • 3. 公司划分内部研究开发项目研究阶段支出和开发阶段支出的具体标准：为获取新的技术和知 识等进行的有计划的调查阶段,确定为研究阶段,该阶段具有计划性和探索性等特点；在进行商业 性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改 进的材料、装置、产品等阶段，确定为开发阶段，该阶段具有针对性和形成成果的可能性较大等 特点。
27、 长期资产减值

√适用□不适用 对长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、使用寿命有限的无 形资产等长期资产，在资产负债表日有迹象表明发生减值的，估计其可收回金额。对因企业合并 所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。商 誉结合与其相关的资产组或者资产组组合进行减值测试。 若上述长期资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额确认资产减值准备并计入当期损益。

28、 长期待摊费用

√适用□不适用 长期待摊费用核算已经支出，摊销期限在 1 年以上（不含 1 年）的各项费用。长期待摊费用按实 际发生额入账，在受益期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会 计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。

29、 合同负债

√适用 □不适用 公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。公司将 同一合同下的合同资产和合同负债相互抵销后以净额列示。公司将已收或应收客户对价而应向客 户转让商品的义务作为合同负债列示。

30、 职工薪酬
  • (1) 短期薪酬的会计处理方法

√适用 □不适用 在职工为公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关 资产成本。

  • (2) 离职后福利的会计处理方法

√适用□不适用 离职后福利分为设定提存计划和设定受益计划。

  • (1) 在职工为公司提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计 入当期损益或相关资产成本。
  • (2) 对设定受益计划的会计处理通常包括下列步骤：
  • 1) 根据预期累计福利单位法，采用无偏且相互一致的精算假设对有关人口统计变量和财务变量 等作出估计，计量设定受益计划所产生的义务，并确定相关义务的所属期间。同时，对设定受益 计划所产生的义务予以折现，以确定设定受益计划义务的现值和当期服务成本；
  • 2) 设定受益计划存在资产的，将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成 的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，以设定受益 计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产；
  • 3) 期末，将设定受益计划产生的职工薪酬成本确认为服务成本、设定受益计划净负债或净资产 的利息净额以及重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动等三部分，其中服务成本和 设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本，重新计量设定受益计划 净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益，并且在后续会计期间不允许转回至损益，但可 以在权益范围内转移这些在其他综合收益确认的金额。
  • (3) 辞退福利的会计处理方法

√适用□不适用 向职工提供的辞退福利，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损 益：

  • (1) 公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；
  • (2) 公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
  • (4) 其他长期职工福利的会计处理方法

√适用□不适用 向职工提供的其他长期福利，符合设定提存计划条件的，按照设定提存计划的有关规定进行会计 处理；除此之外的其他长期福利，按照设定受益计划的有关规定进行会计处理，为简化相关会计 处理，将其产生的职工薪酬成本确认为服务成本、其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额 以及重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动等组成项目的总净额计入当期损益 或相关资产成本。

31、 预计负债 √适用□不适用
  • 1. 因对外提供担保、诉讼事项、产品质量保证、亏损合同等或有事项形成的义务成为公司承担 的现时义务，履行该义务很可能导致经济利益流出公司，且该义务的金额能够可靠的计量时，公 司将该项义务确认为预计负债。
  • 2. 公司按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行初始计量，并在资产负债 表日对预计负债的账面价值进行复核。
  • 32、 股份支付 √适用□不适用
  • 1. 股份支付的种类 包括以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
  • 2. 实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理
  • (1) 以权益结算的股份支付 授予后立即可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在授予日按照权益工具的公允价值 计入相关成本或费用，相应调整资本公积。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的 换取职工服务的以权益结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权权益工具 数量的最佳估计为基础，按权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费 用，相应调整资本公积。 换取其他方服务的权益结算的股份支付，如果其他方服务的公允价值能够可靠计量的，按照其他 方服务在取得日的公允价值计量；如果其他方服务的公允价值不能可靠计量，但权益工具的公允 价值能够可靠计量的，按照权益工具在服务取得日的公允价值计量，计入相关成本或费用，相应 增加所有者权益。
  • (2) 以现金结算的股份支付 授予后立即可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付，在授予日按公司承担负债的公允价 值计入相关成本或费用，相应增加负债。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换 取职工服务的以现金结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳 估计为基础，按公司承担负债的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用和相应的负 债。
  • (3) 修改、终止股份支付计划 如果修改增加了所授予的权益工具的公允价值，公司按照权益工具公允价值的增加相应地确认取 得服务的增加；如果修改增加了所授予的权益工具的数量，公司将增加的权益工具的公允价值相 应地确认为取得服务的增加；如果公司按照有利于职工的方式修改可行权条件，公司在处理可行 权条件时，考虑修改后的可行权条件。 如果修改减少了授予的权益工具的公允价值，公司继续以权益工具在授予日的公允价值为基础， 确认取得服务的金额，而不考虑权益工具公允价值的减少；如果修改减少了授予的权益工具的数 量，公司将减少部分作为已授予的权益工具的取消来进行处理；如果以不利于职工的方式修改了 可行权条件，在处理可行权条件时，不考虑修改后的可行权条件。 如果公司在等待期内取消了所授予的权益工具或结算了所授予的权益工具（因未满足可行权条件 而被取消的除外），则将取消或结算作为加速可行权处理，立即确认原本在剩余等待期内确认的 金额。
  • 33、 优先股、永续债等其他金融工具

□适用√不适用

  • 34、 收入
(1) 按照业务类型披露收入确认和计量所采用的会计政策 √适用 □不适用
  • 1. 收入确认原则 于合同开始日，公司对合同进行评估，识别合同所包含的各单项履约义务，并确定各单项履约义 务是在某一时段内履行，还是在某一时点履行。

满足下列条件之一时，属于在某一时段内履行履约义务，否则，属于在某一时点履行履约义务：

  • (1) 客户在公司履约的同时即取得并消耗公司履约所带来的经济利益；
  • (2) 客户能够控制公司履约过程中在建商品；
  • (3) 公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且公司在整个合同期间内有权就累计至今 已完成的履约部分收取款项。 对于在某一时段内履行的履约义务，公司在该段时间内按照履约进度确认收入。履约进度不能合 理确定时，已经发生的成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约 进度能够合理确定为止。对于在某一时点履行的履约义务，在客户取得相关商品或服务控制权时 点确认收入。在判断客户是否已取得商品控制权时，公司考虑下列迹象：
  • (1) 公司就该商品享有现时收款权利，即客户就该商品负有现时付款义务；
  • (2) 公司已将该商品的法定所有权转移给客户，即客户已拥有该商品的法定所有权；
  • (3) 公司已将该商品实物转移给客户，即客户已实物占有该商品；
  • (4) 公司已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户，即客户已取得该商品所有权上的主 要风险和报酬；
  • (5) 客户已接受该商品；
  • (6) 其他表明客户已取得商品控制权的迹象。
  • 2. 收入计量原则
  • (1) 公司按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。交易价格是公司因向客户转让商品或 服务而预期有权收取的对价金额，不包括代第三方收取的款项以及预期将退还给客户的款项。
  • (2) 合同中存在可变对价的，公司按照期望值或最可能发生金额确定可变对价的最佳估计数，但 包含可变对价的交易价格，不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转 回的金额。
  • (3) 合同中存在重大融资成分的，公司按照假定客户在取得商品或服务控制权时即以现金支付的 应付金额确定交易价格。该交易价格与合同对价之间的差额，在合同期间内采用实际利率法摊 销。合同开始日，公司预计客户取得商品或服务控制权与客户支付价款间隔不超过一年的，不考 虑合同中存在的重大融资成分。
  • (4) 合同中包含两项或多项履约义务的，公司于合同开始日，按照各单项履约义务所承诺商品的 单独售价的相对比例，将交易价格分摊至各单项履约义务。
(2) 同类业务采用不同经营模式涉及不同收入确认方式及计量方法

√适用 □不适用 公司主要经营活动为硅烷偶联剂、硅烷交联剂等硅烷产品的销售，属于在某一时点履行的履约义 务。 内销包括直接销售和买断式经销商销售两种模式，其中直接销售分为寄售模式及非寄售模式。

  • (1) 内销-直销（非寄售）及内销-买断式经销模式下，在货物交付客户并经其签收后确认收入；
  • (2) 内销-直销（寄售）模式下，在客户从寄售库领用公司货物时确认收入，客户定期向公司发送 库存报告，公司将库存报告作为收入确认的依据； 外销包括直接销售、买断式经销商销售及非买断式经销商销售三种模式。

(1) 直接销售与买断式经销商销售按照国际通行的贸易条件（FOB、CIF、CFR（或 C&F）、 DAP、DAT 等）所规定的控制权转移的时点确认收入，其中：

  • 1) 以 FOB、CIF、CFR（或 C&F）等方式的出口销售，在报关并取得提单作为控制权转移的时 点确认收入；
  • 2) 对以 DAP 方式的出口销售，以货物运送至合同指定进口国目的地，客户签收时确认收入；
  • 3) 对以 DAT 方式的出口销售，在货物运送至合同指定进口国目的地港口时确认收入；

(2) 外销-直销（寄售）模式下，在客户从寄售库领用公司货物时确认收入，客户定期向公司 发送库存报告，公司将库存报告作为收入确认的依据；

  • (3) 非买断式经销商销售按照货物从经销商仓库出库对外销售时确认收入，经销商定期向公司发 送库存报告，公司将库存报告作为收入确认的依据。
35、 合同成本

√适用 □不适用 公司为取得合同发生的增量成本预期能够收回的，作为合同取得成本确认为一项资产。如果合同 取得成本的摊销期限不超过一年，在发生时直接计入当期损益。 公司为履行合同发生的成本，不适用存货、固定资产或无形资产等相关准则的规范范围且同时满 足下列条件的，作为合同履约成本确认为一项资产：

  • 1. 该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关，包括直接人工、直接材料、制造费用（或类 似费用）、明确由客户承担的成本以及仅因该合同而发生的其他成本；
  • 2. 该成本增加了公司未来用于履行履约义务的资源；
  • 3. 该成本预期能够收回。 公司对于与合同成本有关的资产采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础进行摊销， 计入当期损益。 如果与合同成本有关的资产的账面价值高于因转让与该资产相关的商品或服务预期能够取得的剩 余对价减去估计将要发生的成本，公司对超出部分计提减值准备，并确认为资产减值损失。以前 期间减值的因素之后发生变化，使得转让该资产相关的商品或服务预期能够取得的剩余对价减去 估计将要发生的成本高于该资产账面价值的，转回原已计提的资产减值准备，并计入当期损益， 但转回后的资产账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该资产在转回日的账面价值。
36、 政府补助 √适用 □不适用
  • 1. 政府补助在同时满足下列条件时予以确认：
  • (1) 公司能够满足政府补助所附的条件；
  • (2) 公司能够收到政府补助。政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助 为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。
  • 2. 与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法 政府文件规定用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助划分为与资产相关的政府补助。政 府文件不明确的，以取得该补助必须具备的基本条件为基础进行判断，以购建或其他方式形成长 期资产为基本条件的作为与资产相关的政府补助。与资产相关的政府补助，冲减相关资产的账面 价值或确认为递延收益。与资产相关的政府补助确认为递延收益的，在相关资产使用寿命内按照 合理、系统的方法分期计入损益。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。相关资产 在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将尚未分配的相关递延收益余额转入资产 处置当期的损益。
  • 3. 与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法 除与资产相关的政府补助之外的政府补助划分为与收益相关的政府补助。对于同时包含与资产相 关部分和与收益相关部分的政府补助，难以区分与资产相关或与收益相关的，整体归类为与收益 相关的政府补助。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，确认为 递延收益，在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益或冲减相关成本；用于补偿已发生 的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益或冲减相关成本。
  • 4. 与公司日常经营活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关成本费 用。与公司日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。
  • 5. 政策性优惠贷款贴息的会计处理方法
  • (1) 财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向公司提供贷款的，以实际 收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。
  • (2) 财政将贴息资金直接拨付给公司的，将对应的贴息冲减相关借款费用。
37、 递延所得税资产/递延所得税负债 √适用□不适用
  • 1. 根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照税 法规定可以确定其计税基础的，该计税基础与其账面数之间的差额），按照预期收回该资产或清 偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。
  • 2. 确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负 债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异 的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。
  • 3. 资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获得足够 的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能 获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。
  • 4. 公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列情况产生 的所得税：
  • (1) 企业合并；
  • (2) 直接在所有者权益中确认的交易或者事项。
  • 5. 同时满足下列条件时，公司将递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列示：
  • (1) 拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利；
  • (2) 递延所得税资产和递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关 或者对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产和递延所得税负债转回 的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债或是同时取得资 产、清偿债务。
38、 租赁

√适用 □不适用 作为承租方对短期租赁和低价值资产租赁进行简化处理的判断依据和会计处理方法 √适用 □不适用 在租赁期开始日，公司将租赁期不超过 12 个月，且不包含购买选择权的租赁认定为短期租赁； 将单项租赁资产为全新资产时价值较低的租赁认定为低价值资产租赁。公司转租或预期转租租赁 资产的，原租赁不认定为低价值资产租赁。 对于所有短期租赁和低价值资产租赁，公司在租赁期内各个期间按照直线法，将租赁付款额计入 相关资产成本或当期损益。 除上述采用简化处理的短期租赁和低价值资产租赁外，在租赁期开始日，公司对租赁确认使用权 资产和租赁负债。

  • (1) 使用权资产 使用权资产按照成本进行初始计量，该成本包括：
  • 1) 租赁负债的初始计量金额；
  • 2) 在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额，存在租赁激励的，扣除已享受的租赁激励相关金 额；
  • 3) 承租人发生的初始直接费用；
  • 4) 承租人为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状 态预计将发生的成本。 公司按照直线法对使用权资产计提折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，公 司在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权 的，公司在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。
  • (2) 租赁负债 在租赁期开始日，公司将尚未支付的租赁付款额的现值确认为租赁负债。计算租赁付款额现值时 采用租赁内含利率作为折现率，无法确定租赁内含利率的，采用公司增量借款利率作为折现率。 租赁付款额与其现值之间的差额作为未确认融资费用，在租赁期各个期间内按照确认租赁付款额 现值的折现率确认利息费用，并计入当期损益。未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额于实际发 生时计入当期损益。 租赁期开始日后，当实质固定付款额发生变动、担保余值预计的应付金额发生变化、用于确定租 赁付款额的指数或比率发生变动、购买选择权、续租选择权或终止选择权的评估结果或实际行权 情况发生变化时，公司按照变动后的租赁付款额的现值重新计量租赁负债，并相应调整使用权资 产的账面价值，如使用权资产账面价值已调减至零，但租赁负债仍需进一步调减的，将剩余金额 计入当期损益。

作为出租方的租赁分类标准和会计处理方法 √适用 □不适用 在租赁开始日，公司将实质上转移了与租赁资产所有权有关的几乎全部风险和报酬的租赁划分为 融资租赁，除此之外的均为经营租赁。

  • (1) 经营租赁 公司在租赁期内各个期间按照直线法将租赁收款额确认为租金收入，发生的初始直接费用予以资 本化并按照与租金收入确认相同的基础进行分摊，分期计入当期损益。公司取得的与经营租赁有 关的未计入租赁收款额的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。
  • (2) 融资租赁 在租赁期开始日，公司按照租赁投资净额（未担保余值和租赁期开始日尚未收到的租赁收款额按 照租赁内含利率折现的现值之和）确认应收融资租赁款，并终止确认融资租赁资产。在租赁期的 各个期间，公司按照租赁内含利率计算并确认利息收入。 公司取得的未纳入租赁投资净额计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。
39、 其他重要的会计政策和会计估计

√适用 □不适用

  1. 与回购公司股份相关的会计处理方法

因减少注册资本或奖励职工等原因收购本公司股份的，按实际支付的金额作为库存股处理，同时 进行备查登记。如果将回购的股份注销，则将按注销股票面值和注销股数计算的股票面值总额与 实际回购所支付的金额之间的差额冲减资本公积，资本公积不足冲减的，冲减留存收益；如果将 回购的股份奖励给本公司职工属于以权益结算的股份支付，于职工行权购买本公司股份收到价款 时，转销交付职工的库存股成本和等待期内资本公积（其他资本公积）累计金额，同时，按照其 差额调整资本公积（股本溢价）。

40、 重要会计政策和会计估计的变更
  • (1) 重要会计政策变更

□适用 √不适用

  • (2) 重要会计估计变更

□适用 √不适用

  • (3) 2026 年起首次执行新会计准则或准则解释等涉及调整首次执行当年年初的财务报表

□适用√不适用

41、 其他

√适用□不适用 公司按照财政部、应急部发布的《企业安全生产费用提取和使用管理办法》（财资〔2022〕136 号）的规定，以上年度营业收入为计提依据，采取超额累退方式按照以下标准平均逐月提取：

  • (1)营业收入不超过 1000 万元的，按照 4.50%提取；
  • (2)营业收入超过 1000 万元至 1 亿元的部分，按照 2.25%提取；
  • (3)营业收入超过 1 亿元至 10 亿元的部分，按照 0.55%提取；
  • (4)营业收入超过 10 亿元的部分，按照 0.20%提取。 安全生产费用提取时计入相关产品的成本或当期损益，同时记入“专项储备”科目。使用提取的 安全生产费时，属于费用性支出的，直接冲减专项储备。形成固定资产的，通过“在建工程”科 目归集所发生的支出，待安全项目完工达到预定可使用状态时确认为固定资产；同时，按照形成 固定资产的成本冲减专项储备，并确认相同金额的累计折旧，该固定资产在以后期间不再计提折 旧。

六、税项

  • 1、 主要税种及税率

主要税种及税率情况 √适用 □不适用

税种计税依据税率
增值税以按税法规定计算的销售货物 和应税劳务收入为基础计算销 项税额，扣除当期允许抵扣的 进项税额后，差额部分为应交 增值税13%、5%、6%
城市维护建设税实际缴纳的流转税税额5%
企业所得税应纳税所得额25%、15%
房产税从价计征的，按房产原值一次 减除 30%后余值的 1.2%计缴； 从租计征的，按租金收入的 12%计缴1.2%、12%
教育费附加实际缴纳的流转税税额3%
地方教育附加实际缴纳的流转税税额2%

存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明 √适用 □不适用

纳税主体名称所得税税率（%）
湖北江瀚新材料股份有限公司15
湖北江瀚电子材料有限公司25
  • 2、 税收优惠

√适用□不适用 根据《高新技术企业认定管理办法》（国科发火〔2016〕32 号）和《高新技术企业认定管理工 作指引》（国科发火〔2016〕195 号）有关规定，公司被认定为湖北省 2023 年第四批高新技术 企业，高新技术企业证书编号为：GR202342003226，有效期 3 年（2023 年至 2025 年）。由于 原有证书有效期届满，新的高新技术企业证书正在重新申报，根据《国家税务总局关于实施高新 技术企业所得税优惠政策有关问题的公告》（国家税务总局公告 2017 年第 24 号）规定，在通过 重新认定前，公司企业所得税暂按 15%的税率预缴，在年底前仍未取得高新技术企业资格的， 应按规定补缴相应期间的税款。

  • 3、 其他

□适用√不适用

七、合并财务报表项目注释

  • 1、 货币资金

√适用□不适用

单位：元 币种：人民币

项目期末余额期初余额
库存现金1,798.112,600.75
银行存款3,004,941,673.513,192,938,762.44
其他货币资金1,469,061.232,000,605.48
合计3,006,412,532.853,194,941,968.67
  • 2、 交易性金融资产

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目期末余额期初余额指定理由和依据
以公允价值计量且其变动计 入当期损益的金融资产188,548.08/
其中：
理财产品188,548.08/
合计188,548.08/

其他说明：

□适用 √不适用

  • 3、 衍生金融资产

□适用 √不适用

  • 4、 应收票据
  • (1) 应收票据分类列示

□适用 √不适用

  • (2) 期末公司已质押的应收票据

□适用 √不适用

  • (3) 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据

□适用 √不适用

  • (4) 按坏账计提方法分类披露
  • □适用 √不适用 按单项计提坏账准备：
  • □适用√不适用 按组合计提坏账准备：
  • □适用√不适用 按预期信用损失一般模型计提坏账准备
  • □适用 √不适用 对本期发生损失准备变动的应收票据账面余额显著变动的情况说明：
  • □适用 √不适用
  • (5) 坏账准备的情况

□适用 √不适用

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用√不适用

  • (6) 本期实际核销的应收票据情况

其中重要的应收票据核销情况：

  • □适用 √不适用 应收票据核销说明：
  • □适用 √不适用 其他说明：
  • □适用 √不适用
5、 应收账款
  • (1) 按账龄披露 √适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

账龄期末账面余额期初账面余额
1 年以内（含 1 年）313,517,594.98242,052,635.88
1 年以内313,517,594.98242,052,635.88
1 至 2 年56,000.0082,000.00
合计313,573,594.98242,134,635.88
  • (2) 按坏账计提方法分类披露

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

类 别期末余额期初余额
账面余额坏账准备账面 价值账面余额坏账准备账面 价值
金额比 例 (% )金额计 提 比 例 (% )金额比 例 (% )金额计 提 比 例 (% )
按 单 项 计 提 坏 账 准 备
其中：
按 组 合 计 提 坏 账 准 备313,573,594. 9810 015,681,479. 755297,892,115. 23242,134,635. 8810 012,110,831. 795230,023,804. 09
其中：
账 龄 组 合313,573,594. 9810 015,681,479. 755297,892,115. 23242,134,635. 8810 012,110,831. 795230,023,804. 09
合 计313,573,594. 98/15,681,479. 75/297,892,115. 23242,134,635. 88/12,110,831. 79/230,023,804. 09

按单项计提坏账准备：

□适用√不适用

按组合计提坏账准备： √适用□不适用 组合计提项目：账龄组合

单位：元 币种：人民币

名称期末余额
账面余额坏账准备计提比例（%）
1 年以内313,517,594.9815,675,879.755.00
1-2 年56,000.005,600.0010.00
合计313,573,594.9815,681,479.755.00

按组合计提坏账准备的说明：

  • □适用 √不适用 按预期信用损失一般模型计提坏账准备
  • □适用 √不适用 对本期发生损失准备变动的应收账款账面余额显著变动的情况说明：
  • □适用 √不适用
(3) 坏账准备的情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

类别期初余额本期变动金额期末余额
计提收回或转 回转销或核 销其他变动
按组合计提 坏账准备12,110,831.793,570,647.9615,681,479.75
合计12,110,831.793,570,647.9615,681,479.75

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用 √不适用

(4) 本期实际核销的应收账款情况
  • □适用 √不适用 其中重要的应收账款核销情况
  • □适用 √不适用 应收账款核销说明：
(5) 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款和合同资产情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

单位名称应收账款期 末余额合同资产期 末余额应收账款和 合同资产期 末余额占应收账款 和合同资产 期末余额合 计数的比例 （%）坏账准备期 末余额
Pirelli Tyre S.p.A.45,208,170.7645,208,170.7614.422,260,408.54
Evonik Operations GmbH18,464,794.4918,464,794.495.89923,239.72
韩国 JHSi15,525,679.1415,525,679.144.95776,283.96
回天集团14,851,493.0014,851,493.004.74742,574.65
Castle Chemicals Ltd12,984,271.5912,984,271.594.14649,213.58
合计107,034,408.98107,034,408.9834.135,351,720.45

其他说明

  • 1.Pirelli Tyre S.p.A.，包括倍耐力轮胎有限公司、固铂（昆山）轮胎有限公司、倍耐力轮胎（焦作）有限公

司,济宁神州轮胎有限公司、S.C. Pirelli Tyres Romania S.R.L、Pirelli Tyre SpA、Pirelli UK Tyres Limited、Pirelli Deutschland GmbH、PIRELLI NEUMATICOS-SAIC、BTG PACTUAL COMMODITIES SERTRADING S.A.、 Pirelli Tire LLC、PT. EVOLUZIONE TYRES 均系 PIRELLI TYRE S.P.A.控制的公司，下同。

  • 2.Evonik Operations GmbH，包括赢创国际贸易（上海）有限公司、赢创特种化学（上海）有限公司、

Evonik Operations GmbH 均系 Evonik Operations GmbH 控制的公司，下同。

  • 3.韩国 JHSi，包括 JHSi Korea、NOF Metal Coatings Korea Co.,Ltd 均系韩国 JHSi 控制的公司，下同。
  • 4.回天集团，包括广州回天新材料有限公司、湖北回天新材料股份有限公司、湖北回天新材料（宜城）有限

公司、上海回天新材料有限公司，均系回天集团控制的公司，下同。

其他说明：

□适用√不适用

  • 6、 合同资产
  • (1) 合同资产情况

□适用 √不适用

  • (2) 报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因

□适用 √不适用

  • (3) 按坏账计提方法分类披露
  • □适用 √不适用 按单项计提坏账准备：
  • □适用 √不适用 按单项计提坏账准备的说明：
  • □适用 √不适用 按组合计提坏账准备：
  • □适用 √不适用 按预期信用损失一般模型计提坏账准备
  • □适用 √不适用 对本期发生损失准备变动的合同资产账面余额显著变动的情况说明：
  • □适用 √不适用 (4) 本期合同资产计提坏账准备情况
  • □适用 √不适用 其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
  • □适用 √不适用 (5) 本期实际核销的合同资产情况
  • □适用 √不适用 其中重要的合同资产核销情况
  • □适用√不适用 合同资产核销说明：
  • □适用 √不适用 其他说明：
  • □适用 √不适用
  • 7、 应收款项融资
  • (1) 应收款项融资分类列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目期末余额期初余额
银行承兑汇票39,729,761.51
合计11,255,042.6439,729,761.51
  • (2) 期末公司已质押的应收款项融资

□适用 √不适用

  • (3) 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收款项融资 √适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目期末终止确认金额期末未终止确认金额
票据背书280,953,958.89
票据贴现7,385,196.60
合计288,339,155.49
  • (4) 按坏账计提方法分类披露
  • □适用 √不适用 按单项计提坏账准备：
  • □适用 √不适用 按单项计提坏账准备的说明：
  • 按组合计提坏账准备：
  • □适用 √不适用 按预期信用损失一般模型计提坏账准备
  • □适用 √不适用 对本期发生损失准备变动的应收款项融资账面余额显著变动的情况说明：
  • □适用 √不适用
(5) 坏账准备的情况

□适用 √不适用

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用 √不适用

(6) 本期实际核销的应收款项融资情况
  • □适用 √不适用 其中重要的应收款项融资核销情况
  • □适用√不适用 核销说明：
  • □适用 √不适用
(7) 应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况：

□适用√不适用

(8) 其他说明：

□适用√不适用

  • 8、 预付款项
  • (1) 预付款项按账龄列示 √适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

账龄期末余额期初余额
金额比例(%)金额比例(%)
1 年以内8,565,753.3510039,377,267.30100
合计8,565,753.3510039,377,267.30100
  • (2) 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况

√适用□不适用

单位：元 币种：人民币

单位名称期末余额占预付款项期末余额合计数 的比例(%)
国能长源荆州热电有限公司3,580,697.4641.80
山东中海精细化工有限公司1,562,197.6118.24
山东鹏润新材料有限公司1,389,281.7816.22
荆州市先隆包装制品有限公司829,915.589.69
南京睿恒化工商贸有限公司239,338.172.79
合计7,601,430.6088.74

其他说明

□适用 √不适用

9、 其他应收款 项目列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目期末余额期初余额
应收利息
应收股利
其他应收款4,692,462.394,478,776.40
合计4,692,462.394,478,776.40

其他说明：

□适用 √不适用

应收利息

  • (1) 应收利息分类

□适用 √不适用

  • (2) 重要逾期利息

□适用 √不适用

  • (3) 按坏账计提方法分类披露
  • □适用 √不适用 按单项计提坏账准备：
  • □适用 √不适用 按单项计提坏账准备的说明：
  • □适用 √不适用 按组合计提坏账准备：
  • □适用 √不适用
  • (4) 按预期信用损失一般模型计提坏账准备

□适用 √不适用

  • (5) 坏账准备的情况
  • □适用 √不适用 其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
  • □适用 √不适用
  • (6) 本期实际核销的应收利息情况
  • □适用 √不适用 其中重要的应收利息核销情况
  • □适用√不适用
  • 核销说明：
  • □适用 √不适用 其他说明：
  • □适用 √不适用

应收股利

  • (1) 应收股利

□适用 √不适用

  • (2) 重要的账龄超过 1 年的应收股利

□适用√不适用

  • (3) 按坏账计提方法分类披露
  • □适用 √不适用 按单项计提坏账准备：
  • □适用 √不适用 按单项计提坏账准备的说明：
  • □适用 √不适用 按组合计提坏账准备：
  • □适用 √不适用
  • (4) 按预期信用损失一般模型计提坏账准备

□适用 √不适用

  • (5) 坏账准备的情况
  • □适用 √不适用 其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
  • □适用 √不适用
  • (6) 本期实际核销的应收股利情况
  • □适用 √不适用 其中重要的应收股利核销情况
  • □适用√不适用 核销说明：
  • □适用 √不适用 其他说明：
  • □适用 √不适用

其他应收款

  • (1) 按账龄披露

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

账龄期末账面余额期初账面余额
1 年以内（含 1 年）
1 年以内4,926,276.204,672,396.21
2 至 3 年50,000.00
3 至 4 年25,000.00
合计4,951,276.204,722,396.21
(2) 按款项性质分类情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

款项性质期末账面余额期初账面余额
拆借款25,000.0050,000.00
出口退税4,270,966.074,060,046.52
应收暂付款655,310.13612,349.69
合计4,951,276.204,722,396.21
(3) 坏账准备计提情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

坏账准备第一阶段第二阶段第三阶段合计
未来12个月预 期信用损失整个存续期预期 信用损失(未发生 信用减值)整个存续期预期 信用损失(已发生 信用减值)
2026年1月1日余 额233,619.8110,000.00243,619.81
本期计提12,694.0012,500.00-10,000.0015,194.00
2026年6月30日 余额246,313.8112,500.00258,813.81

各阶段划分依据和坏账准备计提比例 应用预期信用损失模型时各阶段划分依据详见本报告“第八节 财务报告”之“五、重要会计政策及 会计估计”之“11、金融工具”之“5. 金融工具减值”。 第一阶段坏账准备计提比例为 5%，第二阶段坏账准备计提比例为 50%，第三阶段坏账准备计提 比例为 100%。

对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明：

  • □适用 √不适用 本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据：
  • □适用 √不适用
(4) 坏账准备的情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

类别期初余额本期变动金额期末余额
计提收回或转 回转销或核 销其他变动
按组合计提坏 账准备243,619.8115,194258,813.81
合计243,619.8115,194258,813.81

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：

□适用 √不适用

(5) 本期实际核销的其他应收款情况

□适用 √不适用

其中重要的其他应收款核销情况：

□适用 √不适用

其他应收款核销说明：

□适用 √不适用

(6) 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

单位名称期末余额占其他应收款期末 余额合计数的比例 (%)款项的性质账龄坏账准备 期末余额
国家税务总局湖 北省税务局4,270,966.0786.26出口退税1 年以内213,548.30
养老保险个人部 分352,332.007.12应收暂付款1 年以内17,616.60
住房公积金个人 部分200,376.004.05应收暂付款1 年以内10,018.80
医疗保险个人部 分88,592.481.79应收暂付款1 年以内4,429.62
陈其（技术部）25,000.000.50拆借款3-4 年12,500.00
合计4,937,266.5599.72//258,113.33
(7) 因资金集中管理而列报于其他应收款
  • □适用 √不适用 其他说明：
  • □适用 √不适用
  • 10、 存货
  • (1) 存货分类

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目期末余额期初余额
账面余额存货跌价准 备/合同履 约成本减值 准备账面价值账面余额存货跌价准 备/合同履 约成本减值 准备账面价值
原材料34,445,106.6613,829.9134,431,276.7525,818,094.467,865.3025,810,229.16
在产品27,036,151.39906,865.8526,129,285.5426,767,308.571,044,648.8425,722,659.73
库存商品77,014,507.083,202,964.0673,811,543.0251,700,457.092,033,474.2449,666,982.85
发出商品64,935,625.1564,935,625.1564,563,663.6664,563,663.66
包装物1,743,429.307,420.581,736,008.721,464,758.7525,775.341,438,983.41
低值易耗 品733,497.80172,743.73560,754.07696,075.10155,063.05541,012.05
合计205,908,317.384,303,824.13201,604,493.25171,010,357.633,266,826.77167,743,530.86
(2) 确认为存货的数据资源

□适用√不适用

(3) 存货跌价准备及合同履约成本减值准备

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目期初余额本期增加金额本期减少金额期末余额
计提其他转回或转 销其他
原材料7,865.306,473.46508.8513,829.91
在产品1,044,648.84906,865.851,044,648.84906,865.85
库存商品2,033,474.242,820,296.451,650,806.633,202,964.06
包装物25,775.34-15,555.312,799.457,420.58
低值易耗 品155,063.0543,014.3425,333.66172,743.73
合计3,266,826.773,761,094.792,724,097.434,303,824.13

本期转回或转销存货跌价准备的原因

  • □适用 √不适用 按组合计提存货跌价准备
  • □适用 √不适用 按组合计提存货跌价准备的计提标准
  • □适用 √不适用
(4) 存货期末余额含有的借款费用资本化金额及其计算标准和依据

□适用√不适用

(5) 合同履约成本本期摊销金额的说明

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

11、 持有待售资产

□适用 √不适用

12、 一年内到期的非流动资产

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目期末余额期初余额
存款期限超过一年的定期存款及 利息218,532,054.79
合计218,532,054.79

一年内到期的债权投资

  • □适用 √不适用 一年内到期的其他债权投资
  • □适用 √不适用
  • 13、 其他流动资产

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目期末余额期初余额
增值税留抵税额10,576,561.108,580,577.70
待摊费用75,060.74
合计10,576,561.108,655,638.44

补偿性资产相关信息

□适用 √不适用

  • 14、 债权投资
  • (1) 债权投资情况

□适用 √不适用

债权投资减值准备本期变动情况

□适用 √不适用

  • (2) 期末重要的债权投资

□适用 √不适用

  • (3) 减值准备计提情况
  • □适用 √不适用

对本期发生损失准备变动的债权投资账面余额显著变动的情况说明：

  • □适用 √不适用 本期减值准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据：
  • □适用 √不适用
  • (4) 本期实际的核销债权投资情况
  • □适用 √不适用 其中重要的债权投资情况核销情况
  • □适用√不适用 债权投资的核销说明：
  • □适用 √不适用
  • 15、 其他债权投资
  • (1) 其他债权投资情况

□适用 √不适用

其他债权投资减值准备本期变动情况

□适用 √不适用

  • (2) 期末重要的其他债权投资

□适用 √不适用

  • (3) 减值准备计提情况

□适用 √不适用

  • (4) 本期实际核销的其他债权投资情况

□适用 √不适用

其中重要的其他债权投资情况核销情况

□适用√不适用

其他债权投资的核销说明：

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

  • 16、 长期应收款
  • (1) 长期应收款情况

□适用 √不适用

  • (2) 按坏账计提方法分类披露
  • □适用 √不适用 按单项计提坏账准备：
  • □适用 √不适用 按单项计提坏账准备的说明：
  • □适用 √不适用 按组合计提坏账准备：
  • □适用 √不适用 按预期信用损失一般模型计提坏账准备
  • □适用 √不适用
  • (3) 坏账准备的情况
  • □适用 √不适用 其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
  • □适用 √不适用
  • (4) 本期实际核销的长期应收款情况
  • □适用 √不适用 其中重要的长期应收款核销情况
  • □适用√不适用 核销说明：
  • □适用 √不适用 其他说明：
  • □适用√不适用
  • 17、 长期股权投资
  • (1) 长期股权投资情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

被投资单 位期初 余额 （账面 价值）减值准 备期初 余额本期增减变动期末 余额（账 面价值）减值准备 期末余额
追加投资减少投 资权益法下 确认的投 资损益其他综 合收益 调整其他权 益变动宣告发放 现金股利 或利润计提减值 准备其他
一、合营企业
小计
二、联营企业
华翔化工
小计
合计
  • (2) 长期股权投资的减值测试情况

□适用 √不适用 其他说明 本公司对荆州市华翔化工有限公司持股 34%，初始投资成本 918 万元，因该公司已资不抵债，对该公司计提的投资损益以投资成本为限，故期末对该 公司的长期股权投资账面价值为零。

  • 18、 其他权益工具投资

(1) 其他权益工具投资情况

□适用 √不适用

(2) 本期存在终止确认的情况说明
  • □适用 √不适用
  • 其他说明：
  • □适用 √不适用
19、 其他非流动金融资产

□适用 √不适用

20、 投资性房地产 投资性房地产计量模式
  • (1) 采用成本计量模式的投资性房地产 单位：元 币种：人民币
项目房屋、建筑物土地使用权在建工程合计
一、账面原值
1.期初余额2,304,840.331,357,300.003,662,140.33
2.本期增加金额
3.本期减少金额
4.期末余额2,304,840.331,357,300.003,662,140.33
二、累计折旧和累计摊销
1.期初余额2,189,598.32613,293.802,802,892.12
2.本期增加金额13,575.7213,575.72
（1）计提或摊销13,575.7213,575.72
3.本期减少金额
4.期末余额2,189,598.32626,869.522,816,467.84
三、减值准备
1.本期增加金额
2.本期减少金额
3.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值115,242.01730,430.48845,672.49
2.期初账面价值115,242.01744,006.20859,248.21
  • (2) 未办妥产权证书的投资性房地产情况：

□适用 √不适用

  • (3) 采用成本计量模式的投资性房地产的减值测试情况
  • □适用 √不适用

其他说明

  • □适用 √不适用
21、 固定资产 项目列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目期末余额期初余额
固定资产724,660,346.57609,223,198.13
合计724,660,346.57609,223,198.13

固定资产

  • (1) 固定资产情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目房屋及建筑物通用设备专用设备运输工具合计
一、账面原值：
1.期初余额313,142,254.0919,435,036.42745,694,020.496,642,209.991,084,913,520.99
2.本期增加金额44,485,808.766,934,018.99120,098,558.69427,216.83171,945,603.27
（1）购置72,596.01427,216.83499,812.84
（2）在建工程转 入44,485,808.766,861,422.98120,098,558.69171,445,790.43
（3）企业合并增 加
3.本期减少金额3,160,666.283,160,666.28
（1）处置或报废3,160,666.283,160,666.28
4.期末余额357,628,062.8526,369,055.41862,631,912.907,069,426.821,253,698,457.98
二、累计折旧
1.期初余额72,013,836.116,428,283.13392,700,732.474,547,471.15475,690,322.86
2.本期增加金额7,708,690.932,652,611.0745,592,287.38396,832.1456,350,421.52
（1）计提7,708,690.932,652,611.0745,592,287.38396,832.1456,350,421.52
3.本期减少金额3,002,632.973,002,632.97
（1）处置或报废3,002,632.973,002,632.97
4.期末余额79,722,527.049,080,894.20435,290,386.884,944,303.29529,038,111.41
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
（1）处置或报废
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值277,905,535.8117,288,161.21307,242,967.33122,223,682.22724,660,346.57
2.期初账面价值241,128,417.9813,006,753.29352,993,288.022,094,738.84609,223,198.13
  • (2) 暂时闲置的固定资产情况

□适用 √不适用

  • (3) 通过经营租赁租出的固定资产

□适用 √不适用

  • (4) 未办妥产权证书的固定资产情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目账面价值未办妥产权证书的原因
四期项目厂房36,019,746.11正在办理中
  • (5) 固定资产的减值测试情况
  • □适用 √不适用
  • 其他说明：
  • □适用 √不适用

固定资产清理

  • □适用 √不适用
22、 在建工程 项目列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目期末余额期初余额
在建工程24,420,364.06135,434,276.10
工程物资46,989,276.0249,793,912.98
合计71,409,640.08185,228,189.08

在建工程

  • (1) 在建工程情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目期末余额期初余额
账面余额减值准 备账面价值账面余额减值准 备账面价值
新建科研和办公 大楼1,226,932.321,226,932.323,382,688.923,382,688.92
硅基新材料绿色 循环产业园一期 项目7,851,160.327,851,160.3233,217,578.3933,217,578.39
硅基新材料绿色 循环产业园二期 项目18,670.3218,670.3257,536,168.9857,536,168.98
硅基新材料绿色 循环产业园三期 项目3,390,988.413,390,988.4135,643,920.7535,643,920.75
功能新材料硅基 前驱体项目9,589,994.209,589,994.202,266,890.572,266,890.57
其他零星工程2,342,618.492,342,618.493,387,028.493,387,028.49
合计24,420,364.0624,420,364.06135,434,276.10135,434,276.10
  • (2) 重要在建工程项目本期变动情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项 目 名 称预算数期初余额本期增加 金额本期转入固 定资产金额本 期 其 他 减 少 金 额期末余额工 程 累 计 投 入 占 预 算 比 例 (%)工 程 进 度利 息 资 本 化 累 计 金 额其 中 ： 本 期 利 息 资 本 化 金 额本 期 利 息 资 本 化 率 (% )资 金 来 源
新 建 科 研 和 办 公 大 楼150,000,000 .003,382,688.927,035,772.6 29,191,529.2 21,226,932.3 2100100自 筹 资 金 、 募 集 资 金
硅 基 新 材 料 绿 色 循 环 产 业 园 一 期 项 目520,000,000 .0033,217,578.3 911,716,622. 6937,083,040. 767,851,160.3 297.5 097.5 0自 筹 资 金 、 募 集 资 金
硅 基 新 材 料 绿 色 循 环 产 业 园 二 期 项 目180,000,000 .0057,536,168.9 84,850,402.7 462,367,901. 4018,670.3298.0 098.0 0自 筹 资 金
硅 基 新 材 料 绿 色 循 环 产 业 园 三 期 项 目300,000,000 .0035,643,920.7 520,072,995. 0152,325,927. 353,390,988.4 155.0 060.0 0自 筹 资 金
功 能 新 材 料 硅 基 前 驱 体 项 目430,000,000 .002,266,890.577,323,103.6 39,589,994.2 02.526.00自 筹 资 金 、 募 集 资 金
其 他 零 星 工 程3,387,028.499,432,981.7 010,477,391. 702,342,618.4 9自 筹 资 金
合 计135,434,276. 1060,431,878. 39171,445,790 .4324,420,364. 06////
(3) 本期计提在建工程减值准备情况

□适用 √不适用

(4) 在建工程的减值测试情况
  • □适用 √不适用 其他说明
  • □适用 √不适用

工程物资 √适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目期末余额期初余额
账面余额减 值 准 备账面价值账面余额减 值 准 备账面价值
专用材料38,796,020.9138,796,020.9143,791,524.5343,791,524.53
专用设备8,140,063.598,140,063.595,961,952.195,961,952.19
工器具53,191.5253,191.5240,436.2640,436.26
合计46,989,276.0246,989,276.0249,793,912.9849,793,912.98
  • 23、 生产性生物资产
  • (1) 采用成本计量模式的生产性生物资产

□适用√不适用

  • (2) 采用成本计量模式的生产性生物资产的减值测试情况

□适用 √不适用

  • (3) 采用公允价值计量模式的生产性生物资产

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

  • 24、 油气资产

(1) 油气资产情况

□适用 √不适用

(2) 油气资产的减值测试情况

□适用 √不适用

  • 25、 使用权资产
  • (1) 使用权资产情况
(2) 使用权资产的减值测试情况

□适用 √不适用

  • 26、 无形资产
  • (1) 无形资产情况

√适用□不适用

单位：元 币种：人民币

项目土地使用权专利权排污权软件合计
一、账面原值
1.期初余额81,826,545.4 24,581,700.00170,973.941,275,079.3187,854,298.6 7
2.本期增加金额
(1)购置
(2)内部研发
(3)企业合并增加
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额81,826,545.4 24,581,700.00170,973.941,275,079.3187,854,298.6 7
二、累计摊销
1.期初余额11,845,858.8 94,581,700.0062,530.70531,292.4617,021,382.0 5
2.本期增加金额825,282.0617,097.72127,510.50969,890.28
（1）计提825,282.0617,097.72127,510.50969,890.28
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额12,671,140.9 54,581,700.0079,628.42658,802.9617,991,272.3 3
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值69,155,404.4 791,345.52616,276.3569,863,026.3 4
2.期初账面价值69,980,686.5 3108,443.24743,786.8570,832,916.6 2

本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例0%

  • (2) 确认为无形资产的数据资源

□适用 √不适用

  • (3) 未办妥产权证书的土地使用权情况
(4) 无形资产的减值测试情况
  • □适用 √不适用 其他说明：
  • □适用 √不适用
  • 27、 商誉
  • (1) 商誉账面原值

□适用 √不适用

  • (2) 商誉减值准备

□适用 √不适用

  • (3) 商誉所在资产组或资产组组合的相关信息

□适用√不适用

资产组或资产组组合发生变化

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

  • (4) 可收回金额的具体确定方法 可收回金额按公允价值减去处置费用后的净额确定
  • □适用 √不适用 可收回金额按预计未来现金流量的现值确定
  • □适用√不适用 前述信息与以前年度减值测试采用的信息或外部信息明显不一致的差异原因
  • □适用 √不适用 公司以前年度减值测试采用信息与当年实际情况明显不一致的差异原因
  • □适用 √不适用
  • (5) 业绩承诺及对应商誉减值情况

形成商誉时存在业绩承诺且报告期或报告期上一期间处于业绩承诺期内

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

  • 28、 长期待摊费用

□适用 √不适用

  • 29、 递延所得税资产/ 递延所得税负债
  • (1) 未经抵销的递延所得税资产

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目期末余额期初余额
可抵扣暂时性 差异递延所得税 资产可抵扣暂时性 差异递延所得税 资产
坏账准备15,681,479.752,352,221.9612,110,831.791,816,624.77
存货跌价准备4,303,824.13645,573.623,266,826.77490,024.02
递延收益41,252,129.596,187,819.4438,193,179.425,728,976.91
可弥补亏损745,984.00186,496.01733,484.02183,371.01
合计61,983,417.479,372,111.0354,304,322.008,218,996.71
(2) 未经抵销的递延所得税负债

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目期末余额期初余额
应纳税暂时性 差异递延所得税 负债应纳税暂时性 差异递延所得税 负债
固定资产加速折旧61,471,831.799,220,774.7770,633,270.9310,594,990.64
交易性金融资产公允 价值变动损益428.0864.21
理财产品或定期存款 应计利息132,957,582.4619,943,637.3798,517,879.4514,777,681.92
合计194,429,842.3329,164,476.35169,151,150.3825,372,672.56
(3) 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目期末余额期初余额
递延所得税资 产和负债互抵 金额抵销后递延所 得税资产或负 债余额递延所得税资 产和负债互抵 金额抵销后递延所 得税资产或负 债余额
递延所得税资产9,185,615.02186,496.018,035,625.70183,371.01
递延所得税负债9,185,615.0219,978,861.338,035,625.7017,337,046.86
(4) 未确认递延所得税资产明细

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目期末余额期初余额
资产减值准备258,813.81243,619.81
合计258,813.81243,619.81
(5) 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
  • □适用 √不适用 其他说明：
  • □适用 √不适用
30、 其他非流动资产 √适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目期末余额期初余额
账面余额减值准 备账面价值账面余额减值准 备账面价值
存款期限 超过一年 的定期存 款及利息907,314,581.03907,314,581.03468,590,452.05468,590,452.05
预付长期 资产款9,079,231.299,079,231.292,006,091.032,006,091.03
合计916,393,812.32916,393,812.32470,596,543.08470,596,543.08

补偿性资产相关信息

  • □适用 √不适用
  • 31、 所有权或使用权受限资产

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目期末期初
账面余额账面价值受限 类型受限 情况账面余额账面价值受限 类型受限 情况
货 币 资金1,469,061.231,469,061.23其他银 行 承 兑 汇 票 保 证 金2,000,605.482,000,605.48其他银 行 承 兑 汇 票 保 证 金
合计1,469,061.231,469,061.23//2,000,605.482,000,605.48//
  • 32、 短期借款

(1) 短期借款分类

□适用 √不适用

(2) 已逾期未偿还的短期借款情况

  • □适用 √不适用 其他说明：
  • □适用 √不适用
  • 33、 交易性金融负债

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

  • 34、 衍生金融负债
  • □适用 √不适用
  • 35、 应付票据

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

种类期末余额期初余额
银行承兑汇票14,669,091.0040,000,000.00
合计14,669,091.0040,000,000.00
  • 36、 应付账款
  • (1) 应付账款列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目期末余额期初余额
货款134,432,584.12125,189,876.41
经营性费用款1,575,161.281,288,192.26
长期资产购置款54,918,128.1290,175,537.20
合计190,925,873.52216,653,605.87
  • (2) 账龄超过 1 年或逾期的重要应付账款

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

  • 37、 预收款项
  • (1) 预收账款项列示

□适用 √不适用

  • (2) 账龄超过 1 年的重要预收款项

□适用 √不适用

  • (3) 报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
  • □适用 √不适用 其他说明：
  • □适用 √不适用
  • 38、 合同负债
  • (1) 合同负债情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目期末余额期初余额
预收货款16,272,413.8119,266,881.65
合计16,272,413.8119,266,881.65
  • (2) 账龄超过 1 年的重要合同负债

□适用 √不适用

(3) 报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

39、 应付职工薪酬
  • (1) 应付职工薪酬列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
一、短期薪酬95,141,651.5569,826,172.10108,826,878.4656,140,945.19
二、离职后福利-设定提 存计划4,167,689.624,167,689.62
合计95,141,651.5573,993,861.72112,994,568.0856,140,945.19
  • (2) 短期薪酬列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
一、工资、奖金、津贴和 补贴95,141,651.5564,418,854.32103,419,560.6856,140,945.19
二、职工福利费1,959,243.471,959,243.47
三、社会保险费2,284,230.312,284,230.31
其中：医疗保险费2,120,874.112,120,874.11
工伤保险费163,356.20163,356.20
四、住房公积金1,163,844.001,163,844.00
合计95,141,651.5569,826,172.10108,826,878.4656,140,945.19
  • (3) 设定提存计划列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
1、基本养老保险3,991,747.163,991,747.16
2、失业保险费175,942.46175,942.46
合计4,167,689.624,167,689.62

其他说明：

□适用 √不适用

40、 应交税费

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目期末余额期初余额
企业所得税8,636,271.2312,904,219.44
个人所得税61,872.9776,522.28
城市维护建设税671,027.55447,639.82
教育费附加402,616.53268,583.89
地方教育附加268,411.02179,055.93
房产税747,165.61649,105.01
城镇土地使用税232,447.3292,978.92
印花税87,121.5590,600.75
环保税13.31
契税183,300.00
合计11,106,947.0914,892,006.04
41、 其他应付款
  • (1) 项目列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目期末余额期初余额
应付利息
应付股利
其他应付款421,805.00427,225.00
合计421,805.00427,225.00
  • (2) 应付利息

□适用 √不适用

  • (3) 应付股利

□适用 √不适用

  • (4) 其他应付款

按款项性质列示其他应付款 √适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目期末余额期初余额
押金保证金44,425.0065,825.00
应付暂收款377,380.00361,400.00
合计421,805.00427,225.00

账龄超过 1 年或逾期的重要其他应付款

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

42、 持有待售负债

□适用 √不适用

43、 一年内到期的非流动负债

□适用 √不适用

44、 其他流动负债 √适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目期末余额期初余额
计提销售返利3,756,470.49
待转销项税额661,860.67733,765.23
合计661,860.674,490,235.72

短期应付债券的增减变动：

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

  • 45、 长期借款

(1) 长期借款分类

  • □适用 √不适用 其他说明
  • □适用 √不适用
  • 46、 应付债券
  • (1) 应付债券

□适用√不适用

  • (2) 应付债券的具体情况：（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）

□适用 √不适用

  • (3) 可转换公司债券的说明

□适用√不适用

转股权会计处理及判断依据

□适用 √不适用

  • (4) 划分为金融负债的其他金融工具说明 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
  • □适用 √不适用 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
  • □适用 √不适用

其他金融工具划分为金融负债的依据说明

  • □适用 √不适用

其他说明：

  • □适用 √不适用
  • 47、 租赁负债

□适用 √不适用

  • 48、 长期应付款 项目列示
  • □适用 √不适用

长期应付款

  • □适用 √不适用

专项应付款

  • □适用 √不适用
  • 49、 长期应付职工薪酬

□适用 √不适用

  • 50、 预计负债

□适用 √不适用

  • 51、 递延收益

递延收益情况 √适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目期初余额本期增加本期减少期末余额形成原因
政府补助38,193,179.426,150,000.003,091,049.8341,252,129.59项目补助
合计38,193,179.426,150,000.003,091,049.8341,252,129.59/

其他说明：

□适用 √不适用

  • 52、 其他非流动负债

□适用 √不适用

  • 53、 股本

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

期初余额本次变动增减（+、一）期末余额
发行新 股送股公积金 转股其他小计
股份总数373,333,334373,333,334
  • 54、 其他权益工具
  • (1) 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况

□适用 √不适用

(2) 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表

□适用 √不适用

其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

55、 资本公积

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
资本溢价（股 本溢价）2,268,384,437.892,268,384,437.89
合计2,268,384,437.892,268,384,437.89
56、 库存股

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
库存股250,064,815.58250,064,815.58
合计250,064,815.58250,064,815.58
57、 其他综合收益

□适用 √不适用

58、 专项储备

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
安全生产费13,354,466.734,570,964.223,553,411.4414,372,019.51
合计13,354,466.734,570,964.223,553,411.4414,372,019.51

其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明： 公司本期计提安全生产费 4,570,964.22 元，按规定使用 3,553,411.44 元，其中属于费用性支出 3,553,411.44 元。

59、 盈余公积

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
法定盈余公积186,666,667.00186,666,667.00
合计186,666,667.00186,666,667.00
60、 未分配利润

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目本期上年度
调整前上期末未分配利润2,202,330,346.042,153,026,113.29
调整期初未分配利润合计数（调增<br><br>+，调减-）
调整后期初未分配利润2,202,330,346.042,153,026,113.29
加：本期归属于母公司所有者的净 利润178,094,586.64418,251,182.75
减：提取法定盈余公积
提取任意盈余公积
提取一般风险准备
应付普通股股利368,946,950.00
转作股本的普通股股利
期末未分配利润2,380,424,932.682,202,330,346.04

调整期初未分配利润明细：

  • 1、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润0 元。
  • 2、由于会计政策变更，影响期初未分配利润0 元。
  • 3、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润0 元。
  • 4、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润0 元。
  • 5、其他调整合计影响期初未分配利润0 元。
  • 61、 营业收入和营业成本
  • (1) 营业收入和营业成本情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目本期发生额上期发生额
收入成本收入成本
主营业务1,083,394,886.35806,179,033.71937,356,336.89673,944,852.25
其他业务8,385,867.238,106,739.997,619,300.127,331,927.24
合计1,091,780,753.58814,285,773.70944,975,637.01681,276,779.49
  • (2) 营业收入、营业成本的分解信息

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

合同分类合计
营业收入营业成本营业收入营业成本
商品类型
硅烷偶联剂1,083,394,886.35806,179,033.71
其他8,308,693.228,093,164.27
按经营地区分类
境内568,387,538.24445,169,216.53
境外523,316,041.33369,102,981.45
按商品转让的时间分 类
在某一时点确认 收入1,091,703,579.57814,272,197.98
合计1,091,703,579.57814,272,197.98

其他说明 √适用 □不适用 上表系基于公司与客户之间的合同产生的收入进行分解。

(3) 履约义务的说明

□适用 √不适用

(4) 分摊至剩余履约义务的说明

□适用 √不适用

(5) 重大合同变更或重大交易价格调整

□适用 √不适用

62、 税金及附加

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目本期发生额上期发生额
城市维护建设税2,013,053.222,098,887.44
教育费附加1,207,831.931,259,332.46
房产税1,450,216.54853,925.63
土地使用税464,894.64185,957.84
印花税584,604.66509,806.32
地方教育附加805,221.27839,554.99
环保税13.3124,920.23
合计6,525,835.575,772,384.91
63、 销售费用

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目本期发生额上期发生额
市场推广费2,603,452.932,417,718.05
职工薪酬3,260,229.883,243,089.52
办公差旅费126,989.56424,625.35
业务招待费310,776.44272,455.95
业务宣传费48,538.31234,345.32
REACH 认证费90,801.88531,986.81
其他816,558.62835,284.74
合计7,257,347.627,959,505.74
64、 管理费用

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目本期发生额上期发生额
职工薪酬19,351,061.5623,635,051.80
环保费6,081,216.547,362,758.05
折旧和摊销6,348,548.412,931,448.26
咨询服务费382,729.14861,927.33
业务招待费388,152.18632,239.06
保险费3,461.89
办公差旅费171,869.55370,141.79
其他1,929,233.961,217,118.53
合计34,656,273.2337,010,684.82
65、 研发费用

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目本期发生额上期发生额
材料领用24,490,588.5421,215,472.92
职工薪酬6,325,629.168,372,095.62
折旧1,400,549.02947,518.95
燃料动力664,925.12568,463.50
其他1,058,563.06120,259.11
合计33,940,254.9031,223,810.10
66、 财务费用

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目本期发生额上期发生额
利息费用30,000.00
利息收入-35,789,550.27-35,224,560.43
汇兑损益11,597,853.16-11,383,440.70
银行手续费7,610.7515,738.20
合计-24,184,086.36-46,562,262.93
67、 其他收益

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

按性质分类本期发生额上期发生额
与资产相关的政府补助3,091,049.832,704,018.26
与收益相关的政府补助460,000.003,467,300.00
代扣个人所得税手续费返还917,827.80905,320.84
合计4,468,877.637,076,639.10
68、 投资收益

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目本期发生额上期发生额
处置交易性金融资产取得的投资收 益1,364,383.365,404,941.95
应收款项融资贴现损失-32,290.41
合计1,332,092.955,404,941.95
69、 净敞口套期收益

□适用 √不适用

70、 公允价值变动收益 √适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

产生公允价值变动收益的来源本期发生额上期发生额
交易性金融资产430,278.582,463,232.88
其中：衍生金融工具产生的公允 价值变动收益430,278.582,463,232.88
合计430,278.582,463,232.88
71、 信用减值损失

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目本期发生额上期发生额
应收账款坏账损失-3,570,647.961,821,895.28
其他应收款坏账损失-15,194.00-62,306.93
合计-3,585,841.961,759,588.35
72、 资产减值损失

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目本期发生额上期发生额
一、存货跌价损失及合同履约成 本减值损失-3,761,094.79-3,172,715.15
合计-3,761,094.79-3,172,715.15
73、 资产处置收益

□适用√不适用

74、 营业外收入

√适用□不适用

单位：元 币种：人民币

项目本期发生额上期发生额计入当期非经常性损 益的金额
非流动资产处置利 得合计223,038.64
其中：固定资产处 置利得223,038.64
罚款及违约金收入8,900.0016,220.008,900.00
政府补助1,000.001,000.00
其他13,820.1720013,820.17
合计23,720.17239,458.6423,720.17

其他说明：

□适用 √不适用

75、 营业外支出

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目本期发生额上期发生额计入当期非经常性损 益的金额
非流动资产处置损 失合计188,154.39117,520.44188,154.39
对外捐赠250,000.00
其他1,587,810.27156,694.971,587,810.27
合计1,775,964.66524,215.411,775,964.66
  • 76、 所得税费用
  • (1) 所得税费用表

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目本期发生额上期发生额
当期所得税费用35,698,146.7326,880,778.35
递延所得税费用2,638,689.474,277,480.91
合计38,336,836.2031,158,259.26
  • (2) 会计利润与所得税费用调整过程

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目本期发生额
利润总额216,431,422.84
按法定/适用税率计算的所得税费用32,464,713.42
子公司适用不同税率的影响-1,250.00
调整以前期间所得税的影响9,460,614.36
不可抵扣的成本、费用和损失的影响280,583.85
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性 差异或可抵扣亏损的影响2,279.10
专项储备纳税调整的影响152,632.92
加计扣除计算影响-4,022,737.45
所得税费用38,336,836.20

其他说明：

□适用 √不适用

  • 77、 其他综合收益

□适用 √不适用

  • 78、 现金流量表项目
  • (1) 与经营活动有关的现金

收到的其他与经营活动有关的现金 √适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目本期发生额上期发生额
收到的政府补助6,611,000.005,227,700.00
个税手续费返还917,827.80905,320.84
收回银行承兑汇票保证金2,000,000.00
银行利息收入30,067,737.677,901,108.37
其他98,582.88346,506.37
合计39,695,148.3514,380,635.58

支付的其他与经营活动有关的现金 √适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目本期发生额上期发生额
费用支出14,526,611.8815,737,927.37
支付银行承兑汇票保证金1,466,909.10
对外捐赠支出250,000.00
其他1,029,618.53209,749.09
合计17,023,139.5116,197,676.46
(2) 与投资活动有关的现金

收到的重要的投资活动有关的现金 √适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目本期发生额上期发生额
收回结构性存款1,990,000,000.002,740,000,000.00
收回理财产品209,811,880.00
取得理财利息收益1,761,943.4512,058,185.98
合计2,201,573,823.452,752,058,185.98

支付的重要的投资活动有关的现金 √适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目本期发生额上期发生额
购建固定资产、在建工程和无形 资产支付的现金74,971,611.5080,233,341.16
购买结构性存款1,990,000,000.002,280,000,000.00
购买理财产品210,000,000.00190,000,000.00
合计2,274,971,611.502,550,233,341.16

收到的其他与投资活动有关的现金 √适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目本期发生额上期发生额
收回定期存款550,000,000.0060,000,000.00
合计550,000,000.0060,000,000.00

支付的其他与投资活动有关的现金 √适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目本期发生额上期发生额
购买定期存款790,000,000.00440,000,000.00
合计790,000,000.00440,000,000.00
(3) 与筹资活动有关的现金

收到的其他与筹资活动有关的现金 √适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目本期发生额上期发生额
收回股份回购的资金7,698.88
合计7,698.88

支付的其他与筹资活动有关的现金 √适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目本期发生额上期发生额
支付股份回购的资金55,000,439.47
合计55,000,439.47

筹资活动产生的各项负债变动情况

  • □适用 √不适用
  • (4) 以净额列报现金流量的说明

□适用 √不适用

  • (5) 不涉及当期现金收支、但影响企业财务状况或在未来可能影响企业现金流量的重大活动及财 务影响
  • □适用 √不适用
  • 79、 现金流量表补充资料
  • (1) 现金流量表补充资料

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

补充资料本期金额上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润178,094,586.64210,383,405.98
加：资产减值准备3,761,094.793,172,715.15
信用减值损失3,585,841.96-1,759,588.35
固定资产折旧、油气资产折耗、生 产性生物资产折旧56,350,421.5238,201,877.67
使用权资产摊销
无形资产摊销983,466.00897,827.28
长期待摊费用摊销
处置固定资产、无形资产和其他长 期资产的损失（收益以“-”号填 列）
固定资产报废损失（收益以“-”号 填列）188,154.39-105,518.20
公允价值变动损失（收益以“-”号 填列）-430,278.58-2,463,232.88
财务费用（收益以“-”号填列）12,199,255.34-11,353,440.70
投资损失（收益以“-”号填列）-1,332,092.95-5,404,941.95
递延所得税资产减少（增加以“-” 号填列）-3,125.00
递延所得税负债增加（减少以“-” 号填列）2,641,814.474,277,480.91
存货的减少（增加以“-”号填列）-37,622,057.1819,539,327.27
经营性应收项目的减少（增加以 “-”号填列）-59,488,939.6328,970,307.26
经营性应付项目的增加（减少以 “-”号填列）-54,367,512.32-16,596,717.52
其他1,017,552.78-3,020,311.67
经营活动产生的现金流量净额105,578,182.22264,739,190.25
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额789,302,622.321,056,397,417.39
减：现金的期初余额1,002,828,705.66968,412,047.53
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额-213,526,083.3487,985,369.86
(2) 本期支付的取得子公司的现金净额

□适用 √不适用

(3) 本期收到的处置子公司的现金净额

□适用 √不适用

(4) 现金和现金等价物的构成

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目期末余额期初余额
一、现金789,302,622.321,002,828,705.66
其中：库存现金1,798.112,600.75
可随时用于支付的银行存 款789,300,824.211,002,826,104.91
二、期末现金及现金等价物余额789,302,622.321,002,828,705.66
(5) 使用范围受限但仍作为现金和现金等价物列示的情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目期末余额理由
募集资金391,207,913.42受监管的账户，使用范围 受限但可随时支取
合计391,207,913.42/
(6) 不属于现金及现金等价物的货币资金

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目期末余额期初余额理由
定期存款2,215,640,849.302,190,112,657.53拟持有至到期的定期存款及 利息
银行承兑汇票保证 金1,469,061.232,000,605.48银行承兑汇票保证金
合计2,217,109,910.532,192,113,263.01/

其他说明：

□适用 √不适用

  • 80、 所有者权益变动表项目注释

说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：

□适用 √不适用

  • 81、 外币货币性项目
  • (1) 外币货币性项目

√适用 □不适用

单位：元

项目期末外币余额折算汇率期末折算人民币 余额
货币资金--13,708,342.88
其中：美元2,003,194.756.810913,643,559.13
欧元8,340.797.767164,783.75
应收账款--167,171,900.34
其中：美元18,975,955.206.8109129,243,333.30
欧元4,883,234.037.767137,928,567.04
应付账款--23,612,692.18
其中：美元3,466,897.506.810923,612,692.18
  • (2) 货币缺乏可兑换性的性质及其财务影响、所采用的即期汇率及其估计过程，以及企业因货币 缺乏可兑换性而面临的风险

□适用 √不适用

  • (3) 境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币 及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因

□适用 √不适用

  • (4) 境外经营的记账本位币与企业的列报货币之间缺乏可兑换性的情况

□适用 √不适用

  • 82、租赁
  • (1) 作为承租人

□适用 √不适用

  • (2) 作为出租人

作为出租人的经营租赁 √适用□不适用

单位：元 币种：人民币

项目租赁收入其中:未计入租赁收款额的可 变租赁付款额相关的收入
租赁收入77,174.01
合计77,174.01

作为出租人的融资租赁

□适用 √不适用

未折现租赁收款额与租赁投资净额的调节表

□适用 √不适用

未来五年未折现租赁收款额 √适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目每年未折现租赁收款额
期末金额期初金额
第一年77,174.01102,924.80
(3) 作为生产商或经销商确认融资租赁销售损益
  • □适用 √不适用
  • 83、 数据资源

□适用 √不适用

  • 84、 其他
  • □适用 √不适用

八、研发支出

  • 1、 按费用性质列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目本期发生额上期发生额
材料领用24,490,588.5421,215,472.92
职工薪酬6,325,629.168,372,095.62
折旧1,400,549.02947,518.95
燃料动力664,925.12568,463.50
其他1,058,563.06120,259.11
合计33,940,254.9031,223,810.10
其中：费用化研发支出33,940,254.9031,223,810.10
  • 2、 符合资本化条件的研发项目开发支出
  • □适用 √不适用 重要的资本化研发项目
  • □适用 √不适用 开发支出减值准备
  • □适用 √不适用
3、 重要的外购在研项目

□适用 √不适用

九、合并范围的变更 1、 非同一控制下企业合并

□适用 √不适用

2、 同一控制下企业合并

□适用 √不适用

3、 反向购买

□适用 √不适用

4、 处置子公司 本期是否存在丧失子公司控制权的交易或事项
  • □适用 √不适用 其他说明：
  • □适用 √不适用 是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
  • □适用 √不适用 其他说明：
  • □适用 √不适用
5、 其他原因的合并范围变动

说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：

□适用 √不适用

6、 其他

□适用 √不适用

十、在其他主体中的权益 1、 在子公司中的权益

  • (1) 企业集团的构成

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

子公司名称主要经营地注册资本注册地业务性质持股比例(%)取得 方式
直接间接
江瀚电子荆州市10,000荆州制造业100设立
(2) 重要的非全资子公司

□适用 √不适用

(3) 重要非全资子公司的主要财务信息

□适用 √不适用

(4) 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制：

□适用 √不适用

(5) 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持：

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

  • 2、 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易

□适用 √不适用

  • 3、 在合营企业或联营企业中的权益 √适用 □不适用
  • (1) 重要的合营企业或联营企业

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

合营企业 或联营企 业名称主要经营地注册地业务性质持股比例(%)对合营企业或 联营企业投资 的会计处理方 法
直接间接
华翔化工荆州荆州制造业34权益法核算
  • (2) 重要合营企业的主要财务信息

□适用√不适用

  • (3) 重要联营企业的主要财务信息

√适用□不适用

单位：元 币种：人民币

期末余额/ 本期发生额期初余额/ 上期发生额
华翔化工华翔化工
流动资产3,796,968.273,751,585.16
非流动资产7,381,843.847,381,843.84
资产合计11,178,812.1111,133,429.00
流动负债21,528,575.7321,166,725.94
非流动负债29,342,791.6728,692,791.67
负债合计50,871,367.4049,859,517.61
少数股东权益
归属于母公司股东权益-39,692,555.29-38,726,088.61
按持股比例计算的净资产份 额-13,495,468.80-13,166,870.13
调整事项
--商誉
--内部交易未实现利润
--其他
对联营企业权益投资的账面 价值
存在公开报价的联营企业权 益投资的公允价值
营业收入
净利润-966,466.68-267,969.83
终止经营的净利润
其他综合收益
综合收益总额-966,466.68-267,969.83
本年度收到的来自联营企业 的股利
(4) 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息

□适用 √不适用

(5) 合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明

□适用 √不适用

(6) 合营企业或联营企业发生的超额亏损

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

合营企业或联营企 业名称累积未确认前期累计 的损失本期未确认的损失 （或本期分享的净利 润）本期末累积未确认的 损失
华翔化工13,166,870.13328,598.6713,495,468.80
(7) 与合营企业投资相关的未确认承诺

□适用 √不适用

(8) 与合营企业或联营企业投资相关的或有负债

□适用 √不适用

4、 重要的共同经营

□适用 √不适用

5、 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益

未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：

□适用 √不适用

6、 其他
  • □适用 √不适用

十一、政府补助

  • 1、 报告期末按应收金额确认的政府补助
  • □适用 √不适用 未能在预计时点收到预计金额的政府补助的原因
  • □适用 √不适用
2、 涉及政府补助的负债项目

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

财务 报表 项目期初余额本期新增补 助金额本期 计入 营业 外收 入金 额本期转入其 他收益本期 其他 变动期末余额与资 产/收 益相 关
递延 收益38,193,179.426,150,000.003,091,049.8341,252,129.59与资 产相 关
合计38,193,179.426,150,000.003,091,049.8341,252,129.59/
3、 计入当期损益的政府补助

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

类型本期发生额上期发生额
与资产相关3,091,049.832,704,018.26
与收益相关461,000.003,467,300.00
合计3,552,049.836,171,318.26

十二、与金融工具相关的风险

  • 1、 金融工具的风险

√适用 □不适用

本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得平衡，将风险对本公司经营业绩的负面 影响降至最低水平，使股东和其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本公司风险 管理的基本策略是确认和分析本公司面临的各种风险，建立适当的风险承受底线和进行风险管 理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围内。

本公司在日常活动中面临各种与金融工具相关的风险，主要包括信用风险、流动性风险及市

场风险。管理层已审议并批准管理这些风险的政策，概括如下。 (一) 信用风险 信用风险，是指金融工具的一方不能履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。

  1. 信用风险管理实务

(1) 信用风险的评价方法

公司在每个资产负债表日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。在确 定信用风险自初始确认后是否显著增加时，公司考虑在无须付出不必要的额外成本或努力即可获 得合理且有依据的信息，包括基于历史数据的定性和定量分析、外部信用风险评级以及前瞻性信 息。公司以单项金融工具或者具有相似信用风险特征的金融工具组合为基础，通过比较金融工具 在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具预计存续期内 发生违约风险的变化情况。

当触发以下一个或多个定量、定性标准时，公司认为金融工具的信用风险已发生显著增加：

  • 1) 定量标准主要为资产负债表日剩余存续期违约概率较初始确认时上升超过一定比例；
  • 2) 定性标准主要为债务人经营或财务情况出现重大不利变化、现存的或预期的技术、市

场、经济或法律环境变化并将对债务人对公司的还款能力产生重大不利影响等。

(2) 违约和已发生信用减值资产的定义

当金融工具符合以下一项或多项条件时，公司将该金融资产界定为已发生违约，其标准与已 发生信用减值的定义一致：

  • 1)债务人发生重大财务困难；
  • 2)债务人违反合同中对债务人的约束条款；
  • 3)债务人很可能破产或进行其他财务重组；
  • 4) 债权人出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑，给予债务人在任何其他情况下都

不会做出的让步。

  1. 预期信用损失的计量 预期信用损失计量的关键参数包括违约概率、违约损失率和违约风险敞口。公司考虑历史统

计数据（如交易对手评级、担保方式及抵质押物类别、还款方式等）的定量分析及前瞻性信息， 建立违约概率、违约损失率及违约风险敞口模型。

  • 3. 金融工具损失准备期初余额与期末余额调节表详见本报告之“第八节 财务报告”之

“七、合并财务报表项目注释”之“5、应收账款”“7、应收款项融资”和“9、其他应收款” 之说明。

  • 4.信用风险敞口及信用风险集中度 本公司的信用风险主要来自货币资金和应收款项。为控制上述相关风险，本公司分别采取了

以下措施。

  • (1) 货币资金 本公司将银行存款和其他货币资金存放于信用评级较高的金融机构，故其信用风险较低。
  • (2) 应收款项 本公司定期对采用信用方式交易的客户进行信用评估。根据信用评估结果，本公司选择与经

认可的且信用良好的客户进行交易，并对其应收款项余额进行监控，以确保本公司不会面临重大 坏账风险。

由于本公司的应收账款风险点分布于多个合作方和多个客户，截至 2026 年 6 月 30 日，本公 司应收账款的 34.13%（2025 年 12 月 31 日：37.1%）源于余额前五名客户，本公司不存在重大 的信用集中风险。

本公司所承受的最大信用风险敞口为资产负债表中每项金融资产的账面价值。 (二) 流动性风险 流动性风险，是指本公司在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短

缺的风险。流动性风险可能源于无法尽快以公允价值售出金融资产；或者源于对方无法偿还其合 同债务；或者源于提前到期的债务；或者源于无法产生预期的现金流量。

为控制该项风险，本公司综合运用票据结算、银行借款等多种融资手段，并采取长、短期融 资方式适当结合，优化融资结构的方法，保持融资持续性与灵活性之间的平衡。本公司已从多家 商业银行取得银行授信额度以满足营运资金需求和资本开支。

金融负债按剩余到期日分类

项目期末数
账面价值未折现合同金 额1 年以内1-3 年3 年以 上
应付票据14,669,091.0014,669,091.0014,669,091.00
应付账款190,925,873.52190,925,873.52190,925,873.52
其他应付款421,805.00421,805.00421,805.00
其他流动负债——计提销售 返利
小计206,016,769.52206,016,769.52206,016,769.52

（续上表）

项目上年年末数
账面价值未折现合同金 额1 年以内1-3 年3 年以 上
应付票据40,000,000.0040,000,000.0040,000,000.00
应付账款216,653,605.87216,653,605.87216,653,605.87
其他应付款427,225.00427,225.00427,225.00
其他流动负债——计提销售 返利3,756,470.493,756,470.493,756,470.49
小计260,837,301.36260,837,301.36260,837,301.36

(三) 市场风险 市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险。市

场风险主要包括利率风险和外汇风险。

  1. 利率风险

利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。固 定利率的带息金融工具使本公司面临公允价值利率风险，浮动利率的带息金融工具使本公司面临 现金流量利率风险。本公司根据市场环境来决定固定利率与浮动利率金融工具的比例，并通过定 期审阅与监控维持适当的金融工具组合。

  1. 外汇风险

外汇风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本 公司面临的汇率变动的风险主要与本公司外币货币性资产和负债有关。对于外币资产和负债，如 果出现短期的失衡情况，本公司会在必要时按市场汇率买卖外币，以确保将净风险敞口维持在可 接受的水平。

本公司期末外币货币性资产和负债情况详见本报告之“第八节 财务报告”之“七、合并财 务报表项目注释”之“81、外币货币性项目”之说明。

  • 2、 套期
  • (1) 公司开展套期业务进行风险管理

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

  • (2) 公司开展符合条件套期业务并应用套期会计
  • □适用 √不适用 其他说明
  • □适用 √不适用
  • (3) 公司开展套期业务进行风险管理、预期能实现风险管理目标但未应用套期会计

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

  • 3、 金融资产转移
  • (1) 转移方式分类

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

转移方式已转移金融资产 性质已转移金融资产 金额终止确认情况终止确认情况的 判断依据
票据背书应收款项融资280,953,958.89终止确认已经转移了其几 乎所有的风险和 报酬
票据贴现应收款项融资7,385,196.60终止确认已经转移了其几
(2) 因转移而终止确认的金融资产

√适用□不适用

单位：元 币种：人民币

项目金融资产转移的方式终止确认的金融资产 金额与终止确认相关的利 得或损失
应收款项融资背书280,953,958.89
应收款项融资贴现7,385,196.60
合计/288,339,155.49
(3) 继续涉入的转移金融资产
  • □适用 √不适用 其他说明
  • □适用 √不适用

十三、公允价值的披露

  • 1、 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目期末公允价值
第一层次公允价 值计量第二层次公允价 值计量第三层次公允价 值计量合计
一、持续的公允价值计 量
（一）交易性金融资产188,548.08188,548.08
1.以公允价值计量且变动 计入当期损益的金融资 产188,548.08188,548.08
（1）债务工具投资188,548.08188,548.08
（二）其他债权投资11,255,042.6411,255,042.64
（三）投资性房地产
持续以公允价值计量的 资产总额11,443,590.7211,443,590.72
持续以公允价值计量的 负债总额
非持续以公允价值计量 的资产总额
非持续以公允价值计量 的负债总额
  • 2、 持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据

□适用 √不适用

3、 持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

□适用√不适用

4、 持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

√适用□不适用 对于公司持有的对公结构性存款等，采用估值技术确定其公允价值。所使用的估值模型为同类型 工具的市场报价或交易商报价。估值技术的输入值主要包括合同挂钩标的观察值、合同约定的预 期收益率、到期合约相应的所报远期汇率和年末交易对方提供的权益通知书中记录的权益价值 等。 对于公司持有的应收款项融资，采用票面金额确定其公允价值。

5、 持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感 性分析

□适用√不适用

6、 持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政 策

□适用√不适用

7、 本期内发生的估值技术变更及变更原因

□适用 √不适用

8、 不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况

□适用√不适用

9、 其他
  • □适用√不适用

十四、关联方及关联交易

  • 1、 本企业的母公司情况

□适用 √不适用

  • 2、 本企业的子公司情况

本企业子公司的情况详见附注

□适用 √不适用

  • 3、 本企业合营和联营企业情况 本企业重要的合营或联营企业详见附注
  • □适用 √不适用

本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业 情况如下

  • □适用 √不适用
  • 4、 其他关联方情况 √适用 □不适用
其他关联方名称其他关联方与本企业关系

其他说明 荆州市佳涛汽车零部件制造股份有限公司由公司董事长甘书官配偶的兄弟谢鄂林、谢汉初分别持 有 50%的股权，谢鄂林担任法定代表人。 深圳市优越昌浩科技有限公司由报告期初离任未满十二个月的公司监事贺旭峰的兄弟贺洪江持股 50%并担任法定代表人、执行董事兼总经理，报告期初离任未满十二个月的公司监事贺旭峰的兄 弟的配偶郑成青持股 50%。

  • 5、 关联交易情况
  • (1) 购销商品、提供和接受劳务的关联交易

采购商品/接受劳务情况表 √适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

关联方关联交易内容本期发生额获批的交易额 度（如适用）是否超过交易 额度（如适 用）上期发生额
荆州市佳涛 汽车零部件 制造股份有 限公司购买包装物等3,659,607.8015,000,000否3,502,032.87

出售商品/提供劳务情况表 √适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

关联方关联交易内容本期发生额上期发生额
深圳市优越昌浩科技有限 公司硅烷偶联剂等1,760,986.761,177,015.49

购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明

□适用 √不适用

  • (2) 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况 本公司受托管理/承包情况表：
  • □适用 √不适用 关联托管/承包情况说明
  • □适用 √不适用 本公司委托管理/出包情况表：
  • □适用 √不适用 关联管理/出包情况说明
  • □适用 √不适用

湖北江瀚新材料股份有限公司2026 年半年度报告

(3) 关联租赁情况 本公司作为出租方： √适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

承租方名称租赁资产种类本期确认的租赁收入上期确认的租赁收入
荆州市佳涛汽车零部件制造 股份有限公司厂房70,397.4935,198.74

本公司作为承租方：

□适用 √不适用

关联租赁情况说明

□适用 √不适用

180 / 195

  • (4) 关联担保情况 本公司作为担保方
  • □适用 √不适用 本公司作为被担保方
  • □适用 √不适用 关联担保情况说明
  • □适用 √不适用
  • (5) 关联方资金拆借

□适用 √不适用

  • (6) 关联方资产转让、债务重组情况

□适用 √不适用

  • (7) 关键管理人员报酬

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目本期发生额上期发生额
关键管理人员报酬8,606,651.2210,421,008.94
  • (8) 其他关联交易
  • □适用 √不适用
  • 6、 应收、应付关联方等未结算项目情况
  • (1) 应收项目

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目名称关联方期末余额期初余额
账面余额坏账准备账面余额坏账准备
应收账款深圳市优越昌 浩科技有限公 司259,845.0012,992.30137,900.006,895.00
  • (2) 应付项目

√适用□不适用

单位：元 币种：人民币

项目名称关联方期末账面余额期初账面余额
应付账款荆州市佳涛汽车零部 件制造股份有限公司1,731,776.002,130,738.20
  • (3) 其他项目
  • □适用 √不适用
7、 关联方承诺

□适用 √不适用

8、 其他
  • □适用 √不适用

十五、股份支付

  • 1、 各项权益工具
  • (1) 明细情况

□适用 √不适用

  • (2) 期末发行在外的股票期权或其他权益工具

□适用 √不适用

  • 2、 以权益结算的股份支付情况

□适用 √不适用

  • 3、 以现金结算的股份支付情况

□适用 √不适用

  • 4、 本期股份支付费用

□适用 √不适用

  • 5、 股份支付的修改、终止情况

□适用 √不适用

  • 6、 其他
  • □适用 √不适用

十六、承诺及或有事项

  • 1、 重要承诺事项

□适用 √不适用

  • 2、 或有事项

(1) 资产负债表日存在的重要或有事项

□适用 √不适用

(2) 公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明： √适用 □不适用 截至本财务报表批准报出日，公司不存在需要披露的重要承诺事项和重要或有事项。

  • 3、 其他
  • □适用 √不适用

十七、资产负债表日后事项

  • 1、 重要的非调整事项
  • □适用 √不适用
2、 利润分配情况

□适用 √不适用

3、 销售退回

□适用 √不适用

4、 其他资产负债表日后事项说明

□适用 √不适用

十八、其他重要事项

  • 1、 前期会计差错更正
  • (1) 追溯重述法 □适用√不适用
  • (2) 未来适用法

□适用 √不适用

  • 2、 重要债务重组

□适用 √不适用

  • 3、 资产置换

(1) 非货币性资产交换

□适用 √不适用

(2) 其他资产置换

□适用 √不适用

  • 4、 年金计划

□适用 √不适用

  • 5、 终止经营

□适用 √不适用

  • 6、 分部信息
  • (1) 报告分部的确定依据与会计政策

□适用 √不适用

  • (2) 报告分部的财务信息

□适用 √不适用

  • (3) 公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因

√适用□不适用 本公司主要业务为生产和销售硅烷偶联剂和硅烷交联剂等产品。公司将此业务视作为一个整体实 施管理、评估经营成果。因此，本公司无需披露分部信息。

(4) 其他说明
  • □适用 √不适用
  • 7、 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项

□适用 √不适用

  • 8、 其他
  • □适用 √不适用

十九、母公司财务报表主要项目注释

  • 1、 应收账款
  • (1) 按账龄披露

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

账龄期末账面余额期初账面余额
1 年以内（含 1 年）
1 年以内313,517,594.98242,052,635.88
1 至 2 年56,000.0082,000.00
合计313,573,594.98242,134,635.88
  • (2) 按坏账计提方法分类披露

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

类 别期末余额期初余额
账面余额坏账准备账面 价值账面余额坏账准备账面 价值
金额比 例 (%)金额计 提 比 例 (%)金额比 例 (%)金额计 提 比 例 (%)
按 单 项 计 提 坏 账 准 备
其中：
按 组 合 计 提 坏 账 准 备313,573,594.9810015,681,479.755297,892,115.23242,134,635.8810012,110,831.795230,023,804.09
其中：
账 龄 组 合313,573,594.9810015,681,479.755297,892,115.23242,134,635.8810012,110,831.795230,023,804.09
合 计313,573,594.98/15,681,479.75/297,892,115.23242,134,635.88/12,110,831.79/230,023,804.09

按单项计提坏账准备：

□适用 √不适用

按组合计提坏账准备： √适用 □不适用 组合计提项目：账龄组合

单位：元 币种：人民币

名称期末余额
账面余额坏账准备计提比例（%）
1 年以内313,517,594.9815,675,879.755.00
1-2 年56,000.005,600.0010.00
合计313,573,594.9815,681,479.755.00

按组合计提坏账准备的说明：

□适用 √不适用

按预期信用损失一般模型计提坏账准备

□适用 √不适用

对本期发生损失准备变动的应收账款账面余额显著变动的情况说明：

□适用 √不适用

(3) 坏账准备的情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

类别期初余额本期变动金额期末余额
计提收回或转 回转销或核 销其他变动
按组合计提 坏账准备12,110,831.793,570,647.9615,681,479.75
合计12,110,831.793,570,647.9615,681,479.75

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

(4) 本期实际核销的应收账款情况

□适用 √不适用

其中重要的应收账款核销情况

□适用 √不适用

应收账款核销说明：

□适用 √不适用

(5) 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款和合同资产情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

单位名称应收账款期 末余额合同资产期 末余额应收账款和 合同资产期 末余额占应收账款 和合同资产 期末余额合 计数的比例 （%）坏账准备期 末余额
Pirelli Tyre S.p.A.45,208,170.7645,208,170.7614.422,260,408.54
Evonik Operations GmbH18,464,794.4918,464,794.495.89923,239.72
韩国 JHSi15,525,679.1415,525,679.144.95776,283.96
回天集团14,851,493.0014,851,493.004.74742,574.65
Castle Chemicals Ltd12,984,271.5912,984,271.594.14649,213.58
合计107,034,408.98107,034,408.9834.135,351,720.45

其他说明：

□适用√不适用

2、 其他应收款 项目列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目期末余额期初余额
应收利息
应收股利
其他应收款4,692,462.394,478,776.40
合计4,692,462.394,478,776.40

其他说明：

  • □适用 √不适用

应收利息

  • (1) 应收利息分类
  • □适用 √不适用
(2) 重要逾期利息

□适用 √不适用

(3) 按坏账计提方法分类披露
  • □适用 √不适用 按单项计提坏账准备：
  • □适用 √不适用 按单项计提坏账准备的说明：
  • □适用 √不适用 按组合计提坏账准备：
  • □适用 √不适用
(4) 按预期信用损失一般模型计提坏账准备

□适用 √不适用

(5) 坏账准备的情况

□适用 √不适用

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用 √不适用

(6) 本期实际核销的应收利息情况
  • □适用 √不适用 其中重要的应收利息核销情况
  • □适用√不适用 核销说明：
  • □适用 √不适用 其他说明：
  • □适用 √不适用

应收股利

  • (1) 应收股利

□适用 √不适用

  • (2) 重要的账龄超过 1 年的应收股利

□适用 √不适用

  • (3) 按坏账计提方法分类披露
  • □适用 √不适用 按单项计提坏账准备：
  • □适用 √不适用 按单项计提坏账准备的说明：
  • 按组合计提坏账准备：
  • □适用 √不适用
(4) 按预期信用损失一般模型计提坏账准备

□适用 √不适用

(5) 坏账准备的情况

□适用 √不适用

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用 √不适用

(6) 本期实际核销的应收股利情况
  • □适用 √不适用 其中重要的应收股利核销情况
  • □适用√不适用 核销说明：
  • □适用 √不适用 其他说明：
  • □适用 √不适用

其他应收款

  • (1) 按账龄披露

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

账龄期末账面余额期初账面余额
1 年以内（含 1 年）
1 年以内4,926,276.204,672,396.21
2 至 3 年50,000.00
3 至 4 年25,000.00
合计4,951,276.204,722,396.21
  • (2) 按款项性质分类情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

款项性质期末账面余额期初账面余额
拆借款25,000.0050,000.00
出口退税4,270,966.074,060,046.52
应收暂付款655,310.13612,349.69
合计4,951,276.204,722,396.21
  • (3) 坏账准备计提情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

坏账准备第一阶段第二阶段第三阶段合计
未来12个月预整个存续期预期信整个存续期预期信
期信用损失用损失(未发生信 用减值)用损失(已发生信 用减值)
2026年1月1日余 额233,619.8110,000.00243,619.81
本期计提12,694.0012,500.00-10,000.0015,194.00
2026年6月30日 余额246,313.8112,500.00258,813.81

各阶段划分依据和坏账准备计提比例 应用预期信用损失模型时各阶段划分依据详见本报告“第八节 财务报告”之“五、重要会计政策及 会计估计”之“11、金融工具”之“5. 金融工具减值”。 第一阶段坏账准备计提比例为 5%，第二阶段坏账准备计提比例为 50%，第三阶段坏账准备计提 比例为 100%。

对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明：

□适用 √不适用

本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据：

□适用 √不适用

(4) 坏账准备的情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

类别期初余额本期变动金额期末余额
计提收回或转 回转销或核 销其他变动
按组合计提 坏账准备243,619.8115,194.00258,813.81
合计243,619.8115,194.00258,813.81

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：

□适用 √不适用

(5) 本期实际核销的其他应收款情况
  • □适用 √不适用 其中重要的其他应收款核销情况：
  • □适用 √不适用 其他应收款核销说明：
  • □适用 √不适用
(6) 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

单位名称期末余额占其他应收款期末 余额合计数的比例 (%)款项的性质账龄坏账准备 期末余额
国家税务总局湖 北省税务局4,270,966.0786.26出口退税1 年以内213,548.30
养老保险个人部 分352,332.007.12应收暂付款1 年以内17,616.60
住房公积金个人 部分200,376.004.05应收暂付款1 年以内10,018.80
医疗保险个人部 分88,592.481.79应收暂付款1 年以内4,429.62
陈其（技术部）25,000.000.50拆借款3-4 年12,500.00
合计4,937,266.5599.72//258,113.33
(7) 因资金集中管理而列报于其他应收款

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

3、 长期股权投资 √适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目期末余额期初余额
账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值
对子公司投资100,000,000.00100,000,000.00100,000,000.00100,000,000.00
合计100,000,000.00100,000,000.00100,000,000.00100,000,000.00
(1) 对子公司投资

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

被投资单位期初余额（账 面价值）减值准备期初 余额本期增减变动期末余额（账 面价值）减值准备期末 余额
追加投资减少投资计提减值准备其他
江瀚电子100,000,000.00100,000,000.00
合计100,000,000.00100,000,000.00
(2) 对联营、合营企业投资

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

投资 单位期初 余额 （账面 价值）减值准备 期初余额本期增减变动期末余额 （账面价 值）减值准备 期末余额
追加投资减少投 资权益法下 确认的投 资损益其他综 合收益 调整其他权 益变动宣告发放 现金股利 或利润计提减值 准备其他
一、合营企业
小计
二、联营企业
华翔化工
小计
投资 单位期初 余额 （账面 价值）减值准备 期初余额本期增减变动期末余额 （账面价 值）减值准备 期末余额
追加投资减少投 资权益法下 确认的投 资损益其他综 合收益 调整其他权 益变动宣告发放 现金股利 或利润计提减值 准备其他
合计
(3) 长期股权投资的减值测试情况

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

4、 营业收入和营业成本
  • (1) 营业收入和营业成本情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目本期发生额上期发生额
收入成本收入成本
主营业务1,083,394,886.35806,179,033.71937,356,336.89673,944,852.25
其他业务8,385,867.238,106,739.997,619,300.127,331,927.24
合计1,091,780,753.58814,285,773.70944,975,637.01681,276,779.49
  • (2) 营业收入、营业成本的分解信息

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

合同分类合计
营业收入营业成本营业收入营业成本
商品类型
硅烷偶联剂1,083,394,886.35806,179,033.71
其他8,308,693.228,093,164.27
按经营地区分类
境内568,387,538.24445,169,216.53
境外523,316,041.33369,102,981.45
按商品转让的时间分 类
在某一时点确认 收入1,091,703,579.57814,272,197.98
合计1,091,703,579.57814,272,197.98

其他说明

□适用 √不适用

  • (3) 履约义务的说明

□适用 √不适用

  • (4) 分摊至剩余履约义务的说明

□适用 √不适用

  • (5) 重大合同变更或重大交易价格调整

□适用 √不适用

5、 投资收益

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目本期发生额上期发生额
处置交易性金融资产取得的投资收 益1,364,383.365,404,941.95
应收款项融资贴现损失-32,290.41
合计1,332,092.955,404,941.95
6、 其他

□适用 √不适用

二十、补充资料

  • 1、 当期非经常性损益明细表

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目金额说明
非流动性资产处置损益，包括已计提资产减 值准备的冲销部分-188,154.39
计入当期损益的政府补助，但与公司正常经 营业务密切相关、符合国家政策规定、按照 确定的标准享有、对公司损益产生持续影响 的政府补助除外3,552,049.83
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值 业务外，非金融企业持有金融资产和金融负 债产生的公允价值变动损益以及处置金融资 产和金融负债产生的损益1,794,661.94
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占 用费
委托他人投资或管理资产的损益
对外委托贷款取得的损益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而产生的 各项资产损失
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投 资成本小于取得投资时应享有被投资单位可 辨认净资产公允价值产生的收益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合 并日的当期净损益
非货币性资产交换损益
债务重组损益
企业因相关经营活动不再持续而发生的一次 性费用，如安置职工的支出等
因税收、会计等法律、法规的调整对当期损 益产生的一次性影响
因取消、修改股权激励计划一次性确认的股 份支付费用
对于现金结算的股份支付，在可行权日之 后，应付职工薪酬的公允价值变动产生的损 益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房 地产公允价值变动产生的损益
交易价格显失公允的交易产生的收益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的 损益
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出-1,565,090.10
项目金额说明
其他符合非经常性损益定义的损益项目
减：所得税影响额777,186.33
少数股东权益影响额（税后）
合计2,816,280.95

对公司将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》未列举的项目认 定为非经常性损益项目且金额重大的，以及将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号 ——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目涉及金额原因
其他收益917,827.80代扣个人所得税手续费 返还

其他说明

  • □适用 √不适用
  • 2、 净资产收益率及每股收益 √适用 □不适用
报告期利润加权平均净资产 收益率（%）每股收益
基本每股收益稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净 利润3.650.490.49
扣除非经常性损益后归属于 公司普通股股东的净利润3.590.480.48
  • 3、 境内外会计准则下会计数据差异

□适用 √不适用

  • 4、 其他
  • □适用 √不适用

法定代表人：甘书官 董事会批准报送日期：2026 年 8 月 18 日

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