信達律師事務所

SUNDIAL LAW FIRM

法律意见书


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关于广东博力威科技股份有限公司 2026年限制性股票激励计划（草案）的法律意见书

中国广东深圳市福田区益田路6001号太平金融大厦11、12楼 邮编：518038

电话（Tel）：（0755）88265288

传真（Fax）：（0755）88265537


目 录

释 义 2

第一节 律师声明 3

第二节 正 文 5

一、公司实行本激励计划的主体资格 5

二、本激励计划的主要内容及其合法合规性 6

三、本激励计划的拟订、审议、公示等程序 18

四、激励对象的确定及其合法合规性 19

五、本激励计划涉及的信息披露义务 20

六、公司是否为激励对象提供财务资助 21

七、本激励计划对公司及全体股东利益的影响 21

八、拟作为激励对象的董事或与其存在关联关系的董事的回避 21

九、结论性意见 22


释义

在本法律意见书内，除非文义另有所指，下列简称和词语具有以下含义：

公司

指

广东博力威科技股份有限公司

本激励计划

指

公司2026年限制性股票激励计划

限制性股票

指

符合本激励计划授予条件的激励对象，在满足相应归属条件后分次获得并登记的公司股票，为第二类限制性股票

激励对象

指

按照本激励计划规定，获得限制性股票的公司(含子公司)高级管理人员、核心技术人员、核心骨干人员及董事会认为需要激励的其他人员

授予日

指

公司向激励对象授予限制性股票的日期，授予日必须为交易日

授予价格

指

公司向激励对象授予限制性股票所确定的、激励对象获得公司股份的价格

有效期

指

自限制性股票首次授予之日起至激励对象获授的限制性股票全部归属或作废失效之日止

归属

指

激励对象满足获益条件后，公司将股票登记至激励对象账户的行为

归属日

指

激励对象满足获益条件后，获授股票完成登记的日期，必须为交易日

归属条件

指

本激励计划所设立的，激励对象为获得激励股票所需满足的获益条件

股东会

指

公司股东会

《公司法》

指

《中华人民共和国公司法》

《证券法》

指

《中华人民共和国证券法》

《管理办法》

指

《上市公司股权激励管理办法》

《上市规则》

指

《上海证券交易所科创板股票上市规则》

《自律监管指南》

指

《科创板上市公司自律监管指南第4号——股权激励信息披露》

《公司章程》

指

《广东博力威科技股份有限公司章程》

《激励计划(草案)》

指

《广东博力威科技股份有限公司2026年限制性股票激励计划(草案)》

《考核管理办法》

指

《广东博力威科技股份有限公司2026年限制性股票激励计划实施考核管理办法》

中国

指

中华人民共和国(仅就本法律意见书而言，不包括香港特别行政区、澳门特别行政区和台湾地区)

中国证监会

指

中国证券监督管理委员会

信达

指

广东信达律师事务所

信达律师/经办律师

指

广东信达律师事务所参与本激励计划的经办律师

本法律意见书

指

《广东信达律师事务所关于广东博力威科技股份有限公司2026年限制性股票激励计划(草案)的法律意见书》


广东信达律师事务所

关于广东博力威科技股份有限公司

2026年限制性股票激励计划（草案）的

法律意见书

信达励字（2026）第093号

致：广东博力威科技股份有限公司

根据公司与信达签署的《专项法律服务合同》，信达接受公司的委托，担任公司实行本激励计划的专项法律顾问。信达律师根据《公司法》《证券法》及《管理办法》等有关法律、法规和中国证监会的有关规定，按照律师行业公认的业务标准、道德规范和勤勉尽责精神，出具本法律意见书。

第一节 律师声明

信达及经办律师依据《证券法》《律师事务所从事证券法律业务管理办法》和《律师事务所证券法律业务执业规则（试行）》等规定及本法律意见书出具日以前已经发生或者存在的事实，严格履行了法定职责，遵循了勤勉尽责和诚实信用原则，进行了充分的核查验证，保证本法律意见书所认定的事实真实、准确、完整，所发表的结论性意见合法、准确，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担相应法律责任。

信达律师同意将本法律意见书作为本激励计划的必备文件之一，随其他申请材料一起上报或公开披露，并依法对出具的法律意见书承担相应的法律责任。

信达已经得到公司的如下保证：公司已全面地向信达律师提供了出具本法律意见书所必需的、真实的、完整的原始书面材料、副本材料、复印材料或者口头证言，并且提供予信达律师的所有文件的复印件与原件相符，所有文件上的签名、印章均为真实，其中，文件材料为副本或者复印件的，所有副本材料或复印件均与原件一致。一切足以影响本法律意见书的事实和文件均已向信达披露，并无任何隐瞒、疏漏之处。

本法律意见书仅就与本激励计划有关的法律事项发表意见，并不对本激励计划涉及的标的股票价值、考核标准等事项的合理性以及会计、财务等非法律专业事项发表意见。在本法律意见书中对有关财务数据或结论进行引述时，信达律师已履行了必要的注意义务，但该等引述不应视为信达律师对这些数据、结论的真实性和准确性作出任何明示或默示的保证。对于出具本法律意见书至关重要而又无法得到独立证据支持的事实，信达律师依赖有关政府部门、公司或其他有关机构、人士出具的证明或说明文件，以及政府部门网站的检索信息发表意见。

信达律师同意公司在其为实行本激励计划所制作的相关文件中引用本法律意见书的内容，但公司作上述引用时，不得因引用而导致法律上的歧义或曲解，信达有权对被引用文件的相关内容再次审阅并确认。

本法律意见书仅供公司为实行本激励计划之目的使用，非经信达律师书面同意，不得用作任何其他目的，或由任何其他人予以引用和依赖。


第二节 正文

一、公司实行本激励计划的主体资格

（一）公司的基本情况

根据公司《营业执照》《公司章程》，并经信达律师在上海证券交易所网站查询，公司基本情况如下：

公司名称

广东博力威科技股份有限公司

证券简称

博力威

股票代码

688345

统一社会信用代码

91441900553613624W

类型

其他股份有限公司（上市）

住所

广东省东莞市东城街道同沙同欢路6号

经营范围

电子专用材料研发；电池制造；电池销售；电池零配件销售；模具销售；模具制造；橡胶制品制造；橡胶制品销售；五金产品制造；五金产品批发；五金产品研发；五金产品零售；电子元器件制造；电子元器件批发；电动自行车销售；汽车零配件批发；网络与信息安全软件开发；货物进出口；技术进出口；机械设备租赁；机械设备研发；非居住房地产租赁；住房租赁；物业管理；技术服务、技术开发、技术咨询、技术交流、技术转让、技术推广；蓄电池租赁。（除依法须经批准的项目外，凭营业执照依法自主开展经营活动）

法定代表人

张志平

成立日期

2010年4月8日

经营期限

长期

经信达律师核查，公司为依法设立并有效存续的股份有限公司，其股票已在上海证券交易所科创板上市交易，截至本法律意见书出具日，不存在根据法律、法规、规范性文件以及《公司章程》需要终止的情形。

（二）公司不存在《管理办法》第七条规定的不得实行股权激励的情形

根据大信会计师事务所（特殊普通合伙）出具的大信审字[2026]第5-00011号《广东博力威科技股份有限公司审计报告》、大信审字[2026]第5-00016号《广东博力威科技股份有限公司内控审计报告》，公司出具的书面承诺，并经审慎核查，公司不存在《管理办法》第七条规定的下列不得实行股权激励的情形：

1. 最近一个会计年度财务会计报告被注册会计师出具否定意见或者无法表示意见的审计报告；

1. 最近一个会计年度财务报告内部控制被注册会计师出具否定意见或无法表示意见的审计报告；

1. 上市后最近36个月内出现过未按法律法规、公司章程、公开承诺进行利润分配的情形；

1. 法律法规规定不得实行股权激励的；

1. 中国证监会认定的其他情形。

综上所述，信达律师认为，公司为依法设立并有效存续的上海证券交易所科创板上市公司；截至本法律意见书出具日，不存在《管理办法》第七条规定的不得实行股权激励计划的情形，具备实行本激励计划的主体资格。

二、本激励计划的主要内容及其合法合规性

公司于2026年7月27日召开的第三届董事会第九次会议，审议通过了《激励计划（草案）》，《激励计划（草案）》主要内容如下：

（一）《激励计划（草案）》载明的主要事项

《激励计划（草案）》由“释义”“本次激励计划的目的与原则”“本次激励计划的管理机构”“激励对象的确定依据和范围”“限制性股票的激励方式、来源、数量和分配”“本次激励计划的时间安排”“限制性股票的授予价格及授予价格的确定方法”“限制性股票的授予与行使权益条件”“本次激励计划的实施程序”“本次激励计划的调整方法和程序”“限制性股票的会计处理”“公司/激励对象各自的权利义务”“公司/激励对象发生异动的处理”和“附则”组成，符合《管理办法》第九条的相关规定。

（二）本激励计划的具体内容

1. 本激励计划的目的

根据《激励计划（草案）》，本激励计划的目的是为了进一步建立、健全公司长效激励约束机制，吸引和留住优秀人才，充分调动公司核心员工的积极性，有效地将股东、公司和核心团队个人利益结合在一起，使各方共同关注公司的长远发展，确保公司发展战略和经营目标的实现。

信达律师认为，《激励计划（草案）》载明了本激励计划的目的，符合《管理办法》第九条第（一）项的规定。

2. 激励对象的确定依据和范围

根据《激励计划（草案）》，激励对象的确定依据和激励对象范围如下：

（1）激励对象的确定依据

1）激励对象确定的法律依据

本激励计划激励对象根据《公司法》《证券法》《管理办法》《上市规则》《自律监管指南》等有关法律、法规、规范性文件和《公司章程》的相关规定，结合公司实际情况而确定。

2）激励对象确定的职务依据

根据《激励计划（草案）》，本激励计划激励对象为公司（含子公司）高级管理人员、核心技术人员、核心骨干人员及董事会认为需要激励的其他人员。

（2）激励对象的范围

根据《激励计划（草案）》，本激励计划拟首次授予的激励对象合计205人，包括高级管理人员、核心技术人员、核心骨干人员及董事会认为需要激励的其他人员。

激励对象中不包括公司董事（含独立董事），也不包括单独或合计持有公司 5%以上股份的股东或实际控制人及其配偶、父母、子女以及外籍员工。


本激励计划的激励对象中，高级管理人员必须经公司董事会聘任。所有激励对象必须在公司授予限制性股票时以及本激励计划规定的考核期内与公司存在聘用或劳动关系。

预留授予部分的激励对象在本激励计划经股东会审议通过后12个月内确定，经董事会提出、薪酬与考核委员会发表明确意见、律师发表专业意见并出具法律意见书后，公司在指定网站按要求及时准确披露当次激励对象相关信息。超过12个月未明确激励对象的，预留权益失效。

信达律师认为，《激励计划（草案）》载明了激励对象的确定依据和范围，符合《管理办法》第八条、第九条第（二）项的规定。

1. 拟授出权益（含预留权益）涉及的标的股票种类、来源、数量及占公司股本总额的百分比

（1）拟授出权益涉及的标的股票种类、来源

根据《激励计划（草案）》，本激励计划采用的激励工具为第二类限制性股票，涉及的标的股票来源为公司向激励对象定向发行的公司A股普通股股票。

（2）拟授出权益数量及占公司股本总额的百分比

根据《激励计划（草案）》，本激励计划拟向激励对象授予限制性股票400.00万股，占《激励计划（草案））》公告时公司股本总额的 3.93%。其中，首次授予限制性股票322.60万股，占《激励计划（草案））》公告日公司股本总额的 3.17%，占本激励计划拟授予限制性股票总数的 80.65%；预留授予限制性股票 77.40万股，占《激励计划（草案））》公告日公司股本总额的 0.76%，占本激励计划拟授予限制性股票总数的 19.35%。

截至《激励计划（草案））》公告日，公司同时正在实施2025年限制性股票激励计划，公司全部在有效期内的股权激励计划所涉及的标的股票总数累计未超过《激励计划（草案））》公告时公司股本总额的 20.00%。本激励计划中任何一名激励对象通过全部在有效期内的股权激励计划获授的公司股票累计未超过《激励计划（草案））》公告时公司股本总额的 1.00%。

在《激励计划（草案））》公告当日至激励对象获授的限制性股票完成归属登记前，若公司发生资本公积转增股本、派送股票红利、股份拆细、配股或缩股等事宜，限制性股票的数量将根据本激励计划相关规定予以相应的调整。

信达律师认为，《激励计划（草案）》载明了拟授出权益（含预留权益）涉及的标的股票种类、来源、数量及占公司股本总额的百分比，符合《管理办法》第九条第（三）项、第十二条以及《上市规则》第10.8条的相关规定。

4. 激励对象获授的限制性股票分配情况

根据《激励计划（草案）》，激励对象获授限制性股票的分配情况如下：

序号

姓名

国籍

职务

获授的限制性股票数量（万股）

占本激励计划授予权益总量比例

占本激励计划公告日股本总额比例

一、首次授予部分

（一）高级管理人员及核心技术人员

1

王娟

中国

财务负责人，董事会秘书

3.00

0.75%

0.03%

2

陈志军

中国

核心技术人员

1.20

0.30%

0.01%

3

马化盛

中国

核心技术人员

2.00

0.50%

0.02%

4

赵悠曼

中国

核心技术人员

6.00

1.50%

0.06%

（二）其他激励对象

核心骨干人员及董事会认为需要激励的其他人员(201人)

310.40

77.60%

3.05%

首次授予部分小计

322.60

80.65%

3.17%

二、预留授予部分

预留授予部分小计

77.40

19.35%

0.76%

合计

400.00

100.00%

3.93%

注：（1）上述任何一名激励对象通过全部在有效期内的股权激励计划获授的公司股票均未超过公司股本总额的 1.00%。公司全部在有效期内的股权激励计划所涉及的标的股票总数累计不超过股权激励计划提交股东会时公司股本总额的 20.00%；

(2) 本激励计划拟首次授予的激励对象不包括公司董事（含独立董事）、单独或合计持有公

司 5%以上股份的股东或实际控制人及其配偶、父母、子女以及外籍员工；

(3) 在限制性股票授予前，激励对象离职或因个人原因自愿放弃获授权益的，由董事会对授予数量做相应调整，将激励对象放弃的权益份额在激励对象之间进行分配、调整至预留或直接调减，但调整后任何一名激励对象通过全部在有效期内的股权激励计划获授的公司股票不得超过公司股本总额的 1.00%，预留授予部分比例不得超过本激励计划拟授予股票总数的 20%。

信达律师认为，《激励计划（草案）》载明了激励对象中的高级管理人员可获授的权益数量、占本激励计划拟授出权益总量的百分比；其他激励对象（按适当分类）的姓名、职务、可获授的权益数量及占本激励计划拟授出权益总量的百分比，符合《管理办法》第九条第（四）项、《上市规则》第10.4条的相关规定。

5. 本激励计划有效期、授予日、归属安排和禁售期

根据《激励计划（草案）》，本激励计划有效期、授予日、归属安排、禁售期如下：

（1）本激励计划的有效期

本激励计划的有效期自限制性股票首次授予之日起至激励对象获授的限制性股票全部归属或作废失效之日止，最长不超过68个月。

（2）本激励计划的授予日

授予日在本激励计划经公司股东会审议后由公司董事会确定，公司将在60日内按相关规定召开董事会向激励对象首次授予限制性股票并完成公告。公司未能在60日内完成上述工作的，应当及时披露不能完成的原因，并终止实施本激励计划，未授予的限制性股票失效。根据《管理办法》规定不得授出权益的期间不计算在前述60日内。

预留部分限制性股票授予日由公司董事会在股东会审议通过后12个月内确认，超过12个月未明确激励对象的，预留限制性股票失效。

授予日必须为交易日，若根据以上原则确定的日期为非交易日，则授予日顺延至其后的第一个交易日为准。

（3）本激励计划的归属安排

本激励计划授予的限制性股票在激励对象满足相应归属条件后按约定比例分次归属，归属日必须为本激励计划有效期内的交易日，且不得在下列期间归属：

1) 公司年度报告、半年度报告公告前15日内，因特殊原因推迟年度报告、半年度报告公告日期的，自原预约公告日前15日起算，至公告前1日；

2) 公司季度报告、业绩预告、业绩快报公告前5日内；

3) 自可能对公司股票及其衍生品种交易价格产生较大影响的重大事件发生之日或者进入决策程序之日，至依法披露之日；

4) 中国证监会和上海证券交易所规定的其他期间。

上述“重大事件”为公司依据《上市规则》的规定应当披露的交易或其他重大事项。

若相关法律、行政法规、部门规章等政策性文件对上述上市公司董事、高级管理人员买卖公司股票限制期间的有关规定发生变更，适用变更后的相关规定。

本次激励计划授予的限制性股票（含预留部分）的归属安排如下表所示：

归属期

归属期间

归属比例

第一个归属期

自授予之日起20个月后的首个交易日起至授予之日起32个月内的最后一个交易日当日止

30%

第二个归属期

自授予之日起32个月后的首个交易日起至授予之日起44个月内的最后一个交易日当日止

30%

第三个归属期

自授予之日起44个月后的首个交易日起至授予之日起56个月内的最后一个交易日当日止

40%

公司将对满足归属条件的限制性股票统一办理归属手续。在上述约定期间未归属的限制性股票或因未达到归属条件而不能申请归属的该期限制性股票不得归属，由公司按本激励计划的规定作废失效。当期归属条件未成就的，不得递延至下期归属。

激励对象根据本激励计划获授的限制性股票在归属前不得转让、用于担保或偿还债务。激励对象已获授但尚未归属的限制性股票由于资本公积金转增股本、

送股等情形增加的股份同时受归属条件约束，且归属之前不得转让、用于担保或偿还债务，若届时限制性股票不得归属的，则因前述原因获得的股份同样不得归属。

（4）本激励计划的禁售期

禁售期是指对激励对象归属后所获股票进行售出限制的时间段。激励对象通过本激励计划获授的限制性股票在归属后不额外设置禁售期，禁售规定按照《公司法》《证券法》《上市公司董事和高级管理人员所持本公司股份及其变动管理规则》《关于短线交易监管的若干规定》《上海证券交易所上市公司自律监管指引第15号一一股东及董事、高级管理人员减持股份》等相关法律、行政法规、规范性文件和《公司章程》执行，具体内容如下：

1) 激励对象为公司董事和高级管理人员的，其在就任时确定的任期内和任期届满后6个月内每年转让的股份不得超过其所持有公司股份总数的 25%，在离职后6个月内，不得转让其所持有的公司股份。

2) 激励对象为公司董事、高级管理人员及其配偶、父母、子女的，将其持有的公司股票在买入后6个月内卖出，或者在卖出后6个月内又买入，由此所得收益归公司所有，公司董事会将收回其所得收益，法律法规及相关监管规定另有豁免的除外。

3) 在本激励计划有效期内，如果《公司法》《证券法》等相关法律、法规、规范性文件和《公司章程》中对公司董事、高级管理人员持有股份转让的有关规定发生了变化，则这部分激励对象转让其所持有的公司股票应当在转让时符合修改后的相关规定。

信达律师认为，《激励计划（草案）》载明了股权激励计划的有效期、限制性股票的授予日、归属安排和限售期，符合《管理办法》第九条第（五）项、第十三条、第十六条的相关规定。

6. 限制性股票的授予价格及授予价格的确定方法

根据《激励计划（草案）》，本激励计划授予价格及授予价格确定方法如下：

（1）首次授予限制性股票的授予价格

本激励计划首次授予限制性股票的授予价格为39.00元/股，即满足授予条件和归属条件后，激励对象可以每股39.00元的价格购买公司向激励对象定向发行的公司A股普通股股票。

（2）首次授予限制性股票的授予价格的确定方法

本激励计划首次授予限制性股票的授予价格的定价方法为自主定价，授予价格为39.00元/股。

1) 《激励计划（草案）》公告前1个交易日公司股票交易均价（前1个交易日股票交易总额/前1个交易日股票交易总量）为每股44.15元，该授予价格约占前1个交易日交易均价的 88.34%；

2) 《激励计划（草案）》公告前20个交易日公司股票交易均价（前20个交易日股票交易总额/前20个交易日股票交易总量）为每股52.23元，该授予价格约占前20个交易日交易均价的 74.68%；

3) 《激励计划（草案）》公告前60个交易日公司股票交易均价（前60个交易日股票交易总额/前60个交易日股票交易总量）为每股53.74元，该授予价格约占前60个交易日交易均价的 72.57%；

4) 《激励计划（草案）》公告前120个交易日公司股票交易均价（前120个交易日股票交易总额/前120个交易日股票交易总量）为每股49.46元，该授予价格约占前120个交易日交易均价的 78.85%。

（3）预留部分限制性股票的授予价格的确定方法

本激励计划预留部分限制性股票的授予价格与首次授予限制性股票的授予价格相同。

信达律师认为，《激励计划（草案）》载明了限制性股票的授予价格及授予价格的确定方法，符合《管理办法》第九条第（六）项、第二十三条以及《上市规则》第10.6条的相关规定。

7. 限制性股票的授予与行使权益条件

根据《激励计划（草案）》，本激励计划限制性股票的授予与行使权益条件如下：

（1）限制性股票的授予条件

同时满足下列条件时，公司应向激励对象授予限制性股票；反之，若下列任一授予条件未达成，则不能向激励对象授予限制性股票。

1) 公司未发生如下任一情形：

$ \textcircled{1} $最近一个会计年度财务会计报告被注册会计师出具否定意见或者无法表示意见的审计报告；

$ \textcircled{2} $最近一个会计年度财务报告内部控制被注册会计师出具否定意见或无法表示意见的审计报告；

$ \textcircled{3} $上市后最近36个月内出现过未按法律法规、公司章程、公开承诺进行利润分配的情形；

$ \textcircled{4} $法律法规规定不得实行股权激励的；

$ \textcircled{5} $中国证监会认定的其他情形。

2) 激励对象未发生以下任一情形：

$ \textcircled{1} $最近12个月内被证券交易所认定为不适当人选；

$ \textcircled{2} $最近12个月内被中国证监会及其派出机构认定为不适当人选；

$ \textcircled{3} $最近12个月内因重大违法违规行为被中国证监会及其派出机构行政处罚或者采取市场禁入措施；

$ \textcircled{4} $具有《公司法》规定的不得担任公司董事、高级管理人员情形的；

$ \textcircled{5} $法律法规规定不得参与上市公司股权激励的；

$ \textcircled{6} $中国证监会认定的其他情形。

(2) 限制性股票的归属条件

归属期内，同时满足下列条件时，激励对象获授的限制性股票方可归属：

1) 公司未发生如下任一情形：

$ \textcircled{1} $最近一个会计年度财务会计报告被注册会计师出具否定意见或者无法表示意见的审计报告；

$ \textcircled{2} $最近一个会计年度财务报告内部控制被注册会计师出具否定意见或无法表示意见的审计报告；

$ \textcircled{3} $上市后最近36个月内出现过未按法律法规、公司章程、公开承诺进行利润分配的情形；

$ \textcircled{4} $法律法规规定不得实行股权激励的；

$ \textcircled{5} $中国证监会认定的其他情形。

2) 激励对象未发生以下任一情形：

$ \textcircled{1} $最近12个月内被证券交易所认定为不适当人选；

$ \textcircled{2} $最近12个月内被中国证监会及其派出机构认定为不适当人选；

$ \textcircled{3} $最近12个月内因重大违法违规行为被中国证监会及其派出机构行政处罚或者采取市场禁入措施；

$ \textcircled{4} $具有《公司法》规定的不得担任公司董事、高级管理人员情形的；

$ \textcircled{5} $法律法规规定不得参与上市公司股权激励的；

$ \textcircled{6} $中国证监会认定的其他情形。

公司发生上述第1）条规定情形之一的，本激励计划终止实施，所有激励对象根据本激励计划已获授但尚未归属的限制性股票不得归属，并作废失效。

若激励对象发生上述第2）条规定情形之一的，该激励对象根据本激励计划已获授但尚未归属的限制性股票不得归属，并作废失效。

（3）激励对象归属权益的任职期限要求

激励对象归属获授各批次的限制性股票前，须满足12个月以上的任职期限。

（4）公司层面业绩考核要求

本激励计划授予的限制性股票对应的考核年度为2027年-2029年三个会计年度，每个会计年度考核一次，以达到业绩考核目标作为激励对象当年度的归属


条件之一。

本激励计划授予的限制性股票各年度的业绩考核目标如下表所示：

归属期

业绩考核目标

第一个归属期

2027年营业收入不低于60.00亿元且2027年净利润不低于3.00亿元且2027年经营性现金流量净额不低于3.00亿元

第二个归属期

2028年营业收入不低于80.00亿元且2028年净利润不低于4.50亿元且2028年经营性现金流量净额不低于5.00亿元

第三个归属期

2029年营业收入不低于100.00亿元且2029年净利润不低于6.00亿元且2029年经营性现金流量净额不低于7.50亿元

注：1）上述“营业收入”指标以经审计的合并报表的营业收入的数值作为计算依据；“净利润”指经审计的合并报表中归属于上市公司股东的净利润，并剔除有效期内公司除本激励计划以外的全部股权激励计划和员工持股计划（如有）所涉及的股份支付费用影响的数值作为计算依据；

2) 公司有权根据2028年-2029年的实际运营及市场情况，在对应考核期内适当调整本激励计划第二个、第三个归属期业绩考核目标，并在依照有关规定履行相应审批程序后实施；

3) 上述限制性股票归属条件涉及的业绩目标不构成公司对投资者的业绩预测和实质承诺。

归属期内，公司为满足归属条件的激励对象办理股票归属登记事宜。若各归属期内，公司当期业绩水平未达到业绩考核目标条件的，所有激励对象对应考核当年计划归属的限制性股票均不得归属，并作废失效。

(5) 个人层面绩效考核要求

激励对象个人层面绩效考核按照公司内部对激励对象的考核制度执行。在本次激励计划有效期内的各年度，对所有激励对象进行考核。激励对象每个归属期实际可归属的限制性股票数量还分别与其个人2027年-2029年的年度绩效考核挂钩，具体比例依据激励对象个人绩效考核结果确定，具体如下：

个人绩效考核结果

优良

基本合格

不合格

个人层面归属比例

100%

50%

0%

注：个人层面绩效考核评定规则：同一考核年度内，首次授予部分的激励对象与预留授予部分的激励对象统一进行排名，以全体激励对象人数为基数，按照排名情况确定各激励对象的考核结果。

激励对象排名情况与个人绩效考核结果评定对应情况如下：

(1) 不合格：个人绩效考核结果排名处于末位 20%（含）的激励对象其个人绩效考核结果应认定为不合格。如全体激励对象人数的 20%（含）不是整数的，按向上取整后的整数计算确定 20%（含）的末位边界。若末位边界上的排名存在多人并列，则所有与该边界排名相同的激励对象均视为处于末位 20%（含），个人绩效考核结果均为不合格。

(2) 基本合格：个人绩效考核结果排名处于末位 30%（含）的激励对象扣除已根据上述规则评定为“不


合格”的激励对象的剩余激励对象，个人绩效考核结果应认定为基本合格。如该 30%（含）的人数不是整数的，按向上取整后的整数计算确定 30%（含）的末位边界。若末位 30%（含）边界上的排名存在多人并列，则所有与该边界排名相同的激励对象均视为处于末位 30%（含），个人绩效考核结果均为基本合格。

(3) 优良：按照以上规则认定为“不合格”“基本合格”外的其他激励对象，其个人绩效考核结果均认定为“优良”。

以上“全体激励对象人数”系指截至董事会审议相应归属期首次授予部分激励对象归属条件成就当日的全部已获授的首次授予、预留授予的激励对象，并剔除截至该日已经出现自愿放弃归属或本激励计划第十三章之“二、激励对象个人情况发生变化的处理”所规定的不得归属情形的激励对象。

公司层面业绩考核目标达成后，激励对象当期实际归属的限制性股票数量=个人当期计划归属的限制性股票数量×个人层面归属比例。

激励对象当期计划归属的限制性股票因个人绩效考核原因不能归属或不能完全归属的部分不得递延至下期，由公司作废失效。

信达律师认为，《激励计划（草案）》载明了限制性股票的授予与行使权益条件，符合《管理办法》第七条、第八条、第九条第（七）项、第十条、第十一条以及《上市规则》第10.2条的相关规定。

8. 本激励计划的其他内容

《激励计划（草案）》还载明了以下事项，符合《管理办法》第九条第（八）项至第（十四）项的相关规定：

(1) 本激励计划的实施程序，包括限制性股票的生效、授予、归属、变更和终止程序；

(2) 限制性股票数量、授予价格的调整方法和程序；

(3) 限制性股票会计处理方法、限制性股票公允价值的确定方法、预计限制性股票实施对各期经营业绩的影响等；

(4) 公司/激励对象各自的权利义务；

(5) 公司/激励对象发生异动的处理；

(6) 公司与激励对象之间争议的解决。

综上所述，信达律师认为，《激励计划（草案）》的内容符合《管理办法》《上市规则》等有关法律、法规和规范性文件的相关规定。

三、本激励计划的拟订、审议、公示等程序

（一）本激励计划已经履行的程序

经核查，截至本法律意见书出具日，公司为实施本激励计划已履行了下列法定程序：

2026年7月27日，公司第三届董事会薪酬与考核委员会第三次会议审议通过了《关于公司<2026年限制性股票激励计划（草案）>及其摘要的议案》《关于公司<2026年限制性股票激励计划实施考核管理办法>的议案》《关于核实公司 <2026年限制性股票激励计划首次授予激励对象名单>的议案》。

2026年7月27日，公司第三届董事会第九次会议审议通过了《关于公司<2026年限制性股票激励计划（草案）>及其摘要的议案》《关于公司<2026年限制性股票激励计划实施考核管理办法>的议案》《关于提请股东会授权董事会办理公司 2026年限制性股票激励计划相关事项的议案》，并将相关议案提交公司股东会审议。

（二）本激励计划尚需履行的程序

根据《管理办法》等相关规定，及公司出具的承诺，本激励计划尚需履行以下程序：

1. 公司在召开股东会前，在公司内部公示激励对象的姓名和职务，公示期不少于10天；

1. 公司董事会薪酬与考核委员会对激励对象名单进行审核，充分听取公示意见，公司在股东会审议本激励计划前5日披露董事会薪酬与考核委员会对激励对象名单审核及公示情况的说明；

1. 公司对内幕信息知情人在《激励计划（草案）》公告前6个月内买卖公司股票及其衍生品种的情况进行自查，说明是否存在内幕交易行为；

1. 股东会对本激励计划的内容进行表决，并经出席会议的股东所持表决权的 2/3以上通过，单独统计并披露除公司董事、高级管理人员、单独或合计持有公司 5%以上股份的股东以外的其他股东的投票情况。公司股东会审议股权激励计划时，拟为激励对象的股东或者与激励对象存在关联关系的股东，应当回避表决。

综上所述，信达律师认为，截至本法律意见书出具日，公司为实施本激励计划已履行了现阶段必要的拟定、审议等法定程序，符合《管理办法》《公司章程》的相关规定；公司尚需根据《管理办法》《公司章程》的相关规定履行相关公示、审议等法定程序。

四、激励对象的确定及其合法合规性

（一）激励对象的确定依据

1. 激励对象确定的法律依据

根据《激励计划（草案）》，激励对象根据《公司法》《证券法》《管理办法》《上市规则》《自律监管指南》等有关法律、法规、规范性文件和《公司章程》的相关规定，结合公司实际情况而确定。

2. 激励对象确定的职务依据

根据《激励计划（草案）》，激励对象包括公司（含子公司）高级管理人员、核心技术人员、核心骨干人员及董事会认为需要激励的其他人员。

（二）激励对象的范围

根据《激励计划（草案）》，本激励计划拟授予的激励对象合计205人，包括高级管理人员、核心技术人员、核心骨干人员及董事会认为需要激励的其他人员。

以上激励对象中不包括公司董事（含独立董事），也不包括单独或合计持有公司 5%以上股份的股东或实际控制人及其配偶、父母、子女以及外籍员工。

本激励计划的激励对象中，高级管理人员必须经公司董事会聘任。所有激励对象必须在公司授予限制性股票时以及本激励计划规定的考核期内与公司存在聘用或劳动关系。

预留授予部分的激励对象在本激励计划经股东会审议通过后12个月内确定，经董事会提出、薪酬与考核委员会发表明确意见、律师发表专业意见并出具法律意见书后，公司在指定网站按要求及时准确披露当次激励对象相关信息。超过12个月未明确激励对象的，预留权益失效。

（三）激励对象的核实

根据《激励计划（草案）》，本激励计划经董事会审议通过后，公司将在内部公示激励对象的姓名和职务，公示期不少于10天。公司董事会薪酬与考核委员会将对激励对象名单进行审核，充分听取公示意见，并在公司股东会审议本激励计划前5日披露董事会薪酬与考核委员会对激励对象名单审核及公示情况的说明。经公司董事会调整的激励对象名单亦应经公司董事会薪酬与考核委员会核实。

综上所述，信达律师认为，本激励计划激励对象的确定符合《管理办法》《上市规则》的相关规定。

五、本激励计划涉及的信息披露义务

根据公司出具的书面承诺，公司将根据《管理办法》《上市规则》《自律监管指南》等规定及时公告与本激励计划有关的董事会会议决议、《激励计划（草案）》及其摘要、董事会薪酬与考核委员会意见等信息披露文件。此外，公司还将根据本激励计划的实施进展，继续履行必要的信息披露义务。

综上所述，信达律师认为，公司尚需根据本激励计划的实施进展持续履行《管理办法》《上市规则》《自律监管指南》《公司章程》规定的信息披露义务。

六、公司是否为激励对象提供财务资助

根据《激励计划（草案）》及公司出具的书面承诺，激励对象参与本激励计划的资金来源为激励对象合法自筹资金。公司承诺不为激励对象依本激励计划获取有关权益提供贷款、为其贷款提供担保以及其他任何形式的财务资助。

综上所述，信达律师认为，公司已承诺不为激励对象提供财务资助，符合《管理办法》的相关规定。

七、本激励计划对公司及全体股东利益的影响

根据《激励计划（草案）》，本激励计划的目的是为了进一步建立、健全公司长效激励约束机制，吸引和留住优秀人才，充分调动公司核心员工的积极性，有效地将股东、公司和核心团队个人利益结合在一起，使各方共同关注公司的长远发展，确保公司发展战略和经营目标的实现。

2026年7月27日，公司第三届董事会薪酬与考核委员会第三次会议审议通过了本激励计划相关事项，认为：本激励计划的实施将有利于公司的持续发展，不存在损害公司及全体股东利益的情形。

综上所述，信达律师认为，本激励计划不存在明显损害公司及全体股东利益或违反有关法律、法规及规范性文件相关规定的情形。

八、拟作为激励对象的董事或与其存在关联关系的董事的回避

根据《激励计划（草案）》，本激励计划激励对象不包含公司董事，公司第三届董事会第九次会议审议本激励计划相关议案时，不涉及关联董事需履行回避表决义务的情况。

综上所述，信达律师认为，公司董事会对本激励计划的表决程序符合《管理办法》《上市规则》及《公司章程》的相关规定。

九、结论性意见

综上所述，信达律师认为，公司具备实行本激励计划的主体资格；《激励计划（草案）》的内容符合《管理办法》《上市规则》的相关规定；公司为实施本激励计划已履行了现阶段必要的拟定、审议等法定程序，尚需履行相关公示、审议等法定程序；本激励计划激励对象的确定符合《管理办法》《上市规则》的相关规定；公司尚需根据本激励计划的实施进展持续履行相关信息披露义务；公司已承诺不为激励对象提供财务资助，符合《管理办法》的相关规定；本激励计划不存在明显损害公司及全体股东利益或违反法律、法规及规范性文件相关规定的情形；公司董事会对本激励计划的表决程序符合《管理办法》《上市规则》及《公司章程》的相关规定；本激励计划在公司股东会审议通过后方可实施。

本法律意见书壹式贰份，每份具有同等法律效力。

（以下无正文）

[本页无正文，为《广东信达律师事务所关于广东博力威科技股份有限公司2026年限制性股票激励计划（草案）的法律意见书》之签署页]

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广东信达律师事务所

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负责人：

李史

李忠

经办律师： 郭梦明

郭梦玥

张家雅

张家维

2026年7月27日